不适用副教授离职被索赔

2018年年度报告1/182公司代码:603701公司简称:德宏股份浙江德宏汽车电子电器股份有限公司2018年年度报告2018年年度报告2/182重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
二、公司全体董事出席董事会会议.
三、天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
四、公司负责人张宁、主管会计工作负责人赵丽丽及会计机构负责人(会计主管人员)蔡春晖声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案2018年度利润分配预案拟定为:以本次利润分配方案实施股权登记日股本为基数,每10股派发现金红利5元(含税),同时以资本公积中的股本溢价向全体股东每10股转增4股,剩余可供分配利润留待以后分配.
六、前瞻性陈述的风险声明√适用不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险.
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、重大风险提示本公司已在本报告中描述了公司经营发展中可能面对的风险,敬请查阅"第四节经营情况讨论与分析"之"三、公司关于公司未来发展的讨论与分析"之"(四)可能面对的风险".
十、其他适用√不适用2018年年度报告3/182目录第一节释义.
4第二节公司简介和主要财务指标.
4第三节公司业务概要.
9第四节经营情况讨论与分析.
12第五节重要事项.
28第六节普通股股份变动及股东情况.
42第七节优先股相关情况.
51第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
52第九节公司治理.
60第十节公司债券相关情况.
62第十一节财务报告.
63第十二节备查文件目录.
1822018年年度报告4/182第一节释义一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会公司法指《中华人民共和国公司法》证券法指《中华人民共和国证券法》上交所指上海证券交易所公司、本公司、德宏股份指浙江德宏汽车电子电器股份有限公司德宏有限指湖州德宏汽车电器系统有限公司、浙江德宏汽车电器系统有限公司深创投指深圳市创新投资集团有限公司浙江红土指浙江红土创业投资有限公司江苏计华指江苏计华供应链管理有限公司森阳科技指江西森阳科技股份有限公司天健事务所指天健会计师事务所(特殊普通合伙)江铃汽车指江铃汽车股份有限公司福田汽车指北汽福田汽车股份有限公司福田康明斯指北京福田康明斯发动机有限公司中国重汽指中国重型汽车集团有限公司福田发动机厂指北汽福田汽车股份有限公司北京福田发动机厂江淮汽车指安徽江淮汽车集团股份有限公司天津雷沃指天津雷沃发动机有限公司一汽解放指一汽解放大连柴油机有限公司云内动力指昆明云内动力股份有限公司安徽康明斯指安徽康明斯动力有限公司报告期、本期指2018年1月1日起至2018年12月31日上期同期指2017年1月1日起至2017年12月31日第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称浙江德宏汽车电子电器股份有限公司2018年年度报告5/182公司的中文简称德宏股份公司的外文名称ZhejiangDehongAutomotiveElectronic&ElectricalCo.
,Ltd.
公司的外文名称缩写无公司的法定代表人张宁二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名朱国强闵峥联系地址浙江省湖州市南太湖大道1888号浙江省湖州市南太湖大道1888号电话0572-27561700572-2756170传真0572-27563090572-2756309电子信箱investor@dehong.
com.
cninvestor@dehong.
com.
cn三、基本情况简介公司注册地址湖州市南太湖大道1888号公司注册地址的邮政编码313000公司办公地址浙江省湖州市南太湖大道1888号公司办公地址的邮政编码313000公司网址www.
dehong.
com.
cn电子信箱investor@dehong.
com.
cn四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点公司证券部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所德宏股份603701无六、其他相关资料公司聘请的会计师事务所(境内)名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座签字会计师姓名叶喜撑、景彩子报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称摩根士丹利华鑫证券有限责任公司办公地址中国(上海)自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心75楼75T30室签字的保荐代表人姓名李启迪、封嘉玮持续督导的期间2016年4月12日-2018年12月31日2018年年度报告6/182七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年营业收入458,956,505.
32509,031,386.
61-9.
84415,982,443.
52归属于上市公司股东的净利润110,833,216.
0980,686,834.
1237.
3667,738,174.
89归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润51,949,364.
0473,717,012.
92-29.
5364,359,099.
56经营活动产生的现金流量净额65,836,021.
4754,319,287.
1521.
2074,939,939.
942018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末归属于上市公司股东的净资产695,886,090.
26592,254,285.
9617.
50546,345,051.
84总资产910,025,001.
44849,693,660.
857.
10742,120,538.
08(二)主要财务指标主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年基本每股收益(元/股)0.
780.
5736.
840.
50稀释每股收益(元/股)0.
780.
5736.
840.
50扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
360.
52-30.
770.
47加权平均净资产收益率(%)17.
2414.
15增加3.
09个百分点15.
02扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)8.
0812.
93减少4.
85个百分点14.
28报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用不适用归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长的主要原因系公司机电路土地房屋拆迁事项确认资产处置收益所致.
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降的主要原因系受宏观经济及汽车行业产销量整体下滑以及部分客户订单减少、销售价格下降和部分原材料价格上涨等因素影响,公司的毛利润有所下降;同时,受股权激励费用增加等因素影响,公司的费用支出较上年同期有所增加.
主要受上述因素影响,与上年同期相比公司的基本每股收益和稀释每股收益有所增长,扣除2018年年度报告7/182非经常性损益后的基本每股收益有所下降.
八、境内外会计准则下会计数据差异(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况适用√不适用(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况适用√不适用(三)境内外会计准则差异的说明:适用√不适用九、2018年分季度主要财务数据单位:元币种:人民币第一季度(1-3月份)第二季度(4-6月份)第三季度(7-9月份)第四季度(10-12月份)营业收入121,625,347.
80119,329,075.
6297,449,598.
82120,552,483.
08归属于上市公司股东的净利润19,454,688.
3219,722,375.
1762,437,904.
879,218,247.
73归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润16,896,176.
1117,439,015.
3710,621,032.
186,993,140.
38经营活动产生的现金流量净额6,194,131.
8321,864,264.
312,251,367.
2735,526,258.
06季度数据与已披露定期报告数据差异说明适用√不适用十、非经常性损益项目和金额√适用不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额非流动资产处置损益58,446,025.
46详见第十一节之"十六、其他重要事项"之"8、其他"504,144.
05-9,672.
79越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与3,637,253.
812,602,690.
742,647,137.
112018年年度报告8/182公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益7,554,792.
605,212,791.
271,337,918.
42因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-26,055.
53-120,228.
00其他符合非经常性损益定义的损2018年年度报告9/182益项目少数股东权益影响额-171,817.
101,262.
97所得税影响额-10,556,347.
19-1,230,839.
83-596,307.
41合计58,883,852.
056,969,821.
203,379,075.
33十一、采用公允价值计量的项目适用√不适用十二、其他适用√不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明(一)公司主要业务公司主营业务为车用交流发电机的研发、生产、销售及相关技术服务.
车用交流发电机是将车用发动机所产生的机械能转化为电能的装置,是汽车的主要电源和车用发动机的关键零部件之一.
其功用是当发动机正常运转时,向车载用电设备包括汽车电子控制装置、照明及信号装置以及其他辅助电器等提供持续、稳定的电能,同时向蓄电池充电.
随着汽车电子化程度的日益提高,车用交流发电机的产品性能直接影响着车辆的稳定运行,对汽车驾驶的安全性、舒适性以及能耗和排放均具有重要影响.
除主要用于汽车外,车用交流发电机还广泛用于工程机械、农用机械等非道路机械.
公司产品主要定位于中高端市场,拥有8大系列逾300个主要型号,是国内车用交流发电机产品线最丰富的公司之一.
(二)经营模式1、销售模式根据不同的目标市场及客户,公司销售模式分为主机配套直销模式和售后维修经销模式.
其中公司主要以面向主机配套市场的直销为主,经销销售所占比例较小.
(1)主机配套市场销售模式公司在主机配套市场中采用直销模式,由本公司直接与发动机厂或汽车整车厂签订销售合同并销售产品.
公司主要通过与客户进行同步产品开发获得业务机会,在合作开发产品投产后则获取相应配套产品订单.
按照该模式,在发动机厂或汽车整车厂新型号发动机产品前期研发、设计阶段,公司即开始参与承担配套发电机的研发、设计、样品试制、样品测试、装车路试及图纸确认会签等工作,待新发动机研发成功后则直接转入后续量产的配套供应.
2018年年度报告10/182(2)售后维修市场销售模式售后维修市场采用经销商销售的模式,由公司营销人员通过市场考察,以省为单位逐步确定一批综合销售能力、信誉度和市场开发能力较强的经销商,由公司对经销商进行直接管理.
销售具体流程为:公司根据市场具体情况确定销售额度、产品价格及促销政策的细节后将产品销售给经销商,通过经销商在其销售网络区域内销售产品.
公司与经销商之间货款一般先行结清后发货.
针对售后维修市场,公司每年度对经销商相关人员进行产品技术应用知识培训;对经销商按年度进行考核,根据年度综合考核情况决定经销合约的续签.
2、生产模式公司推行精益生产方式,以销售订单为驱动进行生产安排.
基于与客户签订的年度框架合同,按照客户的月度订单由制造部根据订单并结合产成品的库存情况,编制月度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由制造部确定次月生产计划,并进行动态管理.
根据月度生产计划,结合销售发货的需求,由制造部编制三天计划.
再由制造部根据三天计划编制一天计划,并具体安排组织生产.
如计划订单有所变更,由销售部门提交计划调整通知单,经制造部门确认后,调整生产作业计划.
3、采购模式公司实行计划与订单驱动相结合的采购方式.
每年采购物流部根据公司年度销售计划制定全年采购计划并与供方签订年度采购合同,每月根据月度销售计划编制主要物资采购计划并实施采购.
采购管理体系的设计以"质量第一"为主旨,同时平衡考虑了成本控制、及时供应以及供应商关系维护等方面,符合公司业务模式,利于公司长远发展.
(三)公司所处的行业公司所处的车用交流发电机行业已形成市场化的竞争格局,各企业面向市场自主经营,行业主要通过政府部门的宏观调控并结合行业协会自律进行管理.
作为产业链上游,汽车交流发电机生产厂商主要为车用发动机厂和汽车整车厂配套.
车用发动机厂所属的内燃机行业及汽车整车厂所属的汽车行业的整体发展情况直接影响车用交流发电机行业的发展水平.
我国的车用交流发电机行业分为主机配套和售后维修两个市场,主机配套市场根据应用的车型不同可以细分为乘用车配套市场和商用车配套市场.
公司在我国商用车配套发电机领域,产品市场占有率连续多年保持领先地位.
车用交流发电机作为内燃机的关键零部件之一,通过集成在内燃机中而间接应用于汽车、工程机械与农业机械等下游行业.
由于前述下游行业,特别是汽车与工程机械行业具有较强的周期2018年年度报告11/182性特征,从而使得公司所处的车用交流发电机细分行业也呈现出一定的周期性波动.
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明适用√不适用三、报告期内核心竞争力分析√适用不适用公司经过多年的发展和积累,已形成以下主要竞争优势:(一)公司拥有先发优势及客户资源优势;公司的主营业务为车用交流发电机的研发、生产、销售和相关技术服务,经过多年的经营和发展,公司在商用车配套发电机市场形成综合优势,在规模、技术上均处于国内同行业领先地位.
公司是中国内燃机工业协会理事、电机电器分会理事长单位,中国汽车工业协会电机电器委员会副理事长单位,2011年以来,公司先后被评定为"中国汽车电子电器电机行业十佳企业"、"中国汽车电子电器电机行业创新企业"、"中国内燃机零部件行业排头兵企业"、"中国汽车电机电器电子行业优秀上市公司"、"中国汽车工业协会纪念改革开放四十周年十佳企业".
公司客户主要为国内知名的发动机厂和汽车整车厂,主要客户有江铃汽车、福田康明斯、云内动力、中国重汽、福田发动机厂等.
(二)公司具有独特的研发设计能力以及对市场需求的快速反应能力;公司一贯高度重视自主研发和技术创新,公司2006年被科学技术部火炬高技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业,2007年被评定为浙江省高新技术企业,2008年公司经过重新评审,依照《高新技术企业认定管理办法》被浙江省四部门联合认定为高新技术企业,并在2011年10月14日通过高新技术企业复审.
2014年、2017年,公司均再次被重新认定为高新技术企业.
公司的企业技术中心2002年被浙江省经贸委认定为省级技术中心,2007年被认定为省级高新技术研发中心,2009年被认定为省级优秀企业技术中心.
2012年12月,公司与中国工程院院士饶芳权及其团队建立了院士专家工作站.
2014年,公司被浙江省科学技术厅评定为浙江省企业研究院;2017年,被评定为浙江省优秀企业研究院;2018年,被评定为浙江省高技能人才(劳模)创新工作室.
(三)公司拥有成本控制优势;公司发电机产能不断的提升,为进一步维护、开发大型客户提供了生产保障;随着技术和工艺改进、规模效应显现,成本优势也日益凸显,多种产品综合性能接近国际知名品牌,具有很强2018年年度报告12/182的性价比优势,赢得了良好的市场口碑.
公司强大的配套能力以及精细化的成本控制有效保证了利润空间.
(四)公司的"申湖"商标在国内车用交流发电机特别是商用车配套发电机市场享有很高的声誉和知名度.
作为中国较早从事车用交流发电机研发、生产的企业之一,公司在车用交流发电机行业特别是商用车配套市场享有较高的声誉和知名度.
公司"申湖"商标为浙江省著名商标.
第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析2018年,我国发展面临多年少有的国内外复杂严峻形势,经济出现新的下行压力.
汽车工业总体运行平稳,受政策因素和宏观经济的影响,产销量低于年初预期,全年汽车产销分别完成2780.
9万辆和2808.
1万辆,产销量比上年同期分别下降4.
2%和2.
8%,为近28年来首现负增长.
2018年,商用车产销同比继续呈现增长,但增速明显回落.
受货车市场增长拉动,商用车产销分别达到428万辆和437.
1万辆,比上年同期分别增长1.
7%和5.
1%,增速分别回落12.
1个百分点和8.
9个百分点.
在上述整车行业市场背景下,公司作为国内商用车配套交流发电机的主要供应商,面对市场竞争异常激烈和下游客户遭遇发展困境的复杂形势,努力发挥团队精神,负重前行、开拓创新,保持企业不断发展.
2018年公司完成发电机产销量116.
99万台和118.
08万台,分别较上年下降5.
76%和6.
77%.
2018年,公司被江铃汽车、江淮汽车、安徽康明斯、福田汽车、天津雷沃、一汽解放、福田康明斯等客户评选为优秀供应商、质量贡献奖、质量优胜奖、最佳客户支持奖、最佳市场拓展合作伙伴等奖项,荣获中国汽车工业协会纪念改革开放四十周年十佳企业、浙江省高技能人才(劳模)创新工作室、2018年度湖州市三星级绿色工厂等称号.
二、报告期内主要经营情况经天健事务所审计,报告期内公司实现营业收入45,895.
65万元,同比下降9.
84%;归属于上市公司股东的净利润11,083.
32万元,同比增长37.
36%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,194.
94万元,同比下降29.
53%.
2018年年度报告13/182(一)主营业务分析1.
利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入458,956,505.
32509,031,386.
61-9.
84营业成本315,040,608.
07340,408,751.
03-7.
45销售费用20,653,294.
8725,154,175.
23-17.
89管理费用39,050,962.
4435,598,002.
819.
70研发费用21,106,253.
3517,535,597.
0420.
36财务费用-686,177.
93-120,056.
26-471.
55经营活动产生的现金流量净额65,836,021.
4754,319,287.
1521.
20投资活动产生的现金流量净额-51,385,310.
55-72,852,300.
9529.
47筹资活动产生的现金流量净额898,127.
29-15,269,937.
64105.
882.
收入和成本分析√适用不适用报告期内,公司实现营业收入45,895.
65万元,同比下降9.
84%;营业成本31,504.
06万元,同比下降7.
45%.
2018年度受宏观经济及汽车行业产销量整体下滑以及部分客户订单减少、销售价格下降等因素影响,公司营业收入较上年同期有所下降.
营业成本下降的主要原因系销售数量的下降.
(1).
主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)电气机械及器材制造454,079,248.
92313,710,555.
6530.
91-10.
18-7.
50减少2.
01个百分点主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)发电机454,079,248.
92313,710,555.
6530.
91-10.
18-7.
50减少2.
01个百分点主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增营业成本比上年增毛利率比上年增减2018年年度报告14/182减(%)减(%)(%)国内453,927,307.
44313,594,732.
8630.
92-10.
17-7.
51减少1.
98个百分点国外151,941.
48115,822.
7923.
77-26.
2242.
42减少36.
74个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明适用√不适用(2).
产销量情况分析表√适用不适用主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)发电机(万台)116.
99118.
0820.
18-5.
76-6.
77-4.
77产销量情况说明无(3).
成本分析表单位:元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明电气机械及器材制造直接材料286,417,737.
3191.
30309,667,758.
1691.
31-7.
51直接人工11,293,580.
003.
6012,175,087.
633.
59-7.
24制造费用15,999,238.
345.
1017,296,085.
505.
10-7.
50分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明发电机直接材料286,417,737.
3191.
30309,667,758.
1691.
31-7.
51直接人11,293,580.
003.
6012,175,087.
633.
59-7.
242018年年度报告15/182工制造费用15,999,238.
345.
1017,296,085.
505.
10-7.
50成本分析其他情况说明适用√不适用(4).
主要销售客户及主要供应商情况√适用不适用前五名客户销售额29,029.
99万元,占年度销售总额63.
93%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%.
前五名供应商采购额12,360.
57万元,占年度采购总额37.
55%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%.
其他说明无3.
费用√适用不适用科目本期数上年同期数变动比例(%)销售费用20,653,294.
8725,154,175.
23-17.
89管理费用39,050,962.
4435,598,002.
819.
70研发费用21,106,253.
3517,535,597.
0420.
36财务费用-686,177.
93-120,056.
26-471.
55财务费用变动情况说明:财务费用本报告期金额较上年同期金额下降471.
55%,主要系利息支出同比下降所致.
4.
研发投入研发投入情况表√适用不适用单位:元本期费用化研发投入21,106,253.
35本期资本化研发投入0.
00研发投入合计21,106,253.
35研发投入总额占营业收入比例(%)4.
60公司研发人员的数量61研发人员数量占公司总人数的比例(%)15.
56研发投入资本化的比重(%)0.
002018年年度报告16/182情况说明√适用不适用公司研发投入主要用于汽车交流发电机及其他相关技术的研究开发.
报告期内,公司积极致力于新产品和新技术的开发与应用,以进一步拓展市场.
5.
现金流√适用不适用科目本期数上年同期数变动比例(%)经营活动产生的现金流量净额65,836,021.
4754,319,287.
1521.
20投资活动产生的现金流量净额-51,385,310.
55-72,852,300.
9529.
47筹资活动产生的现金流量净额898,127.
29-15,269,937.
64105.
88筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长105.
88%,主要系本年度分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少所致.
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明√适用不适用因湖州市凤凰分区规划调整需要,公司位于湖州市机电路77、78、79号的房屋建筑物、构筑物和土地(其中土地面积11,937.
80平方米)被列入政府征收范围.
2017年11月14日公司与浙江湖州经济开发区拆迁事务所签订《拆迁补偿协议书》,公司获得拆迁补偿款共计74,982,312.
00元.
2018年度,该处房产拆迁完毕并完成土地交付,本报告期记入资产处置收益的金额为58,698,753.
58元.
(三)资产、负债情况分析√适用不适用1.
资产及负债状况单位:元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明其他应收款295,801.
110.
03461,554.
760.
05-35.
91主要系年初挂账的房屋出售款在本期2018年年度报告17/182收到所致持有待售资产0.
000.
0016,257,264.
631.
91-100.
00主要系机电路拆迁事项确认资产处置收益所致长期股权投资47,822,866.
195.
260.
000.
00不适用主要系本期增资入股森阳科技所致投资性房地产32,702,061.
523.
5911,186,649.
281.
32192.
33主要系本期公司八里店一期部分厂房对外出租,相关科目重分类所致在建工程22,574,581.
612.
4810,419,487.
721.
23116.
66主要系八里店三期1#车间及研发中心发生工程建造支出所致长期待摊费用791,666.
690.
090.
000.
00不适用主要系出租房屋发生维修费所致预收款项1,589,622.
430.
172,514,332.
280.
30-36.
78主要系期初子公司预收货款在本年发货后冲抵应收帐款所致应交税费9,520,391.
071.
055,448,001.
760.
6474.
75主要系应交增值税和企业所得税增加所致预计负债11,334,307.
541.
2516,730,820.
021.
97-32.
25主要系公司对预提产品质量保证金的计提比例予以变更调整所致递延所得税负债2,470,048.
670.
271,161,884.
620.
14112.
59主要系固定资产账面价值大于计税基础而确认的应纳税差异增加所致库存股39,979,770.
004.
3923,056,000.
002.
7173.
40主要系公司本期实施2018年限制性股票激励计划预计了回购义务款所致其他说明无2.
截至报告期末主要资产受限情况√适用不适用项目期末账面价值受限原因2018年年度报告18/182投资性房地产23,185,416.
76为银行授信额度提供担保固定资产1,311,686.
43为银行授信额度提供担保合计24,497,103.
193.
其他说明适用√不适用(四)行业经营性信息分析适用√不适用汽车制造行业经营性信息分析1.
产能状况√适用不适用现有产能√适用不适用主要工厂名称设计产能报告期内产能产能利用率(%)八里店厂区160万台116.
99万台73.
12在建产能√适用不适用单位:万元币种:人民币在建产能工厂名称计划投资金额报告期内投资金额累积投资金额预计投产日期预计产能八里店厂区-年产100万台汽车交流发电机项目18,978.
002,262.
1914,374.
94年产100万台发电机(其中已形成80万台产能,已包括在设计产能中)产能计算标准适用√不适用2.
整车产销量适用√不适用3.
零部件产销量√适用不适用按零部件类别√适用不适用销量产量零部件类别本年累计去年累计累计同比增减(%)本年累计去年累计累计同比增减(%)2018年年度报告19/182发电机(万台)118.
08126.
65-6.
77116.
99124.
14-5.
76按市场类别√适用不适用整车配套市场销量售后服务市场销量零部件类别本年累计去年累计累计同比增减(%)本年累计去年累计累计同比增减(%)发电机(万台)108.
81119.
38-8.
859.
277.
2727.
514.
新能源汽车业务适用√不适用新能源汽车产能状况适用√不适用新能源汽车产销量适用√不适用新能源汽车收入及补贴适用√不适用5.
其他说明适用√不适用(五)投资状况分析1、对外股权投资总体分析√适用不适用公司于2018年10月15日召开第三届董事会第十八次会议,审议通过了《关于公司对外股权投资的议案》,公司以自有资金4725万元认购森阳科技定向发行的股票450万股;认购完成后,公司持有其11.
25%的股份.
具体内容请见公司在上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)披露的《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司关于公司对外股权投资的公告》(公告编号:临2018-082).
(1)重大的股权投资适用√不适用(2)重大的非股权投资适用√不适用(3)以公允价值计量的金融资产适用√不适用(六)重大资产和股权出售适用√不适用2018年年度报告20/182(七)主要控股参股公司分析√适用不适用公司名称业务性质主要产品或服务注册资本本报告期末总资产本报告期末净资产本报告期净利润湖州申湖电机制造有限公司制造业车用发电机装配生产及销售3,330,000.
0019,667,919.
247,748,047.
51575,901.
66湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司制造业汽车发电机制造、销售及技术服务14,772,740.
001,920,960.
14-559,079.
83-21,725.
47湖州宏广汽车配件有限公司制造业汽车配件及五金的研发、销售4,350,000.
0052,919.
0351,727.
13-1,501,761.
38德济新能源技术(上海)有限公司研发及服务新能源汽车领域内的专业技术、机电设备专业技术、汽车整车专业技术领域内的技术开发、技术服咨询、技术服务、技术转让,汽车零部11,800,000.
00471,392.
89-2,577,649.
30-2,576,790.
612018年年度报告21/182件、电子产品的销售(八)公司控制的结构化主体情况适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业格局和趋势√适用不适用1、行业竞争格局车用交流发电机行业及其产业链下游的内燃机行业和汽车行业均具有较高的市场化水平,行业内企业在市场竞争中优胜劣汰.
我国车用交流发电机行业主要由外资和自主品牌两大阵营企业组成,目前,外资企业仍在竞争中占有优势地位.
在长期的竞争过程中,行业内部分自主品牌企业通过长期专注主业,不断吸取国内外同行业的先进技术和管理经验,提高自身竞争实力,缩小了与外资领先厂商之间的差距,并于部分关键技术领域实现了国内和国际领先,实现了产品配套领域从低端市场过渡到中高端市场.
我国的车用交流发电机行业分为主机配套和售后维修两个市场,主机配套市场集中了国内最主要的车用交流发电机制造企业,占据了车用交流发电机大部分市场份额,因此其竞争情况可以基本反映整个车用交流发电机行业的市场竞争格局.
车用交流发电机主机配套市场根据应用的车型不同可以细分为乘用车配套市场和商用车配套市场,两者由于乘用车和商用车在我国发展情况的不同导致其市场竞争格局也有较大区别.
(1)乘用车配套市场目前我国乘用车主机配套市场以外资品牌为主导.
造成这种现象的原因,一方面是国内生产的乘用车车型多为国外的成熟车型,这些车型在国外已有长期合作的配套企业,汽车引进国内生产初期,大多数车型仍然由国外原有的配套企业负责配套生产,如丰田汽车及本田汽车的发电机由日本电装公司配套;现代汽车的发电机由韩国万都公司配套.
与此同时,伴随传统商用车企业对乘用车市场的积极开拓以及自主品牌乘用车企业实力的不断提升,德宏股份等自主品牌企业已成功进入乘用车配套市场.
(2)商用车配套市场目前国内商用车主机配套市场呈现了多元化竞争的格局.
由于我国在中重型卡车和客车等商用车领域较早建立了比较完整的工业体系,商用车配套的主要发动机及其零部件生产企业经过多2018年年度报告22/182年的发展,并通过技术引进、消化、吸收而具备了较强的竞争力,形成了自主品牌和外资品牌共同竞争的市场格局.
2、行业发展趋势我国汽车工业经过多年高速发展产销量已居世界第一,随着我国经济发展进入"新常态",汽车行业告别了高速增长期,2018年还首次出现了负增长,但受益于国内汽车消费仍处于持续普及阶段,预计我国汽车行业仍将保持稳定发展.
根据汽车行业发展的历史经验,千人汽车保有量是判断乘用车消费空间的重要因素之一.
目前我国千人汽车保有量水平与全球每千人汽车保有量平均水平仍有差距,和发达国家相比差距更大.
商用车方面,国家实施城镇化建设,规划建设丝绸之路经济带、21世纪海上丝绸之路,推进孟中印缅、中巴经济走廊建设等,将带动铁路、公路、管道等基础设施的新建和扩建,并促进客运和货运需求的增加,为商用车的消费增长提供了持续的动力.
从中长期来看,随着中国经济的发展,扩大内需政策的出台,居民收入的增长,消费能力的提升,汽车存量市场的增加,中国汽车工业及为汽车工业提供配套的零部件行业仍有较大的发展空间.
2018年,中国乘用车产销量首次出现负增长.
为了寻找新的增长点,越来越多的国际竞争者和本土竞争者将目光瞄准了汽车电动化领域.
我国新能源汽车在国家补贴推动下发展快速,规划到2020年新能源汽车销量占汽车总体销量的比例达到7%以上.
同时,2020年后补贴退坡将是加速新能源汽车走向市场化的积极因素,也将促进汽车技术多元化发展.
内燃机汽车、混合动力汽车、氢燃料电池汽车、天然气汽车、甲醇汽车等很多领域,都存在大量的技术创新空间,各种技术路线平等竞争、优势互补并呈一定结构性增长,将是未来多年汽车产业的发展趋势.
在诸多汽车零部件中,电子真空泵广泛应用于新能源汽车和涡轮增压或缸内直喷燃油车车型,随着涡轮增压汽车渗透率的不断提高和新能源汽车快速地发展,电子真空泵的需求必将不断地提升.
公司是国内商用车配套发电机的排头兵企业,已连续多年在国内商用车配套发电机领域市场占有率处于领先地位,和同行业其他企业相比,公司具有以下优势:(1)先发优势和客户基础优势公司是中国较早从事车用交流发电机生产的企业之一,公司目前已与国内主要的发动机及汽车整车厂商建立了稳定的合作关系,并成为多家发动机厂的独家供应商或主要供应商.
目前,公司主要客户有江铃汽车、福田康明斯、云内动力、中国重汽、福田发动机厂等国内知名的发动机厂或汽车整车厂.
2018年年度报告23/182(2)技术优势公司拥有多年的车用交流发电机研发、制造经验,从2003年以来一直参与公司客户各类新型和改进型发动机配套发电机的设计和开发,积累了丰富的设计和制造经验,培育了一批车用交流发电机领域内的设计、开发和工艺专业人才,目前公司已完全具备与发动机厂同步设计、同步开发能力.
公司拥有的核心技术涵盖了车用交流发电机制造的主要技术领域,包括带泵发电机制造技术、混合励磁技术、长寿命技术、轴承防护技术、轻量化技术、快速样件技术等.
(3)成本控制优势随着我国汽车工业的竞争愈来愈激烈,行业下游的发动机厂和汽车整车厂越来越依靠上游零部件企业为其分担日益增加的成本压力,零部件企业的成本控制能力日益成为其核心竞争力之一.
相比业内国有企业和合资企业,公司的成本控制能力和质量管理水平对其市场竞争力的提升更为重要.
公司在设计阶段就将成本控制纳入研发目标,为此公司组成包括技术、采购、物流、质管、工艺工装、制造等相关人员在内的跨部门的项目团队,在产品设计和结构布置、原材料采购、制造工艺、质量检测等各个环节进行优化,在提高产品质量的前提下有效控制生产成本和质量成本.
公司设核价处,专门核定公司原材料的采购价格,每年初根据公司下达的成本控制目标,结合上一年度的实际采购情况与当年原辅材料的价格趋势,严格控制原材料采购价格.
(4)质量和品牌优势公司在多年发展中逐步建立了完善的质量管理和控制体系,在产品设计、制造工艺、材料采购、生产过程、最终检验和售后服务等领域全方位推行IATF16949质量管理体系.
公司连续多年荣获众多国内知名发动机厂、汽车整车厂"A级供应商"、"优秀供应商"、"合作优胜奖"、"质量优胜奖"等荣誉称号或免检产品认定.
作为中国较早从事车用交流发电机研发、生产的企业之一,公司在车用交流发电机行业特别是商用车配套市场享有较高的声誉和知名度.
公司"申湖"商标为浙江省著名商标.
(二)公司发展战略√适用不适用1、作为国家鼓励发展的节能汽车领域的高效内燃机关键部件,公司在发电机产品上要继续深耕.
公司立足于做车用交流发电机行业民族企业的领先者,坚持以市场为导向,巩固国内商用车配套发电机市场领先地位,加快拓展车用发电机乘用车市场、国际市场、售后市场和车用发电机2018年年度报告24/182关键电子器件市场,并立足于自主创新,通过强化公司研发体系的建设,实现新工艺、新技术和新设备的技术创新和储备,全面提高公司技术水平和市场竞争力,提高企业核心竞争力,提升企业品牌价值,促进企业跨越式发展.
2、聚焦发展电子真空泵,形成新的产品市场布局.
作为适用于新能源汽车和涡轮增压或缸内直喷燃油车的产品,电子真空泵有着广泛的应用前景.
公司将为此自行研发的新产品配置各方资源、大力开拓市场、不断提升用户体验,伴随下游应用空间成长、逐步国产替代,形成公司重要的利润增长点.
3、积极布局国家鼓励发展的汽车、装备行业新技术及新材料领域.
公司将充分考虑自身在资金、技术和管理等方面的优势,本着有利于股东利益、有利于公司发展的基本原则,在充分调研和研究分析的基础上,选择合适的、有长期发展前景和盈利能力的如新能源汽车、智能汽车、智能装备、新材料等企业或技术成果,作为收购、兼并的对象,整合资源,促进公司持续稳定快速地发展.
4、择机涉足其他行业,积极应对经济周期性影响.
(三)经营计划√适用不适用2019年主要经营计划如下:1、公司作为商用车的发电机的主要供应商,继续做大做强商用车发电机,是企业的根本,在稳定好,保持好,深挖好现有主机客户市场的同时,积极开拓新市场,抢占新的市场份额,提高市场占有率,同时加大开发乘用车市场的力度,寻找合适的客户和时机,不断提高乘用车市场份额,为公司未来的发展打下坚实的基础.
经过持续的努力,公司已成功进入一汽乘用车配套体系,以此为契机,落实推进乘用车市场的开发配套.
在新能源领域,公司经过最近几年研发的电子真空泵产品,已经具备了批量生产的能力,计划逐步加大市场推广力度,在新能源汽车厂寻找市场突破口,占领市场制高点.
2、技术研发上对技术难题要进行攻关,根据不同应用市场的要求优化发电机技术平台;学习先进管理方法,优化新项目开发管理流程,提高开发效率,缩短开发周期.
加快LIN协议调节器、电动真空泵、智能高效发电机、乘用车及国六发电机等项目的深入研究和运用,同时推进产品的轻量化、模块化结构设计,运用CAE仿真分析软件,在项目开发前期模拟结构设计存在的缺陷,在方案设计阶段加以改善.
3、精益管理持续推进.
计划加大培训投入提升各级管理者和全员人员管理和技术业务水平;2018年年度报告25/182将质量可靠、简单制造的精益理念落实到产品设计中去;制定2019年各项精益目标,并形成各项达成目标措施及落实计划;加大引进智能设备和自动化设备,以提升防错能力、人均效率和降低劳动强度、提升过程质量控制能力.
4、供应商质量改进全面推进,对一些疑难问题,进行集中整改,内外结合提升零部件的品质.
做好第二供方的开发工作,随着项目的推进,零部件采购成本的降低也会持续显现.
继续对供应商的可回收包装进行改进或切换.
通过K3管理系统升级,使管理人员将更多时间用在管理需求、理顺关系等高附加值任务上,提高工作效率,减少浪费.
5、2019年要借持续推进FORDQ1标准和公司持续推进精益生产的契机,全面提升质量管控体系和全员质量意识.
要加强质量信息化建设,在搭建全公司信息化架构的基础上加快建立质量信息管理系统;流程优化要进一步规范,从企业运行中的实际问题中多挖掘深层次的流程问题;持续改进要在2018年快速提升的基础上进一步增长,并开始更强调完成率和项目质量;继续做好多层次质量会议制度、完善分层审核、积极运用各种防错,为持续改善品质、提高效率、提高产品综合竞争力做好制度保障.
6、充分挖掘现有人力资源的潜力,在公司员工中开展后续职业培训,提高现有员工的业务素质和技能;继续引进技术、品控、销售、管理等各方面的专业人才,并重点吸纳更多有行业经验的优秀人才加盟.
加大与国内外知名高校、科研院所的合作力度,实施产、学、研相结合的人才培养思路,共同培养专业人才.
继续完善员工招聘、录用、选拔和激励机制,提供良好的用人环境,以根据公司所处的发展阶段,建立符合企业快速发展需要的人才梯队.
7、持续加强信息化管理,为数字化转型创造条件.
进一步将企业管理流程与现有信息系统进行有机串联,做好企业业务流程的梳理与规划工作,计划在公司现有OA、ERP两个中心平台为主的基础上,搭建企业的业务流程管理平台和数据管理平台,并进行相关信息系统集成工作,整体规划、分步实施,达到既要符合现有的管理,又要在现有管理的基础上做提升的要求;逐步完善公司云平台建设工作,保证各项业务系统的正常运行,及公司数据安全.
同时以云计算、大数据为依托,打通各业务信息系统数据,建立数据仓库,并利用BI、REPORT等工具,做好数据分析的第一步;着手建设车间过程管理与控制的MES系统(即生产制造执行管理系统),实现车间数据管理与过程控制的透明化.
8、继续做好上市公司平台的合规性工作,包括各项定期报告与临时公告真实准确完整地披露,上市公司治理结构的完善、内部控制的加强、特定股东与董监高的增减持等.
做好两期限制性股票激励计划的考核、解锁、回购、注销,完善细化考核办法,进一步发挥股权激励的激励与约束2018年年度报告26/182机制.
处理好媒体与投资者关系,维护公司健康发展良好形象.
更好地使用专业力量,做好投资相关工作,在董事会既定战略方向基础上,选择合适的新技术企业或技术成果作为收购、兼并的对象,不断提升公司的可持续性发展水平和经营业绩.
(四)可能面对的风险√适用不适用1、宏观经济周期性波动的风险车用交流发电机作为内燃机的关键零部件之一,通过集成在内燃机中而间接应用于汽车、工程机械与农业机械等下游行业.
由于前述下游行业,特别是汽车与工程机械行业具有较强的周期性特征,从而使得发行人所处的车用交流发电机细分行业也呈现出一定的周期性波动.
一般来说,当宏观经济快速增长时,市场对汽车、工程机械、农业机械的需求量也快速提升,从而带动车用交流发电机细分行业迅速成长;反之,当宏观经济增速放缓时,车用交流发电机细分行业的增速也将随之放缓,甚至出现下滑的情形.
因此,宏观经济周期性波动可能对公司的经营业绩产生重大影响.
2、产品价格被迫下调的风险车用交流发电机细分行业作为汽车、工程机械与农业机械等行业产业链上的一环,受到产业链生态规律的制约.
由于汽车整车厂商以及机械制造厂商面临较为充分的市场竞争,使得其不得不阶段性重估并调整产品市场价格.
为保证利润率,汽车整车厂商以及机械制造厂商通常会要求其供应商相应调整价格,从而迫使整个产业链上的行业顺次调整,因此,车用交流发电机的产品价格存在被迫下调,从而对公司的经营业绩产生不利影响的风险.
3、原材料价格波动的风险公司主营业务成本中原材料占比较高,2017年度和2018年度,原材料占主营业务成本的比重分别为91.
31%和91.
30%.
公司主要原材料为漆包线、端盖、调节器、整流桥、真空泵及爪极,上述六种原材料成本合计占到直接材料成本的70%左右,其中由于漆包线主要为铜材,其占产品直接材料成本的比重随铜价波动而呈现较大变化,是公司发电机产品成本的主要影响因素.
如果主要原材料价格未来持续大幅波动,将直接影响生产成本,公司存在原材料价格波动的经营风险,并可能因此而导致公司经营业绩的大幅波动.
4、客户相对集中的风险公司车用交流发电机产品主要供应给江铃汽车、福田康明斯、云内动力、中国重汽、福田发动机厂等汽车整车厂和发动机厂.
2017年度和2018年度发行人向前五大客户的销售额占同期主2018年年度报告27/182营业务收入比重分别为62.
50%和63.
93%,占比较高.
企业下游客户较为集中是汽车零部件行业的特点.
如果上述主要客户经营情况发生变化或转向其他车用交流发电机生产厂家采购产品,导致其对公司产品的需求量下降,将会对公司的生产经营及经营业绩造成不利影响.
5、产品质量缺陷与产品非正常使用风险发电机是发动机系统的关键零部件之一,在汽车开动过程中持续运转.
公司无法排除个别产品存在缺陷的可能.
另外,公司产品系通过装在发动机系统中应用在汽车整车上再最终销售给终端客户,中间环节多且涉及与其他汽车整车用电器、真空系统的相互匹配,影响零部件的配套;在终端客户的使用过程中,亦可能存在超负荷不当使用等情形.
上述各种因素可能会导致公司产品在使用过程中出现问题,并由此而导致下游客户的索赔.
特别是近年来,国家关于汽车质保的要求不断提高,《缺陷汽车产品召回管理条例》已于2013年正式实行,加重了公司下游客户的质保责任,提高了其成本,而汽车在使用过程中出现的问题有时难以清晰地鉴别责任主体,故不排除公司存在分担部分客户质保成本的风险.
6、技术风险随着国家对产业结构调整的深入,汽车工业已经从粗放型发展转向精细化发展,各种汽车技术发展路线相互竞争,汽车零部件市场需求量逐年增长的同时,对产品功能、品质等要求不断提升和变化,新产品的开发速度很快,若公司技术进步跟不上步伐,则会给公司的经营带来一定风险.
7、应收账款金额较大和超过信用期回款的风险2017年度和2018年度,公司的应收账款净额分别为15,930.
71万元和14,698.
41万元,占总资产的比例分别为18.
75%和16.
15%,占比较高.
公司下游客户主要是国内知名的发动机厂和商用车整车厂,信誉较好,大部分应收客户款项均能在信用期内收回,但受个别客户经营波动影响,报告期内存在延迟付款情况.
如果公司不能及时回收应收账款,则会对公司的现金流转与财务状况造成一定的不利影响.
8、存货减值的风险按行业惯例,汽车整车厂与发动机厂一般会根据历史产销数据,要求零部件供应商建立和保持相应数量的安全库存.
由于发电机品种众多,为应对客户的需求波动并快速交货,公司实际备货往往会超过前述最低保有量,而客户在经营过程中可能会对其产品进行改型以应对市场需求,客户改型可能会导致公司的少量额外备货使用价值降低,存在减值风险.
另外,如果原材料和产品价格出现较大波动,公司也会存在存货减值的风险.
2018年年度报告28/1829、募集资金投资项目的投向风险在对募投项目进行决策之前,公司对项目的市场前景以及实施过程当中可能遇到的技术性障碍进行了仔细的研究,并据此安排了募投项目建设与投产、达产的周期,结合公司在行业地位、技术、品牌等方面的优势制订了详细的营销策略.
但是,随着国内汽车市场的增速减缓,下游客户可能会调整甚至压缩扩产计划,导致公司募投项目的计划产能难以得到足够的消化,从而对经营业绩产生不利影响.
另外,本次募集资金投资项目的实施仍然存在一定的不确定性,有可能因为工程进度、施工质量、资金来源等发生不利变化,导致项目不能如期达产.
面对上述诸类风险,公司将积极拓展新客户,发展新市场,加大技术研发投入,开发新产品,积极运用新技术,提高产品附加值,完善质量控制体系,加强供应商责任管理,完善内部控制体系,加强资产管理和管控,以及研究采取其他适当的风险化解措施,全面提升公司的抗风险能力.
(五)其他适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明适用√不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用不适用根据《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》,结合公司实际情况,公司董事会制订了《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司首次公开发行股票并上市后股东分红回报规划》(以下简称"《分红回报规划》").
公司2013年度股东大会审议通过了上述规划,并于2015年度第一次临时股东大会对上述规划进行了修订.
公司对上市后未来三年的股利分配预案进行了规划,具体如下:公司上市当年及其后两个会计年度,每年向股东现金分红比例不低于当年实现的可供分配利润的百分之二十.
同时,在确保足额年度现金分红的前提下,公司董事会可以另行增加股票股利分配方案.
公司目前处于成长期,未来仍存在资金支出的安排,如公司采取现金及股票股利结合的方式分配利润的,现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到20%.
未来董事会将根据公司发展情况及重大资金支出的安排,按公司章程的规定适时调整现金与股票股利分红的比例,并提交股东大会审议.
本分红回报规划方案于公司在证券交易所上市之日起正式实施.
本方案执2018年年度报告29/182行期限届满前,公司董事会应当根据届时的实际情况重新制定新的股东分红回报规划方案,并按照决策程序进行重新审议.
报告期内,公司现金分红政策没有发生变化,具体执行情况如下:1、2018年5月3日,公司2017年年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配预案》,并于2018年6月12日实施了权益分派,利润分配方案为:以总股本121,761,000股为基数,每股派发现金红利0.
20元(含税),以资本公积金向全体股东每股转0.
20股,共计派发现金红利24,352,200元,转增24,352,200股,本次分配后总股本为146,113,200股.
详见公司于2018年6月5日披露的《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司2017年年度权益分派实施公告》(公告编号:临2018-045).
(二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位:元币种:人民币分红年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)2018年05.
004.
0073,027,800.
00110,833,216.
0965.
892017年03.
504.
4039,292,200.
0080,686,834.
1248.
702016年03.
002.
5023,520,000.
0067,738,174.
8934.
72注:上述2018年度利润分配预案中现金分红的数额暂按报告期末总股本14,605.
56万股计算,实际将以2018年度利润分配方案实施股权登记日的总股本计算为准.
公司2017年度共有两次利润分配,其中2017年半年度以总股本9,960万股为基数,每10股派息1.
50元(含税,共计派息1,494.
00万元),同时以资本公积中的股本溢价向全体股东每10股转增2股;2017年年度利润分配方案及转增股本以方案实施前的公司总股本12,176.
10万股为基数,每10股派息2.
00元(含税,共计派息2,435.
22万元),同时以资本公积中的股本溢价向全体股东每10股转增2股.
(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况适用√不适用(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划适用√不适用2018年年度报告30/182二、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用不适用承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺股份限售控股股东、实际控制人请详见1请详见1是是不适用不适用股份限售控股股东、实际控制人请详见2请详见2是是不适用不适用其他深创投请详见3请详见3是是不适用不适用其他浙江红土请详见4请详见4是是不适用不适用其他公司请详见5请详见5是是不适用不适用解决同业竞争控股股东、实际控制人请详见6请详见6是是不适用不适用解决同业竞争深创投请详见7请详见7是是不适用不适用解决同业竞争浙江红土请详见8请详见8是是不适用不适用其他公司请详见9请详见9否是不适用不适用其他控股股东、实请详见10请详见10否是不适用不适用2018年年度报告31/182际控制人其他控股股东、实际控制人请详见11请详见11否是不适用不适用其他控股股东、实际控制人请详见12请详见12否是不适用不适用其他控股股东、实际控制人请详见13请详见13否是不适用不适用与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其他公司请详见14请详见14是是不适用不适用其他公司请详见15请详见15是是不适用不适用其他对公司中小股东所作承诺其他承诺注1:自公司股票上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购其直接或间接持有的该部分股份.
若公司上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(自公司股票上市至其减持期间,公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,发行价将相应进行调整,下同),或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的,则其直接或间接持有的公司股票锁定期限自动延长6个月.
在上述禁售期满后,其在公司担任董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五,离职后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份.
其所持股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价.
注2:自其所持公司股票锁定期届满之日起24个月内,其本人转让的公司股份总额不超过股票上市之日所持有公司股份总额的30%.
其减持公司股份时,将依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规定执行.
如其违反上述持股锁定期承诺或法律强制性规定而减持公司股份的,其本人承诺违规减持公司股份所得归公司所有.
其所持股票在锁定期届满后两年内减持的,将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明,并由公司在减持前三个交易日予以公告;减持将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等方式,且减持价格不低于发行价;若其所持股票在锁定期届满后两年内减持价格低于发行价的,则减持价格与发行价之间的差额由公司在现金分红时从分配当年及以后年度其应分得的现金分红中予以先行扣除,且扣除的现金分红归公司所2018年年度报告32/182有.
自公司股票上市至本公司减持期间,公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,减持底价下限和股份数将相应进行调整.
注3:深创投所持股票在锁定期满后两年内减持的,应提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划的说明,并由公司在减持前三个交易日予以公告;减持采用集中竞价、大宗交易或上海证券交易所允许的其他转让方式;在锁定期满后两年内转让的公司的股份不超过公司持有股份的100%.
深创投减持公司股票时,应依照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定执行.
注4:浙江红土所持股票在锁定期满后两年内减持的,应提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划的说明,并由公司在减持前三个交易日予以公告;减持采用集中竞价、大宗交易或上海证券交易所允许的其他转让方式;在锁定期满后两年内转让的公司的股份不超过公司持有股份的100%.
浙江红土减持公司股票时,应依照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定执行.
注5:自公司股票正式挂牌上市之日起36个月内,当某一年度首次出现公司股票连续20个交易日的收盘价低于每股净资产的情形时,公司应当在5日内召开董事会、25日内召开股东大会,审议稳定股价具体方案(方案内容应包括但不限于拟回购或增持公司股份的种类、数量区间、价格区间、实施期限等内容),并在股东大会审议通过该等方案后的5个交易日内启动稳定股价具体方案的实施,并应提前公告具体实施方案.
公司稳定股价的措施:(1)公司为稳定股价之目的回购股份,应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定,且不应导致公司股权分布不符合上市条件.
(2)公司股东大会对回购股份做出决议,须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过.
(3)在股东大会审议通过股份回购方案后,公司应依法通知债权人,向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料,办理审批或备案手续.
在完成必需的审批、备案、信息披露等程序后,公司方可实施相应的股份回购方案.
(4)公司为稳定股价之目的进行股份回购的,除应符合相关法律法规之要求之外,还应符合下列各项:①公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行所募集资金的总额;②公司单次回购股份不超过总股本的2%,一个年度回购股份总额不超过总股本的5%;③公司单次用于回购股份的资金总额不低于人民币600万元.
当上述②、③两项条件产生冲突时,优先满足第②项条件的规定.
(5)公司通过交易所集中竞价交易方式回购公司股票.
(6)公司董事会公告回购股份预案后,公司股票若连续20个交易日收盘价超过每股净资产时,公司董事会可以做出决议终止回购股份事宜.
注6:(1)本人目前未从事与德宏股份及其控股子公司相同的经营业务,与德宏股份及其控股子公司不会发生直接或间接的同业竞争.
今后亦将不以任何形式从事与德宏股份及其控股子公司的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动,包括但不限于以投资、收购、兼并、委托经营与德宏股份及其控股子公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与德宏股份及其控股子公司发生任何形式的同业竞争.
(2)本人目前或将来投资控股的企业也不从事与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务,与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争;如本人所控制的企业拟进行与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务,本人将行使否决权,以确保与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争.
(3)如有在德宏股份及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会,本人将优先让与或介绍给德宏股份或其控股子公司.
对德宏股份及其控股子公司已进行建设或拟投资兴建的项目,本人将在投资方向与项目选择上,避免与德宏股份及其控股子公司相同或相似,不与德宏股份及其控股子公司发生同业竞争,以维护德宏股份的利益.
如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致德宏股份及其控股子公司的权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任.
注7:(1)深创投目前未从事与德宏股份及其控股子公司相同的经营业务,与德宏股份及其控股子公司不会发生直接或间接的同业竞争.
今后亦将不以任何形式从事与德宏股份及其控股子2018年年度报告33/182公司的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动,包括但不限于以投资、收购、兼并、委托经营与德宏股份及其控股子公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与德宏股份及其控股子公司发生任何形式的同业竞争.
(2)深创投目前或将来投资控股的企业也不从事与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务,与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争;如深创投所控制的企业拟进行与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务,深创投将行使否决权,以确保与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争.
(3)如有在德宏股份及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会,深创投将优先让与或介绍给德宏股份或其控股子公司.
对德宏股份及其控股子公司已进行建设或拟投资兴建的项目,深创投将在投资方向与项目选择上,避免与德宏股份及其控股子公司相同或相似,不与德宏股份及其控股子公司发生同业竞争,以维护德宏股份的利益.
如出现因深创投及深创投控制的其他企业违反上述承诺而导致德宏股份及其控股子公司的权益受到损害的情况,深创投将依法承担相应的赔偿责任.
注8:(1)浙江红土目前未从事与德宏股份及其控股子公司相同的经营业务,与德宏股份及其控股子公司不会发生直接或间接的同业竞争.
今后亦将不以任何形式从事与德宏股份及其控股子公司的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动,包括但不限于以投资、收购、兼并、委托经营与德宏股份及其控股子公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与德宏股份及其控股子公司发生任何形式的同业竞争.
(2)浙江红土目前或将来投资控股的企业也不从事与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务,与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争;如浙江红土所控制的企业拟进行与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务,浙江红土将行使否决权,以确保与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争.
(3)如有在德宏股份及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会,浙江红土将优先让与或介绍给德宏股份或其控股子公司.
对德宏股份及其控股子公司已进行建设或拟投资兴建的项目,浙江红土将在投资方向与项目选择上,避免与德宏股份及其控股子公司相同或相似,不与德宏股份及其控股子公司发生同业竞争,以维护德宏股份的利益.
如出现因浙江红土及浙江红土控制的其他企业违反上述承诺而导致德宏股份及其控股子公司的权益受到损害的情况,浙江红土将依法承担相应的赔偿责任.
注9:公司承诺本次发行并上市的《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任.
若在投资者缴纳股票申购款后且公司股票尚未上市交易前,因本次发行并上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,对于首次公开发行的全部新股(不含原股东公开发售的股份),公司将按照投资者所缴纳股票申购款加该期间内利息(按照银行1年期存款利率计算),对已缴纳股票申购款的投资者进行退款.
若在公司首次公开发行的股票上市交易后,因公司本次发行并上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将依法回购首次公开发行的全部新股(不含原股东公开发售的股份),回购价格不低于回购公告前30个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值,并根据相关法律、法规规定的程序实施.
上述回购实施时法律法规另有规定的从其规定.
公司将及时提出预案,并提交董事会、股东大会讨论.
若因公司本次发行并上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失.
在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,公司将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者在证券交易中直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿.
注10:其承诺未来不以任何方式占用浙江德宏汽车电子电器股份有限公司资金.
注11:就浙江德宏汽车电器系统有限公司以2010年7月31日作为变更基准日整体变更为浙江德宏汽车电子电器股份有限公司时净资产折股行为涉及个人所得税事宜,其本人承诺若因公司2018年年度报告34/182整体变更中由公司盈余公积、未分配利润以及除资本溢价外的其他资本公积部分转增资本公积金所形成的股份公司资本公积金部分在今后转增股本时,将由公司股东按照国家相关规定以及税务机关的要求以个人自有资金自行履行纳税义务.
其保证不因上述纳税义务的履行致使公司和公司上市后的公众股东遭受任何损失.
注12:针对公司及其子公司报告期内存在未为全体员工全额缴纳社会保险及住房公积金的情形,公司实际控制人张宏保、张元园夫妇作出承诺:若今后发生根据相关法律、法规因上述行为需公司进行补缴或受到国家相关部门的罚款或其他行政处罚的情况,将由其本人全部承担;其本人保证不因上述行为致使公司和公司上市后的公众股东遭受任何损失.
注13:其将不会越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益.
注14:公司承诺不为激励对象依2017年限制性股票激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保.
注15:公司承诺不为激励对象依2018年限制性股票激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保.
(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明已达到未达到√不适用(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响适用√不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况适用√不适用四、公司对会计师事务所"非标准意见审计报告"的说明适用√不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明√适用不适用(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更1)本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法.
2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:2017年度合并财务报表:原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额应收票据61,060,291.
41应收票据及应收账款220,367,431.
89应收账款159,307,140.
482018年年度报告35/182应付票据27,778,600.
00应付票据及应付账款140,207,763.
77应付账款112,429,163.
77应付利息12,627.
08其他应付款49,102,458.
11应付股利240,000.
00其他应付款48,849,831.
03管理费用53,133,599.
85管理费用35,598,002.
81研发费用17,535,597.
04收到其他与经营活动有关的现金[注]8,393,681.
87收到其他与经营活动有关的现金9,357,181.
87收到其他与投资活动有关的现金[注]963,500.
00收到其他与投资活动有关的现金注:将实际收到的与资产相关的政府补助963,500.
00元在现金流量表中的列报由"收到其他与投资活动有关的现金"调整为"收到其他与经营活动有关的现金".
2017年度母公司财务报表:原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额应收票据61,060,291.
41应收票据及应收账款225,060,173.
48应收账款163,999,882.
07应付票据27,898,600.
00应付票据及应付账款142,771,572.
14应付账款114,872,972.
14应付利息12,627.
08其他应付款49,050,893.
77应付股利240,000.
00其他应付款48,798,266.
69管理费用50,812,936.
40管理费用33,277,339.
36研发费用17,535,597.
04收到其他与经营活动有关的现金[注]8,085,733.
61收到其他与经营活动有关的现金9,049,233.
61收到其他与投资活动有关的现金[注]963,500.
00收到其他与投资活动有关的现金注:将实际收到的与资产相关的政府补助963,500.
00元在现金流量表中的列报由"收到其他与投资活动有关的现金"调整为"收到其他与经营活动有关的现金".
2)财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企2018年年度报告36/182业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》.
公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释,执行上述解释对公司期初财务数据无影响.
2.
重要会计估计变更(1)会计估计变更的内容和原因会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注本公司对预提产品质量保证金的计提比例予以变更调整,由3.
50%变更为2.
50%.
本次变更经公司第三届二十次董事会审议通过.
自2018年11月30日起(2)受重要影响的报表项目和金额受重要影响的报表项目影响金额备注2018年12月31日资产负债表项目递延所得税资产-693,514.
44预计负债-4,533,723.
02盈余公积383,591.
09未分配利润3,455,328.
19少数股东权益1,289.
302018年度利润表项目销售费用-4,533,723.
02所得税费用693,514.
44少数股东损益1,289.
30(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明适用√不适用(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况适用√不适用(四)其他说明适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币2018年年度报告37/182现聘任境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬60.
00境内会计师事务所审计年限10年名称报酬内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)15.
00财务顾问-保荐人摩根士丹利华鑫证券有限责任公司-聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用不适用报告期内,经公司2017年年度股东大会审议通过,公司续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财务审计机构及内部控制审计机构.
审计期间改聘会计师事务所的情况说明适用√不适用七、面临暂停上市风险的情况(一)导致暂停上市的原因适用√不适用(二)公司拟采取的应对措施适用√不适用八、面临终止上市的情况和原因适用√不适用九、破产重整相关事项适用√不适用十、重大诉讼、仲裁事项本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况适用√不适用2018年年度报告38/182十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明适用√不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用不适用事项概述查询索引2018年限制性股票激励计划首次授予完成具体详见上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)披露的公告(公告编号:临2018-041)2017年限制性股票激励计划第一个解锁期股份解锁具体详见上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)披露的公告(公告编号:临2018-059)关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票具体详见上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)披露的公告(公告编号:临2018-060)2017年限制性股票激励预留权益失效具体详见上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)披露的公告(公告编号:临2018-064)关于完成部分限制性股票的回购注销具体详见上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)披露的公告(公告编号:临2018-072)(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况适用√不适用其他说明适用√不适用员工持股计划情况适用√不适用其他激励措施适用√不适用十四、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用2018年年度报告39/182(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况适用√不适用(三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(五)其他适用√不适用十五、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1、托管情况适用√不适用2018年年度报告40/1822、承包情况适用√不适用3、租赁情况适用√不适用(二)担保情况适用√不适用(三)委托他人进行现金资产管理的情况1.
委托理财情况(1)委托理财总体情况√适用不适用单位:元币种:人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财募集资金85,000,000.
0060,000,000.
000.
00银行理财自有资金150,000,000.
00150,000,000.
000.
00其他情况适用√不适用(2)单项委托理财情况适用√不适用其他情况适用√不适用(3)委托理财减值准备适用√不适用2.
委托贷款情况(1)委托贷款总体情况适用√不适用其他情况适用√不适用(2)单项委托贷款情况适用√不适用其他情况适用√不适用2018年年度报告41/182(3)委托贷款减值准备适用√不适用3.
其他情况适用√不适用(四)其他重大合同适用√不适用十六、其他重大事项的说明适用√不适用十七、积极履行社会责任的工作情况(一)上市公司扶贫工作情况适用√不适用(二)社会责任工作情况√适用不适用报告期内,公司认真遵守国家法律、法规及相关政策的要求,始终依法经营,积极纳税,公司为客户提供优质产品和服务,不断加强安全生产、环境保护等方面的工作.
(三)环境信息情况1.
属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明适用√不适用2.
重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用不适用公司系由浙江省环保厅和浙江省经信委认定的"浙江省绿色企业".
公司及控股子公司所属行业均不属于国家环境保护部门规定的重污染行业.
报告期内,公司污染物排放符合环保要求,防治污染设施正常运行,排放达标.
建设项目均按规定通过环境影响评价.
已完成污水在线监控系统建设,已实现污水排放与环保部门联网,接受环保部门实时监控.
已建立突发环境事件应急预案.
报告期内,公司生产经营活动平稳开展,无重大环保事故发生.
3.
重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明适用√不适用2018年年度报告42/1824.
报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明适用√不适用(四)其他说明适用√不适用十八、可转换公司债券情况(一)转债发行情况适用√不适用(二)报告期转债持有人及担保人情况适用√不适用(三)报告期转债变动情况适用√不适用报告期转债累计转股情况适用√不适用(四)转股价格历次调整情况适用√不适用(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排适用√不适用(六)转债其他情况说明适用√不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况(一)普通股股份变动情况表1、普通股股份变动情况表单位:万股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、未上市流通股份6,09651.
00+224.
10+1,264.
02-92.
16+1,395.
967,491.
9651.
301、发起人股份5,90449.
40+1,180.
80+1,180.
807,084.
8048.
51其中:国家持有股份2018年年度报告43/182境内法人持有股份境外法人持有股份其他5,90449.
40+1,180.
80+1,180.
807,084.
8048.
512、募集法人股份3、内部职工股1921.
60+224.
10+83.
22-92.
16+215.
16407.
162.
794、优先股或其他二、已上市流通股份5,85649.
00+1,171.
2+86.
40+1,257.
607,113.
6048.
701、人民币普通股5,85649.
00+1,171.
2+86.
40+1,257.
607,113.
6048.
702、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、普通股股份总数11,952100.
00224.
102,435.
22-5.
762,653.
5614,605.
56100.
002、普通股股份变动情况说明√适用不适用1、2018年5月25日,公司完成了224.
1万股限制性股票登记事宜,公司股本总额增加至12,176.
1万股.
详见公司于2018年5月25日披露的《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司2017年限制性股票激励计划首次授予结果公告》(公告编号:临2018-041).
2、2018年5月4日,公司2017年年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配预案》,并于2018年6月12日实施了权益分派,利润分配方案为:以总股本12,176.
1万股为基数,每股派发现金红利0.
2元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.
2股,共计派发现金2,435.
22万元,转增2,435.
22万股,本次分配后总股本为14,611.
32万股.
详见公司于2018年6月5日披露的《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司2017年年度权益分派实施公告》(公告编号:临2018-045).
2018年年度报告44/1823、2018年8月30日,公司完成了限制性股票回购注销事宜,公司股本总额减少至14,605.
56万股.
详见公司于2018年8月25日披露的《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司关于部分限制性股票回购注销的公告》(公告编号:临2018-072).
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)√适用不适用报告期内,公司普通股总股本由11,952万股增加至14,605.
56万股.
公司2018年度的基本每股收益及每股净资产分别为0.
78元、4.
92元.
在其他不变的情况下,假设按照本报告期初股本11,952万股计算,2018年度的基本每股收益、每股净资产分别为0.
92元、5.
82元.
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用(二)限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期张元园5,04001,0086,048首发承诺及承诺期内获得转增2019年4月12日张宏保7920158.
4950.
4首发承诺及承诺期内获得转增2019年4月12日张宁72014.
486.
4首发承诺及承诺期内获得转增2019年4月12日施旻霞002424股权激励锁定期未满倪为民0066股权激励锁定期未满沈斌耀0066股权激励锁定期未满王凯凯0066股权激励锁定期未满蔡建锋0066股权激励锁定期未满朱国强188.
649.
618.
96股权激励锁定期未满赵丽丽2411.
521224.
48股权激励锁定期未满中层以上管理人员、核1507230108股权激励锁定期未满2018年年度报告45/182心技术人员及核心业务人员19人中层以上管理人员、核心技术人员及核心业务人员31人00207.
72207.
72股权激励锁定期未满合计6,09692.
161,488.
127,491.
96//注:2017年限制性股票激励计划将分三期进行解锁,解除限售日期分别不早于2018年7月18日、2019年7月18日、2020年7月18日.
2018年限制性股票激励计划将分三期进行解锁,解除限售日期分别不早于2019年5月4日、2020年5月4日、2021年5月4日.
二、证券发行与上市情况(一)截至报告期内证券发行情况√适用不适用单位:万股币种:人民币股票及其衍生证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期普通股股票类A股2018年5月3日11.
97元224.
12018年5月22日可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类其他衍生证券截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):适用√不适用(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用不适用报告期内,公司普通股总股本由11,952.
00万股增加至14,605.
56万股.
公司实际控制人持股比例由48.
80%变动为48.
34%.
报告期期初资产总额为849,693,660.
85元,负债总额为257,289,883.
49元,资产负债率为30.
28%;期末资产总额为910,025,001.
44元,负债总额为214,296,289.
70元,资产负债率为23.
55%.
(三)现存的内部职工股情况适用√不适用2018年年度报告46/182三、股东和实际控制人情况(一)股东总数截止报告期末普通股股东总数(户)12,957年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)12,642截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)-年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)-(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量张元园10,698,04661,098,04641.
8360,480,000无境内自然人张宏保1,584,0009,504,0006.
519,504,000无境内自然人施旻霞996,0004,776,0003.
27240,000无境内自然人浙江红土创业投资有限公司-390,2783,790,5242.
600无境内非国有法人深圳市创新投资集团有限公司-2,022,5562,429,6041.
660无境内非国有法人江苏计华供应链管理有限公司360,0002,160,0001.
480无境内非国有法人张宁730,5601,450,5600.
9986,400质押864,000境内自然人2018年年度报告47/182倪为民258,0001,248,0000.
8560,000无境内自然人沈斌耀240,0001,140,0000.
7860,000质押1,000,000境内自然人唐美凤182,2501,093,5000.
750无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量施旻霞4,536,000人民币普通股4,536,000浙江红土创业投资有限公司3,790,524人民币普通股3,790,524深圳市创新投资集团有限公司2,429,604人民币普通股2,429,604江苏计华供应链管理有限公司2,160,000人民币普通股2,160,000倪为民1,188,000人民币普通股1,188,000沈斌耀1,080,000人民币普通股1,080,000唐美凤1,093,500人民币普通股1,093,500王凯凯1,015,200人民币普通股1,015,200蔡建锋1,015,200人民币普通股1,015,200张永胜1,000,000人民币普通股1,000,000上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中:张宏保和张元园为夫妻关系,张宁系张宏保和张元园的女儿;深创投参股浙江红土,深创投与浙江红土属一致行动人.
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用不适用单位:股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件2018年年度报告48/182可上市交易时间新增可上市交易股份数量1张元园60,480,0002019年4月12日承诺上市后股票锁定三十六个月2张宏保9,504,0002019年4月12日承诺上市后股票锁定三十六个月3张宁864,0002019年4月12日承诺上市后股票锁定三十六个月4鲍宇342,7202019年5月4日见限售条件说明5赵丽丽244,8002019年5月4日见限售条件说明6施旻霞240,0002019年5月4日见限售条件说明7朱国强189,6002019年5月4日见限售条件说明8张映明180,0002019年5月4日见限售条件说明9孙峥艳103,6802019年7月18日见限售条件说明10吴鎏炜86,4002019年7月18日见限售条件说明上述股东关联关系或一致行动的说明1、张宏保和张元园为夫妻关系;2、张宁系张宏保和张元园的女儿限售条件说明:所涉激励计划首次授予限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如2018年年度报告49/182下表所示.
其中2017年限制性股票激励计划第二次解锁日为不早于2019年7月18日,2018年限制性股票激励计划第一次解锁日为不早于2019年5月4日.
解锁安排解锁时间解锁比例第一次解锁自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月内的最后一个交易日当日止40%第二次解锁自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一个交易日当日止30%第三次解锁自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一个交易日当日止30%(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东适用√不适用四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况1法人适用√不适用2自然人√适用不适用姓名张元园国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务公司董事、副董事长3公司不存在控股股东情况的特别说明适用√不适用4报告期内控股股东变更情况索引及日期适用√不适用5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用不适用2018年年度报告50/182(二)实际控制人情况1法人适用√不适用2自然人√适用不适用姓名张宏保、张元园夫妻国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务张宏保先生为公司创始人、公司董事、名誉董事长,张元园女士为公司董事、副董事长.
过去10年曾控股的境内外上市公司情况无3公司不存在实际控制人情况的特别说明适用√不适用4报告期内实际控制人变更情况索引及日期适用√不适用5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用不适用2018年年度报告51/1826实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用√不适用(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍适用√不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东适用√不适用六、股份限制减持情况说明适用√不适用第七节优先股相关情况适用√不适用2018年年度报告52/182第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用不适用单位:万股姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬张宁董事女432010年9月12日2019年9月6日72145.
0673.
06转增股本、增持39.
18否董事长2016年9月7日2019年9月6日张元园董事、副董事长女682010年9月12日2019年9月6日5,0406,109.
81,069.
8转增股本、增持0.
00否张宏保董事男712010年9月12日2019年9月6日792950.
4264转增股本5.
67否施旻霞董事、总经理女452010年9月12日2019年9月6日378477.
699.
6股权激励、转增股本37.
46否朱国强董事男432016年9月7日2019年9月6日7292.
420.
4股权激励、转增股本25.
37否董事会秘书2010年9月12日2019年9月6日陈星照独立董事男402016年12月30日2019年9月6日0007.
00否曹悦独立董事男502016年122019年90007.
00否2018年年度报告53/182月30日月6日姚春德独立董事男642016年12月30日2019年9月6日0007.
00否沈伟华监事、监事会主席女602010年9月12日2019年9月6日0001.
40否陈雪芬监事女662017年5月5日2019年9月6日0000.
80否诸勤勤监事女412017年5月31日2019年9月6日0005.
53否倪为民副总经理男502016年12月12日2019年9月6日99124.
825.
8股权激励、转增股本23.
64否唐美凤副总经理女512016年12月12日2019年9月6日91.
125109.
3518.
225转增股本23.
70否沈斌耀副总经理男432010年9月12日2019年9月6日9011424股权激励、转增股本23.
55否张婷婷副总经理女412010年9月12日2019年9月6日63.
4576.
1412.
69转增股本23.
57否赵丽丽财务负责人女412016年9月7日2019年9月6日243612股权激励、转增股本25.
11否沈建荣副总经理男402016年12月12日2019年9月6日63.
4576.
1412.
69转增股本23.
69否胡丕学副总经理男382016年12月12日2019年9月6日63.
4576.
1412.
69转增股本23.
62否蔡建锋副总经理男412016年12月12日2019年9月6日84.
6107.
5222.
92股权激励、转增股本23.
61否王凯凯副总经理男462016年12月12日2019年9月6日84.
6107.
5222.
92股权激励、转增股本23.
57否吉洋董事女402016年9月7日2018年5月30日000否合计7,017.
6758,602.
871,690.
795/350.
47/2018年年度报告54/182姓名主要工作经历张宁张宁女士,现任德宏股份董事长、法人代表,中国国籍,1976年生,本科学历.
1997年7月进入湖州市城市建设投资集团公司工作,2007年加入湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司担任销售部经理,2008年至2012年2月担任湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司总经理,2012年2月至今担任湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司董事长.
2018年2月至今担任德济新能源技术(上海)有限公司执行董事,2010年3月至2016年9月6日先后担任德宏有限、德宏股份董事兼副总经理,2016年9月7日至今担任德宏股份董事、董事长.
张元园张元园女士,现任德宏股份董事、副董事长,中国国籍,1951年生,中专学历,会计师,高级经济师.
1984至2001年历任湖州市汽车运输公司财务科长、副总经理,2001至2009年任浙江中屹建筑工程有限公司副董事长,2004至2010年1月任德宏有限财务负责人.
2004年至今先后担任德宏有限、德宏股份副董事长.
除上述职务外,目前张元园女士还兼任湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司董事,湖州申湖电机制造有限公司董事,湖州睿一实业投资有限公司执行董事.
张宏保张宏保先生,现任德宏股份董事、名誉董事长,中国国籍,1948年生,本科学历.
1987年至2000年历任湖州汽车电器厂厂长、湖州市申湖实业总公司总经理、浙江湖州申湖企业集团公司董事长兼总经理.
2001年至今先后任德宏有限、德宏股份党委书记,2008年2月至2016年9月先后担任德宏有限、德宏股份董事长.
除上述职务外,目前张宏保先生还兼任湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司董事,湖州申湖电机制造有限公司董事.
施旻霞施旻霞女士,现任德宏股份董事、总经理,中国国籍,1974年生,本科学历.
1999至2002年历任浙江湖州申湖企业集团公司人事部主任、团委书记,2002年5月至今任湖州申湖电机制造有限公司董事长,2004年至2010年9月历任德宏有限副总经理、总经理、董事兼总经理,2010年9月至今担任德宏股份董事兼总经理,2018年12月至今担任森阳科技董事.
除上述职务外,目前施旻霞女士还兼任湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司监事、中国内燃机工业协会电机电器分会理事长、浙江省湖州市第八届人大代表.
朱国强朱国强先生,现任德宏股份董事、董事会秘书,中国国籍,1976年生,工商管理硕士,高级会计师.
1995至1997年历任湖州印刷厂出纳、会计,1997至2009年历任浙江天外包装印刷股份有限公司会计、财务主管、财务部长、董事会秘书.
2010年1月任德宏有限财务负责人.
2010年9月至2016年9月6日担任德宏股份董事会秘书、财务负责人.
2016年9月7日至今担任德宏股份董事、董事会秘书.
陈星照陈星照先生,现任德宏股份独立董事,中国国籍,1979年生,本科学历,中国注册会计师,国际注册内部审计师.
2001年7至2008年12月,在浙江东方会计师事务所任审计员、项目经理、审计部经理;2009年1月至2011年8月,在天健会计师事务所任审计部经理;2011年9月至2015年9月,在浙江正味食品有限公司任财务总监;2015年10月至今在浙江正道生物科技有限公司任财务总监.
2016年12月30日至今任德宏股份独立董事.
曹悦曹悦先生,现任德宏股份独立董事、中国国籍,1969年生,研究生学历、法律硕士.
2006年9月至2010年12月在浙江省司法厅工作;2010年12月至今在浙江省律师协会任副秘书长.
2016年12月30日至今任德宏股份独立董事.
2015年12月至今担任浙江春风动力股份有限公司独立董事,2016年3月至今担任浙江国检检测技术股份有限公司独立董事,2017年7至今担任万邦德新材股份有限公司独立董事.
姚春德姚春德先生,现任德宏股份独立董事,中国国籍,1955年生,工学博士,教授,博士生导师.
1988年7月至1997年10月,在合肥工业大学任讲师、副教授.
1993年4月至1994年3月在德国亚琛工业大学应用热力学研究所任客座科学家.
1995年1月至1995年12月,在美国密尔沃基先进发动机公司任技术专家;1997年10月至今,在天津大学内燃机燃烧学国家重点实验室任副主任.
2015年5月至今,在中国内燃机工业协会专家委员会任副主任,2017年4月,任工信部甲醇汽车试点专家组副组长.
2016年12月30日至今任德宏股份独2018年年度报告55/182立董事.
2015年4月至今担任无锡隆盛科技有限公司独立董事,2015年5月至今担任南岳电控(衡阳)工业技术股份有限公司独立董事.
2016年11月至今担任天津一汽夏利汽车股份有限公司独立董事.
沈伟华沈伟华女士,现任德宏股份监事会主席,中国国籍,1959年生,高中学历,助理政工师.
1993年起历任浙江湖州申湖企业集团公司申湖大楼总务科副科长,湖州上海申湖汽车电机厂厂长助理、副厂长,2001年至今历任德宏有限、德宏股份党委副书记、工会主席、监事.
2010年9月至今担任德宏股份监事会主席.
陈雪芬陈雪芬女士,现任德宏股份监事,中国国籍,1953年生,中专学历,会计师.
1993至1996年任湖州申湖小客车大修厂副厂长兼财务科科长,1997年1月至2003年3月任浙江湖州申湖企业集团公司财务处处长,2003年3月退休.
2013年10月至2016年8月任湖州市吴兴区申湖幼儿园会计.
2017年5月至今担任德宏股份监事.
诸勤勤诸勤勤女士,现任德宏股份监事,中国国籍,1978年生,大专学历.
1997年9月至2010年6月任湖州戴山中心幼儿园教师.
2010年9月至今历任德宏股份制造部总装线统计员、计划科副科长.
2017年5月至今担任德宏股份监事.
倪为民倪为民先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1969年生,大专学历,工程师.
1992至2000年任湖州凯楠精密标准件有限公司技术科科长,2001年起历任德宏有限工程师、技术中心主任、质管部部长、副总经理,2010年9月至今任德宏股份副总经理,目前还兼任中国内燃机工业协会电机电器分会秘书长.
唐美凤唐美凤女士,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1968年生,本科学历,高级工程师.
1993至2001年任浙江湖州申湖企业集团公司、湖州德宏汽车电机厂技术员,2001年起历任德宏有限制造部副部长、总经理助理、副总经理,2010年9月至今任德宏股份副总经理.
沈斌耀沈斌耀先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1976年生,大专学历,工程师.
1996年起任浙江湖州申湖企业集团公司质量管理员.
2001年起历任德宏有限质管部部长、总经理助理、副总经理,2010年9月至今任德宏股份副总经理.
张婷婷张婷婷女士,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1978年生,本科学历.
1996至2001年历任浙江湖州申湖企业集团公司质量体系管理员、企管部副部长,2001年起历任德宏有限企管部部长、总经理助理、副总经理,2010年9月至今任德宏股份副总经理.
赵丽丽赵丽丽女士,现任德宏股份财务负责人,中国国籍,1978年生,本科学历,注册会计师,高级会计师.
2006至2009年历任湖州东方耀业制衣有限公司税务会计、财务经理、董事会秘书,2009至2011年3月任湖州峰华时装有限公司财务负责人.
2011年4月至2016年9月6日任德宏股份财务部部长.
2016年9月7日至今任德宏股份财务负责人.
沈建荣沈建荣先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1979年生,汉族,工程硕士,高级工程师.
2003年至2016年12月11日历任德宏有限、德宏股份技术中心技术主管、技术中心副主任、技术中心主任、总经理助理,2016年12月12日至今担任德宏股份副总经理.
胡丕学胡丕学先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1981年生,汉族,工程硕士.
2002年至2016年12月11日历任德宏有限、德宏股份技术中心工程师、产品主管、技术中心副主任、技术中心主任、总经理助理,2016年12月12日至今担任德宏股份副总经理.
蔡建锋蔡建锋先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1978年生,汉族,大专学历.
2001年至2016年12月11日历任德宏有限、德宏股份销售主管、销售经理、总经理助理,2016年12月12日至今担任德宏股份副总经理.
王凯凯王凯凯先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1973年生,汉族,大专学历.
2001年至2016年12月11日历任德宏有限、德宏股份销售主管、销售经理、总经理助理,2016年12月12日至今担任德宏股份副总经理.
吉洋吉洋女士,2018年5月30日因个人原因辞去德宏股份董事职务.
2018年年度报告56/182其它情况说明适用√不适用(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√适用不适用单位:股姓名职务年初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元)已解锁股份未解锁股份期末持有限制性股票数量报告期末市价(元)施旻霞董事、总经理02011.
970202411.
40倪为民高级管理人员0511.
9705611.
40沈斌耀高级管理人员0511.
9705611.
40朱国强董事、董事会秘书18511.
977.
215.
818.
9611.
40赵丽丽财务负责人24611.
979.
620.
424.
4811.
40蔡建锋高级管理人员0511.
9705611.
40王凯凯高级管理人员0511.
9705611.
40合计/4251/16.
876.
291.
44/注:期末持有限制性股票数量较未解锁股份数量发生变动是因为2017年年度利润分配方案的实施(其中包括每10股转增2股).
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一)在股东单位任职情况√适用不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期吉洋江苏计华供应链管理有限公司董事2016年6月28日2018年年度报告57/182在股东单位任职情况的说明(二)在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期张元园湖州睿一实业投资有限公司执行董事2019年1月21日施旻霞中国内燃机工业协会电机电器分会理事长2015年11月24日江西森阳科技股份有限公司董事2018年12月27日倪为民中国内燃机工业协会电机电器分会秘书长2015年11月24日陈星照浙江正道生物科技有限公司财务总监2015年10月1日曹悦浙江省律师协会副秘书长2015年6月14日浙江春风动力股份有限公司独立董事2015年12月4日浙江国检检测技术股份有限公司独立董事2016年1月21日万邦德新材股份有限公司独立董事2017年7月14日姚春德天津大学内燃机燃烧学国家重点实验室副主任1997年10月南岳电控(衡阳)工业技术股份有限公司独立董事2014年12月2日无锡隆盛科技有限公司独立董事2015年3月31日天津一汽夏利汽车股份有限公司独立董事2016年11月17日中国内燃机工业协会专家委员会副主任2015年5月1日工信部甲醇汽车试点专家委员会副组长2017年4月1日吉洋营口计华轴瓦有限责任公司副总经理2013年10月16日正诺法律咨询(北京)有限公司执行董事兼总经理2009年3月18日在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况√适用不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定,高级管理人员的报酬由董事会审议确定,董事、监事的报酬经董事会、监事会审议后报股东大会批准.
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据公司薪酬相关管理制度综合考评或经有权机构批准确定2018年年度报告58/182董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况》表中的报酬情况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计350.
47万元四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务变动情形变动原因吉洋董事离任个人原因五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明适用√不适用2018年年度报告59/182六、母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量371主要子公司在职员工的数量21在职员工的数量合计392母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数--专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员241销售人员21技术人员61财务人员11行政人员32采购物流人员26合计392教育程度教育程度类别数量(人)硕士及以上学历5本科学历71大专学历97大专以下学历219合计392(二)薪酬政策√适用不适用在客观评价员工业绩的基础上,实现个人基准薪酬与岗位相对价值相匹配、个人薪酬与绩效相匹配、薪酬总额与公司效益相匹配,通过薪酬和绩效管理相结合,提高员工工作热情,奖励先进、鞭策后进,体现以选拔、竞争、激励、淘汰为核心的用人机制.
(三)培训计划√适用不适用2018年培训工作结合公司战略及管理提升要求,重点开展了质量、环境管理体系升级换版培训,并完善了培训教材、档案等数据库.
2019年的培训计划中内训包括:产品知识、设备维护、质量工具、安全环保等;外训包括人力资源管理提升、信息安全及规划、管理工具应用等.
此外也会重点开展公司高层管理团队持续提升培训.
(四)劳务外包情况适用√不适用七、其他适用√不适用2018年年度报告60/182第九节公司治理一、公司治理相关情况说明√适用不适用2018年公司董事会、监事会及各专门委员会认真贯彻落实各项监管政策,勤勉尽职,科学决策,规范有效运作,圆满完成了对经营管理中重要事项的研讨和审议,保障公司合规经营和持续稳健的发展.
公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等规定设立了股东大会、董事会、监事会,建立了以《公司章程》、《股东大会规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》为基础,以董事长、总经理、独立董事、董事会秘书、专门委员会工作细则等为具体规范的一套较为完善的治理制度,明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务,形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工,各司其职,有效制衡的治理结构.
报告期内,公司共召开股东大会2次,董事会10次和监事会8次.
董事会对股东大会负责,其成员由股东大会选举产生,按照《公司章程》、《董事会议事规则》等的规定履行职责,在规定范围内行使经营决策权,并负责内部控制的建立健全和有效实施.
公司董事会目前共有8名成员,其中独立董事3名.
董事会发挥科学决策和战略管理作用,提升公司治理水平的同时不断强化风险和资本管理,在围绕业绩和利润分配、战略目标的制定及落实、高管选任、薪酬与绩效考核、财务独立和内控稽核、组织架构有效调整等各类重要事项进行了深入研究和讨论,保障了公司依法合规经营和健康发展.
董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,共四个专门委员会,除战略与发展委员会,其他专门委员会召集人全部由独立董事担任.
公司的各项治理制度和安排为独立董事、各专门委员会发挥作用提供了充分的保障.
董事会各专门委员会勤勉尽职,充分发挥专业所长,提高了公司董事会运作效率和决策水平,促进公司各项业务稳中有序地发展.
监事会由3名监事组成,其中职工监事1人.
监事会按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定监督公司董事、经理和其他高级管理人员按规定履行职责,及时全面地掌握公司的经营状况,实时对董事会和经营管理层进行监督.
报告期内,公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和公司《内幕信息及知情人管理制度》进行信息披露和重大事项的内幕信息知情人申报工作.
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因适用√不适用二、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2017年年度股东大会2018年5月3日上海证券交易所网站:www.
sse.
com.
cn,公告编号:临2018-0332018年5月4日2018年年度报告61/1822018年第一次临时股东大会2018年6月21日上海证券交易所网站:www.
sse.
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cn,公告编号:临2018-0542018年6月22日股东大会情况说明适用√不适用三、董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数张宁否1010000否2张元园否1010100否2张宏保否1010000否2施旻霞否1010300否2吉洋否44300否0朱国强否1010200否2陈星照是1010800否1曹悦是1010700否2姚春德是1010900否0连续两次未亲自出席董事会会议的说明适用√不适用年内召开董事会会议次数10其中:现场会议次数1通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数9(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况适用√不适用(三)其他适用√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况适用√不适用五、监事会发现公司存在风险的说明适用√不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明适用√不适用2018年年度报告62/182存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划适用√不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况适用√不适用八、是否披露内部控制自我评价报告√适用不适用《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司2018年度内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站(www.
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cn).
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明适用√不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明√适用不适用公司内部控制审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告.
《内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站(www.
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cn).
是否披露内部控制审计报告:是十、其他适用√不适用第十节公司债券相关情况适用√不适用2018年年度报告63/182第十一节财务报告一、审计报告√适用不适用审计报告天健审〔2019〕1878号浙江德宏汽车电子电器股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了浙江德宏汽车电子电器股份有限公司(以下简称德宏股份公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了德宏股份公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于德宏股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
(一)收入确认1.
事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(二十五)及五(二)1.
德宏股份公司属于电气机械及器材制造业,营业收入主要来自于向客户销售车用发电机及配件.
2018年度合并营业收入458,956,505.
32元,其中车用发电机及配件的营业收入为454,079,248.
92元,占营业收入的98.
94%.
由于营业收入是德宏股份公司关键业绩指标之一,可2018年年度报告64/182能存在德宏股份公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险;同时,收入确认涉及复杂的信息系统和重大管理层判断,因此我们将收入确认确定为关键审计事项.
2.
审计应对对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:(1)通过查阅销售合同的关键条款及与管理层的沟通,了解和评估德宏股份公司的收入确认政策;(2)了解与收入确认相关的关键内部控制,评价其设计是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;(3)结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析性程序,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况;(4)针对销售收入真实性的检查,我们实施了具有针对性的审计程序,包括但不限于:检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、送货单、签收记录、发票、领用清单等;(5)结合应收账款函证程序,向主要客户函证本期销售额;核对主要客户专用网络平台中的结算数据;(6)根据客户交易的特点和性质,执行资产负债表日前后销售收入截止性测试,核对收入确认相关单据时间节点,以评估销售收入是否在恰当的期间确认等.
(7)检查与收入确认相关的信息是否在财务报表中作出恰当列报和披露.
(二)应收账款坏账准备1.
事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)2.
截至2018年12月31日,德宏股份公司应收账款账面余额155,421,268.
33元,已计提坏账准备8,437,146.
35元,账面价值146,984,121.
98元,应收账款账面价值占2018年度合并营业收入的32.
03%,占2018年12月31日资产总额的16.
15%.
由于应收账款金额重大,且应收账款减值测试涉及管理层的重大判断,因此我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项.
2.
审计应对针对应收账款坏账准备,我们实施的审计程序主要包括:(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价其设计是否有效,并测试相关内部控制运行的有效性;(2)检查应收账款实际核销或转回情况,评价管理层预测的准确性;(3)复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据,评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款;(4)对于采用组合方式进行减值测试的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等,评价2018年年度报告65/182管理层减值测试方法的合理性;测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对应计提坏账准备的计算是否准确;(5)检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提坏账准备的合理性;(6)检查与应收账款坏账准备相关的信息是否在财务报表中作出恰当列报和披露.
四、其他信息管理层对其他信息负责.
其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估德宏股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
德宏股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督德宏股份公司的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
2018年年度报告66/182(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对德宏股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致德宏股份公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(六)就德宏股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:叶喜撑(项目合伙人)中国·杭州中国注册会计师:景彩子二〇一九年四月十二日二、财务报表合并资产负债表2018年12月31日编制单位:浙江德宏汽车电子电器股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金七、187,663,199.
3872,312,499.
73结算备付金2018年年度报告67/182拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款七、4194,411,969.
54220,367,431.
89其中:应收票据47,427,847.
5661,060,291.
41应收账款146,984,121.
98159,307,140.
48预付款项七、55,141,780.
225,186,611.
04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款七、6295,801.
11461,554.
76其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货七、771,835,930.
9575,947,629.
08持有待售资产16,257,264.
63一年内到期的非流动资产其他流动资产七、10210,615,520.
58185,000,000.
00流动资产合计569,964,201.
78575,532,991.
13非流动资产:发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资七、1447,822,866.
19投资性房地产七、1532,702,061.
5211,186,649.
28固定资产七、16184,129,879.
09199,845,584.
40在建工程七、1722,574,581.
6110,419,487.
72生产性生物资产油气资产无形资产七、2032,485,460.
2331,438,468.
87开发支出商誉长期待摊费用七、23791,666.
69递延所得税资产七、245,020,126.
335,236,731.
45其他非流动资产七、2514,534,158.
0016,033,748.
00非流动资产合计340,060,799.
66274,160,669.
72资产总计910,025,001.
44849,693,660.
85流动负债:短期借款七、269,000,000.
0010,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款七、29100,064,382.
37140,207,763.
77预收款项七、301,589,622.
432,514,332.
282018年年度报告68/182卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、317,927,866.
778,301,879.
01应交税费七、329,520,391.
075,448,001.
76其他应付款七、3347,822,626.
7749,102,458.
11其中:应付利息10,726.
0312,627.
08应付股利822,600.
00240,000.
00应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计175,924,889.
41215,574,434.
93非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款七、3910,094,163.
8310,246,242.
48长期应付职工薪酬预计负债七、4111,334,307.
5416,730,820.
02递延收益七、4214,472,880.
2513,576,501.
44递延所得税负债2,470,048.
671,161,884.
62其他非流动负债非流动负债合计38,371,400.
2941,715,448.
56负债合计214,296,289.
70257,289,883.
49所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)七、44146,055,600.
00119,520,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积七、46253,167,689.
07245,644,330.
86减:库存股七、4739,979,770.
0023,056,000.
00其他综合收益专项储备盈余公积七、5051,673,735.
5040,258,618.
05一般风险准备未分配利润七、51284,968,835.
69209,887,337.
05归属于母公司所有者权益合计695,886,090.
26592,254,285.
96少数股东权益-157,378.
52149,491.
40所有者权益(或股东权益)合计695,728,711.
74592,403,777.
36负债和所有者权益(或股东权益)总计910,025,001.
44849,693,660.
85法定代表人:张宁主管会计工作负责人:赵丽丽会计机构负责人:蔡春晖2018年年度报告69/182母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:浙江德宏汽车电子电器股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金80,752,641.
9265,395,460.
80以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十七、1199,578,383.
08225,060,173.
48其中:应收票据47,427,847.
5661,060,291.
41应收账款152,150,535.
52163,999,882.
07预付款项5,031,395.
005,139,688.
13其他应收款十七、23,289,180.
715,268,255.
50其中:应收利息应收股利存货67,780,461.
6470,739,189.
74持有待售资产16,257,264.
63一年内到期的非流动资产其他流动资产210,516,744.
64185,000,000.
00流动资产合计566,948,806.
99572,860,032.
28非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、361,415,946.
1913,593,080.
00投资性房地产32,702,061.
5211,186,649.
28固定资产183,647,806.
18198,242,613.
57在建工程22,574,581.
6110,419,487.
72生产性生物资产油气资产无形资产32,485,460.
2331,438,468.
87开发支出商誉长期待摊费用791,666.
69递延所得税资产4,683,757.
314,964,971.
58其他非流动资产14,410,878.
0016,033,748.
00非流动资产合计352,712,157.
73285,879,019.
02资产总计919,660,964.
72858,739,051.
30流动负债:短期借款9,000,000.
0010,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款98,984,242.
45142,771,572.
14预收款项287,463.
76346,196.
83应付职工薪酬7,852,600.
878,238,879.
01应交税费9,112,988.
055,248,108.
812018年年度报告70/182其他应付款47,761,482.
2749,050,893.
77其中:应付利息10,726.
0312,627.
08应付股利822,600.
00240,000.
00持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计172,998,777.
40215,655,650.
56非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款10,094,163.
8310,246,242.
48长期应付职工薪酬预计负债10,971,047.
6416,394,487.
95递延收益14,472,880.
2513,576,501.
44递延所得税负债2,470,048.
671,161,884.
62其他非流动负债非流动负债合计38,008,140.
3941,379,116.
49负债合计211,006,917.
79257,034,767.
05所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)146,055,600.
00119,520,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积254,085,462.
08246,562,103.
87减:库存股39,979,770.
0023,056,000.
00其他综合收益专项储备盈余公积51,673,735.
5040,258,618.
05未分配利润296,819,019.
35218,419,562.
33所有者权益(或股东权益)合计708,654,046.
93601,704,284.
25负债和所有者权益(或股东权益)总计919,660,964.
72858,739,051.
30法定代表人:张宁主管会计工作负责人:赵丽丽会计机构负责人:蔡春晖合并利润表2018年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入458,956,505.
32509,031,386.
61其中:营业收入七、52458,956,505.
32509,031,386.
61利息收入已赚保费手续费及佣金收入2018年年度报告71/182二、营业总成本400,019,077.
37424,021,984.
51其中:营业成本七、52315,040,608.
07340,408,751.
03利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、533,308,959.
942,592,554.
87销售费用七、5420,653,294.
8725,154,175.
23管理费用七、5539,050,962.
4435,598,002.
81研发费用七、5621,106,253.
3517,535,597.
04财务费用七、57-686,177.
93-120,056.
26其中:利息费用813,694.
391,282,285.
27利息收入1,605,672.
331,513,996.
48资产减值损失七、581,545,176.
632,852,959.
79加:其他收益七、593,637,253.
812,602,690.
74投资收益(损失以"-"号填列)七、607,844,639.
935,212,791.
27其中:对联营企业和合营企业的投资收益289,847.
33公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)七、6258,446,025.
46504,144.
05汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)128,865,347.
1593,329,028.
16加:营业外收入七、63123,944.
47减:营业外支出七、64150,000.
00122,287.
86四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)128,839,291.
6293,206,740.
30减:所得税费用七、6518,312,945.
4512,595,424.
13五、净利润(净亏损以"-"号填列)110,526,346.
1780,611,316.
17(一)按经营持续性分类1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)110,526,346.
1780,611,316.
172.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类1.
归属于母公司股东的净利润110,833,216.
0980,686,834.
122.
少数股东损益-306,869.
92-75,517.
95六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变2018年年度报告72/182动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额110,526,346.
1780,611,316.
17归属于母公司所有者的综合收益总额110,833,216.
0980,686,834.
12归属于少数股东的综合收益总额-306,869.
92-75,517.
95八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
780.
57(二)稀释每股收益(元/股)0.
780.
57本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.
00元,上期被合并方实现的净利润为:0.
00元.
法定代表人:张宁主管会计工作负责人:赵丽丽会计机构负责人:蔡春晖母公司利润表2018年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4452,557,385.
99505,343,917.
79减:营业成本十七、4309,925,279.
21339,788,391.
70税金及附加3,252,653.
012,509,752.
27销售费用19,803,703.
6524,589,195.
20管理费用35,970,075.
4733,277,339.
36研发费用19,257,495.
2917,535,597.
04财务费用-667,463.
13-111,639.
26其中:利息费用813,694.
391,283,785.
27利息收入1,579,393.
241,492,269.
49资产减值损失1,467,421.
932,825,895.
71加:其他收益3,637,253.
812,602,690.
74投资收益(损失以"-"号填列)十七、57,844,639.
935,212,791.
27其中:对联营企业和合营企业的投资收益289,847.
33公允价值变动收益(损失以2018年年度报告73/182"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)58,564,956.
94510,116.
88二、营业利润(亏损以"-"号填列)133,595,071.
2493,254,984.
66加:营业外收入减:营业外支出1,290,434.
37122,059.
86三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)132,304,636.
8793,132,924.
80减:所得税费用18,153,462.
4012,446,116.
06四、净利润(净亏损以"-"号填列)114,151,174.
4780,686,808.
74(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)114,151,174.
4780,686,808.
74(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额114,151,174.
4780,686,808.
74七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:张宁主管会计工作负责人:赵丽丽会计机构负责人:蔡春晖合并现金流量表2018年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金338,963,180.
17348,821,923.
852018年年度报告74/182客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还845,120.
871,181,914.
63收到其他与经营活动有关的现金七、6712,962,421.
999,357,181.
87经营活动现金流入小计352,770,723.
03359,361,020.
35购买商品、接受劳务支付的现金171,413,154.
80192,080,765.
73客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金38,019,651.
9435,588,068.
29支付的各项税费37,798,083.
0539,829,447.
25支付其他与经营活动有关的现金七、6739,703,811.
7737,543,451.
93经营活动现金流出小计286,934,701.
56305,041,733.
20经营活动产生的现金流量净额65,836,021.
4754,319,287.
15二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,073,000,000.
00683,000,000.
00取得投资收益收到的现金8,008,080.
135,605,833.
91处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额52,834,912.
0023,155,529.
30处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,133,842,992.
13711,761,363.
21购建固定资产、无形资产和其39,678,302.
6846,613,664.
162018年年度报告75/182他长期资产支付的现金投资支付的现金1,145,550,000.
00738,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,185,228,302.
68784,613,664.
16投资活动产生的现金流量净额-51,385,310.
55-72,852,300.
95三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金26,092,370.
0023,296,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金25,000,000.
0010,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计51,092,370.
0033,296,000.
00偿还债务支付的现金26,000,000.
0010,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金24,194,242.
7138,565,937.
64其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计50,194,242.
7148,565,937.
64筹资活动产生的现金流量净额898,127.
29-15,269,937.
64四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,861.
44-6,102.
72五、现金及现金等价物净增加额15,350,699.
65-33,809,054.
16加:期初现金及现金等价物余额72,312,499.
73106,121,553.
89六、期末现金及现金等价物余额87,663,199.
3872,312,499.
73法定代表人:张宁主管会计工作负责人:赵丽丽会计机构负责人:蔡春晖母公司现金流量表2018年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金328,604,431.
41342,297,117.
86收到的税费返还839,601.
381,178,600.
82收到其他与经营活动有关的现金16,333,039.
909,049,233.
61经营活动现金流入小计345,777,072.
69352,524,952.
292018年年度报告76/182购买商品、接受劳务支付的现金168,382,855.
45191,603,120.
29支付给职工以及为职工支付的现金35,046,673.
4332,986,970.
28支付的各项税费37,227,391.
7738,916,309.
16支付其他与经营活动有关的现金36,591,178.
1035,514,847.
69经营活动现金流出小计277,248,098.
75299,021,247.
42经营活动产生的现金流量净额68,528,973.
9453,503,704.
87二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,073,000,000.
00683,000,000.
00取得投资收益收到的现金8,008,080.
135,605,833.
91处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额52,834,912.
0023,155,529.
30处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,133,842,992.
13711,761,363.
21购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金39,364,773.
6846,594,864.
16投资支付的现金1,145,550,000.
00738,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金3,000,000.
00投资活动现金流出小计1,187,914,773.
68784,594,864.
16投资活动产生的现金流量净额-54,071,781.
55-72,833,500.
95三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金26,092,370.
0023,296,000.
00取得借款收到的现金25,000,000.
0010,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计51,092,370.
0033,296,000.
00偿还债务支付的现金26,000,000.
0010,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金24,194,242.
7138,565,937.
64支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计50,194,242.
7148,565,937.
64筹资活动产生的现金流量净额898,127.
29-15,269,937.
64四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,861.
44-6,102.
72五、现金及现金等价物净增加额15,357,181.
12-34,605,836.
44加:期初现金及现金等价物余65,395,460.
80100,001,297.
242018年年度报告77/182额六、期末现金及现金等价物余额80,752,641.
9265,395,460.
80法定代表人:张宁主管会计工作负责人:赵丽丽会计机构负责人:蔡春晖2018年年度报告78/182合并所有者权益变动表2018年1—12月单位:元币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额119,520,000.
00245,644,330.
8623,056,000.
0040,258,618.
05209,887,337.
05149,491.
40592,403,777.
36加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额119,520,000.
00245,644,330.
8623,056,000.
0040,258,618.
05209,887,337.
05149,491.
40592,403,777.
36三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)26,535,600.
007,523,358.
2116,923,770.
0011,415,117.
4575,081,498.
64-306,869.
92103,324,934.
38(一)综合收益总额110,833,216.
09-306,869.
92110,526,346.
17(二)所有者投入和减少资本2,183,400.
0031,875,558.
2117,755,970.
0016,302,988.
211.
所有者投入的普通股2,241,000.
0024,442,260.
5718,322,770.
008,360,490.
572.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额7,958,097.
007,958,097.
004.
其他-57,600.
00-524,799.
36-566,800.
00-15,599.
36(三)利润分配-832,200.
0011,415,117.
45-35,751,717.
45-23,504,400.
001.
提取盈余公积11,415,117.
45-11,415,117.
452018年年度报告79/1822.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-832,200.
00-24,336,600.
00-23,504,400.
004.
其他(四)所有者权益内部结转24,352,200.
00-24,352,200.
001.
资本公积转增资本(或股本)24,352,200.
00-24,352,200.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额146,055,600.
00253,167,689.
0739,979,770.
0051,673,735.
50284,968,835.
69-157,378.
52695,728,711.
74项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额78,400,000.
00260,025,930.
8632,189,937.
18175,729,183.
80225,009.
35546,570,061.
19加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企2018年年度报告80/182业合并其他二、本年期初余额78,400,000.
00260,025,930.
8632,189,937.
18175,729,183.
80225,009.
35546,570,061.
19三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)41,120,000.
00-14,381,600.
0023,056,000.
008,068,680.
8734,158,153.
25-75,517.
9545,833,716.
17(一)综合收益总额80,686,834.
12-75,517.
9580,611,316.
17(二)所有者投入和减少资本41,120,000.
0025,138,400.
0023,056,000.
0043,202,400.
001.
所有者投入的普通股41,120,000.
0021,696,000.
0023,056,000.
0039,760,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额3,442,400.
003,442,400.
004.
其他(三)利润分配8,068,680.
87-46,528,680.
87-38,460,000.
001.
提取盈余公积8,068,680.
87-8,068,680.
872.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-38,460,000.
00-38,460,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转-39,520,000.
00-39,520,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)-39,520,000.
00-39,520,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2018年年度报告81/1822.
本期使用(六)其他四、本期期末余额119,520,000.
00245,644,330.
8623,056,000.
0040,258,618.
05209,887,337.
05149,491.
40592,403,777.
36法定代表人:张宁主管会计工作负责人:赵丽丽会计机构负责人:蔡春晖母公司所有者权益变动表2018年1—12月单位:元币种:人民币项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额119,520,000.
00246,562,103.
8723,056,000.
0040,258,618.
05218,419,562.
33601,704,284.
25加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额119,520,000.
00246,562,103.
8723,056,000.
0040,258,618.
05218,419,562.
33601,704,284.
25三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)26,535,600.
007,523,358.
2116,923,770.
0011,415,117.
4578,399,457.
02106,949,762.
68(一)综合收益总额114,151,174.
47114,151,174.
47(二)所有者投入和减少资本2,183,400.
0031,875,558.
2117,755,970.
0016,302,988.
211.
所有者投入的普通股2,241,000.
0024,442,260.
5718,322,770.
008,360,490.
572.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额7,958,097.
007,958,097.
004.
其他-57,600.
00-524,799.
36-566,800.
00-15,599.
36(三)利润分配-832,200.
0011,415,117.
45-35,751,717.
45-23,504,400.
001.
提取盈余公积11,415,117.
45-11,415,117.
452.
对所有者(或股东)的分配-832,200.
00-24,336,600.
00-23,504,400.
003.
其他(四)所有者权益内部24,352,200.
00-24,352,200.
002018年年度报告82/182结转1.
资本公积转增资本(或股本)24,352,200.
00-24,352,200.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额146,055,600.
00254,085,462.
0839,979,770.
0051,673,735.
50296,819,019.
35708,654,046.
93项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额78,400,000.
00260,943,703.
8732,189,937.
18184,261,434.
46555,795,075.
51加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额78,400,000.
00260,943,703.
8732,189,937.
18184,261,434.
46555,795,075.
51三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)41,120,000.
00-14,381,600.
0023,056,000.
008,068,680.
8734,158,127.
8745,909,208.
74(一)综合收益总额80,686,808.
7480,686,808.
74(二)所有者投入和减少资本41,120,000.
0025,138,400.
0023,056,000.
0043,202,400.
001.
所有者投入的普通股41,120,000.
0021,696,000.
0023,056,000.
0039,760,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额3,442,400.
003,442,400.
002018年年度报告83/1824.
其他(三)利润分配8,068,680.
87-46,528,680.
87-38,460,000.
001.
提取盈余公积8,068,680.
87-8,068,680.
872.
对所有者(或股东)的分配-38,460,000.
00-38,460,000.
003.
其他(四)所有者权益内部结转-39,520,000.
00-39,520,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)-39,520,000.
00-39,520,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额119,520,000.
00246,562,103.
8723,056,000.
0040,258,618.
05218,419,562.
33601,704,284.
25法定代表人:张宁主管会计工作负责人:赵丽丽会计机构负责人:蔡春晖2018年年度报告84/182三、公司基本情况1.
公司概况√适用不适用浙江德宏汽车电子电器股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由浙江德宏汽车电器系统有限公司整体改制设立的股份有限公司,于2010年9月28日在湖州市工商行政管理局登记注册.
总部位于浙江省湖州市.
公司现持有统一社会信用代码为91330500720068476A的营业执照,注册资本146,055,600.
00元,股份总数146,055,600股(每股面值1元).
公司股票已于2016年4月12日在上海证券交易所挂牌交易.
本公司属于电气机械及器材制造业.
主要经营活动:专业从事车用交流发电机的研发、生产、销售和相关技术服务.
经营范围:汽车电机及配件、真空泵、汽车电子装置、电气机械的研发、制造、销售,货物和技术的进出口,实业投资,自有房屋出租.
2.
合并财务报表范围√适用不适用本公司将湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司、湖州申湖电机制造有限公司、湖州宏广汽车配件有限公司和德济新能源技术(上海)有限公司等4家子公司纳入本期合并财务报表范围四、财务报表的编制基础1.
编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
2.
持续经营√适用不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:√适用不适用重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计.
1.
遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息.
2018年年度报告85/1822.
会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3.
营业周期√适用不适用公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准.
4.
记账本位币本公司的记账本位币为人民币.
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用不适用1.
同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
6.
合并财务报表的编制方法√适用不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
7.
合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用不适用1.
合营安排分为共同经营和合营企业.
2018年年度报告86/1822.
当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用.
8.
现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9.
外币业务和外币报表折算√适用不适用外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益.
10.
金融工具√适用不适用1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,2018年年度报告87/182相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,2018年年度报告88/182分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值.
公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失.
(3)可供出售金融资产1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:2018年年度报告89/182①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况.
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本.
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益.
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回.
11.
应收款项(1).
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项√适用不适用单项金额重大的判断依据或金额标准金额100万以上(含)的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备(2).
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项√适用不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)合并范围内关联往来组合单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)2018年年度报告90/1821年以内(含1年)551-2年20202-3年50503年以上100100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的适用√不适用(3).
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项√适用不适用单项计提坏账准备的理由本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备:如:应收关联方款项、与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等坏账准备的计提方法单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失12.
存货√适用不适用1.
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
2.
发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法.
3.
存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
2018年年度报告91/1824.
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(2)包装物按照一次转销法进行摊销.
13.
持有待售资产√适用不适用1.
持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足"预计出售将在一年内完成"的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别.
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件.
2.
持有待售的非流动资产或处置组的计量(1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量.
除企2018年年度报告92/182业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认.
(2)资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回.
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回.
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值.
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额.
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益.
14.
长期股权投资√适用不适用1.
共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制.
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响.
2.
投资成本的确定2018年年度报告93/182(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
2)在合并财务报表中,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本.
3.
后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
2018年年度报告94/1824.
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算.
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于"一揽子交易"的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于"一揽子交易"的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理.
但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
15.
投资性房地产(1).
如果采用成本计量模式的:折旧或摊销方法1.
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物.
2.
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
16.
固定资产(1).
确认条件√适用不适用2018年年度报告95/182固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认.
(2).
折旧方法√适用不适用类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法20-3053.
17-4.
75通用设备年限平均法5519.
00专用设备年限平均法1059.
50运输工具年限平均法5519.
00其他设备年限平均法5-1059.
50-19.
00(3).
融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法适用√不适用17.
在建工程√适用不适用1.
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
2.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
18.
借款费用√适用不适用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
2018年年度报告96/182(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
3.
借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
19.
生物资产适用√不适用20.
油气资产适用√不适用21.
无形资产(1).
计价方法、使用寿命、减值测试√适用不适用1.
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权50-70驰名商标认定10非专利技术10技术许可10办公软件5(2).
内部研究开发支出会计政策√适用不适用内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技2018年年度报告97/182术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
22.
长期资产减值√适用不适用对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额.
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试.
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益.
23.
长期待摊费用√适用不适用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
24.
职工薪酬(1).
短期薪酬的会计处理方法√适用不适用1.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
2.
短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2).
离职后福利的会计处理方法√适用不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划.
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,2018年年度报告98/182并计入当期损益或相关资产成本.
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间.
同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额.
(3).
辞退福利的会计处理方法√适用不适用向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(4).
其他长期职工福利的会计处理方法√适用不适用向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
25.
预计负债√适用不适用1.
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,2018年年度报告99/182公司将该项义务确认为预计负债.
2.
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.
26.
股份支付√适用不适用1.
股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
2.
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益.
(2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债.
(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件.
2018年年度报告100/182如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件.
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额.
27.
优先股、永续债等其他金融工具适用√不适用28.
收入√适用不适用1.
收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
2018年年度报告101/182(4)建造合同1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用.
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入.
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量.
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量.
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例.
4)资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用.
执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债.
2.
收入确认的具体方法公司收入主要为车用发电机销售收入,收入确认主要分两种情况:(1)主机配套市场客户,根据合同约定分为以下两种方式:一般情况下,公司将产品发送到客户或第三方仓库,客户根据生产状况领用公司产品,公司与客户或第三方仓库核对生产领用情况,以经核对确认的金额确认收入.
个别情况下,公司于客户收货后确认收入.
(2)售后维修市场客户,一般为预收货款方式销售,公司于发货时确认收入.
29.
政府补助√适用不适用1.
政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
2.
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账2018年年度报告102/182面价值或确认为递延收益.
与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
3.
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
4.
与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
30.
递延所得税资产/递延所得税负债√适用不适用1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
31.
租赁(1).
经营租赁的会计处理方法√适用不适用公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损2018年年度报告103/182益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(2).
融资租赁的会计处理方法√适用不适用公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
32.
其他重要的会计政策和会计估计√适用不适用与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记.
如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价).
33.
重要会计政策和会计估计的变更(1).
重要会计政策变更√适用不适用其他说明重要会计政策变更敬请查阅"第五节重要事项"之"五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明"之"(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响2018年年度报告104/182的分析说明".
(2).
重要会计估计变更√适用不适用其他说明重要会计估计变更敬请查阅"第五节重要事项"之"五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明"之"(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明".
34.
其他适用√不适用六、税项1.
主要税种及税率主要税种及税率情况√适用不适用税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务6%、16%、17%房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.
2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.
2%、12%城市维护建设税应缴流转税税额5%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额15%、25%依据国家税务总局《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号),自2018年5月1日起公司发生的增值税应税行为,原适用17%税率的,税率调整为16%.
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用不适用纳税主体名称所得税税率(%)浙江德宏汽车电子电器股份有限公司15湖州申湖电机制造有限公司25湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司25湖州宏广汽车配件有限公司25德济新能源技术(上海)有限公司252018年年度报告105/1822.
税收优惠√适用不适用1.
增值税出口货物实行"免、抵、退"税政策,出口货物退税率为17%、16%.
2.
企业所得税本公司系高新技术企业,根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字﹝2017﹞201号),公司通过高新技术企业重新认定,并于2017年11月13日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR201733002880,有效期三年.
根据相关规定,公司自获得重新认定后有效期内(2017-2019年度)继续享受高新技术企业的相关优惠政策,企业所得税税率为15%.
3.
其他适用√不适用七、合并财务报表项目注释1、货币资金√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额库存现金7,619.
9429,023.
69银行存款87,655,579.
4472,283,476.
04其他货币资金合计87,663,199.
3872,312,499.
73其中:存放在境外的款项总额其他说明无2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产适用√不适用3、衍生金融资产适用√不适用4、应收票据及应收账款总表情况(1).
分类列示√适用不适用2018年年度报告106/182单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收票据47,427,847.
5661,060,291.
41应收账款146,984,121.
98159,307,140.
48合计194,411,969.
54220,367,431.
89其他说明:适用√不适用应收票据(1).
应收票据分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据28,448,129.
5736,289,200.
41商业承兑票据18,979,717.
9924,771,091.
00合计47,427,847.
5661,060,291.
41(2).
期末公司已质押的应收票据适用√不适用(3).
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据99,214,967.
20合计99,214,967.
20(4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据适用√不适用其他说明适用√不适用2018年年度报告107/182应收账款(1).
应收账款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款155,421,268.
33100.
008,437,146.
355.
43146,984,121.
98168,176,729.
53100.
008,869,589.
055.
27159,307,140.
48单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计155,421,268.
33100.
008,437,146.
355.
43146,984,121.
98168,176,729.
53100.
008,869,589.
055.
27159,307,140.
48期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内小计153,182,466.
977,659,123.
3551至2年1,814,376.
03362,875.
21202至3年18,555.
099,277.
55503年以上405,870.
24405,870.
24100合计155,421,268.
338,437,146.
355.
432018年年度报告108/182确定该组合依据的说明:无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额-430,364.
36元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的应收账款情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目核销金额实际核销的应收账款2,078.
34其中重要的应收账款核销情况适用√不适用应收账款核销说明:适用√不适用(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况√适用不适用期末余额前5名的应收账款合计数为104,441,018.
86元,占应收账款期末余额合计数的比例为67.
20%,相应计提的坏账准备合计数为5,222,050.
94元.
2018年年度报告109/182(5).
因金融资产转移而终止确认的应收账款适用√不适用(6).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明:适用√不适用5、预付款项(1).
预付款项按账龄列示√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内4,780,965.
4892.
984,996,214.
0496.
331至2年298,808.
265.
81190,395.
003.
672至3年62,006.
481.
212.
00合计5,141,780.
22100.
005,186,611.
04100.
00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无(2).
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况√适用不适用期末余额前5名的预付款项合计数为3,642,655.
53元,占预付款项期末余额合计数的比例为70.
84%.
其他说明适用√不适用6、其他应收款总表情况(1).
分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款295,801.
11461,554.
76合计295,801.
11461,554.
76其他说明:适用√不适用2018年年度报告110/182应收利息(1).
应收利息分类适用√不适用(2).
重要逾期利息适用√不适用其他说明:适用√不适用应收股利(1).
应收股利适用√不适用(2).
重要的账龄超过1年的应收股利适用√不适用其他说明:适用√不适用其他应收款(1).
其他应收款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)2018年年度报告111/182单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款529,735.
29100.
00233,934.
1844.
16295,801.
11713,327.
01100.
00251,772.
2535.
30461,554.
76单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计529,735.
29100.
00233,934.
1844.
16295,801.
11713,327.
01100.
00251,772.
2535.
30461,554.
762018年年度报告112/182期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内小计306,738.
0115,336.
905.
001至2年500.
00100.
0020.
002至3年8,000.
004,000.
0050.
003年以上214,497.
28214,497.
28100.
00合计529,735.
29233,934.
1844.
16确定该组合依据的说明:无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款适用√不适用(2).
按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金137,500.
00102,062.
50备用金222,518.
00247,412.
00其他169,717.
29363,852.
51合计529,735.
29713,327.
01(3).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-17,838.
07元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(4).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额第一名押金保证金97,500.
001年以内18.
414,875.
00第二名押金保证金40,000.
003年以上7.
5540,000.
00第三名其他32,700.
003年以上6.
1732,700.
002018年年度报告113/182第四名其他25,583.
603年以上4.
8325,583.
60第五名备用金20,656.
001年以内3.
901,032.
80合计/216,439.
60/40.
86104,191.
40(6).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用(7).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款适用√不适用(8).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额适用√不适用其他说明:适用√不适用7、存货(1).
存货分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料15,954,310.
47396,581.
2015,557,729.
2716,346,259.
68356,980.
6915,989,278.
99在产品1,368,893.
781,368,893.
782,054,691.
012,054,691.
01库存商品53,886,922.
934,108,732.
3349,778,190.
6057,211,421.
084,070,449.
8153,140,971.
27半成品5,186,234.
2055,116.
905,131,117.
304,757,270.
1142,382.
954,714,887.
16委托加工物资47,800.
6547,800.
65合计76,396,361.
384,560,430.
4371,835,930.
9580,417,442.
534,469,813.
4575,947,629.
08(2).
存货跌价准备√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料356,980.
69136,303.
8196,703.
30396,581.
20库存商品4,070,449.
811,844,261.
071,805,978.
554,108,732.
33半成品42,382.
9512,814.
1880.
2355,116.
90合计4,469,813.
451,993,379.
061,902,762.
084,560,430.
43(3).
存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明适用√不适用2018年年度报告114/182(4).
期末建造合同形成的已完工未结算资产情况适用√不适用其他说明适用√不适用8、持有待售资产适用√不适用9、一年内到期的非流动资产适用√不适用其他说明无10、其他流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额理财产品210,000,000.
00185,000,000.
00待抵扣增值税进项税额580,569.
12租赁费34,951.
46合计210,615,520.
58185,000,000.
00其他说明无11、可供出售金融资产(1).
可供出售金融资产情况适用√不适用2018年年度报告115/182(2).
期末按公允价值计量的可供出售金融资产适用√不适用(3).
期末按成本计量的可供出售金融资产适用√不适用(4).
报告期内可供出售金融资产减值的变动情况适用√不适用(5).
可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明适用√不适用其他说明适用√不适用12、持有至到期投资(1).
持有至到期投资情况适用√不适用(2).
期末重要的持有至到期投资适用√不适用(3).
本期重分类的持有至到期投资适用√不适用其他说明:适用√不适用13、长期应收款(1).
长期应收款情况适用√不适用(2).
因金融资产转移而终止确认的长期应收款适用√不适用2018年年度报告116/182(3).
转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明适用√不适用14、长期股权投资√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业小计二、联营企业江西森阳科技股份有限公司47,533,018.
86289,847.
3347,822,866.
19小计47,533,018.
86289,847.
3347,822,866.
19合计47,533,018.
86289,847.
3347,822,866.
19其他说明无2018年年度报告117/18215、投资性房地产投资性房地产计量模式(1).
采用成本计量模式的投资性房地产单位:元币种:人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.
期初余额17,354,948.
997,198,000.
0024,552,948.
992.
本期增加金额25,365,326.
554,792,504.
0030,157,830.
55(1)外购(2)存货\固定资产\在建工程转入25,365,326.
554,792,504.
0030,157,830.
55(3)企业合并增加3.
本期减少金额62,050.
0062,050.
00(1)处置62,050.
0062,050.
00(2)其他转出4.
期末余额42,658,225.
5411,990,504.
0054,648,729.
54二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额12,055,235.
061,311,064.
6513,366,299.
712.
本期增加金额7,363,316.
851,253,029.
858,616,346.
70(1)计提或摊销546,298.
42118,803.
62665,102.
04固定资产\无形资产转入6,817,018.
431,134,226.
237,951,244.
663.
本期减少金额35,978.
3935,978.
39(1)处置35,978.
3935,978.
39(2)其他转出4.
期末余额19,382,573.
522,564,094.
5021,946,668.
02三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3、本期减少金额2018年年度报告118/182(1)处置(2)其他转出4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值23,275,652.
029,426,409.
5032,702,061.
522.
期初账面价值5,299,713.
935,886,935.
3511,186,649.
28(2).
未办妥产权证书的投资性房地产情况适用√不适用其他说明适用√不适用16、固定资产总表情况(1).
分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额固定资产184,129,879.
09199,845,584.
40固定资产清理合计184,129,879.
09199,845,584.
40其他说明:适用√不适用2018年年度报告119/182固定资产(1).
固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物通用设备机器设备运输工具其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额170,911,510.
008,222,215.
2167,899,948.
4012,774,252.
067,488,671.
60267,296,597.
272.
本期增加金额3,561,562.
363,191,841.
279,247,500.
99902,685.
39581,422.
0517,485,012.
06(1)购置1,686,388.
819,247,500.
99902,685.
39581,422.
0512,417,997.
24(2)在建工程转入3,561,562.
361,505,452.
465,067,014.
82(3)企业合并增加3.
本期减少金额25,365,326.
552,538,891.
913,373,091.
82918,289.
1732,195,599.
45(1)处置或报废2,538,891.
913,373,091.
82918,289.
176,830,272.
9022)转为投资性房地产25,365,326.
5525,365,326.
554.
期末余额149,107,745.
818,875,164.
5773,774,357.
5712,758,648.
288,070,093.
65252,586,009.
88二、累计折旧1.
期初余额18,205,456.
786,982,520.
3030,214,113.
227,740,647.
994,308,274.
5867,451,012.
872.
本期增加金额5,426,378.
02559,279.
845,339,203.
211,288,667.
88741,486.
5213,355,015.
47(1)计提5,426,378.
02559,279.
845,339,203.
211,288,667.
88741,486.
5213,355,015.
473.
本期减少金额6,817,018.
172,406,633.
552,307,173.
38819,072.
4512,349,897.
55(1)处置或报废2,406,633.
552,307,173.
38819,072.
455,532,879.
3822)转为投资性房地产6,817,018.
176,817,018.
174.
期末余额16,814,816.
635,135,166.
5933,246,143.
058,210,243.
425,049,761.
1068,456,130.
79三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废2018年年度报告120/1824.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值132,292,929.
183,739,997.
9840,528,214.
524,548,404.
863,020,332.
55184,129,879.
092.
期初账面价值152,706,053.
221,239,694.
9137,685,835.
185,033,604.
073,180,397.
02199,845,584.
40(2).
暂时闲置的固定资产情况适用√不适用(3).
通过融资租赁租入的固定资产情况适用√不适用(4).
通过经营租赁租出的固定资产适用√不适用(5).
未办妥产权证书的固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因八里店三期(2#车间)41,432,281.
21三期尚未全部竣工验收八里店三期(辅助车间)3,503,403.
80三期尚未全部竣工验收小计44,935,685.
01其他说明:适用√不适用固定资产清理适用√不适用17、在建工程总表情况(1).
分类列示√适用不适用2018年年度报告121/182单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额在建工程22,574,581.
6110,419,487.
72合计22,574,581.
6110,419,487.
72其他说明:适用√不适用在建工程(1).
在建工程情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值八里店二期试验车间6,203,497.
046,203,497.
044,768,014.
724,768,014.
72八里店三期1#车间及研发中心13,452,633.
1213,452,633.
121,029,004.
381,029,004.
38八里店四期3#车间718,951.
45718,951.
45设备安装2,199,500.
002,199,500.
004,622,468.
624,622,468.
62合计22,574,581.
6122,574,581.
6110,419,487.
7210,419,487.
72(2).
重要在建工程项目本期变动情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源八里店二期试验车间4100万元4,768,014.
723,396,467.
891,960,985.
576,203,497.
0495.
88991,202,953.
05自有资金及贷款2018年年度报告122/182八里店三期1#车间及研发中心11500万元1,029,004.
3812,423,628.
7413,452,633.
1211.
7012自有资金及募集资金八里店四期3#车间2800万元718,951.
45718,951.
452.
573自有资金合计18400万元5,797,019.
1016,539,048.
081,960,985.
5720,375,081.
61//1,202,953.
05//(3).
本期计提在建工程减值准备情况适用√不适用其他说明适用√不适用工程物资(1).
工程物资情况适用√不适用18、生产性生物资产(1).
采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2).
采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用其他说明适用√不适用19、油气资产适用√不适用2018年年度报告123/18220、无形资产(1).
无形资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目土地使用权专利权非专利技术驰名商标认定技术许可办公软件合计一、账面原值1.
期初余额37,723,235.
404,670,160.
00550,000.
004,663,666.
311,502,393.
1749,109,454.
882.
本期增加金额4,018,950.
001,856,467.
705,875,417.
701)购置4,018,950.
001,856,467.
705,875,417.
702)内部研发3)企业合并增加3.
本期减少金额4,792,504.
004,792,504.
001)处置转2)转为投资性房地产4,792,504.
004,792,504.
004.
期末余额36,949,681.
404,670,160.
00550,000.
004,663,666.
313,358,860.
8750,192,368.
58二、累计摊销1.
期初余额6,498,345.
664,670,160.
00550,000.
004,663,666.
311,288,814.
0417,670,986.
012.
本期增加金额801,838.
08368,310.
491,170,148.
571)计提801,838.
08368,310.
491,170,148.
573.
本期减少金额1,134,226.
231,134,226.
23(1)处置2)转为投资性房地产1,134,226.
231,134,226.
234.
期末余额6,165,957.
514,670,160.
00550,000.
004,663,666.
311,657,124.
5317,706,908.
352018年年度报告124/182三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值30,783,723.
891,701,736.
3432,485,460.
232.
期初账面价值31,224,889.
74213,579.
1331,438,468.
87本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0(2).
未办妥产权证书的土地使用权情况适用√不适用其他说明:适用√不适用21、开发支出适用√不适用22、商誉(1).
商誉账面原值适用√不适用(2).
商誉减值准备适用√不适用(3).
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息适用√不适用2018年年度报告125/182(4).
说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法适用√不适用(5).
商誉减值测试的影响适用√不适用其他说明适用√不适用23、长期待摊费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额出租屋维修费818,965.
5427,298.
85791,666.
69合计818,965.
5427,298.
85791,666.
69其他说明:无2018年年度报告126/18224、递延所得税资产/递延所得税负债(1).
未经抵销的递延所得税资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备13,131,396.
792,000,298.
7913,484,608.
782,044,859.
94内部交易未实现利润687,067.
60171,766.
90553,130.
94138,282.
74股份支付费用7,428,497.
001,114,274.
553,442,400.
00516,360.
00预计负债11,323,563.
411,733,786.
0916,706,710.
282,537,228.
77合计32,570,524.
805,020,126.
3334,186,850.
005,236,731.
45(2).
未经抵销的递延所得税负债√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产加速折旧16,466,991.
132,470,048.
677,745,897.
471,161,884.
62合计16,466,991.
132,470,048.
677,745,897.
471,161,884.
62(3).
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债适用√不适用(4).
未确认递延所得税资产明细√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异110,858.
30130,675.
712018年年度报告127/182可抵扣亏损7,030,057.
395,656,721.
53合计7,140,915.
695,787,397.
24(5).
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用不适用单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注2018年1,219,212.
122019年1,165,901.
641,165,901.
642020年1,009,723.
831,009,723.
832021年1,538,516.
671,538,516.
672022年723,367.
27723,367.
272023年2,592,547.
98合计7,030,057.
395,656,721.
53/其他说明:适用√不适用25、其他非流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额预付固定资产购置款14,534,158.
0016,033,748.
00合计14,534,158.
0016,033,748.
00其他说明:无2018年年度报告128/18226、短期借款(1).
短期借款分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额抵押借款10,000,000.
00信用借款9,000,000.
00合计9,000,000.
0010,000,000.
00短期借款分类的说明:无(2).
已逾期未偿还的短期借款情况适用√不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:适用√不适用其他说明适用√不适用27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债适用√不适用28、衍生金融负债适用√不适用29、应付票据及应付账款总表情况(1).
分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付票据14,392,077.
0027,778,600.
00应付账款85,672,305.
37112,429,163.
77合计100,064,382.
37140,207,763.
77其他说明:适用√不适用应付票据(1).
应付票据列示√适用不适用单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票14,392,077.
0027,778,600.
00合计14,392,077.
0027,778,600.
00本期末已到期未支付的应付票据总额为0.
00元.
2018年年度报告129/182应付账款(1).
应付账款列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额材料款81,904,585.
15106,334,431.
35长期资产购置款3,621,972.
365,684,085.
06其他145,747.
86410,647.
36合计85,672,305.
37112,429,163.
77(2).
账龄超过1年的重要应付账款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因广州晨新自控设备有限公司1,843,147.
00设备尚在改型中合计1,843,147.
00/其他说明适用√不适用30、预收款项(1).
预收账款项列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额预收货款1,589,622.
432,514,332.
28合计1,589,622.
432,514,332.
28(2).
账龄超过1年的重要预收款项适用√不适用(3).
期末建造合同形成的已结算未完工项目情况适用√不适用其他说明适用√不适用31、应付职工薪酬(1).
应付职工薪酬列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬7,030,954.
2332,356,998.
1133,145,621.
756,242,330.
59二、离职后福利-设定提存计划1,270,924.
784,699,847.
774,285,236.
371,685,536.
18合计8,301,879.
0137,056,845.
8837,430,858.
127,927,866.
772018年年度报告130/182(2).
短期薪酬列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴6,785,923.
7926,971,498.
4528,006,234.
765,751,187.
48二、职工福利费1,070,684.
201,070,684.
20三、社会保险费143,744.
442,338,962.
732,107,564.
06375,143.
11其中:医疗保险费123,416.
941,945,452.
761,770,156.
99298,712.
71工伤保险费13,067.
68218,535.
12193,512.
5038,090.
30生育保险费7,259.
82174,974.
85143,894.
5738,340.
10四、住房公积金101,286.
001,535,093.
231,520,379.
23116,000.
00其他440,759.
50440,759.
50合计7,030,954.
2332,356,998.
1133,145,621.
756,242,330.
59(3).
设定提存计划列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险203,274.
963,441,482.
523,047,034.
84597,722.
642、失业保险费7,259.
82121,913.
25107,889.
5321,283.
543、企业年金缴费1,060,390.
001,136,452.
001,130,312.
001,066,530.
00合计1,270,924.
784,699,847.
774,285,236.
371,685,536.
18其他说明:适用√不适用32、应交税费√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额增值税3,865,606.
781,520,812.
83企业所得税4,460,576.
082,678,222.
67个人所得税107,105.
7793,631.
95城市维护建设税66,499.
16103,656.
09房产税912,544.
91901,212.
72土地使用税31,332.
7132,111.
27教育费附加39,899.
5062,193.
66地方教育附加26,599.
6641,462.
43印花税10,226.
5014,698.
14合计9,520,391.
075,448,001.
76其他说明:无2018年年度报告131/18233、其他应付款总表情况(1).
分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息10,726.
0312,627.
08应付股利822,600.
00240,000.
00其他应付款46,989,300.
7448,849,831.
03合计47,822,626.
7749,102,458.
11其他说明:适用√不适用应付利息(1).
分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期借款应付利息10,726.
0312,627.
08合计10,726.
0312,627.
08重要的已逾期未支付的利息情况:适用√不适用其他说明:适用√不适用应付股利(1).
分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额普通股股利822,600.
00240,000.
00合计822,600.
00240,000.
00其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:期末余额系股权激励发行的限制性股票应分得的股利,待达到解锁条件后支付.
其他应付款(1).
按款项性质列示其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额押金保证金2,401,600.
00225,000.
00应付暂收款2,425,574.
76847,566.
90搬迁补偿款2,052,900.
0024,552,900.
00预计限制性股票回购义务款39,979,770.
0023,056,000.
002018年年度报告132/182其他129,455.
98168,364.
13合计46,989,300.
7448,849,831.
03(2).
账龄超过1年的重要其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因搬迁补偿款2,052,900.
00待住户搬迁时支付合计2,052,900.
00/其他说明:√适用不适用1)搬迁补偿款中2,052,900.
00元账龄1年以上,系应付湖州市白雀乡土地上的六户住户的搬迁补偿款,待住户搬迁时支付;2)预计限制性股票回购义务款39,979,770.
00元,详见本节之"七、合并财务报表项目注释"之"47、库存股"相关说明.
34、持有待售负债适用√不适用35、1年内到期的非流动负债适用√不适用36、其他流动负债其他流动负债情况适用√不适用短期应付债券的增减变动:适用√不适用其他说明:适用√不适用37、长期借款(1).
长期借款分类适用√不适用其他说明,包括利率区间:适用√不适用38、应付债券(1).
应付债券适用√不适用(2).
应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)适用√不适用2018年年度报告133/182(3).
可转换公司债券的转股条件、转股时间说明适用√不适用(4).
划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:适用√不适用其他说明:适用√不适用39、长期应付款总表情况(1).
分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额长期应付款10,094,163.
8310,246,242.
48专项应付款合计10,094,163.
8310,246,242.
48其他说明:适用√不适用长期应付款(1).
按款项性质列示长期应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额改制提留职工身份置换金及社会保障金10,094,163.
8310,246,242.
48合计10,094,163.
8310,246,242.
48其他说明:无专项应付款(1).
按款项性质列示专项应付款适用√不适用40、长期应付职工薪酬适用√不适用2018年年度报告134/18241、预计负债√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额形成原因产品质量保证16,730,820.
0211,334,307.
54计提发电机三包费合计16,730,820.
0211,334,307.
54/其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:公司对质保期内的产品承担修理、更换、退货的责任和义务.
近年来,公司加强产品质量控制,质量管理水平不断提升,实际支出的产品质保费用占质保期加权平均收入的比例呈下降趋势.
公司原采用预提质量保证金的计提比例已不能充分反映目前的情况.
为客观公正地反映公司的财务状况和经营成果,提高会计信息的质量,公司根据企业会计准则的相关规定,在本报告期对预提质量保证金的计提比例予以变更调整,由3.
50%变更为2.
50%.
42、递延收益递延收益情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助13,576,501.
441,883,900.
00987,521.
1914,472,880.
25政府扶持产业发展合计13,576,501.
441,883,900.
00987,521.
1914,472,880.
25/涉及政府补助的项目:√适用不适用单位:元币种:人民币负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益金额期末余额与资产相关/与收益相关年产10万件电动车用大功率电子器件项目5,949,527.
52243,666.
725,705,860.
80与资产相关环保节能型柴油车用发电机项目1,080,000.
00180,000.
00900,000.
00与资产相关基础设施建设补助资金4,538,380.
91185,872.
324,352,508.
59与资产相关高效智能自动化装配流水线及辅助设备项目249,999.
9250,000.
04199,999.
88与资产相关汽车发电机用电子产品生产线项目368,333.
1665,000.
04303,333.
12与资产相关年产10万台汽车交流发电机技改495,000.
0066,000.
00429,000.
00与资产相关2018年年度报告135/182项目年产10万台高效环保型车用交流发电机生产项目485,294.
1264,705.
92420,588.
20与资产相关智能化立体仓库建设409,965.
81700,000.
00122,410.
32987,555.
49与资产相关年产30万台(套)汽车电机等汽车配件生产项目1,183,900.
009,865.
831,174,034.
17与资产相关合计13,576,501.
441,883,900.
00987,521.
1914,472,880.
25其他说明:√适用不适用项目名称期末数说明年产10万件电动车用大功率电子器件项目5,705,860.
80根据2009年12月21日《转发国家发改委、工信部关于下达重点产业振兴和技术改造(第五批)2009第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》(浙发改投资(2009)1234号),公司于2010年收到资助资金561万元;根据2010年1月27日《湖州市财政局、湖州市经济委员会关于下达2009年度湖州市本级工业转型升级发展资金(第三批)的通知》(湖财企(2010)31号),公司于2010年收到资助资金60万元;根据2011年1月4日《湖州市财政局、湖州市经济委员会关于下达2010年度湖州市本级工业转型升级发展资金(第二批)的通知》(湖财企(2011)3号),公司于2011年收到资助资金60万元;根据2012年1月9日《湖州市财政局、湖州市经济和信息化委员会关于下达2011年度湖州市本级工业转型升级专项资金(第二批)的通知》(湖财企(2012)4号),公司于2012年收到资助资金50万元.
2012年开始按30年摊销,本期摊销计入损益的金额为243,666.
72元环保节能型柴油车用发电机项目900,000.
00根据2011年8月15日《关于下达2011年国家中小企业发展专项资金的通知》(浙财企(2011)253号),公司于2011年收到资助资金80万元;根据2018年年度报告136/1822012年5月4日《关于下达2012年浙江省地方特色产业中小企业发展资金的通知》(浙财企(2012)129号),公司于2012年收到资助资金100万元.
2014年开始按10年摊销,本期摊销计入损益的金额为180,000.
00元.
基础设施建设补助资金4,352,508.
59根据湖州市吴兴区人民政府办公室文件(吴政办函(2011)7号),公司于2011年收到557.
6168万元.
2012年开始按30年摊销,本期摊销计入损益的金额为185,872.
32元高效智能自动化装配流水线及辅助设备项目199,999.
88根据2013年1月17日《湖州市财政局湖州市经济和信息化委员会关于下达2012年度工业强市建设发展资金(第三批)的通知》(湖财企〔2013〕17号),公司2013年收到资助资金50万元.
2013年开始按10年平均摊销,本期摊销计入损益金额为50,000.
04元汽车发电机用电子产品生产线项目303,333.
12根据2013年8月16日《湖州市财政局湖州市经济和信息化委员会关于下达2013年度工业强市建设发展资金(第一批)的通知》(湖财企〔2013〕256号),公司收到资助资金65万元.
2013开始按10年平均摊销,本期摊销计入损益金额为65,000.
04元年产10万台汽车交流发电机技改项目429,000.
00根据2013年1月4日湖州市吴兴区发展改革和经济委员会发《浙江省企业投资项目备案通知书(技术改造)》(吴发改经投资备〔2013〕1号),公司收到资助资金66万元.
2015开始按10年平均摊销,本期摊销计入损益金额为66,000.
00元年产10万台高效环保型车用交流发电机生产项目420,588.
20根据湖州市经济和信息化委员会关于2016年第二批工业强市建设发展专项申报项目的公示,公司收到政府补助资金55万元,2017年1月开始分摊,本期摊销计入损益64,705.
92元智能化立体仓库建设987,555.
49根据2017年省财政厅省经信委《关于下达2017年省工业与信息化发展财政专项资金的通2018年年度报告137/182知》(浙财企〔2017〕19号等文件),公司收到政府补助资金1,113,500.
00元,2017年9月开始分摊,本期摊销计入损益122,410.
32元年产30万台(套)汽车电机等汽车配件生产项目1,174,034.
17根据2018年12月12日《湖州市财政局湖州市经济和信息化委员会关于下达2018年度湖州市工业发展专项资金(第二批)的通知》(湖财企〔2018〕319号),公司收到资助资金118.
39万元.
2018开始按10年平均摊销,本期摊销计入损益金额为9,865.
83元小计14,472,880.
2543、其他非流动负债适用√不适用44、股本√适用不适用单位:元币种:人民币期初余额本次变动增减(+、一)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数119,520,000.
002,241,000.
0024,352,200.
00-57,600.
0026,535,600.
00146,055,600.
00其他说明:1)2018年5月,公司股东大会决议向38位激励对象授予限制性人民币普通股2,241,000股,每股面值1元,每股授予价格11.
97元.
38位激励对象认购限制性普通股2,241,000股,增加股本2,241,000元,扣除发生的直接相关费用后增加资本公积24,442,260.
57元,变更后注册资本为121,761,000.
00元.
2)2018年6月,公司股东大会决议以公司总股本121,761,000.
00股为基数,每股派发现金红利0.
2元(含税),以资本公积向全体股东每股转增0.
2股,共计转增24,352,200.
00股,减少资本公积24,352,200.
00元,本次转增后总股本为146,113,200.
00股.
3)2018年8月,公司股东大会决议向激励对象范伟良回购限制性人民币普通股57,600股,每股面值1元,每股回购价格10.
2627元.
本次回购减少股本57,600.
00元,减少资本公积524,799.
36元,变更后注册资本为146,055,600.
00元.
2018年年度报告138/18245、其他权益工具(1).
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用(2).
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:适用√不适用其他说明:适用√不适用46、资本公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)242,201,930.
8624,442,260.
5724,876,999.
36241,767,192.
07其他资本公积3,442,400.
007,958,097.
0011,400,497.
00合计245,644,330.
8632,400,357.
5724,876,999.
36253,167,689.
07其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:1)股本溢价本期增加详见本节之"44、股本"之相关说明;2)其他资本公积本期增加7,958,097.
00元,系2017及2018年两期激励对象认购公司限制性普通股,本期确认的股份支付费用.
47、库存股√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票23,056,000.
0026,824,770.
009,901,000.
0039,979,770.
00合计23,056,000.
0026,824,770.
009,901,000.
0039,979,770.
00其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:经公司股东大会决议通过,公司本期对管理人员、核心技术人员及核心业务人员实施限制性股票激励计划.
公司本期发行224.
10万股限制性股票,募集资金26,824,770.
00元.
根据财政部会计司《关于限制性股票回购义务的会计处理的回复》的规定,公司向职工发行的限制性股票在授予日,根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务确认负债(作库存股处理).
库存股本期减少9,901,000.
00元,其中:根据2017年度利润分配方案,应付限制性股票可撤销现金股利832,200.
00元;因2017年限制性股票第一个解锁期解锁条件成就解锁的影响,减少预计限制性股票回购义务款9,068,800.
00元,同时减少库存股9,068,800.
00元.
48、其他综合收益适用√不适用2018年年度报告139/18249、专项储备适用√不适用50、盈余公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积40,258,618.
0511,415,117.
4551,673,735.
50合计40,258,618.
0511,415,117.
4551,673,735.
50盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无51、未分配利润√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润209,887,337.
05175,729,183.
80调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润209,887,337.
05175,729,183.
80加:本期归属于母公司所有者的净利润110,833,216.
0980,686,834.
12减:提取法定盈余公积11,415,117.
458,068,680.
87提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利24,336,600.
0038,460,000.
00转作股本的普通股股利期末未分配利润284,968,835.
69209,887,337.
05调整期初未分配利润明细:1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.
00元.
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.
00元.
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.
00元.
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.
00元.
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.
00元.
52、营业收入和营业成本(1).
营业收入和营业成本情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务454,079,248.
92313,710,555.
65505,542,271.
73339,138,931.
29其他业务4,877,256.
401,330,052.
423,489,114.
881,269,819.
74合计458,956,505.
32315,040,608.
07509,031,386.
61340,408,751.
032018年年度报告140/18253、税金及附加√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,007,168.
261,203,637.
86教育费附加604,106.
74722,182.
71房产税1,167,861.
1028,557.
84印花税127,086.
06156,721.
34地方教育费附加402,737.
78481,455.
12合计3,308,959.
942,592,554.
87其他说明:无54、销售费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额产品质量保证金3,639,815.
398,864,041.
97仓储物流费10,244,690.
4410,754,046.
51差旅费2,264,306.
821,795,084.
45职工薪酬3,496,722.
582,643,725.
73广告宣传费226,267.
20262,511.
12办公费423,615.
56426,517.
07其他357,876.
88408,248.
38合计20,653,294.
8725,154,175.
23其他说明:无55、管理费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬19,176,558.
7615,885,946.
33折旧及摊销4,472,182.
263,748,370.
31办公费3,086,372.
983,350,956.
87差旅费3,191,082.
843,330,042.
64业务招待费3,259,081.
122,973,157.
37中介服务费2,650,939.
362,318,384.
67修理费1,249,460.
351,765,582.
52其他1,965,284.
772,225,562.
10合计39,050,962.
4435,598,002.
81其他说明:无2018年年度报告141/18256、研发费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬12,801,479.
907,024,271.
41直接投入4,985,539.
508,720,413.
69折旧及摊销1,892,540.
871,385,888.
91其他费用1,426,693.
08405,023.
03合计21,106,253.
3517,535,597.
04其他说明:无57、财务费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息支出813,694.
391,282,285.
27减:利息收入-1,605,672.
33-1,513,996.
48汇兑净损失-5,013.
8811,467.
97手续费100,127.
1285,946.
98其他10,686.
7714,240.
00合计-686,177.
93-120,056.
26其他说明:无58、资产减值损失√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-448,202.
43-62,045.
04二、存货跌价损失1,993,379.
062,915,004.
83六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计1,545,176.
632,852,959.
79其他说明:资产减值损失较上期下降的主要原因系本报告期对存在减值迹象的存货加强管理力度所致.
2018年年度报告142/18259、其他收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助987,521.
19858,779.
19与收益相关的政府补助2,649,732.
621,743,911.
55合计3,637,253.
812,602,690.
74其他说明:本期计入其他收益的政府补助情况详见本节之"七、合并财务报表注释"之"73、政府补助"说明.
60、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益289,847.
33以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益处置持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品投资收益7,554,792.
605,212,791.
27合计7,844,639.
935,212,791.
27其他说明:无61、公允价值变动收益适用√不适用62、资产处置收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额固定资产处置收益-252,728.
12504,144.
05持有待售资产处置收益58,698,753.
58合计58,446,025.
46504,144.
052018年年度报告143/182其他说明:详见本节之"十六、其他重要事项"之"8、其他"之说明.
63、营业外收入营业外收入情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助其他123,944.
47123,944.
47合计123,944.
47123,944.
47计入当期损益的政府补助√适用不适用单位:元币种:人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关"中国制造2025"工业投资和技术改造补助296,000.
00与收益相关2017年度稳定岗位补贴83,217.
62与收益相关2017年湖州吴兴区科技局补助15,600.
00与收益相关2018年第二批省级科技型中小企业扶持和科技发展补助300,000.
00与收益相关2018年度第三批科技经费补助250,000.
00与收益相关2018年度第四批科技经费补助1,800.
00与收益相关2018年度两化融合类补助200,000.
00与收益相关2018年度企业投资项目中介费用补助32,775.
00与收益相关2018年湖州吴兴区科技局补助7,400.
00与收益相关第一批上云标杆奖励补助款200,000.
00与收益相关第一批智能制造项目科技补助款200,000.
00与收益相关高企科技项目奖励资金50,000.
00与收益相关工业和信息产业支持补助380,000.
00与收益相关科技局专利经费360.
00与收益相关科技项目补助经费20,000.
00与收益相关省工业专项资金300,000.
00与收益相关省级上云标杆企业补助300,000.
00与收益相关2018年年度报告144/182市工业发展资金10,000.
00与收益相关专利经费补助2,580.
00与收益相关吴兴区重点企业信息文化培训学习资金5,000.
00与收益相关2017年第一批专利经费1,800.
00与收益相关工业新产品补助12,000.
00与收益相关中国制造2025专题企业家培训补助20,000.
00与收益相关2016年度稳岗补贴112,911.
55与收益相关2017年第二批专利经费1,800.
00与收益相关2014年度"南太湖精英计划"第二批创业创新领军人才补助165,000.
00与收益相关2017年度吴兴区第三批专利经费补助3,600.
00与收益相关2017年省级制造业与互联网融合发展示范点企业补助200,000.
00与收益相关2017年度吴兴区中国制造2025工业投资和技术改造类221,800.
00与收益相关千人计划区级配套资金500,000.
00与收益相关千人计划市级配套经费500,000.
00与收益相关合计2,649,732.
621,743,911.
55与收益相关其他说明:适用√不适用64、营业外支出√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠150,000.
00120,000.
00150,000.
00其他2,287.
862018年年度报告145/182合计150,000.
00122,287.
86150,000.
00其他说明:无65、所得税费用(1).
所得税费用表√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用16,788,176.
2812,970,327.
74递延所得税费用1,524,769.
17-374,903.
61合计18,312,945.
4512,595,424.
13(2).
会计利润与所得税费用调整过程√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额128,839,291.
62按法定/适用税率计算的所得税费用19,325,893.
74子公司适用不同税率的影响-346,534.
52调整以前期间所得税的影响-25,480.
40非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响203,957.
54本期权益法计提投资收益的影响-43,477.
10使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,023,619.
76对前期暂时性差异前期已确认,而在本期不再确认的递延所税资产/负债311.
75技术开发费加计扣除的影响-1,825,345.
32所得税费用18,312,945.
45其他说明:适用√不适用66、其他综合收益适用√不适用67、现金流量表项目(1).
收到的其他与经营活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额往来款1,543,383.
631,483,537.
22与收益相关的政府补助2,649,732.
621,743,911.
552018年年度报告146/182与资产相关的政府补助1,883,900.
00963,500.
00房租收入2,785,936.
132,347,213.
39保证金及押金2,367,500.
001,018,276.
30其他1,731,969.
611,800,743.
41合计12,962,421.
999,357,181.
87收到的其他与经营活动有关的现金说明:无(2).
支付的其他与经营活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额往来款1,330,693.
231,133,009.
43研究开发费7,903,258.
898,900,140.
91仓储物流费9,496,867.
378,556,722.
97其他付现管理费用10,149,003.
719,466,323.
98其他付现销售费用3,933,976.
712,332,900.
56办公费用3,805,238.
573,922,065.
93保证金及押金1,319,825.
701,601,790.
32其它1,764,947.
591,630,497.
83合计39,703,811.
7737,543,451.
93支付的其他与经营活动有关的现金说明:无(3).
收到的其他与投资活动有关的现金适用√不适用(4).
支付的其他与投资活动有关的现金适用√不适用(5).
收到的其他与筹资活动有关的现金适用√不适用(6).
支付的其他与筹资活动有关的现金适用√不适用68、现金流量表补充资料(1).
现金流量表补充资料√适用不适用单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润110,526,346.
1780,611,316.
172018年年度报告147/182加:资产减值准备1,545,176.
632,852,959.
79固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧13,901,313.
8912,045,974.
76无形资产摊销1,288,952.
191,246,979.
98长期待摊费用摊销27,298.
85处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-58,446,025.
46-504,144.
05固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)411,748.
151,283,785.
27投资损失(收益以"-"号填列)-7,844,639.
93-5,212,791.
27递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)216,605.
12-1,172,638.
26递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)1,308,164.
05797,734.
65存货的减少(增加以"-"号填列)2,118,319.
072,204,018.
23经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)25,550,526.
24-53,858,870.
26经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-32,725,860.
5014,024,962.
14其他7,958,097.
00经营活动产生的现金流量净额65,836,021.
4754,319,287.
152.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额87,663,199.
3872,312,499.
73减:现金的期初余额72,312,499.
73106,121,553.
89加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额15,350,699.
65-33,809,054.
16(2).
本期支付的取得子公司的现金净额适用√不适用(3).
本期收到的处置子公司的现金净额适用√不适用(4).
现金和现金等价物的构成√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额一、现金87,663,199.
3872,312,499.
73其中:库存现金7,619.
9429,023.
692018年年度报告148/182可随时用于支付的银行存款87,655,579.
4472,283,476.
04可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额87,663,199.
3872,312,499.
73其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明:适用√不适用69、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:适用√不适用70、所有权或使用权受到限制的资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因固定资产1,311,686.
43为银行授信额度提供担保投资性房地产23,185,416.
76为银行授信额度提供担保合计24,497,103.
19/其他说明:无71、外币货币性项目(1).
外币货币性项目√适用不适用单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金169,977.
16其中:美元24,766.
466.
8632169,977.
16应收账款23,493.
97其中:美元3,423.
186.
863223,493.
97其他说明:无(2).
境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因适用√不适用2018年年度报告149/18272、套期适用√不适用73、政府补助(1).
政府补助基本情况√适用不适用单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额年产10万件电动车用大功率电子器件项目5,949,527.
52递延收益243,666.
72环保节能型柴油车用发电机项目1,080,000.
00递延收益180,000.
00基础设施建设补助资金4,538,380.
91递延收益185,872.
32高效智能自动化装配流水线及辅助设备项目249,999.
92递延收益50,000.
04汽车发电机用电子产品生产线项目368,333.
16递延收益65,000.
04年产10万台汽车交流发电机技改项目495,000.
00递延收益66,000.
00年产10万台高效环保型车用交流发电机生产项目485,294.
12递延收益64,705.
92智能化立体仓库建设1,109,965.
81递延收益122,410.
32年产30万台(套)汽车电机等汽车配件生产项目1,183,900.
00递延收益9,865.
83"中国制造2025"工业投资和技术改造补助296,000.
00其他收益296,000.
002017年度稳定岗位补贴83,217.
62其他收益83,217.
622017年湖州吴兴区科技局补助15,600.
00其他收益15,600.
002018年第二批省级科技型中小企业扶持和科技发展补助300,000.
00其他收益300,000.
002018年度第三批科技经费补助250,000.
00其他收益250,000.
002018年度第四批科技经费补助1,800.
00其他收益1,800.
002018年度两化融合类补助200,000.
00其他收益200,000.
002018年度企业投资项目中介费用补助32,775.
00其他收益32,775.
002018年湖州吴兴区科技局补助7,400.
00其他收益7,400.
002018年年度报告150/182第一批上云标杆奖励补助款200,000.
00其他收益200,000.
00第一批智能制造项目科技补助款200,000.
00其他收益200,000.
00高企科技项目奖励资金50,000.
00其他收益50,000.
00工业和信息产业支持补助380,000.
00其他收益380,000.
00科技局专利经费360.
00其他收益360.
00科技项目补助经费20,000.
00其他收益20,000.
00省工业专项资金300,000.
00其他收益300,000.
00省级上云标杆企业补助300,000.
00其他收益300,000.
00市工业发展资金10,000.
00其他收益10,000.
00专利经费补助2,580.
00其他收益2,580.
00(2).
政府补助退回情况适用√不适用其他说明:无74、其他适用√不适用八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并适用√不适用2、同一控制下企业合并适用√不适用3、反向购买适用√不适用2018年年度报告151/1824、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形适用√不适用其他说明:适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形适用√不适用5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:适用√不适用6、其他适用√不适用2018年年度报告152/182九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).
企业集团的构成√适用不适用子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接湖州申湖电机制造有限公司浙江湖州浙江湖州制造业100设立湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司浙江湖州浙江湖州制造业70设立湖州宏广汽车配件有限公司浙江湖州浙江湖州制造业80设立德济新能源技术(上海)有限公司上海上海研发及服务100设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无确定公司是代理人还是委托人的依据:无其他说明:截至本期末,德济新能源技术(上海)有限公司实收资本为0元.
2018年年度报告153/182(2).
重要的非全资子公司√适用不适用单位:元币种:人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司30%-6,517.
64-167,723.
94湖州宏广汽车配件有限公司20%-300,352.
2810,345.
42子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:适用√不适用其他说明:适用√不适用(3).
重要非全资子公司的主要财务信息√适用不适用单位:元币种:人民币子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计湖州德宏爱科泰克汽1,754,892.
84166,067.
301,920,960.
142,469,295.
8410,744.
132,480,039.
971,570,835.
75193,211.
751,764,047.
502,277,292.
1224,109.
742,301,401.
862018年年度报告154/182车电器有限公司湖州宏广汽车配件有限公司52,919.
0352,919.
031,191.
901,191.
907,493,217.
291,206,444.
218,699,661.
507,146,172.
997,146,172.
99子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司2,228,024.
47-21,725.
47-21,725.
47245,447.
503,999,513.
40229,945.
89229,945.
89-368,201.
83湖州宏广汽车配件有限公司3,426,984.
45-1,501,761.
38-1,501,761.
38-706,163.
937,664,141.
88-722,508.
58-722,508.
58502,739.
40其他说明:无2018年年度报告155/182(4).
使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制适用√不适用(5).
向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持适用√不适用其他说明:适用√不适用2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易适用√不适用3、在合营企业或联营企业中的权益√适用不适用(1).
重要的合营企业或联营企业√适用不适用单位:元币种:人民币合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接江西森阳科技股份有限公司江西赣州江西赣州制造业11.
25权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:本公司派遣施旻霞作为江西森阳科技股份有限公司董事会成员,对被投资单位的生产经营决策具有重大影响.
(2).
重要合营企业的主要财务信息适用√不适用2018年年度报告156/182(3).
重要联营企业的主要财务信息√适用不适用单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额江西森阳科技股份有限公司江西森阳科技股份有限公司流动资产295,791,551.
61190,927,440.
08非流动资产124,603,608.
20126,569,793.
15资产合计420,395,159.
81317,497,233.
23流动负债106,832,071.
04144,235,919.
11非流动负债18,933,237.
9821,394,404.
14负债合计125,765,309.
02165,630,323.
25少数股东权益归属于母公司股东权益294,629,850.
79151,866,909.
98按持股比例计算的净资产份额33,145,858.
21调整事项14,677,007.
98--商誉14,677,007.
98--内部交易未实现利润--其他对联营企业权益投资的账面价值47,822,866.
19存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入264,742,996.
42223,514,957.
35净利润38,674,261.
5738,975,322.
57终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额38,674,261.
5738,975,322.
57本年度收到的来自联营企业的股利其他说明以上森阳科技财务数据未经审计.
(4).
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息适用√不适用(5).
合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明适用√不适用(6).
合营企业或联营企业发生的超额亏损适用√不适用(7).
与合营企业投资相关的未确认承诺适用√不适用(8).
与合营企业或联营企业投资相关的或有负债适用√不适用2018年年度报告157/1824、重要的共同经营适用√不适用5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:适用√不适用6、其他适用√不适用十、与金融工具相关的风险√适用不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下.
(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项.
为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施.
1.
银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低.
2.
应收款项本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估.
根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险.
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物.
信用风险集中按照客户进行管理.
截至2018年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的67.
20%(2017年12月31日:62.
12%)源于余额前五名客户.
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级.
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:项目期末数未逾期未减值已逾期未减值合计2018年年度报告158/1821年以内1-2年2年以上应收票据及应收账款47,427,847.
5647,427,847.
56小计47,427,847.
5647,427,847.
56(续上表)项目期初数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据及应收账款61,060,291.
4161,060,291.
41小计61,060,291.
4161,060,291.
41(二)流动风险流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡.
本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支.
金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上短期借款9,000,000.
009,130,500.
009,130,500.
00应付票据及应付账款100,064,382.
37100,064,382.
37100,064,382.
37其他应付款47,822,626.
7747,822,626.
7747,822,626.
77小计156,887,009.
14157,017,509.
14157,017,509.
14(续上表)项目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上短期借款10,000,000.
0010,012,627.
0810,012,627.
08应付票据及应付账款140,207,763.
77140,207,763.
77140,207,763.
77其他应付款49,102,458.
1149,102,458.
1149,102,458.
11小计199,310,221.
88199,322,848.
96199,322,848.
962018年年度报告159/182(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司的借款为固定利率,市场利率变动的风险对本公司影响不重大.
2.
外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司主要于中国内地经营,且主要活动以人民币计价.
因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大.
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明.
十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值适用√不适用2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据适用√不适用3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息适用√不适用4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息适用√不适用5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因适用√不适用8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况适用√不适用9、其他适用√不适用2018年年度报告160/182十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况适用√不适用2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用不适用子公司的基本情况及相关信息见本节之"九、在其他主体中的权益".
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注适用√不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下适用√不适用其他说明适用√不适用4、其他关联方情况适用√不适用5、关联交易情况(1).
购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表适用√不适用出售商品/提供劳务情况表适用√不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明适用√不适用(2).
关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:适用√不适用关联托管/承包情况说明适用√不适用本公司委托管理/出包情况表适用√不适用关联管理/出包情况说明适用√不适用(3).
关联租赁情况本公司作为出租方:适用√不适用本公司作为承租方:适用√不适用关联租赁情况说明2018年年度报告161/182适用√不适用(4).
关联担保情况本公司作为担保方适用√不适用本公司作为被担保方适用√不适用关联担保情况说明适用√不适用(5).
关联方资金拆借适用√不适用(6).
关联方资产转让、债务重组情况适用√不适用(7).
关键管理人员报酬√适用不适用单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬350.
47328.
25(8).
其他关联交易适用√不适用6、关联方应收应付款项(1).
应收项目适用√不适用(2).
应付项目适用√不适用7、关联方承诺适用√不适用8、其他√适用不适用(一)与子公司的少数股东的交易及应收应付款项1.
子公司的少数股东情况名称与本公司关系ECOAIRCORP公司(美国埃科艾尔公司)子公司湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司的少数股东2.
交易情况销售商品情况交易方交易内容本期数上年同期数ECOAIRCORP公司销售货物98,331.
97158,693.
912018年年度报告162/182小计98,331.
97158,693.
913.
应收应付款项1)应收关联方款项项目名称交易方期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款及应收票据ECOAIRCORP公司23,370.
431,168.
5259,401.
822,970.
09小计23,370.
431,168.
5259,401.
822,970.
092)应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数预收款项ECOAIRCORP公司95,610.
08小计95,610.
08(二)与实际控制人的其他亲属控制的经济实体之间的交易及应收应付款项1.
实际控制人的其他亲属控制的经济实体情况名称与实际控制人的关系经营范围镇江新区大港港星汽配经营部张明荣、桂秀琴设立的个体工商户张明荣、桂秀琴系夫妻关系张明荣系张宏保之侄子汽车配件销售镇江市丹徒区聚佳汽车配件有限公司张宏保之侄女张维华及其丈夫投资控制的公司汽车配件、塑胶制品的制造、加工2.
交易情况购买商品情况交易方交易内容本期数上年同期数镇江新区大港港星汽配经营部采购材料350,355.
50365,188.
80镇江市丹徒区聚佳汽车配件有限公司采购材料1,967,126.
482,190,756.
17小计2,317,481.
982,555,944.
973.
应收应付款项项目名称交易方期末数期初数应付账款及应付票据镇江新区大港港星汽配经营部196,055.
71158,250.
35应付账款及应付票据镇江市丹徒区聚佳汽车配件有限公司1,539,523.
191,299,117.
19小计1,735,578.
901,457,367.
542018年年度报告163/182十三、股份支付1、股份支付总体情况√适用不适用单位:股币种:人民币公司本期授予的各项权益工具总额2,241,000.
00公司本期行权的各项权益工具总额864,000.
00公司本期失效的各项权益工具总额57,600.
00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限无公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无其他说明(1)2017年限制性股票2017年度经公司股东大会决议通过,本公司对中层以上管理人员、核心技术人员及核心业务人员实施限制性股票激励计划.
授予数量为160万股,每股授予价为14.
56元,授予日为2017年7月17日,按40%:30%:30%的比例分批逐年解锁.
另预留限制性股票40万股.
限制性股票解锁的考核指标及标准:1)公司层面解锁业绩条件本激励计划首次授予的限制性股票分三期解锁,解锁考核年度为2017年、2018年、2019年;预留的限制性股票若于2017年授予,则分三期解锁,解锁考核年度为2017年、2018年、2019年,若于2018年授予,则分两期解锁,解锁考核年度为2018年和2019年.
公司将对激励对象分年度进行绩效考核,每个会计年度考核一次,以达到业绩考核目标作为激励对象的解锁条件之一.
具体如下:首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示:解锁期业绩考核目标第一个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2017年归属于母公司股东的净利润增长率不低于20%第二个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2018年归属于母公司股东的净利润增长率不低于35%第三个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2019年归属于母公司股东的净利润增长率不低于50%预留授予的限制性股票若于2017年授出,各年度业绩考核目标如下表所示:解锁期业绩考核目标第一个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2017年归属于母公司股东的净利润增长率不低于20%第二个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2018年归属于母公司股东的净利润增长率不低于35%第三个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2019年归属于母公司股东的净利润增长率不低于50%预留授予的限制性股票若于2018年授出,各年度业绩考核目标如下表所示:2018年年度报告164/182解锁期业绩考核目标第一个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2018年归属于母公司股东的净利润增长率不低于35%第二个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2019年归属于母公司股东的净利润增长率不低于50%公司未满足上述业绩考核目标的,所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售,由公司回购注销,回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和.
预留的限制性股票自2017年第一次临时股东大会审议通过后超过12个月未明确激励对象,预留权益已经失效.
2)个人绩效考核要求在满足公司层面解锁业绩条件的前提下,公司对激励对象的年度绩效考核成绩将作为本计划的解锁依据.
激励对象只有在上一年度绩效考核满足条件的前提下,才能解锁当期权益:考评结果(S)S≥60S<60备注评价标准达标不达标评价系数1.
00若激励对象上一年度个人绩效考核为不合格,激励对象当年不能解除限售的限制性股票,由公司回购注销,回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和.
(2)2018年限制性股票经公司2017年度股东大会决议通过,本公司对董事、高级管理人员、中层以上管理人员、核心技术人员及核心业务人员实施限制性股票激励计划.
授予数量为224.
1万股,每股授予价为11.
97元,授予日为2018年5月4日,按40%:30%:30%的比例分批逐年解锁.
另预留限制性股票56万股.
限制性股票解锁的考核指标及标准:1)公司层面解锁业绩条件本激励计划首次授予的限制性股票分三期解锁,解锁考核年度为2018年、2019年、2020年;预留的限制性股票若于2018年授予,则分三期解锁,解锁考核年度为2018年、2019年、2020年,若于2018年授予,则分两期解锁,解锁考核年度为2019年和2020年.
公司将对激励对象分年度进行绩效考核,每个会计年度考核一次,以达到业绩考核目标作为激励对象的解锁条件之一.
具体如下:首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示:解锁期业绩考核目标第一个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2018年归属于母公司股东的净利润增长率不低于40%第二个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2019年归属于母公司股东的净利润增长率不低于55%2018年年度报告165/182第三个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2020年归属于母公司股东的净利润增长率不低于75%预留授予的限制性股票若于2018年授出,各年度业绩考核目标如下表所示:解锁期业绩考核目标第一个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2018年归属于母公司股东的净利润增长率不低于40%第二个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2019年归属于母公司股东的净利润增长率不低于55%第三个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2020年归属于母公司股东的净利润增长率不低于75%预留授予的限制性股票若于2019年授出,各年度业绩考核目标如下表所示:解锁期业绩考核目标第一个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2019年归属于母公司股东的净利润增长率不低于55%第二个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数,公司2020年归属于母公司股东的净利润增长率不低于75%公司未满足上述业绩考核目标的,所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售,由公司回购注销,回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和.
2)个人绩效考核要求在满足公司层面解锁业绩条件的前提下,公司对激励对象的年度绩效考核成绩将作为本计划的解锁依据.
激励对象只有在上一年度绩效考核满足条件的前提下,才能解锁当期权益:考评结果(S)S≥60S<60备注评价标准达标不达标评价系数1.
00若激励对象上一年度个人绩效考核为不合格,激励对象当年不能解除限售的限制性股票,由公司回购注销,回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和.
2、以权益结算的股份支付情况√适用不适用单位:元币种:人民币授予日权益工具公允价值的确定方法[注1]可行权权益工具数量的确定依据[注2]本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额11,400,497.
00本期以权益结算的股份支付确认的费用总额7,958,097.
00其他说明注1:授予日权益工具公允价值的确定方法1.
2017年限制性股票公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定,按授予日行业市盈率及公司每股收益计算出的内在价值作为限制性股票的公允价值,限制性股票2018年年度报告166/182成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定.
对本次股权激励计划授予的160万股限制性股票的公允价值进行测算,相关参数取值如下:(1)授予价格:本计划中限制性股票授予价格为每股14.
56元(2)授予日行业市盈率:28.
62倍(3)每股收益:0.
74元/股(4)限制性股票各期解锁期限:1年、2年、3年;(5)限制性股票各期解锁比例:40%、30%、30%;根据以上参数计算的授予日限制性股票的内在价值为21.
18元/股.
授予日各期限制性股票成本=授予日限制性股票的公允价值-限制性股票授予价格=6.
62元/股(限制性股票成本最小为0元/股);公司限制性股票总成本=授予日各期限制性股票成本*各期解锁股份数量=1,059.
20万元.
2.
2018年限制性股票公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定,按授予日行业市盈率及公司每股收益计算出的内在价值作为限制性股票的公允价值,限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定.
对本次股权激励计划授予的160万股限制性股票的公允价值进行测算,相关参数取值如下:(1)授予价格:本计划中限制性股票授予价格为每股11.
97元(2)授予日行业市盈率:24.
01倍(3)每股收益:0.
68元/股(4)限制性股票各期解锁期限:1年、2年、3年;(5)限制性股票各期解锁比例:40%、30%、30%;根据以上参数计算的授予日限制性股票的内在价值为16.
33元/股.
授予日各期限制性股票成本=授予日限制性股票的公允价值-限制性股票授予价格=4.
36元/股(限制性股票成本最小为0元/股);公司限制性股票总成本=授予日各期限制性股票成本*各期解锁股份数量=977.
08万元.
注2:可行权权益工具数量的确定依据1.
2017年限制性股票公司授予激励对象160万股限制性股票.
该数量系基数,按40%:30%:30%的比例分批逐年解锁.
未来解锁数量,主要取决于经营业绩是否达标和激励对象的离职率及其绩效考核等级.
公司按经营业绩可以达标,激励对象的主动离职率为4.
76%,绩效考核等级均为达标(解锁系数为1),以此为基础,扣除已确定离职的激励对象,预估可行权权益工具的数量.
2.
2018年限制性股票公司授予激励对象224.
1万股限制性股票.
该数量系基数,按40%:30%:30%的比例分批逐年解锁.
未来解锁数量,主要取决于经营业绩是否达标和激励对象的离职率及其绩效考核等级.
公2018年年度报告167/182司按经营业绩可以达标,激励对象的主动离职率为0%,绩效考核等级均为达标(解锁系数为1),以此为基础,扣除已确定离职的激励对象,预估可行权权益工具的数量.
3、以现金结算的股份支付情况适用√不适用4、股份支付的修改、终止情况适用√不适用5、其他适用√不适用十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项适用√不适用2、或有事项(1).
资产负债表日存在的重要或有事项适用√不适用(2).
公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:适用√不适用3、其他适用√不适用十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项适用√不适用2、利润分配情况适用√不适用3、销售退回适用√不适用4、其他资产负债表日后事项说明√适用不适用(一)资产负债表日后利润分配情况2019年4月12日公司第三届董事会第二十二次会议审议通过2018年度利润分配预案,以利润分配实施股权登记日股本为基数,每10股转增4股派发现金股利5元(含税).
上述利润分配预案尚待股东大会审议批准.
(二)其他资产负债表日后事项说明公司的控股孙公司湖州宏广汽车配件有限公司于2019年3月15日在湖州市吴兴区市场监督管理局办理完毕工商注销登记手续,该事项不会对公司的生产经营产生重大影响.
湖州宏广汽车2018年年度报告168/182配件有限公司注销后,将自注销日开始不再纳入公司合并财务报告范围.
十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1).
追溯重述法适用√不适用(2).
未来适用法适用√不适用2、债务重组适用√不适用3、资产置换(1).
非货币性资产交换适用√不适用(2).
其他资产置换适用√不适用4、年金计划√适用不适用根据公司董事会决议,公司自2010年起设立企业年金.
按《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规,本公司制定了《浙江德宏汽车电器系统有限公司企业年金方案》并报经湖州市劳动和社会保障局备案(湖劳社[2010]32号).
1.
参加企业年金职工范围:(1)在计划实施有效期内与公司签署正式劳动合同关系的在编且入公司满3年的员工;(2)已参加基本养老保险并履行正常缴费义务;(3)自愿参加.
2.
资金的筹集方法和缴费办法(1)资金的筹集方法:企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担.
(2)缴费方法1)企业缴费:每年按上年度职工工资总额的8.
33%以内缴费,并按有关规定列入成本费用.
2)个人缴费:按企业缴费部分的10%,由企业从职工本人工资中代扣.
2018年度、2017年度本公司发生的年金费用分别为113.
64万元、112.
92万元.
5、终止经营适用√不适用6、分部信息(1).
报告分部的确定依据与会计政策√适用不适用1.
确定报告分部考虑的因素本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进2018年年度报告169/182行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分.
(2).
报告分部的财务信息√适用不适用单位:元币种:人民币项目境内境外分部间抵销未分摊金额合计主营业务收入453,927,307.
44151,941.
48454,079,248.
92主营业务成本313,594,732.
86115,822.
79313,710,555.
65资产总额910,025,001.
44910,025,001.
44负债总额214,296,289.
70214,296,289.
70(3).
公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因适用√不适用(4).
其他说明适用√不适用7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项适用√不适用8、其他√适用不适用因湖州市凤凰分区规划调整需要,公司位于湖州市机电路77、78、79号的房屋建筑物、构筑物和土地(其中土地面积11,937.
80平方米)被列入政府征收范围.
2017年11月14日公司与浙江湖州经济开发区拆迁事务所签订《拆迁补偿协议书》,公司获得拆迁补偿款共计7,498.
23万元.
2018年度,该处房产拆迁完毕并完成土地交付,本期记入资产处置收益的金额为58,698,753.
58元.
十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收票据及应收账款总表情况(1).
分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收票据47,427,847.
5661,060,291.
41应收账款152,150,535.
52163,999,882.
07合计199,578,383.
08225,060,173.
48其他说明:适用√不适用2018年年度报告170/182应收票据(1).
应收票据分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据28,448,129.
5736,289,200.
41商业承兑票据18,979,717.
9924,771,091.
00合计47,427,847.
5661,060,291.
412018年年度报告171/182(2).
期末公司已质押的应收票据适用√不适用(3).
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据99,214,967.
20合计99,214,967.
20(4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据适用√不适用其他说明:适用√不适用应收账款(1).
应收账款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款160,259,058.
60100.
008,108,523.
085.
06152,150,535.
52172,624,696.
00100.
008,624,813.
935.
00163,999,882.
072018年年度报告172/182单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计160,259,058.
60100.
008,108,523.
085.
06152,150,535.
52172,624,696.
00100.
008,624,813.
935.
00163,999,882.
07期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内小计146,883,973.
567,344,198.
685.
001至2年1,798,611.
03359,722.
2120.
002至3年8,955.
094,477.
5550.
003年以上400,124.
64400,124.
64100.
00合计149,091,664.
328,108,523.
085.
44确定该组合依据的说明:无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-514,212.
51元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
2018年年度报告173/182其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的应收账款情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目核销金额实际核销的应收账款2,078.
34其中重要的应收账款核销情况适用√不适用(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况√适用不适用期末余额前5名的应收账款合计数为104,441,018.
86元,占应收账款期末余额合计数的比例为65.
17%,相应计提的坏账准备合计数为5,222,050.
94元.
(5).
因金融资产转移而终止确认的应收账款适用√不适用(6).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明:适用√不适用2018年年度报告174/1822、其他应收款总表情况(1).
分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款3,289,180.
715,268,255.
50合计3,289,180.
715,268,255.
50其他说明:适用√不适用应收利息(1).
应收利息分类适用√不适用(2).
重要逾期利息适用√不适用其他说明:适用√不适用应收股利(1).
应收股利适用√不适用(2).
重要的账龄超过1年的应收股利适用√不适用其他说明:适用√不适用2018年年度报告175/182其他应收款(1).
其他应收款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,445,731.
29100.
00156,550.
584.
543,289,180.
715,436,550.
70100.
00168,295.
203.
105,268,255.
50单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计3,445,731.
29100.
00156,550.
584.
543,289,180.
715,436,550.
70100.
00168,295.
203.
105,268,255.
50期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内小计306,738.
0115,336.
905.
001至2年500.
00100.
0020.
002至3年8,000.
004,000.
0050.
003年以上137,113.
68137,113.
68100.
00合计452,351.
69156,550.
5834.
61确定该组合依据的说明:2018年年度报告176/182无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2).
按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款2,993,379.
604,835,724.
52押金保证金137,500.
00104,562.
50备用金222,518.
00217,512.
00其他92,333.
69278,751.
68合计3,445,731.
295,436,550.
70(3).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-11,744.
62元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(4).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用2018年年度报告177/182(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额德济新能源技术(上海)有限公司往来款2,993,379.
601年以内86.
87湖州市吴兴区国土资源管理综合服务中心押金保证金97,500.
001年以内2.
834,875.
00湖州市电力局押金保证金40,000.
003年以上1.
1640,000.
00沈琦备用金20,656.
001年以内0.
601,032.
80姚国荣备用金20,500.
00注0.
591,100.
00合计/3,172,035.
60/92.
0547,007.
80注:1年以内20,000.
00元,1-2年500元.
(6).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用(7).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款适用√不适用(8).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明:适用√不适用2018年年度报告178/1823、长期股权投资√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资13,593,080.
0013,593,080.
0013,593,080.
0013,593,080.
00对联营、合营企业投资47,822,866.
1947,822,866.
19合计61,415,946.
1961,415,946.
1913,593,080.
0013,593,080.
00(1).
对子公司投资√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额湖州申湖电机制造有限公司3,490,500.
003,490,500.
00湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司10,102,580.
0010,102,580.
00合计13,593,080.
0013,593,080.
00(2).
对联营、合营企业投资√适用不适用单位:元币种:人民币投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业小计二、联营企业江西森阳科技股份有限47,533,018.
86289,847.
3347,822,866.
192018年年度报告179/182公司小计47,533,018.
86289,847.
3347,822,866.
19合计47,533,018.
86289,847.
3347,822,866.
19其他说明:无4、营业收入和营业成本(1).
营业收入和营业成本情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务445,856,141.
95307,404,724.
45498,027,115.
99335,802,869.
11其他业务6,701,244.
042,520,554.
767,316,801.
803,985,522.
59合计452,557,385.
99309,925,279.
21505,343,917.
79339,788,391.
70其他说明:无2018年年度报告180/1825、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益289,847.
33处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益处置持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品投资收益7,554,792.
605,212,791.
27合计7,844,639.
935,212,791.
276、其他适用√不适用十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元币种:人民币项目金额说明非流动资产处置损益58,446,025.
46详见第十一节之"十六、其他重要事项"之"8、其他"越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,637,253.
81计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益7,554,792.
60因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合2018年年度报告181/182费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-26,055.
53其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额-10,556,347.
19少数股东权益影响额-171,817.
10合计58,883,852.
05对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益√适用不适用报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润17.
240.
780.
78扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.
080.
360.
363、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用4、其他适用√不适用2018年年度报告182/182第十二节备查文件目录备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站公开披露的公司文件的正本及公告原件董事长:张宁董事会批准报送日期:2019年4月12日修订信息适用√不适用