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广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02712020半年度报告富森环保NEEQ:837991广州富森环保科技股份有限公司GuangzhouFussenEnvironmentalProtectionTechnologyCo.
,Ltd.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-0272公司半年度大事记公司于2020年4月21日取得"一种密封组件以及具有密封组件的柱塞泵"发明专利证书,体现公司持续自主的研发及创新能力,巩固保持公司技术优势.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-0273目录第一节重要提示、目录和释义4第二节公司概况8第三节会计数据和经营情况10第四节重大事件15第五节股份变动和融资18第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况21第七节财务会计报告24第八节备查文件目录92广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-0274第一节重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人蓝卫红、主管会计工作负责人刘丽萍及会计机构负责人(会计主管人员)刘丽萍保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本半年度报告未经会计师事务所审计.
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在未按要求披露的事项是√否是否审计是√否是否被出具非标准审计意见是√否【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项简要描述公司治理风险股份公司成立以来,逐步完善了法人治理结构与三会制度,公司的规范运作得到进一步提高.
由于规模较小且股权关系简单,管理层规范治理意识相对薄弱,公司的规范运作仍需进一步地提高.
实际控制人控制不当的风险公司实际控制人为蓝卫红先生与刘丽女士,两人直接和间接共持有公司的股份超过60%,且同时担任公司董事、高级管理人员职务.
若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则会产生公司治理结构及实际控制人不当控制风险,给公司经营和持续发展带来不利影响.
公司经营规模小的风险公司现有人员44人,2020年半年度实现收入716.
05万元,净利润-89.
43万元,2020年6月30日净资产为2,826.
86万元.
公司规模较小,若要实现技术和研发领域的突破,特别要在清洁方案设计和清洁系统供应这一高端领域有更大作为,公司现有的员工数量有待提升、资本实力有待加强.
人才储备不够充足公司现有员工44人,随着公司经营规模的不断扩大和产业链的不断延伸,对人力资源的要求也相应提高,如果公司的人力资源管理和人才储备不能满足公司发展需要,可能导致公司面临人力资源风险,降低公司竞争优势.
宏观政策变化导致的经营风险公司所处行业为高压清洗行业,一方面公司的发展动力来自于国家对于高压清洗行业的支持与推动;另一方面公司目前广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-0275的客户主要集中于工业清洗、市政环卫等行业,无论公司业务发展本身还是下游客户所处行业都与国家宏观产业政策相关度较高.
公司在业务拓展方面,细分行业客户,开拓不同客户群,但公司目前规模较小,一旦宏观经济、产业政策发生变化,将会影响公司的未来发展.
公司未来发展加快带来的管理风险公司未来发展加快,将使得公司资产规模、人员规模及区域分布进一步扩大,需要公司从内部控制、资源整合、市场开拓、企业文化等各方面提升管理水平,对公司核心管理人员的能力也提出了更高的要求.
如果公司的管理制度、管理构架及管理人员的能力不能适应规模扩展的需要,治理机制未能随着公司发展及时进行完善,则将存在规模扩张导致的管理风险,从而削弱公司的竞争力.
高新技术企业资格复审风险2019年度,公司已通过高新技术企业资格复审工作,已收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》证书编号:GR201944008017,有效期三年.
在证书有效期内,公司所得税税率适用15%优惠税率.
公司的高新技术企业证书将于2022年到期,届时将面临复审,若未来公司不被相关部门认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化,公司将不再享受相关税收优惠,将按25%的税率征收企业所得税,公司经营业绩将会受到影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否本期重大风险因素分析:1、公司治理风险公司逐步完善了法人治理结构,公司管理层将严格按照《公司章程》、"三会"议事规则、但股份公司成立时间较短,公司管理层仍需进一步了解新的三会制度、股票挂牌相关规则等,公司的规范运作仍待进一步考察和提高.
2、实际控制人控制不当的风险股份公司成立之后,按照三会议事规则履行其义务,完善公司组织结构,并且加强制度建设,使公司管理逐步走向制度化,明确各岗位职权及责任,减少实际控制人不当控制的影响.
3、公司经营规模小的风险公司逐步加大研发力度及营销力度,完善公司产品系列,不断开拓新的市场区域,逐步提高公司研发能力及产、销能力.
根据公司业务需要适时增资,满足公司运营的资金需求,提高资本实力.
4、人才储备不够充足公司现有员工44人,扩充了营销、研发方面的人才储备.
随着公司经营规模的不断扩大和产业链的不断延伸,对人力资源的要求也相应提高.
同时通过调整员工薪酬鼓励员工持股等手段,稳定现有员工的同时大力吸收外部优秀人员进入公司,为公司持续健康发展注入新动力.
5、宏观政策变化导致的经营风险公司在业务拓展方面,细分行业客户,开拓不同客户群,广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-0276淡化对于某一特定客户的依赖.
积极跟进国家宏观及行业政策的变化,适时调整公司战略,使公司运营始终朝着国家及行业政策的方向发展.
6、公司未来发展加快带来的管理风险股份公司成立之后,公司增加了管理人员的储备,引入先进的管理理念的管理机制,同时加强制度建设,逐步提高公司管理水平.
7、高新技术企业资格复审风险公司将严格按照《高新技术企业认定管理办法》的规定,在研发、生产、管理、经营等各方面持续保持高新技术企业认定条件,进而能够继续享受高新技术企业的相关税收优惠政策.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-0277释义释义项目释义公司、本公司指广州富森环保科技股份有限公司股东大会指广州富森环保科技股份有限公司股东大会水拓公司指广东水拓工程科技有限公司富森科技指广东富森科技有限公司董事会指广州富森环保科技股份有限公司董事会监事会指广州富森环保科技股份有限公司监事会有限合伙指广州博彦投资咨询合业企业(有限合伙)挂牌指公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让元、万元指人民币元、人民币万元三会指股东大会、董事会、监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书股转中心指全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司报告期指2020年1月1日至2020年6月30日《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司法》指《中华人民共和国公司法》标准设备指高压清洗机,主要用于市政领域的设施清洁非标设备指根据工业企业客户的实际需求订制的高压清洗设备高压泵指将水从常压状态加压至高压状态的装置高压清洗机指采用高度聚能的水射流完成清洗的设备广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-0278第二节公司概况一、基本信息公司中文全称广州富森环保科技股份有限公司英文名称及缩写GuangzhouFussenEnvironmentalProtectionTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称富森环保证券代码837991法定代表人蓝卫红二、联系方式董事会秘书刘丽萍联系地址广州市天河区东圃车陂黄洲工业区大院内自编6号二楼东电话020-38602351传真020-38602351电子邮箱734536824@qq.
com公司网址Fussen.
com.
cn办公地址广州市天河区东圃车陂黄洲工业区大院内自编6号二楼东邮政编码510660公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票交易场所全国中小企业股份转让系统成立时间2001年11月19日挂牌时间2016年7月26日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-C35专用设备制造业-C359环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3599其他专用设备制造主要业务高压水射流应用清洁及解决方案主要产品与服务项目高压清洗机,自动化高压清洗设备普通股股票交易方式集合竞价交易普通股总股本(股)20,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东蓝卫红实际控制人及其一致行动人实际控制人为(蓝卫红),一致行动人为(刘丽)广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-0279四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91440106732952074W否注册地址广州市天河区东圃车陂黄洲工业区大院内自编6号二楼东否注册资本(元)20,000,000否五、中介机构主办券商(报告期内)开源证券主办券商办公地址陕西省西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层报告期内主办券商是否发生变化是主办券商(报告披露日)开源证券六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02710第三节会计数据和经营情况一、主要会计数据和财务指标(一)盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入7,160,533.
9410,782,250.
18-33.
59%毛利率%30.
16%46.
91%-归属于挂牌公司股东的净利润-717,721.
90966,361.
73-174.
27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-865,572.
18954,051.
58-190.
73%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-2.
54%3.
51%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-3.
07%3.
47%-基本每股收益-0.
040.
05-174.
33%(二)偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计40,021,773.
3339,809,088.
950.
53%负债总计11,753,140.
8810,740,186.
039.
43%归属于挂牌公司股东的净资产27,850,496.
6128,568,218.
51-2.
51%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
391.
43-2.
8%资产负债率%(母公司)28.
48%26.
11%-资产负债率%(合并)29.
37%26.
98%-流动比率4.
396.
96-利息保障倍数-66.
24269.
04-(三)营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额549,677.
67904,407.
53-39.
22%应收账款周转率1.
742.
71-存货周转率0.
540.
59-广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02711(四)成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%0.
53%5.
75%-营业收入增长率%-33.
59%-22.
67%-净利润增长率%-226.
95%-80.
42%-(五)补充财务指标适用√不适用二、主要经营情况回顾(一)商业模式根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)标准,公司所属行业为"C35专用设备制造业".
是一家从事高压清洗机、超高压清机装置开发制造,以及提供清洗解决方案的专业化技术型企业.
广泛应用于市政环卫、工业企业、地面除标、建筑物表面除标签.
公司采取直销为主、经销为辅的销售模式:1、公司积极参与广州市各区环卫部门招投标,获得高压清洗机、高压清洗车订单;2、公司直销团队通过了解客户的需求与生产环境,为客户提供超高压清洗装置;3、通过各地经销商渠道把富森高压清洗机销往各行各业.
4、公司已成立控股子公司:广东水拓工程科技有限公司、广东富森科技有限公司,拓展了工程及建筑物表面除标业务.
公司经过多年经营与技术沉淀,已拥有资深技术团队、专业的加工配套、卓越的研发能力,能为客户提供更高效、智能的解决方案.
报告期内公司商业模式无重大变化.
(二)经营情况回顾公司主要产品是高压清洗机及其配件,属于冷水高压水射流领域.
公司多年来致力于高压水射流领域研究开发,并取得了国家高新企业、广州市研发机构、广东省超高压水射流清洗智能装备工程技术研究中心.
公司重视产品研发和技术创新,研发团队专致于高压水射流应用开发,公司取得了2个发明专利:"自真空吸入式平面清洗器"、"一种密封组件以及具有密封组件的柱塞泵".
公司在佛山市顺德高新区顺德高科智能科技产业园区购买厂房,依托顺德成熟工业环境,与粤港澳大湾区的经济环境,厂房的投入将加大公司生产、研究开发能力.
报告期内,全资子公司"广州富森流体科技有限公司"已迁移至顺德新厂房,并改名为"广东富森科技有限公司".
公司坚持贯彻企业发展战略,专注高压水射流领域研发与应用.
报告期内因疫情影响,销售及利润均下降较大.
公司总资产4,002.
18万元,比上年末增长了0.
53%;公司实现了营业收入716.
05万元,较上年度下降了33.
59%;实现归属于母公司股东的净利润-71.
77万元,比上年度下降了174.
27%.
报告期内,公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未发生重大变化,董、监、高及核心技术人员稳定.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02712(三)财务分析1、资产负债结构分析适用√不适用2、营业情况分析√适用不适用单位:元项目本期上年同期变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入7,160,533.
94-10,782,250.
18--33.
59%销售费用1,092,379.
5815.
26%1,726,637.
0716.
01%-36.
73%净利润-894,270.
47-12.
49%704,448.
386.
53%-226.
95%项目重大变动原因:1、营业收入:报告期内营业收入716.
05万元,较上年同期下降了33.
59%,由于报告期内,受疫情影响环卫系统及各销售渠道需求均下降.
2、销售费用:报告期内为109.
24万元,较上年同期下降了36.
73%,主要原因是报告期内因疫情影响,传统销售业务无法正常开展,因此费用减少.
3、净利润:报告期内净利润-89.
43万元,较上年同期下降了226.
95%,由于公司业务下降所致.
3、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额549,677.
67904,407.
53-39.
22%投资活动产生的现金流量净额-2,241,446.
75-368,944.
85-507.
53%筹资活动产生的现金流量净额844,701.
08194,174.
75335.
02%现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额54.
97万元,较上年度下降了39.
22%,由于公司业务下降,经营活动现金流入减少.
2、投资活动产生的现多流量净额减少了224.
14万元,是报告期内公司购置的厂房投入.
3、筹资活动产生的现金流量净额84.
47万元,报告期内公司利用了短期借款.
三、非经常性损益项目及金额单位:元项目金额计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密165,000.
00广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02713切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出8,941.
51非经常性损益合计173,941.
51所得税影响数26,091.
23少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额147,850.
28四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用不适用1、会计政策变更及依据(1)执行新收入准则财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则14号-收入》(以下简称"新收入准则",本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制.
(2)其他会计政策变更无2、会计估计变更无.
五、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用六、主要控股参股公司分析√适用不适用单位:元公司名称公司类型主要业务与公司从事业务的关联性持有目的注册资本总资产净资产营业收入净利润广子桥控拓10,000,000.
001,629,531.
81813,550.
75513,255.
21-360,303.
20广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02714东水拓工程科技有限公司公司梁工程水破除股子公司展桥梁工程水破除业务广东富森科技有限公司子公司工程和技术基础科技研究服务全资子公司拓展表面水处理领域其他业务10,000,000.
001,877,735.
091,851,393.
76440,553.
78-138,260.
91注:于2020年4月20日,原"广州富森流体科技有限公司"更名为"广东富森科技有限公司",经营场所为:广东省佛山市顺德区杏坛镇顺盈路9号顺德高科智能科技产业中心3栋101之一.
合并报表范围内是否包含私募基金管理人:是√否七、公司控制的结构化主体情况适用√不适用八、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况√适用不适用报告期内,公司诚信经营,按时纳税,积极承担社会责任,保障员工合法权益,依法为员工缴纳社会保障金及住房公积金.
履行一个企业对社会的企业责任.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02715第四节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在其他重大关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重大事件详情(一)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2016/6/27挂牌限售承诺详见承诺事项详细情况已履行完毕董监高2016/6/27挂牌限售承诺详见承诺事项详细情况正在履行中实际控制人或控股股东2016/6/27挂牌同业竞争承诺避免同业竞争正在履行中董监高2016/6/27挂牌同业竞争承诺避免同业竞争正在履行中实际控制人或控股股东2016/6/27挂牌资金占用承诺详见承诺事项详细情况正在履行中承诺事项详细情况:广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027161、公司股东蓝卫红、刘丽承诺:所持有公司的股份,自公司成立之日起一年内不得转让.
公司公开发行股份前已发行的股份,自公司在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让.
公司董事、监事、高级管理人在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;所持本公司股份自股票上市交易之日起一年内不得转让.
上述人员离职后半年内不得转让其所持有的本公司股份.
根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第二章第2.
8条规定:"挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年.
根据持股平台《合伙协议》的约定及各自签订的承诺函,通过持股平台间接持有公司股份的激励对象应遵守自认购日起36个月的锁定期,锁定期内,各合伙人认购的持股平台出资额及间接持有的公司股份应予锁定,合伙人无权亦不得转让(除经普通合伙人书面同意),不得用于担保、偿还债务或在其上设置任何他项权利,无权亦不得指示普通合伙人出售其通过持股平台持有的公司股票.
锁定期届满,合伙人可在各自锁定期届满及未来36个月内分4期解锁.
截止本年报披露日,公司全体股东均严格遵守该承诺.
2、公司全体股东均出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,具体内容如下:截至本承诺函出具之日,本人未以任何方式直接或间接从事与富森环保相竞争的业务,未拥有与公司存在同业竞争企业的股份、股权或其他任何其他权益;本人承诺不会以任何形式从事对公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动,也不会以任何方式为公司的竞争企业提供任何资金、业务及技术等方面的帮助;如违反上述承诺,将承担由此给公司造成的全部损失.
公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》,具体内容如下:1、本人及本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对公司构成竞争的业务及活动;或在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员;或拥有与公司存在竞争关系的任何经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济组织的控制权.
2、如公司将来扩展业务范围,导致本人及本人控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成或可能构成同业竞争,本人及本人控制的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争:本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会,自营或者为他人经营与公司同类的业务;本人保证不利用自身特殊地位损害公司及其他股东的合法权益,也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益.
3、本人及本人拥有实际控制权的除公司及其控股子公司外的其他方(如有)目前没有从事、将来也不会从事任何直接或间接与公司及其控股子公司的业务有竞争或可能广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02717构成竞争的业务;不会利用从公司及其控股子公司获取的信息从事、直接或间接参与公司及其控股子公司相竞争的业务,并不会进行任何损害或可能损害公司及其控股子公司利益的其他竞争行为;本人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与公司及其控股子公司产生同业竞争.
如本人或本人拥有实际控制权的除公司及其控股子公司外的其他方(如有)获得与公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会,本人将尽最大努力,使该等业务机会具备转移给公司或其控股子公司的条件(包括但不限于征得第三方同意),并优先提供给公司或其控股子公司.
若公司及其控股子公司未获得该等业务机会,则本人承诺采取法律、法规及相关主管部门许可的方式加以解决,且给予公司选择权,由其选择公平、合理的解决方式.
4、本人保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺.
5、本人在担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员期间,本承诺函持续有效.
截止本年报披露日,公司对同业竞争的规范措施已实际执行,规范措施有效合理.
3、公司全体股东签署了《股东关于避免资金和其他资产占用的声明和承诺》,内容如下:本人保证本人及本人控制的除公司以外的其他企业严格遵守法律法规和《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度的规定,不利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益.
本人承诺如违反上述保证,违法违规占用公司及其控股公司的资金或其他资产,而给公司及公司其他股东造成损失的,由本人承担赔偿责任.
截止本年报披露日,公司对资金往来的规范措施已实际执行,规范措施有效合理,公司全体股东均严格遵守该承诺.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02718第五节股份变动和融资一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数10,354,60751.
77%010,354,60751.
77%其中:控股股东、实际控制人3,829,78119.
15%03,829,78119.
15%董事、监事、高管1,787,2358.
94%01,787,2358.
94%核心员工00%000%有限售条件股份有限售股份总数9,645,39348.
23%09,645,39348.
23%其中:控股股东、实际控制人6,382,97931.
91%06,382,97931.
91%董事、监事、高管5,361,70526.
81%05,361,70526.
81%核心员工00%000%总股本20,000,000-020,000,000-普通股股东人数3股本结构变动情况:适用√不适用(二)报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押或司法冻结股份数量1广州博彦投资咨询合伙企业(有限合伙)9,787,24009,787,24048.
94%3,262,4146,524,82602蓝卫红7,148,94007,148,94035.
74%5,361,7051,787,23503刘丽3,063,82003,063,82015.
32%1,021,2742,042,5460合计20,000,000-20,000,000100%9,645,39310,354,6070普通股前十名股东间相互关系说明:公司股东蓝卫红与刘丽系夫妻关系;广州博彦投资咨询合伙企业(有限合伙)为公司员工持股平台,蓝卫红为有限合伙企业唯一的普通合伙人.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02719二、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况截止2020年6月30日,蓝卫红持有公司7,148,940股股份,占公司股本总额35.
7447%;广州博彦投资咨询合伙企业(有限合伙)(执行事务合伙人:蓝卫红,统一社会信用代码91440101MA59ADGE0G;成立时间:2015年10月16日;注册资金1,150万元.
)持有公司9,787,240股股份.
于2020年6月29日,广州博彦投资咨询合伙企业(有限合伙)原合伙人蓝小豪、刘成、兰盼分别将持有合伙企业份额180万、40万、5万转让给蓝卫红.
报告期止,蓝卫红持有广州博彦投资咨询合伙企业(有限合伙)45.
65%的出资比例,并为该有限合伙企业唯一的普通合伙人.
蓝卫红直接及间接持有公司58.
085%的股份,为公司控股股东.
报告期内公司控股股东无变化.
(二)实际控制人情况蓝卫红、刘丽为公司的实际控制人.
截止2020年6月30日,蓝卫红持有公司7,148,940股股份,占公司股本总额35.
7447%;蓝卫红持有广州博彦投资咨询合伙企业(有限合伙)45.
65%的出资比例,并为该有限合伙企业唯一的普通合伙人.
蓝卫红直接及间接持有公司58.
085%的股份.
刘丽直持有公司3,063,820股股份,占公司股本总额15.
3191%的股份;蓝卫红与刘丽为夫妻关系.
二人合计直接和间接持有公司的73.
40%的股份.
蓝卫红、刘丽二人对公司具有控制地位.
蓝卫红,男,1970年1月12日出生,中国国籍,无境外永久居留权.
大专学历,毕业于中南财经大学工商管理专业.
1996年12月至1999年8月在香港高洁有限公司任广州办事处负责人.
2001年12月至今在广州富森清洁设备有限公司任执行董事兼经理.
现任股份公司的董事长,由股份公司第一次股东大会选举产生;现任股份公司总经理,由股份公司第一届董事会第一次会议聘用产生,任期三年.
刘丽,女,1976年12月9日出生,中国国籍,无境外永久居留权.
中专学历,毕业益阳外国语学校.
1994年9月至1997年9月在广东纺织有限责任公司任生产部部长,1997年10月至1998年3月在中保人寿保险有限公司(现中国人寿保险股份有限公司)任保险销售人员,1998年3月至1998年12月在广州荔华塑料五金厂任业务员,1999年1月至1999年12月在广州迪卡彩印公司任销售员,广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027202000年1月至2001年10月在广州恒霸集团市场部任经理,2001年11月至今在广州富森清洁设备有限公司任采购部经理.
报告期公司实际控制人无变化.
三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况(一)报告期内的股票发行情况适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用四、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用五、债券融资情况适用√不适用募集资金用途变更情况:六、存续至本期的可转换债券情况适用√不适用七、特别表决权安排情况适用√不适用广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02721第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期起始日期终止日期蓝卫红董事长、总经理男1970年1月2019年5月15日2022年5月14日蓝小豪董事男1976年10月2019年5月15日2022年5月14日刘成董事男1983年3月2019年5月15日2022年5月14日刘晋董事男1975年3月2019年5月15日2022年5月14日李书超董事、副总经理男1982年12月2019年5月15日2022年5月14日谢毅监事会主席男1981年12月2019年5月15日2022年5月14日申晶林监事男1989年11月2019年5月15日2022年5月14日李燕泥监事男1966年7月2020年5月25日2022年5月14日刘丽萍董事会秘书兼财务总监女1975年5月2019年5月15日2022年5月14日董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:1、蓝卫红与蓝小豪为兄弟关系;2、刘晋与刘丽为兄妹关系;3、除上人员,公司董事、监事、高级管理人员中不存在关联关系,董事、临事、高级管理人员均不属于失信联合惩戒对象.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量蓝卫红董事长、总经理7,148,94007,148,94035.
74%00蓝小豪董事0000%00刘成董事0000%00刘晋董事0000%00李书超董事、副总经理0000%00谢毅监事会主席0000%00申晶林监事0000%00李燕泥监事0000%00广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02722刘丽萍董事会秘书兼财务总监0000%00合计-7,148,940-7,148,94035.
74%00(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因邹圣云监事离任-个人原因辞职李燕泥-新任监事新任报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:√适用不适用李燕泥,男,1966年7月19日出生,中国国籍,无境外永久居留权.
高中学历,1985年1月至2010年1月务农,2010年1月至今任职于公司,现任技术员工.
(四)董事、监事、高级管理人员股权激励情况适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数行政管理人员7007生产人员6015销售人员141312技术人员141114财务人员3306员工总计445544按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士11本科1111专科1011广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02723专科以下2221员工总计4444(二)核心员工(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用三、报告期后更新情况适用√不适用广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02724第七节财务会计报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金五、(一)1,357,481.
992,204,549.
99结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据五、(二)200,000.
00176,386.
13应收账款五、(三)3,906,861.
654,310,350.
45应收款项融资预付款项五、(四)781,281.
16203,505.
92应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、(五)747,559.
30980,231.
21其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货五、(六)8,852,932.
939,538,115.
10合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、(七)1,682,848.
65355,339.
88流动资产合计17,528,965.
6817,768,478.
68非流动资产:发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02725固定资产五、(八)4,029,702.
614,379,651.
67在建工程五、(九)18,309,830.
2817,470,931.
17生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用五、(十)103,590.
88140,343.
55递延所得税资产五、(十一)49,683.
8849,683.
88其他非流动资产非流动资产合计22,492,807.
6522,040,610.
27资产总计40,021,773.
3339,809,088.
95流动负债:短期借款五、(十二)1,200,000.
0010,000.
00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五、(十三)1,032,120.
64925,781.
83预收款项五、(十四)1,018,884.
90684,194.
00合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五、(十五)338,531.
49596,091.
94应交税费五、(十六)5,910.
8625,694.
81其他应付款五、(十七)343,864.
69258,595.
15其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债五、(十八)52,828.
3052,828.
30流动负债合计3,992,140.
882,553,186.
03非流动负债:保险合同准备金长期借款五、(十九)7,761,000.
008,187,000.
00应付债券其中:优先股广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02726永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计7,761,000.
008,187,000.
00负债合计11,753,140.
8810,740,186.
03所有者权益(或股东权益):股本五、(二十)20,000,000.
0020,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、(二十一)1,066,425.
581,066,425.
58减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、(二十二)1,073,605.
381,073,605.
38一般风险准备未分配利润五、(二十三)5,710,465.
656,428,187.
55归属于母公司所有者权益合计27,850,496.
6128,568,218.
51少数股东权益418,135.
84500,684.
41所有者权益合计28,268,632.
4529,068,902.
92负债和所有者权益总计40,021,773.
3339,809,088.
95法定代表人:蓝卫红主管会计工作负责人:刘丽萍会计机构负责人:刘丽萍(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金769,095.
001,931,990.
40交易性金融资产衍生金融资产应收票据十四、(一)200,000.
00176,386.
13应收账款十四、(二)3,060,026.
423,023,652.
87应收款项融资预付款项744,731.
16163,705.
92其他应收款十四、(三)647,981.
541,016,104.
16其中:应收利息广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02727应收股利买入返售金融资产存货8,852,932.
939,538,115.
10合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产1,594,401.
36238,636.
65流动资产合计15,869,168.
4116,088,591.
23非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资十四、(四)2,720,000.
002,020,000.
00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产3,054,574.
393,343,713.
05在建工程18,025,730.
2817,470,931.
17生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用9,880.
65递延所得税资产48,913.
0148,913.
01其他非流动资产非流动资产合计23,849,217.
6822,893,437.
88资产总计39,718,386.
0938,982,029.
11流动负债:短期借款1,200,000.
0010,000.
00交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款875,107.
84709,361.
03预收款项1,069,577.
92572,950.
84合同负债卖出回购金融资产款应付职工薪酬248,438.
87468,500.
27应交税费4,795.
4421,032.
13其他应付款99,864.
69157,877.
15其中:应付利息应付股利广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02728持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债52,828.
3052,828.
30流动负债合计3,550,613.
061,992,549.
72非流动负债:长期借款7,761,000.
008,187,000.
00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计7,761,000.
008,187,000.
00负债合计11,311,613.
0610,179,549.
72所有者权益(或股东权益):股本20,000,000.
0020,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积1,066,425.
581,066,425.
58减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积1,073,605.
381,073,605.
38一般风险准备未分配利润6,266,742.
076,662,448.
43所有者权益合计28,406,773.
0328,802,479.
39负债和所有者权益总计39,718,386.
0938,982,029.
11法定代表人:蓝卫红主管会计工作负责人:刘丽萍会计机构负责人:刘丽萍(三)合并利润表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、营业总收入7,160,533.
9410,782,250.
18其中:营业收入五、(二十四)7,160,533.
9410,782,250.
18利息收入广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02729已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本8,230,390.
2410,011,763.
65其中:营业成本五、(二十四)5,001,264.
905,724,763.
86利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、(二十五)24,573.
0275,384.
74销售费用五、(二十六)1,092,379.
581,726,637.
07管理费用五、(二十七)1,161,998.
521,342,767.
36研发费用五、(二十八)934,884.
991,136,493.
88财务费用五、(二十九)15,289.
235,716.
74其中:利息费用13,298.
924,300.
52利息收入8,924.
626,040.
02加:其他收益五、(三十)50,300.
00投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)五、(三十一)1,644.
322,233.
04资产减值损失(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)-1,068,211.
98823,019.
57加:营业外收入五、(三十二)174,341.
5110,000.
18减:营业外支出五、(三十三)400.
0045,817.
65四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-894,270.
47787,202.
10减:所得税费用五、(三十四)82,753.
72五、净利润(净亏损以"-"号填列)-894,270.
47704,448.
38其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-894,270.
47704,448.
382.
终止经营净利润(净亏损以"-"号广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02730填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益-176,548.
57-261,913.
352.
归属于母公司所有者的净利润-717,721.
90966,361.
73六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(4)其他债权投资信用减值准备(5)现金流量套期储备(6)外币财务报表折算差额(7)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-894,270.
47704,448.
38(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-717,721.
90966,361.
73(二)归属于少数股东的综合收益总额-176,548.
57-261,913.
35八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)-0.
040.
05(二)稀释每股收益(元/股)-0.
040.
05法定代表人:蓝卫红主管会计工作负责人:刘丽萍会计机构负责人:刘丽萍(四)母公司利润表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、营业收入十四、(五)6,234,788.
7710,463,402.
48减:营业成本十四、(五)4,288,195.
435,680,778.
58税金及附加24,440.
8871,484.
70广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02731销售费用934,168.
511,643,936.
02管理费用862,309.
42927,479.
05研发费用659,484.
801,013,372.
71财务费用14,385.
625,859.
28其中:利息费用13,298.
924,300.
52利息收入2,474.
775,181.
98加:其他收益50,300.
00投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)-21,506.
33152.
59资产减值损失(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-569,702.
221,170,944.
73加:营业外收入173,995.
8686,225.
43减:营业外支出616.
50三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-395,706.
361,256,553.
66减:所得税费用75,678.
26四、净利润(净亏损以"-"号填列)-395,706.
361,180,875.
40(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-395,706.
361,180,875.
40(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.
其他债权投资信用减值准备广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027325.
现金流量套期储备6.
外币财务报表折算差额7.
其他六、综合收益总额-395,706.
361,180,875.
40七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)-0.
020.
06(二)稀释每股收益(元/股)-0.
020.
06法定代表人:蓝卫红主管会计工作负责人:刘丽萍会计机构负责人:刘丽萍(五)合并现金流量表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金8,424,178.
9912,602,345.
86客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五、(三十五)、1529,764.
75323,162.
86经营活动现金流入小计8,953,943.
7412,925,508.
72购买商品、接受劳务支付的现金4,097,572.
765,780,108.
03客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金2,469,956.
582,689,864.
59支付的各项税费268,263.
75868,847.
73支付其他与经营活动有关的现金五、(三十五)、21,568,472.
982,682,280.
84经营活动现金流出小计8,404,266.
0712,021,101.
19广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02733经营活动产生的现金流量净额549,677.
67904,407.
53二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,241,446.
75368,944.
85投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,241,446.
75368,944.
85投资活动产生的现金流量净额-2,241,446.
75-368,944.
85三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金94,000.
00196,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金94,000.
00196,000.
00取得借款收到的现金1,300,000.
00540,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,394,000.
00736,000.
00偿还债务支付的现金536,000.
00540,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,298.
921,825.
25其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计549,298.
92541,825.
25筹资活动产生的现金流量净额844,701.
08194,174.
75四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-847,068.
00729,637.
43加:期初现金及现金等价物余额2,204,549.
991,358,659.
54六、期末现金及现金等价物余额1,357,481.
992,088,296.
97法定代表人:蓝卫红主管会计工作负责人:刘丽萍会计机构负责人:刘丽萍广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02734(六)母公司现金流量表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金7,326,558.
9912,224,222.
74收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金326,570.
63197,399.
71经营活动现金流入小计7,653,129.
6212,421,622.
45购买商品、接受劳务支付的现金3,620,628.
695,627,629.
98支付给职工以及为职工支付的现金1,914,904.
652,453,824.
26支付的各项税费255,618.
17789,969.
05支付其他与经营活动有关的现金1,125,277.
842,249,610.
41经营活动现金流出小计6,916,429.
3511,121,033.
70经营活动产生的现金流量净额736,700.
271,300,588.
75二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额888,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计888,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,950,296.
7525,577.
00投资支付的现金700,000.
001,510,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,650,296.
751,535,577.
00投资活动产生的现金流量净额-2,650,296.
75-647,577.
00三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金1,300,000.
00540,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,300,000.
00540,000.
00偿还债务支付的现金536,000.
00540,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,298.
921,825.
25支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计549,298.
92541,825.
25筹资活动产生的现金流量净额750,701.
08-1,825.
25四、汇率变动对现金及现金等价物的影响广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02735五、现金及现金等价物净增加额-1,162,895.
40651,186.
50加:期初现金及现金等价物余额1,931,990.
401,101,006.
15六、期末现金及现金等价物余额769,095.
001,752,192.
65法定代表人:蓝卫红主管会计工作负责人:刘丽萍会计机构负责人:刘丽萍广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02736三、财务报表附注(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(1)2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
存在控制关系的关联方是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否7.
是否存在证券发行、回购和偿还情况是√否8.
是否存在向所有者分配利润的情况是√否9.
是否根据会计准则的相关规定披露分部报告是√否10.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否11.
是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况是√否12.
是否存在企业结构变化情况是√否13.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否14.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否15.
是否存在重大的研究和开发支出是√否16.
是否存在重大的资产减值损失是√否17.
是否存在预计负债是√否(1)会计政策变化情况:①会计政策变更及依据执行新收入准则财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则14号-收入》(以下简称"新收入准则",本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制.
其他会计政策变更无②会计估计变更无.
(二)报表项目注释广州富森环保科技股份有限公司二O二O年半年度财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、公司基本情况广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02737(一)公司概况广州富森环保科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系于2016年4月由蓝卫红、刘丽、广州博彦投资咨询合伙企业(有限合伙)共同发起设立的股份有限公司.
公司的统一社会信用代码为91440106732952074W.
2016年7月在全国中小企业股份转让系统挂牌.
证券代码:837991.
所属行业为其他专用设备制造业.
截止2020年6月30日止,本公司累计发行股本总数2000万股,注册资本为2000万元,注册地址:广州市天河区东圃车陂黄洲工业区大院内自编6号二楼东.
本公司主要经营范围为研究和试验发展(具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询.
依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动.
).
经营期限为长期.
本公司的实际控制人为蓝卫红、刘丽夫妇,二人合计直接和间接持有公司的73.
40%的股份.
本财务报表业经公司全体董事于2020年8月24日批准报出.
(二)合并财务报表范围截至2020年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称广东水拓工程科技有限公司(以下简称"水拓公司")广东富森科技有限公司(以下简称"富森科技")注:于2020年4月20日,原"广州富森流体科技有限公司"更名为"广东富森科技有限公司",经营场所为:广东省佛山市顺德区杏坛镇顺盈路9号顺德高科智能科技产业中心3栋101之一.
本期合并财务报表范围详见本附注"七、在其他主体中的权益".
二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02738(二)持续经营本公司对自报告期末起12月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期本公司营业周期为12个月.
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02739本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02740因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02741损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(七)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(八)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02742处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率(提示:如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02743在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02744况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(九)应收款项坏账准备1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将单项金额(大于等于50万元人民币)的应收款项,确定为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:在资产负债表日,本公司单独对单项金额重大的应收款项进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益;单独测试未发生减值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备.
2、按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据组合1有确凿证据、性质特殊表明其信用风险特征不同于账龄信用风险的应收款项(如广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02745合同期内的押金、保证金和预付性质款项,职工借款,备用金,关联方借款等)组合2账龄组合,按照预期损失率计提减值准备按组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)组合1个别认定法:单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,不计提减值准备.
组合2对于划为账龄组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失.
组合2中,具体的预期信用损失率如下:账龄应收账款预期信用损失率(%)其他应收款预期信用损失率(%)1年以内(含1年)5.
005.
001-2年10.
0010.
002-3年30.
0030.
003-4年50.
0050.
004-5年60.
0060.
005年以上100.
00100.
003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:在资产负债表日,本公司对单项金额不重大但出现明显减值迹象的应收款项单独进行减值测试,计提坏账准备.
(十)存货1、存货的分类存货分类为:原材料、库存商品.
2、发出存货的计价方法存货发出时按移动加权平均法计价.
3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02746其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
4、存货的盘存制度采用永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法.
(十一)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02747终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02748资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02749时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
(十二)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)电子及办公设备年限平均法3531.
67机器设备年限平均法1059.
50运输设备年限平均法5519.
00(十三)在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十四)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02750公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02751支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
(十五)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据用友软件使用权3年预计使用年限用友软件新增固定资产模块1年预计使用年限每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核.
本期无使用寿命广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02752不确定的无形资产.
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
5、开发阶段支出资本化的具体条件报告期内公司不存在开发阶段支出资本化的情形.
(十六)长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02753上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(十七)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司长期待摊费用包括装修费、网站建设费、五金铁架、推广费、商标设计与网站制作费等.
1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2、摊销年限按受益期摊销.
(十八)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划.
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02754受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
详见本附注"四、(十五)应付职工薪酬".
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(十九)预计负债1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02755所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(二十)收入1、销售商品收入确认的一般原则:(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入本公司;(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2、具体原则业务人员根据客户订单在发出销货申请后,仓库根据销货申请办理出库手续,业务助理开具送货单.
财务部收到仓库提供的出库单、客户签收的送货单或相应的物流货运单后,确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,确认销售收入.
3、提供劳务收入确认的一般原则本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现.
4、提供劳务收入确认的具体原则在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已完工作的测量、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02756(二十一)政府补助1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
2、确认时点对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助.
除此之外,政府补助均在实际收到时确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
(二十二)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02757不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十三)租赁1、经营租赁会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(二十四)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更(1)会计政策变更及依据执行新收入准则财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则14号-收入》(以下简称"新收入准则",本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制.
2、重要会计估计变更本公司本期无重大会计估计变更.
广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02758四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%、13%城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴企业所得税按应纳税所得额计缴(二)税收优惠本公司在2019年12月2日取得《高新技术企业证书》,证书编号GR201944008017.
根据规定,本公司自2019年开始享受减按15%的所得税率计缴企业所得税的优惠政策,有效期三年.
五、合并财务报表项目注释(一)货币资金项目期末余额年初余额库存现金20,375.
0358,436.
16银行存款1,337,106.
962,146,113.
83其他货币资金合计1,357,481.
992,204,549.
99其中:存放在境外的款项总额(二)应收票据1、应收票据分类列示项目期末余额年初余额银行承兑汇票176,386.
13商业承兑汇票200,000.
00广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02759项目期末余额年初余额合计200,000.
00176,386.
132、期末公司已质押的应收票据:无3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票187,070.
00商业承兑汇票合计187,070.
004、期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据:无5、其他说明:无广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02760(三)应收账款1、应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合1组合24,299,024.
96100.
00392,163.
319.
123,906,861.
654,704,158.
08100.
00393,807.
638.
374,310,350.
45组合小计4,299,024.
96100.
00392,163.
319.
123,906,861.
654,704,158.
08100.
00393,807.
638.
374,310,350.
45单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计4,299,024.
96100.
00392,163.
319.
123,906,861.
654,704,158.
08100.
00393,807.
638.
374,310,350.
45广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02761(1)期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款:无(2)组合中,按帐龄分析法方归集的期末余额前五名的其他应收款情况账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内3,695,203.
30184,760.
175.
001至2年301,649.
5130,164.
9510.
002至3年52,949.
4515,884.
8430.
003至4年173,862.
7086,931.
3550.
004至5年2,345.
001,407.
0060.
005年以上73,015.
0073,015.
00100.
00合计4,299,024.
96392,163.
31/2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额192,641.
95元;本期收回或转回坏账准备金额194,286.
27元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无3、本期实际核销的应收账款情况:无4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备广东永和建设集团有限公司590,455.
0313.
7329,522.
75广州北环高速公路有限公司420,000.
009.
7721,000.
00汕头市潮阳第一建安总公司271,338.
256.
3113,566.
91天元置业有限公司186,987.
004.
359,349.
35云南兴建水泥有限公司142,400.
003.
317,120.
00合计1,611,180.
2837.
4880,559.
01(四)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内778,114.
3299.
59201,725.
4699.
131至2年2,120.
970.
27759.
870.
372至3年25.
280.
00440.
590.
223年以上1,020.
590.
13580.
000.
29广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02762账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)合计781,281.
16100203,505.
92100.
00账龄超过一年且金额重大的预付款项:无2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)北京凯堡清洁设备有限公司324,000.
0041.
47LEUCO.
S.
p.
A240,188.
0630.
74艾热(上海)商贸有限公司47,249.
676.
05安徽华信电动科技股份有限公司16,939.
572.
17佛山市锐正机械制造有限公司16,000.
002.
05合计644,377.
3082.
48(五)其他应收款1、其他收款组成列示项目期末余额年初余额应收利息应收股利其他应收款747,559.
30980,231.
21合计747,559.
30980,231.
21广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027632、其他应收款(1)其他应收款分类披露:类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款组合1747,559.
30100.
00747,559.
30980,231.
21100.
00980,231.
21组合2组合小计747,559.
30100.
00747,559.
30980,231.
21100.
00980,231.
21单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计747,559.
30100.
00747,559.
30980,231.
21100.
00980,231.
21广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02764期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款:无组合1中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内247,352.
571至2年110,436.
322至3年335,227.
503年以上54,542.
91合计747,559.
30确定组合1依据的说明:有确凿证据、性质特殊表明其信用风险特征不同于账龄信用风险的应收款项(如合同期内的押金、保证金和预付性质款项,职工借款,股东借款备用金等),不计提坏账准备.
(2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况:无(3)本期实际核销的其他应收款情况:无(4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额押金、保证金577,163.
50714,553.
50企业所得税退税82,739.
24借出存货44,902.
10预付其他款107,206.
61代付员工社保及公积金31,359.
6233,028.
29员工备用金7,660.
3258,760.
32其他24,169.
2546,247.
76合计747,559.
30980,231.
21(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额广州市天河区城市管理局质量保证金245,227.
502-3年32.
80上海锦富物业管理有限公司顺德分公司押金60,000.
001年以内8.
03杭州聚智投资管理有限公司押金66,576.
001-2年8.
91贵州西南水泥有限公司投标保证50,000.
002-3年6.
69广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02765单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额金广州市恒旺经济发展有限公司押金39,760.
001年以内5.
32合计——461,563.
50——61.
75(六)存货存货分类项目期末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料3,461,152.
243,461,152.
243,478,653.
293,478,653.
29库存商品5,391,780.
695,391,780.
696,023,100.
286,023,100.
28在途物资36,361.
5336,361.
53合计8,852,932.
938,852,932.
939,538,115.
109,538,115.
10(七)其他流动资产项目期末余额年初余额租金和物业管理费140,697.
06136,783.
87维修及服务费8,750.
0052,850.
92业务宣传费84,476.
559,433.
96增值税留底税额1,366,185.
80156,271.
13企业所得税82739.
24合计1,682,848.
65355,339.
88(八)固定资产1、固定资产及固定资产清理项目期末余额年初余额固定资产4,029,702.
614,379,651.
67固定资产清理合计4,029,702.
614,379,651.
67广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027662、固定资产情况项目机器设备电子及办公设备运输设备合计1.
账面原值(1)年初余额5,117,154.
57604,027.
311,226,574.
546,947,756.
42(2)本期增加金额21,212.
3921,212.
39—购置21,212.
3921,212.
39(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额5,117,154.
57625,239.
701,226,574.
546,968,968.
812.
累计折旧(1)年初余额1,338,914.
16371,816.
34857,374.
252,568,104.
75(2)本期增加金额264,980.
2549,748.
9256,432.
28371,161.
45—计提264,980.
2549,748.
9256,432.
28371,161.
45(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额1,603,894.
41421,565.
26913,806.
532,939,266.
203.
减值准备(1)年初余额(2)本期增加金额(3)本期减少金额(4)期末余额4.
账面价值(1)期末账面价值3,513,260.
16203,674.
44312,768.
014,029,702.
61(2)年初账面价值3,778,240.
41232,210.
97369,200.
294,379,651.
67广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027673、暂时闲置的固定资产:无4、通过融资租赁租入的固定资产情况:无5、通过经营租赁租出的固定资产情况:无6、未办妥产权证书的固定资产情况:无7、固定资产清理:无8、其他说明:无(九)在建工程1、在建工程及工程物资项目期末余额年初余额在建工程18,309,830.
2817,470,931.
17工程物资合计18,309,830.
2817,470,931.
172、在建工程情况项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值顺德厂房18,309,830.
2818,309,830.
2817,470,931.
1717,470,931.
17合计18,309,830.
2818,309,830.
2817,470,931.
1717,470,931.
17广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027683、重要的在建工程项目本期变动情况项目名称预算数年初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源顺德厂房17,470,931.
17838,899.
1118,309,830.
28100已交付装修中336,350.
82219,214.
44100银行贷款840万元,其余自有资金合计17,470,931.
17838,899.
1118,309,830.
28100336,350.
82219,214.
44100广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027694、本期计提在建工程减值准备情况:无5、工程物资:无6、其他说明:无(十)长期待摊费用项目年初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费115,488.
8430,564.
700.
0084,924.
14网站建设费24,854.
716,187.
970.
0018,666.
74推广费等0.
000.
000.
000.
00合计140,343.
5536,752.
670.
00103,590.
88(十一)递延所得税资产和递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备341,504.
0949,683.
88341,504.
0949,683.
88合计341,504.
0949,683.
88341,504.
0949,683.
882、未经抵销的递延所得税负债:无(十二)短期借款1、短期借款分类项目期末余额年初余额信用借款1,200,000.
0010,000.
00合计1,200,000.
0010,000.
00短期借款分类的说明:借款为信用小额借款,银行授予贷款总额度200万元人民币.
2、已逾期未偿还的短期借款:无3、其他说明:无广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02770(十三)应付账款1、应付账款列示:项目期末余额年初余额应付货款1,032,120.
64925,781.
83合计1,032,120.
64925,781.
832、账龄超过一年的重要应付账款:项目期末余额未偿还或结转的原因常州苏玛清洁设备有限公司80,725.
32未能取得发票故暂未结算合计80,725.
32(十四)预收款项1、预收款项列示项目期末余额年初余额预收货款1,018,884.
90684,194.
00合计1,018,884.
90684,194.
002、账龄超过一年的重要预收款项:无(十五)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬596,091.
942,226,455.
152,484,015.
60338,531.
49离职后福利-设定提存计划18,043.
0918,043.
09辞退福利5,000.
005,000.
00一年内到期的其他福利合计596,091.
942,249,498.
242,507,058.
69338,531.
492、短期薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴596,091.
942,101,330.
042,358,890.
49338,531.
49(2)职工福利费(3)社会保险费55,117.
1155,117.
11其中:医疗保险费45,462.
9945,462.
99工伤保险费201.
55201.
55广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02771项目年初余额本期增加本期减少期末余额生育保险费9,452.
579,452.
57(4)住房公积金70,008.
0070,008.
00(5)工会经费和职工教育经费(6)短期带薪缺勤(7)短期利润分享计划合计596,091.
942,226,455.
152,484,015.
60338,531.
493、设定提存计划列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险17,569.
8617,569.
86失业保险费473.
23473.
23企业年金缴费合计18,043.
0918,043.
09(十六)应交税费税费项目期末余额年初余额增值税企业所得税15,165.
90城市维护建设税2.
28教育费附加0.
98地方教育费附加0.
65印花税667.
291,135.
45个人所得税5,243.
579,389.
55合计5,910.
8625,694.
81(十七)其他应付款项目期末余额年初余额应付利息应付股利其他应付款343,864.
69258,595.
15合计343,864.
69258,595.
151、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目期末余额年初余额审计费-145,631.
07往来借款240,000.
00100,000.
00其他103,864.
6912,964.
08广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02772项目期末余额年初余额合计343,864.
69258,595.
15(2)账龄超过一年的重要其他应付款:无(十八)其他流动负债项目期末余额年初余额质量保证金52,828.
3052,828.
30合计52,828.
3052,828.
30(十九)长期借款1、长期借款分类项目期末余额年初余额质押借款抵押借款保证借款7,761,000.
008,187,000.
00信用借款合计7,761,000.
008,187,000.
00长期借款的说明:2019年8月8日由本公司以佛山市顺德区杏坛镇齐杏社区居民委员会顺盈路9号顺德高科智能科技产业中心3栋101、102(购房合同编号Y20190409001503、Y20190409002203)为抵押物向中国农业银行股份有限公司顺德大良支行借款,借款本金8,400,000.
00,借款期限自2019年8月8日至2029年8月7日,对公客户购房担保借款合同编号"44010420190000609",保证人是刘丽、蓝卫红,保证合同编号"44100120190088127".
按编号"44010420190000609"购房担保借款合同约定担保方式为阶段性保证+抵押,截止2020年6月30日,抵押人尚未取得房地产权利证书,尚未办妥以贷款人为抵押权人的抵押登记手续,故当阶段保证人按约定提供保证担保.
2、已逾期未偿还的长期借款:无3、其他说明:无(二十)股本广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02773项目年初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额20,000,000.
0020,000,000.
00(二十一)资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)1,066,425.
581,066,425.
58合计1,066,425.
581,066,425.
58(二十二)盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积1,073,605.
381,073,605.
38合计1,073,605.
381,073,605.
38(二十三)未分配利润项目期末余额期初余额调整前上期末未分配利润6,428,187.
555,052,174.
31调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润6,428,187.
555,052,174.
31加:本期归属于母公司所有者的净利润-717,721.
901,551,569.
78减:提取法定盈余公积175,556.
54提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润5,710,465.
656,428,187.
55(二十四)营业收入和营业成本营业收入、营业成本(分产品)项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务5,909,068.
384,241,655.
449,246,989.
125,598,093.
07其中:产品销售2,581,333.
663,337,792.
147,183,660.
754,652,999.
07配件销售3,327,734.
72903,863.
302,063,328.
37945,094.
00其他业务1,251,465.
56759,609.
461,535,261.
06126,670.
79合计7,160,533.
945,001,264.
9010,782,250.
185,724,763.
86广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02774(二十五)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税13,145.
1138,287.
65教育费附加5,633.
6216,408.
99地方教育费附加3,755.
7510,939.
33印花税2,038.
549,748.
77车船税合计24,573.
0275,384.
74(二十六)销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬719,018.
36904,647.
46折旧与摊销51,281.
3352,299.
73车辆使用费39,171.
8574,081.
15运输费76,333.
9271,586.
43业务招待费1,536.
006,293.
50差旅费9,979.
9564,166.
38包装费486.
64办公费13,032.
5728,380.
34业务宣传费38,115.
01159,626.
76房租水电及物业管理费135,025.
25263,942.
58产品质量保证金6,015.
6830,629.
76聘请中介机构费用--通讯费1,200.
00-其他-1,348.
00维修及服务费1,183.
0269,634.
98合计1,092,379.
581,726,637.
07(二十七)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬597,898.
96714,020.
57折旧与摊销34,243.
15126,344.
97办公费100,480.
9672,174.
84车辆使用费51,351.
0928,502.
83中介机构费45,762.
2977,892.
88业务招待费3,488.
0041,615.
79差旅费3,806.
9937,866.
10房租水电及物业管理费212,221.
65193,547.
42福利费38,167.
79-通讯费12,745.
52-其他32,953.
0350,801.
96运输8,195.
04-装修费20,684.
05-合计1,161,998.
521,342,767.
36广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02775(二十八)研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬667,846.
21740,213.
78折旧与摊销179,583.
31182,531.
44办公费2,060.
702,473.
00车辆使用费866.
1210,052.
60中介机构费15,394.
009,995.
00差旅费7,569.
096,984.
03房租水电及物业管理费-95,160.
00直接物料消耗61,565.
5654,522.
83福利费34,561.
20合计934,884.
991,136,493.
88(二十九)财务费用项目本期发生额上期发生额手续费4,934.
477,456.
24利息费用13,257.
594,300.
52减:利息收入2,902.
836,040.
02汇兑损益合计15,289.
235,716.
74(三十)其他收益补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关广州市天河区财政局研发后补助专项资金广州市天河区财政局研发补助50,3000.
00与收益相关广州市财政局国库支付分局研发后补助合计50,3000.
00(三十一)信用减值损失项目本期发生额上期发生额应收账款坏账损失1,644.
32-2,233.
04合计1,644.
32-2,233.
04(三十二)营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额债务重组利得广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02776项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额接受捐赠政府补助165,000.
0010,000.
00165,000.
00盘盈利得其他9,341.
510.
189,341.
51合计174,341.
5110,000.
18174,341.
51计入营业外收入的政府补助补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关广州市天河区财政局-2016年高新技术企业奖励160000与收益相关广州市天河区财政局拨付广州市天河区统计局统计工作经费补贴10,000.
00与收益相关广州市财政局国库支付分局拨付广州市知识产权局2020年度广州市专利资助资金5,000.
00与收益相关合计165,000.
0010,000.
00(三十三)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额债务重组损失对外捐赠非常损失-被诈骗损失盘亏损失非流动资产毁损报废损失交通罚款400.
00200.
00其他-滞纳金合计400.
00200.
00400.
00(三十四)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用82,718.
77递延所得税费用34.
95合计82,753.
722、会计利润与所得税费用调整过程广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02777项目本期发生额利润总额-894,270.
47按法定[或适用]税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响研发费加计扣除产生的差异未来税率的变动对本期可抵扣暂时性差异的影响其他所得税费用(三十五)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额利息收入2,944.
166,040.
02保证金186,500.
00100,212.
60奖励金及政府补助172,742.
7460,300.
00其他167,577.
85156,610.
24合计529,764.
75323,162.
862、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额期间费用1,309,634.
432,139,845.
67保证金、押金78,760.
00365,363.
07银行手续费8,657.
477,456.
24其他171,421.
08169,615.
86合计1,568,472.
982,682,280.
84(三十六)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润-894,270.
47704,448.
38加:资产减值准备固定资产折旧371,161.
45320,563.
95信用减值损失-1,644.
32-2,233.
04无形资产摊销1,467.
22长期待摊费用摊销36,752.
6763,195.
19处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02778补充资料本期金额上期金额固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)13,298.
924,300.
52投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)34.
95递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)685,182.
17-874,633.
82经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-1,114,759.
17252,779.
12经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)1,453,956.
42404,136.
79其他30,348.
27经营活动产生的现金流量净额549,677.
67904,407.
532、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额1,357,481.
992,088,296.
97减:现金的期初余额2,204,549.
991,358,659.
54加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-847,068.
00729,637.
432、本期支付的取得子公司的现金净额:无3、本期收到的处置子公司的现金净额:无4、现金和现金等价物的构成项目期末余额年初余额一、现金1,357,481.
992,204,549.
99其中:库存现金20,375.
0358,436.
16可随时用于支付的银行存款1,337,106.
962,146,113.
83可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额1,357,481.
992,204,549.
99其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(三十七)所有权或使用权受到限制的资产:无六、合并范围的变更:无广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02779七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接广东水拓工程科技有限公司广州广州工程和技术研究和试验发展;工程环保设施施工;提供施工设备服务;机械设备租赁;混凝土切割、钻凿;工程技术咨询服务;土石方工程服务;建筑物拆除(不含爆破作业);建筑工程、土木工程技术咨询服务;商品零售贸易(许可审批类商品除外);环保技术开发服务;高速公路领域内的工程设备、材料、施工工艺技术的研究开发;机械设备专业清洗服务;建筑物清洁服务;环保设备批发;土木建筑工程研究服务51设立广东富森科技有限公司广东省佛山市广东省佛山市研发、生产、销售:医疗器械、医疗用品、卫生材料(以上项目凭有效许可证经营);水处理的技术研发;工程和技术基础科学研究服务;工程和技术研究和试验发展;清洁服务;销售:通用机械设备、环保设备;生产:环境保护专用设备、机械设备;国内商业、物资供销业;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动.
)100设立八、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
(一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02780获取时).
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组.
被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项.
(二)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险.
本公司目前日常的生产经营活动未涉及相关的市场风险.
(三)流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
九、关联方及关联交易(一)本公司的母公司情况本公司的控股股东是蓝卫红,实际控制人是蓝卫红、刘丽夫妇.
(二)本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注"七、在其他主体中的权益".
(三)本公司的合营和联营企业情况:无(四)其他关联方情况:无(五)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易:无广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027812、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况:无3、关联租赁情况:无4、关联担保情况本公司作为担保方:无本公司作为被担保方:无关联方资金拆借:无5、关联方资产转让、债务重组情况:无6、关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬922,948.
171,019,296.
837、其他关联交易:无(六)关联方应收应付款项1、应收项目:无2、应付项目:无(七)关联方承诺:无(八)其他:无十、政府补助(一)与资产相关的政府补助:无(二)与收益相关的政府补助广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02782种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期发生额上期发生额广州市天河区财政局拨付广州市天河区统计局统计工作经费补贴10,000.
00计入当期其他收益广州市天河区财政局国库研发后补助50,300.
00计入当期其他收益广州市科技创新委员会高新企业第一年补助款160,000.
00计入当期营业外收入广州市财政局专利工作专项资金5,000.
00计入当期营业外收入合计165,000.
0060,300.
00(三)政府补助的退回:无十一、承诺及或有事项(一)重要承诺事项1、资产负债表日存在的重要承诺本公司无需要披露重要承诺事项.
(二)或有事项本公司无需要披露或有事项.
十二、资产负债表日后事项本公司无需要披露的资产负债表日后事项.
十三、其他重要事项本公司无需要披露的其他重要事项.
十四、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据1、应收票据分类列示项目期末余额年初余额银行承兑汇票176,386.
13广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02783项目期末余额年初余额商业承兑汇票200,000.
00合计200,000.
00176,386.
132、期末公司已质押的应收票据:无3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票187,070.
00商业承兑汇票合计187,070.
004、期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据:无广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02784(二)应收账款1、应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合1组合23,407,619.
45100.
00347,593.
0310.
203,060,026.
423,349,739.
57100.
00326,086.
707.
243,023,652.
87小计3,407,619.
45100.
00347,593.
0310.
203,060,026.
423,349,739.
57100.
00326,086.
707.
243,023,652.
87单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计3,407,619.
45/347,593.
03/3,060,026.
423,349,739.
57/326,086.
70/3,023,652.
87广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02785期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款:无组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内2,803,797.
79140,189.
895.
001至2年301,649.
5130,164.
9510.
002至3年52,949.
4515,884.
8430.
003至4年173,862.
7086,931.
3550.
004至5年2,345.
001,407.
0060.
005年以上73,015.
0073,015.
00100.
00合计3,407,619.
45347,593.
032、本期计提、收回或转回应收账款情况本期计提坏账准备金额148340.
10元;本期收回或转回坏账准备金额126833.
77元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无3、本期实际核销的应收账款情况:无4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备广东永和建设集团有限公司590,455.
033.
726,338.
65广州市隧成建业物业发展有限公司330,000.
0017.
3329,522.
75汕头市潮阳第一建安总公司271,338.
259.
6816,500.
00云南兴建水泥有限公司142,400.
007.
9613,566.
91广东南牧机械设备有限公司126,773.
004.
187,120.
00合计1,460,966.
2842.
8773,048.
315、因金融资产转移而终止确认的应收款项情况:无6、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027867、其他说明:无(三)其他应收款项目期末余额年初余额应收利息应收股利其他应收款647,981.
541,016,104.
16合计647,981.
541,016,104.
16广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-027871、其他应收款(1)其他应收款分类披露:类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款组合1647,981.
54100.
00647,981.
541,016,104.
16100.
001,016,104.
16组合2组合小计647,981.
54100.
00647,981.
541,016,104.
16100.
001,016,104.
16单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计647,981.
54100.
00647,981.
541,016,104.
16100.
001,016,104.
16广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02788期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款:无组合1中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内191,635.
131至2年66,576.
002至3年335,227.
503年以上54,542.
91合计647,981.
54确定组合1依据的说明:有确凿证据、性质特殊表明其信用风险特征不同于账龄信用风险的应收款项(如合同期内的押金、保证金和预付性质款项,职工借款,股东借款备用金等),不计提坏账准备.
(2)本期计提、收回或转回坏账准备情况:无(3)本期实际核销的其他应收款情况:无(4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额押金、保证金540,963.
50641,953.
50企业所得税退税82,739.
24借出存货44,902.
10预付其他44,743.
25代付员工社保及公积金25,125.
0626,012.
00往来借款37,149.
73213,483.
41其他7,013.
91合计647,981.
541,016,104.
16(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款合计数的比例(%)坏账准备期末余额广州市天河区城市管理局质量保证金245,227.
502-3年37.
84上海锦富物业管理有限公司顺德分公司押金60,000.
001年以内9.
26杭州聚智投资管理有限公司押金66,576.
001-2年10.
27广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02789单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款合计数的比例(%)坏账准备期末余额贵州西南水泥有限公司投标保证金50,000.
002-3年7.
72广州市恒旺经济发展有限公司押金39,760.
001年以内6.
14合计——461,563.
5071.
23(6)涉及政府补助的应收款项:无(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无(9)其他说明:无(四)长期股权投资项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资2,720,000.
002,720,000.
002,020,000.
002,020,000.
00合计2,720,000.
002,720,000.
002,020,000.
002,020,000.
001、对子公司投资被投资单位年初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额广东水拓工程科技有限公司1,020,000.
001,020,000.
00广东富森科技有限公司1,000,000.
00700,000.
001,700,000.
00合计2,020,000.
00700,000.
002,720,000.
00(五)营业收入和营业成本广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02790营业收入、营业成本(分产品)项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务5,937,132.
204,241,655.
449,249,614.
125,600,184.
84其中:产品销售2,581,333.
663,337,792.
147,183,660.
754,652,999.
07配件销售3,355,798.
54903,863.
302,065,953.
37947,185.
77其他业务297,656.
5746,539.
991,213,788.
3680,593.
74合计6,234,788.
774,288,195.
4310,463,402.
485,680,778.
58十五、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)165,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出8,941.
51其他符合非经常性损益定义的损益项目小计173,941.
51所得税影响额26,091.
23广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02791项目金额说明少数股东权益影响额合计147,850.
28(二)净资产收益率及每股收益:报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-2.
54-0.
04-0.
04扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-3.
07-0.
04-0.
04广州富森环保科技股份有限公司(加盖公章)二〇二〇年八月二十四日广州富森环保科技股份有限公司公告编号:2020-02792第八节备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件(如有).
(三)报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:广州市天河区东圃车陂黄洲工业区大院内自编6号二楼东