中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金

2017年年度报告2017年12月31日基金管理人:中融基金管理有限公司基金托管人:中国工商银行股份有限公司送出日期:2018年03月30日中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告2§1重要提示及目录31.
1重要提示3§2基金简介42.
1基金基本情况42.
2基金产品说明42.
3基金管理人和基金托管人42.
4信息披露方式52.
5其他相关资料5§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况53.
1主要会计数据和财务指标53.
2基金净值表现63.
3过去三年基金的利润分配情况8§4管理人报告84.
1基金管理人及基金经理情况84.
2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明114.
3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明114.
4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明124.
5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望134.
6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况144.
7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明144.
8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明154.
9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明15§5托管人报告155.
1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明155.
2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明155.
3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见15§6审计报告166.
1审计报告基本信息166.
2审计报告的基本内容16§7年度财务报表197.
1资产负债表197.
2利润表207.
3所有者权益(基金净值)变动表227.
4报表附注24§8投资组合报告48§9基金份额持有人信息54§10开放式基金份额变动54§11重大事件揭示54§12影响投资者决策的其他重要信息61§13备查文件目录62中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告3§1重要提示及目录1.
1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任.
本年度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发.
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏.
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利.
基金的过往业绩并不代表其未来表现.
投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新.
本报告中的财务资料经审计,上会会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读.
本报告期自2017年01月01日起至2017年12月31日止.
中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告4§2基金简介2.
1基金基本情况基金名称中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金基金简称中融强国制造混合基金主代码001851基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2016年11月10日基金管理人中融基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司报告期末基金份额总额798,154,469.
55份基金合同存续期不定期2.
2基金产品说明投资目标本基金通过对股票、债券等金融资产的动态灵活配置,深入挖掘并充分理解"中国制造2025"所带来的发展机遇.
在合理控制风险并保持良好流动性的前提下,力争实现基金资产的长期稳定增值,力求为投资者获取超额回报.
投资策略1.
大类资产配置2.
股票投资策略3.
债券投资策略4.
股指期货投资策略5.
中小企业私募债券投资策略6.
资产支持证券投资策略7.
国债期货投资策略业绩比较基准沪深300指数收益率*55%+上证国债指数收益率*45%风险收益特征本基金为混合型基金,预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金,但低于股票型基金,属于证券投资基金中的中高风险和中高预期收益产品.
2.
3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告5名称中融基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司信息披露负责人姓名裴芸郭明联系电话010-56517128(010)66105799电子邮箱peiyun@zrfunds.
com.
cncustody@icbc.
com.
cn客户服务电话400-160-6000;010-5651729995588传真010-56517001(010)66105798注册地址深圳市福田区莲花街道益田路6009号新世界中心29层北京市西城区复兴门内大街55号办公地址北京朝阳区东风南路3号院中融信托北京园区C座4层、5层北京市西城区复兴门内大街55号邮政编码100016100140法定代表人王瑶易会满2.
4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称证券日报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.
zrfunds.
com.
cn基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所2.
5其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所上会会计师事务所(特殊普通合伙)上海市静安区威海路755号文新报业大厦20楼注册登记机构中融基金管理有限公司北京市朝阳区东风南路3号院中融信托北京园区C座4层、5层§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.
1主要会计数据和财务指标金额单位:人民币元中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告63.
1.
1期间数据和指标2017年2016年11月10日(基金合同生效日)-2016年12月31日本期已实现收益31,826,699.
05651,626.
33本期利润31,247,486.
23835,826.
33加权平均基金份额本期利润0.
04040.
0035本期加权平均净值利润率3.
95%0.
35%本期基金份额净值增长率4.
10%0.
20%3.
1.
2期末数据和指标2017年末2016年末期末可供分配利润6,193,104.
20800,611.
08期末可供分配基金份额利润0.
00780.
0021期末基金资产净值804,347,573.
75381,330,021.
01期末基金份额净值1.
0081.
0023.
1.
3累计期末指标2017年末2016年末基金份额累计净值增长率4.
31%0.
20%1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数.
3.
2基金净值表现3.
2.
1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①-③②-④过去三个月0.
68%0.
13%2.
85%0.
44%-2.
17%-0.
31%过去六个月1.
96%0.
10%5.
55%0.
39%-3.
59%-0.
29%过去一年4.
10%0.
08%11.
92%0.
35%-7.
82%-0.
27%自基金合同生效起至今4.
31%0.
08%10.
83%0.
36%-6.
52%-0.
28%中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告73.
2.
2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:按照基金合同和招募说明书的约定,本基金自合同生效日起6个月内为建仓期,建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同的有关约定.
3.
2.
3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告8注:本基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算.
3.
3过去三年基金的利润分配情况单位:人民币元年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2017年0.
3527,934,117.
631,175.
8027,935,293.
43-合计0.
3527,934,117.
631,175.
8027,935,293.
43-§4管理人报告4.
1基金管理人及基金经理情况4.
1.
1基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人为中融基金管理有限公司,成立于2013年5月31日,由中融国际信托有限公司与上海融晟投资有限公司共同出资,注册资金11.
5亿元人民币.
截止2017年12月31日,中融基金管理有限公司共管理40只基金,包括中融增鑫一年中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告9定期开放债券型证券投资基金、中融货币市场基金、中融国企改革灵活配置混合型证券投资基金、中融融安灵活配置混合型证券投资基金、中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金、中融中证一带一路主题指数分级证券投资基金、中融中证银行指数分级证券投资基金、中融鑫起点灵活配置混合型证券投资基金、中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金、中融中证煤炭指数分级证券投资基金、中融融安二号保本混合型证券投资基金、中融新优势灵活配置混合型证券投资基金、中融稳健添利债券型证券投资基金、中融新经济灵活配置混合型证券投资基金、中融日日盈交易型货币市场基金、中融产业升级灵活配置混合型证券投资基金、中融融丰纯债债券型证券投资基金、中融融裕双利债券型证券投资基金、中融竞争优势股票型证券投资基金、中融融信双盈债券型证券投资基金、中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金、中融现金增利货币市场基金、中融上海清算所银行间1-3年高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间3-5年中高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间0-1年中高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间1-3年中高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融恒泰纯债债券型证券投资基金、中融量化多因子混合型发起式证券投资基金、中融鑫思路灵活配置混合型证券投资基金、中融物联网主题灵活配置混合型证券投资基金、中融量化智选混合型证券投资基金、中融盈泽债券型证券投资基金、中融恒瑞纯债债券型证券投资基金、中融量化小盘股票型发起式证券投资基金、中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金、中融新产业灵活配置混合型证券投资基金、中融恒信纯债债券型证券投资基金、中融睿祥一年定期开放债券型证券投资基金、中融核心成长灵活配置混合型证券投资基金、中融沪港深大消费主题灵活配置混合型发起式证券投资基金.
4.
1.
2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理(助理)期限证券从业年限说明任职日期离任日期沈潼本基金、中融新优势混合、中融增鑫定期开放债券、中融现金增利货币、中融融安2016-11-10-10年沈潼女士,中国国籍,毕业于悉尼大学会计商法专业,硕士研究生学历,具有基金从业资格,证券从业年限10年.
2007年7月至2014年11月曾任职于长盛基金管理有限公司,担任交易员.
2014年12月加入中融基金管理有限公司,现任固收投资部基金经理,于2016年11中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告10混合、中融新机遇混合、中融鑫起点混合、中融鑫思路混合、中融日盈、中融融安二号保本、中融融裕双利债券、中融稳健添利债券、中融融信双盈基金基金经理月至今任本基金基金经理.
王玥本基金、中融融信双盈债券、中融融裕双利债券、中融稳健添利债券、中融新机遇混合、中融新经混合、中融融安混合基金基金经理2017-09-20-7年王玥女士,中国国籍,北京大学经济学硕士,香港大学金融学硕士.
具备基金从业资格,证券从业年限7年.
2010年7月至2013年7月曾就职于中信建投证券股份有限公司固定收益部,任高级经理.
2013年8月加入中融基金管理有限公司,任固收投资部基金经理,于2017年9月至今任本基金基金经理.
姜涛本基金、2016-12--7年姜涛先生,中国国籍,毕业于中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告11中融新机遇混合、中融鑫起点混合、中融新优势混合、中融新经济混合、中融新产业混合基金基金经理01上海交通大学产业经济学专业,博士研究生学历,具有基金从业资格,证券从业年限7年.
2010年4月至2011年9月曾任华西证券有限公司研究所高级研究员、2011年10月至2012年12月曾任财通基金管理有限公司量化投资部投资经理.
2013年1月加入中融基金管理有限公司,任权益投资部基金经理,于2016年12月至今任本基金基金经理.
孔学兵本基金、中融竞争优势、中融物联网主题、中融核心成长基金基金经理,权益投资部负责人2016-11-10-21年孔学兵先生,中国国籍,毕业于东南大学工商管理专业,硕士研究生,具有基金从业资格,证券从业年限21年.
1996年8月至2011年4月曾任南京证券股份有限公司自营投资经理、资管投资主办;2011年4月至2016年2月曾任富安达基金管理有限公司投资管理部总监、基金经理;2016年2月16日加入中融基金管理有限公司,任权益投资部总监,于2016年11月至今任本基金基金经理.
注:(1)上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写.
(2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定.
4.
2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项配套法规、基金合同和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益.
本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为.
4.
3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告124.
3.
1公平交易制度和控制方法公司制定了《公平交易管理制度》,按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规的规定,从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,杜绝不同投资组合之间进行利益输送,保护投资者合法权益.
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求.
各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议,并在投资决策委员会的制度规范下独立决策,实施投资决策时享有公平的机会.
所有组合投资决策与交易执行保持隔离,任何组合必须经过公司交易部集中交易.
各组合享有平等的交易权利,共享交易资源.
对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则,保证各投资组合获得公平的交易机会.
对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素,交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配.
4.
3.
2公平交易制度的执行情况根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司制定了《公平交易管理办法》并严格执行,公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,在研究、决策、交易执行等各环节,通过制度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合,保证公平交易原则的实现.
本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好,不同的投资组合受到了公平对待,未发生不公平的交易事项.
4.
3.
3异常交易行为的专项说明报告期内未发现本基金存在异常交易行为.
报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况.
4.
4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.
4.
1报告期内基金投资策略和运作分析债券熊市贯穿2017年全年.
报告期内债券各品种各期限收益率上行明显,其中一年期国开债上行150BP,十年期国开债上行110BP;信用债以AA+中票为例,收益率曲线整体上行140BP左右.
经济基本面稳中向好,韧性较强,房地产和制造业投资稳中有升,基建投资快速扩张,生产平稳,外需改善.
政策方面,在抑制资产泡沫和防范金融风险背景下,央行继续实施中性偏紧的货币政策,金融监管全面加强,多项监管政策先后落地,持续对市场进行冲击.
资金面呈现紧平衡态势,波动加大,金融体系超储率低,资金成本中枢抬升.
外围市场方面,全球经济持续向好,通胀预期升温,美联储如期加息,中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告13均对国内债市产生了压力.
债券市场全年呈现熊市格局.
债券部分坚持稳健操作思路,前三季度主要采取票息策略,债券部分杠杆较低,在信用风险可控的前提下重点配置了中短久期的信用债.
进入四季度后,组合就开始逐渐降低了债券仓位并缩短了久期,因此在四季度的债市调整行情中,债券部分净值影响较小.
权益市场方面,2017年上半年本基金保持谨慎的观点,保持较低的权益仓位的运作,配置高分红低波动个股和关注经季报数据验证并且前期涨幅较小的个股,积极参与债券市场的机会,在保持产品一定范围内的回撤前提下,保持基金资产的稳健增值.
三季度,在八月初当指数触碰前期高点,出于控制产品净值回撤的考虑,产品大幅降低权益仓位,规避了净值回撤,在八月底,经济数据大幅超预期,银行股带动市场突破一年以来的高点,产品恢复到八月初的权益仓位.
中国制造业领域盈利能力中周期修复,流动性不松不紧,A股呈现盈利主导的结构性行情,以配置大消费和金融为主,少量周期仓位.
四季度的权益仓位主要配置了白马龙头上,小部分仓位配置周期股以增加组合弹性,并积极进行网下新股配售,在十二月中旬,出于控制产品回撤的考虑,大幅降低了权益仓位.
年末的权益仓位主要为前期网下申购的新股.
4.
4.
2报告期内基金的业绩表现截至报告期末中融强国制造混合基金份额净值为1.
008元;本报告期内,基金份额净值增长率为4.
1%,同期业绩比较基准收益率为11.
92%.
4.
5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望2018年,短期内经济的韧性将依然存在,通胀压力升温,基本面整体将出现稳中略降、前高后低的态势,但超预期下滑概率较低.
货币政策依旧保持中性偏紧,金融监管持续,市场对于金融防风险去杠杆的政策的担忧将依然存在.
我们将密切关注利率高企导致的地产销售、居民房贷、地方政府等融资变化,以及随着基本面的变化政策方面可能出现的一些信号.
债券市场经过一年多的熊市,目前大部分品种的收益率已调整至历史的较高水平,中短端品种风险收益比高,具备了非常好的中长期的配置价值.
2018年组合将继续保持稳健的操作思路.
一季度是很好的配置时点,我们将以票息策略为主,中短久期、中高评级配置,着力提高债券部分静态收益率,为组合提供稳定的确定性高的收益贡献.
预计上半年债市出现趋势性行情的概率较小,但数据的发布、政策的落地、资金面的变化将不断影响市场预期,因此将不乏交易性机会,我们也将积极的捕捉长端利率债及转债的交易性机会,以增厚组合收益.
金融防风险的大环境以及资管新规等政策的执行落地,将导致信用利差继续走阔且信用分化加剧,在信用品种的选择上,加大甄选力度,优选个券、严控信用风险.
权益市场方面,2018年中国通胀缓慢爬升,市场利率持续走高,有助于资金回流实体经济.
金融周期的下行阶段,在去杠杆、强监管、信贷回表的大背景下,信用趋紧而中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告14货币难松,而这一总体趋势对资产价格的影响将是深远的.
监管新规频频发布,市场对于流动性的担忧,对于未来去杠杆将进行到何种程度的预期尚未明晰.
投资者风险偏好并没有显著提升,更加看重有基本面业绩支撑的公司.
全年来看,银行地产会有年度绝对收益行情.
银行受益于系统性风险改善,行业结构优化,净息差和不良率改善.
地产库存较低,行业景气悲观预期修复,集中度持续提升带来的估值体系变化.
4.
6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况本报告期内,本基金管理人在内部监察稽核工作中,一切从合规运作、保障基金份额持有人的利益出发,由督察长领导法律合规部及风险管理部对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,推动公司内部控制机制的完善与优化,保证各项法规和管理制度的落实,发现问题及时提出建议,并跟踪改进落实情况.
本报告期内,公司内部控制体系运行顺利,本基金运作没有出现违法违规行为.
本报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作重点集中于以下几个方面:1、根据基金监管法律法规的最新变化,推动公司各部门及时完善与更新制度规范和业务流程,制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度,确保内控制度的适时性、全面性和合法合规性,并加强内部督导,将风险意识贯穿于各岗位与各业务环节.
2、日常监察和专项监察相结合,通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方法,加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测,并加强了对重要业务和关键业务环节的监督检查.
3、规范基金销售业务,保证基金销售业务的合法合规性.
公司在基金募集和持续营销活动中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料,逐步落实反洗钱法律法规各项要求,并督促销售部门做好投资者教育工作.
4、规范基金投资业务,保证投资管理工作规范有序、合法合规进行.
公司制定了严格规范的投资管理制度和流程机制,以投资决策委员会为最高投资决策机构,投资业务均按照管理制度和业务流程执行.
5、以外聘律师、讲座等多种方式加强合规教育与培训,促进公司合规文化的建设,及时向公司传达基金相关的法律法规;加大了对员工行为的监察稽核力度,从源头上防范合规风险,防范利益输送行为.
公司自成立以来,各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用.
我们将继续以风险控制为核心,进一步提高内部监察工作的科学性和有效性,切实保障基金的规范运作,充分保障基金份额持有人的利益.
4.
7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值.
本基金基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任.
会计师事务所在估值中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告15调整导致基金资产净值的变化在0.
25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见.
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务.
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布.
月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行.
本基金管理人设立估值委员会,成员由高级管理人员、投资研究部门、基金运营部门、风险管理部门、法律合规部门人员组成,负责研究、指导基金估值业务.
基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历.
报告期内,基金经理参加估值委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算有限责任公司,中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司以及中国证券业协会等.
4.
8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明中融强国制造混合(001851)本报告期内进行1次利润分配,以2017年12月13日可分配利润为基准,每10份分配0.
35元.
符合相关法规及基金合同的规定.
4.
9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本报告期内,本基金存在份额持有人数连续20个工作日不满200人的情形.
§5托管人报告5.
1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,本基金托管人在对中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务.
5.
2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内,中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金的管理人--中融基金管理有限公司在中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行.
本报告期内,中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金对基金份额持有人进行了1次利润分配,分配金额为27,935,293.
43元.
5.
3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告16本托管人依法对中融基金管理有限公司编制和披露的中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整.
§6审计报告6.
1审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号上会师报字(2018)第1133号6.
2审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金全体份额持有人审计意见我们审计了中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"中融强国制造混合")财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附中融强国制造混合的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金基金合同》以及中国证券监督管理委员会和中国证券业投资基金业协会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,公允反映了中融强国制造混合2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况.
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中融强国制造混合,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告17了基础.
强调事项-其他事项我们提醒财务报表使用者关注后附财务报表附注中对编制基础的说明.
同时该财务报表系中融强国制造混合管理人(以下简称"管理人")根据《中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定为其基金份额持有人编制的,因此财务报表可能不适于其他用途.
本报告仅供管理人提供中融强国制造混合份额持有人和向中国证券监督管理委员会及其派出机构报送使用,不得用于其他目的.
其他信息管理人对其他信息负责.
其他信息包括中融强国制造混合2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
管理层和治理层对财务报表的责任管理人负责按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金基金合同》以及中国证券监督管理委员会和中国证券业投资基金业协会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理人负责评估中融强国制造混合的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非基金进行清算、终止运营或别无中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告18其他现实的选择.
注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理人使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中融强国制造混合持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致中融强国制造混合不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
我们与管理人就中融强国中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告19制造混合的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
会计师事务所的名称上会会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名张健江嘉炜会计师事务所的地址上海市静安区威海路755号文新报业大厦20楼审计报告日期2018-03-22§7年度财务报表7.
1资产负债表会计主体:中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金报告截止日:2017年12月31日单位:人民币元资产附注号本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日资产:银行存款7.
4.
7.
1758,338.
34241,770,294.
26结算备付金862,680.
99259,636.
36存出保证金93,276.
41648.
23交易性金融资产7.
4.
7.
2568,837,667.
8530,041,000.
00其中:股票投资119,680.
5510,075,000.
00基金投资--债券投资568,717,987.
3019,966,000.
00资产支持证券投资--贵金属投资--衍生金融资产7.
4.
7.
3--买入返售金融资产7.
4.
7.
4217,906,079.
36108,530,909.
30应收证券清算款--应收利息7.
4.
7.
516,631,146.
641,045,469.
30应收股利--应收申购款499.
2599.
85中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告20递延所得税资产--其他资产7.
4.
7.
6--资产总计805,089,688.
84381,648,057.
30负债和所有者权益附注号本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日负债:短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债7.
4.
7.
3--卖出回购金融资产款--应付证券清算款--应付赎回款384.
252,169.
50应付管理人报酬418,519.
25220,290.
22应付托管费69,753.
1836,715.
04应付销售服务费--应付交易费用7.
4.
7.
7123,458.
178,858.
81应交税费--应付利息--应付利润--递延所得税负债--其他负债7.
4.
7.
8130,000.
2450,002.
72负债合计742,115.
09318,036.
29所有者权益:实收基金7.
4.
7.
9798,154,469.
55380,494,197.
14未分配利润7.
4.
7.
106,193,104.
20835,823.
87所有者权益合计804,347,573.
75381,330,021.
01负债和所有者权益总计805,089,688.
84381,648,057.
30报告截止日2017年12月31日,基金份额净值人民币1.
008元,基金份额总额798,154,469.
55份.
7.
2利润表中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告21会计主体:中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金本报告期:2017年01月01日至2017年12月31日单位:人民币元项目附注号本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日一、收入38,431,481.
861,398,444.
521.
利息收入30,393,919.
371,214,178.
33其中:存款利息收入7.
4.
7.
1111,915,241.
42841,928.
43债券利息收入15,585,947.
0913,972.
60资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入2,892,730.
86358,277.
30其他利息收入--2.
投资收益(损失以"-"填列)8,614,466.
34-其中:股票投资收益7.
4.
7.
1210,349,480.
41-基金投资收益--债券投资收益7.
4.
7.
13-2,777,406.
28-资产支持证券投资收益7.
4.
7.
13.
3--贵金属投资收益7.
4.
7.
14--衍生工具收益7.
4.
7.
15--股利收益7.
4.
7.
161,042,392.
21-中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告223.
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)7.
4.
7.
17-579,212.
82184,200.
004.
汇兑收益(损失以"-"号填列)--5.
其他收入(损失以"-"号填列)7.
4.
7.
182,308.
9766.
19减:二、费用7,183,995.
63562,618.
191.
管理人报酬7.
4.
10.
2.
14,728,706.
01384,657.
772.
托管费7.
4.
10.
2.
2788,117.
6064,109.
623.
销售服务费--4.
交易费用7.
4.
7.
19733,710.
358,368.
805.
利息支出756,496.
85-其中:卖出回购金融资产支出756,496.
85-6.
其他费用7.
4.
7.
20176,964.
82105,482.
00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)31,247,486.
23835,826.
33减:所得税费用--四、净利润(净亏损以"-"号填列)31,247,486.
23835,826.
337.
3所有者权益(基金净值)变动表会计主体:中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金本报告期:2017年01月01日至2017年12月31日单位:人民币元项目本期2017年01月01日至2017年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值)380,494,197.
14835,823.
87381,330,021.
01中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告23二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)-31,247,486.
2331,247,486.
23三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列)417,660,272.
412,045,087.
53419,705,359.
94其中:1.
基金申购款418,275,560.
892,058,434.
67420,333,995.
562.
基金赎回款-615,288.
48-13,347.
14-628,635.
62四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列)--27,935,293.
43-27,935,293.
43五、期末所有者权益(基金净值)798,154,469.
556,193,104.
20804,347,573.
75项目上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值)200,502,638.
94-200,502,638.
94二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)-835,826.
33835,826.
33三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列)179,991,558.
20-2.
46179,991,555.
74其中:1.
基金申购款180,009,164.
1420.
13180,009,184.
272.
基金赎回款-17,605.
94-22.
59-17,628.
53四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列)---五、期末所有者权益(基金净值)380,494,197.
14835,823.
87381,330,021.
01报表附注为财务报表的组成部分.
中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告24本报告7.
1至7.
4财务报表由下列负责人签署:王瑶基金管理人负责人代宝香主管会计工作负责人鞠帅平会计机构负责人7.
4报表附注7.
4.
1基金基本情况中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"本基金"),系经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2015]2055号文《关于准予中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》的注册,由中融基金管理有限公司于2016年11月7日至2016年11月7日向社会公开募集,基金合同于2016年11月10日正式生效.
本基金为契约型开放式,存续期限不定.
首次设立募集规模为200,502,638.
94份基金份额.
本基金的基金管理人和注册登记机构均为中融基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司.
本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、股指期货等权益类金融工具,以及债券等固定收益类金融工具(包括国债、金融债券、地方政府债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、企业债券、公司债券、可转换公司债券(含可分离交易可转债)、可交换公司债券、中小企业私募债券、资产支持证券、次级债、债券回购、银行存款、货币市场工具等)、国债期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定).
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围.
股票投资占基金资产的比例范围为0-95%,其中投资于强国制造主题方向的相关证券比例不低于非现金基金资产的80%.
权证投资比例为基金资产净值的0-3%.
本基金每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券.
本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率*55%+上证国债指数收益率*45%.
本基金的财务报表于2018年3月22日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出.
7.
4.
2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称"企业会计准则")及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作.
7.
4.
3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告25本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息.
7.
4.
4重要会计政策和会计估计7.
4.
4.
1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止.
7.
4.
4.
2记账本位币以人民币为记账本位币,记账本位币单位为元.
7.
4.
4.
3金融资产和金融负债的分类(1)金融资产的分类本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项;本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和债券投资等;(2)金融负债的分类本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债.
7.
4.
4.
4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益.
每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益;当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认,即从本基金账户和资产负债表内予以转销;当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债;本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:(1)股票投资中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告26买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账;卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转.
(2)债券投资买入债券于成交日确认为债券投资.
债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转.
(3)权证投资买入权证于成交日确认为权证投资.
权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转.
(4)分离交易可转债申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算.
(5)回购协议本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息.
7.
4.
4.
5金融资产和金融负债的估值原则公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行.
主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场.
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设.
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值.
每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告27债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换.
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值:(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值.
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值.
与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响.
特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑.
此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值.
采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值;(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值;(4)如有新增事项,按国家最新规定估值.
7.
4.
4.
6金融资产和金融负债的抵销当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
7.
4.
4.
7实收基金实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额.
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认.
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少.
7.
4.
4.
8损益平准金损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金.
已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额.
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额.
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认.
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算,并于期末全额转入"未分配利润/(累计亏损)".
中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告287.
4.
4.
9收入/(损失)的确认和计量(1)利息收入①存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提.
②除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入.
贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入.
③买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入.
(2)投资收益①股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认.
②债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认.
③衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认.
④股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认.
(3)公允价值变动收益公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益.
7.
4.
4.
10费用的确认和计量本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值*0.
60%的年费率逐日计提.
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值*0.
10%的年费率逐日计提.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用.
卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出.
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认.
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算.
7.
4.
4.
11基金的收益分配政策(1)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告29配方式是现金分红.
(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;(3)每一基金份额享有同等分配权;(4)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定.
7.
4.
4.
12其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:(1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值.
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值.
本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值.
本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值.
7.
4.
5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.
4.
5.
1会计政策变更的说明无.
7.
4.
5.
2会计估计变更的说明无.
7.
4.
5.
3差错更正的说明无.
7.
4.
6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告30[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:1、以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税.
2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税.
3、对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得税,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税.
上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税.
4、对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税.
5、对于基金从事A股买卖,出让方按0.
10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴纳印花税.
6、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税.
7、自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税.
对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称"资管产品运营业务"),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外.
资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额.
对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告31务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额.
7.
4.
7重要财务报表项目的说明7.
4.
7.
1银行存款单位:人民币元项目本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日活期存款758,338.
342,770,294.
26定期存款-239,000,000.
00其中:存款期限1-3个月-70,000,000.
00存款期限1个月以内-20,000,000.
00存款期限3个月-1年-149,000,000.
00其他存款--合计758,338.
34241,770,294.
267.
4.
7.
2交易性金融资产单位:人民币元项目本期末2017年12月31日成本公允价值公允价值变动股票75,267.
07119,680.
5544,413.
48贵金属投资-金交所黄金合约---债券交易所市场24,187,063.
4924,179,987.
30-7,076.
19银行间市场544,970,350.
11544,538,000.
00-432,350.
11合计569,157,413.
60568,717,987.
30-439,426.
30资产支持证券---基金---其他---合计569,232,680.
67568,837,667.
85-395,012.
82中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告32项目上年度末2016年12月31日成本公允价值公允价值变动股票9,962,000.
0010,075,000.
00113,000.
00贵金属投资-金交所黄金合约---债券交易所市场---银行间市场19,894,800.
0019,966,000.
0071,200.
00合计19,894,800.
0019,966,000.
0071,200.
00资产支持证券---基金---其他---合计29,856,800.
0030,041,000.
00184,200.
007.
4.
7.
3衍生金融资产/负债无.
7.
4.
7.
4买入返售金融资产7.
4.
7.
4.
1各项买入返售金融资产期末余额单位:人民币元项目本期末2017年12月31日账面余额其中;买断式逆回购交易所市场5,000,000.
00-银行间市场212,906,079.
36-合计217,906,079.
36-项目上年度末2016年12月31日账面余额其中;买断式逆回购交易所市场9,000,000.
00-银行间市场99,530,909.
30-合计108,530,909.
30-7.
4.
7.
4.
2期末买断式逆回购交易中取得的债券无.
7.
4.
7.
5应收利息单位:人民币元中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告33项目本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日应收活期存款利息955.
191,620.
60应收定期存款利息-459,697.
20应收其他存款利息--应收结算备付金利息427.
02128.
48应收债券利息15,879,341.
64331,150.
68应收买入返售证券利息750,376.
70252,872.
01应收申购款利息--应收黄金合约拆借孳息--其他46.
090.
33合计16,631,146.
641,045,469.
307.
4.
7.
6其他资产无.
7.
4.
7.
7应付交易费用单位:人民币元项目本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日交易所市场应付交易费用102,947.
087,285.
31银行间市场应付交易费用20,511.
091,573.
50合计123,458.
178,858.
817.
4.
7.
8其他负债单位:人民币元项目本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日应付券商交易单元保证金--应付赎回费0.
242.
72预提费用130,000.
0050,000.
00合计130,000.
2450,002.
727.
4.
7.
9实收基金金额单位:人民币元中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告34项目本期2017年01月01日至2017年12月31日基金份额(份)账面金额上年度末380,494,197.
14380,494,197.
14本期申购418,275,560.
89418,275,560.
89本期赎回(以"-"号填列)-615,288.
48-615,288.
48本期末798,154,469.
55798,154,469.
55本期申购中含转换入份额及金额,本期赎回中含转换出份额及金额.
7.
4.
7.
10未分配利润单位:人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末800,611.
0835,212.
79835,823.
87本期利润31,826,699.
05-579,212.
8231,247,486.
23本期基金份额交易产生的变动数2,018,696.
1426,391.
392,045,087.
53其中:基金申购款2,031,260.
0427,174.
632,058,434.
67基金赎回款-12,563.
90-783.
24-13,347.
14本期已分配利润-27,935,293.
43--27,935,293.
43本期末6,710,712.
84-517,608.
646,193,104.
207.
4.
7.
11存款利息收入单位:人民币元项目本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日活期存款利息收入127,348.
4224,504.
88定期存款利息收入11,768,588.
93817,072.
20其他存款利息收入--结算备付金利息收入18,673.
14350.
47其他630.
930.
88合计11,915,241.
42841,928.
437.
4.
7.
12股票投资收益单位:人民币元中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告35项目本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日卖出股票成交总额275,543,554.
61-减:卖出股票成本总额265,194,074.
20-买卖股票差价收入10,349,480.
41-7.
4.
7.
13债券投资收益7.
4.
7.
13.
1债券投资收益项目构成单位:人民币元项目本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日债券投资收益——买卖债券(、债转股及债券到期兑付)差价收入-2,777,406.
28-债券投资收益——赎回差价收入--债券投资收益——申购差价收入--合计-2,777,406.
28-7.
4.
7.
13.
2债券投资收益——买卖债券差价收入单位:人民币元项目本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额1,437,748,158.
56-减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额1,416,623,839.
46-减:应收利息总额23,901,725.
38-买卖债券差价收入-2,777,406.
28-7.
4.
7.
13.
3资产支持证券投资收益中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告36无.
7.
4.
7.
14贵金属投资收益7.
4.
7.
14.
1贵金属投资收益——申购差价收入无.
7.
4.
7.
15衍生工具收益7.
4.
7.
15.
1衍生工具收益——买卖权证差价收入无.
7.
4.
7.
16股利收益单位:人民币元项目本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日股票投资产生的股利收益1,042,392.
21-基金投资产生的股利收益--合计1,042,392.
21-7.
4.
7.
17公允价值变动收益单位:人民币元项目名称本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日1.
交易性金融资产-579,212.
82184,200.
00——股票投资-68,586.
52113,000.
00——债券投资-510,626.
3071,200.
00——资产支持证券投资--——基金投资--——贵金属投资--——其他--2.
衍生工具--——权证投资--3.
其他--合计-579,212.
82184,200.
007.
4.
7.
18其他收入中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告37单位:人民币元项目本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日基金赎回费收入2,302.
6464.
68转换费收入6.
331.
51合计2,308.
9766.
197.
4.
7.
19交易费用单位:人民币元项目本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日交易所市场交易费用710,765.
358,168.
80银行间市场交易费用22,945.
00200.
00合计733,710.
358,368.
807.
4.
7.
20其他费用单位:人民币元项目本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日审计费用30,000.
00-信息披露费100,000.
0050,000.
00汇划手续费18,664.
823,082.
00帐户维护费27,000.
00-其他1,300.
00400.
00公证费-12,000.
00律师费-40,000.
00合计176,964.
82105,482.
007.
4.
8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.
4.
8.
1或有事项无.
7.
4.
8.
2资产负债表日后事项中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告38截至财务报表批准日,除六、税项中披露的增值税事项外,本基金无其他需要说明的重大资产负债表日后事项.
7.
4.
9关联方关系关联方名称与本基金的关系上海融晟投资有限公司基金管理人股东中融(北京)资产管理有限公司基金管理人子公司中融国际信托有限公司基金管理人股东中融基金管理有限公司基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构中国工商银行股份有限公司基金托管人、基金销售机构下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立.
7.
4.
10本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.
4.
10.
1通过关联方交易单元进行的交易7.
4.
10.
1.
1股票交易无.
7.
4.
10.
1.
2权证交易无.
7.
4.
10.
1.
3应支付关联方的佣金无.
7.
4.
10.
1.
4债券交易无.
7.
4.
10.
1.
5债券回购交易无.
7.
4.
10.
2关联方报酬7.
4.
10.
2.
1基金管理费单位:人民币元项目本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日当期发生的基金应支付的管理费4,728,706.
01384,657.
77其中:支付销售机构的客户维护费401.
60176.
28中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告39①支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值0.
6%的年费率计提,每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付.
其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值X0.
6%/当年天数.
②客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目.
7.
4.
10.
2.
2基金托管费单位:人民币元项目本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日当期发生的基金应支付的托管费788,117.
6064,109.
62支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.
1%的年费率计提,每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付.
其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值X0.
1%/当年天数.
7.
4.
10.
3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无.
7.
4.
10.
4各关联方投资本基金的情况7.
4.
10.
4.
1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无.
7.
4.
10.
4.
2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无.
7.
4.
10.
5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位:人民币元关联方名称本期2017年01月01日至2017年12月31日上年度可比期间2016年11月10日(基金合同生效日)至2016年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国工商银行股份有限公司758,338.
34127,348.
422,770,294.
2624,504.
88中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告40本基金的银行存款由基金托管人保管,按银行同业利率计息.
本基金用于证券交易结算的资金通过托管人托管结算资金专用存款账户转存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息.
7.
4.
10.
6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无.
7.
4.
10.
7其他关联交易事项的说明无.
7.
4.
11利润分配情况--非货币市场基金单位:人民币元序号权益登记日除息日每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额本期利润分配合计备注12017-12-212017-12-210.
35027,934,117.
631,175.
8027,935,293.
43-合计0.
35027,934,117.
631,175.
8027,935,293.
43-7.
4.
12期末(2017年12月31日)本基金持有的流通受限证券7.
4.
12.
1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位:人民币元7.
4.
12.
1.
1受限证券类别:股票证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量(单位:股)期末成本总额期末估值总额备注603161科华控股2017-12-282018-01-05新股未流通16.
7516.
751,23920,753.
2520,753.
25-603080新疆火炬2017-12-252018-01-03新股未流通13.
6013.
601,18716,143.
2016,143.
20-7.
4.
12.
1.
2受限证券类别:债券证券证券成功可流流通认购期末数量期末期末备注中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告41代码名称认购日通日受限类型价格估值单价(单位:张)成本总额估值总额123006东财转债2017-12-252018-01-29新债未流通100.
00100.
00404,000.
004,000.
00-7.
4.
12.
2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无.
7.
4.
12.
3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.
4.
12.
3.
1银行间市场债券正回购无.
7.
4.
12.
3.
2交易所市场债券正回购无.
7.
4.
13金融工具风险及管理7.
4.
13.
1风险管理政策和组织架构本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险.
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险.
本基金的基金管理人实行全面、系统的风险管理,风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节,构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构,形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系.
本基金管理人的各个业务部门为第一道防线,各业务部门总监作为风险责任人,负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施;公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部为第二道防线,负责对公司业务的法律合规风险、投资管理风险和运作风险进行监控管理;公司经营管理层和公司内控及风险管理委员会为第三道防线,负责对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措施;董事会下属的风险与合规委员会为第四道防线,负责审查公司对公司内外部风险识别、评估和分析等情况,及公司内部控制、风险管理政策、风险管理制度的执行情况等.
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失.
从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度.
而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内.
7.
4.
13.
2信用风险中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告42信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险.
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险.
信用等级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅.
此外,本基金的基金管理人根据信用产品的信用评级,通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制,通过分散化投资以分散信用风险.
7.
4.
13.
2.
1按短期信用评级列示的债券投资单位:人民币元短期信用评级本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日A-140,258,000.
00-A-1以下--未评级388,164,987.
3019,966,000.
00合计428,422,987.
3019,966,000.
00注:短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级,并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告.
以上按短期信用评级的债券投资中包含国债、政策性金融债、央行票据及超短期融资券等.
7.
4.
13.
2.
2按长期信用评级列示的债券投资单位:人民币元长期信用评级本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日AAA50,655,000.
00-AAA以下89,640,000.
00-未评级--合计140,295,000.
00-注:长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级,并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告.
以上按长期信用评级的债券投资中包含国债、政策性金融债、央行票据等.
7.
4.
13.
3流动性风险中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告43流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险.
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难.
7.
4.
13.
3.
1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行管理.
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险.
并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡.
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益.
本基金主要投资于上市交易的证券,除在附注7.
4.
12中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有),其余均能及时变现.
此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值.
除附注7.
4.
12.
3中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量.
本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件.
7.
4.
13.
4市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险.
7.
4.
13.
4.
1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时关于未来现金流的风险.
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理.
7.
4.
13.
4.
1.
1利率风险敞口单位:人民币元本期末2017年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告44资产银行存款758,338.
34---758,338.
34结算备付金862,680.
99---862,680.
99存出保证金93,276.
41---93,276.
41交易性金融资产539,701,987.
3029,016,000.
000.
00119,680.
55568,837,667.
85买入返售金融资产217,906,079.
36---217,906,079.
36应收利息---16,631,146.
6416,631,146.
64应收申购款---499.
25499.
25资产总计759,322,362.
4029,016,000.
000.
0016,751,326.
44805,089,688.
84负债应付赎回款---384.
25384.
25应付管理人报酬---418,519.
25418,519.
25应付托管费---69,753.
1869,753.
18应付交易费用---123,458.
17123,458.
17其他负债---130,000.
24130,000.
24负债总计---742,115.
09742,115.
09利率敏感度缺口759,322,362.
4029,016,000.
000.
0016,009,211.
35804,347,573.
75上年度末2016年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产银行存款241,770,294.
26---241,770,294.
26结算备付金259,636.
36---259,636.
36中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告45存出保证金648.
23---648.
23交易性金融资产19,966,000.
00--10,075,000.
0030,041,000.
00买入返售金融资产108,530,909.
30---108,530,909.
30应收利息---1,045,469.
301,045,469.
30应收申购款---99.
8599.
85资产总计370,527,488.
15--11,120,569.
15381,648,057.
30负债应付赎回款---2,169.
502,169.
50应付管理人报酬---220,290.
22220,290.
22应付托管费---36,715.
0436,715.
04应付交易费用---8,858.
818,858.
81其他负债---50,002.
7250,002.
72负债总计---318,036.
29318,036.
29利率敏感度缺口370,527,488.
15--10,802,532.
86381,330,021.
01注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类.
7.
4.
13.
4.
1.
2利率风险的敏感性分析假设假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点,其他变量不变;假设其他市场变量保持不变;假设此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动.
分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元)本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日市场利率下降25个基点250,417.
2717,470.
54中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告46市场利率上升25个基点-248,633.
59-17,440.
01注:利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的情况下,利率发生合理、可能的变动时,将对基金资产净值可参考的公允价值产生的影响.
于报告期末,若市场利率上升或下降25个基点且其他市场变量保持不变,本基金资产净值可参考的公允价值发生的变动.
7.
4.
13.
4.
2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本基金的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险.
7.
4.
13.
4.
3其他价格风险其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险.
本基金主要投资于上市交易的证券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响.
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置,通过投资组合的分散化降低其他价格风险.
7.
4.
13.
4.
3.
1其他价格风险敞口金额单位:人民币元项目本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日公允价值占基金资产净值比例(%)公允价值占基金资产净值比例(%)交易性金融资产-股票投资119,680.
550.
0110,075,000.
002.
64交易性金融资产-基金投资----交易性金融资产-债券投资568,717,987.
3070.
7119,966,000.
005.
24交易性金融资产-贵金属投资----衍生金融资产-权证投资----其他----合计568,837,667.
870.
7230,041,7.
88中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告475000.
007.
4.
13.
4.
3.
2其他价格风险的敏感性分析假设1、估测组合市场价格风险的敏感性为考察沪深300指数变动时,因股票资产变动导致对基金资产净值的影响金额;2、假定沪深300指数变化5%,其他市场变量不变;3、Beta系数是根据组合在过去一个年度的净值数据和沪深300指数数据回归得出,对于成立不足一年的组合,取自成立以来的数据计算.
分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元)本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日沪深300指数上升5%2,876,642.
71371,558.
01沪深300指数下降5%-2,876,642.
71-371,558.
01注:本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析.
上表为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基金资产净值产生的影响.
7.
4.
14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项1、公允价值(1)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公允价值.
(2)以公允价值计量的金融工具①金融工具公允价值计量的方法本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债,其公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,被划分为三个层次:第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价.
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值.
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
②各层级金融工具公允价值本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告48民币82,784.
10元,属于第二层次的余额为人民币568,754,883.
75元,无属于第三层次的余额.
(2016年12月31日:属于第一层次的余额为人民币10,075,000.
00元,属于第二层次的余额为人民币19,966,000.
00元,无属于第三层次的余额.
)③公允价值所属层级间的重大变动对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次.
本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具,在第一层次和第二层次之间无重大转换.
2、除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项.
§8投资组合报告8.
1期末基金资产组合情况金额单位:人民币元序号项目金额占基金总资产的比例(%)1权益投资119,680.
550.
01其中:股票119,680.
550.
012基金投资--3固定收益投资568,717,987.
3070.
64其中:债券568,717,987.
3070.
64资产支持证券--4贵金属投资--5金融衍生品投资--6买入返售金融资产217,906,079.
3627.
07其中:买断式回购的买入返售金融资产--7银行存款和结算备付金合计1,621,019.
330.
208其他各项资产16,724,922.
302.
089合计805,089,688.
84100.
00中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告498.
2报告期末按行业分类的股票投资组合8.
2.
1报告期末按行业分类的境内股票投资组合代码行业类别公允价值(元)占基金资产净值比例(%)A农、林、牧、渔业--B采矿业--C制造业85,579.
410.
01D电力、热力、燃气及水生产和供应业16,143.
200.
00E建筑业--F批发和零售业--G交通运输、仓储和邮政业17,957.
940.
00H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业--J金融业--K房地产业--L租赁和商务服务业--M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业--O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业--S综合--合计119,680.
550.
018.
3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位:人民币元序号股票代码股票名称数量(股)公允价值占基金资产净值比例(%)1603477振静股份1,95537,027.
700.
002603161科华控股1,23920,753.
250.
003603283赛腾股份1,34919,614.
460.
00中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告504603329上海雅仕1,18317,957.
940.
005603080新疆火炬1,18716,143.
200.
006603655朗博科技8808,184.
000.
008.
4报告期内股票投资组合的重大变动8.
4.
1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)1600887伊利股份22,494,583.
195.
902601328交通银行13,155,173.
163.
453601688华泰证券10,748,820.
002.
824601988中国银行10,486,013.
002.
755000002万科A10,306,942.
242.
706000333美的集团10,245,242.
802.
697601628中国人寿10,090,889.
002.
658600338西藏珠峰9,988,818.
002.
629600900长江电力9,928,483.
002.
6010002271东方雨虹9,735,607.
002.
5511600702舍得酒业8,291,888.
002.
1712000661长春高新7,790,759.
102.
0413000951中国重汽7,673,326.
742.
0114601390中国中铁7,373,158.
931.
9315001979招商蛇口7,171,219.
681.
8816300003乐普医疗6,981,445.
001.
8317601857中国石油6,736,000.
001.
7718002241歌尔股份6,515,190.
761.
7119600018上港集团6,442,600.
321.
6920002635安洁科技6,351,164.
251.
67"买入金额"按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用.
8.
4.
2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告51序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)1600887伊利股份27,131,551.
007.
112000333美的集团13,467,343.
743.
533601328交通银行13,341,433.
003.
504601857中国石油12,555,340.
003.
295000002万科A11,824,579.
983.
106600900长江电力10,947,781.
002.
877601688华泰证券10,552,865.
002.
778600702舍得酒业10,313,310.
002.
709601988中国银行9,700,000.
002.
5410601628中国人寿9,223,498.
002.
4211002271东方雨虹9,115,265.
002.
3912000951中国重汽9,033,063.
702.
3713600338西藏珠峰8,279,029.
002.
1714000661长春高新7,720,330.
962.
0215600018上港集团7,449,223.
681.
9516300003乐普医疗7,334,031.
961.
9217002635安洁科技7,129,886.
001.
8718601390中国中铁6,881,341.
001.
8019001979招商蛇口6,636,983.
001.
7420002241歌尔股份6,515,120.
001.
71"卖出金额"按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用.
8.
4.
3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元买入股票成本(成交)总额255,307,341.
27卖出股票收入(成交)总额275,543,554.
61"买入股票成本总额"和"卖出股票收入总额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用.
8.
5期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位:人民币元中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告52序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)1国家债券24,175,987.
303.
012央行票据--3金融债券19,950,000.
002.
48其中:政策性金融债19,950,000.
002.
484企业债券--5企业短期融资券384,297,000.
0047.
786中期票据140,291,000.
0017.
447可转债(可交换债)4,000.
000.
008同业存单--9其他--10合计568,717,987.
3070.
718.
6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细金额单位:人民币元序号债券代码债券名称数量(张)公允价值占基金资产净值比例(%)1128256512川高速MTN2500,00050,655,000.
006.
30201176300617首钢SCP003500,00050,340,000.
006.
26301178800117中铝业SCP004500,00050,285,000.
006.
25410155300115赣铁投MTN001400,00040,388,000.
005.
02501175902817晋能SCP003400,00040,268,000.
005.
018.
7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券.
8.
8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属.
8.
9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证.
中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告538.
10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明本基金本报告期末未持有股指期货.
8.
11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明本基金本报告期末未持有国债期货.
8.
12投资组合报告附注8.
12.
1报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形.
8.
12.
2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库.
8.
12.
3期末其他各项资产构成单位:人民币元序号名称金额1存出保证金93,276.
412应收证券清算款-3应收股利-4应收利息16,631,146.
645应收申购款499.
256其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计16,724,922.
308.
12.
4期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券.
8.
12.
5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明金额单位:人民币元序号股票代码股票名称流通受限部分的公允价值占基金资产净值比例(%)流通受限情况说明1603161科华控股20,753.
250.
00新股未流通2603080新疆火炬16,143.
200.
00新股未流通8.
12.
6投资组合报告附注的其他文字描述部分中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告54由于四舍五入的原因,各比例的分项之和与合计项之间可能存在尾差.
§9基金份额持有人信息9.
1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位:份持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例1964,072,216.
68797,952,506.
6099.
97%201,962.
950.
03%9.
2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数(份)占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金7,173.
830.
0009%9.
3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金;2、本基金基金经理未持有本开放式基金.
§10开放式基金份额变动单位:份基金合同生效日(2016年11月10日)基金份额总额200,502,638.
94本报告期期初基金份额总额380,494,197.
14本报告期基金总申购份额418,275,560.
89减:本报告期基金总赎回份额615,288.
48本报告期基金拆分变动份额-本报告期期末基金份额总额798,154,469.
55申购含红利再投、转换入份额及金额,赎回含转换出份额及金额.
§11重大事件揭示11.
1基金份额持有人大会决议中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告55本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会.
11.
2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动(1)基金管理人的重大人事变动情况本基金管理人于2017年11月9日发布公告,易海波先生担任中融基金管理有限公司副总经理.
本基金管理人于2017年12月21日发布公告,侯利鹏先生不再担任中融基金管理有限公司副总经理.
公司其他高管人员未变动.
(2)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动.
11.
3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项.
11.
4基金投资策略的改变本基金本报告期投资策略未发生改变.
11.
5为基金进行审计的会计师事务所情况本基金本报告期内选聘上会会计师事务所(特殊普通合伙)提供首年审计服务.
本基金本报告期应支付给上会会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为30,000.
00元人民币.
11.
6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.
11.
7基金租用证券公司交易单元的有关情况11.
7.
1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位:人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例安信证券1101,539,600.
2419.
13%74,256.
3119.
13%-国泰君安2124,502,978.
9623.
46%91,049.
3923.
46%新增2个交易单元中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告56华泰证券2134,561,252.
3425.
36%98,404.
6725.
36%-广发证券263,668,729.
0012.
00%46,560.
7312.
00%新增2个交易单元招商证券2----新增2个交易单元天风证券284,867,919.
3915.
99%62,064.
2315.
99%新增2个交易单元恒泰证券221,539,600.
324.
06%15,751.
474.
06%-信达证券2兴业证券2----新增2个交易单元①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为.
ⅱ公司财务状况良好.
ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉.
ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告.
ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务.
②券商专用交易单元选择程序:ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商.
ⅱ协议签署及通知托管人本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人.
11.
7.
2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位:人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易基金交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例成交金额占当期基金成交总额的比例中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告57安信证券--11,000,000.
000.
50%国泰君安477,633.
400.
83%199,000,000.
009.
08%华泰证券2,575,000.
004.
45%821,100,000.
0037.
45%广发证券30,993,498.
2053.
61%305,600,000.
0013.
94%招商证券天风证券恒泰证券23,770,680.
0041.
11%856,000,000.
0039.
04%信达证券兴业证券11.
8其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期1关于旗下部分基金增加大泰金石基金销售有限公司为销售机构及开通转换业务并参与其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-04-172关于旗下部分基金增加深圳盈信基金销售有限公司为销售机构及开通定投、转换业务并参与其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-04-193关于旗下部分基金增加北京蛋卷基金销售有限公司为销售机构及开通定投、转换业中国证监会指定报刊及网站2017-05-10中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告58务、参与其费率优惠活动并调整交易金额下限的公告4关于旗下部分基金增加国都证券股份有限公司为销售机构及开通转换业务的公告中国证监会指定报刊及网站2017-05-155关于旗下部分基金增加武汉市伯嘉基金销售有限公司为销售机构及开通定投、转换业务并参与其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-05-176关于旗下部分基金增加民生证券股份有限公司为销售机构及开通定投、转换业务的公告中国证监会指定报刊及网站2017-05-227关于旗下部分基金增加天津国美基金销售有限公司为销售机构及开通定投、转换业务并参加其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-06-028关于旗下部分基金增加大有期货有限公司为销售机构及开通定投、转换业务并参加其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-06-169关于旗下部分基金参加上海长量基金销售投资顾问有限公司费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-06-2010中融基金管理有限公司关于增加注册资本的公告中国证监会指定报刊及网站2017-06-2211关于旗下部分基金增加北京格上富信投资顾问有限公司为销售机构及开通定投、转换业务并参加其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-06-2312关于旗下部分基金增加上海中国证监会指定报刊及网站2017-07-25中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告59挖财金融信息服务有限公司为销售机构及开通定投业务并参加其费率优惠活动的公告13关于旗下基金增加上海华夏财富投资管理有限公司为销售机构及开通转换、定投业务并参加其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-08-0814中融基金管理有限公司关于旗下基金增加中民财富管理(上海)有限公司为销售机构及开通转换、定投业务并参加其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-08-2815中融基金管理有限公司关于公司旗下基金投资资产支持证券的公告中国证监会指定报刊及网站2017-08-3016中融基金管理有限公司关于旗下部分基金增加世纪证券有限责任公司为销售机构及开通定投、转换业务的公告中国证监会指定报刊及网站2017-08-3117中融基金管理有限公司关于旗下基金增加国金证券股份有限公司为销售机构及开通定投业务的公告中国证监会指定报刊及网站2017-09-0818关于旗下基金增加喜鹊财富基金销售有限公司为销售机构及开通转换、定投业务并参加其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-09-1319关于旗下基金增加通华财富(上海)基金销售有限公司为销售机构及开通转换、定投业务并参加其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-09-22中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告6020中融基金管理有限公司基金经理变更公告中国证监会指定报刊及网站2017-09-2221关于旗下基金增加沈阳麟龙投资顾问有限公司为销售机构及开通转换、定投业务并参加其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-11-0322中融基金管理有限公司高级管理人员变更公告中国证监会指定报刊及网站2017-11-0923关于旗下基金增加上海基煜基金销售有限公司为销售机构及开通转换业务并参加其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-12-0724关于旗下部分基金增加万联证券股份有限公司为销售机构及开通定投业务并参与其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-12-0825关于旗下部分基金增加西南证券股份有限公司为销售机构及开通定投、转换业务并参与其费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-12-1526中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年第一次分红公告中国证监会指定报刊及网站2017-12-2027中融基金管理有限公司高级管理人员变更公告中国证监会指定报刊及网站2017-12-2128中融基金管理有限公司关于旗下基金调整流通受限股票估值方法的公告中国证监会指定报刊及网站2017-12-2529关于旗下部分基金增加上海华信证券有限责任公司为销售机构及开通转换业务并开展转换费费率优惠活动的公告中国证监会指定报刊及网站2017-12-26中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告6130中融基金管理有限公司关于办公地址及联系方式变更的公告中国证监会指定报刊及网站2017-12-2931关于暂停中融基金直销电子交易平台融钱包快速取现业务的公告中国证监会指定报刊及网站2017-12-3032中融基金管理有限公司关于旗下证券投资基金缴纳增值税的公告中国证监会指定报刊及网站2017-12-30§12影响投资者决策的其他重要信息12.
1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况投资者类别报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况序号持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间期初份额申购份额赎回份额持有份额份额占比机构120170101-20171231380,005,777.
77318,642,855.
940.
00698,648,633.
7187.
53%产品特有风险本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况,该类投资者大额赎回所持有的基金份额时,将可能产生流动性风险,即基金资产不能迅速变现,或者未能以合理的价格变现基金资产以支付投资者赎回款,对资产净值产生不利影响.
当开放式基金发生巨额赎回,基金管理人认为基金组合资产变现能力有限或认为因应对赎回导致的资产变现对基金单位份额净值产生较大的波动时,为了切实保护存量基金份额持有人的合法权益,可能出现延期支付赎回款等情形.
同时为了公平对待所有投资者合法权益不受损害,管理人有权根据基金合同和招募说明书的约定,暂停或者拒绝申购、暂停赎回,基金份额持有人存在可能无法及时赎回持有的全部基金份额的风险.
12.
2影响投资者决策的其他重要信息中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告62本报告期无影响投资者决策的其他重要信息.
§13备查文件目录13.
1备查文件目录.
(1)中国证监会准予中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金募集注册的文件(2)《中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(3)《中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金托管协议》(4)关于申请募集中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金之法律意见书(5)基金管理人业务资格批件、营业执照(6)基金托管人业务资格批件、营业执照(7)中国证监会要求的其他文件13.
2存放地点基金管理人及基金托管人住所13.
3查阅方式投资者可在营业时间免费查阅,也可在支付工本费后,在合理时间取得上述文件的复印件咨询电话:中融基金管理有限公司客户服务400-160-6000(免长途话费),(010)56517299网址:http://www.
zrfunds.
com.
cn/中融基金管理有限公司二〇一八年三月三十日