公司短信营销

公告编号:2019-01112018年度报告江西尚通科技发展股份有限公司JiangxiSamtonTechnologyDevelopmentCo.
,Ltd.
尚通科技NEEQ:837839公告编号:2019-0112公司年度大事记一、技术平台研发二、资质和荣誉:三、业务策略调整:2018年,广东尚通科技发展有限公司对PaaS业务的发展策略进行了调整,重点向互联网平台类企业、互联网金融类企业提供三网运营商的企业短信验证码服务、行业信息通知类短信服务.
公告编号:2019-0113目录第一节声明与提示5第二节公司概况6第三节会计数据和财务指标摘要8第四节管理层讨论与分析10第五节重要事项25第六节股本变动及股东情况28第七节融资及利润分配情况30第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况31第九节行业信息34第十节公司治理及内部控制35第十一节财务报告.
41公告编号:2019-0114释义释义项目释义公司、本公司、尚通科技指江西尚通科技发展股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元公司高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人《公司法》指《中国人民共和国公司法》《公司章程》指《江西尚通科技发展股份有限公司章程》股东大会指江西尚通科技发展股份有限公司股东大会董事会指江西尚通科技发展股份有限公司董事会监事会指江西尚通科技发展股份有限公司监事会报告期指2018年1月1日至2018年12月31日股转系统指全国中小企业股份转让系统安信证券、主办券商指安信证券股份有限公司中国移动指中国移动通信有限公司中国联通指中国联合网络通信集团有限公司中国电信指中国电信股份有限公司基础电信运营商指提供固定电话、移动电话和互联网接入的通信服务公司,现在中国三大基础电信运营商为中国移动、中国联通、中国电信及其下属各省市地县子公司增值电信业务/增值业务指利用公共网络基础设施提供附加的电信与信息业务,对应于基础电信业务.
分为第一类增值电信业务和第二类电信增值业务.
第二类增值业务包含:存储转发类业务、呼叫中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务物联网指利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、机器、人员和物等通过新的方式连在一起,形成人与物、物与物相连,实现信息化、远程管理控制和智能化的网络.
新余亿尚指新余亿尚投资合伙企业(有限合伙),系公司员工持股平台新余尚为指新余尚为投资合伙企业(有限合伙),系公司员工持股平台广东尚通指广东尚通科技发展有限公司,系公司子公司北京尚通、尚通(北京)指尚通(北京)科技发展有限公司,曾为公司子公司,于2018年8月转出酷米科技指北京酷米科技有限公司,曾为公司孙公司,于2018年8月转出公告编号:2019-0115第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人彭澎、主管会计工作负责人黄英及会计机构负责人(会计主管人员)彭云兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述三网运营商经营政策改变的风险由于市场竞争,三网运营商可能推出阶段性的营销活动,影响公司在合同期内的价格政策,这也是所有的互联网及其做互联网运营的公司与基础运营商合作中存在的共性问题.
技术研发存在系统优化滞后的风险业务的快速发展,需要技术部门对平台功能进行快速迭代,以满足客户提出的更高需求,技术部门可能在快速满足发展需求的过程中,存在技术快速迭代与系统优化滞后的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2019-0116第二节公司概况一、基本信息公司中文全称江西尚通科技发展股份有限公司英文名称及缩写JiangxiSamtonTechnologyDevelopmentCo.
,Ltd证券简称尚通科技证券代码837839法定代表人彭澎办公地址江西省南昌市红谷滩新区芳华路999号万达中心B3写字楼35楼二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人黄英职务副总经理、董事会秘书、财务总监电话0791-82207509传真0791-82081932电子邮箱huangying@samton.
com公司网址www.
samton.
net联系地址及邮政编码联系地址:江西省南昌市红谷滩新区芳华路999号万达中心B3写字楼35楼;邮政编码:330000公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2009年4月2日挂牌时间2016年7月7日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)I信息传输、软件和信息技术服务业-63电信、广播电视和卫星传输服务-631电信-6319其他电信服务主要产品与服务项目包括云呼叫中心、企业短信、物联网、企业流量等服务企业的移动通讯能力和应用服务.
普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)31,578,945优先股总股本(股)0控股股东彭澎、肖毅实际控制人及其一致行动人彭澎、肖毅公告编号:2019-0117四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码913601006859732347否注册地址江西省南昌市高新开发区火炬大道948号3号研发楼505室否注册资本(元)31,578,945.
00否五、中介机构主办券商安信证券主办券商办公地址深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名范晓红、陈黎明会计师事务所办公地址中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-0118第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入270,255,949.
26918,454,813.
06-70.
57%毛利率%40.
34%10.
68%-归属于挂牌公司股东的净利润52,737,372.
3022,945,337.
81129.
84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润25,979,562.
9321,542,263.
0220.
60%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)46.
97%30.
82%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)23.
14%28.
94%-基本每股收益1.
670.
73129.
84%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计212,832,354.
66177,937,284.
3319.
61%负债总计94,395,384.
9192,027,162.
082.
57%归属于挂牌公司股东的净资产118,436,969.
7585,910,122.
2537.
86%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.
752.
7237.
87%资产负债率%(母公司)49.
17%40.
26%-资产负债率%(合并)44.
35%51.
72%-流动比率2.
181.
82-利息保障倍数33.
7214.
45-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额16,080,552.
9017,650,147.
02-8.
89%应收账款周转率4.
3325.
50-存货周转率24.
51137.
94-公告编号:2019-0119四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%19.
61%22.
03%-营业收入增长率%-70.
57%51.
94%-净利润增长率%129.
84%11.
39%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本31,578,945.
0031,578,945.
00-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益25,622,966.
58计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,304,382.
68委托他人投资或管理资产的损益150,465.
76除上述各项之外的其他营业外收入和支出-247,409.
52其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计26,830,405.
50所得税影响数72,596.
13少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额26,757,809.
37七、补充财务指标适用√不适用不适用.
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用公告编号:2019-01110单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据应收账款41,665,234.
0630,369,394.
43应收票据及应收账款41,665,234.
0630,369,394.
43应收利息应收股利其他应收款5,004,525.
835,004,525.
836,694,687.
246,694,687.
24固定资产4,826,988.
844,826,988.
846,709,198.
506,709,198.
50固定资产清理在建工程工程物资应付票据应付账款11,145,129.
9620,374,164.
58应付票据及应付账款11,145,129.
9620,374,164.
58应付利息36,666.
67应付股利其他应付款1,366,639.
251,403,305.
92849,536.
00849,536.
00长期应付款专项应付款管理费用47,149,241.
3529,917,847.
4237,603,209.
4027,356,667.
44研发费用17,231,393.
9310,246,541.
96财务费用2,057,550.
842,057,550.
84298,871.
77298,871.
77其中:利息费用1,965,201.
25167,700.
00利息收入39,597.
45-7,971.
49所有者权益内部结转结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动设定受益计划变动额结转留存受益第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公告编号:2019-01111尚通科技是移动互联网云通信平台的龙头企业,公司主要为企业客户提供移动互联网应用及通信解决方案.
随着5G移动互联网技术发展,人工智能技术、大数据分析技术的不断进步与成熟,公司正在积极推进呼叫中心和企业短信产品线的升级,致力于应用5G技术、人工智能和大数据技术,为企业提供更优的产品体验.
公司是国家高新技术企业、国家双软技术企业,持有工信部颁发的全国增值电信业务经营许可证,包括呼叫中心和SP业务的经营许可,同时获得ISO27000信息安全管理体系认证、ISO21000IT服务管理体系认证的技术服务企业,拥有电信级的平台运营能力,是国家中小企业公共服务示范平台,江西省级工程技术研究中心,江西省博士后创新实践基地,同时与清华大学合作建立了江西省尚通院士工作站.
公司长期专注于移动互联网云通信应用的研究开发与技术创新,针对移动互联网云通信应用开展了深入的技术研究、平台建设、运行维护和客户服务,平台服务广泛应用于中小微企业以及金融、IT、工商、电力、贸易、商业、旅游、邮政、教育等行业大客户.
客户包括阿里巴巴、万达旅游、碧桂园、尚品宅配、梦网科技、趣分期、你我贷、江小白、泸州老窖、汇仁集团、江中集团、申通快递、珠江钢琴、七波辉、德州银行、新韩银行、德克士、华泰保险、瑞丽银行、医护网、石狮农商银行、克明面业、成都农商银行、恒大金服、两面针、江西蓝天驾校、领航管家等行业龙头客户.
公司主要通过以下两个业务平台,为广大企业客户提供移动互联网云通信服务.
一、以云呼叫中心为核心的企业SaaS业务平台.
此业务平台,是尚通科技为中小微企业客户量身定制的移动互联网云通信服务,是基于计算机电话集成技术(CTI)和云计算技术,集成电话、移动电话、在线客服、EMAIL、短信等多种通信方式的一体化企业综合信息服务系统平台.
企业无需购买任何软件系统和硬件设备,只需购买电脑或者智能手机终端设备就可以快速、低成本的实现呼叫中心应用服务.
与传统呼叫中心相比,云计算呼叫中心的优势在于分布部署和大数据分析能力,借助云计算的虚拟化和弹性优势,企业可以跨地域协同工作、多分布点集中管理、统一路由、统一排队,帮助企业节约成本,提升企业服务质量.
同时,可实现逐点采集交互过程数据、结果数据,并结合分布式文件、内存、数据库及云计算技术,对海量数据进行分析,帮助企业细化客户特征,提高销售服务成交率.
二、以企业短信为核心的企业PaaS业务平台.
此业务平台,是尚通科技为行业大客户推出的具备信息管理、信息发送、资料查询等功能,全方位满足企业对验证码短信和行业应用短信业务需求而搭建的移动互联网通信能力服务支撑平台.
平台为企业提供丰富的短信业务技术接口、三网短信资源的调用,同时为企业提供二次开发工具包,企业可以自行或由第三方提供解决方案开发接入平台服务.
验证码短信,是商家给用户验证身份的一个凭证,通过手机短信发送验证码,是最安全验证用户真实身份的方式之一.
短信验证码广泛应用于用户注册、密码找回、登录保护、身份认证、随机密码、交易确认等应用场景.
短信验证码的使用有效提高了用户账户安全性,是电子商务、O2O行业不可或缺的重要环节.
行业应用短信,是按照行业不同需求提供的短信应用服务,常见的行业有物流、旅游航空、餐饮、家校互通、企业内部管理、会员通知、售后服务等.
报告期内变化情况:公告编号:2019-01112事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划2018年,公司通过销售体系和产品策略的优化,使公司总体营业收入和营业成本均大幅度减少,销售毛利率和整体盈利水平大幅度提高.
1、报告期内,公司实现营业收入270,255,949.
26元,同比降低70.
57%.
其中:企业SaaS服务收入80,978,825.
77元,企业PaaS服务收入175,051,545.
91元(其中企业短信业务收入155,728,058.
42,智能流量业务收入19,323,487.
49元);物联网云服务收入13,555,219.
40元,其他业务收入670,358.
18元;实现归属于挂牌公司股东的净利润52,737,372.
30元,同比增长129.
84%.
2、报告期内,母公司江西尚通实现营业收入81,654,317.
08元;同比降低3.
87%;实现营业利润20,052,721.
83元,同比降低28.
54%;实现净利润17,212,194.
34元,同比降低31.
38%.
2018年云呼叫中心收入较去年同期增速放缓的主要原因是:2016年至2017年行业启动实名制管理影响全行业客户流失,由于政策对收入影响的滞后性,使当年营业收入减少3,289,008.
22元.
2019年业务将保持稳步增长的主要因素有:(1)政策对收入的影响在2018年已经结束;(2)2016年至2017年的实名制实施促进了整个通信行业规范,长期有利于行业的健康发展;(3)销售能力持续提升,合作伙伴规模由2017年的1,069家增长到2018年的1,260家,同比增长17.
87%.
3、报告期内,子公司广东尚通实现营业收入175,434,300.
44元;同比降低78.
59%;实现营业利润20,971,851.
75元,同比增长65.
46%;实现净利润20,040,056.
94元,同比增长98.
08%.
2018年广东尚通营业收入较去年同期大幅度下降,营业利润较去年同期大幅度增长,主要原因是:(1)公司从整体发展战略出发,在2017年下半年开始收缩盈利甚微的智能流量业务,发力企业短信业务,使公司总体营业收入和营业成本均大幅减少,销售毛利率和整体盈利水平大幅提升;(2)公司在2018年发力短信业务后,短信业务呈现快速增长,2018年累计实现营业收入155,728,812.
10元,同比增加116,981,792.
10元(2017年短信业务营业收入38,747,019.
99元),同比增长301.
91%.
2019年公司将推出视频短信业务,以进一步丰富企业短信业务的产品线.
公告编号:2019-01113(二)行业情况一、呼叫中心业务行业情况随着5G移动互联网技术发展,人工智能技术、大数据分析技术的不断进步与成熟,逐渐改变着各行各业的运营管理模式,同时也快速推动呼叫中心的产业升级.
为了满足逐年多样的呼叫需求,提升用户体验、提高工作效能,目前全球几乎所有的呼叫中心已经不再局面于简单的语音接入,而是不断的实现智能化和数字化的改造,根据第三方权威机构GARTER的评估,到2020年止,全球85%的呼叫中心将会启动数字化改造.
近年来,我国呼叫中心的投资规模呈快速上升趋势,2010年仅为594亿元,至2017年上升至1821亿元,增长了两倍多,年复合增长率达17.
4%,2018年达到2185亿元,企业对呼叫中心投资高于行业内企业数量和呼叫中心坐席的规模发展增速.
二、企业短信业务行业情况伴随着移动互联网技术的兴起,聊天软件功能的完善,全球短信市场受到较大冲击,但短信营销、验证码等服务市场给短信行业带来了新的商机,企业短信服务市场增长迅速.
根据测算,2017年全球企业短信服务市场规模达217.
2亿美元.
国际短信尤其是国际验证码服务作为企业拓展国际业务中,用户接触企业的核心体验之一,服务质量直接决定用户是否留存.
5G移动互联网技术发展,企业短信将会创新更丰富的产品形态,多媒体短信、视频短信等产品模式不断满足企业的服务需求,企业短信也将会广泛的应用在物联网的应用场景,全球企业短信服务市场具有较大市场空间,预计到2020年全球企业短信服务市场规模将达到282.
4亿美元,企业短信以其独有的业务特征,因此得到市场的高度认同.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金26,414,190.
2012.
41%31,885,602.
4717.
92%-17.
16%应收票据与应收账款83,086,695.
9239.
04%41,665,234.
0623.
42%99.
41%存货3,960,047.
351.
86%9,196,207.
665.
17%-56.
94%投资性房地产长期股权投资固定资产3,824,979.
701.
80%4,826,988.
842.
71%-20.
76%在建工程短期借款31,690,000.
0014.
89%20,000,000.
0011.
24%58.
45%长期借款预付账款53,958,567.
3625.
35%74,934,847.
7242.
11%-27.
99%公告编号:2019-01114资产负债项目重大变动原因:1.
本期期末应收票据与应收账款为83,086,695.
92元,同比增长99.
41%,主要是由于公司2018年企业短信业务销售规模扩大,而短信业务与下游客户采取信用授信的结算模式,从而使公司本期期末应收账款大幅增加,因此导致本期应收票据与应收账款较去年同期大幅增长.
截至2018年12月31日,公司企业短信业务应收账款的余额为65,379,537.
49元,较去年同期增加54,611,567.
23元,同比增长507.
17%.
截至2019年3月31日,上述企业短信业务应收账款已收回40,688,927.
02元.
2.
本期期末存货为3,960,047.
35元,同比降低56.
94%,主要原因如下:公司存货主要为流量资源,而公司自2017年下半年开始收缩智能流量业务,2018年度的智能流量业务仅通过消耗上年度的库存流量资源实现,而不再继续囤积,从而导致本期期末存货降低.
3.
本期期末短期借款为31,690,000.
00元,同比增长58.
45%,主要原因是本期取得银行贷款(合计16,690,000.
00元)所致.
公司为保证正常运营资金需求,于2018年度内新取得3笔银行贷款,分别为:中国建设银行股份有限公司南昌青山湖支行一年期(2018年2月9日-2019年2月8日)的5,000,000.
00元信用贷款、中国建设银行股份有限公司南昌青山湖支行一年期(2018年3月9日-2019年3月8日)的10,000,000.
00元信用贷款及招商银行股份有限公司南昌洪城支行一年期(2018年11月30日-2019年9月20日)的1,690,000.
00元担保贷款.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入270,255,949.
26-918,454,813.
06--70.
57%营业成本161,226,428.
9259.
66%820,333,075.
3589.
32%-80.
35%毛利率%40.
34%-10.
68%--管理费用23,196,710.
118.
58%29,917,847.
423.
26%-22.
47%研发费用27,422,765.
8010.
15%17,231,393.
931.
88%59.
14%销售费用22,926,698.
318.
48%21,979,635.
662.
39%4.
31%财务费用1,675,681.
200.
62%2,057,550.
840.
22%18.
56%资产减值损失5,587,067.
402.
07%914,892.
380.
10%510.
68%其他收益1,304,382.
680.
48%1,819,369.
040.
20%-28.
31%投资收益26,496,597.
099.
80%109,268.
490.
01%24,149.
07%公允价值变动收益资产处置收益-723,164.
75-0.
27%-93,826.
70-0.
01%-670.
75%汇兑收益营业利润54,098,697.
4420.
02%26,533,790.
099.
81%103.
89%营业外收入55,857.
310.
02%217,643.
620.
08%-74.
34%营业外支出303,266.
830.
11%328,818.
170.
12%-7.
77%净利润52,737,372.
3019.
51%22,945,337.
818.
49%129.
84%公告编号:2019-01115项目重大变动原因:1.
本年度实现营业收入270,255,949.
26元,同比降低70.
57%,主要原因是公司从整体发展战略出发,自2017年下半年开始调整企业PaaS服务中的产品结构,收缩了企业PaaS服务中盈利甚微的智能流量业务,因此2018年度智能流量业务收入大幅降低,同比减少97.
52%,从而影响了2018年度的营业收入金额.
2.
本年度营业成本为161,226,428.
92元,同比降低80.
35%,主要原因是2018年度随着公司对智能流量业务的收紧,其成本亦随之降低.
2018年度智能流量业务成本为21,334,379.
27元,同比减少97.
27%,从而导致2018年度营业成本下降.
3.
本年度研发费用27,422,765.
80元,同比增长59.
14%,主要原因是公司2018年度大力发展企业短信业务,加大了企业短信大数据管理平台研发投入.
2018年度公司企业短信业务研发投入为7,076,921.
93元,占研发费用总投入25.
81%,较去年相比增加了100.
00%.
4.
本年度资产减值损失5,587,067.
40元,主要为应收款项计提坏账准备导致的资产减值损失,较去年同期增长510.
68%,主要原因如下:①公司2018年度大力发展采用信用授信结算模式的企业短信业务,导致公司本年度应收账款增加,从而形成应收账款计提坏账准备导致新增资产减值损失2,645,546.
86元;②公司因北京尚通剥离后形成其他应收款计提坏账准备导致新增资产减值损失966,526.
04元.
5.
本年度投资收益26,496,597.
09元,同比增长24,149.
07%,主要原因为处置全资子公司尚通(北京)科技发展有限公司100.
00%股权取得的投资收益.
6.
本年度资产处置损益-723,164.
75元,同比降低670.
75%,主要原因为处置一批服务器净损失424,946.
20元,处理(别克牌SGM6522UAA2)车辆净损失301,784.
05元.
7.
本年度营业利润54,098,697.
44元,同比增长103.
89%,主要原因:①公司2018年度大力发展企业短信业务,贡献营业利润20,971,851.
75元,同比增长65.
43%;②2018年8月9日处置全资子公司尚通(北京)科技发展有限公司100.
00%股权取得的投资收益26,346,131.
33元,较4去年增加24,149.
07%.
8.
本年度净利润52,737,372.
30元,同比增长129.
84%,主要原因如下:公司从整体发展战略出发,自2017年下半年开始调整企业PaaS服务中的产品结构,收缩企业PaaS服务中盈利甚微的智能流量业务,开始发力企业PaaS服务中的企业短信业务,使公司2018年度总体业务收入较去年有所下降,但企业短信业务累计实现营业收入大幅增加,同比增长301.
91%.
同时,随着智能流量业务的减少,其营业成本大幅降低,同比减少97.
27%,导致公司2018年度营业成本较去年大幅下降,从而使公司销售毛利率和整体盈利水平大幅提升,2018年度公司利润总额较去年增长103.
89%.
综上,促使公司2018年度净利润大幅增加.
9.
本年度营业外收入55,857.
31元,同比降低74.
34%,主要原因为2017年广东尚通智能流量业务客户押金转营业外收入157,547.
19元,2018年此类业务未发生.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入269,585,591.
08918,324,342.
76-70.
64%公告编号:2019-01116其他业务收入670,358.
18130,470.
30413.
80%主营业务成本161,226,428.
92820,288,178.
42-80.
35%其他业务成本-44,896.
93-100.
00%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%企业SaaS服务80,978,825.
7729.
96%84,939,927.
769.
25%企业PaaS服务175,051,545.
9164.
77%818,957,976.
8089.
17%物联网云服务13,555,219.
405.
02%14,426,438.
201.
57%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:公司从整体发展战略出发,自2017年下半年开始调整企业PaaS服务中的产品结构,收缩了企业PaaS服务中盈利甚微的智能流量业务,开始发力企业PaaS服务中的企业短信业务.
随着2018年智能流量业务规模的大幅缩减,其营业成本亦随之大幅减少,从而导致公司总体营业收入和营业成本均大幅降低.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1阿里巴巴云计算(北京)有限公司33,555,284.
7712.
41%否2深圳市物联天下技术有限公司21,720,873.
258.
03%否3江西泓秋月科技有限公司11,192,908.
374.
14%否4北京达通天地科技有限公司8,734,900.
863.
23%是5广州诺尔信息科技有限公司5,261,300.
081.
95%否合计80,465,267.
3329.
76%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1石家庄星桥电子科技有限公司50,041,171.
5931.
02%是2北京达通天地科技有限公司18,348,911.
1811.
37%是3南京魔悦文化科技有限公司15,869,269.
439.
84%否4深圳市资源云软件有限公司11,409,625.
707.
07%否5深圳市易路安科技有限公司9,236,142.
195.
72%否合计104,905,120.
0965.
02%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额16,080,552.
9017,650,147.
02-8.
89%公告编号:2019-01117投资活动产生的现金流量净额-11,410,547.
03-2,468,542.
69-362.
24%筹资活动产生的现金流量净额-10,141,418.
148,071,465.
42-225.
65%现金流量分析:1、本年度公司投资活动产生的现金流量净额为-11,410,547.
03元,同比降低362.
24%.
主要原因:①公司2018年年底在中国建设银行购买的"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品留存余额同比增加15,000,000.
00元;②购置固定资产、无形资产、以及其他长期资产支付的现金同比增加1,489,163.
03元;③处置子公司尚通(北京)科技发展有限公司获得现金净流入7,557,827.
67元.
2、本年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-10,141,418.
14元,同比下降225.
65%,主要原因为2018年7月11日实施权益分派共支付股利20,210,524.
80元.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内,公司的全资子公司如下有:1、广东尚通科技发展有限公司成立时间:2015年6月17日.
主要产品及服务:计算机软件开发及维护、计算机硬件技术咨询服务;仪器设备安装、维护(凭资质许可经营);国内贸易(不含专营、专卖、专控商品).
第二类增值电信业务中的传真储存转发业务、呼叫中心业务、信息服务业务;安防工程的设计与施工;从事广告业务.
资产情况:2018年年末资产总计为153,062,337.
01元,净资产为48,705,900.
99元;2017年年末总资产为141,584,348.
98元,净资产为28,665,844.
05元.
收益情况:2018年度营业收入为175,547,507.
98元,净利润为20,040,056.
94元;2017年年度营业收入为819,489,876.
12元,净利润为10,117,038.
60元.
2、尚通(北京)科技发展有限公司成立时间:2016年3月31日.
主要产品及服务:技术服务、技术推广;专业承包;计算机软件开发;机械设备维修;货物进出口;设计、制作、代理、发布广告;企业策划;电脑图文设计、制作;销售金属制品、机械设备、交通运输设备、电气设备、电子产品、仪器仪表;经营电信业务.
(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;经营电信业务以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动.
)资产情况:2017年年末资产总计为31,064,082.
05元,所有者权益合计为-5,485,172.
02元;收益情况:2017年年度营业收入为14,437,877.
16元,净利润为-12,254,699.
10元.
注:根据本公司2018年第一届董事会第十九次会议及2018年第二次临时股东大会决议,本公司将全资子公司尚通(北京)100%股权分别转让给彭澎、肖毅、黄英、新余尚为投资合伙企业(有限合伙)、新余亿尚投资合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区晟玺股权投资基金中心(有限合伙)、郭占军、宁波梅山保税港区正玺股权投资基金合伙企业(有限公司)、杜轩、廖学峰、济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)、高玮、甘德新、赵梓艺,转让价格合计为人民币1,000.
00万元.
2018年8月9日上述交易完成,尚通(北京)不再纳入本公司合并报表范围.
2、委托理财及衍生品投资情况公司为了提高资金使用效率,报告期内,公司购买了3次短期理财产品,总金额1500万元.
公告编号:2019-01118一、中国建设银行"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品1)2018年1月3日申购中国建设银行"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品1500万元;2018年1月26日赎回"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品500万元,获得利息收入8150.
68元;2018年2月8日-9日赎回"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品400万元,获得利息收入12106.
85元;2018年3月7日赎回"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品600万元,获得利息收入33863.
01元.
2)2018年4月8日申购中国建设银行"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品800万元;2018年4月28日申购中国建设银行"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品500万元;2018年5月28日申购中国建设银行"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品200万元;2018年6月29日赎回"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品500万元,获得利息收入37068.
5元;2018年7月3日赎回"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品1000万元,获得利息收入59276.
72元.
3)2018年10月12日申购中国建设银行"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品500万元;4)2018年11月7日申购中国建设银行"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品500万元;5)2018年12月29日申购中国建设银行"乾元-日鑫月溢"按日开放式理财产品500万元.
截至2018年12月31日,江西尚通建行理财留存1500万元,全年获得利息收入150,465.
76元.
二、招商银行"华安汇财通"开放式基金2018年10月30日申购招商银行"华安汇财通"开放式基金500万元,2018年11月5日赎回"华安汇财通"开放式基金500万元.
上述购买理财产品总金额未超出公司董事会授权董事长审批的单笔2,000万元额度.
(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用公司按照财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)的规定修订公司的财务报表格式,对比较报表的列报进行了相应调整:1、资产负债表将原"应收票据"及"应收账款"行项目整合为"应收票据及应收账款";将原"应收利息"及"应收股利"行项目归并至"其他应收款";将原"固定资产清理"行项目归并至"固定资产";将原"工程物资"行项目归并至"在建工程";将原"应付票据"及"应付账款"行项目整合为"应付票据及应付账款"项目;将原"应付利息"及"应付股利"行项目归并至"其他应付款";将原"专项应付款"行项目归并至"长期应付款".
2、利润表从原"管理费用"中分拆出"研发费用";在"财务费用"行项目下分别列示"利息费用"和"利息收入"明细项目;3、股东权益变动表在"股东权益内部结转"行项目下,将原"结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动"改为"设定受益计划变动额结转留存收益".
公告编号:2019-01119除上述项目变动影响外,本次会计政策变更仅影响财务报表的列报项目,对公司资产总额、负债总额、净资产、净利润及其他综合收益无影响.
科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据应收账款41,665,234.
0630,369,394.
43应收票据及应收账款41,665,234.
0630,369,394.
43应收利息应收股利其他应收款5,004,525.
835,004,525.
836,694,687.
246,694,687.
24固定资产4,826,988.
844,826,988.
846,709,198.
506,709,198.
50固定资产清理在建工程工程物资应付票据应付账款11,145,129.
9620,374,164.
58应付票据及应付账款11,145,129.
9620,374,164.
58应付利息36,666.
67应付股利其他应付款1,366,639.
251,403,305.
92849,536.
00849,536.
00长期应付款专项应付款管理费用47,149,241.
3529,917,847.
4237,603,209.
4027,356,667.
44研发费用17,231,393.
9310,246,541.
96财务费用2,057,550.
842,057,550.
84298,871.
77298,871.
77其中:利息费用1,965,201.
25167,700.
00利息收入39,597.
45-7,971.
49所有者权益内部结转结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动设定受益计划变动额结转留存收益(七)合并报表范围的变化情况√适用不适用公告编号:2019-01120根据本公司2018年第一届董事会第十九次会议决议,并经本公司2018年第二次临时股东大会决议,本公司将全资子公司尚通(北京)100%股权分别转让给彭澎、肖毅、黄英、新余尚为投资合伙企业(有限合伙)、新余亿尚投资合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区晟玺股权投资基金中心(有限合伙)、郭占军、宁波梅山保税港区正玺股权投资基金合伙企业(有限公司)、杜轩、廖学峰、济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)、高玮、甘德新、赵梓艺,转让价格合计为人民币1,000.
00万元.
上述交易已于2018年8月9日完成,尚通(北京)不再纳入本公司合并报表范围.
经图木舒克工商行政管理局批准,由公司江西尚通科技发展股份有限公司出资成立新疆振阳信息科技有限公司,并于2018年12月18日取得统一社会信用代码为91653101MA7866PF81号的《营业执照》,注册资本为1,000.
00万元,公司持股比例为100.
00%.
该公司设立至今尚未营业,预计在2019年6月起开展经营.
(八)企业社会责任公司在组织经营管理过程中,始终坚持将企业应该履行的社会责任摆在第一位,做好三个履行.
一是坚决履行,在日常经营活动中,遵纪守法,诚实信用,照章纳税,接受监督;二是坚决履行,随着企业的发展,创造更多的就业岗位,不断改善员工工作环境,提高员工薪酬和福利待遇;三是坚决履行,将社会责任意识融入到企业的发展实践中,积极承担社会责任,支持地区经济发展,与社会共享企业发展成果.
三、持续经营评价一、在业务方向方面,公司致力于移动互联网云通信服务领域.
以通信连接应用,做好企业的连接管理、数据管理和应用能力的提供,这个业务发展方向,始终贯穿于公司在2018年的经营活动中.
针对中小微企业,公司以移动互联网云呼叫中心为核心产品,通过不断挖掘客户需求,将公司的SaaS产品服务能力更好的满足中小微企业的营销服务需求.
针对行业大客户,公司优化了产品线策略,以移动互联网企业短信业务为核心产品,通过技术接口为企业提供丰富的平台能力服务.
二、在技术研发方面,公司坚持以客户体验为核心的技术创新.
2018年,公司持续优化了云呼叫中心产品的客户端体验,通过微信公众号和微信小程序,对产品应用服务实施创新,包括呼叫中心业务的智能选号、客户来电信息时时推送、智能话务分析、提供HTTP形式的第三方接口等,以进一步满足中小微企业对多业务场景的应用需求.
2018年,公司对企业短信业务平台系统架构及底层数据库进行持续的性能优化,完善了运营监控手段,完成了自动化监控脚本开发与部署、自动巡检及预警、多数据源自动同步等,平台效率和承载能力得到大幅度提升,实现了平台效率和承载能力的双突破,平台每秒流速突破1万条,日承载能力突破2亿条的技术跨越.
三、在经营管理方面,公司坚持守法、诚信、共赢的企业经营理念.
1.
坚持诚信经营和依法经营的管理原则,严格落实国家对移动互联网的产业管理政策,严格把控信息安全的管理要求,2018年公司不断完善信息安全管理体系,针对信息安全加大了研发与运维的投入,重新梳理和规范了业务流程和IT权限.
2.
坚持合作共赢和艰苦奋斗的工作作风,不断夯实基础管理,2018年公司按照合作时间和价值公告编号:2019-01121贡献重新调整了合作伙伴的分级管理,在集团各事业部推行全面预算管理、财务集中管理、研发项目制管理等体系,不断完善成本费用管理内控要求,落实艰苦奋斗的经营理念.
四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势一、5G将开辟移动互联网通信发展新时代移动互联网通信保持着技术快速发展的规律,移动通信技术的代际跃迁使系统性能呈现指数级提升.
5G不仅是移动通信技术的顺序提升,还是多种无线接入技术演进集成后的综合解决方案.
它将以全新的网络架构,提供千兆比特每秒级的峰值速率、毫秒级的传输时延和千亿级的连接能力,开启万物广泛互联、人机深度交互的新时代,满足未来移动互联网和物联网的多样化应用需求.
5G的三大主要应用场景是增强型移动宽带、大规模物联网和低时延高可靠通信.
5G作为一项通用型技术,将大数据、云计算、人工智能等新一代信息技术和通信技术相结合,催生大量的行业应用及就业机会,从消费到生产,从平台到生态,全面推动数字经济发展迈上新台阶.
二、5G是数字化战略的先导领域,各国积极抢占制高点不同于以往的历代移动通信系统,5G将带领移动通信产业从"人人互联"走向更加广阔的"万物互联",从而对各行各业乃至全球经济社会产生重大影响.
据相关机构预测,2020年至2035年期间,5G产业年均产值将达到3万亿美元.
全球各国的数字经济战略均将5G作为优先发展的领域,力图超前研发和部署5G网络,普及5G应用,加快数字化转型步伐.
欧盟在2016年发布了5G行动计划,预计2020年底将推动5G全面商用.
美国于2016年7月在全球率先发布10.
85千兆赫兹(GHz)的5G高频频谱,运营商Verizon于2017年在11个城市建设了5G技术试验网.
日本2017年启动5G技术试验,预计2020年东京奥运会前正式实现5G商用.
韩国发布了5G创新战略,启动5G重大项目,并在2018年平昌冬奥会开展了5G预商用试验.
三、5G将催生中国经济增长新动能,驱动国家创新发展战略5G作为我国未来国家关键网络基础设施,将进一步升级我国的互联网设施,成为驱动新经济发展的基础性平台,为传统产业加速技术改造和跨界整合提供强力支撑,加速各类产业转型升级,推动垂直产业数字化、智能化、网络化,拓展产业创新发展的新空间.
5G是经济社会发展的重要引擎,是经济社会数字化转型的关键使能器.
据中国信息通信研究院测算,至2030年,我国5G发展在直接贡献方面,将带动的总产出、经济增加值、就业机会分别为6.
3万亿元、2.
9万亿元和800万个;在间接贡献方面,将带动的总产出、经济增加值、就业机会分别为10.
6万亿元、3.
6万亿元和1150万个.
面对5G发展的重大机遇,我国政府高度重视5G发展,把5G视为实施国家创新驱动发展战略的重要抓手之一.
《国家信息化发展战略纲要》等重大文件及2018年底中央经济工作会议均对推动5G发展作出了明确部署.
公告编号:2019-01122(二)公司发展战略一、总体发展思路积极把握5G移动互联网新一代信息技术产业发展趋势,加强公司的体系化部署,做好人力资源、技术研发和市场策略的顶层设计,整合产学研等各方对5G应用的技术研究成果,有序推进公司主营业务在5G网络、平台、应用和产业政策的协同发展,构建多层次的5G合作交流平台.
积极争取国家对中小企业的相关支持政策,研究公司在5G技术、人工智能和大数据技术的发展新机遇,协同上下游合作伙伴等社会资源共同推进5G应用创新,打造开放融合的5G产业生态二、重点任务目标5G移动互联网技术发展,为了满足企业逐年多样的呼叫需求,提升用户体验、提高工作效能,呼叫中心业务将实现标准化流程的智能化和数字化的改造,走在行业发展的前面.
根据第三方权威机构GARTER的评估,到2020年止,全球85%的呼叫中心将会启动数字化改造.
企业短信将会创新更丰富的产品形态,适时推出多媒体短信、视频短信等产品模式不断满足企业的服务需求,企业短信也将会广泛的应用在物联网的应用场景.
通过技术创新、产品研发和应用示范,积极探索和推进跨行业共赢发展的新业态和新模式,实现5G技术与公司业务的融合发展.
三、三年经营规划2019年-2021年,营业收入和营业利润复合增长率达到25%-30%;税后净利润累计达到2.
1亿元-2.
5亿元;年人均销售毛利达到50万元-70万元;技术研发费用累计投入占收比达到10%及以上,实现平台能力和产品能力与5G、人工智能和大数据技术的融合创新.
(三)经营计划或目标2019年,随着5G移动互联网技术发展,人工智能技术、大数据分析技术的不断进步与成熟,公司将围绕三年经营发展规划,持续推进技术创新、业务创新和组织创新,加大人力资源和技术研发投入,提升企业在5G技术相关产业链的核心竞争能力,持续打造公司在5G移动互联网云通信细分领域的领先地位.
公司三年经营发展目标是:2019年-2021年,营业收入和营业利润复合增长率达到25%-30%;税后净利润累计达到2.
1亿元-2.
5亿元;年人均销售毛利达到50万元-70万元;技术研发费用累计投入占收比达到10%及以上,实现平台能力和产品能力与5G、人工智能和大数据技术的融合创新.
2019年,移动互联网云呼叫中心业务将继续保持稳健的发展态势.
在做好原有产品经营的基础上,公司将运用人工智能和大数据技术积极推进产业升级;进一步以开放的心态,加强与上下游的合作力度;重新整合销售资源,在市场策略上,更加聚焦渠道创新与用户规模的发展;在技术创新方面,主要以产品的微创新为主,持续做好流程优化.
2019年,公司将面向中小微企业提供标准化流程的AI智能呼叫中心和大数据服务解决方案,完成向AI智能客服平台V1.
0版本的技术升级,并逐步实现V2.
0版本的增值应用,通过智能分析用户行为数据和购买意向,提高企业的服务效率、服务响应度和订单转化率.
公告编号:2019-011232019年,移动互联网企业短信业务将呈现良好的发展势头.
在市场策略方面,公司将严格落实国家对移动互联网的产业管理政策,严格把控信息安全的管理要求,全方位服务好金融、IT、工商、电力、贸易、商业、旅游、邮政、教育等企事业单位以及政府机关的短信应用需求.
在技术研发方面,通过平台能力创新、结合5G的产品能力创新,持续提升我们的技术优势和客户感知.
2018年,公司在平台能力上实现了两个技术突破,日均发送量突破2亿条,每秒发送量突破1万次;2019年,公司将继续完善短信业务平台系统架构和系统监控手段,进一步提升业务系统的技术弹性,实现业务系统在云架构和云监控方面的改进与优化,适时推进多媒体短信、视频短信和物联网短信等5G下的企业短信业务新形态.
2019年,公司将全面推进管理能力提升,在事业部管理的架构基础上,进一步加强研发、财务和人力管理体系的建设.
公司将加强研发管理体系建设,进一步做好技术研发与事业部的融合;公司将加强财务管理体系建设,通过内部审计加强财务对事业部在销售管理与预算管理的服务支撑;公司将加强人力资源管理体系建设,通过人才盘点、招聘和录用流程优化,进一步调优公司人才结构和防范用工风险.
与此同时,公司还将积极推进企业文化建设,继续坚持以"科技推动创新,服务缔造价值"的经营方针,继续坚持合作共赢和艰苦奋斗的工作作风,以良好的文化建设全面助力企业发展,不断赢得市场竞争优势.
(四)不确定性因素公司预计未来没有对公司产生重大影响的不确定因素.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、三网运营商经营政策改变的风险.
由于市场竞争,三网运营商可能推出阶段性的营销活动,影响公司在合同期内的价格政策,这也是所有的移动互联网及其做互联网运营的公司与基础运营商合作中存在的共性问题.
应对措施:公司在与基础运营商省分公司业务合作关系中,密切关注市场动态,通过多业务、多区域的业务合作,降低因单一业务单一地区对公司整体通信成本的影响.
同时,优化合同条款,规避影响幅度.
2、技术研发存在系统优化滞后的风险.
业务的快速发展,需要技术部门对平台功能进行快速迭代,以满足客户提出的更高需求,技术部门可能在快速满足发展需求的过程中,存在技术快速迭代与系统优化滞后的风险.
应对措施:公司核心技术研发人员均来自行业内的技术精英,多名为行业内的专家人才,从技术能力上能够有效保障系统技术风险的预防.
为有效降低系统带来的技术风险概率,公司将进一步加强业务运营平台的巡检与优化.
公告编号:2019-01124(二)报告期内新增的风险因素不适用.
公告编号:2019-01125第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否五.
二.
(四)是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力102,000,000.
0076,702,982.
512.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售23,500,000.
0010,103,417.
593.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他--注:截至2018年12月31日,公司全年实际发生日常性关联交易金额为86,806,400.
10元,虽然公司2018年度实际发生关联交易总额未超出预计金额,但其中部分关联交易超出了预计金额或部分关联交易超出公告编号:2019-01126预计范围,现公司予以补充确认,于2019年4月19日召开第一届董事会第二十五次会议、第一届监事会第十一次会议审议通过了上述事项,并提请2018年年度股东大会审议.
同日,公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(http://www.
neeq.
com.
cn)披露了《关于2019年度日常性关联交易预计及补充确认超出预计金额及预计范围的关联交易公告》(公告编号:2019-03)(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号彭澎、肖毅、黄英公司拟向中国建设银行股份有限公司南昌青山湖支行申请1500万元授信额度,公司股东彭澎、肖毅、黄英为该笔贷款提供连带责任保证担保.
15,000,000.
00已事前及时履行2018年3月26日2018-004彭澎、李雯、肖毅、刘月华、黄英公司拟向九江银行股份有限公司南昌分行申请1500万元授信额度,公司股东彭澎以其持有的公司310万股限售股用于质押担保;公司子公司广东尚通、公司股东彭澎及其配偶李雯、肖毅及其配偶刘月华、黄英提供连带责任保证担保.
15,000,000.
00已事前及时履行2018年3月26日2018-004偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:上述关联交易为公司正常经营需要,有助于公司业务发展且不存在损害公司和其他股东利益的情形.
公告编号:2019-01127(四)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项根据本公司2018年第一届董事会第十九次会议决议,并经本公司2018年第二次临时股东大会决议,本公司将全资子公司尚通(北京)司100%股权分别转让给彭澎、肖毅、黄英、新余尚为投资合伙企业(有限合伙)、新余亿尚投资合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区晟玺股权投资基金中心(有限合伙)、郭占军、宁波梅山保税港区正玺股权投资基金合伙企业(有限公司)、杜轩、廖学峰、济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)、高玮、甘德新、赵梓艺,转让价格合计为人民币1,000.
00万元.
2018年8月9日交易完成,尚通(北京)不再纳入本公司合并报表范围.
2018年11月13日,经尚通科技2018年第五次临时股东大会审议通过以认缴出资的方式设立全资子公司,注册地在新疆喀什市,注册资本1000万.
并于2018年12月18日取得统一社会信用代码为91653101MA7866PF81号的《营业执照》.
本次对外投资有利于业务开拓,可以进一步提高公司综合实力.
该公司设立至今尚未营业,预计在2019年6月起开展经营.
(五)承诺事项的履行情况1、控股股东、实际控制人和全体股东、董事、监事及高级管理人员出具了《关于避免同业竞争承诺函》,该承诺事项正在履行中,截至本报告发布日未发生违背的事项;2、控股股东、实际控制人和全体股东、董事、监事及高级管理人员出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》,该承诺事项正在履行中,截至本报告发布日未发生违背的事项;3、董事、监事及高级管理人员出具了《关于与外协厂商不存在关联关系的承诺》,该承诺事项正在履行中,截至本报告发布日未发生违背的事项;4、全体发起人股东出具了《发起人股东关于股改纳税的承诺》,该承诺事项已履行完毕;5、为进一步健全公司社会保险及住房公积金缴纳制度,为全体员工依法缴纳社会保险及住房公积金,控股股东、实际控制人出具了《实际控制人关于缴纳社保及住房公积金的承诺》,该承诺事项正在履行中,截至本报告发布日未发生违背的事项.
公告编号:2019-01128第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数13,336,57042.
23%-13,336,57042.
23%其中:控股股东、实际控制人4,819,42515.
26%-4,819,42515.
26%董事、监事、高管1,065,0003.
37%-1,065,0003.
37%核心员工有限售条件股份有限售股份总数18,242,37557.
77%-18,242,37557.
77%其中:控股股东、实际控制人12,441,27539.
40%-12,441,27539.
40%董事、监事、高管5,801,10018.
37%-5,801,10018.
37%核心员工总股本31,578,945-031,578,945.
00-普通股股东人数14注:公司董事长彭澎、总经理兼董事肖毅为公司控股股东、实际控制人,由于身份重叠,故在统计无限售条件及有限售条件股份时,未将此2人持有的股份纳入"董事、监事、高管"类别中,只在"控股股东、实际控制人"类别进行了统计,避免了数据重复.
(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1彭澎11,260,700-11,260,70035.
66%7,941,2753,319,4252肖毅6,000,000-6,000,00019.
00%4,500,0001,500,0003黄英3,000,000-3,000,0009.
50%2,250,000750,0004新余尚为投资合伙企业(有限合伙)2,754,000-2,754,0008.
72%918,0001,836,0005新余亿尚投资合伙企业(有限合伙)2,364,300-2,364,3007.
49%788,1001,576,200合计25,379,000025,379,00080.
37%16,397,3758,981,625普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:公司股东彭澎通过直接及间接方式合计控制公司51.
87%的股份,股东肖毅持有公司19.
00%的股份,两位股东于2016年1月25日签署了《一致行动人协议》,为公司控股股东、实际控制人.
新余亿尚、新余尚为的执行事务合伙人均为公司股东彭澎;新余亿尚有限合伙人张邹杰原公告编号:2019-01129为公司员工,现就职于北京尚通;、新余亿尚、新余尚为的其他全部有限合伙人均为公司员工.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否彭澎直接控制公司35.
66%的股份,通过新余亿尚和新余尚为间接控制公司16.
21%的股份,合计控制公司51.
87%的股份;肖毅直接控制公司19.
00%的股份,彭澎与肖毅二人合计控制公司70.
87%的股份,是公司控股股东.
彭澎,男,1976年生,中国国籍.
2007年以前为自由职业者,2007年9月至2009年3月任天速网络总经理;2009年4月至2015年12月任尚通有限执行董事;2013年10月至今任尚众投资执行董事兼总经理;2014年5月至今任天速投资执行董事;2016年1月至今任尚通科技董事长.
肖毅,男,1982年生,研究生学历,中国国籍,无永久境外居留权.
2004年8月至2009年3月任中国铁通江西分公司大客户部经理、新业务部经理;2009年4月至2015年12月任尚通有限总经理;2011年8月至2016年1月任鼎尚实业执行董事兼总经理;2015年5月至2016年1月任天速投资总经理;2016年1月至2017年7月任鼎尚实业执行董事;2016年1月至今任尚通科技董事、总经理.
公司自2009年4月2日设立以来,彭澎与肖毅两位股东在尚通科技的生产经营及其他重大事务决策上一直保持积极合作,并在作出决策时均保持了一致意见.
尚通有限变更为股份公司后,由于尚通科技完善公司治理的需要,按照相关法律法规的要求,两位股东于2016年1月25日签署了《一致行动人协议》,同意在对公司的日常经营及其他重大事务决策上保持一致行动.
因此,彭澎、肖毅二人为公司的实际控制人.
报告期内,控股股东及实际控制人未发生变动.
公告编号:2019-01130第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行贷款中国建设银行股份有限公司南昌青山湖支行5,000,000.
005.
85%2018-2-9至2019-2-8否银行贷款中国建设银行股份有限公司南昌青山湖支行10,000,000.
005.
85%2018-3-9至2019-3-8否银行贷款九江银行股份有限公司赣江新区分行15,000,000.
007%2018-4-27至2019-4-26否银行贷款招商银行股份有限公司南昌洪城支行1,690,000.
006.
5%2018-9-19至2019-9-20否合计-31,690,000.
00---违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2018年7月10日6.
4--合计6.
4--报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用公告编号:2019-01131第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬彭澎董事长男1976年5月-2016年1月至2019年1月是肖毅董事、总经理男1982年8月硕士2016年1月至2019年1月是黄英董事、副总经理、董事会秘书、财务总监女1970年11月硕士2016年1月至2019年1月是张邹杰监事会主席男1983年9月大专2016年1月至2019年1月否杜轩董事、副总经理男1967年2月大专2016年1月至2019年1月是廖学峰董事男1975年11月大专2016年1月至2019年1月是彭云兰监事女1982年12月本科2016年1月至2019年1月是罗澜涛监事男1983年3月本科2018年9月至2019年1月是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3注:公司第一届董事会、监事会、高级管理人员任期已届满,公司已于2019年4月19日分别召开的第一届董事会第二十五次会议、第一届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》,并提请公司2018年年度股东大会审议,新一届董事会、监事会任期自股东大会审议通过之日起三年.
公司已在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台对上述内容进行了披露.
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司监事彭云兰为公司控股股东、实际控制人彭澎的堂妹.
除此之外,截至本年度报告披露日,公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量彭澎董事长11,260,700-11,260,70035.
66%-肖毅董事、总经理6,000,000-6,000,00019.
00%-公告编号:2019-01132黄英董事、副总经理、董事会秘书、财务总监3,000,000-3,000,0009.
50%-张邹杰监事会主席150,000-150,0000.
48%杜轩董事、副总经理600,000-600,0001.
90%-廖学峰董事360,000-360,0001.
14%-彭云兰监事295,800-295,8000.
94%-罗澜涛监事150,000-150,0000.
48%-合计-21,816,500021,816,50069.
10%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因程文传董事离任无个人原因郭占军监事会主席离任无个人原因张邹杰监事新任监事会主席监事会选举罗澜涛无新任监事股东大会选举报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用张邹杰,男,1983年出生,大专学历,中国国籍,无永久境外居留权.
2003年7月至2006年7月任江西科泰华软件有限公司技术部经理;2006年8月至2007年7月南昌凯马有限公司技术员;2007年8月至2010年8月任江西南铁科技发展有限公司技术部主任;2010年9月至2015年12月任尚通有限总经理助理;2014年6月至2016年5月任洛特投资监事;2016年1月至今任尚通科技监事、总经理助理.
罗澜涛,男,1983年3月5日出生,中国国籍,本科学历,高级项目经理,无境外永久居留权.
2005年7月至2006年8月任北京海慧信息技术有限公司软件开发部C#软件开发工程师;2006年9月至2009年7月任北京紫光慧图信息技术有限公司软件开发部C#软件开发工程师;2009年9月至2011年9月任新浪乐居数据资源部项目经理、PHP开发工程师;2011年9月至今任江西尚通科技发展股份有限公司产品技术中心技术总监.
公告编号:2019-01133二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员4748技术人员13542销售人员152109财务人员1510员工总计349209按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士35本科14788专科167101专科以下3215员工总计349209员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:报告期内,公司为拓宽员工自我提升的道路,为公司和员工营造共同发展的双赢局面,公司经过多年探索已经形成全员覆盖,内容全面且富有针对性,培训手段多元化的员工培训体系,为公司战略目标的实现提供了坚实的基础.
公司根据不同岗位的性质及特点,制定了相应的薪酬激励办法,同时按照相关法律法规为员工缴纳社会保险及住房公积金.
报告期内,需公司承担费用的离退休职工人数为0.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用公告编号:2019-01134第九节行业信息是否自愿披露是√否公告编号:2019-01135第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,提高公司治理水平.
截至报告期末,未出现违法违规现象,公司能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理情况符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规及规范性文件的要求.
今后,公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策,并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度,保障公司健康持续发展.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司已经建立了公司治理的相关规章制度,治理机制完善,符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求,能够给所有股东提供合适的保护及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行,三会依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司章程修改情况为:公司于2018年6月13日召开的第一届董事会第十九次会议及2018年6月28日在开的2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于的议案》,并对章程第二章第十四条进行修订,主要为新增"知识产权代理服务"的经营范围.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会71、第一届董事会第十七次会议审议通过《关公告编号:2019-01136于公司向银行申请授信额度的议案》、《关于关联方为公司向银行申请授信额度提供担保的议案》、《关于提请召开2018年第一次临时股东但会的议案》;2、第一届董事会第十八次会议审议通过《关于江西尚通科技发展股份有限公司2017年度总经理工作报告的议案》、《关于江西尚通科技发展股份有限公司2017年度董事会工作报告的议案》、《关于江西尚通科技发展股份有限公司2017年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于公司2017年度财务决算的议案》、《关于公司2018年度财务预算的议案》、《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于补充确认2017年度偶发性关联交易的议案》、《关于续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年审计机构的议案》、《关于提请召开公司2017年年度股东大会的议案》;3、第一届董事会第十九次会议审议通过《关于的议案》、《关于的议案》、《关于变更公司经营范围暨修订公司章程的议案》;4、第一届董事会第二十次会议审议通过《关于公司向银行申请授信额度》议案;5、第一届董事会第二十一次会议审议通过《关于的议案》、《关于的议案》、《关于召开江西尚通科技发展股份有限公司2018年第三次临时股东大会议案》;6、第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于超出预计范围的关联交易的议案》;7、第一届董事会第二十三次会议审议通过《的议案》、《议案》.
监事会41、第一届监事会第七次会议审议通过《关于江西尚通科技发展股份有限公司2017年度监事会工作报告的议案》、《关于江西尚通科技发展股份有限公司2017年度报告及年度报告摘要的议案》、《2017年度财务决算的议案》、《2018年度财务预算的议公告编号:2019-01137案》、《关于预计2018年日常性关联交易的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于补充确认2017年度偶发性关联交易的议案》、《关于续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年审计机构的议案》;2、第一届监事会第八次会议审议通过《关于的议案》、《关于的议案》;3、第一届监事会第九次会议审议通过《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》;4、第一届监事会第十次会议审议通过《关于选举公司监事会主席的议案》.
股东大会61、2018年第一次临时股东大会审议通过《关于向银行申请授信额度暨关联方提供担保的议案》;2、2017年年度股东大会审议通过2《关于江西尚通科技发展股份有限公司2017年度董事会工作报告的议案》、《关于江西尚通科技发展股份有限公司2017年监事会工作报告的议案》、《关于关于江西尚通科技发展股份有限公司2017年度报告及年度报告摘要的议案》、《2017年度财务决算的议案》、《2018年度财务预算的议案》、《关于预计2018年日常性关联交易的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于补充确认2017年度偶发性关联交易的议案》、《关于续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年审计机构的议案》;3、2018年第二次临时股东大会审议通过《关于的议案》、《关于的议案》、《关于变更公司经营范围暨修订公司章程的议案》;4、2018年第三次临时股东大会审议通过《关于的议案》、《关于的议案》;5、2018年第四次临时股东大会审议通过《关于超出预计范围的关联交易的议案》;6、2018年第五次临时股东大会审议通过《的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定.
(三)公司治理改进情况公司设置了专职董事会秘书和证券事务代表,全面负责投资关系管理工作.
制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》,公平对待公司所有投资者,严格按照国家法律、行政法规、部门规章及中国证监会、股转系统等监管机构颁布的相关规范文件,保证信息披露真实、准确、完整、及时,以促进公司与投资者之间的良性关系.
开通企业微信公众号,宣传公司产品知识和企业文化,以增加投资者对公司的了解.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司通过股转系统信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露,保护投资者权益.
同时在日常工作中,建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径,确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性,并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力.
1.
业务独立情况公司主要从事云呼叫中心产品服务、物联网通讯及应用服务、企业后向流量和验证码短信应用服务,建立了独立完整的研发、设计、采购、营销及服务体系,具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道.
公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的运营能力,不存在因与关联方之间存在的关联关系而使本公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况,公司业务独立.
公告编号:2019-011392.
资产完整情况公司通过整体变更设立,所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整体变更过程中已全部进入股份公司,并已办理了相关资产权属的变更和转移手续.
公司资产与股东资产严格分开,并完全独立运营,公司目前业务和生产经营必需的设备、商标及其他资产的权属完全由公司独立享有,不存在与股东共用的情况.
公司对所有资产拥有完全的控制和支配权,不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况.
3.
人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生;公司经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任职务,也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪;公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离;公司单独设立财务部门,财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职.
公司人员独立.
4.
财务独立情况公司建立了独立的财务部门,财务人员专职在公司工作,不存在兼职情形;公司建立了独立的财务核算体系,独立进行财务决策;公司开立了独立的银行账号,办理了独立的税务登记证,独立纳税.
公司财务独立.
5.
机构独立情况本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构,建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构,建立了完整、独立的法人治理结构,各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权.
本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开,不存在混合经营、合署办公的情况.
公司机构独立.
(三)对重大内部管理制度的评价1.
关于会计核算体系报告期内,公司严格按照公司法律法规关于会计核算的规定,认真贯彻执行财务规范及财务流程,按照要求独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2.
关于财务管理体系报告期内,公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和《公司章程》等制定了公司《财务管理制度》,规划建立了较为完善的财务管理和内部会计控制体系,有效保证了公司资产的完整、安全、效率.
通过严格的内部控制体系,控制财务风险,合理筹集资金,有效营运资产,控制成本费用,实现公司资产的优化组合和效益的最大化.
3.
关于风险控制体系报告期内,公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下,根据自身条件和外部环境,针对所评估风险的不同属性,采取各种风险应对措施,合理配置风险管理所需人力和财力资源,以有效控制各类风险.
并针对具体事项,建立了风险预警机制,制定了应急预案,对风险管理情况进行跟踪和监控,保证了公司安全、稳健运行.
公告编号:2019-01140(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制,促进公司管理层恪尽职守,结合公司的实际情况,公司制定了《信息披露管理制度》和《年度报告重大差错责任追究制度》.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好.
公告编号:2019-01141第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号致同审字(2019)第110ZA6572号审计机构名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层审计报告日期2019年4月19日注册会计师姓名范晓红、陈黎明会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告致同审字(2019)第110ZA6572号江西尚通科技发展股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了江西尚通科技发展股份有限公司(以下简称"尚通科技")财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了尚通科技2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于尚通科技,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息公告编号:2019-01142尚通科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括尚通科技2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任尚通科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估尚通科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算尚通科技、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督尚通科技的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
公告编号:2019-01143(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据所获取的审计证据,就可能导致对尚通科技的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致尚通科技不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就尚通科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
致同会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师中国注册会计师范晓红陈黎明中国·北京二O一九年四月十九日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金第十一节、五、126,414,190.
2031,885,602.
47结算备付金公告编号:2019-01144拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款第十一节、五、283,086,695.
9241,665,234.
06预付款项第十一节、五、353,958,567.
3674,934,847.
72应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款第十一节、五、421,978,134.
855,004,525.
83买入返售金融资产存货第十一节、五、53,960,047.
359,196,207.
66持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产第十一节、五、616,752,117.
425,023,807.
23流动资产合计206,149,753.
10167,710,224.
97非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资--投资性房地产固定资产第十一节、五、73,824,979.
704,826,988.
84在建工程--生产性生物资产油气资产无形资产第十一节、五、8708,417.
95640,916.
32开发支出商誉长期待摊费用第十一节、五、9913,799.
301,751,659.
07递延所得税资产第十一节、五、101,217,854.
612,989,945.
13其他非流动资产第十一节、五、1117,550.
0017,550.
00非流动资产合计6,682,601.
5610,227,059.
36资产总计212,832,354.
66177,937,284.
33流动负债:短期借款第十一节、五、1231,690,000.
0020,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债公告编号:2019-01145应付票据及应付账款第十一节、五、1313,344,525.
1511,145,129.
96预收款项第十一节、五、1441,305,620.
5055,375,232.
81卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬第十一节、五、1545,086.
231,929,328.
44应交税费第十一节、五、166,941,234.
832,174,164.
95其他应付款第十一节、五、171,068,918.
201,403,305.
92应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计94,395,384.
9192,027,162.
08非流动负债:长期借款--应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计94,395,384.
9192,027,162.
08所有者权益(或股东权益):股本第十一节、五、1831,578,945.
0031,578,945.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积第十一节、五、1911,032,438.
5111,032,438.
51减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积第十一节、五、205,733,021.
004,011,801.
57一般风险准备未分配利润第十一节、五、2170,092,565.
2439,286,937.
17归属于母公司所有者权益合计118,436,969.
7585,910,122.
25少数股东权益所有者权益合计118,436,969.
7585,910,122.
25公告编号:2019-01146负债和所有者权益总计212,832,354.
66177,937,284.
33法定代表人:彭澎主管会计工作负责人:黄英会计机构负责人:彭云兰(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金8,772,063.
6225,099,094.
43以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款第十一节、十三、113,271,968.
4314,159,164.
38预付款项2,245,700.
3715,020,628.
70其他应收款第十一节、十三、2102,233,473.
3658,436,226.
52存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产16,607,510.
37448,684.
45流动资产合计143,130,716.
15113,163,798.
48非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资第十一节、十三、310,000,00020,000,000投资性房地产固定资产1,848,742.
493,354,222.
72在建工程生产性生物资产油气资产无形资产684,146.
02604,993.
95开发支出商誉长期待摊费用674,099.
421,126,819.
72递延所得税资产514,471.
15210,439.
08其他非流动资产17,550.
0017,550.
00非流动资产合计13,739,009.
0825,314,025.
47资产总计156,869,725.
23138,477,823.
95流动负债:公告编号:2019-01147短期借款31,690,000.
0020,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款2,845,393.
962,578,756.
04预收款项39,324,749.
0030,215,654.
99应付职工薪酬29,697.
7063,692.
85应交税费2,431,878.
101,720,057.
26其他应付款816,937.
711,170,263.
59持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计77,138,656.
4755,748,424.
73非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计77,138,656.
4755,748,424.
73所有者权益:股本31,578,945.
0031,578,945.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积11,032,438.
5111,032,438.
51减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积5,733,021.
004,011,801.
57一般风险准备未分配利润31,386,664.
2536,106,214.
14所有者权益合计79,731,068.
7682,729,399.
22负债和所有者权益合计156,869,725.
23138,477,823.
95公告编号:2019-01148(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入270,255,949.
26918,454,813.
06其中:营业收入第十一节、五、22270,255,949.
26918,454,813.
06利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本243,235,066.
84893,755,833.
80其中:营业成本第十一节、五、23161,226,428.
92820,333,075.
35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加第十一节、五、231,199,715.
101,321,438.
22销售费用第十一节、五、2422,926,698.
3121,979,635.
66管理费用第十一节、五、2523,196,710.
1129,917,847.
42研发费用第十一节、五、2627,422,765.
8017,231,393.
93财务费用第十一节、五、271,675,681.
202,057,550.
84其中:利息费用1,645,580.
121,965,201.
25利息收入24,381.
1839,597.
45资产减值损失第十一节、五、285,587,067.
40914,892.
38加:其他收益第十一节、五、1,304,382.
681,819,369.
04公告编号:2019-0114929投资收益(损失以"-"号填列)第十一节、五、3026,496,597.
09109,268.
49其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)第十一节、五、31-723,164.
75-93,826.
70汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)54,098,697.
4426,533,790.
09加:营业外收入第十一节、五、3255,857.
31217,643.
62减:营业外支出第十一节、五、33303,266.
83328,818.
17四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)53,851,287.
9226,422,615.
54减:所得税费用第十一节、五、341,113,915.
623,477,277.
73五、净利润(净亏损以"-"号填列)52,737,372.
3022,945,337.
81其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)37,252,200.
2826,470,798.
062.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)第十一节、十二、115,485,172.
02-3,525,460.
25(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润52,737,372.
3022,945,337.
81六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益公告编号:2019-011503.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额52,737,372.
3022,945,337.
81归属于母公司所有者的综合收益总额52,737,372.
3022,945,337.
81归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益第十一节、十四、21.
670.
73(二)稀释每股收益法定代表人:彭澎主管会计工作负责人:黄英会计机构负责人:彭云兰(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入第十一节、十三、481,654,317.
0884,943,325.
30减:营业成本第十一节、十三、422,994,632.
9623,910,594.
31税金及附加552,299.
78712,612.
66销售费用10,523,452.
947,521,387.
21管理费用14,584,843.
3415,051,734.
11研发费用10,273,836.
619,001,888.
27财务费用1,663,686.
211,966,826.
79其中:利息费用1,645,580.
121,965,201.
25利息收入7,393.
0827,042.
60资产减值损失2,026,880.
47615,691.
00加:其他收益1,288,952.
001,790,353.
09投资收益(损失以"-"号填列)第十一节、十三、5150,465.
76109,268.
49其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)-421,380.
70833.
34汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)20,052,721.
8328,063,045.
87公告编号:2019-01151加:营业外收入22,295.
31减:营业外支出300.
2721,316.
53三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)20,074,716.
8728,041,729.
34减:所得税费用2,862,522.
532,957,456.
14四、净利润(净亏损以"-"号填列)17,212,194.
3425,084,273.
20(一)持续经营净利润17,212,194.
3425,084,273.
20(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额17,212,194.
3425,084,273.
20七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金300,396,806.
20986,640,299.
76客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额公告编号:2019-01152收到的税费返还14,933.
33收到其他与经营活动有关的现金第十一节、五、3513,894,758.
418,753,830.
16经营活动现金流入小计314,291,564.
61995,409,063.
25购买商品、接受劳务支付的现金218,692,250.
37886,600,588.
22客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金33,118,883.
0237,656,559.
52支付的各项税费3,423,701.
2019,670,495.
62支付其他与经营活动有关的现金第十一节、五、3542,976,177.
1233,831,272.
87经营活动现金流出小计298,211,011.
71977,758,916.
23经营活动产生的现金流量净额16,080,552.
9017,650,147.
02二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金13,000,000.
00取得投资收益收到的现金138,358.
91109,268.
49处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额28,950.
0068,709.
40处置子公司及其他营业单位收到的现金净额第十一节、五、367,557,827.
67收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计7,725,136.
5813,177,977.
89购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,135,683.
612,646,520.
58投资支付的现金15,000,000.
0013,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计19,135,683.
6115646520.
58投资活动产生的现金流量净额-11,410,547.
03-2,468,542.
69三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金31,690,000.
0030,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计31,690,000.
0030,000,000.
00偿还债务支付的现金20,000,000.
0020,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,831,418.
141,928,534.
58其中:子公司支付给少数股东的股利、利润公告编号:2019-01153支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计41,831,418.
1421,928,534.
58筹资活动产生的现金流量净额-10,141,418.
148,071,465.
42四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额第十一节、五、36-5471412.
2723,253,069.
75加:期初现金及现金等价物余额第十一节、五、3631,885,602.
478,632,532.
72六、期末现金及现金等价物余额第十一节、五、3626,414,190.
2031,885,602.
47法定代表人:彭澎主管会计工作负责人:黄英会计机构负责人:彭云兰(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金97,681,392.
4997,602,322.
26收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金11,075,670.
377,425,460.
52经营活动现金流入小计108,757,062.
86105,027,782.
78购买商品、接受劳务支付的现金30,002,776.
5126,343,606.
24支付给职工以及为职工支付的现金20,185,752.
9618,590,150.
47支付的各项税费4,858,736.
977,082,592.
84支付其他与经营活动有关的现金53,403,720.
3934,040,505.
72经营活动现金流出小计108,450,986.
8386,056,855.
27经营活动产生的现金流量净额306,076.
0318,970,927.
51二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金10,000,000.
0013,000,000.
00取得投资收益收到的现金138,358.
91109,268.
49处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额28,950.
001,709.
40处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计10,167,308.
9113,110,977.
89购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,658,997.
61476,910.
62投资支付的现金15,000,000.
0019,797,515.
11取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计16,658,997.
6120,274,425.
73投资活动产生的现金流量净额-6,491,688.
70-7,163,447.
84公告编号:2019-01154三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金31,690,000.
0030,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计31,690,000.
0030,000,000.
00偿还债务支付的现金20,000,000.
0020,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,831,418.
141,928,534.
58支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计41,831,418.
1421,928,534.
58筹资活动产生的现金流量净额-10,141,418.
148,071,465.
42四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-16,327,030.
8119,878,945.
09加:期初现金及现金等价物余额25,099,094.
435,220,149.
34六、期末现金及现金等价物余额8,772,063.
6225,099,094.
43公告编号:2019-01155(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额31,578,945.
0011,032,438.
514,011,801.
5739,286,937.
1785,910,122.
25加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额31,578,945.
0011,032,438.
514,011,801.
5739,286,937.
1785,910,122.
25三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,721,219.
4330,805,628.
0732,526,847.
50(一)综合收益总额52,737,372.
3052,737,372.
30(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益公告编号:2019-01156的金额4.
其他(三)利润分配1,721,219.
43-21,931,744.
23-20,210,524.
801.
提取盈余公积1,721,219.
43-1,721,219.
432.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-20,210,524.
80-20,210,524.
804.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额31,578,945.
0011,032,438.
515,733,021.
0070,092,565.
24118,436,969.
75项目上期归属于母公司所有者权益少所有者权益公告编号:2019-01157股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润数股东权益优先股永续债其他一、上年期末余额31,578,945.
0011,032,438.
511,503,374.
2518,850,026.
6862,964,784.
44加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额31,578,945.
0011,032,438.
511,503,374.
2518,850,026.
6862,964,784.
44三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,508,427.
3220,436,910.
4922,945,337.
81(一)综合收益总额22,945,337.
8122,945,337.
81(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,508,427.
32-2,508,427.
321.
提取盈余公积2,508,427.
32-2,508,427.
322.
提取一般风险准备公告编号:2019-011583.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额31,578,945.
0011,032,438.
514,011,801.
5739,286,937.
1785,910,122.
25法定代表人:彭澎主管会计工作负责人:黄英会计机构负责人:彭云兰(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库其他专项盈余公积一般风未分配利润所有者权益合公告编号:2019-01159优先股永续债其他存股综合收益储备险准备计一、上年期末余额31,578,945.
0011,032,438.
514,011,801.
5736,106,214.
1482,729,399.
22加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额31,578,945.
0011,032,438.
514,011,801.
5736,106,214.
1482,729,399.
22三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,721,219.
43-4,719,549.
89-2,998,330.
46(一)综合收益总额17,212,194.
3417,212,194.
34(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,721,219.
43-21,931,744.
23-20,210,524.
801.
提取盈余公积1,721,219.
43-1,721,219.
432.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-20,210,524.
80-20,210,524.
804.
其他(四)所有者权益内部结转公告编号:2019-011601.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额31,578,945.
0011,032,438.
515,733,021.
0031,386,664.
2579,731,068.
76项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额31,578,945.
0011,032,438.
511,503,374.
2513,530,368.
2657,645,126.
02加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额31,578,945.
0011,032,438.
511,503,374.
2513,530,368.
2657,645,126.
02三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,508,427.
3222,575,845.
8825,084,273.
20公告编号:2019-01161(一)综合收益总额25,084,273.
2025,084,273.
20(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,508,427.
32-2,508,427.
321.
提取盈余公积2,508,427.
32-2,508,427.
322.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备公告编号:2019-011621.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额31,578,945.
0011,032,438.
514,011,801.
5736,106,214.
1482,729,399.
22公告编号:2019-01163江西尚通科技发展股份有限公司2018年度财务报表附注(除特别注明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况1、公司概况江西尚通科技发展股份有限公司(以下简称"尚通科技"或"公司")于2009年4月2日由自然人股东彭澎、肖毅共同出资设立.
尚通科技成立时的注册资本为人民币200.
00万元.
2009年4月2日,尚通科技取得了南昌市工商行政管理局颁发的注册号为360100210150895的企业法人营业执照,法定代表人为肖毅,住所为南昌市西湖区解放西路266号天佑国际公寓1号楼A座1201室,现办公地址位于南昌市红谷滩新区芳华路999号万达中心B3写字楼35-36层.
营业期限自2009年4月1日至2029年4月1日.
2009年4月1日,南昌华瑞联合会计师事务所出具了洪华瑞验字[2009]第327号《验资报告》,根据报告验证,截至2009年4月1日,尚通科技已收到全体股东首次出资实缴的货币出资200.
00万元.
尚通科技设立时股权结构如下:股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)出资形式出资比例(%)彭澎100.
00100.
00货币50.
00肖毅100.
00100.
00货币50.
00合计200.
00200.
00100.
002009年11月12日,尚通科技召开股东会并通过以下决议:尚通科技注册资本由200.
00万元变更为1,000.
00万元人民币,并吸收郭占军、郑易岷为新的股东.
新增的800.
00万元注册资本分别由彭澎认缴377.
00万元,肖毅认缴268.
00万元,郑易岷认缴80.
00万元,郭占军认缴75.
00万元,各股东均以货币形式出资.
2009年11月19日,南昌华瑞联合会计师事务所出具了洪华瑞验字[2009]第1281号《验资报告》,确认股东已经实缴出资:"截至2009年11月19日,变更后的累计注册资本人民币1,000.
00万元,实收资本1,000.
00万元.
"2009年11月23日,尚通科技完成了工商登记变更.
2010年6月20日,尚通科技召开股东会,经股东会同意:彭澎将其持有的尚通科技4.
65%股权(即46.
51万元)转让给邓子君;肖毅将其持有的尚通科技0.
35%股权(即3.
49万元)转让给邓子君,将其持有的尚通科技3.
24%股权(即32.
39万元)转让给王崇明;郑易岷将其持有的尚通科技0.
78%股权(即7.
80万元)转让给王崇明;郭占军将其持有的尚通科技0.
73%股权(即7.
31万元)转让给王崇明.
同日,肖毅与邓子君、肖毅与王崇明、彭澎与邓子君、郭占军与王崇明、郑易岷与王崇明分别签订了《股权转让协议》.
2010年6月25日,尚通科技完成了工商变更登记.
2010年8月12日,尚通科技召开股东会,经股东会同意:肖毅将其持有的尚通科技0.
56%公告编号:2019-01164股权(即5.
58万元)转让给彭澎,将其持有的尚通科技0.
77%股权(即7.
70万元)转让给邓子君;郭占军将其持有的尚通科技0.
27%股权(即2.
71万元)转让给邓子君;郑易岷将其持有的尚通科技0.
29%股权(即2.
89万元)转让给邓子君;王崇明将其持有的尚通科技0.
75%股权(即7.
50万元)转让给邓子君;王崇明将其持有的尚通科技4%股权(即40.
00万元)转让给李向前.
同日,肖毅与彭澎、肖毅与邓子君、郭占军与邓子君、郑易岷与邓子君、王崇明与邓子君、王崇明与李向前分别签订了《股权转让协议》.
2010年8月17日,尚通科技完成了工商变更登记.
2012年8月15日,尚通科技召开股东会,经股东会同意:郑易岷将其持有的尚通科技6.
93%的股权(即69.
31万元)全部转让给彭澎.
同日,郑易岷与彭澎签订了《股权转让协议》.
2012年8月30日,尚通科技完成了工商变更登记.
2013年6月27日,尚通科技召开股东会,经股东会同意:邓子君将其持有的尚通科技7.
08%股权(即70.
80万元)转让给彭澎;李向前将其持有的尚通科技4%股权(即40.
00万元)转让给彭澎.
同日,邓子君、李向前分别与彭澎签订了《股权转让协议》.
2013年7月2日,尚通科技完成了工商变更登记.
2014年9月10日,尚通科技召开股东会,经股东会全体股东同意:彭澎将其持有的尚通科技61.
62%股权(即616.
18万元)全部转让给江西天速投资有限公司(以下简称"天速投资");肖毅将其持有的尚通科技31.
88%股权(即318.
84万元)全部转让给天速投资;郭占军将其持有的尚通科技6.
50%的股权(即64.
98万元)全部转让给天速投资.
同日,彭澎、肖毅、郭占军分别与天速投资签订了《股权转让协议》.
2014年9月12日,尚通科技完成了工商变更登记.
2015年10月10日,尚通科技召开股东会,经股东会全体股东同意:天速投资将其持有的31.
74%股权(即317.
39万)转让给彭澎,将其持有的20%股权(即200.
00万)转让给肖毅,将其持有的10%股权(即100.
00万)转让给黄英,将其持有的9%股权(即90.
00万)转让给张建华,将其持有的5%股份(即50.
00万)转让给郭占军,将其持有的4%股权(即40.
00万)转让给何明敏,将其持有的2%股权(即20.
00万)转让给杜轩,将其持有的1.
2%股权(即12.
00万)转让给廖学峰,将其持有的7.
88%股权(即78.
81万)转让给新余亿尚投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"新余亿尚"),将其持有的9.
18%股份(即91.
80万)转让给新余尚为投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"新余尚为").
同日,天速投资分别与彭澎、肖毅、黄英、张建华、郭占军、何明敏、杜轩、廖学峰、新余亿尚、新余尚为签订了股权转让协议.
2015年11月4日,尚通科技完成了工商变更登记.
2016年1月28日,有限公司通过整体变更方式设立为股份公司,其设立过程如下:2015年11月4日,南昌市市场和质量监督管理局核发了"(赣洪)名称变核内字[2015]第01038号"《企业名称变更核准通知书》,核准公司名称变更为"江西尚通科技发展股份有限公司".
2016年1月8日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)所出具了瑞华专审字[2016]01570001号《净资产审计报告》.
根据审计报告,有限公司在基准日2015年12月31日的净资产为人民币12,611,428.
51元.
2016年1月10日,北京卓信大华资产评估有限公司出具了"卓信大华评报字"(2016)公告编号:2019-01165第8104号《评估报告》.
根据资产评估报告,有限公司在基准日2015年12月31日的净资产评估值为人民币13,188,842.
01元.
2016年1年10日,公司召开临时股东会并作出决议,同意以2015年12月31日为基准日,将有限公司整体变更为股份公司.
2016年1月10日,全体发起人签署了《发起人协议》,对发起人、股份公司经营范围、注册资本和股本总额、发起人的权利和义务等重要事项进行了约定.
2016年1月25日,全体发起人召开创立大会,审议通过了《江西尚通科技发展股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》.
并选举产生了公司第一届董事会董事、第一届监事会监事,公司以2015年12月31日为基准日,以经审计的账面净资产人民币12,611,428.
51元,按1.
2611:1的比例折合股份有限公司的股份1,000.
00万股(每股面值1元),整体变更为股份有限公司.
股份公司注册资本为1,000.
00万元,余额人民币2,611,428.
51元计入资本公积.
2016年1月25日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了瑞华验字[2016]01570004号《验资报告》,主要内容为:截至2015年12月31日止,贵公司(筹)之全体发起人已按发起人协议、章程之规定,以经审计的净资产12,611,428.
51元,折合为股本1,000.
00万股,每股面值人民币1元,缴纳注册资本人民币1,000.
00万元整,余额人民币2,611,428.
51元作为"资本公积".
2016年1月28日,南昌市市场和质量监督管理局核准股份公司成立,颁发了《营业执照》(统一社会信息代码:913601006859732347),经营期限由2009-04-02至2029-04-01变更为2009-04-02至长期.
2016年5月18日,尚通科技召开股东会并通过以下决议:公司注册资本由1,000.
00万元变更为10,526,315.
00元人民币,并吸收济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称"豪迈动力")为新的股东.
新增的526,315.
00元注册资本由豪迈动力认缴526,315.
00元,股东以货币形式出资.
2016年6月1日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了瑞华验字[2016]01570007号《验资报告》,确认股东已经实缴出资:"截至2016年5月31日止,变更后的注册资本人民币10,526,315.
00元,实收资本人民币10,526,315.
00元.
"2016年6月12日,公司完成了工商登记变更.
2016年11月12日,尚通科技召开股东会并通过以下决议:同意公司按照现有总股本10,526,315.
00股,以资本公积29,473,640.
00元向全体股东每10股转增20股,合计转增21,052,630.
00股,转增后,资本公积余额为11,032,438.
51元.
2017年5月,公司股东张建华与彭澎达成协议,以每股19元的价格将其持有的尚通科技8.
55%股权,即2,700,000.
00股转让给彭澎.
彭澎与宁波梅山保税港区晟玺股权投资基金中心(有限合伙)(以下简称"宁波晟玺")达成协议,以每股19元的价格将其持有的尚通科技6.
7133%股权,即2,120,000.
00股转让给宁波晟玺.
2017年10月26日,公司股东彭彭以每股22.
17元的价格将其持有的0.
34%的股权,即106,000.
00股转让给赵梓艺.
公告编号:2019-011662017年11月30日,公司股东豪迈动力,以每股22.
17元的价格将其持有的尚通科技2.
50%的股权,即790,000.
00股转让给宁波梅山保税港区正玺股权投资基金中心(有限合伙)(以下简称"宁波正玺").
2017年12月06日,公司股东郭占军,以每股22.
17元的价格将其持有的尚通科技0.
95%的股权,即300,000.
00股转让给高玮.
2017年12月15日,公司股东豪迈动力,以每股22.
17元的价格将其持有的尚通科技0.
57%的股权,即180,000.
00股转让给宁波正玺;公司股东何明敏,以每股22.
17元的价格将其持有的尚通科技0.
83%的股权,即261,000.
00股转让给彭澎.
2017年12月20日,公司股东豪迈动力将其持有的尚通科技0.
21%的股权,即65,000.
00股转让给彭澎;公司股东豪迈动力将其持有的尚通科技0.
72%的股权,即228,000.
00股转让给甘德新.
2017年12月20日、2017年12月21日、2017年12月22日,公司股东何明敏分别将其持有的尚通科技1.
41%、0.
50%、1.
07%的股权,共计939,000.
00股转让给彭澎.
截至2018年12月31日,尚通科技各股东的出资情况如下:股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)出资形式出资比例(%)彭澎1126.
071126.
07货币35.
66肖毅600.
00600.
00货币19.
00黄英300.
00300.
00货币9.
50新余尚为275.
40275.
40货币8.
72新余亿尚236.
43236.
43货币7.
49宁波晟玺212.
00212.
00货币6.
71宁波正玺97.
0097.
00货币3.
07豪迈动力31.
5931.
59货币1.
00郭占军120.
00120.
00货币3.
80杜轩60.
0060.
00货币1.
90廖学峰36.
0036.
00货币1.
14高玮30.
0030.
00货币0.
95甘德新22.
8022.
80货币0.
72赵梓艺10.
6010.
60货币0.
34合计3,157.
893,157.
89100.
00尚通科技及子公司业务性质和主要经营范围:计算机软件开发及维护、计算机硬件技术咨询服务;第二类增值电信业务中的传真储存转发业务、呼叫中心业务、信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服务);知识产权服务;仪器设备安装、维护;安防工程;国内贸易等.
本财务报表及财务报表附注业经尚通科技第一届董事会第二十五次会议于2019年4月19日批准.
公告编号:2019-011672、合并财务报表范围尚通科技报告期内纳入合并范围的子公司共2户,详见本"附注七、在其他主体中的权益".
尚通科技本年度合并范围比上年度减少3户,详见本"附注六、合并范围的变动".
二、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称"企业会计准则")编制.
此外,尚通科技还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息.
本财务报表以持续经营为基础列报.
尚通科技会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
三、重要会计政策及会计估计公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销及收入确认政策,具体会计政策参见附注三、15、附注三、17和附注三、23.
1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息.
2、会计期间公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、营业周期公司的营业周期为12个月.
4、记账本位币公司及子公司以人民币为记账本位币.
公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并公告编号:2019-01168在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认.
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益.
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本.
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益.
购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益.
在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和.
对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(3)企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
6、合并财务报表编制方法公告编号:2019-01169(1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制,是指公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额.
子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等).
(2)合并财务报表的编制方法合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由公司编制.
在编制合并财务报表时,公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销.
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中.
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表.
子公司的股东权益中不属于公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益.
(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(4)丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
公司合营安排分为共公告编号:2019-01170同经营和合营企业.
(1)共同经营共同经营是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.
(2)合营企业合营企业是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理.
8、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物,是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.
(1)金融工具的确认和终止确认公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.
公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
公告编号:2019-01171(2)金融资产分类和计量公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融资产在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益.
应收款项应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等(附注三、11).
应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产.
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入.
除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益.
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量.
(3)金融负债分类和计量公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债.
对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
对于此类金融负债,按照公公告编号:2019-01172允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
(4)金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10.
(5)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项.
金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:①发行方或债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月).
低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本.
公告编号:2019-01173⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据.
以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益.
预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益.
对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益.
该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益.
发生的减值损失一经确认,不得转回.
(6)金融资产转移金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方).
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,公告编号:2019-01174并相应确认有关负债.
(7)金融资产和金融负债的抵销当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
10、公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行.
主要市场(或最有利市场)是公司在计量日能够进入的交易市场.
公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设.
存在活跃市场的金融资产或金融负债,公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
金融工具不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值.
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力.
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值.
每个资产负债表日,公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换.
11、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到500万元(含500万元)以上的应收款项为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差公告编号:2019-01175额计提坏账准备.
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备.
(2)按组合计提坏账准备应收款项对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按以下信用风险组合计提坏账准备:组合类型确定组合的依据按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄状态账龄分析法合并范围内关联方组合与本集团的关系以历史损失率为基础估计未来现金流量A、对账龄组合,采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:账龄应收账款计提比例%其他应收款计提比例%1年以内(含1年)5.
005.
001-2年10.
0010.
002-3年20.
0020.
003-5年50.
0050.
005年以上100.
00100.
00B、对其他组合,采用其他方法计提坏账准备的说明如下:组合类型计提方法说明合并范围内关联方组合不计提坏账12、存货(1)存货的分类公司存货为库存商品,主要系已结算未销售的流量.
(2)发出存货的计价方法公司存货取得时按实际成本计价.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
(4)存货的盘存制度公告编号:2019-01176公司存货盘存制度采用永续盘存制.
13、持有待售和终止经营(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别.
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利.
处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债.
在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等.
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别.
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值不得转回.
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认.
被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益法核算;当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法.
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本公司停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;公告编号:2019-01177②可收回金额.
(2)终止经营终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区.
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分.
③该组成部分是专为转售而取得的子公司.
(3)列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于"持有待售资产",将持有待售的处置组中的负债列报于"持有待售负债".
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益.
不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报.
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报.
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作为终止经营列报.
对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报.
终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报.
14、长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资.
公司能够对被投资单位施加重大影响的,为公司的联营企业.
(1)初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本.
对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
(2)后续计量及损益确认方法公告编号:2019-01178对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算.
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积).
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.
原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
因其他投资方增资而导致公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整.
公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在抵销基础上确认投资损益.
但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
公告编号:2019-01179(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制.
判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利.
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响.
当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响.
(4)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,公司计提资产减值的方法见附注三、19.
15、固定资产(1)固定资产确认条件公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2)各类固定资产的折旧方法公司采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定用途时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,公司确定各类固定资产的年折旧率如下:类别使用年限(年)残值率%年折旧率%电子设备3.
00--33.
33运输工具4.
00--25.
00公告编号:2019-01180与生产经营活动有关的器具、工具、家具等5.
00--20.
00其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率.
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、19.
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法当公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给公司.
②公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权.
③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分.
④公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值.
⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有公司才能使用.
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值.
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊.
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
(5)每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
(6)大修理费用公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.
固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧.
16、在建工程公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
公告编号:2019-01181在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
在建工程计提资产减值方法见附注三、19.
17、无形资产公司无形资产包括软件.
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销.
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:类别使用寿命(年)摊销方法软件5.
00直线摊销公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理.
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益.
无形资产计提资产减值方法见附注三、19.
18、研究开发支出公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产.
19、资产减值公告编号:2019-01182对子公司、固定资产、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,公司将估计其可收回金额,进行减值测试.
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据.
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于公司确定的报告分部.
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失.
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
20、长期待摊费用公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
21、职工薪酬(1)职工薪酬的范围职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.
根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的"应付职工薪酬"项目和"长期应付职工薪酬"项目.
(2)短期薪酬公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认公告编号:2019-01183为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量.
(3)离职后福利离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划.
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划.
公司仅涉及设定提存计划.
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等.
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(4)辞退福利公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理.
(5)其他长期福利公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理.
符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中"重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动"部分计入当期损益或相关资产成本.
22、预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认.
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值.
23、收入(1)一般原则公告编号:2019-01184①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定.
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,公司确认收入.
(2)收入确认的具体方法与客户签定了产品销售或服务合同;相关产品或服务已经提供;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
24、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量.
对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量.
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助.
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿已发公告编号:2019-01185生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理.
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益.
25、递延所得税资产及递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.
公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
于资产负债表日,公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.
于资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
公告编号:2019-0118626、重大会计判断和估计公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价.
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:(1)租赁的归类公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断.
(2)坏账准备计提公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失.
应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性.
鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回.
(3)存货跌价准备公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备.
存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值.
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回.
(4)递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产.
这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额.
27、重要会计政策、会计估计的变更(1)重要会计政策变更①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),本集团对财务报表格式进行了以下修订:A、资产负债表将原"应收票据"及"应收账款"行项目整合为"应收票据及应收账款";将原"应收利息"及"应收股利"行项目归并至"其他应收款";公告编号:2019-01187将原"固定资产清理"行项目归并至"固定资产";将原"工程物资"行项目归并至"在建工程";将原"应付票据"及"应付账款"行项目整合为"应付票据及应付账款"项目;将原"应付利息"及"应付股利"行项目归并至"其他应付款";将原"专项应付款"行项目归并至"长期应付款".
B、利润表从原"管理费用"中分拆出"研发费用";在"财务费用"行项目下分别列示"利息费用"和"利息收入"明细项目;C、股东权益变动表在"股东权益内部结转"行项目下,将原"结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动"改为"设定受益计划变动额结转留存收益".
本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行追溯调整.
财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响.
②本公司实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报,对可比期间的比较数据无需进行调整.
③本公司作为个人所得税的扣缴义务人,根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在"其他收益"中填列,对可比期间的比较数据无需进行调整.
(2)重要会计估计变更报告期内,公司未发生重要会计估计变更事项.
四、税项1、主要税种及税率税种计税依据法定税率%增值税应税收入6.
00、16.
00、17.
00城市维护建设税应纳流转税额7.
00企业所得税应纳税所得额15.
00纳税主体名称所得税税率%江西尚通科技发展股份有限公司15.
00广东尚通科技发展有限公司15.
002、税收优惠及批文公告编号:2019-01188尚通科技于2017年8月23日获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201736000392.
根据高新技术企业所得税优惠政策,自发证三年内享受企业所得税减按15%征收的优惠.
广东尚通科技发展有限公司于2018年11月30日获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201844204751.
根据高新技术企业所得税优惠政策,自发证三年内享受企业所得税减按15%征收的优惠.
五、合并财务报表项目注释1、货币资金项目期末数期初数库存现金16,504.
10银行存款26,197,961.
0331,753,691.
14其他货币资金216,229.
17115,407.
23合计26,414,190.
2031,885,602.
47说明:截至2018年12月31日,尚通科技不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项.
2、应收票据及应收账款项目期末数期初数应收票据应收账款83,086,695.
9241,665,234.
06合计83,086,695.
9241,665,234.
06应收账款①应收账款按种类披露种类期末数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款其中:账龄组合88,292,702.
48100.
005,206,006.
565.
9083,086,695.
92组合小计88,292,702.
48100.
005,206,006.
565.
9083,086,695.
92单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计88,292,702.
48100.
005,206,006.
56--83,086,695.
92公告编号:2019-01189应收账款按种类披露(续)种类期初数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款其中:账龄组合43,927,159.
70100.
002,261,925.
645.
1541,665,234.
06组合小计43,927,159.
70100.
002,261,925.
645.
1541,665,234.
06单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计43,927,159.
70100.
002,261,925.
64--41,665,234.
06账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内72,482,066.
9982.
093,624,103.
355.
0068,857,963.
641至2年15,802,238.
9417.
901,580,223.
9010.
0014,222,015.
042至3年8,396.
550.
011,679.
3120.
006,717.
243年以上合计88,292,702.
48100.
005,206,006.
56--83,086,695.
92账龄期初数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内42,615,806.
6797.
012,130,790.
345.
0040,485,016.
331至2年1,311,353.
032.
99131,135.
3010.
001,180,217.
732至3年3年以上合计43,927,159.
70100.
002,261,925.
64--41,665,234.
06②本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,090,186.
27元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
③按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额40,267,439.
99元,占应收账款期末余额合计数的比例45.
61%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,013,372.
00元.
公告编号:2019-011903、预付款项(1)预付款项按账龄披露账龄期末数期初数金额比例%金额比例%1年以内12,848,798.
8623.
8157,600,280.
0976.
861至2年29,313,327.
1654.
3317,269,776.
0023.
052至3年11,796,225.
7121.
8664,791.
630.
093年以上215.
63合计53,958,567.
36100.
0074,934,847.
72100.
00(2)账龄超过1年的大额预付款项情况债权单位债务单位期末余额账龄未结算的原因广东尚通科技发展有限公司深圳诚汇赢信息技术有限公司18,641,741.
041-2年按约定尚未结算广东尚通科技发展有限公司深圳前海鼎山跨境电子商务有限公司8,713,623.
282-3年按约定尚未结算广东尚通科技发展有限公司南京鼎山信息科技有限公司3,082,602.
432-3年按约定尚未结算江西尚通科技发展股份有限公司中国联合网络通信有限公司济宁市分公司1,042,885.
301-2年按约定尚未结算合计31,480,852.
05————本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额40,694,532.
30元,占预付款项期末余额合计数的比例75.
42%.
4、其他应收款项目期末数期初数应收利息应收股利其他应收款21,978,134.
855,004,525.
83合计21,978,134.
855,004,525.
83其他应收款①其他应收款按种类披露种类期末数金额比例%坏账准备计提比例%净额公告编号:2019-01191单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中:账龄组合24,891,159.
03100.
002,913,024.
1811.
7021,978,134.
85组合小计24,891,159.
03100.
002,913,024.
1811.
7021,978,134.
85单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计24,891,159.
03100.
002,913,024.
18--21,978,134.
85其他应收款按种类披露(续)种类期初数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中:账龄组合5,749,645.
24100.
00745,119.
4112.
965,004,525.
83组合小计5,749,645.
24100.
00745,119.
4112.
965,004,525.
83单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计5,749,645.
24100.
00745,119.
41--5,004,525.
83账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内12,194,653.
5348.
99609,732.
685.
0011,584,920.
851至2年9,295,287.
0637.
34929,528.
7010.
008,365,758.
362至3年1,089,488.
084.
38217,897.
6220.
00871,590.
463至4年2,311,730.
369.
291,155,865.
1850.
001,155,865.
184年以上合计24,891,159.
03100.
002,913,024.
18--21,978,134.
85账龄期初数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内1,626,363.
2428.
2981,318.
175.
001,545,045.
071至2年1,608,551.
6427.
98160,855.
1710.
001,447,696.
47公告编号:2019-011922至3年2,514,730.
3643.
73502,946.
0720.
002,011,784.
293至4年4年以上合计5,749,645.
24100.
00745,119.
41--5,004,525.
83说明:其他应收款期末1至2年余额大于期初1年以内余额主要系公司本年处置尚通(北京)科技发展有限公司,相应其他应收款组合由合并范围内关联方组合变更为账龄组合,以及公司下属子公司广东尚通科技发展有限公司因战略发展退出流量业务市场并将预计将要退回的预付流量款按实际业务发生时间转为1至2年其他应收款核算所致.
②本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,202,690.
60元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
③其他应收款按款项性质披露项目期末余额期初余额往来款15,790,996.
84128,148.
41押金、保证金4,531,390.
365,319,557.
86代扣代垫款项344,029.
51266,173.
37备用金6,864.
4035,765.
60流量款4,066,878.
92其他150,999.
00合计24,891,159.
035,749,645.
24④按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况单位名称款项性质其他应收款期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额尚通(北京)科技发展有限公司往来款10,017,960.
741年以内、1至2年40.
25721,301.
54北京酷米科技有限公司往来款3,918,056.
541年以内15.
74195,902.
83北京达通天地科技有限公司流量款1,184,315.
821至2年4.
76118,431.
58北京慧闻科技发展有限公司往来款923,096.
191年以内3.
7146,154.
81深圳甲乙丙前海投资发展有限公司流量款700,000.
001至2年2.
8170,000.
00合计--16,743,429.
29--67.
271,151,790.
765、存货存货种类期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值公告编号:2019-01193库存商品3,960,047.
353,960,047.
359,196,207.
669,196,207.
666、其他流动资产项目期末数期初数增值税留抵税额3,489,086.
24银行理财15,000,000.
00应抵减增值税480.
00待摊费用1,752,117.
421,534,240.
99合计16,752,117.
425,023,807.
23公告编号:2019-011957、固定资产项目期末数期初数固定资产3,824,979.
704,826,988.
84固定资产清理合计3,824,979.
704,826,988.
84固定资产①固定资产情况项目电子设备运输工具与生产经营活动有关的器具、工具、家具等合计一、账面原值:1.
期初余额3,323,070.
65707,257.
2612,000,275.
1616,030,603.
072.
本期增加金额1,255,149.
332,275,521.
174,581.
203,535,251.
70购置1,255,149.
332,275,521.
174,581.
203,535,251.
703.
本期减少金额1,621,832.
41379,373.
607,990,131.
009,991,337.
01(1)处置或报废569,220.
51379,373.
607,282,941.
628,231,535.
73(2)其他减少1,052,611.
90707,189.
381,759,801.
284.
期末余额2,956,387.
572,603,404.
834,014,725.
369,574,517.
76二、累计折旧1.
期初余额2,431,443.
18665,230.
248,106,940.
8111,203,614.
232.
本期增加金额666,157.
99161,202.
511,606,817.
102,434,177.
60计提666,157.
99161,202.
511,606,817.
102,434,177.
603.
本期减少金额772,928.
2656,343.
867,058,981.
657,888,253.
77(1)处置或报废569,220.
5156,343.
866,846,145.
427,471,709.
79(2)其他减少203,707.
75212,836.
23416,543.
984.
期末余额2,324,672.
91770,088.
892,654,776.
265,749,538.
06三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值631,714.
661,833,315.
941,359,949.
103,824,979.
70公告编号:2019-011962.
期初账面价值891,627.
4742,027.
023,893,334.
354,826,988.
84说明:固定资产其他减少主要系本年处置尚通(北京)科技发展有限公司股权,不再将其纳入合并范围内所致.
8、无形资产无形资产情况项目软件合计一、账面原值1.
期初余额1,018,696.
401,018,696.
402.
本期增加金额370,177.
77370,177.
77购置370,177.
77370,177.
773.
本期减少金额94,339.
6194,339.
61其他减少94,339.
6194,339.
614.
期末余额1,294,534.
561,294,534.
56二、累计摊销1.
期初余额377,780.
08377,780.
082.
本期增加金额213,053.
52213,053.
52计提213,053.
52213,053.
523.
本期减少金额4,716.
994,716.
99其他减少4,716.
994,716.
994.
期末余额586,116.
61586,116.
61三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值708,417.
95708,417.
952.
期初账面价值640,916.
32640,916.
32说明:无形资产其他减少主要系本年处置尚通(北京)科技发展有限公司股权,不再将其纳入合并范围内所致.
9、长期待摊费用项目期初数本期增加本期减少期末数本期摊销其他减少万达办公楼装修949,000.
06379,599.
96569,400.
10公告编号:2019-01197展滔大厦装修335,676.
4195,976.
53239,699.
88宝蓝金融创新中心装修款289,162.
94102,032.
82187,130.
12万达办公楼布线168,452.
9263,753.
60104,699.
32栽备机房装修9,366.
749,366.
74合计1,751,659.
07650,729.
65187,130.
12913,799.
30说明:长期待摊费用其他减少主要系本年处置尚通(北京)科技发展有限公司股权,不再将其纳入合并范围内所致.
10、递延所得税资产与递延所得税负债未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末数期初数可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产递延所得税资产:资产减值准备8,119,030.
741,217,854.
613,007,045.
05451,056.
76可抵扣亏损16,925,957.
362,538,888.
37合计8,119,030.
741,217,854.
6119,933,002.
412,989,945.
1311、其他非流动资产项目期末数期初数预付房屋、设备款17,550.
0017,550.
0012、短期借款项目期末数期初数质押借款15,000,000.
0020,000,000.
00保证借款1,690,000.
00信用借款15,000,000.
00合计31,690,000.
0020,000,000.
0013、应付票据及应付账款项目期末数期初数应付票据应付账款13,344,525.
1511,145,129.
96合计13,344,525.
1511,145,129.
96公告编号:2019-01198应付账款项目期末数期初数号码使用款2,734,937.
412,560,948.
85流量使用款210,000.
00845,826.
37短信使用款10,289,587.
745,393,238.
71物联网款2,345,116.
03智能语音2,000.
00设备采购款108,000.
00合计13,344,525.
1511,145,129.
9614、预收款项项目期末数期初数号码预收款39,031,142.
2929,619,641.
83流量预收款414,111.
8415,031,063.
07短信预收款1,845,629.
701,268,202.
76物联网预收款9,456,325.
15百度推广业务及其他14,736.
67合计41,305,620.
5055,375,232.
8115、应付职工薪酬项目期初数本期增加本期减少期末数短期薪酬1,896,375.
4825,722,631.
6527,574,420.
6244,586.
51离职后福利-设定提存计划32,952.
961,559,739.
291,592,192.
53499.
72合计1,929,328.
4427,282,370.
9429,166,613.
1545,086.
23(1)短期薪酬项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴1,778,631.
5422,822,414.
2624,590,311.
0910,734.
71职工福利费1,244,000.
361,244,000.
361,509.
21社会保险费27,466.
56603,475.
36630,808.
80133.
12其中:1.
医疗保险费24,969.
60546,230.
91571,067.
39133.
122.
工伤保险费499.
5012,411.
3712,910.
873.
生育保险费1,997.
4644,833.
0846,830.
54住房公积金45,835.
00561,463.
39607,298.
39公告编号:2019-01199工会经费和职工教育经费44,442.
38491,278.
28502,001.
9833,718.
68合计1,896,375.
4825,722,631.
6527,574,420.
6244,586.
51(2)设定提存计划项目期初数本期增加本期减少期末数离职后福利其中:1.
基本养老保险费31,621.
321,521,043.
981,552,194.
98470.
322.
失业保险费1,331.
6438,695.
3139,997.
5529.
40合计32,952.
961,559,739.
291,592,192.
53499.
72说明:尚通科技按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,尚通科技分别按规定比例每月向该等计划缴存费用.
除上述每月缴存费用外,尚通科技不再承担进一步支付义务.
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本.
16、应交税费税项期末数期初数增值税2,968,032.
43110,047.
74企业所得税3,430,360.
581,539,462.
25城市维护建设税277,180.
0170,861.
88教育费附加及地方教育费附加197,985.
7550,615.
68个人所得税40,380.
56146,869.
71其他税费27,295.
50256,307.
69合计6,941,234.
832,174,164.
9517、其他应付款项目期末数期初数应付利息61,353.
4536,666.
67应付股利其他应付款1,007,564.
751,366,639.
25合计1,068,918.
201,403,305.
92(1)应付利息项目期末数期初数短期借款应付利息61,353.
4536,666.
67(2)其他应付款公告编号:2019-011100项目期末数期初数员工往来18,576.
86269,034.
72保证金70,000.
0073,000.
00代扣代缴款项219,746.
6789,903.
12单位往来借款454,636.
42其他699,241.
22480,064.
99合计1,007,564.
751,366,639.
2518、股本项目期初数本期增加本期减少期末数彭澎11,260,700.
0011,260,700.
00肖毅6,000,000.
006,000,000.
00黄英3,000,000.
003,000,000.
00新余尚为投资合伙企业(有限合伙)2,754,000.
002,754,000.
00新余亿尚投资合伙企业(有限合伙)2,364,300.
002,364,300.
00宁波梅山保税港区晟玺股权投资基金中心(有限合伙)2,120,000.
002,120,000.
00郭占军1,200,000.
001,200,000.
00宁波梅山保税港区正玺股权投资基金中心(有限合伙)970,000.
00970,000.
00杜轩600,000.
00600,000.
00廖学峰360,000.
00360,000.
00济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)315,945.
00315,945.
00高玮300,000.
00300,000.
00甘德新228,000.
00228,000.
00赵梓艺106,000.
00106,000.
00合计31,578,945.
0031,578,945.
0019、资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价11,032,438.
5111,032,438.
5120、盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积4,011,801.
571,721,219.
435,733,021.
00公告编号:2019-01110121、未分配利润项目本期发生额上期发生额提取或分配比例调整前上期末未分配利润39,286,937.
1718,850,026.
68调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润39,286,937.
1718,850,026.
68加:本期归属于母公司所有者的净利润52,737,372.
3022,945,337.
81减:提取法定盈余公积1,721,219.
432,508,427.
3210.
00%提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利20,210,524.
80转作股本的普通股股利期末未分配利润70,092,565.
2439,286,937.
1722、营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务269,585,591.
08161,226,428.
92918,324,342.
76820,288,178.
42其他业务670,358.
18130,470.
3044,896.
93合计270,255,949.
26161,226,428.
92918,454,813.
06820,333,075.
35主营业务业务名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本企业SaaS服务80,978,825.
7722,988,746.
1584,939,927.
7624,242,131.
06企业PaaS服务175,051,545.
91131,193,215.
83818,957,976.
80788,369,876.
30物联网云服务13,555,219.
407,044,466.
9414,426,438.
207,676,171.
06合计269,585,591.
08161,226,428.
92918,324,342.
76820,288,178.
4223、税金及附加项目本期发生额上期发生额印花税163,903.
89649,780.
60城市维护建设税361,463.
42240,596.
75教育费附加及地方教育费附加260,444.
27176,720.
07车船使用税1,740.
00330.
00公告编号:2019-011102其他412,163.
52254,010.
80合计1,199,715.
101,321,438.
2224、销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬14,643,269.
1916,311,724.
90招待费3,242,358.
841,769,096.
64宣传费1,815,129.
52904,859.
37差旅费1,515,255.
221,902,971.
95其他1,710,685.
541,090,982.
80合计22,926,698.
3121,979,635.
6625、管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬8,898,080.
2510,350,750.
64招待费2,519,087.
722,952,729.
80房租物业费2,435,248.
923,922,821.
32中介服务费2,434,584.
132,676,546.
10折旧费2,142,410.
983,108,578.
76摊销费1,673,123.
321,052,255.
73差旅费1,101,565.
502,181,733.
04办公费894,628.
772,096,561.
95交通费384,605.
25390,300.
85其它713,375.
271,185,569.
23合计23,196,710.
1129,917,847.
4226、研发费用项目本期发生额上期发生额人工费11,872,762.
2413,065,806.
58委外研发费用11,339,197.
66无形资产摊销283,817.
35折旧费204,011.
106,601.
74水电燃气费26,502.
7336,706.
29其他3,696,474.
724,122,279.
32公告编号:2019-011103合计27,422,765.
8017,231,393.
9327、财务费用项目本期发生额上期发生额利息费用1,645,580.
121,965,201.
25减:利息收入24,381.
1839,597.
45手续费及其他54,482.
26131,947.
04合计1,675,681.
202,057,550.
8428、资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失5,587,067.
40914,892.
3829、其他收益补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关2016年第四批科技计划专项经费500,000.
00与收益相关高新区关于表彰突出贡献企业的奖励300,000.
00300,000.
00与收益相关2016年度研发机构表彰奖200,000.
00与收益相关院士工作站的专项资金200,000.
00与收益相关省级平台的奖励100,000.
00150,000.
00与收益相关2014年技术创新项目经费120,000.
00与收益相关基本科技计划项目补助资金100,000.
00与收益相关创业创新空间平台补贴100,000.
00100,000.
00与收益相关博士后创新实践基地建站资助资金200,000.
00100,000.
00与收益相关个税返还21,232.
52与收益相关增值税即征即退14,933.
33与收益相关稳岗补贴15,430.
686,303.
19与收益相关员工岗前培训补贴4,400.
00与收益相关软件著作权奖励2,500.
00与收益相关企业自主创新的税收激励38,952.
00与收益相关云呼叫通讯应用工程技术研究补助200,000.
00与收益相关第一批高新技术企业认定奖励50,000.
00与收益相关中小企业公共服务平台资金奖励200,000.
00与收益相关公告编号:2019-011104高新技术企业的政府补贴100,000.
00与收益相关合计1,304,382.
681,819,369.
04--30、投资收益项目本期发生额上期发生额处置长期股权投资产生的投资收益26,346,131.
33银行理财投资收益150,465.
76109,268.
49合计26,496,597.
09109,268.
4931、资产处置收益项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得(损失以"-"填列)-723,164.
75-93,826.
7032、营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他55,857.
31217,643.
6255,857.
3133、营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他303,266.
83328,818.
17303,266.
8334、所得税费用(1)所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税4,343,325.
815,477,905.
98递延所得税费用-3,229,410.
19-2,000,628.
25合计1,113,915.
623,477,277.
73(2)所得税费用与利润总额的关系列示如下:项目本期发生额上期发生额利润总额53,851,287.
9226,422,615.
54按法定税率计算的所得税费用8,077,693.
193,963,392.
33某些子公司适用不同税率的影响185,744.
255.
23公告编号:2019-011105对以前期间当期所得税的调整-3,048,983.
56478,612.
58权益法核算的合营企业和联营企业损益无须纳税的收入(以"-"填列)不可抵扣的成本、费用和损失307,760.
88380,044.
89税率变动对期初递延所得税余额的影响利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响(以"-"填列)未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响研究开发费加成扣除的纳税影响(以"-"填列)-4,408,299.
15-1,344,777.
30其他所得税费用1,113,915.
623,477,277.
7335、现金流量表项目注释(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额往来款10,313,388.
322,846,142.
19收回备用金615,585.
073,618,037.
01政府补助1,304,382.
681,804,435.
71收回投标保证金423,000.
00351,050.
00其他1,238,402.
34134,165.
25合计13,894,758.
418,753,830.
16(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额付现费用42,976,177.
1233,831,272.
8736、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润52,737,372.
3022,945,337.
81加:资产减值准备5,587,067.
40914,892.
38固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,434,177.
603,112,484.
64公告编号:2019-011106无形资产摊销213,053.
52192,927.
27长期待摊费用摊销650,729.
65657,864.
79处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)723,164.
7593,826.
70固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)1,645,580.
121,965,201.
25投资损失(收益以"-"号填列)-26,496,597.
09-109,268.
49递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-3,229,410.
19-2,000,628.
25递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)3,432,505.
51-6,498,532.
97经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-75,765,365.
00-2,878,977.
09经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)54,148,274.
33-744,981.
02其他经营活动产生的现金流量净额16,080,552.
9017,650,147.
022、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额26,414,190.
2031,885,602.
47减:现金的期初余额31,885,602.
478,632,532.
72加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-5,471,412.
2723,253,069.
75(2)本期收到的处置子公司的现金净额项目本期发生额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物10,000,000.
00其中:尚通(北京)科技发展有限公司10,000,000.
00减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物2,442,172.
33其中:尚通(北京)科技发展有限公司2,442,172.
33加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物其中:尚通(北京)科技发展有限公司公告编号:2019-011107处置子公司收到的现金净额7,557,827.
67(3)现金及现金等价物的构成项目期末数期初数一、现金26,414,190.
2031,885,602.
47其中:库存现金16,504.
10可随时用于支付的银行存款26,197,961.
0331,753,691.
14可随时用于支付的其他货币资金216,229.
17115,407.
23二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额26,414,190.
2031,885,602.
47六、合并范围的变动1、处置子公司单次处置至丧失控制权而减少的子公司子公司名称股权处置价款股权处置比例%股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额合并财务报表中与该子公司相关的商誉尚通(北京)科技发展有限公司1,000.
00万元100.
00%协议转让2018-06-30控制权发生转移26,346,131.
33续:子公司名称丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按公允价值重新计量产生的利得/损失丧失控制权之日剩余股权的公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额尚通(北京)科技发展有限公司0.
00%说明:根据本公司2018年第一届董事会第十九次会议及2018年第二次临时股东大会决议,本公司将全资子公司尚通(北京)科技发展有限公司100%股权分别转让给彭澎、肖毅、黄英、新余尚为投资合伙企业(有限合伙)、新余亿尚投资合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区晟玺股权投资基金中心(有限合伙)、郭占军、宁波梅山保税港区正玺股权投资基金合伙企业(有限公司)、杜轩、廖学峰、济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)、高玮、甘德新、赵梓艺,转让价格合计为人民币1,000.
00万元.
上述交易完成后,尚通(北京)科技发展有限公司不再纳入本公司合并报表范围.
2、其他经图木舒克工商行政管理局批准,由公司江西尚通科技发展股份有限公司出资成立新疆公告编号:2019-011108振阳信息科技有限公司,并于2018年12月18日取得统一社会信用代码为91653101MA7866PF81号的《营业执照》,注册资本为1,000.
00万元,公司持股比例为100.
00%.
七、在其他主体中的权益在子公司中的权益子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例%取得方式直接间接广东尚通科技发展有限公司深圳市深圳市软件和信息技术服务业100.
00投资设立新疆振阳信息科技有限公司喀什喀什软件和信息技术服务业100.
00投资设立八、金融工具及风险管理尚通科技各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对公司财务业绩的不利影响.
基于该风险管理目标,公司已制定风险管理政策以辨别和分析公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控公司的风险水平.
公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或公司经营活动的改变.
公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策.
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险.
信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险.
尚通科技对信用风险按组合分类进行管理.
信用风险主要产生于银行存款和应收款项等.
尚通科技银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行和声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险.
对于应收款项,尚通科技设定相关政策以控制信用风险敞口.
本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限.
公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内.
尚通科技所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额.
公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保.
尚通科技应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的45.
61%(2017年:40.
56%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的67.
27%(2017年:28.
35%).
2、资本管理公告编号:2019-011109尚通科技资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本.
为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务.
本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控.
于2018年12月31日,本公司的资产负债率为44.
35%(2017年12月31日:51.
72%).
九、关联方及关联交易1、尚通科技的实际控制人自公司2009年4月2日设立以来,彭澎与肖毅两位股东在尚通科技的生产经营及其他重大事务决策上一直保持积极合作,并在作出决策时均保持了一致意见.
尚通有限变更为股份公司后,由于尚通科技完善公司治理的需要,按照相关法律法规的要求,两位股东于2016年1月25日签署了《一致行动人协议》,同意在对公司的日常经营及其他重大事务决策上保持一致行动.
因此,彭澎、肖毅二人为公司的实际控制人,彭澎个人持股比例为35.
66%,肖毅个人持股比例为19.
00%.
2、尚通科技的子公司情况子公司情况详见附注七、.
3、尚通科技的合营企业和联营企业情况尚通科技无合营企业和联营企业.
4、本公司的其他关联方情况关联方名称与本公司关系北京达通天地科技有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业北京酷米科技有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业河北恒国商贸有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业河北上朗商贸有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业河南扎斯特商贸有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业江西锋潮科技有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业江西朗迪科技有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业江西欧创科技有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业尚通(北京)科技发展有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业深圳诚汇赢信息技术有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业深圳赢通信息技术有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业深圳真辉映信息技术有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业公告编号:2019-011110石家庄星桥电子科技有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业四川优优木木商贸有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业中点车联网(北京)科技有限公司实际控制人之一彭澎控制的企业北京慧闻科技发展有限公司实际控制人之一肖毅控制的企业北京中恒信通科技有限公司董事长彭澎之弟彭湃原持有其50%的股份江西鼎尚实业有限公司高管肖毅原持有其60%的股份董监高等关键管理人员5、关联交易情况(1)关联采购与销售情况①采购商品、接受劳务关联方关联交易内容本期发生额上期发生额石家庄星桥电子科技有限公司采购商品41,680,085.
6610,226,690.
14北京达通天地科技有限公司采购商品28,564,955.
5130,515,814.
65河北恒国商贸有限公司采购商品3,019,889.
57806,981.
13深圳诚汇赢信息技术有限公司采购商品1,756,780.
007,261,700.
49深圳真辉映信息技术有限公司采购商品1,038,098.
2216,527,079.
69深圳赢通信息技术有限公司采购商品544,151.
77河北上朗商贸有限公司采购商品90,315.
124,575,554.
29江西锋潮科技有限公司采购商品6,162.
073,617,929.
96江西朗迪科技有限公司采购商品2,544.
596,801,584.
91江西欧创科技有限公司采购商品18,631,447.
37深圳赢通信息技术有限公司采购商品11,171,751.
44四川优优木木商贸有限公司采购商品3,372,278.
59江西鼎尚实业有限公司接受劳务566,037.
72合计--76,702,982.
51114,074,850.
38②出售商品、提供劳务关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京达通天地科技有限公司销售商品8,623,938.
516,003,679.
84江西朗迪科技有限公司销售商品850,760.
44石家庄星桥电子科技有限公司销售商品621,857.
2946,840.
40尚通(北京)科技发展有限公司销售商品6,481.
99公告编号:2019-011111北京酷米科技有限公司销售商品379.
36深圳诚汇赢信息技术有限公司销售商品2,859,056.
23深圳赢通信息技术有限公司销售商品69,448.
61北京中恒信通科技有限公司销售商品2,711.
79合计--10,103,417.
598,981,736.
87(2)关联担保情况本公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕彭澎、肖毅、黄英20,000,000.
002017-03-092018-03-09是彭澎、肖毅、黄英15,000,000.
002018-04-272019-04-27否彭澎、肖毅、黄英4,000,000.
002018-09-212019-09-20否(3)关键管理人员薪酬本公司本期关键管理人员8人,上期关键管理人员9人,支付薪酬情况见下表:单位:万元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬163.
52242.
22(4)其他关联交易①公司控股股东、实际控制人彭澎以其持有的公司3,100,000股为公司2000万元人民币的流动资金借贷提供股权质押担保,质押期限为2017年3月9日起至2018年3月9日止,质押权人为九江银行股份有限公司,上述股权质押已于2018年7月20日解除完毕.
公司控股股东、实际控制人彭澎以其持有的公司3,100,000股为公司1500万元人民币的流动资金借贷提供股权质押担保,质押期限为2018年4月27日起至2019年4月27日止,质押权人为九江银行股份有限公司赣江新区支行,截至2018年12月31日,上述股权质押尚未解除.
②根据江西尚通科技发展股份有限公司与彭澎、肖毅、黄英、新余尚为投资合伙企业(有限合伙)、新余亿尚投资合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区晟玺股权投资基金中心(有限合伙)、郭占军、宁波梅山保税港区正玺股权投资基金合伙企业(有限合伙)、杜轩、廖学峰、济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)、甘德新、赵梓艺签订的股权转让协议,江西尚通科技发展股份有限公司将其持有的尚通(北京)科技发展有限公司100%股权转让给上述股东,转让价款为10,000,000.
00元.
其中控股股东、实际控制人之一彭澎以现金人民币3,565,880元购买35.
6588%股权,控股股东、实际控制人之一肖毅以现金人民币1,900,000.
00元购买19%股权,黄英以现金公告编号:2019-011112人民币950,000.
00元购买9.
5%股权,新余尚为投资合伙企业(有限合伙)以现金人民币872,100.
00元购买8.
721%股权,新余亿尚投资合伙企业(有限合伙)以现金人民币748,700.
00元购买7.
487%股权,宁波梅山保税港区晟玺股权投资基金中心(有限合伙)以现金人民币671,330元购买6.
7133%股权,郭占军以现金人民币380,000.
00元购买3.
8%股权,宁波梅山保税港区正玺股权投资基金合伙企业(有限合伙)以现金人民币307,170.
00元购买3.
0717%股权,杜轩以现金人民币190,000.
00元购买1.
9%股权,廖学峰以现金人民币114,000.
00元购买1.
14%股权,济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)以现金人民币100,050.
00元购买1.
0005%股权,高玮以现金人民币95,000.
00元购买0.
95%股权,甘德新以现金人民币72,200.
00元购买0.
722%股权,赵梓艺以现金人民币33,570.
00元购买0.
3357%股权.
6、关联方应收应付款项(1)应收关联方款项项目名称关联方期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款石家庄星桥电子科技有限公司9,117,219.
79455,860.
99应收账款北京达通天地科技有限公司6,279,166.
42313,958.
3286,224.
334,311.
22应收账款深圳真辉映信息技术有限公司5,741.
89287.
093,388,548.
17169,427.
41应收账款尚通(北京)科技发展有限公司4,210.
87246.
46应收账款河北恒国商贸有限公司2,420.
75242.
082,420.
75121.
04应收账款深圳诚汇赢信息技术有限公司1,508,279.
9775,414.
00应收账款深圳赢通信息技术有限公司648,371.
9532,418.
60应收账款江西朗迪科技有限公司59,000.
002,950.
00应收账款北京中恒信通科技有限公司5,069.
97253.
5预付款项深圳诚汇赢信息技术有限公司22,981,203.
6621,950,489.
41预付款项深圳真辉映信息技术有限公司5,428,622.
325,129,642.
85预付款项江西欧创科技有限公司2,535,152.
302,628,655.
09预付款项石家庄星桥电子科技有限公司2,383,236.
293,547,030.
18预付款项北京达通天地科技有限公司2,380,249.
886,396,242.
15预付款项江西朗迪科技有限公司2,067,998.
922,024,183.
23预付款项深圳赢通信息技术有限公司1,497,190.
782,284,737.
31预付款项北京慧闻科技发展有限公司800,000.
00预付款项江西锋潮科技有限公司590,035.
59500,000.
00预付款项河北恒国商贸有限公司207,504.
5223,814.
51预付款项河北上朗商贸有限公司106,583.
64190,906.
55预付款项四川优优木木商贸有限公司13,466.
60212,423.
41公告编号:2019-011113预付款项河南扎斯特商贸有限公司1,000.
00100,000.
00其他应收款尚通(北京)科技发展有限公司10,017,960.
74721,436.
32其他应收款北京酷米科技有限公司3,918,056.
54195,902.
83其他应收款北京达通天地科技有限公司1,184,315.
82118,431.
58其他应收款北京慧闻科技发展有限公司923,096.
1946,154.
81其他应收款深圳真辉映信息技术有限公司695,000.
0089,500.
00200,000.
0020,000.
00其他应收款深圳赢通信息技术有限公司510,000.
0081,000.
00300,000.
0030,000.
00其他应收款河北恒国商贸有限公司330,631.
6333,063.
1610,000.
00500.
00其他应收款石家庄星桥电子科技有限公司185,143.
1118,514.
31其他应收款中点车联网(北京)科技有限公司157,987.
667,899.
38其他应收款深圳诚汇赢信息技术有限公司132,000.
0013,200.
00其他应收款江西朗迪科技有限公司100,000.
005,000.
00其他应收款江西锋潮科技有限公司20,000.
002,000.
00其他应收款江西欧创科技有限公司10,000.
001,000.
00其他应收款四川优优木木商贸有限公司10,000.
001,000.
00(2)应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数预收款项尚通(北京)科技发展有限公司8,696.
85预收款项深圳诚汇赢信息技术有限公司5,012,695.
38预收款项深圳真辉映信息技术有限公司3,388,548.
17预收款项北京达通天地科技有限公司2,090,910.
83预收款项深圳赢通信息技术有限公司648,371.
95预收款项石家庄星桥电子科技有限公司20,349.
18应付账款尚通(北京)科技发展有限公司12,000.
00应付账款石家庄星桥电子科技有限公司2,292,938.
96应付账款北京达通天地科技有限公司1,115,943.
23应付账款江西锋潮科技有限公司370,657.
04应付账款江西朗迪科技有限公司357,945.
66应付账款深圳真辉映信息技术有限公司210,080.
15其他应付款北京达通天地科技有限公司12.
79十、承诺及或有事项公告编号:2019-0111141、重要的承诺事项2018年12月18日,本公司投资设立全资子公司新疆振阳信息科技有限公司.
截止2018年12月31日,尚未实际出资,根据投资安排,本公司将向该全资子公司投入资本金人民币5,000,000.
00元.
截至2018年12月31日,公司不存在其他应披露的承诺事项.
2、或有事项截至2018年12月31日,本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项.
十一、资产负债表日后事项资产负债表日后利润分配情况说明2019年4月19日,公司召开的第一届董事会第二十五次会议审议通过了《江西尚通科技发展股份有限公司2018年年度权益分配预案》,根据《公司章程》和上市公司利润分配的相关政策规定,拟定本年度利润分配预案为:以2018年12月31日的公司总股本31,578,945.
00股为基数,向全体股东每10股派发现金红利9.
5元(含税),送红股0股,不以公积金转增股本.
截至2019年4月19日(董事会批准报告日),本公司不存在应披露的资产负债表日后事项.
十二、其他重要事项1、终止经营项目本期发生额上期发生额终止经营收入(A)13,557,915.
092,892,716.
04减:终止经营费用(B)26,838,498.
157,593,263.
04终止经营利润总额(C)-13,280,583.
06-4,700,547.
00减:终止经营所得税费用(D)-2,419,623.
75-1,175,086.
75经营活动净利润(E=C-D)-10,860,959.
31-3,525,460.
25资产减值损失/(转回)(F)处置收益总额(G)26,346,131.
33处置相关所得税费用(H)处置净利润(I=G-H)26,346,131.
33终止经营净利润(J=E+F+I)15,485,172.
02-3,525,460.
25其中:归属于母公司股东的终止经营利润15,485,172.
02-3,525,460.
25归属于少数股东的终止经营利润公告编号:2019-011115经营活动现金流量净额-3,179,248.
20-716,226.
33投资活动现金流量净额-26,790.
00-132,000.
00筹资活动现金流量净额-说明:尚通科技因出售物联网云服务分部所在的尚通(北京)科技发展有限公司股权导致丧失对该子公司及下属酷米科技有限公司、中点车联网(北京)科技有限公司控制权,该组成部分代表一项独立的主要业务即物联网云服务,处置完成后本公司退出物联网云服务行业,涉及终止经营本年及上年同期实现的净利润分别为:15,485,172.
02元、-3,525,460.
25元.
2、分部报告根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为XX个报告分部.
这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的.
集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩.
本公司报告分部包括:(1)企业SaaS服务分部,提供云呼叫中心及企业通讯应用服务;(2)企业PaaS服务分部,提供流量、短信及语音服务;(3)物联网云服务分部,提供物联网云服务;分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致.
(1)分部利润或亏损、资产及负债本期或本期期末企业SaaS服务分部企业PaaS服务分部物联网云服务分部抵销合计营业收入81,654,317.
08175,434,300.
4413,557,915.
09390,583.
35270,255,949.
26营业成本22,994,632.
96131,575,216.
687,047,162.
63390,583.
35161,226,428.
92资产总额156,869,725.
23153,062,337.
0197,099,707.
58212,832,354.
66负债总额77,138,656.
47104,356,436.
0287,099,707.
5894,395,384.
91上期或上期期末企业SaaS服务分部企业PaaS服务分部物联网云服务分部抵销合计营业收入84,943,325.
30819,489,876.
1214,437,877.
16416,265.
52918,454,813.
06营业成本23,910,594.
31789,151,136.
547,689,118.
30417,773.
80820,333,075.
35资产总额138,477,823.
95141,584,348.
9831,064,082.
05133,188,970.
65177,937,284.
33负债总额55,748,424.
73112,918,504.
9336,549,254.
07113,189,021.
6592,027,162.
08(2)其他分部信息公告编号:2019-011116由于本公司收入全部来自于中国境内的客户,而且本公司的客户和经营都在中国境内,所以无须列报更详细的地区信息.
3、政府补助补助项目种类政府补助发放单位政府补助内容金额计入损益的列报项目本期计入损益的金额高新区关于表彰突出贡献企业的奖励财政拨款中共南昌高新区工委、管委会高新区关于表彰突出贡献企业的奖励300,000.
00其他收益300,000.
00云呼叫通讯应用工程技术研究补助财政拨款南昌市财政局、科学技术局云呼叫通讯应用工程技术研究补助200,000.
00其他收益200,000.
00博士后创新实践基地建站资助资金财政拨款南昌市财政局、人力资源和社会保障局;中共南昌市委人才工作领导小组办公室博士后创新实践基地建站资助资金200,000.
00其他收益200,000.
00中小企业公共服务平台资金奖励财政拨款南昌高新区党工委管委会办公室中小企业公共服务平台资金奖励200,000.
00其他收益200,000.
00创业创新空间平台补贴财政拨款南昌市财政局、工业和信息化委员会、科学技术局创业创新空间平台补贴100,000.
00其他收益100,000.
00省级平台的奖励财政拨款南昌市财政局、工业和信息化委员会、科学技术局、商务局省级平台的奖励100,000.
00其他收益100,000.
00高新技术企业的政府补贴财政拨款南昌市财政局、科学技术局高新技术企业的政府补贴100,000.
00其他收益100,000.
00第一批高新技术企业认定奖励财政拨款南昌高新区党工委管委会办公室第一批高新技术企业认定奖励50,000.
00其他收益50,000.
00企业自主创新的税收激励财政拨款南昌高新区党工委管委会办公室企业自主创新的税收激励38,952.
00其他收益38,952.
00稳岗补助财政拨款深圳市社会保险基金管理局稳岗补助15,430.
68其他收益15,430.
68合计1,304,382.
68--1,304,382.
68采用总额法计入当期损益的政府补助情况补助项目种类上期计入损益的金额本期计入损益的金额计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关高新区关于表彰突出贡献企业的奖励财政拨款300,000.
00300,000.
00其他收益与收益相关博士后创新实践基地建站资助资金财政拨款100,000.
00200,000.
00其他收益与收益相关云呼叫通讯应用工程技术研究补助财政拨款200,000.
00其他收益与收益相关中小企业公共服务平台资金奖励财政拨款200,000.
00其他收益与收益相关省级平台的奖励财政拨款150,000.
00100,000.
00其他收益与收益相关创业创新空间平台补贴财政拨款100,000.
00100,000.
00其他收益与收益相关高新技术企业的政府补贴财政拨款100,000.
00其他收益与收益相关第一批高新技术企业认定奖励财政拨款50,000.
00其他收益与收益相关企业自主创新的税收激励财政拨款38,952.
00其他收益与收益相关稳岗补贴财政拨款6,303.
1915,430.
68其他收益与收益相关公告编号:2019-0111172016年第四批科技计划专项经费财政拨款500,000.
00其他收益与收益相关2016年度研发机构表彰奖财政拨款200,000.
00其他收益与收益相关院士工作站的专项资金财政拨款200,000.
00其他收益与收益相关2014年技术创新项目经费财政拨款120,000.
00其他收益与收益相关基本科技计划项目补助资金财政拨款100,000.
00其他收益与收益相关个税返还税收返还21,232.
52其他收益与收益相关增值税即征即退税收返还14,933.
33其他收益与收益相关员工岗前培训补贴财政拨款4,400.
00其他收益与收益相关软件著作权奖励财政拨款2,500.
00其他收益与收益相关合计--1,819,369.
041,304,382.
68----十三、母公司财务报表主要项目注释1、应收票据及应收账款项目期末数期初数应收票据应收账款13,271,968.
4314,159,164.
38合计13,271,968.
4314,159,164.
38应收账款①应收账款按种类披露种类期末数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款其中:账龄组合14,384,507.
78100.
001,112,539.
357.
7313,271,968.
43组合小计14,384,507.
78100.
001,112,539.
357.
7313,271,968.
43单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计14,384,507.
78100.
001,112,539.
35--13,271,968.
43应收账款按种类披露(续)种类期初数金额比例%坏账准备计提比例%净额公告编号:2019-011118单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款其中:账龄组合14,973,169.
67100.
00814,005.
295.
4414,159,164.
38组合小计14,973,169.
67100.
00814,005.
295.
4414,159,164.
38单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计14,973,169.
67100.
00814,005.
29--14,159,164.
38A、账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内6,535,021.
6545.
43326,751.
085.
006,208,270.
571至2年7,841,089.
5854.
51784,108.
9610.
007,056,980.
622至3年8,396.
550.
061,679.
3120.
006,717.
243年以上合计14,384,507.
78100.
001,112,539.
35--13,271,968.
43账龄期初数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内13,666,233.
5491.
27683,311.
685.
0012,982,921.
861至2年1,306,936.
138.
73130,693.
6110.
001,176,242.
522至3年3年以上合计14,973,169.
67100.
00814,005.
29--14,159,164.
38②本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额298,534.
06元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
③按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额8,408,319.
43元,占应收账款期末余额合计数的比例58.
45%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额567,732.
49元.
2、其他应收款公告编号:2019-011119项目期末数期初数应收利息应收股利其他应收款102,233,473.
3658,436,226.
52合计102,233,473.
3658,436,226.
52其他应收款①其他应收款按种类披露种类期末数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中:账龄组合19,567,385.
0318.
722,317,268.
3211.
8417,250,116.
71合并范围内关联方组合84,983,356.
6581.
2884,983,356.
65组合小计104,550,741.
68100.
002,317,268.
322.
22102,233,473.
36单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计104,550,741.
68100.
002,317,268.
322.
22102,233,473.
36其他应收款按种类披露(续)种类期初数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中:账龄组合3,841,181.
436.
51588,921.
9115.
333,252,259.
52合并范围内关联方组合55,183,967.
0093.
4955,183,967.
00组合小计59,025,148.
43100.
00588,921.
911.
0058,436,226.
52单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计59,025,148.
43100.
00588,921.
91--58,436,226.
52A、账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末数公告编号:2019-011120金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内11,859,246.
5360.
61592,962.
335.
0011,266,284.
201至2年5,108,408.
1426.
11510,840.
8110.
004,597,567.
332至3年288,000.
001.
4757,600.
0020.
00230,400.
003至4年2,311,730.
3611.
811,155,865.
1850.
001,155,865.
184年以上合计19,567,385.
03100.
002,317,268.
32--17,250,116.
71账龄期初数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内933,385.
4724.
3046,669.
285.
00886,716.
191至2年393,065.
6010.
2339,306.
5610.
00353,759.
042至3年2,514,730.
3665.
47502,946.
0720.
002,011,784.
293至4年4年以上合计3,841,181.
43100.
00588,921.
91--3,252,259.
52说明:其他应收款期末1至2年余额大于期初1年以内余额主要系公司本年处置尚通(北京)科技发展有限公司,相应其他应收款组合由合并范围内关联方组合变更为账龄组合所致.
B、组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:组合名称账面余额坏账准备计提比例%合并范围内关联方84,983,356.
65②本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,728,346.
41元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
③其他应收款按款项性质披露项目期末余额期初余额往来款100,774,353.
4955,312,115.
41押金、保证金3,459,730.
363,442,730.
36代扣代垫款项175,658.
83234,537.
06备用金35,765.
60其他140,999.
00公告编号:2019-011121合计104,550,741.
6859,025,148.
43④按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况单位名称款项性质其他应收款期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额广东尚通科技发展有限公司往来款84,983,356.
651年以内、1~2年81.
28尚通(北京)科技发展有限公司往来款10,017,960.
741年以内、1~2年9.
58721,301.
54北京酷米科技有限公司往来款3,918,056.
541年以内3.
75195,902.
83北京慧闻科技发展有限公司往来款923,096.
191年以内0.
8846,154.
81深圳市凌沃网络科技有限公司往来款500,000.
001年以内0.
4825,000.
00合计--100,342,470.
12--95.
97988,359.
183、长期股权投资项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资10,000,000.
0010,000,000.
0020,000,000.
0020,000,000.
00合计10,000,000.
0010,000,000.
0020,000,000.
0020,000,000.
00对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额广东尚通科技发展有限公司10,000,000.
0010,000,000.
00尚通(北京)科技发展有限公司10,000,000.
0010,000,000.
00合计20,000,000.
0010,000,000.
00公告编号:2019-0111224、营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务80,984,712.
5822,994,632.
9684,934,363.
0023,865,697.
38其他业务669,604.
508,962.
3044,896.
93合计81,654,317.
0822,994,632.
9684,943,325.
3023,910,594.
315、投资收益项目本期发生额上期发生额银行理财投资收益150,465.
76109,268.
49十四、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目本期发生额说明非流动性资产处置损益25,622,966.
58越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,304,382.
68对非金融企业收取的资金占用费取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益150,465.
76因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动损益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益公告编号:2019-011123采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-247,409.
52其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额26,830,405.
50减:非经常性损益的所得税影响数72,596.
13非经常性损益净额26,757,809.
37减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后)归属于公司普通股股东的非经常性损益26,757,809.
37说明:其他符合非经常性损益定义的损益项目26,346,131.
33元为处置全资子公司尚通(北京)科技发展有限公司100.
00%股权取得的投资收益.
2、净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率%每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润50.
781.
6700扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润25.
010.
8227尚通科技存在终止经营的情况,持续经营和终止经营基本每股收益和稀释每股收益如下:每股收益的计算本期发生额上期发生额归属于母公司普通股股东的净利润52,737,372.
3022,945,337.
81其中:持续经营净利润37,252,200.
2826,470,798.
06终止经营净利润15,485,172.
02-3,525,460.
25基本每股收益1.
67000.
7266其中:持续经营基本每股收益1.
17960.
8382终止经营基本每股收益0.
4904-0.
1116稀释每股收益其中:持续经营稀释每股收益终止经营稀释每股收益终止经营情况见附注十二、1.
公告编号:2019-011124江西尚通科技发展股份有限公司2019年04月19日公告编号:2019-011125附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:江西省南昌市红谷滩新区芳华路999号万达中心B3写字楼35楼江西尚通科技发展股份有限公司.