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成都博瑞传播股份有限公司6008802010年年度报告成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告1目录一重要提示.
2二公司基本情况.
2三会计数据和业务数据摘要.
3四股本变动及股东情况.
5五董事、监事和高级管理人员.
9六公司治理结构.
13七股东大会情况简介.
16八董事会报告.
16九监事会报告.
23十重要事项.
25十一财务会计报告.
32十二备查文件目录.
103成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告2一重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
(二)公司全体董事出席董事会会议.
(三)四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
(四)公司负责人姓名孙旭军主管会计工作负责人姓名徐晓东会计机构负责人(会计主管人员)姓名赵红萍公司负责人孙旭军、主管会计工作负责人徐晓东及会计机构负责人(会计主管人员)赵红萍声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整.
(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否二公司基本情况(一)公司信息公司的法定中文名称成都博瑞传播股份有限公司公司的法定中文名称缩写博瑞传播公司的法定英文名称ChengduB-rayMediaCo.
,Ltd公司的法定英文名称缩写B-RAYMEDIA公司法定代表人孙旭军(二)联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张跃铭李良联系地址成都市花牌坊街185号成都市花牌坊街185号电话028-87651183028-87685501传真028-87651183028-87688427电子信箱dongmi@b-ray.
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cnliliang@b-ray.
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cn(三)基本情况简介注册地址成都市锦江工业园区注册地址的邮政编码610063成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告3办公地址成都市花牌坊街185号办公地址的邮政编码610031公司国际互联网网址www.
b-raymedia.
com电子信箱b-raymedia@b-ray.
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cn(四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.
sse.
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cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室(五)公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所博瑞传播600880四川电器(六)其他有关资料公司首次注册登记日期1988年12月28日公司首次注册登记地点四川省成都市郫县唐昌镇南外街2号公司变更注册登记日期2010年5月31日公司变更注册登记地点成都市锦江工业园区企业法人营业执照注册号510100000045451税务登记号码510104720336290最新变更组织机构代码72033629-0公司聘请的会计师事务所名称四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司公司聘请的会计师事务所办公地址成都市洗面桥街18号金茂广场南28楼三会计数据和业务数据摘要(一)主要会计数据单位:元币种:人民币项目金额营业利润409,933,509.
70利润总额428,534,372.
94归属于上市公司股东的净利润317,485,993.
33归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润306,207,991.
41经营活动产生的现金流量净额392,222,618.
31(二)扣除非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币项目金额说明非流动资产处置损益-1,472,078.
75成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告4计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)20,424,278.
00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益10,008,017.
54除上述各项之外的其他营业外收入和支出-351,336.
01其他符合非经常性损益定义的损益项目-12,100,000.
00系本年计提的长期股权投资减值损失所得税影响额-3,622,631.
95少数股东权益影响额(税后)-1,608,246.
91合计11,278,001.
92(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币主要会计数据2010年2009年本期比上年同期增减(%)2008年营业收入1,162,227,641.
54922,512,888.
3525.
98809,191,568.
65利润总额428,534,372.
94351,183,181.
1822.
03257,474,925.
72归属于上市公司股东的净利润317,485,993.
33262,908,536.
9420.
76191,667,800.
64归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润306,207,991.
41242,433,606.
7226.
31182,576,684.
31经营活动产生的现金流量净额392,222,618.
31388,048,275.
121.
08256,083,337.
402010年末2009年末本期末比上年同期末增减(%)2008年末总资产2,316,855,348.
602,080,918,702.
8011.
341,391,672,489.
14所有者权益(或股东权益)1,621,609,645.
391,301,101,954.
8124.
631,018,528,187.
74主要财务指标2010年2009年本期比上年同期增减(%)2008年基本每股收益(元/股)0.
520.
4418.
180.
33稀释每股收益(元/股)0.
510.
4318.
600.
32扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
500.
4121.
950.
31加权平均净资产收益率(%)21.
7022.
63减少0.
93个百分点19.
74扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)20.
9320.
87增加0.
06个百分点18.
80每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)0.
641.
03-37.
860.
702010年末2009年末本期末比上年同期末增减(%)2008年末归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)2.
633.
47-24.
212.
77公司于2010年5月10日实施了向公司全体股东按每10股送2股派现金1.
50元(含税)的利润分配方案和每10股转增4股的资本公积转增股本方案,公司据此对以前年度的基本每股收益和稀释每股收益进行了调整.
(四)采用公允价值计量的项目单位:元币种:人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产9,171,643.
178,313,523.
76-858,119.
41-858,119.
41成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告5(不含衍生金融资产)可供出售金融资产34,440,524.
7612,865,600.
00-21,574,924.
76合计43,612,167.
9321,179,123.
76-22,433,044.
17-858,119.
41四股本变动及股东情况(一)股本变动情况1股份变动情况表单位:股股份变动的批准情况根据公司2009年年度股东大会决议,以2010年5月6日为登记日,公司向全体股东实施了每10股派现金1.
50元、送红股2.
00股(含税)的利润分配方案和转增4.
00股的资本公本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份133,693,040.
0035.
6226,738,608.
0053,477,216.
0080,215,824.
00213,908,864.
0034.
741、国家持股2、国有法人持股133,575,104.
0035.
5926,715,021.
0053,430,042.
0080,145,063.
00213,720,167.
0034.
713、其他内资持股117,936.
000.
0323,587.
0047,174.
0070,761.
00188,697.
000.
03其中:境内非国有法人持股117,936.
000.
0323,587.
0047,174.
0070,761.
00188,697.
000.
03境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份241,594,508.
0064.
3815,360,000.
0048,318,902.
0096,637,803.
00160,316,705.
00401,911,213.
0065.
261、人民币普通股241,594,508.
0064.
3815,360,000.
0048,318,902.
0096,637,803.
00160,316,705.
00401,911,213.
0065.
262、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数375,287,548.
00100.
0015,360,000.
0075,057,510.
00150,115,019.
00240,532,529.
00615,820,077.
00100.
00成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告6积转增方案,方案实施后,公司股本由375,287,548股变为600,460,077股.
根据2010年5月8日刊登的《关于股票期权激励对象第三次行权相关事项的公告》,以2010年5月14日为登记日,公司将股票期权激励对象第三次行权涉及的15,360,000份股票期权统一行权.
本次行权后,公司股本由600,460,077股变为615,820,077股.
股份变动的过户情况公司激励对象第三次行权股份共15,360,000股,其中公司董事、高级管理人员行权股份总数为6,682,949股.
根据上海证券交易所《上市公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理业务指引》及公司《章程》《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》的规定,公司董事和高级管理人员本次行权后持有全部的公司股份按75%的比例自动锁定,其余25%的股份可在自本次行权日起6个月后上市流通.
除公司董事和高级管理人员外,其余激励对象行权后持有的公司股份的上市时间为2010年5月19日.
2限售股份变动情况单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期成都博瑞投资控股集团有限公司92,184,882055,310,929147,495,811在原股权分置改革及2007年度配股方案的相关承诺基础上延长限售期特别承诺2012年1月18日成都新闻宾馆2,178,43401,307,0603,485,494同上2011年5月26日成都新闻宾馆39,211,788023,527,07362,738,861同上2012年1月18日B88266268258,968035,38194,349需先向控股股东偿还代付股改对价股份后方可流通.
包头绝缘材料厂成都采购站58,968035,38194,349同上合计133,693,040080,215,824213,908,864//(二)证券发行与上市情况1前三年历次证券发行情况单位:股币种:人民币股票及其衍生证券的种类发行日期发行价格(元)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期股票2010年5月14日4.
8415,360,0002010年5月19日15,360,000股票2009年3月23日7.
908,000,0002009年3月30日8,000,000股票2008年2月29日14.
692,000,0002008年3月10日2,000,000以2010年5月14日为登记日,公司激励对象依据《股票期权激励计划》完成了第三次15,360,000份股票期权的行权.
本次行权后,公司总股本由600,460,077股变为615,820,077股.
以2009年3月23日为登记日,公司激励对象依据《股票期权激励计划》完成了第二次8,000,000份股票期权的行权.
本次行权后,公司总股本由367,287,548股变为375,287,548股.
以2008年2月29日为登记日,公司激励对象依据《股票期权激励计划》完成了首期2,000,000份股票期权的行权.
本次行权后,公司总股本由202,048,638股变为204,048,638股.
2、公司股份总数及结构的变动情况成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告7根据公司2009年年度股东大会决议,以2010年5月6日为登记日,公司向全体股东实施了每10股派现金1.
50元、送红股2.
00股(含税)的利润分配方案和转增4.
00股的资本公积转增方案,方案实施后,公司股本由375,287,548股变为600,460,077股.
根据2010年5月8日刊登的《关于股票期权激励对象第三次行权相关事项的公告》,以2010年5月14日为登记日,公司将股票期权激励对象第三次行权涉及的15,360,000份股票期权统一行权.
本次行权后,公司股本由600,460,077股变为615,820,077股.
3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股.
(三)股东和实际控制人情况1股东数量和持股情况单位:股报告期末股东总数27,515户前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量成都博瑞投资控股集团有限公司国有法人24.
08148,298,051.
0055,611,769.
00147,495,811.
00无成都新闻宾馆国有法人11.
3269,709,849.
0026,141,193.
0066,224,355.
00无中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪其他2.
4314,958,068.
007,619,727.
000未知中国工商银行-博时精选股票证券投资基金其他1.
9411,958,519.
0011,958,519.
000未知中国农业银行-长城安心回报混合型证券投资基金其他1.
7911,000,074.
005,417,058.
000未知新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-018L-FH001沪其他1.
549,456,223.
009,456,223.
000未知兴业银行股份有限公司-兴业趋势投资混合型证券投资基金其他1.
489,130,587.
009,130,587.
000未知中国银行-大成财富管理2020生命周期证券投资基金其他1.
469,000,000.
003,229,539.
000未知中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金其他1.
368,376,147.
008,376,147.
000未知中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品其他1.
358,290,723.
001,642,957.
000未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪14,958,068人民币普通股中国工商银行-博时精选股票证券投资基金11,958,519人民币普通股中国农业银行-长城安心回报混合型证券投资基金11,000,074人民币普通股新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-018L-FH001沪9,456,223人民币普通股兴业银行股份有限公司-兴业趋势投资混合型证券投资基金9,130,587人民币普通股中国银行-大成财富管理2020生命周期证券投资基金9,000,000人民币普通股成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告8中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金8,376,147人民币普通股中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品8,290,723人民币普通股华夏成长证券投资基金7,999,703人民币普通股中国民生银行股份有限公司-华商领先企业混合型证券投资基金6,295,400人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知前10名流通股股东之间有无关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人.
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件1成都博瑞投资控股集团有限公司147,495,8112012年1月18日147,495,811在原股权分置改革及2007年度配股方案的相关承诺基础上,将所持股份的上市流通期限延长3年.
2011年5月26日3,485,4942成都新闻宾馆66,224,3552012年1月18日62,738,861同上3B88266268294,349公司控股股东代其支付股改对价,需先向控股股东偿还对价股份后方可流通.
4包头绝缘材料厂成都采购站94,349同上上述股东关联关系或一致行动人的说明无2控股股东及实际控制人情况(1)控股股东情况法人单位:万元币种:人民币名称成都博瑞投资控股集团有限公司单位负责人或法定代表人孙旭军成立日期1997年7月3日注册资本12,300.
00主要经营业务或管理活动对外投资管理咨询、企业形象策划、现代办公设备(不含彩色复印机)、信息咨询、保险服务咨询、建筑机具、工业设备、保险柜租赁、实业投资、五金交电、日用百货、建辅建材、装饰材料、农副产品(不含禄棉油)、化工产品(不含危险品)、工艺品(不含金银制品)、通讯器材(不含无线电发射设备)、机电产品(不含汽车)的研制、生产、销售.
(2)实际控制人情况法人单位:万元币种:人民币名称成都商报社单位负责人或法定代表人陈舒平成立日期1994年1月1日注册资本25,120.
00主要经营业务或管理活动发挥舆论导向作用,传播党和政府的方针、政策及成都市委、市政府的战略思想和决策,以市场为中心,以生产和消费为基点,全面报道成都经济和社会,为各层面服务.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告9(3)控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图3其他持股在百分之十以上的法人股东单位:万元币种:人民币法人股东名称法定代表人成立日期主要经营业务或管理活动注册资本成都新闻宾馆任勇1996年2月8日餐饮、娱乐、住宿;信息开发、咨询、承接信息工程;设计、制作、代理国内电视、报纸广告业务;国内旅游及相关服务等.
4,000.
00五董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位:股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)(税前)是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴孙旭军董事长男462008年9月9日2011年9月8日285,6061,633,114报告期内实施利润分配及资本公积转增方案、实施第三次期权行权3.
6是何冰董事男512008年9月9日2011年9月8日003.
6否陈舒平董事男562008年9月9日2011年9月8日285,6061,633,114同上3.
6是成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告10吕公义董事、总经理男472008年9月9日2011年9月8日268,1101,379,456同上78.
25否徐晓东董事、常务副总经理兼财务总监男422008年9月9日2011年9月8日197,7361,050,430同上56.
68否姜雪梅董事、副总经理、首席运营官女422008年9月9日2011年9月8日197,7361,050,429同上56.
71否郑培敏独立董事男382008年9月9日2011年9月8日008.
57否罗孝银独立董事男482008年9月9日2011年9月8日008.
57否权忠光独立董事男462008年9月9日2011年9月8日008.
57否李志刚监事会主席男382008年9月9日2011年9月8日000是肖敏监事女462008年9月9日2011年9月8日000是刘廷芳监事男432008年9月9日2011年9月8日000是宋杰监事男362008年9月9日2011年9月8日0013否唐继伟监事男482008年9月9日2011年9月8日0015.
03否张跃铭副总经理、董事会秘书男512008年9月9日2011年9月8日197,7361,042,429同上48.
16否齐勇副总经理男392008年9月9日2011年9月8日190,473897,776同上48.
19否侯海文副总经理男392008年9月9日2011年9月8日190,474897,766同上34.
86否合计1,813,4779,584,514/387.
39/孙旭军:曾任本公司第四届、第五届、第六届董事会董事长.
现任成都商报社副社长,成都博瑞投资控股集团有限公司董事长,本公司第七届董事会董事长.
何冰:曾任本公司第六届董事会董事.
现任成都日报报业集团党委书记、总经理、总编辑,成都传媒集团党委书记,本公司第七届董事会董事.
陈舒平:曾任成都商报社副总编辑,本公司第五届、第六届董事会董事.
现任成都商报社党委书记、总编辑,本公司第七届董事会董事.
吕公义:曾任本公司第四届、第五届、第六届董事会董事.
现任本公司总经理、第七届董事会董事.
徐晓东:曾任本公司第四届、第五届、第六届董事会董事.
现任本公司常务副总经理兼财务总监、第七届董事会董事.
姜雪梅:曾任本公司第五届、第六届董事会董事.
现任本公司副总经理兼首席运营官、第七届董事会董事.
郑培敏:曾任本公司第六届董事会独立董事.
现任上海荣正投资咨询有限公司董事长、总经理,本公司第七届董事会独立董事.
罗孝银:曾任本公司第六届董事会独立董事.
现任四川省注册会计师协会常务理事、副秘书长,本公司第七届董事会独立董事.
权忠光:曾任北京中企华资产评估有限责任公司副总经理.
现任北京中企华资产评估有限责任公司总裁,本公司第七届董事会独立董事.
李志刚:曾任成都博瑞投资控股集团有限公司副总经理,本公司第五届监事会主席.
现任成都博瑞投资控股集团有限公司总经理,本公司第六届监事会主席.
肖敏:曾任本公司第四届、第五届监事会监事.
现任成都博瑞投资控股集团有限公司副总经理,本公司第六届监事会监事.
刘廷芳:曾任本公司第四届、第五届监事会监事.
现任成都博瑞投资控股集团有限公司财务总监,成都博瑞宏信置业有限公司常务副总经理、本公司第六届监事会监事.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告11宋杰:曾任本公司印务分公司总经理助理,本公司运营副总监、运营管理部经理、第五届监事会监事,成都日报报业集团经管办副主任.
现任本公司运营副总监,第六届监事会监事.
唐继伟:曾任本公司印务分公司助理总经理、第四届监事会监事、第五届监事会监事.
现任成都英康贸易有限责任公司副总经理、四川博瑞教育有限公司行政总监,本公司第六届监事会监事.
张跃铭:曾任本公司第五届董事会董事、董事会秘书,第六届董事会秘书、副总经理.
现任本公司副总经理、第七届董事会秘书.
齐勇:曾任本公司投资部经理、总经理助理,现任本公司副总经理、北京管理总部总经理.
侯海文:曾任成都商报社证券部副主任,成都商报社经济新闻部副主任等职.
现任本公司副总经理.
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况单位:股姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期股票期权行权数量股票期权行权价格(元)期末持有股票期权数量年初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元)期末持有限制性股票数量孙旭军董事长1,142,36401,827,7831,176,1444.
84651,639何冰董事1,107,72001,772,352001,772,352陈舒平董事1,142,36401,827,7831,176,1444.
84651,639吕公义董事、总经理888,66901,421,871950,4804.
84471,391徐晓东董事、常务副总经理兼财务总监636,36401,018,183734,0524.
84284,131姜雪梅董事、副总经理、首席运营官636,36401,018,182734,0514.
84284,131郑培敏独立董事000000罗孝银独立董事000000权忠光独立董事000000李志刚监事会主席1,107,72001,772,352001,772,352肖敏监事692,28001,107,648001,107,648刘廷芳监事692,28001,107,648001,107,648宋杰监事415,4400664,70400664,704唐继伟监事415,4400664,70400664,704张跃铭副总经理、董事会秘书636,36401,018,182726,0514.
84292,131齐勇副总经理576,7370922,779593,0194.
84329,760侯海文副总经理576,7360922,778593,0084.
84329,770合计/10,666,842017,066,9496,682,949/10,384,000/成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告12(二)在股东单位任职情况姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴孙旭军成都博瑞投资控股集团有限公司董事长2002年12月1日是李志刚成都博瑞投资控股集团有限公司总经理2006年2月1日是肖敏成都博瑞投资控股集团有限公司副总经理2005年4月1日是刘廷芳成都博瑞投资控股集团有限公司财务总监2001年7月1日是在其他单位任职情况姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴何冰成都日报报业集团党委书记、总经理、总编辑2003年10月1日是陈舒平成都商报社党委书记、总编辑2003年1月1日是孙旭军成都商报社副社长2002年12月1日是郑培敏上海荣正投资咨询有限公司董事长、总经理1998年7月1日是罗孝银四川省注册会计师协会常务理事、副秘书长1997年3月1日是权忠光北京中企华资产评估有限责任公司总裁2003年1月1日是(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据公司2001年度股东大会决议,公司实施了董事津贴制度,标准为:独立董事4000元/月;其他董事3000元/月.
经公司2007年第二次临时股东大会通过,公司独立董事津贴由4000元/月调整为6000元/月(税后).
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据在公司任职的高级管理人员实行年薪制,年薪由年度经营目标考核决定,职工代表监事的年度报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定.
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况独立董事津贴按月发放.
高级管理人员基本薪酬按月发放,绩效薪酬在完成年度考核后予以一次性发放.
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动.
(五)公司员工情况在职员工总数3,993公司需承担费用的离退休职工人数228专业构成专业构成类别专业构成人数财务65行政461技术171销售3,032生产264教育程度教育程度类别数量(人)硕士41本科301成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告13大专525大专以下3,126六公司治理结构(一)公司治理的情况报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求,加强信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,切实维护公司及全体股东利益.
公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确,各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责,关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决,确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展.
1、关于股东与股东大会:公司能够根据《公司法》《股票上市规则》《股东大会议事规则》的要求,召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求.
能够确保所有股东,尤其是中小股东充分行使表决权,享有平等地位.
公司还邀请律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,并出具法律意见书,保证了股东大会的合法有效.
2、关于控股股东与上市公司的关系:公司与控股股东产权关系相互独立.
公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作.
公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制,未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况.
3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议.
公司还建立了《独立董事年报工作制度》,每位独立董事均严格遵守该制度,并能认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责.
公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会,其成员组成合理,并相应制定了工作条例.
专业委员会设立以来,已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用.
4、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并独立发表意见.
5、关于绩效评价和激励约束机制:公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定.
6、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》《中国证券报》、上海证券交易所网站等披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作,切实履行上市公司信息披露的义务,保证公司信息披露的公开、公平、公正,积极维护公司和投资者,尤其是中小股东的合法权益.
同时公司还制定了《内幕信息知情人登记备案制度》.
报告期内,公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况.
7、关于投资者关系及相关利益者:2010年公司共接待投资机构与中小投资者两百余人次,进一步加强了投资者对公司的了解和认同,促进了公司与投资者之间的良性互动,有利于切实保护投资者利益.
市场和管理层对公司相应的工作给予了积极和高度的评价.
2010年10月30日,"2010中国公司治理指数"发布研讨会在北京人民大会堂举行,博瑞传播获得了"最佳公司治理奖"和"最佳公司董事会奖".
11月20日,第五届中国投资者关系年会在成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告14南京举行,博瑞传播获得了"最佳沟通奖"和"IR(即投资者关系管理)百强奖".
8、关于风险控制:公司建立了《公司对外担保制度》,具体规定了对外担保的股东大会、董事会审议程序和披露的内容方式;设置了公司对外担保的审批权限;详细编制了审批流程;明确落实了各相关部门的分工;明确担保事项的后续跟踪及报告工作;明确事前事后的问责机制.
(二)董事履行职责情况1董事参加董事会的出席情况董事姓名是否独立董事本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议孙旭军否99700否陈舒平否99700否何冰否98710否吕公义否99700否徐晓东否99700否姜雪梅否99700否郑培敏是99700否罗孝银是99700否权忠光是97720否年内召开董事会会议次数9其中:现场会议次数2通讯方式召开会议次数7现场结合通讯方式召开会议次数02独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议.
3独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况报告期内,独立董事根据《公司章程》《独立董事年报工作制度》等规定,参与董事会决策事项的讨论与审议,检查股东大会决议和董事会决议的执行情况,通过参加审计沟通会参与公司年报审计工作.
同时,独立董事作为董事会专业委员会主要成员,按照相关规定完成公司财务报告审议和高管人员绩效考核等工作,指导公司建立健全内控体系.
独立董事通过实地考察公司生产经营情况,听取管理层对年度经营情况的汇报,询问公司应对经营风险的策略,了解公司生产销售动态,勤勉尽责地履行独立董事职责,协助提高董事会议事效率.
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况是否独立完整情况说明对公司产生的影响改进措施业务方面独立完整情况是公司传统媒体业务是以代理经营模式为媒体及受众提供专业化服务,并以协议合同等方式约定权利义务关系;在代理经营模式下,公司拥有独立完整的生产销售体系和自主经营、自我发展能力,与控股股东之间无同业竞争情况.
人员方面独立完整情况是公司人员独立于控股股东,公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东担任任何职务.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告15资产方面独立完整情况是公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开,并形成了独立的生产、销售系统和配套设施,公司关于房屋使用权等租赁手续、协议清楚,并符合相关法律规定.
机构方面独立完整情况是公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会、总经理、财务、经营等各部门独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系.
财务方面独立完整情况是公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系并独立开设银行帐户、纳税和作出独立的财务决策.
同时公司制定了《募集资金管理办法》和《对外担保管理制度》,规范财务运作.
(四)公司内部控制制度的建立健全情况内部控制建设的总体方案根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求,建立完善的内部控制制度并切实执行.
公司内部控制的目标是保证企业经营管理合法合规,提高经营效率和效果,确保财务报告及相关信息真实完整,促进企业良性发展.
内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况公司已根据相关法律法规和规范性文件的要求,结合公司的实际情况,按照全面、制衡、适用、成本、效益等原则,建立健全了涵盖各部门、各分(子)公司、各层面、各业务环节的内部控制体系,涉及生产经营、管理、物资供应、人事、薪酬、财务管理、审计、信息披露等整个生产经营过程,保证了公司的经营管理的正常进行,起到了有效的监督、控制和指导的作用.
内部控制检查监督部门的设置情况公司董事会设立有审计委员会,公司设立有专门的审计部门,进一步强化了风险管理的职能,通过定期或不定期检查和监督内部控制制度的运行情况,确保公司内部控制制度的有效实施,确保公司的规范运作和健康发展.
内部监督和内部控制自我评价工作开展情况公司依据相关内控制度,对公司的经营活动、财务收支等进行内部跟踪监督,并对公司内部控制制度的建立和执行情况进行监督检查.
董事会对内部控制有关工作的安排公司董事会根据各项制度的执行情况,不断提出健全和完善的意见,组织安排内审部门对公司内控制度的建立健全情况以及实施情况进行审查及监督.
与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况公司按照《会计法》《企业会计准则》及有关财务会计的补充规定,结合公司具体情况,建立从各子公司到公司本部,逐级核算汇总的会计核算体系,保证公司会计核对真实和完整.
严格按照《支付结算办法》等有关规定,加强银行账户的管理,严格按照规定开立账户,办理存款、取款和结算.
按月检查、清理银行账户的开立及使用情况.
银行存款余额调节表的编制人与出纳分设.
公司财务管理对授权、签章等内部控制环节执行有效.
内部控制存在的缺陷及整改情况报告期内,公司未出现内部控制设计或执行方面的重大缺陷.
公司会按监管要求不断完善内部控制制度,加大监督检查力度,提高公司内部控制体系运作效率,保护广大投资者利益.
(五)高级管理人员的考评及激励情况公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制,公司按照经营目标责任制对高级管理人员进行了业绩考核并兑现年薪和绩效奖励.
公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制,经理人员的聘任严格按照有关法律法规、公司《章程》和董事会专门委员会实施细则的规定进行,同时通过实施股票期权激励计划,建立、健全薪酬考核及激励约束制度,使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化.
考评机制:董事会每一年度对公司高级管理人员的业绩和履行职责情况进行考评,考评的结果作为确定报酬、决定奖惩以及聘用与否的依据.
激励机制:公司对高级管理人员实施年薪制和股票期权激励计划,奖励与效益、考核结果挂钩.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告16约束机制:公司通过《章程》《总经理工作条例》等管理制度及具体的《年度目标考核考核责任制》《干部民主评议》等措施,对高级管理人员的履行职责行为、权限、职责等进行约束、监督.
(六)公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否(七)公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司建立了《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《内幕信息知情人登记备案制度》等.
根据相关规定,信息披露义务人或知情人因工作失职或违反制度规定,致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,应查明原因,依情节轻重追究当事人的责任.
报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错.
七股东大会情况简介(一)年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期2009年年度股东大会2010年4月23日《中国证券报》《上海证券报》2010年4月24日八董事会报告(一)管理层讨论与分析1报告期经营总体情况2010年,公司董事会以新媒体项目拓展为重中之重,坚定不移地推进实施新媒体战略,在全力做好传统媒体运营服务商的同时,加快布局新媒体产业,通过产业并购、横向扩张,持续的优化公司产业结构,构筑、延伸了新媒体的产业链,核心业务能力持续提升,市场竞争优势显著增强.
报告期内公司实现营业收入11.
62亿元、营业利润4.
10亿元、利润总额4.
28亿元、归属于母公司所有者的净利润3.
17亿元,分别比上年同期增长25.
98%、17.
70%、22.
03%和20.
76%.
截至2010年末,公司总资产为23.
17亿元,归属于母公司所有者的股东权益为16.
21亿元.
与2009年度相比,公司主要业绩指标又实现了较大幅度的提升,各项经营管理工作也取得了明显成效.
(1)新媒体项目取得新突破按照加快新媒体发展的战略计划,报告期内针对新媒体并购环境更加复杂,优质并购项目争夺激烈的大环境,公司充实了项目开发团队,完善了新媒体的投资、运营管理体系及激励机制,加大项目投资力度,创新并购模式,在新媒体项目拓展上取得了显著进展,进一步完善了新媒体产业的战略布局.
--投资不超过4000万美元收购上海晨炎信息技术有限公司,进军移动互联网.
本次收购的交易框架按照"全部股权收购,价款分期支付,团队对赌业绩,预留激励期权"方式进行.
本次收购是公司加快实施新媒体发展战略的重大举措,更是对新兴媒体内容提供商这一发展战略的坚定践行,展示了公司管理团队娴熟驾驭重大并购项目的能力.
并购上海晨炎信息技术有限公司有利于公司快速切入移动互联网内容生产领域,进一步有效延伸游戏业务产业链条,通过整合现有渠道、技术和业务资源,实现良性互动和资源共成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告17享,充分发挥协同效应,优化了业务结构,培育新的利润增长点,提高了公司的市场价值.
--网游新产品梯级开发体系初步形成.
目前梦工厂开发的新产品《侠义世界》已顺利完成了公测,即将进入大规模宣传推广运营.
《圣斗士2》的公测也正按计划推进,为2011年一季度梦工厂全面启动营销推广工作做好了充分准备,新产品的营销运营为网游业务的提速增长奠定了坚实的基础.
通过资本合作与魔艺科技公司共同研发的网游新产品进展顺利.
此外,公司还组建了多个产品研发团队,形成了"推出一代、研发一代、储备一代"的新产品梯级开发体系,为网络游戏业务未来的持续增长提供了保障.
--成功涉足社交游戏.
公司通过全资子公司北京博瑞盛德创业投资有限公司向北京锐易通科技有限公司增资700万元持有其20%股权.
锐易通主要从事网络游戏、社交游戏等相关业务,其开发的"泡泡鱼"是国内目前ARPU值最高的社交游戏之一.
公司增资将有助于锐易通加快产品开发和推向市场的速度,进一步提升其在社交游戏领域的市场份额,为其实施独立上市计划创造条件.
近三年来,博瑞传播以累计近8亿元的投资额,构建了公司在新媒体领域中的产业链.
博瑞传播在新媒体领域已经基本形成了传统互联网和移动互联网并举,网络游戏和手机游戏比翼双飞,国内市场和国际市场齐头并进的局面,显著提升了新媒体内容提供商的市场地位,进一步增强了公司的核心竞争能力和持续发展能力.
(2)传统业务盈利持续增长2010年面对复杂经营环境,公司按照既定经营思路,挖潜创新,积极拓展市场,发展优质客户,严控经营风险,保持了传统媒体经营业务的持续增长.
--广告业务的本地拓展和跨区发展都取得长足的进步.
2010年成都商报在都市报中首家年广告收入突破10亿元,公司作为成都商报的首席广告代理商,通过"精耕细作"挖潜增效,实现了广告经营业务的持续增长.
同时公司积极寻找和挖掘有价值的户外新媒体项目,加大了整合营销力度.
通过控股武汉银福60%的股权,成功进入武汉户外广告市场,迈出了户外广告业务异地扩张的第一步,在获取稳定收益、开拓市场同时,更为户外广告业务走向全国市场积累了经验.
报告期公司广告业务收入同比增长11%,其中户外广告业务实现收入9503万元,同比增长45%.
--2010年印刷业务实现了全面增长,销售收入、营业利润同比分别增长37%和42%,业务结构得到进一步优化.
随着商印设备能力的不断完善和业务规模的扩大,外接业务快速增长,公司已初步形成根据自身设备产能需求按利润贡献大小调整优化业务结构的能力.
针对重点客户、重点潜在客户公司进行了专业化行销和服务,本年度除了在《看天下》《伊周》《廉政瞭望》《滇池天下》等期刊业务上取得突破外,还新开拓了太平洋百货、伊藤洋华堂等大型卖场DM业务和统一方便面、香飘飘奶茶贴片等包装业务,逐步实现了商印业务从粗放型的发展向精细化的协调式发展的转变.
--发行业务竞争优势进一步增强.
围绕持续提升发行队伍的拓展能力和业务竞争力,拉大与竞争对手的差距,保持和巩固市场领先地位,报告期内公司将增量发行作为工作重心,进一步扩充完善发行队伍,积极开拓连锁超市、连锁药房等新型零售终端,全面启动绵阳、德阳、乐山、南充、宜宾、泸州等省内二级城市的发行业务,同时加快成都通改造进度,年底已全面完成现有点位的改造和升级换代,为创新盈利模式和提升业务成长空间创造了良好的条件.
--教育公司2010年采取优化管理结构,明确管理职能,提升学校品牌价值的措施,逐步建立了学校现代管理体系,全面完成了年度各项经营指标.
报告期内教育产业营业收入、利润总额分别比上年同期增长21%和15%.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告182主营业务分行业情况表单位:人民币元分行业营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减(%)印刷相关业务536,986,706.
90356,420,216.
4229.
5337.
0036.
72增加0.
96个百分点广告业务314,574,509.
92100,455,237.
8654.
8211.
17-9.
02增加9.
39个百分点发行及投递业务129,621,240.
8958,565,721.
8523.
7710.
5130.
79减少9.
23个百分点网游收入94,449,907.
9411,724,001.
9765.
9944.
78165.
77减少2.
27个百分点3主营业务分地区情况单位:人民币万元地区营业收入营业收入比上年增减(%)西南地区116,222.
7625.
984主要供应商、客户情况前五名供应商采购金额合计(万元)22,267.
89占采购总额比重(%)38.
97前五名客户销售金额合计(万元)59,441.
90占销售总额比重(%)51.
145报告期公司资产构成、费用情况及现金流量变化情况详见财务会计报告附注"公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明".
6主要控股公司的经营情况及业绩单位:人民币万元被投资单位名称注册资本业务性质净资产营业收入净利润成都商报发行投递广告有限公司1,520.
00发行投递8,961.
1413,404.
981,935.
27成都博瑞广告有限公司2,000.
00设计、制作、发布广告30,508.
4921,311.
5913,232.
67四川博瑞教育有限公司1,000.
00项目投资、组织教育交流服务6,404.
745,430.
111,395.
88四川博瑞眼界户外传媒有限公司2,150.
54设计、制作、发布广告4,088.
059,502.
61823.
51成都梦工厂网络信息有限公司2,000.
00计算机软硬件开发、销售14,043.
489,444.
996,343.
557对公司未来发展的展望2011年传媒产业面临着重大发展机遇.
《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》以及《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议》两个文件都明确提出推动文化产业成为国民经济支柱性产业.
从政策层面上讲,2011年不仅是"十二五"规划的第一年也是文化产业迎来高速发展战略机遇期的起始年,在国家多项文化产业政策以及消费升级的积极促进下,我国文化产业将进入到快速活跃发展的新阶段.
与此同时,移动新媒体、户外新媒体、网络新媒体层出不穷;国内不少传统媒体集团也开始加快了新媒体融合发展的步伐,媒体形态不断创新、新旧媒体相互融合已经成为我国传媒业未来发展的主要趋势.
经过数年的积累和发展,博瑞传播实现了传统媒体经营业务的稳定增长,新媒体的项目拓展也不断取得突破,构筑、延伸了新媒体产业链,持续推进产业结构的优化升级.
但随着全国文化体制改革不断深入,文化经营企业纷纷上市,博瑞传播在资本市场的先发优势正面临挑战.
如何在文化产业快速发展的大背景下,在新旧媒体共存、经营业态迥异的现实条件下,既要实现传统业务稳步增长,又要促进新兴业务快速发展,从而使传统业务和新兴业务形成合力,共同推动博瑞传播事业的发展,是我们必须面对和解决的重大课题.
8新年度经营计划2011年,博瑞传播应继续按照"发展为大、发展为重、发展为先"的总体要求,在发展方向上,坚持加快完成由平面媒体的经营业务向综合性多媒体经营业务的转变,形成以传统媒体经营业务和新媒体业务互为支撑的发展模式;完成由区域性强势媒体经营企业向全国成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告19乃至国际综合性媒体经营企业的历史转变,确立博瑞传播在全国文化企业中新媒体产业先行者地位.
就发展方式而言,传统媒体板块主要以商业模式重构为基点,增加发展中的智力因素,在相同资源基础上释放更大的生产力;新媒体领域以并购为主要手段,在横向一体化的基础上形成以内容供应为基础的产业群,在实现协同效应的基础上增强对整个产业链的掌控.
2011年力争实现营业收入13亿元,成本费用9.
5亿元.
(1)继续推进新媒体发展战略,进一步优化产业结构公司将坚定不移地贯彻实施新媒体发展战略,继续把新媒体的项目落地作为经营工作的重中之重,进一步推动产业结构优化升级,要以前瞻性的视野、市场化的运作,全面推动资源整合,尽快培育出新的核心竞争能力,实现产业资源"1+1>2"的聚合效应,尽快将公司打造成国内知名、行业领先的新兴媒体内容提供商.
--继续加大新媒体项目的投资力度,创新并购模式,不断推动公司产业结构的优化升级.
要将新媒体项目并购与资本运作相结合,充分发挥资本杠杆的作用,创新项目并购模式;对新项目的拓展既要注重项目的品质,又要对现有项目形成互补和互动,把新拓展的项目与公司现有的客户端网游、社区网游、手机游戏等业务的产品、技术、客户等资源有机的链接起来,以发挥更大的共振能量;要将成熟项目和前瞻性项目的投资相结合,在把控风险的前提下,获取最佳的投入产出比.
持续提升在新媒体领域的技术水平、市场份额及核心竞争力,为公司新媒体产业的快速发展注入源源不断的活力.
--加强学习研究,充实专业团队,不断提升对新媒体行业最新发展趋势的跟综研究及新媒体项目全面客观、准确的判断和驾驭能力.
择机对公司的组织架构、团队建设进行改革优化,进一步引进专业人才、充实专业团队,理顺管理模式,以适应新媒体业务持续发展所带来的管理、组织、人才的急剧变化;对于已经落地的项目要进一步实现团队融合,加大推动公司新旧媒体之间、新媒体不同形态之间,不同项目的业务、技术、市场营销等多方面的内部融合,最大限度提升、创造业务的盈利成长空间.
公司已决定设立"新媒体事业部",强化对落地项目的日常运营监管和内部资源协调,确保新媒体项目在并购完成后持续稳定发展.
--强化项目投资平台建设,扩大项目信息来源.
充分利用博瑞盛德平台,加大创投项目特别是新媒体参股项目的投资力度,使之成为公司未来新媒体并购项目的重要渠道及投资收益的重要来源.
(2)精耕细作,保持传统业务稳定增长公司要持续在现有业务上加大市场投入,进一步"精耕细作"深度挖潜,拓展细分市场,延伸业务链条,提升盈利能力,确保公司传统业务的适度增长.
--在印刷业务的持续拓展上坚持根据自身设备产能需求按利润贡献大小调整优化业务结构的原则,优化印刷业务的产品结构,持续提升商印业务的盈利空间.
--广告业务要在继续拓展媒体资源种类、市场规模、客户资源的基础上,坚定不移地以户外广告资源项目的拓展为重点,走异地扩张之路,实现从区域市场向全国市场的发展.
通过项目合作等手段,积极寻找有价值的项目,着力强化创意策划、整合营销等方面能力,以持续提升公司广告业务的整合营销水平.
--要在确保发行市场强势地位不动摇的前提下,加快完成"成都通"新增点位的布局和建设,并加快"成都通"以广告业务为新盈利模式的拓展,推动DM单业务广泛化与多样化,促进发行业务的可持续性增长.
--加快"创意成都"项目的后续建设和营销推广.
"创意成都"项目按照工程计划正抓紧推进幕墙、内装的施工进度,确保项目工程在2011年5月竣工投入运营.
以商务园区管委会为入驻企业落实提供包括税收优惠等一系列的服务政策为契机,全面展开"创意成都"的营销推广工作,确保在今年一批有文化创意水平、有广阔市场前景、有行业影响力的项目成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告20公司落户,为尽快发挥"创意成都"文化产业聚集及产业项目孵化功能,培育新的增长点,奠定坚实的基础.
(3)深入开展内控建设,完善公司治理机制要以落实《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》为契机,认真规划实施方案、深入开展内部控制实践活动,检查疏理内部控制制度,进一步修订完善相关制度,将内部控制体系建设作为加强风险防控、提升管理水平的重要手段抓紧落实,要把内控体系融入企业各项管理和业务流程中,与企业战略管理、全面预算管理、企业管理信息化、全面风险管理相结合,切实提高企业风险防控能力.
9资金需求、使用计划及来源情况2011公司将加大"创意成都"、网络游戏开发推广、新媒体项目和户外广告媒体资源拓展等项目的建设力度,资金需求量大,资金来源为自有资金及银行借款.
公司将强化内部程序控制,严格控制各项费用支出,合理调派资金,加快资金周转速度,支持公司健康发展.
10公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否(二)公司投资情况单位:万元报告期内投资额36,511.
04投资额增减变动数4,867.
71上年同期投资额31,643.
33投资额增减幅度(%)13.
331募集资金总体使用情况单位:万元币种:人民币募集年份募集方式募集资金总额本年度已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向2007配股25,492.
79385.
6925,246.
101,107.
71拟用于补充流动资金合计/25,492.
79385.
6925,246.
101,107.
71/截止报告期末,公司2007年度配股募集资金投资项目全部实施完毕,项目已投资资金总额为25,246.
10万元,募集资金账户余额为1,107.
71万元(含存款利息收入861.
02万元),节余募集资金用于补充流动资金.
2承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币承诺项目名称是否变更项目募集资金拟投入金额募集资金实际投入金额是否符合计划进度项目进度预计收益产生收益情况是否符合预计收益未达到计划进度和收益说明变更原因及募集资金变更程序说明成都梦工厂网络信息有限公司股权收购项目是12,768.
9012,768.
90是1006,953.
81是由于市场环境变化,经公司2009年第一次临时股东大会审议通过,报刊发行渠道网络建设项目不再作为公司2007年配股募集资金投资项目,原计划用于该项目的募集资金调整用于受让梦工厂股权(收购梦工厂股权资金总额为44,708.
05万元,不足部分由公司自筹解决).
印务分公司期12,570.
0012,477.
20是1003031.
58是成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告21刊、报刊印刷生产线技术改造项目合计/25,338.
9025,246.
103募集资金变更项目情况单位:万元币种:人民币变更投资项目资金总额12,768.
90变更后的项目名称对应的原承诺项目变更项目拟投入金额实际投入金额是否符合计划进度变更项目的预计收益产生收益情况项目进度是否符合预计收益未达到计划进度和收益说明成都梦工厂网络信息有限公司股权收购项目报刊发行渠道网络建设项目12,768.
9012,768.
90是6,953.
81100是合计/12,768.
9012,768.
90收购梦工厂股权资金总额为44,708.
05万元,除上述募集资金外,其余所需资金由公司自筹解决.
按照梦工厂项目投入的募集资金占本项投资总额的比例计算,本报告期募集资金实现收益为1986万元.
4非募集资金项目情况单位:万元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况"创意成都"项目39,500累计已投入资金2.
4亿元,于2010年5月主体封顶,并顺利通过省市优质结构工程验收.
(三)陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正.
(四)董事会日常工作情况1董事会会议情况及决议内容会议届次召开日期决议内容决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期七届董事会第十四次会议2010年2月24日有表决权的全票通过以下议案:关于裘新增资成都博瑞梦工厂网络信息有限公司的议案;关于参与成都全搜索科技有限责任公司增资扩股的议案.
《中国证券报》《上海证券报》2010年2月25日七届董事会第十五次会议2010年3月23日全票通过以下议案:《董事会2009年度工作报告》;《2009年年度报告》及摘要;《2009年度财务决算报告》;2009年度利润分配及资本公积金转增预案;关于调整商业印刷技改项目部分工艺设备的议案;关于续签《印刷委托协议》的议案;《关于2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告》;公司2009年度日常关联交易完成情况及2010年度计划的议案;关于续聘四川华信(集团)会计师事务所的议案;关于提请召开公司2009年度股东大会的议案.
《中国证券报》《上海证券报》2010年3月25日成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告22七届董事会第十六次会议2010年4月9日全票通过以下议案:2010年第一季度报告全文和正文;关于制订公司外部信息使用人管理制度的议案.
《中国证券报》《上海证券报》2010年4月10日七届董事会第十七次会议2010年5月6日全票通过以下议案:关于调整公司股票期权行权价格及数量的议案.
《中国证券报》《上海证券报》2010年5月7日七届董事会第十八次会议2010年5月7日有表决权的全票通过以下议案:关于股票期权激励对象第三次行权相关事项的议案.
《中国证券报》《上海证券报》2010年5月8日七届董事会第十九次会议2010年6月4日全票通过以下议案:关于拟在成都经济技术开发区征地的议案.
《中国证券报》《上海证券报》2010年6月5日七届董事会第二十次会议2010年7月27日全票通过以下议案:2010年半年度报告全文及摘要;关于募集资金存放与使用情况的专项报告.
《中国证券报》《上海证券报》2010年7月28日七届董事会第二十一次会议2010年10月19日全票通过以下议案:公司2010年第三季度报告全文和正文;关于制订公司内幕信息知情人登记备案制度的议案.
《中国证券报》《上海证券报》2010年10月20日七届董事会第二十二次会议2010年12月24日全票通过以下议案:关于收购上海晨炎信息技术有限公司股权的议案;关于增资参股北京锐易通科技有限公司的议案;关于提请召开2011年第一次临时股东大会的议案.
《中国证券报》《上海证券报》2010年12月25日2董事会对股东大会决议的执行情况(1)经2009年年度股东大会审议通过,公司以2010年5月6日为登记日,以总股份375,287,548股为基数,向全体股东实施了每10股派发现金红利1.
50元、送红股2.
00股(含税)及转增4.
00股的利润分配和资本公积转增方案.
现金红利已于2010年5月12日向全体股东发放.
(2)按照公司2006年第一次临时股东大会的授权和七届董事会第六次会议决议,董事会以2010年5月14日为登记日,对激励对象第三次行权的15,360,000份股票期权进行了统一登记.
3董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告公司董事会审计委员会共由3名董事组成,并由独立董事担任主任委员.
报告期内,审计与风险管理委员会(以下简称"审计委")根据《上市公司治理准则》《公司章程》《董事会议事规则》以及董事会赋予的职权和义务,积极开展工作,密切与公司的内审机构和外审机构进行沟通.
审计委员会于2011年1月10日就公司2010年度财务报告审计工作安排与四川华信(集团)会计师事务所进行了协商,结合公司年度报告披露的整体安排,确定了2010年度审计报告的初稿完成时间和正式报告出具时间.
之后,三位委员审阅了公司编制的2010年12月31日的资产负债表、2010年度利润表、现金流量表和所有者权益变动表,并向公司管理层和财务负责人进行了询问,认为报表符合《企业会计准则》的规定;选择的会计政策和做出的会计估计恰当合理;会计报表在所有重大方面能够公允反映公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量,可以提交会计师事务所审计,并提醒会计师重点关注公司关联交易、对外担保、收入确认、政府补助确认、商誉减值测试等情况.
四川华信(集团)会计师事务所现场审计工作基本结束后,审计委员会于2011年2月10日与会计师事务所进行了沟通,督促会计师事务所按时出具审计报告.
四川华信(集团)会计师事务所对公司财务报告出具初步审计意见后,审计委员会于2011年2月15日再一次审阅了公司财务会计报表,并形成决议,同意将公司财务会计报表提交董事会审议.
董事会审计委员会对四川华信(集团)会计师事务所在对公司2010年度财务会计报表审计过程中体现的良好执业水平和职业道德表示满意,一致同意公司续聘该事务所为公司下一成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告23年度提供审计服务.
4董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告公司七届董事会下设的薪酬与考核委员会由二名独立董事和一名非独立董事组成,召集人由独立董事担任.
2010年度,薪酬与考核委员会全体委员勤勉尽责,重点评议和审查公司薪酬制度,特别是对公司股票期权激励对象的行权条件进行了重点审核.
董事会薪酬与考核委员会根据公司《股票期权激励计划》及《股票期权激励计划实施考核办法》规定,对公司《2009年度股票期权激励对象考核汇总表》进行全面审核,认为所有激励对象均符合行权条件,所有激励对象可以行权.
5公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况公司制订了《外部信息使用人管理制度》《内幕信息知情人登记备案制度》,对外部信息使用人管理作出了相应规定,要求公司不得在没有合理依据的情况下向外部信息使用人报送未公开信息;公司向外部信息使用人提供未公开财务信息的,应提示或标明该信息属于内幕信息,外部信息使用人须依法使用,不得泄露该信息.
并做好相关内幕信息及其知情人登记;内幕信息依法披露前,公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位,不得要求公司向其提供内幕信息等.
6董事会对于内部控制责任的声明建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任.
目前公司已建立涵盖主要经营业务环节的基本内部控制体系,相关评估、控制、沟通、监督等活动业已在内控活动中得到执行.
2010年,公司内部控制的设计和执行方面未发现重大缺陷,对未来执行过程中发现的内控瑕疵,公司将及时予以整改和完善.
7内幕信息知情人管理制度的执行情况公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况否(五)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案考虑到公司当期经营业务、在建项目和项目投资等对现金流的需求,公司拟定2010年度不进行利润分配.
(六)公司前三年分红情况单位:万元币种:人民币分红年度现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)20095,629.
3126,290.
8521.
4120085,509.
3119,166.
7828.
7420074,080.
9713,538.
4030.
14九监事会报告(一)监事会的工作情况召开会议的次数8监事会会议情况监事会会议议题2010年2月24日以通讯方式召开六届监事会第十二次会议全票通过以下议案:关于裘新增资成都博瑞梦工厂网络信息有限公司的议案;关于参与成都全搜索科技有限责任公司增资扩股的议案.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告242010年3月23日以现场方式召开六届监事会第十三次会议全票通过以下议案:《监事会2009年度工作报告》;《2009年年度报告及摘要》;《2009年度财务决算报告》;2009年度利润分配及资本公积金转增预案;关于调整商业印刷技改项目部分工艺设备的议案;关于续签《印刷委托协议》的议案;关于《2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告》;关于公司2009年度日常关联交易完成情况及2010年度计划的议案;关于续聘四川华信(集团)会计师事务所的议案.
2010年4月9日以通讯方式召开六届监事会第十四次会议全票通过以下议案:《成都博瑞传播股份有限公司2010年第一季度报告》;关于制订公司外部信息使用人管理制度的议案.
2010年5月6日以通讯方式召开六届监事会第十五次会议全票通过关于公司股票期权行权价格及激励数额历次调整情况的议案.
2010年5月7日以通讯方式召开六届监事会第十六次会议全票通过关于股票期权激励对象第三次行权相关事项的议案.
2010年7月27日以通讯方式召开六届监事会第十七次会议全票通过以下议案:《2010年半年度报告及摘要》;关于《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》.
2010年10月19日以通讯方式召开六届监事会第十八次会议全票通过《成都博瑞传播股份有限公司2010年第三季度报告》.
2010年12月24日以现场方式召开六届监事会第十九次会议全票通过以下议案:关于收购上海晨炎信息技术有限公司股权的议案;关于增资参股北京锐易通科技有限公司的议案.
2010年公司全体监事均亲自出席所有会议并参与表决,对会议议案全面了解并充分表决,对公司需要监事会发表独立意见的所有重要事项出具了书面意见,从制度上切实维护公司利益和广大投资者特别是中小投资者的权益.
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见监事会依据有关法律法规,对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查,列席了公司董事会和股东大会,认为公司董事会决策程序合法,建立了一套良好的内部控制制度,公司董事、经理能够以公司大局为重,勤勉、尽责地履行各自职责,在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的规定进行,没有发现损害公司利益和广大投资者利益的行为.
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见本着对全体股东负责的态度,公司监事会认真检查和审核了公司的年度报告和财务状况,认为年度报告所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况,财务决算报告真实准确地反映了公司的经营成果,公司所做的各项工作,符合公司的发展战略,维护了股东的长远利益.
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见截止报告期末,公司2007年度配股募集资金投资项目全部实施完毕,节余募集资金拟用于补充流动资金.
监事会认为公司募集资金投向符合股东大会授权范围,项目实施符合预期进度,节余募集资金使用符合相关规定.
(五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见为进一步加大新媒体领域的投资力度,持续提升和优化公司产业结构,公司拟收购晨炎信息100%股权.
监事会认为收购晨炎信息符合公司加快新媒体发展战略,有利于公司快速切入移动媒体内容生产领域,进一步有效延伸游戏业务产业链条,优化业务结构,充分发挥协同效应,培育新的利润增长点,从而实现公司股东价值最大化.
此项投资不涉及关联交易,董事会审议程序合法合规、决议有效.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告25(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见监事会认为公司关联交易价格合理,股东大会有关关联交易的表决程序符合有关法规和公司章程规定,不存在内幕交易和损害部分股东权益的行为.
十重要事项(一)重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项.
(二)破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况本年度公司无破产重整相关事项.
(三)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1证券投资情况序号证券品种证券代码证券简称最初投资成本(元)持有数量(股)期末账面价值(元)占期末证券总投资比例(%)报告期损益(元)1基金163402兴业趋势基金10,000,000.
007,872,655.
088,313,523.
76100-228,307.
00合计10,000,000.
00/8,313,523.
76100-228,307.
002、持有其他上市公司股权情况单位:元证券代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例(%)期末账面价值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源600109国金证券550,220.
0012,865,600.
00-6,289,800.
00可供出售金融资产发起人股000838国兴地产1,500,000.
009,282,500.
41-8,074,793.
07可供出售金融资产发起人股600535旭光股份28,104.
35451,912.
10-291,401.
74可供出售金融资产发起人股000519江南红箭50,059.
68474,204.
68-341,575.
74可供出售金融资产发起人股合计2,128,384.
03/12,865,600.
0010,208,617.
19-14,997,570.
55//3持有非上市金融企业股权情况所持对象名称最初投资成本(元)持有数量(股)占该公司股权比例(%)期末账面价值(元)报告期损益(元)报告期所有者权益变动(元)会计核算科目股份来源成都银行3,000,000.
003,731,600.
003,000,000.
00447,792.
00长期股权投资合计3,000,000.
003,731,600.
00/3,000,000.
00447,792.
00//4买卖其他上市公司股份的情况成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告26买卖方向股份名称期初股份数量(股)报告期买入/卖出股份数量(股)期末股份数量(股)使用的资金数量(元)产生的投资收益(元)卖出国兴地产1,156,1161,156,11609,282,500.
41卖出旭光股份32,00032,0000451,912.
1卖出江南红箭29,70029,7000474,204.
68(四)资产交易事项单位:万元(五)公司股权激励的实施情况及其影响单位:份报告期内激励对象的范围根据公司《股票期权激励计划》,公司股票期权激励计划的激励范围具体包括:公司董事、监事及公司高级管理人员14人;公司控股子(分)公司董事、总经理、副总经理及核心骨干人员30人,共计44人.
第三次行权人数为38人,公司董事何冰和监事李志刚、肖敏、刘廷芳、唐继伟、宋杰已向公司书面承诺对其获授的股票期权暂不行权.
报告期内行使的权益总额15,360,000至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额12,160,000至报告期末累计已授出且已行使的权益总额34,020,000报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况以及经调整后的最新授予价格与行权价格公司2006年第一次临时股东大会审议批准授予激励对象1600万份股票期权,每份股票期权拥有在授权日起八年内的可行权日以行权价格(14.
89元)和行权条件购买1股公司股票的权利.
公司股票期权激励计划审核通过后,依照《股票期权激励计划》第九条的规定,公司董事会对股票期权的行权价格及数量进行了相应调整:2007年6月5日,公司向全体股东实施了每10股派送现金2.
00元(含税)的2006年度利润分配方案.
2007年7月13日,公司六届董事会第十二次会议对股票期权的行权价格进行了调整,调整后的每份股票期权的行权价格为14.
69元,调整自2007年6月6日生效.
2008年5月15日,公司向全体股东实施了每10股派发现金红利2.
00元(含税)、送红股1.
00股(含税)、转增7.
00股的2007年度利润分配和资本公积转增股本方案.
2008年6月25日,公司六届董事会第二十四次会议对股票期权数量和行权价格进行了调整,调整后的未行权股票期权数量为2520万份,行权价格为8.
05元/份,调整自2008年6月25日生效.
2009年3月17日,公司向全体股东实施了每10股派发现金红利1.
50元(含税)的2008年度利润分配方案.
2009年3月13日,公司七届董事会第六次会议对股票期权行权价格进行了调整,股票期权行权价格调整交易对方或最终控制方被收购资产购买日资产收购价格自收购日起至本年末为上市公司贡献的净利润自本年初至本年末为上市公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并)是否为关联交易(如是,说明定价原则)资产收购定价原则所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移该资产贡献的净利润占上市公司净利润的比例(%)关联关系DSTFHoldingsLtd上海晨炎信息不超过4000万美元否否成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告27为7.
90元/份,调整自2009年3月18日起生效.
2010年5月6日,公司向全体股东实施了每10股送红股2.
00股、派发现金红利1.
50元(含税)的2009年度利润分配方案和转增4.
00股的2009年度资本公积转增股本方案.
2010年5月7日,公司七届董事会第十七次会议对未行权股票期权的数量及行权价格进行了调整,未行权股票期权数量调整为2,752.
00万份,行权价格调整为4.
84元/份,调整自2010年5月7日起生效.
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况姓名职务报告期内获授权益数量报告期内行使权益数量报告期末尚未行使的权益数量孙旭军董事1,176,144651,639何冰董事01,772,352陈舒平董事1,176,144651,639吕公义董事950,480471,391徐晓东董事734,052284,131姜雪梅董事734,051284,131李志刚监事01,772,352肖敏监事01,107,648刘廷芳监事01,107,648宋杰监事0664,704唐继伟监事0664,704张跃铭高级管理人员726,051292,131齐勇高级管理人员593,019329,760侯海文高级管理人员593,008329,770因激励对象行权所引起的股本变动情况本次行权后,公司股本由600,460,077股变为615,820,077股.
权益工具公允价值的计量方法按照新的会计准则-股份支付及权益工具计量和确认的规定,由于公司实施的激励计划中的股票期权没有现行市价,也没有相同交易条件的期权的市场价格,所以本公司采用国际通行的Black-Scholes期权定价模型(以下简称B-S模型)估计公司股票期权的公允价值.
估值技术采用的模型、参数及选取标准B-S模型公式及使用的标的股票授予日价格、行权价格、预计股票期权存续期、无风险利率、股息率及股票波动率等参数如下:S:授予日公司股票价格.
授予日为2006年10月26日,当日公司股票收盘价为16.
13元.
Κ:公司股票期权的行权价格.
行权价格为14.
89元.
r:无风险利率.
为一年期定期存款税后复利率.
t:预计股票期权存续期.
i:股息率.
σ:公司股票波动率.
根据公司股票2003年10月27日至2006年10月25日历史区间的日收益率并扣除公司股权分置改革实施日的异常波动后计算公司股票波动率.
权益工具公允价值的分摊期间及结果将上述参数带入B-S模型公式计算,公司2006年-2008年各批股票期权在2006年10月26日的公允价值分别为:2006年度每份5.
3560元、2007年度每份5.
6174元、2008年度每份5.
8654元.
2006年-2008年各期负担股票期权费用如下:年度行权份数公允价值(元)2006年度2007年度2008年度2006年度6,400,000.
0034,278,400.
002007年度4,800,000.
0026,963,520.
002008年度4,800,000.
0028,153,920.
00合计16,000,000.
0089,395,840.
0040,741,754.
7535,744,310.
3712,909,774.
88成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告28(六)报告期内公司重大关联交易事项1、与日常经营相关的关联交易单位:万元币种:人民币关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因成都商报社间接控股股东接受代理提供印刷相关劳务(含新闻纸供应)参照市场价格41,702.
1377.
66纸张供应逐笔结算,印刷业务次月结算成都商报社间接控股股东接受代理独家代理发行投递《成都商报》协议价格结合市场情况7,917.
3061.
08发行业务次月结算由于国家媒体政策的相关规定,博瑞传播围绕强势媒体《成都商报》开展的代理发行投递、代理印刷等经营性业务必然会与成都商报社产生关联交易.
博瑞传播从事媒体经营的增值业务,通过专业化的市场运作,在发展印刷、广告、发行投递等经营业务、创造社会财富、提高股东回报的同时,又为《成都商报》的发展提供了有力的保障,双方在长期的合作中形成了双赢的格局.
针对现有关联交易业务的发生特点和未来的发展趋势,公司提出在发展中逐步降低关联交易比例,增强公司独立性的发展思路,立足传媒经营主业,重点拓展新媒体经营业务,寻找新的利润增长点,在实现降低关联交易比例的同时增强公司的独立性和发展后劲.
上述关联交易属于正常业务范围,业务合同规范、完善、公正.
关联董事回避了表决,表决程序符合《上海证券交易所股票上市规则》公司《章程》及其他规范的要求,符合公司及全体股东的利益.
2、共同对外投资的重大关联交易单位:万元币种:人民币共同投资方关联关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本被投资企业的资产规模被投资企业的净利润被投资企业的重大在建项目的进展情况成都商报社间接控股股东成都全搜索科技有限责任公司计算机网络开发3,246.
00640.
35417.
04(七)重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项(1)托管情况本年度公司无托管事项.
(2)承包情况本年度公司无承包事项.
(3)租赁情况本年度公司无租赁事项.
2、担保情况本年度公司无担保事项.
3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告294、其他重大合同本年度公司无其他重大合同.
(八)承诺事项履行情况1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况股改承诺本公司全体非流通股股东除法定承诺外,控股股东成都博瑞投资控股集团有限公司作出如下额外承诺:1同意在博瑞传播股权分置改革方案实施需要支付对价时,对有下列情形的非流通股股东先代为支付股权分置改革的对价:a.
由于质押或冻结原因无法按时支付对价的股东;b.
暂时不同意股改的股东;c.
暂时联系不到的股东;d.
因其他原因暂时不能支付对价的股东.
被代付对价的非流通股股东在十二个月禁售期满后,在办理其持有的非流通股股份上市流通时,应先征得代为支付对价的成都博瑞投资控股集团有限公司的同意,并由博瑞传播向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请,办理相关手续后方可取得流通.
2成都博瑞投资控股集团有限公司所持有的博瑞传播股份自获得上市流通权之日起,在三十六个月内不上市交易或转让.
第二大股东成都新闻宾馆承诺自2006年1月18日起,所持原非流通股份在十二个月内不得上市交易或者转让;在前项承诺期满后,通过证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十.
在股权分置改革方案实施中博瑞投资控股集团为26家非流通股股东代为支付对价,代为支付对价总额为666,271股.
目前博瑞投资控股集团和成都新闻宾馆均未出售所持有的公司限售流通股票.
发行时所作承诺博瑞投资控股集团有按照承诺以现金全额认购公司2007年配股中其可配股数.
博瑞投资控股集团和成都新闻宾馆承诺自2007年11月26日配股上市之日起6个月不减持本公司股份.
博瑞投资控股集团和成都新闻宾馆均全额认购了配股时的可配股数.
截至报告期末,博瑞投资控股集团和成都新闻宾馆均未减持相关股份.
其他对公司中小股东所作承诺博瑞投资控股集团和成都新闻宾馆于2008年7月16日承诺,基于对博瑞传播公司未来发展的坚定信心,为了进一步促进资本市场的健康发展,本着对全体股东负责的态度,博瑞投资控股集团、成都新闻宾馆决定在原股权分置改革及2007年度配股方案的相关承诺基础上,将所持股份的上市流通期限分别延长3年.
截至报告期末,博瑞投资控股集团和成都新闻宾馆均未减持相关股份.
(九)聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所:否现聘任境内会计师事务所名称四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司境内会计师事务所报酬57境内会计师事务所审计年限13境外会计师事务所审计年限(十)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责.
(十一)公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单:否成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告30(十二)其他重大事项的说明本年度公司无其他重大事项.
(十三)信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径博瑞传播七届董事会第二十二次会议决议公告《中国证券报》B015、《上海证券报》302010年12月25日上海证券交易所网站www.
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cn成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告32十一财务会计报告四川华信(集团)会计师事务所SICHUANHUAXIN(GROUP)CPAFIRM川华信审(2011)002号审计报告成都博瑞传播股份有限公司全体股东:我们审计了后附的成都博瑞传播股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2010年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任.
这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计.
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量.
四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师:陈更生有限责任公司中国·成都中国注册会计师:王小敏2011年2月21日成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告33财务报表合并资产负债表编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2010年12月31日金额单位:人民币元项目附注年末数年初数流动资产:货币资金五.
1790,778,415.
56744,981,567.
49结算备付金拆出资金交易性金融资产五.
28,313,523.
769,171,643.
17应收票据五.
3应收账款五.
352,438,490.
9145,359,509.
91预付款项五.
532,053,571.
0922,605,242.
11应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五.
435,103,517.
3149,285,104.
68买入返售金融资产存货五.
677,866,293.
4742,058,222.
59一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计996,553,812.
10913,461,289.
95非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产五.
712,865,600.
0034,440,524.
76持有至到期投资长期应收款长期股权投资五.
8132,825,933.
57120,107,710.
67投资性房地产固定资产五.
9416,009,255.
46423,799,135.
56在建工程五.
10249,827,666.
6487,075,109.
25工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五.
1142,168,324.
1434,992,790.
57开发支出商誉五.
12432,970,792.
56432,970,792.
56长期待摊费用五.
1326,903,630.
4030,390,067.
31递延所得税资产五.
146,730,333.
733,681,282.
17其他非流动资产非流动资产合计1,320,301,536.
501,167,457,412.
85成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告34资产总计2,316,855,348.
602,080,918,702.
80流动负债:短期借款五.
1640,000,000.
0040,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据五.
1733,390,000.
0045,300,000.
00应付账款五.
1860,690,590.
5949,802,079.
58预收款项五.
19150,735,764.
70157,757,968.
52卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五.
2021,150,143.
2522,490,483.
47应交税费五.
2185,445,031.
4664,796,600.
82应付利息应付股利五.
223,412,336.
6725,408,370.
70其他应付款五.
23199,959,958.
58278,257,130.
78应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债五.
241,710,000.
00360,000.
00其他流动负债流动负债合计596,493,825.
25684,172,633.
87非流动负债:长期借款应付债券长期应付款五.
251,080,000.
003,510,000.
00专项应付款五.
26464,028.
0011,390,587.
00预计负债递延所得税负债五.
143,078,845.
008,078,035.
18其他非流动负债五.
271,566,091.
913,040,240.
51非流动负债合计6,188,964.
9126,018,862.
69负债合计602,682,790.
16710,191,496.
56所有者权益(或股东权益):股本五.
28615,820,077.
00375,287,548.
00资本公积五.
29203,374,625.
75309,534,815.
30减:库存股专项储备盈余公积五.
30206,399,365.
41187,563,093.
70一般风险准备未分配利润五.
31596,015,577.
23428,716,497.
81外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计1,621,609,645.
391,301,101,954.
81少数股东权益92,562,913.
0569,625,251.
43股东权益合计1,714,172,558.
441,370,727,206.
24负债和所有者权益总计2,316,855,348.
602,080,918,702.
80法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告35母公司资产负债表编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2010年12月31日金额单位:人民币元项目附注年末数年初数流动资产:货币资金440,991,189.
24361,753,353.
72交易性金融资产应收票据应收账款十二.
115,994,635.
296,574,629.
80预付款项8,657,073.
364,887,152.
53应收利息应收股利其他应收款十二.
2316,249,018.
93200,956,461.
17存货73,408,389.
6540,602,551.
45一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计855,300,306.
47614,774,148.
67非流动资产:可供出售金融资产12,865,600.
0034,440,524.
76持有至到期投资长期应收款长期股权投资十二.
3820,605,520.
85827,395,906.
22投资性房地产固定资产201,339,557.
81220,414,657.
39在建工程3,689,453.
04931,825.
82工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产5,837,190.
665,970,485.
22开发支出商誉长期待摊费用993,725.
463,002,854.
53递延所得税资产6,899,807.
473,739,766.
50其他非流动资产非流动资产合计1,052,230,855.
291,095,896,020.
44资产总计1,907,531,161.
761,710,670,169.
11流动负债:短期借款40,000,000.
0040,000,000.
00成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告36交易性金融负债应付票据33,390,000.
0045,300,000.
00应付账款44,329,325.
7137,466,542.
63预收款项13,665,356.
4932,054,489.
30应付职工薪酬3,838,422.
425,933,180.
92应交税费69,078,481.
0033,462,862.
82应付利息应付股利3,412,336.
6725,408,370.
70其他应付款507,668,070.
54485,280,778.
02一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计715,381,992.
83704,906,224.
39非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债3,078,845.
008,078,035.
18其他非流动负债非流动负债合计3,078,845.
008,078,035.
18负债合计718,460,837.
83712,984,259.
57所有者权益(或股东权益):股本615,820,077.
00375,287,548.
00资本公积201,165,040.
28307,325,229.
83减:库存股专项储备盈余公积114,763,917.
6695,927,645.
95一般风险准备未分配利润257,321,288.
99219,145,485.
76股东权益合计1,189,070,323.
93997,685,909.
54负债和所有者权益总计1,907,531,161.
761,710,670,169.
11法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告37合并利润表编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2010年度金额单位:人民币元项目附注本年数上年数一、营业总收入1,162,227,641.
54922,512,888.
35其中:营业收入五.
321,162,227,641.
54922,512,888.
35利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本764,913,164.
28602,728,292.
38其中:营业成本五.
32571,425,934.
01453,753,654.
02利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五.
3334,316,444.
8129,047,928.
81销售费用五.
3441,995,277.
8633,280,101.
39管理费用五.
34106,079,546.
2287,837,383.
17财务费用五.
34-1,749,968.
17-2,525,446.
21资产减值损失五.
3512,845,929.
551,334,671.
20加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)五.
36-858,119.
4117,446,416.
42投资收益(损失以"-"号填列)五.
3713,477,151.
8511,066,199.
46其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,163,222.
907,771,941.
09汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)409,933,509.
70348,297,211.
85加:营业外收入五.
3820,951,190.
063,934,359.
85减:营业外支出五.
392,350,326.
821,048,390.
52其中:非流动资产处置损失1,546,170.
05690,041.
96四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)428,534,372.
94351,183,181.
18减:所得税费用五.
4084,556,693.
8566,648,776.
65五、净利润(净亏损以"-"号填列)343,977,679.
09284,534,404.
53归属于母公司所有者的净利润317,485,993.
33262,908,536.
94少数股东损益26,491,685.
7621,625,867.
59六、每股收益:(一)基本每股收益五.
410.
520.
44(二)稀释每股收益五.
410.
510.
43七、其他综合收益五.
42-14,997,570.
5511,693,350.
95八、综合收益总额328,980,108.
54296,227,755.
48归属于母公司所有者的综合收益总额302,488,422.
78274,601,887.
89归属于少数股东的综合收益总额26,491,685.
7621,625,867.
59法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告38母公司利润表编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2010年度金额单位:人民币元项目附注本年数上年数一、营业收入十二.
4540,661,769.
41398,103,937.
43减:营业成本十二.
4356,507,515.
73263,365,365.
10营业税金及附加5,018,316.
273,915,791.
18销售费用5,620,855.
924,429,461.
14管理费用29,796,909.
9628,193,022.
61财务费用197,259.
22-841,288.
27资产减值损失12,640,163.
92-249,108.
46加:公允价值变动收益(净损失以"-"号填列)967,632.
37投资收益(净损失以"-"号填列)十二.
581,447,731.
9972,015,457.
29其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,709,614.
635,920,698.
21二、营业利润(亏损以"-"号填列)212,328,480.
38172,273,783.
79加:营业外收入1,199,800.
00500.
00减:营业外支出176,147.
78187,837.
54其中:非流动资产处置损失91,717.
91167,837.
54三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)213,352,132.
60172,086,446.
25减:所得税费用24,989,415.
4614,093,380.
46四、净利润(净亏损以"-"号填列)188,362,717.
14157,993,065.
79五、每股收益:(一)基本每股收益0.
310.
26(二)稀释每股收益0.
300.
26六、其他综合收益-14,997,570.
5511,693,350.
95七、综合收益总额173,365,146.
59169,686,416.
74法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告39合并现金流量表编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2010年度金额单位:人民币元项目附注本年数上年数一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,226,939,080.
87992,308,188.
09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还7,938,119.
002,640,000.
00收到其他与经营活动有关的现金五.
43(1)37,236,988.
0718,499,111.
65经营活动现金流入小计1,272,114,187.
941,013,447,299.
74购买商品、接受劳务支付的现金519,468,303.
25362,553,349.
41客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金153,867,048.
83117,976,465.
68支付的各项税费114,416,047.
4597,588,610.
40支付其他与经营活动有关的现金五.
43(2)92,140,170.
1047,280,599.
13经营活动现金流出小计879,891,569.
63625,399,024.
62经营活动产生的现金流量净额392,222,618.
31388,048,275.
12二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金13,271,281.
3945,509,425.
34取得投资收益收到的现金6,681,051.
5561,087,265.
51处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,109,532.
03797,457.
34处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金五.
43(3)11,158,266.
5924,069,685.
11投资活动现金流入小计32,220,131.
56131,463,833.
30购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金240,507,950.
28146,444,045.
00投资支付的现金29,130,000.
0010,163,631.
41质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额90,325,106.
62159,825,642.
80支付其他与投资活动有关的现金五.
43(4)5,147,437.
98投资活动现金流出小计365,110,494.
88316,433,319.
21投资活动产生的现金流量净额-332,890,363.
32-184,969,485.
91成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告40三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金81,347,067.
0075,170,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金7,034,667.
0014,672,044.
00取得借款收到的现金40,000,000.
0040,000,081.
04发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金4,007,842.
674,949,454.
18筹资活动现金流入小计125,354,909.
67120,119,535.
22偿还债务支付的现金40,000,000.
0040,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金98,671,418.
08129,732,056.
14其中:子公司支付给少数股东的股利、利润7,048,800.
007,048,800.
00支付其他与筹资活动有关的现金218,898.
51155,102.
42筹资活动现金流出小计138,890,316.
59169,887,158.
56筹资活动产生的现金流量净额-13,535,406.
92-49,767,623.
34四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额45,796,848.
07153,311,165.
87加:期初现金及现金等价物余额744,981,567.
49591,670,401.
62六、期末现金及现金等价物余额790,778,415.
56744,981,567.
49法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告41母公司现金流量表编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2010年度金额单位:人民币元项目附注本年数上年数一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金576,302,046.
74472,384,250.
44收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金194,198,379.
7785,675,173.
64经营活动现金流入小计770,500,426.
51558,059,424.
08购买商品、接受劳务支付的现金409,595,866.
10261,290,493.
88支付给职工以及为职工支付的现金34,208,535.
6328,861,850.
71支付的各项税费18,927,456.
2526,587,963.
51支付其他与经营活动有关的现金206,972,052.
4876,602,547.
96经营活动现金流出小计669,703,910.
46393,342,856.
06经营活动产生的现金流量净额100,796,516.
05164,716,568.
02二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金12,251,281.
3910,957,324.
08取得投资收益收到的现金74,225,000.
0060,300,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额681,860.
0083,425.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金1,000,000.
00投资活动现金流入小计87,158,141.
3972,340,749.
08购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,462,839.
6237,617,892.
12投资支付的现金9,860,000.
0070,559,600.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额84,325,106.
62202,760,000.
00支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计111,647,946.
24310,937,492.
12投资活动产生的现金流量净额-24,489,804.
85-238,596,743.
04三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金74,312,400.
0063,170,000.
00取得借款收到的现金40,000,000.
0040,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金1,930,026.
873,194,454.
09筹资活动现金流入小计116,242,426.
87106,364,454.
09偿还债务支付的现金40,000,000.
0040,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金73,222,410.
2051,239,192.
61支付其他与筹资活动有关的现金88,892.
3564,065.
82筹资活动现金流出小计113,311,302.
5591,303,258.
43筹资活动产生的现金流量净额2,931,124.
3215,061,195.
66四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额79,237,835.
52-58,818,979.
36加:期初现金及现金等价物余额361,753,353.
72420,572,333.
08六、期末现金及现金等价物余额440,991,189.
24361,753,353.
72法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告42合并所有者权益变动表编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2010年度金额单位:人民币元本年数归属于母公司所有者权益项目股本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额375,287,548.
00309,534,815.
30187,563,093.
70428,716,497.
8169,625,251.
431,370,727,206.
24加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额375,287,548.
00309,534,815.
30187,563,093.
70428,716,497.
8169,625,251.
431,370,727,206.
24三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)240,532,529.
00-106,160,189.
5518,836,271.
71167,299,079.
4222,937,661.
62343,445,352.
20(一)净利润317,485,993.
3326,491,685.
76343,977,679.
09(二)其他综合收益-14,997,570.
55-14,997,570.
55上述(一)和(二)小计-14,997,570.
55317,485,993.
3326,491,685.
76328,980,108.
54(三)所有者投入和减少资本15,360,000.
0058,952,400.
0010,020,975.
8684,333,375.
861.
所有者投入资本15,360,000.
0058,952,400.
0011,527,637.
3385,840,037.
332.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他-1,506,661.
47-1,506,661.
47(四)利润分配18,836,271.
71-75,129,403.
91-13,575,000.
00-69,868,132.
201.
提取盈余公积18,836,271.
71-18,836,271.
712.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-56,293,132.
20-13,575,000.
00-69,868,132.
204.
其他(五)所有者权益内部结转225,172,529.
00-150,115,019.
00-75,057,510.
001.
资本公积转增股本150,115,019.
00-150,115,019.
002.
盈余公积转增股本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他75,057,510.
00-75,057,510.
00(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额615,820,077.
00203,374,625.
75206,399,365.
41596,015,577.
2392,562,913.
051,714,172,558.
44法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告43合并所有者权益变动表(续)编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2010年度金额单位:人民币元上年数归属于母公司所有者权益项目股本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额367,287,548.
00242,776,449.
36171,763,787.
12236,700,403.
2647,553,998.
831,066,082,186.
57加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额367,287,548.
00242,776,449.
36171,763,787.
12236,700,403.
2647,553,998.
831,066,082,186.
57三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)8,000,000.
0066,758,365.
9415,799,306.
58192,016,094.
5522,071,252.
60304,645,019.
67(一)净利润262,908,536.
9421,625,867.
59284,534,404.
53(二)其他综合收益11,693,350.
9511,693,350.
95上述(一)和(二)小计11,693,350.
95262,908,536.
9421,625,867.
59296,227,755.
48(三)所有者投入和减少资本8,000,000.
0055,065,014.
9910,545,385.
0173,610,400.
001.
所有者投入资本8,000,000.
0055,170,000.
0012,000,000.
0075,170,000.
002.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他-104,985.
01-1,454,614.
99-1,559,600.
00(四)利润分配15,799,306.
58-70,892,442.
39-10,100,000.
00-65,193,135.
811.
提取盈余公积15,799,306.
58-15,799,306.
582.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-55,093,135.
81-10,100,000.
00-65,193,135.
814.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增股本2.
盈余公积转增股本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额375,287,548.
00309,534,815.
30187,563,093.
70428,716,497.
8169,625,251.
431,370,727,206.
24法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告44母公司所有者权益变动表编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2010年度金额单位:人民币元本年数项目股本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额375,287,548.
00307,325,229.
8395,927,645.
95219,145,485.
76997,685,909.
54加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额375,287,548.
00307,325,229.
8395,927,645.
95219,145,485.
76997,685,909.
54三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)240,532,529.
00-106,160,189.
5518,836,271.
7138,175,803.
23191,384,414.
39(一)净利润188,362,717.
14188,362,717.
14(二)其他综合收益-14,997,570.
55-14,997,570.
55上述(一)和(二)小计-14,997,570.
55188,362,717.
14173,365,146.
59(三)所有者投入和减少资本15,360,000.
0058,952,400.
0074,312,400.
001.
所有者投入资本15,360,000.
0058,952,400.
0074,312,400.
002.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配18,836,271.
71-75,129,403.
91-56,293,132.
201.
提取盈余公积18,836,271.
71-18,836,271.
712.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-56,293,132.
20-56,293,132.
204.
其他(五)所有者权益内部结转225,172,529.
00-150,115,019.
00-75,057,510.
001.
资本公积转增股本150,115,019.
00-150,115,019.
002.
盈余公积转增股本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他75,057,510.
00-75,057,510.
00(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额615,820,077.
00201,165,040.
28114,763,917.
66257,321,288.
991,189,070,323.
93法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告45母公司所有者权益变动表(续)编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2010年度金额单位:人民币元上年数项目股本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额367,287,548.
00240,461,878.
8880,128,339.
37132,044,862.
36819,922,628.
61加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额367,287,548.
00240,461,878.
8880,128,339.
37132,044,862.
36819,922,628.
61三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)8,000,000.
0066,863,350.
9515,799,306.
5887,100,623.
40177,763,280.
93(一)净利润157,993,065.
79157,993,065.
79(二)其他综合收益11,693,350.
9511,693,350.
95上述(一)和(二)小计11,693,350.
95157,993,065.
79169,686,416.
74(三)所有者投入和减少资本8,000,000.
0055,170,000.
0063,170,000.
001.
所有者投入资本8,000,000.
0055,170,000.
0063,170,000.
002.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配15,799,306.
58-70,892,442.
39-55,093,135.
811.
提取盈余公积15,799,306.
58-15,799,306.
582.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-55,093,135.
81-55,093,135.
814.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增股本2.
盈余公积转增股本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额375,287,548.
00307,325,229.
8395,927,645.
95219,145,485.
76997,685,909.
54法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告46财务报表附注一、公司基本情况(一)公司历史沿革成都博瑞传播股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名四川电器股份有限公司,系1988年经成都市经济体制改革委员会以成体改(1988)字第35号文批准由四川电器厂改制并向社会企事业单位和社会公众定向募集部分股份成立,1995年11月15日,经中国证监会批准,本公司流通股在上交所正式挂牌上市.
1999年7月28日,经国家财政部财管字(1999)178号文批准,成都博瑞投资控股集团有限公司(原名成都博瑞投资有限责任公司)正式受让原成都市国有资产管理局持有的本公司股份中的27.
65%的股份,成为本公司的第一大股东.
成都博瑞投资控股集团有限公司入主本公司后,实施了一系列资产重组,公司的主营业务已逐步由原电器生产与销售业务转向广告、印刷、发行及投递、配送业务及信息传播相关的业务.
2000年1月21日经成都市工商行政管理局批准,公司更为现名.
公司目前注册资本61,582.
01万元,法定代表人:孙旭军,企业法人营业执照号:510100000045451.
(二)公司的行业性质、经营范围、提供的主要产品和服务1、公司行业性质及经营范围本公司所处行业为信息传播服务行业,经营范围包括:信息传播服务(不含国家限制项目)、报刊投递服务、高科技产品开发、国内贸易(除国家限制和禁止项目)、电子商务、出版物印刷(限分公司经营)、销售纸张和印刷器材.
印刷及制版的设计、技术服务、广告制作(限分公司经营).
2、公司提供的产品和服务本公司提供的产品和服务主要包括广告的发布与制作、出版物印刷和纸张销售、报刊投递服务、游戏软件的开发与销售等二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表编制基础本公司经营状况良好,没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间清算或停止营业,故本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
2、遵循企业会计准则的申明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部于2006年2月颁布的《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度.
4、记帐本位币以人民币为记帐本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告47而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益.
2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益.
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
6、合并财务报表的编制方法(1)合并范围的确定本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权;或本公司对被投资单位符合下列条件之一的,均将其纳入合并财务报表范围:1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;2)根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权.
(2)合并的会计方法合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制.
合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制;合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制.
合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制.
合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制.
如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的,按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整.
7、现金等价物的确定标准将期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物.
8、外币业务核算方法本公司对发生的外币业务,采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账.
资产负债表日,外币货币性项目按即期汇率折算,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告489、金融资产和金融负债的分类及计量方法本公司的金融资产包括:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
本公司购入的股票、债券、基金等时,确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益.
支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息,单独确认为应收项目.
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投资收益.
资产负债表日,本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益.
处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
②持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资,按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
支付的价款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目.
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不变.
实际利率与票面利率差别很小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益.
处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益.
资产负债表日,对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的帐面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量.
重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益.
③贷款和应收款项资产负债表日,贷款和应收款项以摊余成本计量,企业处置贷款和应收款项时,应按取得对价的公允价值与该贷款和应收款项账面价值之间的差额,确认为当期损益.
④可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产.
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目.
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投资收益.
资产负债表日,可供出售资产按公允价值计量,其公允价值变动计入资本公积-其他资本公积.
处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的帐面价值之间的差额,计入投资收益,同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告49计入投资损益.
本公司的金融负债包括:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
本公司持有该类金融负债按公允价值计价,并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用.
如不适合按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊余成本计量.
②其他金融负债.
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
在初始计量后按《企业会计准则-或有事项》确定的金额,和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量.
10、应收款项坏帐准备确认标准及计提方法(1)坏账损失确认标准凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收款项为坏账损失.
(2)坏账准备计提方法A、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法确认标准公司将单笔金额为100万元及以上的应收账款、其他应收款,确定为单项金额重大的应收款项.
计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;经单独测试未发生减值的,以账龄为信用风险特征按账龄分析法计提坏账准备B、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据和计提方法确定依据:单项金额不重大且账龄3年以上的应收款项计提方法:同单项金额重大的应收款项.
C、以账龄为信用风险特征的应收款项组合坏账准备的确认标准和计提方法单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项,采用账龄分析法,按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失,计提坏账准备.
具体计提标准为:逾期1年以内的按5%计提;逾期1-2年的按10%计提;逾期2-3年的按30%计提;逾期3-4年的按50%计提;逾期4-5年的按80%计提;逾期5年以上的按100%计提.
公司及下属子(分)公司对纳入合并会计报表范围的公司间的往来款项、支付的代理保证金不计提坏账准备.
(3)符合下列情况之一者,确认为坏账:①因债务人破产或死亡,以其财产或遗产清偿后,仍然不能收回的账款;②因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的账款.
11、存货核算方法(1)存货分类为:原材料、库存商品、低值易耗品、委托销售商品、委托加工物资等.
(2)存货盘存制度:存货实行永续盘存制.
(3)发出存货计价方法和摊销方法各种存货取得时按实际成本计价,存货日常核算采用实际成本核算.
存货发出按月采用加权平均法结转.
低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销.
(4)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备.
与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告50繁多、单价较低的存货,按存货类别计提.
12、长期股权投资核算方法(1)确认及初始计量对企业合并形成的长期股权投资,区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算.
对于同一控制下的企业合并,在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
对于非同一控制下的企业合并,本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
②通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和.
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
③公司以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.
④以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
⑤投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外.
⑥以非货币资产交换方式取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本.
⑦以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益.
(2)收益确认方法本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位,以及对实施控制的被投资单位的长期股权投资以成本法核算,投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认,而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额,冲减投资成本;对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算,投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
本公司在确认被投资单位发生的净亏损时,以投资帐面价值减记零为限,合同约定负有承担额外损失义务的除外.
如果被投资单位以后各年实现净利润,本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后,恢复确认收益分享额.
13、投资性房地产投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物.
当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认.
一般情况下,本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量.
对投资性成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告51房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销.
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的,则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量.
采用公允价值模式计量的,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益.
当本公司改变投资性房地产用途,如用于自用时,将相关投资性房地产转入其他资产.
14、固定资产的确定标准、折旧方法(1)固定资产确认:固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等.
于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认.
(2)固定资产计价:固定资产按成本进行初始计量.
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益.
(3)固定资产后续计量:本公司对所有固定资产计提折旧,除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外.
本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
本公司采用直线法分类计提折旧,固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:资产类别使用年限预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物10-40年39.
7-2.
43专用设备8-14年312.
13-6.
93通用设备8-14年312.
13-6.
93运输设备8-12年312.
13-8.
08电子及其他设备4-10年324.
25-9.
7已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额.
15、在建工程核算方法(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
(3)期末,有迹象表明在建工程发生减值的,按本财务报表附注四15、(3)所述方法计提在建工程减值准备.
16、借款费用确认原则:本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(3个月)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用开始资本化,需同时满足下列条件:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告52现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
借款费用资本化金额的计算方法:在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定确定:(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定.
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额.
资本化的停止:购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化.
由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始.
17、无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
无形资产按照成本进行初始计量.
公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,在同时满足下列条件时确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益.
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
无形资产能够合理估计经济使用年限的,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益.
确认为分期摊销的无形资产,其摊销期限采用"直线法",按照预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销.
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
18、长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
19、预计负债核算方法本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告53(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
在资产负债表日,本公司对预计负债的账面价值进行复核.
有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.
20、资产减值准备资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时,对资产进行减值测试,当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失.
公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额.
确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时,公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
资产组的认定,是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据.
(1)计提金融资产减值的依据公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
计提减值准备时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
(2)长期股权投资计提减值的依据期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备.
(3)固定资产、在建工程计提减值的依据期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备.
期末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备.
(4)无形资产、商誉及其他资产减值的依据.
期末时,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备.
若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用.
21、股份支付本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,并以授予职工权益工具的公允价值计量股份,授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积.
在行权日,本公司根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入股本的金额,将其转入股本.
本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整.
22、收入确认原则(1)销售商品:本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入.
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告54②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额.
(2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量.
其中,学杂费收入:A、分学年收取的学杂费在学年期内分十二个月按直线法确认收入.
B、一次性收取的不再退还学杂费,在合同约定的就读期内分月平均确认收入.
(3)让渡资产使用权:本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认.
23、政府补助本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产,于本公司能够满足政府补助所附条件,以及能够收到政府补助时予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
(2)与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
如果已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
24、递延所得税资产/递延所得税负债本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法.
当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
适用税率发生变化的,对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入变化当期的所得税费用.
25、主要会计政策、会计估计变更(1)会计政策变更报告期内,本公司因执行财政部2010年7月14日发布的《企业会计准则解释第4号》(财会[2010]15号),相关会计政策变更如下:1)通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并2010年1月1日以前,本公司对于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和.
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,2010年1月1日以后,本公司对于通过多成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告55次交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:A、在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益.
B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益.
上述变更不作追溯调整.
2)非同一控制下企业合并中,购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用的会计处理2010年1月1日以前,本公司对于非同一控制下企业合并中,购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,计入企业合并成本.
根据《企业会计准则解释第4号》的规定,2010年1月1日以后,本公司对于非同一控制下企业合并中,购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
上述变更不作追溯调整.
(2)公司本期无需披露的重要会计估计的变更.
26、前期会计差错更正公司本期无需披露的重大前期会计差错更正.
三、税项公司的主要税种、税率如下:税种计税依据税率备注增值税当期销项税额-当期进项税额17%,13%,4%营业税营业额3%、5%城建税应纳增值税额+营业税额7%,5%企业所得税应纳税所得额12.
5%、25%注1:公司印务分公司2008年5月接四川省地方税务局发川地税函[2008]236号《关于成都博瑞传播股份有限公司印务分公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的通知》,确认印务分公司符合《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发47号)及相关政策的规定,同意执行西部大开发税收优惠政策;经成都市地方税务局以成地税函[2010]60号文批复,公司2009年度主营业务符合《产业结构调整指导目录》(发改委令第40号)中规定的产业项目,且主营业务收入占企业总收入的70%以上,同意公司2009年度减按15%的税率征收企业所得税.
经相关税务主管部门同意,公司及印务分公司2009年多缴的企业所得税10,511,568.
28元在公司及印务分公司2010年的应纳所得税款中抵减.
注2:2008年2月22日,经四川省经济委员以"川经产业函[2008]146号"文件批复,成都梦工厂网络信息有限公司的主营业务"游戏软件"属于国家鼓励类产业项目;2008年7月4日,经四川省国家税务局以"川国税函[2008]183号"文件批复,成都梦工厂网络信息有限公司自2007年度起至2010止,享受西部大开发企业所得税优惠税率的税收优惠政策,减按15%的税率计征企业所得税.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告562010年4月29日,成都梦工厂网络信息有限公司取得四川省成都高新技术产业开发区国家税务局"企业所得税已取消审批项目备案通知",根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号)的规定,成都梦工厂网络信息有限公司2009年-2010年减半征收企业所得税.
经四川省成都高新技术产业开发区国家税务局同意,公司2009年度按15%的税率多缴的税款在2010年度退抵.
注3:根据成都梦工厂网络信息有限公司于2008年9月与成都高新技术产业开发区管理委员会签定的重点优势成长型企业培育协议,成都梦工厂网络信息有限公司自2008年度起至2010年止,在完成协议约定的销售收入指标和上缴税金指标承诺的前提下,由成都高新技术产业开发区管理委员会在2009年至2011年一季度内,向高新区软件及服务外包产业推进办公室提出申请并提交相关材料,经核实报管委会审批后,由财政局在当年三季度内以财政补贴形式分别给予公司所得税、增值税、营业税三税之和高新区留存部分100%、70%、50%的奖励.
协议约定的享受税收奖励的销售收入指标和上缴税金指标以及限制条款如下:销售收入:2008年为8,000万元;2009年为12,000万元;2010年为18,000万元.
其中2008年为基数,2009年至2010年,每年增幅达到50%以上或平均增幅达到60%以上.
应交税金(企业所得税、增值税、营业税三税之和):2008年为1,100万元;2009年为1,650万元;2010年为2,500万元.
其中2008年为基数,2009年至2010年,每年增幅达到50%以上或平均增幅达到60%以上.
成都梦工厂网络信息有限公司在下列情况下将无法享受税收奖励:A、2008年未达到销售收入和税收承诺;B、2009年未达到销售收入和税收增幅的50%;C、2010年未达到销售收入和税收增幅的50%或平均增幅达到60%注4:根据《四川省地方税务局关于营业税、资源税若干问题的通知》(川地税发〔2003〕31号)文件规定,学校收费属学历教育,在标准收费范围内,不征收营业税及其他附加税.
同时,学校也未计征企业所得税.
四、企业合并及合并财务报表1、子公司情况(金额单位:万元)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围四川博瑞眼界户外传媒有限公司控股子公司成都广告设计、制作与发布2,150.
54设计、制作、发布广告四川博瑞广播电视广告传播有限公司控股子公司成都广告代理400.
00影视、文化、广告北京博瑞盛德创业投资有限公司全资子公司北京投资3,000.
00投资管理、经济信息咨询星百瑞(北京)传媒有限公司全资子公司北京服务业1,000.
00影视策划、企业形象策划等四川博瑞汽车时尚传媒有限公司控股子公司成都广告代理580.
00广告代理、报纸批发、零售成都神鸟数据咨询有限公司控股子公司成都服务业1,000.
00广告设计、营销策划、商务信息咨询询四川博瑞书坊文化有限公司全资子公司成都商业1,000.
00销售图书期刊、商品批发零售成都博瑞汽车文化策划咨询有限公司控股子公司成都服务业10.
00汽车信息咨询、汽车营销策划四川博瑞麦迪亚置业有限公司全资子公司成都房地产开发5,000.
00房地产开发经营、物业管理成都博瑞梦工厂网络信息有限公司控股子公司成都计算机软硬件开发、销售4,666.
67计算机软硬件开发、销售成都英康贸易有限责任公司控股子公司成都商业500.
00纸张批发等深圳市博瑞创业广告有限公司控股子公司深圳广告代理200.
00广告业务成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告57四川岁月文化艺术有限公司控股子公司成都服务业480.
00美术创作服务、商务报务业武汉博瑞银福广告有限公司控股子公司武汉广告设计、制作与发布200.
00设计、制作、发布广告续上表(1)子公司全称期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表四川博瑞眼界户外传媒有限公司2,000.
0093.
0093.
00是四川博瑞广播电视广告传播有限公司196.
0049.
00100.
00是北京博瑞盛德创业投资有限公司3,000.
00100.
00100.
00是星百瑞(北京)传媒有限公司1,000.
00100.
00100.
00是四川博瑞汽车时尚传媒有限公司295.
8051.
0051.
00是成都神鸟数据咨询有限公司935.
9698.
0098.
00是四川博瑞书坊文化有限公司1,000.
00100.
00100.
00是成都博瑞汽车文化策划咨询有限公司100.
00是四川博瑞麦迪亚置业有限公司5,805.
21100.
00100.
00是成都博瑞梦工厂网络信息有限公司2,800.
0060.
0060.
00是成都英康贸易有限责任公司480.
0096.
00100.
00是深圳市博瑞创业广告有限公司135.
0067.
5067.
50是四川岁月文化艺术有限公司280.
0058.
3058.
30是武汉博瑞银福广告有限公司100.
00是续上表(2)子公司全称少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额四川博瑞眼界户外传媒有限公司286.
16四川博瑞广播电视广告传播有限公司9.
48北京博瑞盛德创业投资有限公司星百瑞(北京)传媒有限公司四川博瑞汽车时尚传媒有限公司359.
15成都神鸟数据咨询有限公司14.
33四川博瑞书坊文化有限公司成都博瑞汽车文化策划咨询有限公司-7.
88四川博瑞麦迪亚置业有限公司成都博瑞梦工厂网络信息有限公司1,603.
17成都英康贸易有限责任公司6.
96深圳市博瑞创业广告有限公司-103.
14四川岁月文化艺术有限公司54.
08武汉博瑞银福广告有限公司(2)同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围成都商报发行投递广告有限公司控股子公司成都报纸发行及投递1,520.
00发行投递成都博瑞广告有限公司控股子公司成都广告代理2,000.
00设计、制作、发布广告续上表(1)成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告58子公司全称期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表成都商报发行投递广告有限公司2,642.
6093.
193.
10是成都博瑞广告有限公司11,186.
1980.
0080.
00是续上表(2)子公司全称少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额成都商报发行投递广告有限公司618.
89成都博瑞广告有限公司6,092.
22注:本公司于2000年分别受让成都博瑞投资控股集团有限公司和四川奥莱特广告传播股份有限公司持有成都商报发行投递广告有限公司70%、23%股份;于2000年受让成都商报社持有的成都博瑞广告有限公司35%股份、2001年受让成都博瑞投资控股集团有限公司持有的成都博瑞广告有限公司6%股份和以所持四川电器有限责任公司股权置换成都博瑞投资控股集团有限公司、成都博瑞房地产开发有限公司所持成都博瑞广告有限公司39%股权.
由于成都商报社、成都博瑞投资控股集团有限公司、成都博瑞房地产开发有限公司系关联控制方(共同行为人),按照会计准则的规定,属同一控制下的企业合并.
(3)非同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围四川博瑞教育有限公司(注1)控股子公司成都教育1,000.
00项目投资、组织教育交流服务博瑞纵横国际广告(北京)有限公司控股子公司北京广告代理600.
00设计、制作、代理、发布广告成都梦工厂网络信息有限公司(注2)全资子公司成都网络游戏2,000.
00计算机软件技术开发、信息技术服务上海德优广告有限公司(注3)控股子公司上海广告设计、制作与发布50.
00设计、制作、代理、发布广告续上表(1)子公司全称期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表四川博瑞教育有限公司4,275.
0095.
00100.
00是博瑞纵横国际广告(北京)有限公司480.
0050.
00100.
00是成都梦工厂网络信息有限公司45,198.
05100.
00100.
00是上海德优广告有限公司60.
00是续上表(2)子公司全称少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额四川博瑞教育有限公司0.
90博瑞纵横国际广告(北京)有限公司-127.
93成都梦工厂网络信息有限公司上海德优广告有限公司449.
91注1:2003年本公司及控股子公司成都英康贸易有限责任公司共同出资4500万元收购四川博瑞教育有限公司(原四川新南洋教育有限公司),初始投资成本大于享有的被购买方净资产份额的部份,本公司自2003年11月起分10年进行平均摊销,根据《企业会计准则第成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告5938号-首次执行企业会计准则》的规定,将截至2006年末的股权投资借方摊销余额作为首次执行日的认定成本,并不再进行摊销,在合并报表时形成商誉1,602.
30万元.
注2:公司收购成都梦工厂网络信息有限公司100%股权在合并报表时形成商誉41,506.
47万元,详见本附注"五、13、注3"注3:公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司于2010年9月15日与上海越瀛广告有限公司签定"关于上海德优广告有限公司股权的独家受让权合同",四川博瑞眼界户外传媒有限公司独家受让上海越瀛广告有限公司持有的上海德优广告有限公司60%的股权,股权转让价款为650万元;四川博瑞眼界户外传媒有限公司本次股权收购不属于关联交易,为非同一控制下的企业合并.
2、合并范围发生变更的说明(1)公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司于2010年9月15日与上海越瀛广告有限公司签定"关于上海德优广告有限公司股权的独家受让权合同",四川博瑞眼界户外传媒有限公司独家受让上海越瀛广告有限公司持有的上海德优广告有限公司60%的股权,收购完成后,公司持有上海德优广告有限公司60%的股权,本期将其纳入合并报表范围(购买日至报表日).
收购上海德优广告有限公司股权的情况详见本附注"十一、1".
(2)上海德优广告有限公司本期设立全资子公司武汉博瑞银福广告有限公司,该公司注册资本为200万元,本期将其纳入合并报表范围.
(3)公司本期与成都英商传媒广告有限公司、自然人宋晓松等共同出资设立四川岁月文化艺术有限公司,该公司注册资本为480万元人民币,股东首期出资332.
8万元,其中公司出资280万元,占首期出资的84.
13%,本期将其纳入合并报表范围.
(4)本期四川尚都传媒有限责任公司、四川立即送票务营销有限公司已清算,未纳入合并报表范围.
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体(金额单位:万元)(1)本期新纳入合并范围的主体子公司全称期末净资产本期净利润备注上海德优广告有限公司1,124.
7741.
44本期净利润为收购日至报表日的净利润武汉博瑞银福广告有限公司200.
00四川岁月文化艺术有限公司335.
873.
07(2)本期不再纳入合并范围的主体名称处置日净资产期初至处置日净利润备注四川尚都传媒有限责任公司609,000.
3412,426.
67本期清算四川立即送票务营销有限公司2,247,935.
5712,244.
81本期清算4、本期发生的非同一控制下企业合并公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司本期收购上海德优广告有限公司的股权为非同一控制下企业合并,相关情况说明如下:(1)公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司于2010年9月15日与上海越瀛广告有限公司签定"关于上海德优广告有限公司股权的独家受让权合同",四川博瑞眼界户外传媒有限公司独家受让上海越瀛广告有限公司持有的上海德优广告有限公司60%的股权,股权转让价款为650万元;四川博瑞眼界户外传媒有限公司本次股权收购不属于关联交易,为非同一控制下的企业合并.
(2)非同一控制下企业合并购买日四川博瑞眼界户外传媒有限公司收购上海德优广告有限公司股权已于2010年10月20日完成工商变更登记手续,股权转让款在2010年10月30日前支付50%以上,故本次股权成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告60收购的购买日确定为2010年10月30日.
五、合并财务报表项目注释:(金额单位:人民币元;年末数指2010年12月31日余额;年初数指2009年12月31日余额;本年数指2010年度发生额;上年数指2009年度发生额)1、货币资金年末数年初数项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金人民币118,905.
04235,969.
67现金小计118,905.
04235,969.
67银行存款人民币784,262,777.
66739,555,597.
82银行存款小计784,262,777.
66739,555,597.
82其他货币资金人民币6,396,732.
865,190,000.
00其他货币资金小计6,396,732.
865,190,000.
00合计790,778,415.
56744,981,567.
49注:其他货币资金主要系本公司印务分公司开具银行承兑汇票存入的银行承兑汇票承兑保证金.
2、交易性金融资产项目年末公允价值年初公允价值1.
交易性债券投资2.
交易性权益工具投资8,313,523.
769,171,643.
173.
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4.
衍生金融资产5.
其他合计8,313,523.
769,171,643.
17注:公司期末交易性金融资产投资变现不存在重大限制.
3、应收账款(1)应收账款按类别列示如下:年末数账面余额坏账准备分类金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大的应收款项25,334,323.
6543.
971,266,716.
1824.
47单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款2,750,568.
724.
772,158,722.
3841.
69其他不重大应收款项29,531,326.
4451.
261,752,289.
3433.
84合计57,616,218.
81100.
005,177,727.
90100.
00续上表年初数账面余额坏账准备分类金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大的应收款项21,734,236.
1743.
821,086,711.
8125.
67成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告61单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款1,249,065.
512.
521,093,501.
3125.
83其他不重大应收款项26,610,273.
4253.
662,053,852.
0748.
50合计49,593,575.
10100.
004,234,065.
19100.
00(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:年末数年初数账龄账面余额账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备3至4年1,501,503.
212.
60951,822.
07210,826.
000.
43105,413.
004至5年210,826.
000.
37168,660.
80277,994.
510.
56227,843.
315年以上1,038,239.
511.
801,038,239.
51760,245.
001.
53760,245.
00合计2,750,568.
724.
772,158,722.
381,249,065.
512.
521,093,501.
31(3)本报告期应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款.
(4)应收账款金额前五名单位列示如下:单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)四川蓝光和骏实业股份有限公司非关联方5,498,464.
021年以内9.
54北京联众网络技术有限公司非关联方3,124,873.
681年以内5.
42每日经济新闻报社有限公司非关联方3,016,678.
831年以内5.
24中国电信股份有限公司广东增值业务平台运营中心非关联方2,788,195.
501年以内4.
84北京丰彩锐远文化发展有限公司非关联方2,361,651.
491年以内4.
10合计16,789,863.
5229.
14(5)应收关联方账款情况单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)成都商报社实际控制人297,000.
000.
52成都每日经济新闻报社有限公司3,016,678.
835.
24合计3,313,678.
835.
754、其他应收款(1)其他应收款按类别列示如下:年末数账面余额坏账准备分类金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大的其他应收款33,050,813.
0083.
142,175,406.
5046.
80单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款1,914,329.
404.
821,900,410.
5840.
88其他不重大其他应收款4,786,638.
5812.
04572,446.
5912.
32合计39,751,780.
98100.
004,648,263.
67100.
00续上表年初数账面余额坏账准备分类金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大的其他应收款47,822,804.
2488.
532,563,640.
2154.
17成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告62单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款1,885,099.
193.
491,859,037.
2439.
28其他不重大其他应收款4,309,661.
057.
98309,782.
356.
55合计54,017,564.
48100.
004,732,459.
80100.
00(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:年末数年初数账龄账面余额账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备3至4年25,301.
550.
0612,652.
006,346.
340.
013,174.
394至5年6,346.
340.
025,077.
07114,450.
000.
2191,560.
005年以上1,882,681.
514.
741,882,681.
511,764,302.
855.
681,764,302.
85合计1,914,329.
404.
821,900,410.
581,885,099.
195.
901,859,037.
24(3)本报告期其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款.
(4)金额较大的其他应收款的性质或内容单位名称金额性质或内容成都商报社30,020,000.
00广告代理、报纸发行投递保证金等合计30,020,000.
00(5)其他应收款金额前五名单位列示如下:单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)成都商报社实际控制人30,020,000.
001年以内75.
52《成都往事》项目非关联方1,750,813.
003-4年4.
40蛇口花园非关联方1,300,000.
005年以上3.
27户外广告拍卖中心非关联方635,740.
002-3年1.
60成都市绿化管理处非关联方477,500.
001年以内1.
20合计34,184,053.
0085.
99(6)应收关联方账款情况单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)成都商报社实际控制人30,020,000.
0075.
52合计30,020,000.
0075.
525、预付款项(1)账龄分析年末数年初数账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内31,190,064.
5197.
3122,525,240.
0799.
651-2年863,506.
582.
6980,002.
040.
352-3年3年以上合计32,053,571.
09100.
0022,605,242.
11100.
00(2)预付款项金额前五名单位列示如下成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告63单位名称与本公司关系金额时间未结算原因成都商报社实际控制人5,665,178.
061年以内结算期内四川赛诺进出口贸易有限公司非关联方7,588,000.
001年以内结算期内成都商报发行费非关联方5,039,327.
171年以内待摊2010年成都商报发行费武汉蓝宇车站广告有限公司非关联方4,225,000.
001年以内结算期内山东晨鸣纸业股份有限公司非关联方2,900,000.
001年以内结算期内合计25,417,505.
23(3)本报告期预付款项中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
6、存货(1)存货分类列示如下:期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值委托销售商品原材料73,408,389.
6573,408,389.
6540,603,319.
9540,603,319.
95低值易耗品8,209.
298,209.
2917,297.
5917,297.
59库存商品4,449,694.
534,449,694.
531,437,605.
051,437,605.
05委托加工物资合计77,866,293.
4777,866,293.
4742,058,222.
5942,058,222.
59(2)年末无应提取存货跌价准备情况.
7、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况列示如下:项目期末公允价值期初公允价值可供出售债券可供出售权益工具12,865,600.
0034,440,524.
76其他合计12,865,600.
0034,440,524.
76(2)可供出售金融资产的说明:可供出售金融资产系公司持有无限售条件的流通股,明细列示如下:年末数年初数项目公允价值其中:投资金额公允价值其中:投资金额成都银河动力股份有限公司505,494.
0050,059.
68成都旭光电子股份有限公司416,640.
0028,104.
35国兴融达地产股份有限公司12,266,390.
761,500,000.
00国金证券股份有限公司12,865,600.
00550,220.
0021,252,000.
00550,220.
00合计12,865,600.
00550,220.
0034,440,524.
762,128,384.
038、长期股权投资(1)明细列示如下:被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额甘肃西部商报传媒发展有限公司权益法8,270,000.
008,999,896.
832,747,822.
5611,747,719.
39北京手中乾坤信息技术股份有限公司(注权益法63,800,000.
0072,976,781.
04-5,401,987.
1267,574,793.
92成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告641)成都商众广告传媒有限公司权益法200,000.
0025,595.
89-25,595.
89成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司权益法10,000,000.
0015,624,650.
742,510,992.
2018,135,642.
94成都每日经济新闻报社有限公司权益法21,000,000.
0012,734,507.
70-2,147,213.
0110,587,294.
69成都演艺集团有限公司权益法3,750,000.
005,645,278.
47-656,563.
474,988,715.
00成都魔艺网络科技有限公司(注2)权益法2,000,000.
001,760,767.
631,760,767.
63民生能源(集团)股份有限公司(注3)成本法20,230,000.
0020,230,000.
0020,230,000.
00成都全搜索科技有限责任公司(注4)成本法5,800,000.
005,800,000.
005,800,000.
00成都银行成本法3,000,000.
003,000,000.
003,000,000.
00贵州万东实业股份有限公司成本法1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
00成都兴业股份有限公司成本法101,000.
00101,000.
00101,000.
00贵州天和磷业股份有限公司成本法180,000.
00180,000.
00180,000.
00无锡电工厂招待所成本法30,000.
0030,000.
0030,000.
00合计139,361,000.
00120,317,710.
6724,818,222.
90145,135,933.
57续上表(1)被投资单位在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备现金红利甘肃西部商报传媒发展有限公司4949北京手中乾坤信息技术股份有限公司202012,100,000.
0012,100,000.
005,000,000.
00成都商众广告传媒有限公司4040成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司4040成都每日经济新闻报社有限公司3535成都演艺集团有限公司2525成都魔艺网络科技有限公司2525民生能源(集团)股份有限公司5.
625.
62成都全搜索科技有限责任公司17.
8717.
87成都银行447,792.
00贵州万东实业股份有限公司成都兴业股份有限公司贵州天和磷业股份有限公司180,000.
00成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告65无锡电工厂招待所30,000.
00合计12,310,000.
0012,100,000.
005,447,792.
00注1:对北京手中乾坤信息技术股份有限公司的投资系公司于2007年11月与自然人黎向欣订立股权转让协议和股权转让协议之补充协议,公司收购自然人黎向欣持有的北京手中乾坤信息技术股份有限公司20%的股权所取得的投资.
该项股权收购已经四川德维会计师事务所有限责任公司进行评估(川德评字(2007)第041号"资产评估报告),但评估时采用的评估方法为收益现值法,不能确定公司收购完成日北京手中乾坤信息技术股份有限公司资产、负债的公允价值,公司在确认对北京手中乾坤信息技术股份有限公司的投资收益时,无法按照收购完成日资产、负债的公允价值对北京手中乾坤信息技术股份有限公司净损益进行调整.
受国家对WAP网络整顿影响,北京手中乾坤信息技术股份有限公司主要客户中国移动对所有WAP类业务合作伙伴暂停计费,致使该公司本期经营业绩下降较大,公司本期对该公司的投资计提1,210万元的投资减值准备.
注2:本期新增对成都魔艺网络科技有限公司的投资系公司控股子公司成都博瑞梦工厂网络信息有限公司按照与自然人姜海龙签定的增资入股协议书,对成都魔艺网络科技有限公司首期增资形成的投资.
注3:本期新增对民生能源(集团)股份有限公司的投资系公司全资子公司北京博瑞盛德创业投资有限公司受让自然人薛方全持有的民生能源(集团)股份有限公司5.
616%的股权(578万股)形成的投资.
注4:本期新增对成都全搜索科技有限责任公司的投资系公司根据与成都商报社、成都传媒集团、成都英商广告传媒有限公司签订的增资扩股协议,共同对成都全搜索科技有限责任公司增资形成的投资,增资完成后,公司持有成都全搜索科技有限责任公司17.
87%的股权.
(2)对联营企业投资被投资单位企业类型注册地法人代表业务性质注册资本甘肃西部商报传媒发展有限公司有限责任公司甘肃省兰州市张卡聪广告代理16,870,000.
00北京手中乾坤信息技术股份有限公司有限责任公司北京市王冲互联网信息服务48,000,000.
00成都商众广告传媒有限公司有限责任公司成都市张望舒广告代理500,000.
00成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司有限责任公司成都市赵斌旅游文化策划;餐饮娱乐投资25,000,000.
00成都每日经济新闻报社有限公司有限责任公司成都市陈舒平编辑、发行《每日经济新闻》60,000,000.
00成都演艺集团有限公司有限责任公司成都市业丹组织、策划经营性演出活动15,000,000.
00成都魔艺网络科技有限公司有限责任公司成都市姜海龙网络技术开发、计算机软件开发及销售147,059.
00续上表(1)被投资单位本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额甘肃西部商报传媒发展有限公司49.
0049.
0021,984,813.
57-1,990,123.
9523,974,937.
52北京手中乾坤信息技术股份有限公司20.
0020.
0059,115,090.
82165,064.
2458,950,026.
58成都商众广告传媒有限公司40.
0040.
0046,953.
46202,846.
38-155,892.
92成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司40.
0040.
0083,130,298.
6337,791,191.
2845,339,107.
35成都每日经济新闻报社有限公司35.
0035.
0053,170,524.
2222,921,110.
8230,249,413.
40成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告66成都演艺集团有限公司25.
0025.
0052,020,377.
1732,065,517.
1719,954,860.
00成都魔艺网络科技有限公司25.
0025.
001,164,322.
6998,783.
961,065,538.
73续上表(2)被投资单位本期营业收入总额本期净利润关联关系组织机构代码甘肃西部商报传媒发展有限公司53,480,515.
055,607,801.
14联营企业73964080—7北京手中乾坤信息技术股份有限公司4,466,558.
12-2,009,935.
60联营企业75822004-x成都商众广告传媒有限公司-92,199.
80联营企业79781990-1成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司75,719,283.
506,277,480.
50联营企业75282844-1成都每日经济新闻报社有限公司42,491,179.
62-4,222,579.
32联营企业67968767-X成都演艺集团有限公司49,133,120.
00-1,126,253.
89联营企业75879825-5成都魔艺网络科技有限公司-956,929.
45联营企业55358307-49、固定资产及累计折旧、固定资产减值准备(1)固定资产明细列示如下:项目年初数本年增加本年减少年末数一、账面原值合计:628,609,616.
8433,918,585.
2123,354,470.
68639,173,731.
37其中:房屋建筑物297,526,659.
89567,428.
37298,094,088.
26专用设备274,375,567.
6124,482,234.
6820,078,786.
50278,779,015.
79通用设备19,703,718.
751,154,783.
64518,846.
1720,339,656.
22运输设备18,953,044.
184,515,269.
721,926,520.
0121,541,793.
89电子及其他设备18,050,626.
413,198,868.
80830,318.
0020,419,177.
21二、累计折旧合计:199,430,983.
9639,058,241.
0520,692,791.
21217,796,433.
80其中:房屋建筑物49,253,575.
4910,605,281.
6559,858,857.
14专用设备116,897,380.
4522,990,512.
8218,607,726.
63121,280,166.
64通用设备12,304,288.
021,835,261.
98458,690.
1613,680,859.
84运输设备8,237,916.
081,848,723.
921,001,670.
589,084,969.
42电子及其他设备12,737,823.
921,778,460.
68624,703.
8413,891,580.
76三、固定资产账面净值合计429,178,632.
88421,377,297.
57其中:房屋建筑物248,273,084.
40238,235,231.
12专用设备157,478,187.
16157,498,849.
15通用设备7,399,430.
736,658,796.
38运输设备10,715,128.
1012,456,824.
47电子及其他设备5,312,802.
496,527,596.
45四、减值准备合计5,379,497.
3211,455.
215,368,042.
11其中:房屋建筑物5,193,180.
375,193,180.
37专用设备115,848.
36115,848.
36通用设备运输设备68,709.
6111,455.
2157,254.
40电子及其他设备1,758.
981,758.
98五、固定资产账面价值合计423,799,135.
56416,009,255.
46其中:房屋建筑物243,079,904.
03233,042,050.
75专用设备157,362,338.
80157,383,000.
79通用设备7,399,430.
736,658,796.
38运输设备10,646,418.
4912,399,570.
07成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告67项目年初数本年增加本年减少年末数电子及其他设备5,311,043.
516,525,837.
47(2)本期新增固定资产原值3,391.
86万元,主要系公司控股子公司成都商报发行投递广告有限公司本期对固定资产-信息亭进行更新改造,新购信息亭所致;本期减少主要是报废老信息亭所致.
本期在建工程转入固定资产的金额为44.
65万元.
(3)期末固定资产中有原值为3,211.
87万元、净值为2,985.
29万元的房屋未办妥产权证书房屋产权证,相关产权证正在办理过程中.
(4)期末固定资产有原值为4,948.
31万元、净值为4,640.
39万元的房屋(铺面)用于经营租赁.
10、在建工程(1)明细列示如下:期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值报纸印刷设备40,000.
0040,000.
0040,000.
0040,000.
00印务分公司扩建工程719,343.
02719,343.
02891,825.
82891,825.
82印务分公司钢结构厂房2,861,616.
002,861,616.
00LED显示屏及柱体广告5,212,746.
105,212,746.
102,804,277.
202,804,277.
20创意成都项目240,925,467.
50240,925,467.
5083,339,006.
2383,339,006.
23专业色彩软件68,494.
0268,494.
02合计249,827,666.
64249,827,666.
6487,075,109.
2587,075,109.
25(2)重大在建工程项目变动情况工程名称预算数年初数本年增加本年转入固定资产其他减少数工程投入占预算比例(%)印务分公司钢结构厂房2,861,616.
00LED显示屏及柱体广告2,000万元2,804,277.
202,561,468.
90153,000.
00创意成都项目(注1)39,500万元83,339,006.
23157,586,461.
27-合计86,143,283.
43163,009,546.
17153,000.
00续上表(1)工程名称工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数印务分公司钢结构厂房自筹2,861,616.
00LED显示屏及柱体广告自筹5,212,746.
10创意成都项目自筹240,925,467.
50合计248,999,829.
60注1:经公司2007年度股东大会审议批准,公司投资建设"创意成都"项目,项目建成后将成为以聚集文化传媒创意企业和资源为目标的多功能商务中心,建设集成影视产业、广告产业、出版产业、印刷产业等的文化创意产业平台.
"创意成都"项目预计总投资为3.
95亿元,2008年该项目已正式启动,项目运作主体为子公司四川博瑞麦迪亚置业有限公司.
(2)本期增加主要系"创意成都"项目投入所致.
(3)年末在建工程中无资本化利息,无应计提减值准备情况.
11、无形资产(1)明细列示如下:成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告68项目年初数本期增加本期减少年末数一、账面原值合计46,068,050.
519,733,876.
2055,801,926.
711、土地使用权33,040,215.
5133,040,215.
512、软件181,965.
00181,965.
003、信息机应用系统1,363,291.
001,363,291.
004、信息机应用系统7,600,000.
007,600,000.
005、信息机代缴费系统1,740,000.
001,740,000.
006、3D游戏引擎软件等2,142,579.
0013,590.
002,156,169.
007、户外媒体经营权9,720,286.
209,720,286.
20二、累计摊销合计11,075,259.
942,558,342.
6313,633,602.
571、土地使用权4,404,916.
81652,905.
965,057,822.
772、软件133,739.
1917,246.
64150,985.
833、信息机应用系统863,417.
76136,329.
12999,746.
884、信息机应用系统5,003,333.
07759,999.
965,763,333.
035、信息机代缴费系统203,333.
44174,000.
12377,333.
566、3D游戏引擎软件等466,519.
67429,049.
38895,569.
057、户外媒体经营权388,811.
45388,811.
45三、无形资产账面净值合计34,992,790.
5742,168,324.
141、土地使用权28,635,298.
7027,982,392.
742、软件48,225.
8130,979.
173、信息机应用系统499,873.
24363,544.
124、信息机应用系统2,596,666.
931,836,666.
975、信息机代缴费系统1,536,666.
561,362,666.
446、3D游戏引擎软件等1,676,059.
331,260,599.
957、户外媒体经营权9,331,474.
75四、减值准备合计1、土地使用权2、软件3、信息机应用系统4、信息机应用系统5、信息机代缴费系统6、3D游戏引擎软件等7、户外媒体经营权无形资产账面价值合计34,992,790.
5742,168,324.
14(2)本期无形资产增加主要系公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司收购上海德优广告有限公司60%的股权,上海德优广告有限公司户外媒体经营权按公允价值计量形成的无形资产.
(3)无形资产中四川博瑞教育有限公司所属土地面积97,988.
75平方米,原值1,761.
65万元,系取得郫县国土局办理的用途为教育,使用权性质为划拨的国有土地使用权.
12、商誉项目年初数本期增加本期减少年末数年末减值准备四川博瑞教育有限公司(注1)16,022,994.
6416,022,994.
64成都商报发行投递广告有限公司(注2)1,883,139.
231,883,139.
23成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告69项目年初数本期增加本期减少年末数年末减值准备成都梦工厂网络信息有限公司(注3)415,064,658.
69415,064,658.
69合计432,970,792.
56432,970,792.
56注1:2003年本公司及下属子公司成都英康贸易有限责任公司共同出资4500万元收购四川博瑞教育有限公司(原四川新南洋教育有限公司),初始投资成本大于享有的被购买方净资产份额的部份,本公司自2003年11月起分10年进行平均摊销,根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定,将截至2006年末的股权投资借方摊销余额作为首次执行日的认定成本,在合并报表时形成商誉.
注2:公司2007年初收购原子公司成都现代公众多媒体信息亭有限公司少数股东持有的该公司股权,收购完成后,公司持有该公司100%的股权,并由子公司成都商报发行投递广告有限公司于2007年2月15日吸收合并该公司,公司年末在合并报表时形成商誉.
注3:根据公司与自然人周秀红、裘新、马希霖、廖继志、郑冮等订立的股权转让协议,公司受让成都梦工厂网络信息有限公司100%的股权,对应的股权收购价款为人民币44,100万元,若2009年度成都梦工厂网络信息有限公司的净利润超过7,540万元,公司受让裘新持有的成都梦工厂网络信息有限公司股权的转让价款将依照协议约定进行调整,但调整后转让价款总额不超过人民币48,100万元(股权转让款分四期支付,其中公司与裘新第二期至第四期股权转让款的支付与成都梦工厂网络信息有限公司2009年至2011年计划实现的净利润目标挂钩,具体情况详见本附注"十一、2").
公司收购成都梦工厂网络信息有限公司100%股权的合并成本确定为44,798.
05万元,其中根据2009年度净利润考核调整的股权转让款为608.
05万元,中介机构费用为90万元.
公司收购成都梦工厂网络信息有限公司100%的股权已经中联资产评估有限公司进行评估,中联资产评估有限公司出具了"中联评报字【2009】第206号"资产评估报告,但由于评估时采用的评估方法为收益法和市场法,公司无法合理确定购买日成都梦工厂网络信息有限公司各项可辨认资产、负债的公允价值,故公司对成都梦工厂网络信息有限公司合并成本大于购买日享有的成都梦工厂网络信息有限公司净资产账面价值的部分在合并报表时形成商誉41,506.
47万元(对赌期结束,若实际需支付的股权转让款与调整后的股权转让款存在差异的,公司将调整合并成本及商誉).
注4、商誉的减值测试方法和减值准备计提方法:公司商誉主要系非同一控制企业合并形成的、在合并报表时产生的合并商誉,期末公司以非同一控制企业合并取得的子公司为资产组进行减值测试,经测试存在减值的,计提商誉减值准备.
13、长期待摊费用(1)明细列示如下:项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额其他减少的原因装修及园林绿化费用3,608,569.
251,214,855.
152,353,152.
25359,981.
302,110,290.
85户外广告位购买费26,718,817.
6939,532,690.
6442,714,086.
6123,537,421.
72其他62,680.
371,606,206.
60412,969.
141,255,917.
83合计30,390,067.
3142,353,752.
3945,480,208.
00359,981.
3026,903,630.
4014、递延所得税资产/递延所得税负债(1)明细列示如下:项目年末数年初数递延所得税资产应收账款坏账准备1,087,006.
78848,432.
36其他应收款坏账准备1,021,599.
821,045,775.
33长期股权投资减值准备3,077,500.
0052,500.
00成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告70固定资产减值准备1,342,010.
531,344,874.
33交易性金融资产公允价值变动交易性金融资产公允价值变动产生的递延所得税资产其他202,216.
60389,700.
15小计6,730,333.
733,681,282.
17递延所得税负债计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动3,078,845.
008,078,035.
18小计3,078,845.
008,078,035.
18(2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项目暂时性差异金额可抵扣暂时性差异小计应收账款坏账准备4,524,616.
80其他应收款坏账准备4,087,960.
69长期股权投资减值准备12,310,000.
00固定资产减值准备5,368,042.
12交易性金融资产公允价值变动交易性金融资产公允价值变动产生的递延所得税资产其他1,088,903.
04小计27,379,522.
65应纳税暂时性差异小计-计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动12,315,380.
00小计12,315,380.
00(3)未确认递延所得税资产明细项目年末数年初数应收账款坏账准备653,111.
10554,133.
69其他应收款坏账准备560,302.
98452,880.
00可抵扣亏损37,276,276.
8624,104,789.
95合计38,489,690.
9425,111,803.
64注:由于未来获得足够的应纳税所得额具有不确定性,公司未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损.
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数备注2015年16,593,310.
212010年度未弥补亏损2014年8,047,645.
568,047,645.
562009年度未弥补亏损2013年1,567,049.
651,719,966.
482008年度未弥补亏损2012年5,134,763.
695,471,438.
642007年度未弥补亏损2011年5,933,507.
758,865,739.
272006年度未弥补亏损合计37,276,276.
8624,104,789.
9515、资产减值准备本期减少项目年初数本期增加本期转回其他减少期末数一、坏账准备8,966,524.
99952,275.
0881,592.
0311,216.
479,825,991.
57成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告71其中:应收账款4,234,065.
19952,275.
088,612.
375,177,727.
90其他应收款4,732,459.
8081,592.
032,604.
104,648,263.
67二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备210,000.
0012,100,000.
0012,310,000.
00六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备5,379,497.
3211,455.
215,368,042.
11八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计14,556,022.
3113,052,275.
0881,592.
0322,671.
6827,504,033.
6816、短期借款(1)分项列示如下:借款类别年末数年初数质押借款抵押借款保证借款40,000,000.
0040,000,000.
00信用借款合计40,000,000.
0040,000,000.
00(2)截止2010年12月31日,本公司子公司成都商报发行投递广告有限公司、成都博瑞广告有限公司联合为本公司印务分公司共4000万元贷款提供保证担保.
(3)短期借款期末无逾期借款.
17、应付票据(1)分项列示如下:类别年末数年初数其中:报告期内到期银行承兑汇票33,390,000.
0045,300,000.
00无合计33,390,000.
0045,300,000.
00(2)截止2010年12月31日,子公司成都博瑞广告有限公司、成都商报发行投递广告有限公司联合为印务分公司3,870.
00万元应付票据提供保证担保.
(3)年末无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项.
18、应付帐款(1)应付帐款列示如下:项目年末数年初数1年以内52,810,537.
1934,983,664.
381-2年1,618,394.
203,415,307.
75成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告722-3年763,005.
655,350,626.
513年以上5,498,653.
556,052,480.
94合计60,690,590.
5949,802,079.
58(2)本报告期应付账款中无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项.
(3)年末余额中账龄超过1年以上的大额应付账款,主要系应付货款尚未结算所致.
19、预收款项(1)预收款项列示如下:项目年末数年初数1年以内128,504,772.
04148,641,252.
601-2年17,003,618.
288,252,168.
442-3年4,638,755.
90807,984.
003年以上588,618.
4856,563.
48合计150,735,764.
70157,757,968.
52(2)本报告期预收款项中无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项.
(3)年末余额中账龄超过1年以上的大额预收款项,主要系预收的广告款相对应的广告尚未发布所致.
20、应付职工薪酬(1)明细列示如下:项目年初数本期增加额本期支付额年末数一、工资、奖金、津贴和补贴18,373,872.
87117,371,614.
71118,324,018.
0717,421,469.
51二、职工福利费392,139.
358,776,246.
808,942,735.
80225,650.
35三、社会保险费52,300.
9919,740,724.
0619,786,995.
586,029.
47其中:1.
医疗保险费13,138.
0010,254,819.
4210,266,106.
301,851.
122.
基本养老保险费34,830.
827,513,474.
147,544,519.
193,785.
773.
年金缴费4.
失业保险费3,325.
601,170,246.
371,173,277.
70294.
275.
工伤保险费970.
79360,220.
15361,147.
8943.
056.
生育保险费35.
78360,615.
73360,596.
2555.
267.
综合保险费61,148.
4561,148.
458.
其他保险费20,199.
8020,199.
80四、住房公积金156,678.
004,699,914.
004,776,586.
0080,006.
00五、工会经费和职工教育经费3,515,492.
262,720,337.
622,818,841.
963,416,987.
92六、非货币性福利26,700.
0026,700.
00七、因解除劳动关系给予的补偿196,686.
10196,686.
10八、其他合计22,490,483.
47153,532,223.
29154,872,563.
5121,150,143.
25(2)年末无属于拖欠性质的应付职工薪酬.
(3)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排:工资、奖金、津贴和补贴项目主要是计提的年终奖金,将于下一年度发放.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告7321、应交税费(1)明细列示如下:税费项目期末数年初数增值税-781,639.
25-514,854.
81营业税5,644,034.
183,569,115.
34企业所得税44,723,392.
1330,377,591.
58城建税447,269.
41265,116.
61房产税41,005.
1218,825.
60教育费附加192,227.
88113,503.
84个人所得税34,566,237.
8730,512,953.
72价格调节基金148,395.
6196,030.
15地方教育费附加63,799.
0337,620.
83印花税92,247.
9381,876.
39河道管理费3,456.
92文化事业建设费304,604.
63238,821.
57合计85,445,031.
4664,796,600.
82(2)税务机关尚未对本公司2010年度各项税费进行税务汇算,各项应交税费以税务机关实际清算交纳为准.
22、应付股利明细列示如下:单位名称年末数年初数超过1年未支付原因法人股东22,013,724.
43其他3,412,336.
673,394,646.
27合计3,412,336.
6725,408,370.
7023、其他应付款(1)其他应付款列示如下:项目年末数年初数1年以内36,174,660.
34266,408,655.
671-2年156,310,041.
978,197,344.
002-3年5,603,896.
132,235,274.
213年以上1,871,360.
141,415,856.
90合计199,959,958.
58278,257,130.
78(2)本报告期其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项.
(3)年末余额中账龄超过1年以上的大额其他应付款,主要系应付的保证金等往来款.
(4)年末余额中金额较大的其他应付款情况:单位期末数账龄备注周秀红、马希霖、廖继志、郑冮等83,058,000.
001年以内未付股权转让款裘新51,066,164.
261年以内未付股权转让款中建三局建设工程股份有限公司19,988,703.
142年以内工程履约保证金等四川华西建筑装饰工程有限公司5,323,668.
261年以内工程履约保证金等合计159,436,535.
6624、一年内到期的非流动负债(1)分项列示如下:成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告74项目年末数年初数1年内到期的长期应付款1,710,000.
00360,000.
00合计1,710,000.
00360,000.
00(2)1年内到期的其他非流动负债项目年末数年初数学位保证金1,710,000.
00360,000.
00合计1,710,000.
00360,000.
00注:一年内到期的长期负债系原四川南洋教育有限公司(含原成都南洋学校)收取的一年内应退还学生的学位保证金.
25、长期应付款项目年末数年初数学位保证金1,080,000.
003,510,000.
00合计1,080,000.
003,510,000.
00注:学位保证金系原成都南洋学校根据与家长签订的入学协议,在学生入学时一次性收取的学位保证金,学生在就读期内可享受免交或减半交纳学杂费的优惠,该保证金需陆续全额无息退还.
26、专项应付款(1)明细列示如下:类别项目年末数年初数国家拨入的具有专门用途的拨款挖潜改造及技改资金464,028.
0011,390,587.
00合计464,028.
0011,390,587.
00(2)本期专项应付款减少主要系控股子公司成都博瑞广告有限公司挖潜技改项目于本期通过验收,将收到的成都市金牛区财政局拨入的企业挖潜改造资金612.
66万元及成都市财政局拨入的技改资金480万元于本期转入营业外收入.
27、其他非流动负债项目年末数年初数递延收益1,566,091.
913,040,240.
51合计1,566,091.
913,040,240.
51注:其他长期负债系原成都南洋学校向红、蓝证学生一次性收取无需退还的学杂费,红、蓝证学生在入学时一次性交纳部分学杂费,以后就读期内学杂费可享受半价优惠.
原成都南洋学校按入学协议的相关规定,对一次性交纳的学杂费分期扣减,对已过协议退款期无需再退还的学杂费转入其他长期负债(递延收益)核算,并在以后学生就读期内分月结转收入.
28、股本(1)分项列示如下:本次变动增减(+、-)项目年初额发行新股送股公积金转股其他小计期末额一、有限售条件流通股份1国有法人持有股份133,575,104.
0026,715,021.
0053,430,042.
0080,145,063.
00213,720,167.
002其他内资持有股份117,936.
0023,587.
0047,174.
0070,761.
00188,697.
003内部职工股4优先股或其他有限售条件股份合计133,693,040.
0026,738,608.
0053,477,216.
0080,215,824.
00213,908,864.
00成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告75二、无限售条件已流通股份1境内上市的人民币普通股241,594,508.
0015,360,000.
0048,318,902.
0096,637,803.
00160,316,705.
00401,911,213.
002境内上市外资股3境外上市外资股4其他已流通股份合计241,594,508.
0015,360,000.
0048,318,902.
0096,637,803.
00160,316,705.
00401,911,213.
00三、股份总数375,287,548.
0015,360,000.
0075,057,510.
00150,115,019.
00240,532,529.
00615,820,077.
00(2)本期发行新股增加股本1,536万股,系根据公司七届董事会第十八次会议决议、六届监事会第十六次会议决议、独立董事关于股票期权激励对象第三次行权的独立意见、四川商信律师事务所关于贵公司股票期权激励计划第三次行权相关事宜的法律意见,公司股票期权激励对象第三次行权增加所致;公司本期送股以及公积金转股增加股本22,517.
2529万股,系公司根据七届董事会第十五次会议、2009年度股东大会关于以未分配利润和资本公积转增股本的决议,以未分配利润转增股本7,505.
751万股,以资本公积转增股本15,011.
5019万股.
本期股票期权激励对象行权增加股本以及以未分配利润、资本公积转增股本增加股本已经四川华信(集团)会计师事务所以"川华信验(2010)32号"验资报告审验确认.
29、资本公积(1)明细列示如下:项目年初数本期增加本期减少年末数股本溢价210,903,612.
7489,500,792.
65150,115,019.
00150,289,386.
39股权投资准备3,390,549.
213,390,549.
21其他资本公积95,240,653.
3545,545,963.
2049,694,690.
15其中:股份支付-股票期权54,584,510.
7230,548,392.
6524,036,118.
07可供出售金融资产的公允价值变动24,234,105.
5414,997,570.
559,236,534.
99原制度资本公积转入16,422,037.
0916,422,037.
09合计309,534,815.
3089,500,792.
65195,660,982.
20203,374,625.
75(2)本年"股本溢价"增加系公司股票期权激励对象本年向公司行权1,536万份,公司实际收到资金净额扣除计入股本的金额后计入资本公积58,952,400.
00元以及对应的期权费用30,548,392.
65元从"其他资本公积"转入"股本溢价"转入所致.
(3)其他资本公积"可供出售金融资产的公允价值变动"较年初减少主要系本期出售可供出售金融资产以及可供出售金融资产期末市价下跌,公允价值较年初减少所致.
(4)其他资本公积"股份支付-股票期权"本期减少系公司股票期权激励对象本年向公司行权1,536万份股票期权,对应转入"股本溢价"的金额.
30、盈余公积明细列示如下:项目年初数本年增加本年减少年末数法定盈余公积175,446,875.
5518,836,271.
71194,283,147.
26任意盈余公积12,116,218.
1512,116,218.
15合计187,563,093.
7018,836,271.
71206,399,365.
4131、未分配利润(1)明细列示如下:项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润428,716,497.
81成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告76项目金额提取或分配比例调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润428,716,497.
81加:本期归属于母公司所有者的净利润317,485,993.
33减:提取法定盈余公积18,836,271.
7110.
00%提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利56,293,132.
20每10股派发现金红利1.
50元(含税)转作股本的普通股股利75,057,510.
00每10股送2股期末未分配利润596,015,577.
23(2)经公司2009年度股东大会审议通过,公司以2010年5月7日为登记日,实施了以公司总股份375,287,548股为基数,向全体股东按每10股送2股派现金1.
50元(含税)的利润分配方案.
32、营业收入、营业成本(1)营业收入和营业成本项目本年数上年数主营业务收入1,154,148,459.
27916,056,911.
07其他业务收入8,079,182.
276,455,977.
28营业收入合计1,162,227,641.
54922,512,888.
35主营业务成本569,236,458.
54452,258,847.
24其他业务成本2,189,475.
471,494,806.
78营业成本合计571,425,934.
01453,753,654.
02(2)主营业务(分行业)本年数上年数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本印刷相关业务536,986,706.
90356,420,216.
42391,972,155.
29260,684,609.
36广告业务314,574,509.
92100,455,237.
86282,955,222.
65110,412,524.
32发行及投递业务129,621,240.
8958,565,721.
85117,296,344.
2944,779,044.
72学校收入53,048,209.
1628,101,075.
7343,679,774.
5923,808,679.
42杂志书籍销售及租赁业务3,963,220.
671,807,756.
745,660,638.
352,714,062.
88网游收入94,449,907.
9411,724,001.
9765,234,790.
674,411,388.
64其他收入21,504,663.
7912,162,447.
979,257,985.
235,448,537.
90合计1,154,148,459.
27569,236,458.
54916,056,911.
07452,258,847.
24(3)公司前五名客户的营业收入情况客户名称本年数占公司营业收入总额的比例(%)成都商报社497,816,413.
0642.
83成都恒大银河新城置业有限公司35,124,952.
003.
02联众网络技术有限公司21,274,202.
801.
83网银在线(北京)科技有限公司20,537,268.
411.
77保利地产19,666,127.
001.
69合计594,418,963.
2751.
14成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告7733、营业税金及附加项目本年数上年数计缴标准营业税27,611,965.
9423,581,411.
23营业额的3%、5%城市维护建设税2,301,943.
251,969,240.
27流转税的5%、7%教育费附加986,890.
86844,466.
32流转税的3%地方教育费附加326,991.
32279,369.
11流转税的1%价格调控基金847,754.
89666,632.
37营业额的0.
8‰文化事业建设费2,239,093.
401,706,809.
51防洪(河道费)1,805.
15合计34,316,444.
8129,047,928.
8134、销售费用、管理费用、财务费用(1)销售费用明细列示如下:项目本年数上年数职工薪酬14,217,394.
4113,596,442.
62差旅费1,216,139.
15716,904.
91交通费运输费5,740,912.
264,316,816.
29租赁费1,311,924.
50674,581.
98汽车保险费301,494.
78207,311.
90低值易耗品摊销301,321.
00116,339.
50修理费568,463.
67522,650.
50装修费摊销359,981.
301,553.
47固定资产折旧1,089,717.
371,283,218.
23通讯费1,260,927.
91849,288.
75业务宣传费3,094,618.
87238,059.
00广告费5,591,503.
824,580,744.
05办公费1,103,376.
72604,429.
56水电物管费266,988.
34157,503.
64业务招待费1,029,242.
39901,404.
60其他4,541,271.
374,512,852.
39合计41,995,277.
8633,280,101.
39(2)管理费用明细列示如下:项目本年数上年数职工薪酬52,445,565.
8648,737,216.
06差旅费2,351,737.
182,066,217.
87交通运输费2,520,024.
411,719,239.
10业务招待费2,593,667.
932,545,866.
96固定资产折旧6,578,887.
386,736,219.
26无形资产摊销654,596.
52759,397.
73长期待摊费用摊销1,233,945.
531,253,944.
92物管水电费3,002,646.
872,800,044.
57租赁费1,943,415.
111,728,408.
60审计咨询费2,733,068.
231,637,927.
00低值易耗品摊销270,642.
60184,772.
56成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告78通讯费1,313,057.
101,266,953.
11办公费4,043,113.
662,569,731.
13税费1,594,653.
261,410,839.
93财产保险费289,262.
13398,027.
32会务费336,104.
00291,209.
16维修费1,770,980.
521,648,072.
11消防维护费229,048.
00203,999.
00劳动保护费392,061.
77261,215.
50研究开发费15,647,302.
063,952,447.
84董事会费377,231.
73219,943.
83其他3,758,534.
375,445,689.
61合计106,079,546.
2287,837,383.
17(3)财务费用明细列示如下:项目本年数上年数利息支出2,037,377.
732,289,100.
00减:利息收入4,016,463.
254,974,393.
28汇兑损失2,985.
65280.
80减:汇兑收益其他226,131.
70159,566.
27合计-1,749,968.
17-2,525,446.
2135、资产减值损失项目本年数上年数坏账损失745,929.
551,334,671.
20长期股权投资减值损失12,100,000.
00固定资产减值损失合计12,845,929.
551,334,671.
2036、公允价值变动损益(1)明细列示如下:类别本年数上年数交易性金融资产公允价值变动损益-858,119.
4117,446,416.
42合计-858,119.
4117,446,416.
4237、投资收益类别本年数上年数成本法核算的长期股权投资收益447,792.
00权益法核算的长期股权投资收益2,163,222.
907,771,941.
09处置长期股权投资产生的投资收益27,707.
35持有交易性金融资产期间取得的投资收益629,812.
41790,465.
51持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益116,780.
00处置交易性金融资产取得的投资收益-2,117,341.
34持有至到期投资取得的投资收益处置可供出售金融资产等取得的投资收益10,208,617.
194,504,354.
20成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告79其他合计13,477,151.
8511,066,199.
4638、营业外收入(1)明细项目项目本年数上年数计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计74,091.
30171,120.
7274,091.
30其中:固定资产处置利得74,091.
30171,120.
7274,091.
30无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助20,424,278.
003,433,649.
0020,424,278.
00其他452,820.
76329,590.
13452,820.
76罚款收入合计20,951,190.
063,934,359.
8520,951,190.
06(2)政府补助明细项目本年数上年数成都博瑞广告有限公司挖潜技改项目补助收入10,926,559.
00成都梦工厂网络信息有限公司补助收入7,040,800.
002,160,000.
00其他项目扶持收入2,456,919.
001,273,649.
00合计20,424,278.
003,433,649.
00本期挖潜技改项目补助收入系控股子公司成都博瑞广告有限公司挖潜技改项目于本期通过验收,将收到的成都市金牛区财政局拨入的企业挖潜改造资金612.
66万元及成都市财政局拨入2001年度技改资金480万元于本期转入营业外收入.
39、营业外支出类别本年数上年数计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计1,546,170.
05690,041.
961,546,170.
05其中:固定资产处置损失1,546,170.
05690,041.
961,546,170.
05无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠600,000.
001,000.
00600,000.
00其他204,156.
77357,348.
56204,156.
77罚款支出合计2,350,326.
821,048,390.
522,350,326.
8240、所得税类别本年数上年数当期所得税费用87,579,406.
5763,657,008.
45递延所得税费用-3,022,712.
722,991,768.
20合计84,556,693.
8566,648,776.
6541、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》("中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告80《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号")要求计算每股收益,计算过程如下:项目序号本年数上年数归属于本公司普通股股东的净利润1317,485,993.
33262,908,536.
94扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益211,278,001.
9220,474,930.
22扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润3=1-2306,207,991.
41242,433,606.
72年初股份总数4375,287,548.
00367,287,548.
00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数5225,172,529.
00220,372,528.
80报告期因发行新股或债转股等增加的股份数615,360,000.
0012,800,000.
00发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数779报告期因回购等减少的股份数8减少股份下一月份起至报告期年末的月份数9报告期缩股数10报告期月份数111212发行在外的普通股加权平均数(Ⅰ)12=4+5+6*7÷11-8*9÷11-10609,420,077.
00597,260,076.
80因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数13基本每股收益(Ⅰ)14=1÷120.
520.
44基本每股收益(Ⅱ)15=3÷120.
500.
41已确认为费用的稀释性潜在普通股利息16所得税率17转换费用18可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数198,952,850.
5316,068,787.
06稀释每股收益(Ⅰ)20=[1+(16-18)*(1-17)]÷(12+19)0.
510.
43稀释每股收益(Ⅱ)21=[3+(16-18)*(1-17)]÷(13+19)0.
500.
40注1:基本每股收益基本每股收益=P0÷SS=S0+S1+Si*Mi÷M0–Sj*Mj÷M0-Sk其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数.
注2:稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si*Mi÷M0–Sj*Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中:P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整.
公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告81稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值.
注3:公司于2010年5月10日实施了向公司全体股东按每10股送2股派现金1.
50元(含税)的利润分配方案和每10股转增4股的资本公积转增股本方案,公司据此对上年度的基本每股收益和稀释每股收益进行了调整.
42、其他综合收益项目本年数上年数(1)可供出售金融资产产生的利得(损失)金额-19,996,760.
7315,591,134.
60减:可供出售金融资产产生的所得税影响-4,999,190.
183,897,783.
65前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计-14,997,570.
5511,693,350.
95(2)按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计(3)其他减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计-14,997,570.
5511,693,350.
9543、现金流量表项目注释(1)本期收到的其他与经营活动有关的现金37,236,988.
07元,其中主要项目如下:项目金额代扣代缴期权激励对象期权行权个人所得税27,526,832.
19政府补助收入1,559,600.
00往来款等8,150,555.
88(2)支付的其他与经营活动有关的现金92,140,170.
10元,其中主要项目如下:项目金额代扣代缴期权激励对象期权行权个人所得税27,526,832.
19交通费运输费5,740,912.
26广告费5,591,503.
82办公费5,146,490.
38业务招待费3,622,910.
32差旅费3,567,876.
33租赁费3,255,339.
61业务宣传费3,094,618.
87物管水电费3,002,646.
87通讯费2,573,985.
01交通运输费2,520,024.
41维修费1,770,980.
52成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告82(3)收到其他与投资活动有关的现金11,158,266.
59元,其中主要项目如下:项目金额工程保证金等11,158,266.
59(4)支付其他与投资活动有关的现金5,147,437.
98元,其中主要项目如下:项目金额工程保证金等5,147,437.
9845、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本年数上年数1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润343,977,679.
09284,534,404.
53加:资产减值准备12,845,929.
551,334,671.
20固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧39,058,241.
0537,562,786.
80无形资产摊销2,558,342.
632,373,055.
56长期待摊费用摊销45,480,208.
0033,747,692.
68处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)1,472,078.
75518,921.
24固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)858,119.
41-17,446,416.
42财务费用(收益以"-"号填列)-1,749,968.
17-2,525,446.
21投资损失(收益以"-"号填列)-13,477,151.
85-11,066,199.
46递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-3,049,051.
562,767,078.
13递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-35,808,070.
88-19,770,168.
80经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)4,418,301.
17-7,467,516.
29经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-4,362,038.
8883,485,412.
16其他经营活动产生的现金流量净额392,222,618.
31388,048,275.
122、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额790,778,415.
56744,981,567.
49减:现金的期初余额744,981,567.
49591,670,401.
62加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额45,796,848.
07153,311,165.
87(2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息项目本年数上年数一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:1.
取得子公司及其他营业单位的价格6,500,000.
00447,980,547.
54成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告83项目本年数上年数2.
取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物6,500,000.
00202,760,000.
00减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物500,000.
0042,934,357.
203.
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额6,000,000.
00159,825,642.
804.
取得子公司的净资产10,833,333.
3332,915,888.
85流动资产2,795,672.
1656,630,619.
32非流动资产9,750,492.
416,614,107.
53流动负债1,712,831.
2430,328,838.
00非流动负债本年无处置子公司及其他营业单位的有关信息.
(3)现金和现金等价物的构成项目年末数年初数一、现金790,778,415.
56744,981,567.
49其中:库存现金118,905.
04235,969.
67可随时用于支付的银行存款784,262,777.
66739,555,597.
82可随时用于支付的其他货币资金6,396,732.
865,190,000.
00可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额790,778,415.
56744,981,567.
49六、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质注册资本(万元)母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码成都博瑞投资控股集团有限公司母公司有限责任公司成都孙旭军投资管理咨询12,300.
0024.
0824.
08成都商报社63314467-X2、本公司的子公司情况子公司全称子公司类型企业类型注册地法人代表业务性质注册资本(万元)持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码成都商报发行投递广告有限公司控股子公司有限责任公司成都吕公义报纸发行及投递1,520.
0093.
1093.
1070921294-0成都博瑞广告有限公司控股子公司有限责任公司成都吕公义广告代理2,000.
0080.
0080.
0020209034-X四川博瑞眼界户外传媒有限公司控股子公司有限责任公司成都郑华广告设计、制作与发布2,150.
5493.
0093.
0079492805-3四川博瑞广播电视广告传播有限公司控股子公司有限责任公司成都姜雪梅广告代理400.
0049.
00100.
0072344420-3北京博瑞盛德创业投资有限公司全资子公司有限责任公司北京齐勇投资3,000.
00100.
00100.
0079164407-1成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告84星百瑞(北京)传媒有限公司全资子公司有限责任公司北京姜雪梅服务业1,000.
00100.
00100.
0079903879-7四川博瑞汽车时尚传媒有限公司控股子公司有限责任公司成都吕公义广告代理580.
0051.
0051.
0066028372-0成都神鸟数据咨询有限公司控股子公司有限责任公司成都姜雪梅服务业1,000.
0098.
0098.
0066758312-8四川博瑞书坊文化有限公司全资子公司有限责任公司成都徐晓东商业1,000.
00100.
00100.
0066956831-9成都博瑞汽车文化策划咨询有限公司控股子公司有限责任公司成都汪川服务业10.
00100.
0066758947-4四川博瑞麦迪亚置业有限公司全资子公司有限责任公司成都徐晓东房地产开发5,000.
00100.
00100.
0067578316-2成都博瑞梦工厂网络信息有限公司控股子公司有限责任公司成都吕公义计算机软硬件开发、销售4,666.
6760.
0060.
0069886033-5成都英康贸易有限责任公司控股子公司有限责任公司成都徐晓东商业500.
0096.
00100.
0071601483-8深圳市博瑞创业广告有限公司控股子公司有限责任公司深圳姜雪梅广告代理200.
0067.
5067.
5074518298-8四川博瑞教育有限公司控股子公司有限责任公司成都姜雪梅教育1,000.
0095.
00100.
0070915086-6成都树德联合学校控股子公司社团法人成都孙旭军教育200100.
00100.
0075970822-3博瑞纵横国际广告(北京)有限公司控股子公司有限责任公司北京吕公义广告代理600.
0050.
00100.
0074811087-5成都梦工厂网络信息有限公司全资子公司有限责任公司成都孙旭军网络游戏2,000.
00100.
00100.
0075599898-0四川岁月文化艺术有限公司控股子公司有限责任公司成都陈舒平服务业480.
0058.
3058.
3055347370-5上海德优广告有限公司控股子公司有限责任公司上海郑华广告设计、制作与发布50.
0060.
0055590593-3武汉博瑞银福广告有限公司控股子公司有限责任公司武汉何豫川广告设计、制作与发布200.
0010056555730-83、本公司的合营和联营企业情况被投资单位企业类型注册地法人代表业务性质注册资本(万元)本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)关联关系组织机构代码一、合营企业无二、联营企业甘肃西部商报传媒发展有限公司有限责任公司甘肃省兰州市张卡聪广告代理1,687.
004949联营企业73964080—7成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告85北京手中乾坤信息技术股份有限公司有限责任公司北京市王冲互联网信息服务4,800.
002020联营企业75822004-x成都商众广告传媒有限公司有限责任公司成都市张望舒广告代理50.
004040联营企业79781990-1成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司有限责任公司成都市赵斌旅游文化策划;餐饮娱乐投资2,500.
004040联营企业75282844-1成都每日经济新闻报社有限公司有限责任公司成都市陈舒平编辑、发行《每日经济新闻》6,000.
003535联营企业67968767-X成都演艺集团有限公司有限责任公司成都市业丹组织、策划经营性演出活动1,500.
002525联营企业75879825-5成都魔艺网络科技有限公司有限责任公司成都市姜海龙网络技术开发、计算机软件开发及销售14.
712525联营企业55358307-44、关联交易情况(1)销售商品2009年7月,公司与成都商报社修订并续签了《印刷代理协议》,纸张结算价在当期采购价(以采购纸张的发票所载金额为准)的基础上每吨增加250元,若仓储、运输等相关采购成本发生重大变化,双方另行协商确定;报刊印刷代理费用在协议约定的结算价格的基础上,如果市场价格发生较大变化,则由双方另行商定结算价格;修订后的协议期限自2009年8月1日至2019年7月31日止,协议生效后,公司原与成都商报社签订的《印刷协议》和《纸张供应协议》终止,本次关联交易已经公司于2009年8月3日召开的七届董事会第十次会议审议通过.
本期公司参照市场价格向成都商报社提供印刷相关劳务(含新闻纸供应),实现销售收入共计417,021,308.
56元,按同口径计算,上年同期实现销售收入312,507,119.
18元.
(2)代理发行2009年7月,公司控股子公司成都商报发行投递广告有限公司(下称投递公司)与成都商报社重新签署了《发行投递代理协议》,成都商报社委托投递公司独家代理发行投递《成都商报》,代理期限为2006年11月1日至2016年12月31日,投递公司在每年的第一季度向成都商报社支付当年保证金2000万元,若投递公司每年连续三个发行季度无重大质量事故,则成都商报社在当年的第四季度退还当年支付的保证金;对征订的年报在双方约定的结算单价的基础上,若年报征订价发生变化,征订代理单价自年报征订价变动之日起,随年报征订价同比例进行变动;对零售结算单价在双方协议约定的结算单价基础上,若零售结算价发生变化,零售代理单价自零售结算价变动之日起,随零售结算价的变动调整代理费.
本次关联交易已经公司于2009年8月3日召开的七届董事会第十次会议审议通过.
本公司本期代理发行投递成都商报取得收入79,172,990.
50元,上年同期为70,129,316.
71元.
(3)代理《成都商报》的广告业务根据成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》,成都商报社确定成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理,代理期限为1999年9月1日至2009年8月31日,并支付成都商报社首席代理保证金1000万元,期满后退还,不计利息,在此期间,成都商报社不再确定其他首席代理商;2008年11月,双方同意在保持原合同结算成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告86方式和其他条款不变的前提下,将首席广告代理商的期限延长至2018年10月31日.
成都博瑞广告有限公司实现广告业务收入后,根据《首席广告代理协议》,向成都商报社支付广告代理分成款,本期共向成都商报社支付广告代理分成款226,927,837.
64元,上年同期为196,131,480.
96元.
(4)根据本公司与成都商报社签订的《房屋租赁合同》,成都商报社将其位于成都市花牌坊街187号,建筑面积750平方米的房屋租赁给本公司使用,租金数额为每月人民币20元/平方米,月租金15,000.
00元,本期确认房屋租赁费180,000.
00元,上年同期为180,000.
00元.
(5)根据成都商报发行投递广告有限公司与成都商报社签订的《租房协议》,成都商报社将其位于成都市书院西街一号亚太大厦的房屋租赁给发行投递公司使用,本期确认房屋租赁费432,000.
00元,上年同期为445,268.
00元.
(6)根据成都神鸟数据咨询有限公司与成都商报社签订的成都商报社调查研究项目委托协议,成都神鸟数据咨询有限公司为成都商报社提供媒介接触与媒体融合调查研究、《成都商报》版面监测等调查服务.
成都神鸟数据咨询有限公司本期共确认服务费用1,622,114.
00元,上年同期为1,171,500.
00元.
(7)为宣传"创意成都"项目,本期全资子公司四川博瑞麦迪亚置业有限公司在成都商报社投放广告进行宣传,本期发生广告费用1,407,000.
00元.
(8)2010年2月21日,公司与成都商报社、成都传媒集团、成都英商广告传媒有限公司签订成都全搜索科技公司增资扩股协议,共同对成都全搜索科技公司增资,增资前成都商报社持有成都全搜索科技公司80%的股份,增资完成后,公司持有成都全搜索科技公司17.
87%的股权.
5、不存在控制关系的关联方交易(1)根据公司印务分公司与成都每日经济新闻报社有限公司签定的印刷委托协议,印务分公司为《每日经济新闻》提供印刷劳务,印刷价格参照市场价格按照协议约定的结算价款计算.
公司本年印刷《每日经济新闻》取得的印刷收入为7,569,909.
61元,上年同期为6,600,204.
27元.
(2)据成都商报发行投递广告有限公司与成都每日经济新闻报社有限公司签订的协议,成都商报发行投递广告有限公司代理《每日经济新闻》零售、征订业务,代理期限为2008年5月至2010年12月31日.
本期代理《每日经济新闻》零售、征订取得的收入为261,611.
90元,上年同期为706,312.
20元.
(3)成都博瑞广告有限公司代理成都每日经济新闻报社有限公司《每日经济新闻报道》广告,本期确认的代理成本为902,000.
00元,上年同期为210,000.
00元.
6、关联方应收应付款项项目关联方年末数年初数应收账款成都每日经济新闻报社有限公司3,016,678.
83应收账款成都商报社297,000.
0096,000.
00应收账款成都演艺集团有限公司167,373.
80预付账款成都商报社5,665,178.
064,719,101.
46预付账款成都商报社170,000.
00其他应收账款成都商报社10,000,000.
0010,000,000.
00其他应收账款成都商报社14,771,991.
24其他应收账款成都商报社20,000,000.
0020,000,000.
00成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告87七、股份支付1、股份支付总体情况2、以权益结算的股份支付情况(1)以权益结算的股份支付(股票期权)的公允价值及等待期内费用分摊经公司2006年7月26日召开的第六届董事会第五次会议和2006年10月8日召开的2006年第一次临时股东大会决议通过,本公司向公司《成都博瑞传播股份有限公司股票期权激励计划(草案)》规定的激励对象实施股票期权激励计划.
公司本次实施股票期权激励计划的股票期权为1600万份,对应公司的股份数量为1,600万股,有效期为8年;在2006年-2008年的3个会计年度中,分年度进行绩效考核,当年度考核达标的,全体激励对象在年度报告公告日起获得当年新增的可行使股票期权额度,数量分别为640万份、480万份和480万份.
按照新的会计准则-股份支付及权益工具计量和确认的规定,由于公司实施的激励计划中的股票期权没有现行市价,也没有相同交易条件的期权的市场价格,所以本公司采用国际通行的Black-Scholes期权定价模型(以下简称B-S模型)估计公司股票期权的公允价值.
B-S模型公式及使用的标的股票授予日价格、行权价格、预计股票期权存续期、无风险利率、股息率及股票波动率等参数如下:S:授予日公司股票价格.
授予日为2006年10月26日,当日公司股票收盘价为16.
13元.
Κ:公司股票期权的行权价格.
行权价格为14.
89元.
r:无风险利率.
为一年期定期存款税后复利率.
t:预计股票期权存续期.
i:股息率.
σ:公司股票波动率.
根据公司股票2003年10月27日至2006年10月25日历史区间的日收益率并扣除公司股权分置改革实施日的异常波动后计算公司股票波动率.
将上述参数带入B-S模型公式计算,公司2006年-2008年各批股票期权在2006年10其他应收账款成都商报社20,000.
0020,000.
00应付账款成都每日经济新闻报社有限公司225,000.
0050,000.
00预收账款成都商报社30,000,000.
00预收账款成都每日经济新闻报社有限公司64.
47其他应付款成都商报社30,000.
0030,000.
00其他应付款成都每日经济新闻报社有限公司88,141.
8094,587.
00公司本期授予的各项权益工具总额无公司本期行权的各项权益工具总额公司股票期权激励对象中的38人于2010年5月11日向公司行权1,536万份股票期权公司本期失效的各项权益工具总额无公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围截止2010年12月31日,公司股票期权激励对象尚未行权的股票期权数量为1,216.
00万份,行权价格为4.
84元.
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告88月26日的公允价值分别为:2006年度每份5.
3560元、2007年度每份5.
6174元、2008年度每份5.
8654元.
2006年-2008年各期负担股票期权费用如下:年度行权份数公允价值(元)2006年度2007年度2008年度2006年度6,400,000.
0034,278,400.
002007年度4,800,000.
0026,963,520.
002008年度4,800,000.
0028,153,920.
00合计16,000,000.
0089,395,840.
0040,741,754.
7535,744,310.
3712,909,774.
88(2)股票期权行权数量及行权价格调整情况1)据公司2007年5月31日公司发布的《2006年度分红派息实施公告》,公司以2007年6月5日为股权登记日向全体股东实施了每10股派发现金红利2.
00元(含税),依照《股票期权激励计划》第九条第二款"行权价格的调整方法"的规定:若在行权前博瑞传播有派息、资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股等事项,应对行权价格进行相应的调整.
2006年利润分配后,每份股票期权的行权价格由原来的14.
89元调整为14.
69元,调整自2007年6月6日生效.
2)公司于2008年5月15日实施向公司全体股东每股派发现金红利0.
20元(含税)、送红股0.
10股(含税)、转增0.
70股的2007年度利润分配和资本公积转增股本方案,公司对可行权的股票期权数量和行权价格进行了调整,扣除已行权的股票期权后可行权的股票期权数量调整为2520万份,对应公司的股份数量为2520万股,行权价格调整为8.
05元,调整自2008年6月25日生效.
3)公司于2009年3月17日实施了向全体股东以每10股派发现金红利1.
50元(含税)的2008年度利润分配方案,依照《股票期权激励计划》第九条的规定,股票期权行权价格调整为7.
90元/份.
4)公司于2010年5月6日实施的向全体股东每10股送红股2.
00股、派发现金红利1.
50元(含税)的2009年度利润分配方案和转增4.
00股的2009年度资本公积转增股本方案,公司对可行权的股票期权数量和行权价格进行了调整,扣除已行权的股票期权后可行权的股票期权数量调整为27,520,000份,对应公司的股份数量为27,520,000股,行权价格调整为4.
84元,自2010年5月7起生效.
(3)期期权费用的确认情况根据2006年度至2008年度公司绩效考核,全部股票期权激励对象均符合公司《成都博瑞传播股份有限公司股票期权激励计划》规定的考核条件,且公司不存在因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚以及中国证监会认定的其他不良情形,公司于2006年度至2008年度累计确认股票期权费用89,395,840.
00元,累计计入资本公积89,395,840.
00元,其中2006年度、2007年度、2008年度分别确认股票期权费用为40,741,754.
75元、35,744,310.
37元和12,909,774.
88元,(4)股票期权行权情况1)符合条件的激励对象中的38人于2008年1月29日向公司行权200万份股票期权.
2)符合条件的激励对象中的38人于2009年3月16日向公司行权800万份股票期权.
3)符合条件的激励对象中的38人于2010年5月11日向公司行权1,536万份股票期权.
八、或有事项截止2010年12月31日,公司无需披露的重大或有事项.
九、承诺事项截止2010年12月31日,公司无需披露的重大承诺事项.
十、资产负债表日后事项1、资产负债表日后利润分配情况说明成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告89公司2011年2月21日召开七届董事会第二十三次会议,通过2010年度利润分配预案:利润分配方案为按规定提取法定盈余公积后,考虑到公司当期经营业务、在建项目和项目投资等对现金流的需求,公司拟定2010年度不进行利润分配.
上述利润分配预案尚须提交公司2010年度股东大会审议批准.
2、企业合并-上海晨炎信息技术有限公司股权收购按照公司董事会确定的"传统媒体运营服务商,新媒体内容提供商,文化产业战略投资者"的战略定位,公司在坚定做好传统业务的同时,进一步加大新媒体领域的投资力度,持续提升和优化公司产业结构,经公司七届董事会第二十二次会议决议以及2011年1月11日召开的第一次临时股东大会决议通过,公司拟收购上海晨炎信息技术有限公司(以下简称"晨炎信息")全部股权.
本项投资不属于关联交易事项,相关情况说明如下:(1)股权出让方的基本情况出让方系根据英属维尔京群岛法律成立且有效存续的一家实体,注册地址为TrinityChambers,RoadTown,Tortola,BritishVirginIslands.
PO.
Box4301,注册号为1436262.
出让方现主要业务为开发在美国苹果电脑公司(AppleComputerInc.
)的苹果应用商店——APPStore上供用户付费下载的游戏(以下简称"APPStore游戏软件"),该类游戏可在美国苹果电脑公司的手持设备iPhone、iPad、iPodTouch等上应用,该等软件销售收入由出让方和美国苹果电脑公司按照一定比例分成.
出让方与晨炎信息于2010年1月1日签署《软件开发服务协议》和《游戏软件销售协议》,出让方委托晨炎信息从事APPStore游戏软件的开发工作,同时,就晨炎信息独立开发的APPStore游戏软件由出让方进行代理销售.
为促进业务整合,出让方与晨炎信息现有股东已经签署《股权转让协议》和《资产出让及业务移交协议》,根据该等协议,在出让方成为晨炎信息100%股东之后,将其与美国苹果电脑公司之间的所有有关APPStore游戏软件的开发和销售业务全部转让给晨炎信息.
上述转让完成之后,晨炎信息将拥有独立设计、开发、销售和运营APPStore游戏的能力,并成为美国苹果电脑公司的注册APPStore游戏软件开发者,直接开发APPStore游戏软件,取代出让方直接在苹果APPStore上销售相关的APPStore游戏软件,该等游戏软件取得的销售收入由晨炎信息与美国苹果电脑公司按照一定比例分成.
出让方与公司、公司控股股东及其关联方在产权、业务、资产、债权债务和人员等方面无任何关系,晨炎信息自成立以来未发生行政处罚和刑事处罚事项,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁事项.
(2)交易标的基本情况晨炎信息成立于2003年4月24日,目前注册资本人民币100万元,注册地址为中国上海市张江高科技园区郭守敬路498号浦东软件园22301-239座,法定代表人为晁玉玲,经营范围包括计算机软硬件的开发、零售,网络工程的设计、安装,并提供相关的技术咨询、技术服务(涉及许可经营的凭许可证经营).
晁玉玲、常志东分别持有晨炎信息66.
7%和33.
3%股权,晁玉玲、常志东已与出让方就该等股权签署《股权转让协议》和《资产出让及业务移交协议》.
出让方同意在其成为晨炎信息100%股东和APPStore游戏业务全部转让给晨炎信息后,将其所持晨炎信息全部股权出让给公司.
出让方及相关股东将保证该等股权不存在抵押、质押或者其他第三人权利、不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项或者查封、冻结等司法措施.
目前晨炎信息研发的产品主要以欧美市场为业务重心,其中美国用户约占57%,英国用户约占11%,国内用户仅占不到1%.
截至2010年12月16日,晨炎信息在AppStore上的iPhone游戏共有64个、iPad游戏4个,该等游戏产品主要包括两类:一类是单款游戏,其44款单款游戏共有15款冲进排名前100位(APPStore共3万多款游戏);另一类是盒子(Gamebox),即将众多的单款游戏打包放在一起作为一款游戏发布.
盒子一经推出,成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告90市场反应积极,共290万用户下载,忠实的活跃用户达100万人,该款游戏于2010年12月被苹果公司评为全球年度所有应用排名第7名.
晨炎信息形成了独特的区别于其他竞争者的一整套盒子策略和战略.
晨炎信息现有员工超过70人,核心管理团队和研发团队经过多年合作,具备丰富的经验和高效高品质的手机游戏研发和运营能力.
晨炎信息的品牌和"Gamebox"在APPStore上已颇具知名度和影响力,是华语地区在APPStore上规模最大的游戏开发公司,也是极少数能够与像Gameloft、EA等老牌欧美游戏公司展开竞争的公司.
(3)交易合同的主要内容及定价情况1)转让标的及价款晨炎信息100%股权的转让价款区间为1200万美元至4000万美元.
最终的转让价款与晨炎信息在未来三年(2011年--2013年)实现的对赌业绩挂勾、按照下述协议的具体规定计算确定.
2)股权转让价款支付2).
1第一期支付受让方于成交日之后获得国家外汇管理局或其当地机构批准之后的5个工作日内向出让方支付1200万美元.
2).
2第二期支付在经受让方所委托的审计机构出具晨炎信息2011年的正式审计报告后的15个工作日内,根据经审计的晨炎信息当年净利润值,受让方应按下列区间计算出的第二期支付价款支付相应对价(下称"第二期支付"):(a)若晨炎信息2011年的净利润小于200万美元,则第二期支付金额为零;(b)若晨炎信息2011年的净利润大于或等于200万美元但小于300万美元,则第二期支付金额应为900*[(晨炎信息2011年实际完成净利润-200)/(300-200)]万美元;(c)若晨炎信息2011年的净利润大于或等于300万美元但小于或等于400万美元,则第二期支付金额应为900+(晨炎信息2011年实际完成净利润-300)*3万美元;(d)若晨炎信息2011年的净利润大于400万美元,则第二期支付金额应为1200万美元.
2).
3第三期支付在经受让方所委托的审计机构出具晨炎信息2012年的正式审计报告后的15个工作日内,根据经审计的晨炎信息当年净利润值,受让方应按下列区间计算出的第三期支付价款支付相应对价(下称"第三期支付"):(a)若晨炎信息2012年的净利润小于280万美元和晨炎信息2011年净利润中的数额较高者(该较高数额者以下简称"数额A",但数额A不超过400万美元),则第三期支付金额为零;(b)若晨炎信息2012年的净利润大于或等于数额A但小于435万美元,则第三期支付金额为(晨炎信息2012年际完成净利润-280)*1.
66+340万美元;(c)若晨炎信息2012年的净利润大于或等于435万美元但小于或等于580万美元,则第三期支付金额为600+(晨炎信息2012年实际完成净利润-435)*2.
76万美元;(d)若晨炎信息2012年的净利润大于580万美元,则第三期支付金额为1000万美元.
2).
4第四期支付在经受让方所委托的审计机构出具晨炎信息2013年的正式审计报告后的15个工作日内,根据经审计的晨炎信息当年净利润值,受让方应按下列区间计算出的第四期支付价款支付相应对价(下称"第四期支付"):(a)若晨炎信息2013年的净利润小于364万美元和数额A、晨炎信息2012年净利润中成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告91的数额较高者,(该较高数额者以下简称"数额B",但数额B不超过580万美元),则第四期支付金额为零;(b)若晨炎信息2013年的净利润大于或等于数额B但小于609万美元,则第四期支付为(晨炎信息2013年实际完成净利润-364)*0.
525+170万美元;(c)若晨炎信息2013年的净利润大于或等于609万美元但小于或等于812万美元,则第四期支付为300+(晨炎信息2013年实际完成净利润-609)*1.
48万美元;(d)若晨炎信息2013年的净利润大于812万美元,则第四期支付为600万美元.
上述净利润值以当年度扣除非经常性损益前的净利润值与当年度扣除非经常性损益后的净利润值中数额较低者为准[若当年度非经常性损益绝对值不超过当年度净利润值(指非经常性损益扣除前的数额)的5%,则当年度净利润值按扣除非经常性损益前的数额确定;若当年度非经常性损益绝对值超过当年度净利润值(指非经常性损益扣除前的数额)的5%,则以当年度扣除超额部分(指当年度非经常性损益绝对值超过当年度净利润值5%的部分)前的净利润值与当年度扣除超额部分后的净利润值中数额较低者为准].
3)晨炎信息2011-2013年业绩承诺要求及相应的奖励若晨炎信息2011年至2013年实际完成净利润超过当年最高业绩指标(该最高业绩指标在2011、2012和2013年分别为400万美元、580万美元和812万美元,则对于超过最高业绩指标的年份,受让方应促使晨炎信息按下列金额对管理层进行奖励:3).
1若晨炎信息2011年实际完成净利润超过400万美元,则奖励为(晨炎信息2011年实际完成净利润-400)*40%万美元;3).
2若晨炎信息2012年实际完成净利润超过580万美元,则奖励为(晨炎信息2012年实际完成净利润-580)*40%万美元;3).
3若晨炎信息2013年实际完成净利润超过812万美元,则奖励为(晨炎信息2013年实际完成净利润-812)*40%万美元.
4)关于稳定管理团队和核心人员的制度及激励机制安排经协议方协商,股权转让后晨炎信息将与现任总经理在内的相关核心员工签署不少于三年的《聘用合同》和《保密和竞业禁止协议》,新的董事会将继续聘任原总经理担任董事、总经理职务,聘期三年,以确保核心员工的稳定.
若2011至2013年之间,晨炎信息连续3年均保持了净利润增长,则其管理层及核心员工将有权在2013财务年度结束后选择共同对晨炎增资.
增资完成后其合计持有将不超过晨炎信息股权的30%,增资价格以增资时经审计的净资产价格确定.
3、对外投资-增资参股北京锐易通科技有限公司经公司七届董事会第二十二次会议决议通过,公司全资子公司北京博瑞盛德创业投资有限公司现金出资700万元人民币对北京锐易通科技有限公司(以下简称"锐易通")进行单方面增资.
增资后锐易通注册资本为125万元人民币,北京博瑞盛德创业投资有限公司持有其20%股权.
截止2010年12月31日,增资手续尚未完成.
锐易通主要经营网络游戏、社交游戏等相关业务.
其运营的"泡泡鱼"是国内ARPU值最高的社交游戏,2009年在人人网上线,2010年5月开始进入日本Gummy平台.
十一、其他重要事项1、企业合并公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司(以下简称博瑞眼界)于2010年9月15日与上海越瀛广告有限公司(以下简称上海越瀛)签定"关于上海德优广告有限公司股权的独家受让权合同",博瑞眼界独家受让上海越赢持有的上海德优广告有限公司(以下简称上海德优)60%的股权,股权转让价款为650万元;博瑞眼界受让上海德优的股权已经四成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告92川德维资产评估事务所有限公司评估,四川德维资产评估事务所有限公司出具了"川德评字(2010)第027号"资产评估报告,上海德优60%股权的评估价值为696.
44万元.
博瑞眼界本次股权收购不属于关联交易,为非同一控制下的企业合并,股权转让协议主要内容如下:A、上海德优合法取得的协议约定的武汉市候车亭灯箱媒体由上海德优设立全资子公司武汉博瑞银福广告有限公司(以下简称博瑞银福)经营.
B、股权转让款追加支付协议约定的媒体经营权的截止日为2014年12月31日,如媒体经营权到期后续签条件符合协议约定,博瑞眼界按约定追加支付上海德优股权转让款:(1)续签后经营期限大于或等于3年但不足5年,并且博瑞银福实际经营期限不少于3年的,则追加股权转让款280万元;如博瑞银福实际经营不足3年的,则追加支付的股权转让款=280万元*实际经营时间/三年期限*100%.
(2)续签后经营期限大于或等于5年但不足8年,并且博瑞银福实际经营期限不少于5年的,则追加股权转让款560万元;如博瑞银福实际经营不足5年的,则追加支付的股权转让款=560万元*实际经营时间/五年期限*100%.
(3)续签后经营期限大于或等于8年,并且博瑞银福实际经营期限不少于8年的,则追加股权转让款660万元;如博瑞银福实际经营不足8年的,则追加支付的股权转让款=660万元*实际经营时间/八年期限*100%.
C、业绩对赌双方同意,协议约定的媒体单项业务年度税后净利润基数为385万元,自2011年1月1日开始的2011、2012、2013年三个会计年度内,每个会计年度的税后净利润较上一年年度相比,环比增长幅度不低于6%;如增长幅度低于6%,则低于部分的60%由上海越瀛负责补偿给博瑞眼界;如增长幅度高于6%,则高于部分的20%由博瑞银福以奖励金的形式支付上海越瀛.
2、成都梦工厂网络信息有限公司股权收购对赌协议履行情况(1)成都梦工厂网络信息有限公司股权收购对赌协议基本情况公司于2009年6月30日收购了成都梦工厂网络信息有限公司(以下简称"梦工厂")100%股权.
其中公司收购自然人裘新持有的37.
22%梦工厂股权涉及以梦工厂2009年度实现净利润值调整其股权转让款以及以梦工厂2009年度至2010年度实现的目标净利润支付第二期至第四期股权转让款的对赌条款,主要内容如下:1)若梦工厂2009年度净利润值达到或超过7,540.
00万元(以当年实现净利润值为准,不包括用以后年度净利润弥补的部分),则公司按超额部分的8.
7倍向裘新增加支付股权转让价款,即调整后股权转让价款总额=16,414.
00万元+(梦工厂2009年度净利润值-7,540.
00万元)*8.
7,但调整后裘新所持梦工厂37.
22%股权转让价款总额不超过20,414.
00万元.
2)股权转让价款支付与对赌的具体要求第一期:协议生效后至股权转让涉及的各类行政许可变更登记完毕,支付股权转让价款的50%,即8,207.
00万元;第二期至第四期的股权转让价款支付额分别为调整后股权转让价款的20%、15%和15%,并与梦工厂2009年至2011年计划实现的净利润目标挂钩,若每一年度不能按计划完成净利润目标值,则按双方约定的方式相应减少每一期股权转让价款的支付.
若完成每年度所承诺的净利润目标值,则按双方约定的方式支付股权转让价款.
各期股权转让价款分别于考核年度终了并经委托的审计机构就梦工厂年度财务报表出具正式审计报告后15日内支付.
3)梦工厂2009-2011年业绩承诺要求及相应的奖励成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告93转让双方一致同意,梦工厂2009年度净利润较5800万元增长不低于30%,2010年度、2011年度净利润分别较前一年增长不低于30%;若2009年度净利润超过8,000.
00万元,或其它年度净利润值超过当年度净利润目标值,超出部分均可用于弥补其它年度净利润值未达到当年度净利润目标值的差额部分,(已用于任一年度弥补的部分不得再用于其它年度弥补,净利润弥补应按2009年度、2010年度、2011年度的先后顺序进行),并按弥补后的当年度净利润值根据本协议有关规定计付当期股权转让价款.
若根据协议调整转让价款,则以梦工厂2009年度实际完成净利润为基础进行考核(如净利润值超过8,000.
00万元,则以8,000.
00万元为准),2010年度及2011年度净利润目标值相应调整,并以调整后的数值为准.
(2)股权转让价款调整及第二期股权转让款支付情况经审计,梦工厂2009年度的净利润为7,758.
77万元,扣除根据公司与裘新订立的股权转让协议所约定的非经常性损益后的净利润为7,609.
89万元,超过股权转让协议所约定的2009年度目标净利润值69.
89万元(目标净利润值为7,540.
00万元),公司即按超过部分的8.
7倍调整公司与裘新的股权转让款608.
05万元,调整后公司与裘新的股权转让总价款为17,022.
05万元,全部股权转让款调整为44,708.
05万元.
按协议约定公司已全部支付第二期股权转让款(按调整后的股权转让款计算).
(3)梦工厂2010年度目标净利润实现情况及第三期股权转让款支付考核情况经审计,梦工厂2010年度的净利润为6,343.
55万元,扣除根据公司与裘新订立的股权转让协议所约定的非经常性损益后的净利润为5,783.
10万元,未完成股权转让协议所约定的2010年度目标净利润值9,892.
86万元,按协议约定公司暂不支付第三期股权转让款(按照对赌协议约定,如2011年实现的目标净利润超过2011年协议约定的目标净利润,经回补2010年度,再重新计算第三期股权转让款).
3、以公允价值计量的资产和负债项目年初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值年末数金融资产1.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)9,171,643.
17-858,119.
418,313,523.
762.
衍生金融资产3.
可供出售金融资产34,440,524.
76-21,574,924.
7612,865,600.
00金融资产小计43,612,167.
93-858,119.
41-21,574,924.
7621,179,123.
76投资性房地产生产性生物资产其他上述合计43,612,167.
93-858,119.
41-21,574,924.
7621,179,123.
76金融负债十二、母公司财务报表主要项目注释(金额单位:人民币元;年末数指2010年12月31日余额;年初数指2009年12月31日余额;本年数指2010年全年的发生额;上年数指2009年全年的发生额)1、应收账款(1)应收账款按类别列示如下:成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告94年末数账面余额坏账准备分类金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大的应收款项9,076,579.
3953.
46453,828.
9746.
16单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款315,512.
281.
86157,756.
1416.
04其他不重大应收款项7,585,806.
4244.
68371,677.
6937.
80合计16,977,898.
09100.
00983,262.
80100.
00续上表年初数账面余额坏账准备分类金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大的应收款项1,061,646.
5015.
1553,082.
3312.
32单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收款项5,943,966.
6484.
85377,901.
0187.
68合计7,005,613.
14100.
00430,983.
34100.
00(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:年末数年初数账龄账面余额账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备3至4年315,512.
281.
86157,756.
144至5年5年以上合计315,512.
281.
86157,756.
14(3)本报告期应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款.
(4)应收账款金额前五名单位列示如下:单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)每日经济新闻报社有限公司客户3,016,678.
831年以内17.
77北京丰彩锐远文化发展有限公司客户2,361,651.
491年以内13.
91先锋文化传媒有限公司客户1,785,579.
161年以内10.
52四川新潮文化传媒有限公司客户1,454,253.
001年以内8.
57中国共产党四川省委员会《四川党的建设》杂志社客户1,126,150.
001年以内6.
63合计9,744,312.
4857.
39(5)应收关联方账款情况单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)四川博瑞汽车时尚传媒有限公司子公司152,252.
710.
90成都每日经济新闻报社有限公司联营企业3,016,678.
8317.
77合计3,168,931.
5418.
672、其他应收款(1)其他应收款按类别列示如下:成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告95年末数账面余额坏账准备分类金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大的应收款项319,399,336.
6799.
533,442,915.
5774.
12单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款1,188,061.
450.
371,188,061.
4525.
58其他不重大应收款项306,800.
190.
1014,202.
360.
30合计320,894,198.
31100.
004,645,179.
38100.
00续上表年初数账面余额坏账准备分类金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大的应收款项203,899,336.
6799.
173,442,915.
5773.
93单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款1,188,061.
450.
581,188,061.
4525.
51其他不重大应收款项526,357.
970.
2526,317.
900.
56合计205,613,756.
09100.
004,657,294.
92100.
00(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:年末数年初数账龄账面余额账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备3至4年4至5年5年以上1,188,061.
450.
581,188,061.
451,188,061.
450.
581,188,061.
45合计1,188,061.
450.
581,188,061.
451,188,061.
450.
581,188,061.
45(3)本报告期其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款.
(4)金额较大的其他应收款的性质或内容单位名称金额性质或内容四川博瑞麦迪亚置业有限公司210,000,000.
00往来款四川博瑞书坊文化有限公司42,931,033.
81往来款四川博瑞眼界户外传媒有限公司31,500,000.
00往来款四川博瑞教育有限公司15,800,000.
00往来款博瑞纵横国际广告(北京)有限公司14,142,202.
29往来款深圳市博瑞创业广告有限公司2,142,915.
57往来款成都英康贸易有限责任公司1,583,185.
00往来款合计318,099,336.
67(5)其他应收款金额前五名单位列示如下:单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)四川博瑞麦迪亚置业有限公司子公司210,023,920.
001-2年65.
45四川博瑞书坊文化有限公司子公司42,931,033.
812-3年13.
38四川博瑞眼界户外传媒有限公司子公司31,500,000.
001-3年9.
82成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告96四川博瑞教育有限公司子公司15,800,000.
002-3年4.
92博瑞纵横国际广告(北京)有限公司子公司14,142,202.
292-5年4.
41合计314,397,156.
1097.
98(6)应收关联方账款情况单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)四川博瑞麦迪亚置业有限公司子公司210,000,000.
0065.
44四川博瑞书坊文化有限公司子公司42,931,033.
8113.
38四川博瑞眼界户外传媒有限公司子公司31,500,000.
009.
82四川博瑞教育有限公司子公司15,800,000.
004.
92博瑞纵横国际广告(北京)有限公司子公司14,142,202.
294.
41深圳市博瑞创业广告有限公司子公司2,142,915.
570.
67成都英康贸易有限责任公司子公司1,583,185.
000.
49合计318,099,336.
6799.
133、长期股权投资(1)明细列示如下:被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额成都商报发行投递广告有限公司成本法16,122,966.
0216,122,966.
0216,122,966.
02成都英康贸易有限责任公司成本法4,800,000.
004,800,000.
004,800,000.
00四川博瑞广播电视广告传播有限公司成本法1,965,521.
001,965,521.
001,965,521.
00成都博瑞广告有限公司成本法35,863,302.
8135,863,302.
8135,863,302.
81四川博瑞教育有限公司成本法35,857,050.
4335,857,050.
4335,857,050.
43博瑞纵横国际广告(北京)有限公司成本法3,000,000.
003,000,000.
003,000,000.
00深圳市博瑞创业广告有限公司成本法1,350,000.
001,350,000.
001,350,000.
00北京博瑞盛德创业投资有限公司成本法30,000,000.
0030,000,000.
0030,000,000.
00四川博瑞眼界户外传媒有限公司成本法20,000,000.
0020,000,000.
0020,000,000.
00星百瑞(北京)传媒有限公司成本法10,000,000.
0010,000,000.
0010,000,000.
00四川博瑞汽车时尚传媒有限公司成本法2,958,000.
002,958,000.
002,958,000.
00四川尚都传媒有限责任公司成本法1,000,000.
001,000,000.
00-1,000,000.
00四川博瑞书坊文化有限公司成本法10,000,000.
0010,000,000.
0010,000,000.
00成都神鸟数据咨询有限公司成本法9,359,600.
009,359,600.
009,359,600.
00四川博瑞麦迪亚置业有限公司成本法58,052,082.
1158,052,082.
1158,052,082.
11成都梦工厂网络信息有限公司成本法451,980,547.
54451,980,547.
54451,980,547.
54成都博瑞梦工厂网络信息有限公司成本法28,000,000.
0028,000,000.
0028,000,000.
00四川岁月文化艺术有限公司成本法2,800,000.
002,800,000.
002,800,000.
00甘肃西部商报传媒发展有限公司权益法8,270,000.
008,999,896.
832,747,822.
5611,747,719.
39北京手中乾坤信息技术股份有限公司权益法63,800,000.
0072,976,781.
04-5,401,987.
1267,574,793.
92成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司权益法10,000,000.
0015,624,650.
742,510,992.
2018,135,642.
94成都每日经济新闻报社有限公司权益法21,000,000.
0012,734,507.
70-2,147,213.
0110,587,294.
69成都全搜索科技有限责任公司成本法5,800,000.
005,800,000.
005,800,000.
00贵州万东实业股份有限公司成本法1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
00成都兴业股份有限公司成本法101,000.
00101,000.
00101,000.
00贵州天和磷业股份有限公司成本法180,000.
00180,000.
00180,000.
00成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告97无锡电工厂招待所成本法30,000.
0030,000.
0030,000.
00合计833,290,069.
91831,955,906.
225,309,614.
63837,265,520.
85续上表(1)被投资单位在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备现金红利成都商报发行投递广告有限公司93.
193.
121,225,000.
00成都英康贸易有限责任公司96100四川博瑞广播电视广告传播有限公司49100成都博瑞广告有限公司808048,000,000.
00四川博瑞教育有限公司95100博瑞纵横国际广告(北京)有限公司501003,000,000.
00深圳市博瑞创业广告有限公司67.
567.
51,350,000.
00北京博瑞盛德创业投资有限公司100100四川博瑞眼界户外传媒有限公司9393星百瑞(北京)传媒有限公司100100四川博瑞汽车时尚传媒有限公司5151四川尚都传媒有限责任公司5050四川博瑞书坊文化有限公司100100成都神鸟数据咨询有限公司9898四川博瑞麦迪亚置业有限公司100100成都梦工厂网络信息有限公司100100成都博瑞梦工厂网络信息有限公司6060四川岁月文化艺术有限公司58.
358.
30甘肃西部商报传媒发展有限公司4949北京手中乾坤信息技术股份有限公司202012,100,000.
0012,100,000.
005,000,000.
00成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司40成都每日经济新闻报社有限公司35成都全搜索科技有限责任公司17.
8717.
87贵州万东实业股份有限公司成都兴业股份有限公司贵州天和磷业股份有限公司180,000.
00无锡电工厂招待所30,000.
00合计16,660,000.
0012,100,000.
0074,225,000.
00注1:对北京手中乾坤信息技术股份有限公司的投资系公司于2007年11月与自然人黎向欣订立股权转让协议和股权转让协议之补充协议,公司收购自然人黎向欣持有的北京手中乾坤信息技术股份有限公司20%的股权所取得的投资.
该项股权收购已经四川德维会计师事务所有限责任公司进行评估(川德评字(2007)第041号"资产评估报告),但评估时采用的评估方法为收益现值法,不能确定公司收购完成日北京手中乾坤信息技术股份有限公司资产、负债的公允价值,公司在确认对北京手中乾坤信息技术股份有限公司的投资收益时,无法按照收购完成日资产、负债的公允价值对北京手中乾坤信息技术股份有限公司净损益进行调整.
受国家对WAP网络整顿影响,北京手中乾坤信息技术股份有限公司主要客户中国移动对成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告98所有WAP类业务合作伙伴暂停计费,致使该公司本期经营业绩下降较大,公司本期对该公司的投资计提1,210万元的投资减值准备.
注2:本期新增对成都全搜索科技有限责任公司的投资系公司根据与成都商报社、成都传媒集团、成都英商广告传媒有限公司签订的增资扩股协议,共同对成都全搜索科技有限责任公司增资形成的投资,增资完成后,公司持有成都全搜索科技有限责任公司17.
87%的股权.
(2)对联营企业投资被投资单位企业类型注册地法人代表业务性质注册资本甘肃西部商报传媒发展有限公司有限责任公司甘肃省兰州市张卡聪广告代理16,870,000.
00北京手中乾坤信息技术股份有限公司有限责任公司北京市王冲互联网信息服务48,000,000.
00成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司有限责任公司成都市赵斌旅游文化策划;餐饮娱乐投资25,000,000.
00成都每日经济新闻报社有限公司有限责任公司成都市陈舒平编辑、发行《每日经济新闻》60,000,000.
00续上表(1)被投资单位本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额甘肃西部商报传媒发展有限公司49.
0049.
0021,984,813.
57-1,990,123.
9523,974,937.
52北京手中乾坤信息技术股份有限公司20.
0020.
0059,115,090.
82165,064.
2458,950,026.
58成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司40.
0040.
0083,130,298.
6337,791,191.
2845,339,107.
35成都每日经济新闻报社有限公司35.
0035.
0053,170,524.
2222,921,110.
8230,249,413.
40续上表(2)被投资单位本期营业收入总额本期净利润关联关系组织机构代码甘肃西部商报传媒发展有限公司53,480,515.
055,607,801.
14联营企业73964080—7北京手中乾坤信息技术股份有限公司4,466,558.
12-2,009,935.
60联营企业75822004-x成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司75,719,283.
506,277,480.
50联营企业75282844-1成都每日经济新闻报社有限公司42,491,179.
62-4,222,579.
32联营企业67968767-X4、营业收入和营业成本(1)营业收入和营业成本项目本年数上年数主营业务收入536,986,706.
90394,646,337.
18其他业务收入3,675,062.
513,457,600.
25营业收入合计540,661,769.
41398,103,937.
43主营业务成本356,420,216.
42263,358,791.
25其他业务成本87,299.
316,573.
85营业成本合计356,507,515.
73263,365,365.
10(2)主营业务(分行业)本年数上年数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本印刷相关业务536,986,706.
90356,420,216.
42394,646,337.
18263,358,791.
25合计536,986,706.
90356,420,216.
42394,646,337.
18263,358,791.
25(3)公司前五名客户的营业收入情况成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告99客户名称本年数占公司营业收入总额的比例(%)成都商报社417,021,308.
5677.
13成都每日经济新闻报社有限公司7,569,909.
611.
40成都先锋文化传媒有限公司8,337,774.
181.
54北京丰彩锐远文化发展有限公司6,924,689.
391.
28成都普菲特纸制品有限公司3,583,463.
420.
66合计443,437,145.
1682.
015、投资收益(1)投资收益明细类别本年数上年数成本法核算的长期股权投资收益69,225,000.
0060,300,000.
00权益法核算的长期股权投资收益2,709,614.
635,920,698.
21处置长期股权投资产生的投资收益-695,499.
83持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益116,780.
00处置交易性金融资产取得的投资收益1,173,624.
88持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益10,208,617.
194,504,354.
20其他合计81,447,731.
9972,015,457.
29(2)按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本年数上年数成都博瑞广告有限公司48,000,000.
0032,000,000.
00成都商报发行投递广告有限公司21,225,000.
0028,300,000.
00合计69,225,000.
0060,300,000.
006、现金流量表补充资料补充资料本年数上年数1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润188,362,717.
14157,993,065.
79加:资产减值准备12,640,163.
92-249,108.
46固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧23,776,136.
2620,157,658.
92无形资产摊销133,294.
56166,005.
62长期待摊费用摊销2,097,129.
072,113,651.
94处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)91,717.
91167,337.
54固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-967,632.
37财务费用(收益以"-"号填列)197,259.
22-841,288.
27投资损失(收益以"-"号填列)-81,447,731.
99-72,015,457.
29递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-3,160,040.
97305,866.
81递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告100补充资料本年数上年数存货的减少(增加以"-"号填列)-32,805,838.
20-19,862,825.
53经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-121,495,254.
00-19,810,825.
00经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)112,406,963.
1397,560,118.
32其他经营活动产生的现金流量净额100,796,516.
05164,716,568.
022、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额440,991,189.
24361,753,353.
72减:现金的期初余额361,753,353.
72420,572,333.
08加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额79,237,835.
52-58,818,979.
36十三、补充资料1、非经常性损益:按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益(2008)》的规定,公司报告期内发生的非经常性损益项目列示如下:非经常性损益项目(损失-,收益+)本年数上年数非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,472,078.
75-518,921.
24越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外20,424,278.
003,433,649.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益10,008,017.
5420,740,674.
79单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告101非经常性损益项目(损失-,收益+)本年数上年数采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外入和支出-351,336.
01-28,758.
43其他符合非经常性损益定义的损益项目(注1)-12,100,000.
001,700,932.
83所得税影响-3,622,631.
95-4,774,511.
12少数股东损益(税后)-1,608,246.
91-78,135.
61合计11,278,001.
9220,474,930.
22注1:其他符合非经常性损益定义的损益项目本年数系本年计提的长期股权投资减值损失,上年数系公司配股募集资金存款利息收入.
2、净资产收益率及每股收益公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》("中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号")规定计算的净资产收益率和每股收益如下:A、本年数每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润21.
70%0.
520.
51扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润20.
93%0.
500.
50B、上年数每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润22.
63%0.
440.
43扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润20.
87%0.
410.
40注:公司于2010年5月10日实施了向公司全体股东按每10股送2股派现金1.
50元(含税)的利润分配方案和每10股转增4股的资本公积转增股本方案,公司据此对上年度的基本每股收益和稀释每股收益进行了调整.
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明预付款项年末数较年初数增加9,448,328.
98元,增长41.
80%,主要系本年预付设备款较年初增加.
存货年末数较年初数增加35,808,070.
88元,增长85.
14%,主要系公司印务分公司为降低营业成本,在纸张市场价格在低位运行时加大原材料的采购和储备,相应存货年末数较年初数增加.
可供出售金融资产年末数较年初数减少21,574,924.
76元,降低62.
64%,系本年出售可供出售金融资产以及受证券市场影响,公司持有的以公允价值计量的可供出售金融资产的公允价值较年初减少所致.
在建工程年末数较年初数增加162,752,557.
39元,增长186.
91%,主要系公司控股子公司四川博瑞麦迪亚置业有限公司负责建设的"创意成都"项目本年继续投入所致.
递延所得税资产年末数较年初数增加3,049,051.
56元,增长82.
83%,主要系公司本年对北京手中乾坤信息技术股份有限公司的投资计提投资减值准备,确认的递延所得税资产较年初增加.
成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告102应交税费年末数较年初数增加20,648,430.
64元,增长31.
87%,主要系公司本年代扣代缴成都梦工厂网络信息有限公司个人股权转让应缴的个人所得税以及分配股利代扣代缴的个人所得税款尚未缴纳所致.
应付股利年末数较年初数减少21,996,034.
03元,降低86.
57%,主要系本年支付年初尚未支付的法人股东股利所致.
一年内到期的非流动负债年末数较年初数增加1,350,000.
00元,增长375.
00%,系公司控股子公司成都树德联合学校本年一年内到期的学位保证金较年初增加所致.
长期应付款年末数较年初数减少2,430,000.
00元,降低69.
23%,系公司控股子公司成都树德联合学校本期退还学位保证金较所致.
专项应付款年末数较年初数减少10,926,559.
00元,降低95.
93%,系公司控股子公司成都博瑞广告有限公司挖潜技改项目于本年通过验收,将收到的成都市金牛区财政局拨入的企业挖潜改造资金612.
66万元及成都市财政局拨入技改资金480万元于本期转入营业外收入所致.
递延所得税负债年末数较年初数减少4,999,190.
18元,降低61.
89%,系公司本期出售可供出售金融资产以及受证券市场影响,公司持有的以公允价值计量的可供出售金融资产的公允价值较年初减少,相应确认的递延所得税负债较年初减少.
其他非流动负债年末数较年初数减少1,474,148.
60元,降低48.
49%,主要系控股子公司成都树德联合学校本期转销递延收益(无需退还的学杂费)所致.
股本年末数较年初数增加240,532,529.
00元,增长64.
09%,系公司根据七届董事会第十五次会议、2009年度股东大会关于以未分配利润和资本公积转增股本的决议,以未分配利润转增股本7,505.
751万股,以资本公积转增股本15,011.
5019万股以及本年公司股票期权激励对象第三次行权增加股本1,536万股所致.
资本公积年末数较年初数减少106,160,189.
55元,降低34.
30%,主要系公司根据七届董事会第十五次会议、2009年度股东大会关于以未分配利润和资本公积转增股本的决议,以资本公积转增股本减少资本公积以及本年由于出售可供出售金融资产和受证券市场影响,计入资本公积的以公允价值计量的可供出售金融资产的公允价值变动较年初减少.
财务费用本年数较上年数增加775,478.
04元,增长30.
71%%,主要系随着公司募集资金的使用,募集资金的存款利息收入较上年减少,财务费用相应增加所致.
资产减值损失本年数较上年数增加11,511,258.
35元,增长862.
48%,主要系公司本年对北京手中乾坤信息技术股份有限公司的投资计提投资减值准备所致.
公允价值变动收益本年数较上年数减少18,304,535.
83元,降低104.
92%,主要系公司本期无新增证券投资,对应的交易性金融资产公允价值变动较上年减少.
营业外收入本年数较上年数增加17,016,830.
21元,增长432.
52%,主要系公控股子公司本期取得的政府补助等较上年增加所致.
营业外支出本年较上年数增加1,301,936.
30元,增长124.
18%,主要系公司本年处置固定资产损失较上年增加.
成都博瑞传播股份有限公司公司法定代表人:孙旭军主管会计工作的公司负责人:徐晓东公司会计机构负责人:赵红萍二一一年二月二十一日成都博瑞传播股份有限公司2010年年度报告103十二备查文件目录1载有法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的财务报表;2载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;3报告期内在《中国证券报》《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
董事长:孙旭军成都博瑞传播股份有限公司2011年2月21日