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2019半年度报告公告编号:2019-01912019半年度报告尚景股份NEEQ:836521商客通尚景科技(上海)股份有限公司公告编号:2019-0192公司半年度大事记公告编号:2019-0193目录声明与提示.
6第一节公司概况7第二节会计数据和财务指标摘要9第三节管理层讨论与分析12第四节重要事项15第五节股本变动及股东情况18第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况20第七节财务报告23第八节财务报表附注37公告编号:2019-0194释义释义项目释义公司、本公司、商客通尚景指商客通尚景科技(上海)股份有限公司及其前身上海尚景信息技术有限公司尚景股份指商客通尚景科技(上海)股份有限公司尚景有限指上海尚景信息技术有限公司上海百脑指上海百脑经贸有限公司深圳尚景指深圳尚景通信技术有限公司上海云洽指上海云洽信息技术有限公司深圳聚客指深圳聚客信息技术有限公司北京商客通指北京商客通信息技术有限公司广州中汇指广州中汇信息科技有限公司江苏商客通科技指商客通尚景科技江苏有限公司江苏商客通信息指商客通尚景信息技术江苏有限公司三会指公司股东大会、董事会、监事会三会议事规则指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则股东会指上海尚景信息技术有限公司股东会股东大会指商客通尚景科技(上海)股份有限公司股东大会董事会指商客通尚景科技(上海)股份有限公司董事会监事会指商客通尚景科技(上海)股份有限公司监事会全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司公司章程指商客通尚景科技(上海)股份有限公司章程公司法指中华人民共和国公司法挂牌指公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为元、万元指人民币元、人民币万元工信部指中华人民共和国工业和信息化部电信运营商指提供固定电话、移动电话和互联网接入的通信服务公司.
中国三大电信运营商分别是中国电信,中国移动,中国联通.
增值电信指利用公共网络基础设施提供附加的电信与信息服务业务.
云计算/云技术指云计算(cloudcomputing)是基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式,通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源.
云通信指云通信(CloudCommunications),基于云计算商业模式应用的通信平台服务.
各个通信平台软件都集中在云端,且互通兼容,用户只要登录云通信平台,就不需要单独登录软件,新消息更加直观和方便,放在云端的企业通讯录也完全实现了各平台的互通.
公告编号:2019-0195交换机指一种商用电话交换设备.
可视为电信运营商所用的大型公用电话交换机的小型版本.
它通常属于商业公司所有,安装在公司内部.
在呼叫中心中,PBX用于处理各种呼入和呼出,完成交换、转接等功能.
SaaS指Software-as-a-Service(软件即服务)的简称,随着互联网技术的发展和应用软件的成熟,在21世纪开始兴起的一种完全创新的软件应用模式.
OA指办公自动化(OfficeAutomation,简称OA)是将现代化办公和计算机网络功能结合起来的一种新型的办公方式.
IM指InstantMessaging(即时通讯、实时传讯)的缩写是IM,可以让使用者在网络上建立实时通讯服务.
CRM指CustomerRelationshipManagement(客户关系管理系统)是一种旨在改善企业与客户之间关系的新型管理机制,通过应用于企业的市场营销、销售、服务与技术支持等与客户相关的领域,提供快速和周到的优质服务吸引和保持更多的客户,提高客户忠诚度,最终为企业带来利润增长.
基于全国长途交换网和全国骨干智能网提供的主被叫付费业务.
商客通指商客通是公司申请的注册商标,受到国家法律的保护,未经授权,其他任何个人和组织都不能擅自使用.
公告编号:2019-0196声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人姜洪亮、主管会计工作负责人马林艳及会计机构负责人(会计主管人员)马林艳保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点董事会办公室备查文件公司第二届董事会第四次会议决议公司第二届监事会第四次会议决议载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表报告期内在指定网站上披露过的公司所有文件正本及公告原稿公告编号:2019-0197第一节公司概况一、基本信息公司中文全称商客通尚景科技(上海)股份有限公司英文名称及缩写SunkeSungointechnology(Shanghai)Co.
,Ltd证券简称尚景股份证券代码836521法定代表人姜洪亮办公地址上海市徐汇区钦江路102号现代大厦4楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人马林艳是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是电话021-31233322传真021-51211000电子邮箱info@sungoin.
com公司网址www.
sungoin.
com联系地址及邮政编码上海市徐汇区钦江路102号现代大厦4楼200233公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2009年4月3日挂牌时间2016年3月31日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I659其他信息技术服务业-I6592呼叫中心主要产品与服务项目从事基于移动互联与云计算技术的综合通信与销售管理软件产品的研发和市场销售.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)32,085,000优先股总股本(股)0控股股东姜洪亮实际控制人及其一致行动人姜洪亮、应婷公告编号:2019-0198四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码9131000068734188X9否注册地址上海市嘉定区安亭镇园区路1168号4幢2131室否注册资本(元)32,085,000否五、中介机构主办券商上海证券主办券商办公地址上海市黄浦区四川中路213号久事商务大厦7楼报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-0199第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入93,266,631.
7992,660,728.
890.
65%毛利率%65.
24%66.
74%-归属于挂牌公司股东的净利润19,793,301.
0415,313,918.
9829.
25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润16,454,245.
6915,404,520.
626.
81%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)26.
86%22.
00%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)22.
33%22.
13%-基本每股收益0.
620.
4829.
17%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计268,361,237.
26253,409,380.
075.
90%负债总计202,246,413.
90186,409,499.
708.
50%归属于挂牌公司股东的净资产66,114,823.
3666,999,880.
37-1.
32%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
062.
09-1.
44%资产负债率%(母公司)78.
25%74.
77%-资产负债率%(合并)75.
36%73.
56%-流动比率93.
95%105.
03%-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额36,289,472.
6842,115,627.
20-13.
83%应收账款周转率6,691.
61%4,528.
52%-存货周转率---公告编号:2019-01910四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%5.
90%9.
33%-营业收入增长率%0.
65%15.
50%-净利润增长率%29.
25%0.
59%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本32,085,00032,085,0000.
00%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,205,992.
60除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益868,542.
60非流动资产处置损益138,974.
12除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,000.
00非经常性损益合计4,198,509.
32所得税影响数859,453.
97少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额3,339,055.
35七、补充财务指标适用√不适用公告编号:2019-01911八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正其他原因不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,666,335.
80-交易性金融资产-3,666,335.
80财政部于2017年修订并发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)等准则,规定其他境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则.
财政部于2019年4月30日发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
公司自2019年1月1日始起执行上述修订后新准则,同时按照修订后的报表格式对可比期间的比较数据进行了重述调整.
公告编号:2019-01912第三节管理层讨论与分析一、商业模式公司从事基于移动互联与云计算技术的企业通信管理与销售管理软件的研发和销售,拥有由工信部核准颁发的《增值电信业务经营许可证》,自主研发、销售、运营面向中小企业客户的企业通信与销售管理SaaS平台(以下简称"商客通").
目前客户已覆盖汽车、保险、互联网、医疗、教育、媒体、餐饮、科技、金融、旅游、政府及公共事业等领域,为企业级客户提供优质的企业通信与销售管理SaaS平台服务.
报告期内,公司商业模式未发生改变,具体如下:1、盈利模式商客通创新地运用移动互联与云计算技术改造传统的呼叫中心,将建设及运维复杂的传统呼叫中心系统搬到云端,通过共享模式为中小企业提供基于400接入号的智能话务分配(ACD)、智能语音导航(IVR)、话务分析等通信管理与坐席管理服务,大大节省了企业自行建设通信管理(呼叫中心)平台的软硬件投入与运维成本.
同时,商客通扩展了客户管理(CRM)、办公协作(OA)及企业会议、即时通讯(IM)等应用,有效提升了各项应用间的协同与切换便利.
目前可通过手机端、PC端、Web端使用,多端数据完全同步,极大地延伸了工作时间与空间,让随时随地销售及工作协调成为可能.
另外,在收费模式上也进行了创新,将传统呼叫中心系统一次性买断软硬件的模式改变为按期收取服务费,显著降低了使用门槛的同时也增强了客户粘性.
公司的客户涵盖了各行各业,付费企业用户已达十万级,市场需求旺盛、深受中小企业欢迎,是目前国内为数不多的客户粘性大、数量多且已实现盈利的企业级SaaS平台.
2、研发模式公司是上海市高新技术企业、软件企业,拥有独立的研发中心,产品研发过程依据ISO9001的质量标准严格要求,所有的产品均为自主研发,已形成一套完善的研发管理体系.
公司专注于"企业通信与销售管理SaaS平台"的研发与创新,截止目前已申请22项发明专利,并获得92项计算机软件著作权.
"企业通信与销售管理SaaS平台"项目被政府授予"上海市嘉定区科学技术进步三等奖".
公司先后获得上海市专精特新企业、上海名牌、"2018上海软件核心竞争力企业(创新型)"等荣誉,充分肯定了公司在上海软件行业的重要地位.
公司的研发可分为"新产品研发"及"原有产品升级换代"两类.
通过产品经理对市场的调研、行业未来发展情况及国内外技术发展趋势的持续跟踪,提出新产品的研发立项.
经过概要设计阶段、详细设计阶段、开发阶段、系统测试阶段对新产品实现的功能和关键技术反复论证后,新产品方可上线运行.
新产品上线运行后,产品部会根据用户反馈提交产品维护及版本升级的需求文档,研发中心在原有产品的基础上加入新的技术与应用以实现用户的功能建议,从而持续提高公司产品的竞争力与客户满意度.
3、采购模式在经营过程中,公司的采购模式为按需采购,销售、产品、研发等业务部门提出需求后,根据采购类别的不同,运维部负责向三大电信运营商租用电路,采购通话时长、带宽等基础电信服务、向设备制造商采购电子设备(多媒体交换机、服务器等);行政部负责公司日常用品、办公设备及办公家具等的采购.
目前公司与各方主要供应商均建立了长期稳定的合作关系并建立了相应的采购制度,根据公司的业务发展需求采购基础电信资源、电子设备(多媒体交换机、服务器等)、办公设备、办公家具等,在综合考虑价格、质量、服务的基础上确定最终供应商,签订采购合同.
4、销售模式公司一直在探索新的更有效率的销售途径与模式,已积累了十几年面向企业客户的销售经验,并在实践中不断总结得失,不断完善.
目前公司采用的已成熟的销售模式有三种:直销、代理销售及客户资源合作销售.
直销模式以上海为总部,在北京、深圳、广州等一线城市建立高素质的直销队伍,借助网公告编号:2019-01913络推广等方式,直接面向最终企业客户进行销售,公司直接与最终客户签订销售合同;代理商销售模式,公司与代理商签署业务合作协议,为其提供产品与服务,代理商再面向最终企业客户进行销售,由代理商与最终客户签订销售合同;在客户资源合作销售模式下,公司与合作方签订业务合作协议,由合作方介绍客户资源,公司同样面向最终客户进行销售并签订销售合同.
公司目前采用的三种不同模式均已建立成熟的体系,拥有强大的销售团队和有效的产品推介能力,有助于公司各项产品的迅速拓展.
报告期初至报告披露日,公司商业模式未发生改变.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾公司报告期内持续推动移动互联与云计算技术的综合通信与销售管理平台的技术创新,为中小企业提供基于400接入号的ACD智能话务分配、IVR智能语音导航、录音、语音信箱等云通信与坐席管理服务,建立起云的可全国分布的呼叫中心坐席,将CRM客户管理、OA办公协作、企业会议(云视频会议、电话会议)、IM即时通讯、短信等进行了统一融合,为企业提供"一站式企业办公SaaS平台".
5G技术的应用和平台服务的优化将创造新的增长空间,大数据、云计算等各项人工智能的发展可应用于智能话务、智能办公、视频会议、远程指导等诸多场景中,满足企业外部商业沟通、内部协同办公的需要.
企业使用商客通平台应用可节省自行建设管理平台的软硬件投入与运维成本,能够更专注于自身核心业务,实现精细化运营.
公司已经积累了大量的客户资源,规模化的运营沉淀了丰富的客户服务经验,能够有效地降低开发和运维成本,实现持续快速的升级迭代,增强用户与平台之间的互动感,提升用户粘性和平台活跃度,这为公司长期稳定发展、扩展新业务领域创造了良好的条件.
公司积极布局市场营销和服务网络,深入挖掘需求,持续升级产品,为客户提供高品质、高效率、个性化的服务,企业通信与销售管理SaaS平台应用的客户数量、业务规模和服务水平均稳定提升.
2019年上半年公司实现营业收入9,326.
66万元,比上年同期增长0.
65%,归属于挂牌公司股东的净利润1,979.
33万元,比上年同期增长29.
25%(归属于挂牌公司股东扣除非经常性损益后的净利润1,645.
42万元,比上年同期增长6.
81%),经营活动产生的现金流量净额3,628.
95万元,净资产收益率26.
86%,每股收益为0.
62元.
公司内控体系完善,治理机制健全,经营状况良好,管理团队和核心人员稳定,公司经营管理持续优化.
未来公司将继续创新研发实力,提升公司的品牌效应,加强人才培养,提升运营能力和服务水平,增强企业持续盈利能力和核心竞争力.
报告期内,公司产品和服务未发生重大变化,管理层及核心团队保持稳定.
三、风险与价值报告期内,公司的外部市场环境和内部营运环境均未发生重大变化.
公司主要风险包括:1、增值电信业务经营许可的风险公司产品商客通(企业通信与销售管理SaaS平台)部分功能涉及增值电信业务,我国对增值电信业务实行许可制度,公司目前持有的由工信部核准颁发的《增值电信业务经营许可证》(B1.
B2-20100268)有效期至2020年11月11日,若工信部对增值电信业务经营许可政策或行业管理政策发生重大变化,则可能影响公司的经营资质,公司如不能持续取得增值电信业务的经营许可,则对公司未来的经营产生重大不利影响.
应对措施:公司一直按照相关的规章制度守法经营,自取得相关业务经营许可证后未收到主管部门的处罚,资质到期后,将按照主管部门规定继续申请.
全资子公司广州中汇信息科技有限公司、上海百脑经贸有限公司、上海云洽信息技术有限公司和商客通尚景科技江苏有限公司均已取得工信部颁发的跨地区《增值电信业务经营许可证》.
公司从事基于移动互联与云计算技术的综合通信与销售管理软件产公告编号:2019-01914品的研发和市场销售,未来将持续加大企业通信与销售管理SaaS平台的创新和实践,积极应对未来的挑战,更好地布局企业级SaaS领域.
2、与电信运营商合作的风险公司产品商客通(企业通信与销售管理SaaS平台)部分功能涉及增值电信业务,开展增值电信业务需要租用电信运营商的电路、宽带、机房等资源.
自公司成立以来陆续与全国近30个省、市级电信运营商建立了良好、稳定的合作关系,但如果电信、联通、移动三大运营商因国家政策变化大幅上调资费标准或到期全面终止与公司的业务合作,则会对公司的经营产生重大影响.
应对措施:为降低对运营商的依赖,公司将全面向企业级移动互联网应用转型,立足于对移动互联网客户管理与云通信领域的深刻理解,借鉴国内外先进的技术,加强对产品研发的持续投入,不断挖掘企业客户管理、办公应用与云通信应用潜能,努力打造中国领先的移动互联网企业.
3、市场的风险公司开发的企业通信与销售管理SaaS平台,涉及云计算、移动互联网等新兴技术,面向的对象是企业客户,其技术更新速度快,用户对产品的要求也在不断提高,在未来经营过程中,若不能持续顺应市场变化提升产品设计与研发水平、在销售模式上不断创新,公司业务可能会面临竞争对手的冲击,存在一定市场风险.
应对措施:为应对日趋激烈的竞争,公司从品牌与客户资源、执行网络、创新能力、业务团队、信息技术运用、培训实施服务等方面强化自身的竞争优势,以保持公司业绩持续稳定增长.
4、网络推广供应商单一的风险公司目前拥有直销、代理、合作三种销售模式,直销模式以上海为总部,在北京、深圳、广州等一线城市建立高素质的直销队伍,借助网络推广等方式,直接面向最终企业客户进行销售.
网络推广的主要供应商为百度在线网络技术(北京)有限公司上海软件技术分公司,因此存在一定的对营销推广服务供应商依赖的风险.
应对措施:公司的网络推广以直销客户为主,通过互联网(百度等)进行推广,以获取潜在的客户及服务需求,这些客户能为公司带来持续的销售回报,通过网络推广也提高了企业的知名度.
目前百度合作的业务在逐渐减少,公司在大力推进业务发展的同时,也将根据市场反馈不断调整产品研发策略和市场推广策略,进行合理的风险控制.
报告期内无新增对公司产生重大影响的风险.
四、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况公司依法纳税,诚信经营.
在不断为股东创造价值的同时,也积极承担对员工、客户、供应商及社会相关方的共赢发展.
公司始终把履行社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到经营实践中,成立了"尚景慈善基金",主要用于社会慈善、公益事业及帮助公司困难员工,支持地区经济发展和社会共享企业发展成果.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用公告编号:2019-01915第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项√是否四.
二.
(二)是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况√是否四.
二.
(四)是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号张洪鑫公司二手车转让董事60,000已事前及时履行无无包正堂公司二手车转让监事会主席28,000已事前及时履行无无杨丽公司二手车转让监事20,000已事前及时履行无无偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:因公司经营需要,将公司使用的二手车辆不含沪牌转让给公司董监高,车辆价格在充分参考同类二手车交易价格基础上,遵循公开、自愿原则协商确定,不存在损害公司利益的情形.
根据《公司章程》规定,公司与关联自然人发生的交易金额在30万元人民币以上的关联交易经董事会审批,因此,该事项无需提交董事会和股东大会审议,公司总经理审批通过.
公告编号:2019-01916(二)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项单位:元事项类型协议签署时间临时公告披露时间交易对方交易/投资/合并标的标的金额交易/投资/合并对价对价金额是否构成关联交易是否构成重大资产重组购买理财及股票-2018/8/10不适用银行理财、收益凭证、股票等-现金1.
97亿元否否投资新建-2019/4/18不适用尚景电子科技项目-现金1.
8亿元否否事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响:2018年8月27日,公司2018年第二次临时股东大会决议通过了《公司使用闲置资金购买理财产品及投资股票》议案,自2018第二次临时股东大会审议通过之日起的一年内公司及子公司不超过人民币1.
9亿元的额度内(即在某一时点累计购买不超过1.
9亿元)使用自有闲置资金购买理财产品及投资股票.
议案内容详见2018年8月10日于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《对外投资的公告》(公告编号:2018-033).
公司及子公司运用闲置资金购买理财产品及投资股票是在确保公司日常运营所需流动资金和资金安全的前提下实施的,不会影响公司正常经营.
通过进行适当的低风险短期投资,能提高公司资金的使用效率,增加一定的投资收益,为公司股东获取更多的投资回报.
报告期累计购买理财产品及投资股票1.
97亿元,同一时点未超过1.
9亿元额度.
2019年5月9日,公司2018年年度股东大会决议通过了《关于公司全资子公司投资新建尚景电子科技项目的公告》议案,为了扩大经营规模,满足日益增长的业务所需,提升公司整体实力和市场竞争优势,全资子公司商客通尚景科技江苏有限公司利用现有储备用地建设尚景电子科技项目,集研发、办公为一体,进一步提升公司研发、运维、客户支持及销售、培训体系.
经测算,本次项目预计总投资金额不超过1.
8亿元人民币,主要用于购买土地、设计、主副楼土建(包括幕墙、水电、消防、弱电等系统工程)、园区道路绿化、装修等.
议案内容详见2019年4月18日于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《关于公司全资子公司投资新建尚景电子科技项目的公告》(公告编号:2019-007).
本项目属于新办公楼建设,建设期间公司现有办公楼均正常经营,对公司业绩不会产生影响;新办公楼完成后,将进一步扩大公司经营规模,提高公司市场竞争力,为公司持续发展奠定基础.
(三)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始时间承诺结束时间承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况董监高--挂牌限售承诺规范关联交易和避免同业竞争正在履行中其他股东--发行限售承诺全体认购人对所认购的股份自愿锁定四年,所持股份登记之日起第四年末一次性解除锁定.
正在履行中公告编号:2019-01917承诺事项详细情况:1、公司在申请挂牌时,公司控股股东、董事、监事、高级管理人员均做出股东对所持股份自愿锁定的承诺、关于规范关联交易的承诺和避免同业竞争的承诺,在报告期间均严格履行了上述承诺,未有任何违背.
2、2016年4月,公司向财务负责人兼董事会秘书马林艳、监事杨丽、郑茜和核心员工贾昭维等34人定向发行股份共计91万股,全体认购人对所认购的股份自愿锁定四年,每年解除25%,董监高的股份解除按照相关业务规定的要求解除.
2017年9月29日,公司2017年第三次临时股东大会决议审议通过了《关于签订定向发行股票认购协议之补充协议二的议案》,承诺事项修改为全体认购人对所认购的股份自愿锁定四年,所持股份登记之日起第四年末一次性解除锁定.
议案内容详见2017年9月14日于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《关于签订定向发行股票认购协议之补充协议二的公告》(公告编号:2017-039),报告期内公司股东对此承诺均得到完好履行.
(四)利润分配与公积金转增股本的情况1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2019-5-21600合计6002、报告期内的权益分派预案√适用不适用单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数半年度分派预案400报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况:√适用不适用公司2018年年度权益分派方案已获2019年5月9日召开的2018年年度股东大会审议通过,分派方案为:以权益分派股权登记日总股本为基础,向股权登记日在册的全体股东,以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利6元(含税).
本次权益分派权益登记日为:2019年5月20日,除权除息日为:2019年5月21日.
公告编号:2019-01918第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数11,156,25034.
77%011,156,25034.
77%其中:控股股东、实际控制人8,316,25025.
92%08,316,25025.
92%董事、监事、高管1,150,5003.
59%01,150,5003.
59%核心员工0.
00%00.
00%有限售条件股份有限售股份总数20,928,75065.
23%020,928,75065.
23%其中:控股股东、实际控制人16,257,75050.
67%016,257,75050.
67%董事、监事、高管3,606,00011.
24%03,606,00011.
24%核心员工975,0003.
04%-15,000960,0002.
99%总股本32,085,000-032,085,000-普通股股东人数39(二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1姜洪亮21,502,000021,502,00067.
02%16,257,7505,244,2502应婷3,072,00003,072,0009.
57%03,072,0003季赤军1,536,00001,536,0004.
79%01,536,0004孙涛1,228,80001,228,8003.
83%921,600307,2005李东1,228,80001,228,8003.
83%921,600307,2006黄锋1,228,80001,228,8003.
83%921,600307,200合计29,796,400029,796,40092.
87%19,022,55010,773,850前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:姜洪亮与应婷系夫妻关系,季赤军与应婷系母女关系,除此之外,各股东之间不存在关联关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否公告编号:2019-01919(一)控股股东情况公司控股股东为境内自然人姜洪亮,姜洪亮持有公司股份数量为21,502,000股,占报告期末公司股份比例67.
02%,为公司控股股东.
姜洪亮,男,1976年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士.
2004年3月至2013年5月任上海百脑经贸有限公司监事;2010年5月至今任深圳尚景通信技术有限公司经理兼执行董事;2009年4月至2015年8月任上海尚景信息技术有限公司总经理;2015年8月至今任商客通尚景科技(上海)股份有限公司总经理、董事长.
报告期内公司控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况公司实际控制人为境内自然人姜洪亮、应婷夫妇,姜洪亮持有公司股份数量为21,502,000股,占报告期末公司股份比例67.
02%,应婷持有公司股份数量3,072,000股,占股份总数的9.
57%;姜洪亮与应婷系夫妻关系,其夫妻二人合计持有公司股份数量24,574,000股,占报告期末股份总数的76.
59%,能够对公司股东大会的决议产生重大影响,姜洪亮与应婷夫妇二人为公司的实际控制人.
姜洪亮,参见第五节、三、(一)应婷,女,1977年生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历.
1996年7月至2001年6月在上海华山医院护理部工作;2013年5月至2014年3月任上海百脑经贸有限公司监事;2013年8月至今任上海云洽信息技术有限公司执行董事;2014年3月至今任上海百脑经贸有限公司执行董事;2010年5月至今任深圳尚景通信技术有限公司监事;2009年4月至2015年8月任上海尚景信息技术有限公司执行董事.
报告期内公司实际控制人未发生变化.
公司与实际控制人之间产权和控制关系如下:公告编号:2019-01920第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬姜洪亮董事长、总经理男1976-9-16硕士2018.
7.
18-2021.
7.
17是孙涛董事、副总经理男1966-10-10本科2018.
7.
18-2021.
7.
17是李东董事、副总经理男1977-6-14本科2018.
7.
18-2021.
7.
17是黄锋董事、副总经理男1977-6-9本科2018.
7.
18-2021.
7.
17是张洪鑫董事男1981-9-22本科2018.
7.
18-2021.
7.
17是包正堂监事会主席男1979-11-22大专2018.
7.
18-2021.
7.
17是杨丽监事女1984-6-6本科2018.
7.
18-2021.
7.
17是郑茜监事女1987-7-1本科2018.
7.
18-2021.
7.
17是马林艳财务负责人、董事会秘书女1983-2-4本科2018.
7.
18-2021.
7.
17是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事张洪鑫与实际控制人姜洪亮系表兄弟关系,除此之外,董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量姜洪亮董事长、总经理21,502,000021,502,00067.
02%0孙涛董事、副总经理1,228,80001,228,8003.
83%0李东董事、副总经理1,228,80001,228,8003.
83%0黄锋董事、副总经理1,228,80001,228,8003.
83%0张洪鑫董事612,9000612,9001.
91%0包正堂监事会主席307,2000307,2000.
96%0杨丽监事45,000045,0000.
14%0郑茜监事15,000015,0000.
05%0马林艳财务负责人、董事会秘书90,000090,0000.
28%0合计-26,258,500026,258,50081.
85%0公告编号:2019-01921(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理类4543技术研发类5250营销人员270270财务人员1110其他类6060员工总计438433按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士11本科187189专科234234专科以下169员工总计438433员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:公司依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,与所有员工签订《劳动合同》,根据员工岗位级别向员工支付薪酬,包括基本工资、技能工资和绩效工资等.
依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险以及住房公积金等.
在满足相关法规政策的同时,结合同行业、本地区的实际薪酬情况,制定并执行在行业内更具有竞争力的薪酬标准.
另外,为了更好的给予员工保障,公司为员工提供旅游、婚育补助、带薪休假、重大节日或生日礼物等福利政策.
为适应公司业务快速增长的需求,公司建立了完善的培训体系,搭建了全面的员工培育平台并配置专职培训人员,包括:面向新员工和技术人员,公司建立了新员工的入职培训、试用期的岗位技能培训、在职员工业务与管理技术培训;面向中高级管理人员,公司建立了管理人员提升培训、综合能力培养等,不断提升公司员工的素质与能力,提升员工和部门的工作效率,为公司战略目标的实现提供坚实的基础,促进公司持续健康有序的发展.
公告编号:2019-01922报告期内,无需公司承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心员工期初人数期末人数核心员工2322其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)--核心技术人员33核心人员的变动情况:报告期内,核心员工崔淑芳向公司递交了离职申请,离职核心员工持有公司股份15,000股.
核心员工的离职不会对企业经营产生重大不利影响.
报告期内,公司核心技术团队稳定,未发生重大变动.
三、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-01923第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、(一)115,532,503.
74173,450,558.
39结算备付金拆出资金交易性金融资产五、(二)4,231,150.
003,666,335.
80以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据及应收账款五、(三)1,567,925.
111,163,894.
60其中:应收票据应收账款1,567,925.
111,163,894.
60应收款项融资预付款项五、(四)11,067,269.
7911,593,790.
45应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、(五)7,571,248.
235,902,171.
31其中:应收利息541,986.
30450,887.
67应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、(六)50,000,000.
00流动资产合计189,970,096.
87195,776,750.
55非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-公告编号:2019-01924长期应收款长期股权投资其他权益工具投资五、(七)16,320,766.
00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产五、(八)4,222,165.
082,670,341.
53在建工程五、(九)5,459,013.
281,227,931.
19生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产五、(十)16,783,222.
4417,322,037.
27开发支出商誉五、(十一)33,261,491.
3533,261,491.
35长期待摊费用五、(十二)1,792,889.
732,722,968.
53递延所得税资产五、(十三)551,592.
51427,859.
65其他非流动资产非流动资产合计78,391,140.
3957,632,629.
52资产总计268,361,237.
26253,409,380.
07流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据及应付账款五、(十四)1,009,751.
34187,756.
64其中:应付票据应付账款1,009,751.
34187,756.
64预收款项五、(十五)193,355,612.
96179,476,464.
16卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五、(十六)3,108,757.
323,050,798.
20应交税费五、(十七)3,308,402.
823,498,932.
48其他应付款五、(十八)1,429,298.
59185,776.
57其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债公告编号:2019-01925一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计202,211,823.
03186,399,728.
05非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债34,590.
879,771.
65其他非流动负债非流动负债合计34,590.
879,771.
65负债合计202,246,413.
90186,409,499.
70所有者权益(或股东权益):股本五、(十九)32,085,000.
0032,085,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、(二十)37,566.
6537,566.
65减:库存股其他综合收益五、(二十一)-1,427,358.
05专项储备盈余公积五、(二十二)8,912,755.
238,912,755.
23一般风险准备未分配利润五、(二十三)26,506,859.
5325,964,558.
49归属于母公司所有者权益合计66,114,823.
3666,999,880.
37少数股东权益所有者权益合计66,114,823.
3666,999,880.
37负债和所有者权益总计268,361,237.
26253,409,380.
07法定代表人:姜洪亮主管会计工作负责人:马林艳会计机构负责人:马林艳公告编号:2019-01926(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金99,110,782.
28140,154,031.
34交易性金融资产4,231,150.
003,666,335.
80以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款十二、(一)688,989.
00868,967.
62应收款项融资预付款项9,066,429.
6511,521,805.
36其他应收款十二、(二)17,500,244.
9920,003,380.
50其中:应收利息541,986.
30450,887.
67应收股利5,000,000.
00买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产50,000,000.
00流动资产合计180,597,595.
92176,214,520.
62非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资十二、(三)52,185,260.
8352,185,261.
83其他权益工具投资16,320,766.
00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产4,166,036.
332,521,480.
86在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产6,657,469.
947,088,815.
71开发支出商誉公告编号:2019-01927长期待摊费用1,630,649.
042,516,480.
42递延所得税资产294,799.
9490,423.
23其他非流动资产非流动资产合计81,254,982.
0864,402,462.
05资产总计261,852,578.
00240,616,982.
67流动负债:短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据15,619.
5519,207.
61应付账款预收款项189,998,815.
66174,361,998.
79卖出回购金融资产款应付职工薪酬1,299,007.
302,764,660.
80应交税费2,612,413.
042,654,140.
51其他应付款10,949,446.
93100,556.
05其中:应付利息应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计204,875,302.
48179,900,563.
76非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债34,590.
87其他非流动负债非流动负债合计34,590.
870.
00负债合计204,909,893.
35179,900,563.
76所有者权益:股本32,085,000.
0032,085,000.
00其他权益工具其中:优先股公告编号:2019-01928永续债资本公积37,566.
6537,566.
65减:库存股其他综合收益-1,427,358.
05专项储备盈余公积8,912,755.
238,912,755.
23一般风险准备未分配利润17,334,720.
8219,681,097.
03所有者权益合计56,942,684.
6560,716,418.
91负债和所有者权益合计261,852,578.
00240,616,982.
67法定代表人:姜洪亮主管会计工作负责人:马林艳会计机构负责人:马林艳公告编号:2019-01929(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入93,266,631.
7992,660,728.
89其中:营业收入五、(二十四)93,266,631.
7992,660,728.
89利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本75,184,960.
1175,543,714.
40其中:营业成本五、(二十四)32,416,937.
5830,815,647.
83利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、(二十五)170,260.
34261,153.
50销售费用五、(二十六)26,483,644.
5829,275,631.
89管理费用五、(二十七)11,736,587.
3612,392,174.
63研发费用五、(二十八)5,788,254.
075,574,028.
79财务费用五、(二十九)-1,743,845.
74-2,862,976.
27其中:利息费用利息收入1,757,271.
462,879,743.
87信用减值损失五、(三十)333,121.
92资产减值损失五、(三十一)88,054.
03加:其他收益五、(三十二)2,417,470.
69500,000.
00投资收益(损失以"-"号填列)五、(三十三)487,186.
6674,262.
08其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)五、(三十四)564,814.
20资产处置收益(损失以"-"号填列)五、(三十五)138,974.
12汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)21,690,117.
3517,691,276.
57加:营业外收入五、(三十六)788,521.
9144,352.
00减:营业外支出五、(三十七)15,000.
00650,707.
39四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)22,463,639.
2617,084,921.
18减:所得税费用五、(三十八)2,670,338.
221,771,002.
20五、净利润(净亏损以"-"号填列)19,793,301.
0415,313,918.
98公告编号:2019-01930其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)19,793,301.
0415,313,918.
982.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润19,793,301.
0415,313,918.
98六、其他综合收益的税后净额-1,427,358.
05归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额五、(三十九)-1,427,358.
05(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动-1,427,358.
054.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额18,365,942.
9915,313,918.
98归属于母公司所有者的综合收益总额18,365,942.
9915,313,918.
98归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
620.
48(二)稀释每股收益(元/股)0.
620.
48法定代表人:姜洪亮主管会计工作负责人:马林艳会计机构负责人:马林艳公告编号:2019-01931(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十二、(四)86,944,937.
4585,417,761.
91减:营业成本十二、(四)30,872,229.
3828,859,448.
71税金及附加64,248.
96152,640.
37销售费用24,788,986.
9228,609,069.
91管理费用9,936,337.
3911,926,638.
07研发费用5,111,843.
074,290,425.
89财务费用-1,725,173.
21-2,859,363.
99其中:利息费用利息收入1,734,808.
932,869,639.
66加:其他收益118,245.
21100,000.
00投资收益(损失以"-"号填列)十二、(五)183,457.
2674,262.
08其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)564,814.
20信用减值损失(损失以"-"号填列)-321,203.
37资产减值损失(损失以"-"号填列)-88,076.
73资产处置收益(损失以"-"号填列)111,570.
24汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)18,553,348.
4814,525,088.
30加:营业外收入765,000.
00减:营业外支出15,000.
00650,707.
39三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)19,303,348.
4813,874,380.
91减:所得税费用2,398,724.
691,346,138.
45四、净利润(净亏损以"-"号填列)16,904,623.
7912,528,242.
46(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)16,904,623.
7912,528,242.
46(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额-1,427,358.
050.
00(一)不能重分类进损益的其他综合收益-1,427,358.
051.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动-1,427,358.
054.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动公告编号:2019-019323.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额15,477,265.
7412,528,242.
46七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
530.
39(二)稀释每股收益(元/股)0.
530.
39法定代表人:姜洪亮主管会计工作负责人:马林艳会计机构负责人:马林艳公告编号:2019-01933(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金112,553,055.
38124,415,539.
90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五、(四十)7,161,524.
134,082,878.
62经营活动现金流入小计119,714,579.
51128,498,418.
52购买商品、接受劳务支付的现金31,976,227.
6030,157,410.
17客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金25,029,174.
2123,605,166.
52支付的各项税费4,903,956.
654,602,787.
09支付其他与经营活动有关的现金五、(四十)21,515,748.
3728,017,427.
54经营活动现金流出小计83,425,106.
8386,382,791.
32经营活动产生的现金流量净额五、(四十一)36,289,472.
6842,115,627.
20二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金129,000,000.
0030,000,000.
00取得投资收益收到的现金183,458.
26处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额159,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金74,262.
08投资活动现金流入小计129,342,458.
2630,074,262.
08购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付7,298,974.
823,361,830.
33公告编号:2019-01934的现金投资支付的现金197,000,010.
7730,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计204,298,985.
5933,361,830.
33投资活动产生的现金流量净额-74,956,527.
33-3,287,568.
25三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计0.
000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金19,251,000.
0022,459,500.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计19,251,000.
0022,459,500.
00筹资活动产生的现金流量净额-19,251,000.
00-22,459,500.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-57,918,054.
6516,368,558.
95加:期初现金及现金等价物余额173,450,558.
39123,064,808.
19六、期末现金及现金等价物余额115,532,503.
74139,433,367.
14法定代表人:姜洪亮主管会计工作负责人:马林艳会计机构负责人:马林艳公告编号:2019-01935(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金107,529,449.
62113,987,189.
51收到的税费返还0.
000.
00收到其他与经营活动有关的现金8,818,258.
492,968,240.
17经营活动现金流入小计116,347,708.
11116,955,429.
68购买商品、接受劳务支付的现金24,062,971.
8819,992,260.
13支付给职工以及为职工支付的现金8,839,902.
3710,105,862.
40支付的各项税费3,457,807.
763,220,659.
13支付其他与经营活动有关的现金36,764,829.
9243,254,176.
98经营活动现金流出小计73,125,511.
9376,572,958.
64经营活动产生的现金流量净额43,222,196.
1840,382,471.
04二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金129,000,000.
0030,000,000.
00取得投资收益收到的现金5,183,458.
262,000,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额70,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金74,262.
08投资活动现金流入小计134,253,458.
2632,074,262.
08购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,267,892.
732,980,759.
20投资支付的现金197,000,010.
7730,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计199,267,903.
5032,980,759.
20投资活动产生的现金流量净额-65,014,445.
24-906,497.
12三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计0.
000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金19,251,000.
0022,459,500.
00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计19,251,000.
0022,459,500.
00筹资活动产生的现金流量净额-19,251,000.
00-22,459,500.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响公告编号:2019-01936五、现金及现金等价物净增加额-41,043,249.
0617,016,473.
92加:期初现金及现金等价物余额140,154,031.
3493,858,785.
80六、期末现金及现金等价物余额99,110,782.
28110,875,259.
72法定代表人:姜洪亮主管会计工作负责人:马林艳会计机构负责人:马林艳公告编号:2019-01937第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二).
12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化√是否(二).
26.
合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否7.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否8.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否9.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否10.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否11.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否12.
是否存在重大的研究和开发支出是√否13.
是否存在重大的资产减值损失是√否14.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1、会计政策变更财政部于2017年修订并发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)等准则,规定其他境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则.
财政部于2019年4月30日发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
公司自2019年1月1日始起执行上述修订后新准则,同时按照修订后的报表格式对可比期间的比较数据进行了重述调整,对报表的影响如下:受影响的报表项目2018年末影响金额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-3,666,335.
80交易性金融资产3,666,335.
80资产减值损失-333,121.
92信用减值损失333,121.
92公告编号:2019-019382、合并报表的合并范围公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于注销深圳聚客信息技术有限公司的议案》.
截止报告期末,深圳聚客税务事项已结清,目前正在办理工商注销手续.
二、报表项目注释公告编号:2019-01939商客通尚景科技(上海)股份有限公司二一九半年度财务报表附注(若未特殊注明,以下金额单位均为人民币元,期初系指2018年12月31日,期末系指2019年6月30日;本期系指2019年1-6月,上期系指2018年1-6月)一、公司基本情况(一)公司概况商客通尚景科技(上海)股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司"),更名前公司名称:上海尚景信息技术有限公司,系由自然人应婷出资人民币50万元,于2009年4月3日在上海市工商行政管理局嘉定分局注册登记设立的一人有限责任公司(自然人独资).
法定代表人:姜洪亮.
注册地址:嘉定区安亭镇园区路1168号4幢2131室.
公司的营业执照注册号码:9131000068734188X9.
2009年12月9日,公司股东应婷将其所持的1%股权,合人民币5000元,作价人民币5000元转让给自然人季赤军,并更改了公司企业类型,由一人有限责任公司(自然人独资)变更为有限责任公司(国内合资).
此次变更已于2009年12月23日获得上海市工商行政管理局嘉定分局的批准.
2010年3月30日,公司注册资本从人民币50万元增加至人民币1000万元.
增资后,应婷出资人民币900万元,占总股本90%;季赤军出资人民币100万元,占总股本10%.
2015年6月15日,经公司股东会决定,本公司注册资本从人民币1000万元增加至人民币1200万元;本公司股东应婷将其持有的82%股权,合人民币820万元转让给姜洪亮,季赤军将其持有的4%股权,合人民币40万元转让给应婷.
本次增资由姜洪亮等人出资人民币1000万元,其中,增加注册资本人民币200万元,增加资本公积人民币800万元.
2015年7月18日,经临时股东会决议决定,以2015年6月30日为基准日,将上海尚景信息技术有限公司整体变更设立为股份有限公司,注册资本为人民币1,200万元.
原上海尚景信息技术有限公司的全体股东即为商客通尚景科技(上海)股份有限公司的全体股东.
按照发起人协议及章程的规定,各股东以其所拥有的截至2015年6月30日止上海尚景信息技术有限公司的净资产人民币16,693,302.
87元,按原出资比例认购公司股份,按0.
7189的比例折合股份总额,共计1,200万股,净资产超过股本的金额4,693,302.
87元计入资本公积.
根据2016年1月3日的章程修正案和2016年1月3日董事会决议的规定,公司增加注册资本80万元,由原全体股东按照原持股比例以400万元认购,其中80万计入注册资本,剩余320万计入资本公积.
此次增资后的注册资本变更为1,280万元.
公告编号:2019-01940根据2016年2月12日董事会决议和章程修正案的规定,公司增加注册资本768万,按照每10股转增6股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额768万元,每股面值1元,共计增加注册资本768万元.
此次资本公积转增股本后的股本变更为2,048万元.
根据2016年4月15日的临时股东会决议和修改后的章程,公司定向发行股份91万股,每股价格5元,变更后的注册资本为2,139万元,股东共出资455万元,其中计入股本91万,计入资本公积364万元.
此次增资后公司的股本变更为2,139万元.
根据2017年8月18日公司股东会审议通过的2017年半年度权益分派公告,以公司现有总股本21,390,000股为基数,向全体股东每10股送红股3.
3股,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增1.
7股,权益分派实施完毕后,公司总股本变更为32,085,000股.
经营范围:从事计算机科技、软件科技、信息科技专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,计算机软硬件销售,商务信息咨询,企业管理咨询,市场营销策划,会务服务,电信业务.
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】.
本财务报表业经公司全体董事(董事会)于2019年8月8日批准报出.
(二)合并财务报表范围截至2019年6月30日止,尚景股份合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称上海云洽信息技术有限公司上海百脑经贸有限公司深圳尚景通信技术有限公司广州中汇信息科技有限公司商客通尚景科技江苏有限公司北京商客通信息技术有限公司商客通尚景信息技术江苏有限公司二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的公告编号:2019-01941披露规定编制财务报表.
(二)持续经营公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策及会计估计以下披露内容已涵盖了尚景股份根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计.
(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期尚景股份营业周期为12个月.
(四)记账本位币尚景股份采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:尚景股份在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:尚景股份在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
尚景股份对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,公告编号:2019-01942于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围尚景股份合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括尚景股份所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
2、合并程序尚景股份以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
尚景股份编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与尚景股份一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与尚景股份不一致的,在编制合并财务报表时,按尚景股份的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并公告编号:2019-01943资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,尚景股份按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,尚景股份处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,尚景股份按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致尚景股份持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,尚景股公告编号:2019-01944份将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权尚景股份因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(七)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将尚景股份库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(八)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
公告编号:2019-019452、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给公告编号:2019-01946转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;尚景股份若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
尚景股份若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,尚景股份采用在当前情况公告编号:2019-01947下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,尚景股份于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(九)应收款项坏账准备1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将金额为人民币50万元以上(含50万元)的应收款项,300万元以上(含300万元)的其他应收款确认为单项重大的应收款项.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合保证金组合以款项性质为保证金信用风险特征划分组合公告编号:2019-01948押金组合以款项性质为押金信用风险特征划分组合本公司内员工暂支及关联方组合以与债务人是否为本公司内部关联关系为信用风险特征划分组合组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)221-2年552-3年30303-5年50505年以上100100组合中,采用其他方法计提坏账准备的:组合名称计提方法保证金组合单项测试,如无减值迹象,不予计提押金组合单项测试,如无减值迹象,不予计提本公司内员工暂支及关联方组合单项测试,如无减值迹象,不予计提(十)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
尚景股份与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为尚景股份的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
尚景股份能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为尚景股份联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期公告编号:2019-01949股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报公告编号:2019-01950表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致尚景股份持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
公告编号:2019-01951(十一)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)电子设备直线法3531.
67运输设备直线法4523.
75办公设备直线法5519.
00(十二)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
公告编号:2019-019522、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据软件10年估计的其能够带来经济利益的年限域名10年估计的其能够带来经济利益的年限土地使用权50年使用年限每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
(十三)长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉至少在每年年度终了进行减值测试.
尚景股份进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行公告编号:2019-01953减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(十四)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
尚景股份长期待摊费用包括办公房屋装修、租赁费.
1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2、摊销年限公司租入办公房屋装修款,分3年摊销.
(十五)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法尚景股份在职工为尚景股份提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
尚景股份为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为尚景股份提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划尚景股份按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为尚景股份提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
公告编号:2019-019543、辞退福利的会计处理方法尚景股份在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(十六)收入1、销售商品收入确认的一般原则:(1)尚景股份已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)尚景股份既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入尚景股份;(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2、具体原则本公司的营业收入主要来源于软件呼叫联络平台,业务模式分直销业务、合作代理商销售业务、渠道部代理销售业务三种,本公司在合同约定的服务开通期间,按照服务期分月确认收入.
当实际服务期小于合同约定的服务期时,在实际服务期内确认.
(十七)政府补助1、类型政府补助,是尚景股份从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指尚景股份取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
尚景股份将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:最终形成固定资产、无形资产等长期资产.
尚景股份将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:未最终形成固定资产、无形资产等长期资产.
公告编号:2019-01955对于政府文件未明确规定补助对象的,尚景股份将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:若最终形成固定资产、无形资产等长期资产将政府补助划分为与资产相关,反之将政府补助划分为与收益相关.
2、确认时点政府补助的确认时点为实际收到相应的款项.
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与尚景股份日常活动相关的,计入其他收益;与尚景股份日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿尚景股份以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与尚景股份日常活动相关的,计入其他收益;与尚景股份日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿尚景股份已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与尚景股份日常活动相关的,计入其他收益;与尚景股份日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
尚景股份取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向尚景股份提供贷款的,尚景股份以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给尚景股份的,尚景股份将对应的贴息冲减相关借款费用.
(十八)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企公告编号:2019-01956业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(十九)租赁1、经营租赁会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(二十)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更财政部于2017年修订并发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)等准则,规定其他境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则.
财政部于2019年4月30日发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
公司自2019年1月1日始起执行上述修订后新准则,同时按照修订后的报表格式对可比期间的比较数据进行了重述调整,对报表的影响如下:公告编号:2019-01957会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额(1)资产负债表中"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产"数据调整至"交易性金融资产"列示.
比较数据相应调整.
合并报表中期末"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产"调减4,231,150.
00元,调增"交易性金融资产"4,231,150.
00元.
期初"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产"调减3,666,335.
80元,调增"交易性金融资产"3,666,335.
80元.
母公司报表中期末"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产"调减4,231,150.
00元,调增"交易性金融资产"4,231,150.
00元.
期初"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产"调减3,666,335.
80元,调增"交易性金融资产"3,666,335.
80元.
(2)利润表中"资产减值损失"数据调整至"信用减值损失"列示.
比较数据不调整.
合并报表中"资产减值损失"333,121.
92元计入"信用减值损失"列示,上期金额不调整.
母公司报表中"资产减值损失"321,203.
37元计入"信用减值损失"列示,上期金额不调整.
2、重要会计估计变更本公司报告期内无重要会计估计变更.
四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%公告编号:2019-01958税种计税依据税率地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%企业所得税按应纳税所得额计缴15%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率深圳尚景通信技术有限公司25%上海云洽信息技术有限公司25%上海百脑经贸有限公司25%(注)商客通尚景科技江苏有限公司25%北京商客通信息技术有限公司25%商客通尚景信息技术江苏有限公司25%注:上海百脑经贸有限公司本年为小微企业,实际执行税率10%.
(二)税收优惠本公司(不含括子公司)于2018年11月27日获取高新技术企业证书,证书编号:GR201831002265,有效期为2018年11月27日至2021年11月27日,报告期内企业所得税减按15%计缴.
广州中汇信息科技有限公司2016年12月9日获取高新技术企业证书,证书编号:GR201644006702,有效期三年,报告期内企业所得税税率为15%.
公告编号:2019-01959五、合并财务报表项目注释(一)货币资金项目期末余额年初余额库存现金32,593.
542,093.
54银行存款115,158,116.
62172,977,072.
53其他货币资金341,793.
58471,392.
32合计115,532,503.
74173,450,558.
39其中:存放在境外的款项总额本公司期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项.
注:货币资金较期初减少57,918,054.
65元,主要原因系公司增加理财渠道,购买5000万元"银河金山"收益凭证所致.
(二)交易性金融资产1、交易性金融资产项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,231,150.
003,666,335.
80其中:权益工具投资4,231,150.
003,666,335.
80合计4,231,150.
003,666,335.
80(三)应收票据及应收账款项目期末余额年初余额应收票据应收账款1,567,925.
111,163,894.
60合计1,567,925.
111,163,894.
60公告编号:2019-019601、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,599,923.
5810031,998.
472.
001,567,925.
111,187,647.
5510023,752.
952.
001,163,894.
60单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计1,599,923.
5810031,998.
472.
001,567,925.
111,187,647.
5510023,752.
952.
001,163,894.
60公告编号:2019-01961组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内1,599,923.
5831,998.
472.
00合计1,599,923.
5831,998.
47(2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备11,918.
55元,收回或转回坏账准备金额3,673.
03元.
(3)本期无实际核销的应收账款(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,098,759.
61元,占应收账款期末余额合计数的比例70.
08%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额22,423.
67元.
(四)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内7,967,444.
2671.
99%10,307,649.
9988.
911至2年2,065,723.
3418.
67%102,258.
150.
882至3年1,034,102.
199.
34%1,183,882.
3110.
21合计11,067,269.
79100.
00%11,593,790.
45100.
00账龄超过一年且金额重大的预付款项为704,715.
29元,主要为预付中国电信股份有限公司东营分公司款项,因为预存较多尚未使用完,该款项尚未结算.
公告编号:2019-019622、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额5,689,785.
50元,占预付款项期末余额合计数的比例51.
41%.
(五)其他应收款项目期末余额年初余额应收利息541,986.
30450,887.
67应收股利其他应收款7,029,261.
935,451,283.
64合计7,571,248.
235,902,171.
311、应收利息项目期末余额年初余额定期存款541,986.
30450,887.
67合计541,986.
30450,887.
67公告编号:2019-019632、其他应收款(1)其他应收款分类披露种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款7,301,289.
06100272,027.
133.
737,029,261.
935,702,162.
77100250,879.
134.
405,451,283.
64单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计7,301,289.
06100272,027.
133.
737,029,261.
935,702,162.
77100250,879.
134.
405,451,283.
64公告编号:2019-01964组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内3,226.
2664.
532.
004至5年13,390.
006,695.
0050.
005年以上265,267.
60265,267.
60100.
00合计281,883.
86272,027.
13组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)备用金370,782.
19保证金及押金6,648,623.
01合计7,019,405.
20(2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备324,876.
40元,转销的坏账准备303,728.
40元.
(3)本期无实际核销的其他应收款(4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额保证金及押金6,648,623.
015,350,224.
01备用金370,782.
1952,572.
90其他281,883.
86299,365.
86合计7,301,289.
065,702,162.
77(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况公告编号:2019-01965单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额南通市崇川区财政局保证金2,000,000.
002至3年27.
39南通市建筑工程管理处保证金1,338,400.
001年以内18.
33百度在线网络技术(北京)有限公司上海软件技术分公司保证金480,000.
001年以内6.
57中国电信股份有限公司上海分公司保证金250,000.
003年以上3.
42中国联合网络通信有限公司廊坊市分公司保证金200,000.
002-3年2.
74合计4,268,400.
0058.
45(六)其他流动资产项目期末余额年初余额"银河金山"收益凭证50,000,000.
000.
00合计50,000,000.
000.
00(七)其他权益工具投资项目期末余额年初余额股票投资16,320,766.
000.
00合计16,320,766.
000.
00注:本期进行股票投资18,000,010.
77元,计划长期持有,将其指定为公允价值计量且变动计入其他综合收益.
公告编号:2019-01966(八)固定资产1、固定资产及固定资产清理项目期末余额年初余额固定资产4,222,165.
082,670,341.
53固定资产清理--合计4,222,165.
082,670,341.
532、固定资产情况项目办公设备电子设备运输工具合计1.
账面原值(1)年初余额1,153,898.
3610,072,326.
484,926,973.
5316,153,198.
37(2)本期增加金额35,445.
17281,030.
331,935,899.
992,252,375.
49—购置35,445.
17281,030.
331,935,899.
992,252,375.
49(3)本期减少金额--1,719,375.
221,719,375.
22(4)期末余额1,189,343.
5310,353,356.
815,143,498.
3016,686,198.
642.
累计折旧-(1)年初余额743,818.
448,552,761.
734,186,276.
6713,482,856.
84(2)本期增加金额76,725.
29300,388.
44247,644.
05624,757.
78—计提76,725.
29300,388.
44247,644.
05624,757.
78(3)本期减少金额--1,643,581.
061,643,581.
06(4)期末余额820,543.
738,853,150.
172,790,339.
6612,464,033.
563.
减值准备-(1)年初余额----(2)本期增加金额----(3)本期减少金额----(4)期末余额----4.
账面价值-(1)期末账面价值368,799.
801,500,206.
642,353,158.
644,222,165.
08(2)年初账面价值410,079.
921,519,564.
75740,696.
862,670,341.
53公告编号:2019-01967(九)在建工程1、在建工程及工程物资项目期末余额年初余额在建工程5,459,013.
281,227,931.
19工程物资--合计5,459,013.
281,227,931.
192、在建工程情况项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值房屋建筑物5,459,013.
28-5,459,013.
281,227,931.
19-1,227,931.
19合计5,459,013.
28-5,459,013.
281,227,931.
19-1,227,931.
19公告编号:2019-019683、重要的在建工程项目本期变动情况项目名称预算数年初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源房屋建筑物180,000,000.
001,227,931.
194,231,082.
095,459,013.
283.
03施工阶段自有资金合计180,000,000.
001,227,931.
194,231,082.
095,459,013.
28公告编号:2019-01969(十)无形资产1、无形资产情况项目土地使用权计算机软件域名合计1.
账面原值(1)年初余额10,571,692.
353,259,367.
105,700,000.
0019,531,059.
45(2)本期增加金额-15,517.
24-15,517.
24—购置-15,517.
24-15,517.
24(3)本期减少金额----(4)期末余额10,571,692.
353,274,884.
345,700,000.
0019,546,576.
692.
累计摊销-(1)年初余额370,009.
29794,012.
891,045,000.
002,209,022.
18(2)本期增加金额105,716.
94163,615.
13285,000.
00554,332.
07—计提105,716.
94163,615.
13285,000.
00554,332.
07(3)本期减少金额----(4)期末余额475,726.
23957,628.
021,330,000.
002,763,354.
253.
减值准备-(1)年初余额----(2)本期增加金额----(3)本期减少金额----(4)期末余额----4.
账面价值-(1)期末账面价值10,095,966.
122,317,256.
324,370,000.
0016,783,222.
44(2)年初账面价值10,201,683.
062,465,354.
214,655,000.
0017,322,037.
272、无未办妥产权证书的土地使用权公告编号:2019-01970(十一)商誉1、商誉账面原值被投资单位名称或形成商誉的事项年初余额本期增加本期减少期末余额广州中汇信息科技有限公司33,261,491.
3533,261,491.
35合计33,261,491.
3533,261,491.
35本公司于2015年7月以人民币3,000万元购买广州中汇信息科技有限公司100%股权,投资成本超过购买日账面净资产的差额人民币3,326万元,确认为商誉.
经评估,广州中汇信息科技有限公司于购买日企业价值3,360万元.
经复核,于资产负债表日未见减值.
(十二)长期待摊费用项目年初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额办公室装修费1,006,954.
88388,991.
30617,963.
58400租赁费1,003,236.
24388,349.
52614,886.
72云服务租赁费712,777.
41152,737.
98560,039.
43合计2,722,968.
53-930,078.
80-1,792,889.
73(十三)递延所得税资产和递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备304,025.
6046,297.
59274,632.
0841,193.
86可抵扣亏损1,013,632.
80253,408.
201,346,138.
12336,534.
53交易性金融资产公允价值变动--334,208.
4150,131.
26其他权益工具投资公允价值变动1,679,244.
77251,886.
72--合计2,996,903.
17551,592.
511,954,978.
61427,859.
65公告编号:2019-019712、未经抵销的递延所得税负债项目期末余额年初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债内部交易未实现亏损0.
000.
0065,144.
369,771.
65交易性金融资产公允价值变动230,605.
7934,590.
87--合计230,605.
7934,590.
8765,144.
369,771.
653、未确认递延所得税资产明细项目期末余额年初余额可抵扣亏损131,697.
58443,369.
44合计131,697.
58443,369.
44由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣亏损.
(十四)应付票据及应付账款项目期末余额年初余额应付票据-应付账款1,009,751.
34187,756.
64合计1,009,751.
34187,756.
641、应付账款(1)应付账款列示:项目期末余额年初余额通讯及流量款1,009,751.
34187,756.
64合计1,009,751.
34187,756.
64(2)无账龄超过一年的重要应付账款公告编号:2019-01972(十五)预收款项1、预收款项列示项目期末余额年初余额企业云通信及销售管理服务193,355,612.
96179,476,464.
16合计193,355,612.
96179,476,464.
162、无账龄超过一年的重要预收款项(十六)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬2,958,232.
6423,235,130.
1323,162,343.
343,031,019.
43离职后福利-设定提存计划92,565.
561,638,456.
401,653,284.
0777,737.
89辞退福利-213,546.
80213,546.
80-合计3,050,798.
2025,087,133.
3325,029,174.
213,108,757.
322、短期薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴2,886,816.
2021,862,766.
1021,793,987.
182,955,595.
12(2)社会保险费47,887.
44893,902.
10892,375.
2349,414.
31其中:医疗保险费42,896.
50771,763.
10770,615.
2644,044.
34生育保险费4,515.
4188,236.
5788,159.
754,592.
23工伤保险费475.
5333,902.
4333,600.
22777.
74(3)住房公积金23,529.
00477,385.
00474,904.
0026,010.
00(4)工会经费和职工教育经费-1,076.
931,076.
93-合计2,958,232.
6423,235,130.
1323,162,343.
343,031,019.
43公告编号:2019-019733、设定提存计划列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险90,307.
571,605,529.
031,620,499.
8675,336.
74失业保险费2,257.
9932,927.
3732,784.
212,401.
15合计92,565.
561,638,456.
401,653,284.
0777,737.
89(十七)应交税费税费项目期末余额年初余额企业所得税2,268,554.
472,543,705.
62增值税988,794.
38865,320.
78城市维护建设税27,371.
7744,760.
56教育费附加19,872.
8833,942.
44个人所得税3,809.
3211,203.
08合计3,308,402.
823,498,932.
48(十八)其他应付款项目期末余额年初余额应付利息应付股利其他应付款1,429,298.
59185,776.
57合计1,429,298.
59185,776.
571、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目期末余额年初余额质保金、押金1,207,800.
007,800.
00其他221,498.
59177,976.
57合计1,429,298.
59185,776.
57注:本期新增尚景电子科技项目工程投标保证金120万元.
公告编号:2019-01974(2)无账龄超过一年的重要其他应付款(十九)股本项目年初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额32,085,000.
0032,085,000.
00(二十)资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)37,566.
6537,566.
65合计37,566.
6537,566.
65(二十一)其他综合收益项目年初余额本期增加本期减少期末余额其他权益工具投资公允价值变动--1,427,358.
05-1,427,358.
05合计--1,427,358.
05-1,427,358.
05(二十二)盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积8,912,755.
238,912,755.
23合计8,912,755.
23--8,912,755.
23公告编号:2019-01975(二十三)未分配利润项目本期上期调整前上期末未分配利润25,964,558.
4927,884,118.
86调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润25,964,558.
4927,884,118.
86加:本期归属于母公司所有者的净利润19,793,301.
0415,313,918.
98减:提取法定盈余公积应付普通股股利19,251,000.
0022,459,500.
00转作股本的普通股股利期末未分配利润26,506,859.
5320,738,537.
84根据2019年5月9日公司股东大会审议通过的权益分派方案,本公司以公司现有总股本32,085,000.
00股为基数,向全体股东每10股派6元现金股利,权益分派实施完毕后,本公司分配利润19,251,000.
00元.
(二十四)营业收入和营业成本1、营业收入和营业成本情况项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本企业云通信及销售管理服务83,150,157.
7723,364,438.
9179,731,221.
6321,359,740.
69其他服务10,116,474.
029,052,498.
6712,929,507.
269,455,907.
14合计93,266,631.
7932,416,937.
5892,660,728.
8930,815,647.
83(二十五)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税95,205.
26125,550.
50教育费附加70,935.
08105,243.
50印花税-23,159.
50其他4,120.
007,200.
00合计170,260.
34261,153.
50公告编号:2019-01976(二十六)销售费用项目本期发生额上期发生额推广服务费12,973,575.
2317,594,239.
22职工薪酬12,786,918.
1511,217,558.
68其他723,151.
20463,833.
99合计26,483,644.
5829,275,631.
89(二十七)管理费用项目本期发生额上期发生额工资薪酬5,819,726.
767,193,113.
36租赁费2,057,795.
691,870,322.
51折旧545,994.
47740,372.
83差旅费422,174.
41548,763.
15办公费119,679.
38161,400.
54技术服务费684,316.
24828,449.
85邮寄费76,408.
41111,921.
40修理费389,812.
24430,423.
32挂牌服务费267,099.
1548,301.
89其他1,353,580.
61459,105.
78合计11,736,587.
3612,392,174.
63(二十八)研发费用项目本期发生额上期发生额工资薪金5,275,312.
815,074,676.
96其他512,941.
26499,351.
83合计5,788,254.
075,574,028.
79公告编号:2019-01977(二十九)财务费用项目本期发生额上期发生额减:利息收入1,757,271.
462,879,743.
87其他13,425.
7216,767.
60合计-1,743,845.
74-2,862,976.
27(三十)信用减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失333,121.
92合计333,121.
92(三十一)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失88,054.
03合计88,054.
03(三十二)其他收益补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关政府补助2,417,470.
69500,000.
00与收益相关合计2,417,470.
69500,000.
00(三十三)投资收益项目本期发生额上期发生额理财收益183,458.
2674,262.
08其他303,728.
40合计487,186.
6674,262.
08公告编号:2019-01978(三十四)公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产564,814.
20-合计564,814.
20-(三十五)资产处置收益项目本期发生额上期发生额固定资产处置收益138,974.
12-合计138,974.
12-(三十六)营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助779,000.
0044,352.
00779,000.
00其他9,521.
91-9,521.
91合计788,521.
9144,352.
00788,521.
91计入营业外收入的政府补助补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关财政拨款779,000.
0044,352.
00与收益相关合计779,000.
0044,352.
00(三十七)营业外支出公告编号:2019-01979项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠15,000.
00649,377.
0015,000.
00滞纳金-1,330.
39-合计15,000.
00650,707.
3915,000.
00(三十八)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用2,517,365.
141,601,473.
44递延所得税费用152,973.
08169,528.
76合计2,670,338.
221,771,002.
202、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额22,463,639.
26按法定税率计算的所得税费用3,369,545.
89子公司适用不同税率的影响-24,940.
13调整以前期间所得税的影响-175,174.
92不可抵扣的成本、费用和损失的影响24,538.
26研发费用加计扣除的影响-523,630.
88所得税费用2,670,338.
22(三十九)归属于母公司所有者的其他综合收益1、其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况项目期末余额年初余额税前金额所得税税后净额税前金额所得税税后净额不能重分类进损益的其他-1,679,244.
77-251,886.
72-1,427,358.
05公告编号:2019-01980项目期末余额年初余额税前金额所得税税后净额税前金额所得税税后净额综合收益其中:其他权益工具投资公允价值变动-1,679,244.
77-251,886.
72-1,427,358.
05归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额-1,679,244.
77-251,886.
72-1,427,358.
05---(四十)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额财务费用1,757,271.
462,879,743.
87其他收益2,417,470.
69500,000.
00营业外收入788,521.
9144,352.
00工程保证金1,200,000.
000.
00往来等998,260.
07658,782.
75合计7,161,524.
134,082,878.
622、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额销售费用13,696,726.
4318,058,073.
21管理费用4,816,534.
063,911,033.
85研发费用364,873.
10349,723.
75财务费用13,425.
7216,767.
60营业外支出15,000.
00650,707.
39往来等2,609,189.
065,031,121.
74合计21,515,748.
3728,017,427.
54(四十一)现金流量表补充资料公告编号:2019-019811、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润19,793,301.
0415,313,918.
98加:资产减值准备333,121.
9288,054.
03固定资产折旧624,757.
78890,000.
91无形资产摊销554,332.
07553,254.
59长期待摊费用摊销930,078.
80639,207.
08公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-564,814.
20投资损失(收益以"-"号填列)-487,186.
66-74,262.
08递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-123,732.
86169,528.
76递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)24,819.
22经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-1,546,586.
77-435,372.
14经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)16,751,382.
3424,971,297.
07经营活动产生的现金流量净额36,289,472.
6842,115,627.
202、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额115,532,503.
74139,433,367.
14减:现金的期初余额173,450,558.
39123,064,808.
19加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-57,918,054.
6516,368,558.
952、现金和现金等价物的构成项目期末余额年初余额一、现金115,532,503.
74139,433,367.
14其中:库存现金32,593.
5413,590.
52公告编号:2019-01982项目期末余额年初余额可随时用于支付的银行存款115,158,116.
62138,985,993.
78可随时用于支付的其他货币资金341,793.
58433,782.
84二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额115,532,503.
74139,433,367.
14其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物六、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接上海百脑经贸有限公司上海上海信息服务100.
00购买上海云洽信息技术有限公司上海上海信息服务100.
00设立深圳尚景通信技术有限公司深圳深圳信息服务100.
00设立广州中汇信息科技有限公司广州广州信息服务100.
00购买商客通尚景科技江苏有限公司南通南通信息服务100.
00设立北京商客通信息技术有限公司北京北京信息服务100.
00购买商客通尚景信息技术江苏有限公司南通南通信息服务100.
00设立(二)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体.
七、关联方及关联交易(一)尚景股份的母公司情况公司实际控制人为境内自然人姜洪亮、应婷夫妇,姜洪亮持有公司股份数量为21,502,000股,占报告期末公司股份比例67.
02%,应婷持有公司股份数量3,072,000股,占股份总数的9.
57%;姜洪亮与应婷系夫妻关系,其夫妻二人合计持有公司股公告编号:2019-01983份数量24,574,000股,占报告期末股份总数的76.
59%,能够对公司股东大会的决议产生重大影响,姜洪亮与应婷夫妇二人为公司的实际控制人.
(二)尚景股份的子公司情况尚景股份子公司的情况详见本附注"六、在其他主体中的权益".
(三)尚景股份的合营和联营企业情况无需要披露的合营或联营企业.
(四)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与尚景股份的关系孙涛董事、副总经理李东董事、副总经理黄锋董事、副总经理张洪鑫董事包正堂监事会主席杨丽监事郑茜监事马林艳财务负责人、董事会秘书(五)关联交易情况1、尚景股份与关联方之间不存在采购商品/接受劳务、出售商品/提供劳务、关联方担保等关联方交易2、关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬836,583.
00726,900.
003、其他关联方交易其他关联方名称交易内容交易金额张洪鑫公司二手车转让个人60,000.
00公告编号:2019-01984其他关联方名称交易内容交易金额包正堂公司二手车转让个人28,000.
00杨丽公司二手车转让个人20,000.
00合计108,000.
004、尚景股份与合并报表范围外关联方之间不存在资金周转及其他关联交易(六)关联方应收应付款项无八、政府补助(一)与收益相关的政府补助种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期发生额上期发生额财政拨款779,000.
00779,000.
0044,352.
00营业外收入财政拨款2,417,470.
692,417,470.
69500,000.
00其他收益九、承诺及或有事项(一)重要承诺事项1、资产负债表日存在的重要承诺重大经营租赁根据与出租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁付款额如下:项目名称2019年6月30日2018年12月31日1年以内2,859,193.
371,984,940.
311至2年410,345.
861,298,187.
58合计3,269,539.
233,283,127.
89(二)或有事项截至2019年6月30日,本公司无需要披露的重大或有事项.
公告编号:2019-01985十、资产负债表日后事项本公司资产负债表日至报告批准报出日之间发生如下事项:股利分配.
2019年8月8日,根据公司第二届董事会第四次会议决议的《公司2019年半年度利润分配》议案,公司董事会审议通过2019半年度利润分配方案,以总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币4.
00元(含税).
十一、其他重要事项本公司无需要披露的其他重要事项.
十二、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款项目期末余额年初余额应收账款688,989.
00868,967.
62合计688,989.
00868,967.
62公告编号:2019-019861、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款703,050.
0010014,061.
002.
00688,989.
00886,701.
65100.
0017,734.
032.
00868,967.
62单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计703,050.
0010014,061.
002.
00688,989.
00886,701.
65100.
0017,734.
032.
00868,967.
62组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内703,050.
0014,061.
002.
00合计703,050.
0014,061.
00公告编号:2019-01987(2)本期计提、收回或转回应收账款情况本期转回坏账准备金额3,673.
03元.
(3)本期无实际核销的应收账款(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额446,880.
00元,占应收账款期末余额合计数的比例64.
86%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额9,120.
00元.
(二)其他应收款项目期末余额年初余额应收利息541,986.
30450,887.
67应收股利-5,000,000.
00其他应收款16,958,258.
6914,552,492.
83合计17,500,244.
9920,003,380.
501、应收利息项目期末余额年初余额定期存款541,986.
30450,887.
67合计541,986.
30450,887.
672、应收股利项目期末余额年初余额广州中汇信息科技有限公司-5,000,000.
00合计-5,000,000.
00公告编号:2019-019883、其他应收款(1)其他应收款分类披露:类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款17,230,285.
82100272,027.
131.
5816,958,258.
6914,803,371.
96100250,879.
131.
6914,552,492.
83单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计17,230,285.
82100272,027.
131.
5816,958,258.
6914,803,371.
96100250,879.
131.
6914,552,492.
83公告编号:2019-01989组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内3,226.
2664.
532.
004至5年13,390.
006,695.
0050.
005年以上265,267.
60265,267.
60100.
00合计281,883.
86272,027.
13组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:组合名称期末余额账面余额坏账准备计提比例关联方组合14,048,859.
66保证金及押金2,537,659.
01备用金361,883.
29合计16,948,401.
96(2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备324,876.
40元,转销坏账准备303,728.
40元.
(3)本期无实际核销的其他应收款(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款合计数的比例(%)坏账准备期末余额商客通尚景科技江苏有限公司往来款13,991,859.
241年以内81.
21百度在线网络技术(北京)有限公司上海软件技术分公司保证金480,000.
001年以内2.
79中国电信股份有限公司上海分公司保证金250,000.
003年以上1.
45中国电信股份有限公司桂林分公司保证金200,000.
003年以上1.
16中国联合网络通信有限公司廊坊市分公司保证金200,000.
002到3年1.
16合计15,121,859.
2487.
76公告编号:2019-01990(三)长期股权投资项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资52,185,260.
8352,185,260.
8352,185,261.
8352,185,261.
83合计52,185,260.
8352,185,260.
8352,185,261.
8352,185,261.
83对子公司投资被投资单位年初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额深圳尚景通信技术有限公司100,000.
00100,000.
00上海云洽信息技术有限公司6,000,000.
006,000,000.
00上海百脑经贸有限公司5,085,260.
835,085,260.
83深圳聚客信息技术有限公司1.
001.
000.
00广州中汇信息科技有限公司38,000,000.
0038,000,000.
00商客通尚景科技江苏有限公司3,000,000.
003,000,000.
00合计52,185,261.
8352,185,260.
83公告编号:2019-01991(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本企业云通信及销售管理服务77,767,976.
7622,293,045.
7873,765,376.
2319,988,447.
23其他服务9,176,960.
698,579,183.
6011,652,385.
688,871,001.
48合计86,944,937.
4530,872,229.
3885,417,761.
9128,859,448.
71(五)投资收益项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益-1.
000.
00理财收益183,458.
2674,262.
08合计183,457.
2674,262.
08十三、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益138,974.
12越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,205,992.
60计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益公告编号:2019-01992项目金额说明因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益868,542.
60-单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,000.
00其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额-859,453.
97少数股东权益影响额合计3,339,055.
35公告编号:2019-01993(二)净资产收益率及每股收益:报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润26.
86%0.
620.
62扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润22.
33%0.
510.
51商客通尚景科技(上海)股份有限公司(加盖公章)二〇一九年八月八日