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印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文1印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告2017年04月印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人吴冰、主管会计工作负责人吴冰及会计机构负责人(会计主管人员)李季声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1106146365为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.
90元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增6股.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文3目录第一节重要提示、目录和释义.
5第二节公司简介和主要财务指标.
9第三节公司业务概要.
12第四节经营情况讨论与分析.
23第五节重要事项.
36第六节股份变动及股东情况.
41第七节优先股相关情况.
41第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
42第九节公司治理.
47第十节公司债券相关情况.
53第十一节财务报告.
54第十二节备查文件目录.
135印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文4释义释义项指释义内容印纪传媒、上市公司、股份公司、公司、本公司指印纪娱乐传媒股份有限公司,在深交所中小板上市,证券代码:002143,证券简称:印纪传媒印纪影视指印纪影视娱乐传媒有限公司,是印纪传媒全资子公司DMG指英文DynamicMarketingGroup的首字母缩写,是公司印纪传媒在经营活动中使用的商标标识之一DMG(HongKong)指DMG(HongKong)GroupLimited,系一家于2004年04月15日在香港特别行政区注册成立的公司,印纪影视全资子公司四川印纪指四川印纪影视传媒有限公司,系印纪影视全资子公司印纪湘广指印纪湘广传媒有限公司,系印纪影视控股子公司,印纪影视持有印纪湘广51%股权印纪光大产业基金指深圳印纪光大文化产业投资合伙企业(有限合伙)(现已更名为"深圳印纪光大文化产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)"),系印纪影视与深圳印纪光大投资咨询合伙企业(有限合伙)(现已更名为"深圳印纪光大股权投资管理合伙企业(有限合伙)")共同发起设立的有限合伙企业,印纪影视认缴10%的出资额证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会证券交易所、深交所指深圳证券交易所整合营销指综合协调地使用各种形式的传播方式,以统一的目标和统一的传播形象,传递一致的品牌、产品信息,实现与消费者的双向沟通,建立品牌与消费者长期密切的关系,使传播影响效果最大化的营销服务娱乐营销、娱乐营销服务指印纪传媒依托自有影视剧、电视栏目等优质内容资源为客户提供包括产品、品牌内容在影视剧的植入广告和贴片广告、影视剧元素形象授权和衍生品开发、明星代言策划、以及依托影视剧新闻发布会、首映礼等各项活动冠名在内的多样化的营销服务印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文5第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称印纪传媒股票代码002143股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称印纪娱乐传媒股份有限公司公司的中文简称印纪传媒公司的外文名称(如有)DMGEntertainmentandMediaCo.
,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)DMG公司的法定代表人吴冰注册地址四川省遂宁市滨江南路666号注册地址的邮政编码629000办公地址北京市朝阳区朝外大街26号A座25层办公地址的邮政编码100020公司网址http://www.
d-m-g.
com/电子信箱zhengquanbu@dmgmedia.
com二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名吴冰刘笛联系地址北京市朝阳区朝外大街26号A座25层北京市朝阳区朝外大街26号A座25层电话010-85653696010-85653696传真010-85653202010-85653202电子信箱zhengquanbu@dmgmedia.
comzhengquanbu@dmgmedia.
com三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)公司年度报告备置地点公司证券部印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文6四、注册变更情况组织机构代码统一社会信用代码91510900754701583H公司上市以来主营业务的变化情况(如有)公司上市以来至2014年12月重大资产重组实施完成前主营业务为:生猪屠宰、加工、冷冻、销售、肉制品等业务.
2014年12月重大资产重组后公司主营业务变更为:为影视娱乐内容和整合营销服务.
历次控股股东的变更情况(如有)公司成立于2003年8月22日,控股股东为金翔宇、高达明.
2014年11月18日,经深交所批准,公司重大资产重组新增发行的897,496,365股上市.
其中肖文革持有686,584,720股,公司控股股东变更为肖文革.
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心5号楼10层(214121)签字会计师姓名丁爱国、刘尔奎公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问√适用不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间中信建投证券股份有限公司北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层吴量、张宗源2014.
10.
31--2017.
12.
31申万宏源证券承销保荐有限责任公司北京市西城区太平桥大街19号赵劲松、郑豪2014.
10.
31--2017.
12.
31六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据是√否2016年2015年本年比上年增减2014年营业收入(元)2,505,517,764.
931,881,524,211.
9433.
16%2,460,594,458.
23归属于上市公司股东的净利润(元)730,954,886.
33574,336,623.
8327.
27%436,142,796.
42归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)675,840,231.
75504,816,457.
3033.
88%395,330,662.
04经营活动产生的现金流量净额(元)50,868,779.
35184,458,326.
84-72.
42%-212,028,262.
81基本每股收益(元/股)0.
66080.
519227.
27%0.
48印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文7稀释每股收益(元/股)0.
66080.
519227.
27%0.
48加权平均净资产收益率37.
72%43.
25%-5.
53%51.
37%2016年末2015年末本年末比上年末增减2014年末总资产(元)3,617,011,932.
502,630,639,514.
9237.
50%1,998,836,748.
05归属于上市公司股东的净资产(元)2,279,732,354.
081,595,944,708.
7342.
85%1,060,200,264.
83七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
八、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入454,439,498.
35516,370,778.
90702,288,941.
11832,418,546.
57归属于上市公司股东的净利润97,762,496.
38162,336,512.
10135,941,877.
14334,914,000.
71归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润97,304,801.
38116,747,528.
90133,643,681.
53328,144,219.
94经营活动产生的现金流量净额-52,952,012.
39224,373,867.
20-214,870,541.
4994,317,466.
03上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是√否九、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目2016年金额2015年金额2014年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-17,432.
72-55,159.
68-39,258.
20计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享73,844,068.
2891,416,211.
5152,353,527.
99主要为收到政府的专项资金奖励印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文8受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费471,698.
11除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,074,985.
61-23,957.
901,605,979.
79减:所得税影响额17,629,645.
1321,579,049.
4213,108,196.
75少数股东权益影响额(税后)7,350.
24709,576.
09-81.
55合计55,114,654.
5869,520,166.
5340,812,134.
38--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文9第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(一)报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务包括娱乐影视内容和广告营销服务两大业务板块.
其中,娱乐影视业务分为娱乐影视内容提供与国际高概念娱乐品牌运营.
娱乐影视内容提供,即以电影、电视剧等影视项目的研发、投资、制作、发行、销售为主的业务;国际高概念娱乐品牌运营,即公司依托自身深厚的国际娱乐资源与运作经验,对具全球粉丝号召力的娱乐品牌进行包括品牌多维授权及衍生品类开发在内的立体营运与变现.
其中,"高概念"特指具独立世界观架构、丰富角色宇宙,以及极强立体、长线开发变现潜力的娱乐IP资源.
此外,公司也从事电影院的投资管理业务,以进一步向实景娱乐拓展.
广告营销业务,即公司以自身独特国际化娱乐影视资源为差异化优势,发挥内容与营销的协同粘性,为客户策划、定制内容特色化的营销传播全案,业务领域涵盖策划、创制、植入、推广在内的全案专业流程.
报告期内,在广告营销板块稳健的业绩支撑下,公司大力发展娱乐影视业务板块,包括通过紧握手中国际娱乐品牌稳步开展立体授权衍生业务,为公司创造新的业绩增长点,同时多部电视剧项目齐头并进、渐次投播.
2016年是国内娱乐影视行业大浪淘沙、群雄竞合、并进一步价值回归的标志性年份.
公司在瞬息万变的产业形势下,坚定巩固自身作为"A股唯一全球高概念娱乐品牌IP操盘手"的优势地位与核心竞争力,稳步向全球一线高概念娱乐集团进发.
(二)公司所处的行业情况及行业地位1、影视娱乐行业随着居民生活水平提高带动文化消费的提升和国家政策大力扶持带动各类社会资本进入影视行业,我国影视行业呈高速发展态势.
目前优质的影视剧视频内容已成为互联网及移动互联网平台、有线电视运营商能否吸引并留住用户的关键,也成为了市场争夺的热点.
在有线电视行业,内容版权的价值已逐步被各有线电视运营商所重视.
互联网视频运营商等相关行业公司也纷纷在内容资源的质量、覆盖面上进行重点投入,这进一步推动了电影、电视剧甚至电视栏目等众多视频节目的市场需求呈现爆发式增长态势.
近年来,中国电影产业也是飞速发展,2012-2016五年间,中国电影票房增长168%,一跃成为世界上第二大电影市场;银幕数增长214%,2016年以41179块排名世界第一;观影人次增长197%,2016年达13.
72亿,占座全球头牌;2016年的全国电影总票房定格在457亿线.
公司作为国内屈指可数的与美国好莱坞著名电影制片公司建立战略合作关系的文化传媒集团,通过从事影视剧的策划、投资、制作、宣传、发行及衍生业务积累优质影视娱乐资源.
公司凭借与迪士尼、环球、华纳、哥伦比亚、派拉蒙等多家美国好莱坞著名电影制片公司建立的战略合作、与众多国内外知名导演所形成的紧密合作关系、与国内众多电视台的长期业务合作,制作、出品了很多优秀影视剧作品.
2、整合营销整合营销服务业务隶属于广告行业和公共关系行业.
近年,国家持续出台政策,重点发展和支持文化创意传媒领域,而广告行业是我国现代服务业和文化产业的重要组成部分,国家鼓励广告行业的发展,并在产业政策层面上高度重视广告行业,使广告行业,包括整合营销领域获得更大的发展空间.
2016年7月8日,国家工商总局发布《广告业发展"十三五"规划》,总结"十二五"时期广告业发展成果,明确"十三五"时期广告业发展的指导思想、基本原则和发展目标.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文10经过多年的发展,广告业已处于行业生命周期中的成熟期,行业增长与GDP增幅基本持平,市场规模巨大.
"十二五"时期,我国广告业延续快速发展势头,各领域取得显著成果.
2015年,全国广告经营额超过5900亿元,经营单位67.
2万户,从业人员307.
3万人,对比"十一五"末期(2010年全国广告经营额2300多亿元,经营单位24.
3万户,从业人员148万人),主要指标都有大幅增长.
中国公共关系市场随着新媒体传播的迅猛发展保持了稳定而快速的增长势头,2015年,整个市场的营业规模约为430亿元人民币,年增长率为13.
2%.
相比2014年11.
5%的增长率,增幅略有上升.
公共关系的业务领域,近年来已经从各个方面渗透到国民日常的经济生活之中,网络营销、危机公关、微博、微信平台等均已经成为市场上认可度极高的重要传播手段,市场需求逐年增长,极具发展潜力.
目前,中国公共关系服务领域的前5位为汽车、快速消费品、互联网、通讯、IT.
公司作为国内著名的具备提供整合营销服务能力和水平的营销服务商,其整合营销业务不仅覆盖品牌战略咨询、媒体投放、广告内容创意和制作以及公关活动策划与执行等全部业务内容,具备创意内容设计和媒体资源渠道两大核心要素,还融通了自身优质且丰富的海内外娱乐内容资源,与营销要素进行多维度的呼应和整合,为客户提供兼具高水准呈现形式和精准诠释传播实质的整合营销服务.
二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产本期新增股权投资1.
10亿元,主要为股权投资深圳印纪光大文化产业投资合伙企业(有限合伙)和深圳印纪光大投资咨询合伙企业(有限合伙),投资总额3440万元;投资衍界(北京)文化产业有限公司2000万元,对联营企业湖南广电网络云数据有限公司本期增加投资5530万元,对联营企业ChorokbaemMedia股份有限公司本期增加投资0.
97万元.
固定资产本期新增固定资产投资1227万元,主要为公司运营发展,新采购影院放映设备.
其他非流动资产本期期末其他非流动资产6989万元,因公司子公司印纪湘广与湖南有线、浙江天猫签订三方协议,三方共同搭建YunOS操作系统,包括智能机顶盒终端投放,为湖南有线电视用户提供DVB+OTT(数字电视与互联网电视融合)的家庭娱乐体验,该项目采购引起其他非流动资产增加.
2、主要境外资产情况√适用不适用资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险长期股权投资对ChorokbaemMedia股份有限公司的股权投资155,811,387.
21韩国广播电视节目制作及发行拥有董事提名、主要经营事项同意权等4.
31%否印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文11三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司国际化管理团队拥有全球化视野高度,在日趋纷繁浮躁的产业环境中,始终坚持公司明晰且差异化的战略基因,从稳抓娱乐内容产业黄金变现卡位——广告营销,到坚定以"全球高概念"为娱乐影视切入点,稳步加码国际一线娱乐品牌的创制及多维运营变现,搭建可持续发展的长远娱乐价值链.
公司所身处的娱乐影视业态,是极端非标准化产业,而公司是少数拥有高概念娱乐品牌授权、衍生品开发及广告营销作为稳健业绩底盘支撑的企业.
在品牌深度运营端,公司旗下国际高概念娱乐品牌化IP方阵已初具规模,并进入稳步开发阶段,业已形成以国际高概念影视项目为亮点、长线品牌授权及衍生开发业务为特色、多元化及轮次化收益为落脚点的差异化业务优势;在广告营销端,公司一向大力深化娱乐影视及广告营销二者间紧密协同,突出自身在广告营销领域的内容优势,以及自有强势娱乐资源的最优化配置、最大化变现.
公司作为国内业界最早且屈指可数的与好莱坞六大制片厂拥有从源头研发、制片、宣发、到后端衍生授权全产业链深度合作的公司,具有深厚的国际娱乐项目操盘经验、及丰富资源与人脉所形成的坚实竞争壁垒.
历经逾二十年实战经验,公司与好莱坞合作已进入精准甄别项目、最佳匹配资源、最大化平滑风险的深耕细作模式.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文12第四节经营情况讨论与分析一、概述2016年,公司在对原有整合营销业务继续精耕细作、巩固行业地位和核心竞争优势基础上,继续加大对影视娱乐业务投资的力度,实现了整合营销和娱乐内容的协同发展,使公司经营业绩大幅提升.
截至2016年12月31日,公司总资产36.
17亿元,净资产22.
80亿元,资产负债率31.
44%,2016年实现营业收入25.
06亿元,较上年同期增长33.
16%,实现利润总额8.
47亿元,增长率16.
20%,实现归属于母公司净利润7.
31亿元,较上年增长1.
57亿元,增长率27.
27%,顺利完成公司重大资产重组的业绩承诺.
报告期内,公司重点做了以下工作:1、拓展整合营销业务客户2016年,公司的整合营销业务得到了稳步提升,公司的客户结构及质量得到进一步优化,在稳定原有客户的基础上,积极开拓更多新客户和品牌.
同时,2016年也是公司整合营销业务开拓创新的一年,为适应新的经济环境,公司研究实践了互联网资源下的整合营销资源重新配置、娱乐资源和整合营销的融合、内容营销为主的新业务开发、立足新媒体提升传播效率拓展新的整合营销盈利模式等.
2、项目服务水平进一步提高,全面提升盈利能力报告期内,公司通过高品质的创意和执行力完成了2016奥迪品牌峰会暨全新奥迪A4L发布会、2016AudiSportLaunch等大型产品上市发布项目,在项目执行中,强化了客户的品牌优势,更有效地将客户品牌信息传递给了消费者,获得了客户和业界的认同,并创造了较高的经济收益.
3、不断扩大影视娱乐业务规模与国际合作、衍生授权业务报告期内,公司完成了对多部影视剧的投资、制作、发行.
电影方面,公司发挥自身国际化与差异化竞争优势,与好莱坞一线资源进行源头、深度的合作,2016年公司制作并发行的好莱坞3D极限动作大片《极速之巅》顺利上映,另外,公司与国际著名导演詹姆斯.
卡梅隆在2016年合作出品的经典科幻电影《终结者2:审判日》全新3D版,预计在2017年上映.
电视剧方面,公司依托自身在内容行业积累的多年优质资源表现亮眼,精品剧项目数量已初具规模,包括报告期内出品、取得发行许可证的电视剧《亲密搭档》、《耳环》、《古城小女人》、《小米的爱情》、《爱的速递》、《军师联盟之大军师》、《火柴小姐和美味先生》、《孤战》等.
同时,公司加码布局了高概念娱乐品牌的授权衍生业务,如针对《终结者2:审判日》这一经典品牌化IP,公司广泛开展了游戏、服装、3C类(电子消费品)、出版、特色化装备(概念摩托车、电动车等)、实景娱乐等多元化授权衍生开发.
4、持续推进院线业务报告期内,公司继续推进院线建设,2016年新投入运行良乡影院和越秀影院,截止目前公司已有五家影院投入运行.
5、投资项目报告期内,公司与专业机构合作设立印纪光大产业基金,基金目标认缴出资规模为10亿元,以促进公司外延式发展.
公司还通过对业内一线衍生品设计、开发与销售公司"衍界"的战略投资,进一步完善自身衍生品价值链.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文13二、主营业务分析1、概述参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
2、收入与成本(1)营业收入构成单位:元2016年2015年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计2,505,517,764.
93100%1,881,524,211.
94100%33.
16%分行业广告服务1,536,840,932.
5461.
34%1,550,348,330.
0782.
40%-0.
87%影视及衍生942,114,804.
5237.
60%304,674,878.
6716.
20%209.
22%娱乐营销26,562,027.
871.
06%26,292,205.
261.
40%1.
03%其他208,797.
940.
01%-100.
00%分产品品牌管理91,290,339.
733.
64%104,582,797.
175.
56%-12.
71%广告创制89,036,090.
213.
55%112,333,591.
875.
97%-20.
74%品牌推广1,232,872,396.
2349.
21%1,149,933,965.
7761.
12%7.
21%品牌公关123,642,106.
374.
93%183,497,975.
269.
75%-32.
62%娱乐营销26,562,027.
871.
06%26,292,205.
261.
40%1.
03%影视及衍生942,114,804.
5237.
60%304,674,878.
6716.
19%209.
22%其他208,797.
940.
01%-100.
00%分地区境内2,394,758,103.
1995.
58%1,748,566,081.
8892.
93%36.
96%境外110,759,661.
744.
42%132,958,130.
067.
07%-16.
70%(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文14同期增减同期增减期增减分行业广告服务1,536,840,932.
541,046,658,148.
2131.
90%-0.
87%20.
36%-12.
01%影视及衍生942,114,804.
52402,925,780.
7457.
23%209.
22%239.
94%-3.
87%分产品品牌推广1,232,872,396.
23896,107,429.
6927.
32%7.
21%31.
16%-13.
27%影视及衍生942,114,804.
52402,925,780.
7457.
23%209.
22%239.
94%-3.
87%分地区境内2,394,758,103.
191,446,307,349.
5339.
61%36.
96%57.
65%-7.
92%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用√不适用(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入是√否(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况适用√不适用(5)营业成本构成行业和产品分类单位:元行业分类项目2016年2015年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重广告服务1,046,658,148.
2171.
95%869,596,808.
7287.
60%20.
36%娱乐营销5,208,162.
780.
36%4,570,706.
040.
46%13.
95%影视及衍生402,925,780.
7427.
70%118,529,855.
9711.
94%239.
94%单位:元产品分类项目2016年2015年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重品牌管理7,230,604.
730.
50%4,092,900.
010.
41%76.
66%广告创制54,741,443.
813.
76%55,909,632.
765.
63%-2.
09%品牌推广896,107,429.
6961.
60%683,230,632.
8268.
83%31.
16%品牌公关88,578,669.
986.
09%126,363,643.
1012.
73%-29.
90%娱乐营销5,208,162.
780.
36%4,570,706.
040.
46%13.
95%印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文15影视及衍生402,925,780.
7427.
70%118,529,855.
9711.
94%239.
94%(6)报告期内合并范围是否发生变动√是否1、合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例霍尔果斯印诚纪年影视娱乐传媒有限公司设立2016年7月8日[注]100%[注]:根据《公司章程》约定,印纪影视尚未到认缴出资期限,截至2016年12月31日印纪影视尚未出资.
2、合并范围减少公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产期初至处置日净利润注博明盛世传媒有限公司清算注销2016.
05.
18[注1]印纪珑江传媒有限公司股权转让2016.
07.
11[注2]四川印纪环球影视传媒有限公司清算注销2016.
02.
04-13,649.
28-100.
00[注3]南京印纪影视娱乐传媒有限公司清算注销2016.
11.
29[注4][注1]博明盛世于2015年7月成立,未实际出资,未实际发生业务,于2016年5月工商注销.
[注2]印纪珑江未实际出资,以1元价格将股权转让.
[注3]四川印纪的投资款于2016.
2.
4汇回印纪影视.
[注4]南京印纪于2015年11月成立,未实际出资,未实际经营,2016年11月工商注销.
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用√不适用(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)1,027,666,758.
64前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例41.
02%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.
00%公司前5大客户资料序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1客户一288,482,665.
0911.
51%2客户二244,752,785.
089.
77%3客户三184,157,169.
817.
35%4客户四171,526,586.
626.
85%5客户五138,747,552.
045.
54%印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文16合计--1,027,666,758.
6441.
02%主要客户其他情况说明适用√不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)852,966,667.
46前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例47.
14%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.
00%公司前5名供应商资料序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1供应商一457,901,155.
8925.
31%2供应商二120,889,285.
166.
68%3供应商三101,500,000.
005.
61%4供应商四97,204,528.
305.
37%5供应商五75,471,698.
114.
17%合计--852,966,667.
4647.
14%主要供应商其他情况说明适用√不适用3、费用单位:元2016年2015年同比增减重大变动说明销售费用115,114,595.
16112,309,661.
992.
50%管理费用68,046,142.
7956,851,862.
5919.
69%财务费用35,246,223.
8033,202,175.
056.
16%4、研发投入适用√不适用5、现金流单位:元项目2016年2015年同比增减经营活动现金流入小计2,516,727,460.
871,980,904,866.
3627.
05%经营活动现金流出小计2,465,858,681.
521,796,446,539.
5237.
26%经营活动产生的现金流量净50,868,779.
35184,458,326.
84-72.
42%印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文17额投资活动现金流入小计1,807,327.
0313,600.
0013,189.
17%投资活动现金流出小计113,849,598.
55297,221,563.
76-61.
70%投资活动产生的现金流量净额-112,042,271.
52-297,207,963.
7662.
30%筹资活动现金流入小计650,000,000.
00596,000,000.
009.
06%筹资活动现金流出小计580,947,831.
06490,051,489.
0818.
55%筹资活动产生的现金流量净额69,052,168.
94105,948,510.
92-34.
82%现金及现金等价物净增加额12,666,456.
574,637,797.
52173.
11%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用不适用1、经营活动产生的现金流量净额较上年下降了72.
42%,主要原因是本年经营活动支出的货币资金较上年增长较多所致;2、投资活动产生的现金流量净额较上年下降了62.
30%,主要原因是:本年新增投资下降所致;3、筹资活动产生的现金流量净额较上年下降了34.
82%%,主要原因是:本年公司偿还银行贷款较多所致.
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√适用不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量为50,868,779.
35元,本年度净利润为730,954,886.
33元,差异较大的原因是本年影视剧投资较多所致.
三、非主营业务分析适用√不适用四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位:元2016年末2015年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金283,371,317.
727.
83%270,704,861.
1510.
29%-2.
46%应收账款1,562,461,027.
6443.
20%1,258,085,867.
9647.
82%-4.
62%存货558,386,161.
4715.
44%187,686,742.
627.
13%8.
31%今年购入电影和动漫版权,投资的部分电视剧取得了发行许可证投资性房地产0.
00%0.
00%0.
00%长期股权投资287,727,580.
737.
95%168,614,328.
336.
41%1.
54%印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文18固定资产18,478,310.
190.
51%12,045,044.
200.
46%0.
05%在建工程1,310,956.
710.
04%25,592,341.
560.
97%-0.
93%短期借款170,000,000.
004.
70%400,000,000.
0015.
21%-10.
51%本期公司归还到期银行借款所致长期借款60,000,000.
001.
66%0.
00%1.
66%2、以公允价值计量的资产和负债适用√不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况无五、投资状况分析1、总体情况√适用不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度110,677,988.
52409,994,076.
78-73.
00%2、报告期内获取的重大的股权投资情况√适用不适用单位:元被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)深圳印纪光大投资咨询合伙企业(有限合伙)投资管理新设400,000.
0040.
00%自有深圳前海瑞华鹏飞投资管理有限公司、深圳光大创新咨询顾问有限公10年投资管理参与基金募集0.
00否2016年07月08日巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文19司深圳印纪光大文化产业投资合伙企业(有限合伙)股权投资新设34,000,000.
0028.
00%自有深圳印纪光大投资咨询合伙企业(有限合伙)、光大金控资产管理有限公司、深圳首瑞印纪投资合伙企业、嘉德(北京)投资基金管理有限公司、南通紫荆华通股权投资合伙企业(有限合伙)10年股权投资基金募集期2,720,000.
000.
00否2016年07月08日巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)合计----34,400,000.
002,720,000.
000.
00------3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、以公允价值计量的金融资产适用√不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文205、募集资金使用情况适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况.
六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况适用√不适用七、主要控股参股公司分析√适用不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润印纪影视娱乐传媒有限公司子公司整合营销、影视剧的投资、制作、发行及衍生业务60,000,000.
002,127,906,703.
691,020,005,695.
171,041,703,197.
29134,280,577.
28119,092,850.
46浙江天弘光耀传媒有限公司子公司广告业、咨询、服务98,000,000.
00625,811,625.
26607,614,717.
42646,895,606.
75141,668,433.
56137,919,979.
50四川印纪影视传媒有限公司子公司广告业、节目版权交易、电视剧10,000,000.
00934,414,887.
76360,565,585.
69364,083,946.
67153,643,436.
19135,310,317.
29DMG(HongKong)GroupLimited子公司影视剧投资、制作与发行283,485,330.
72517,672,809.
35509,987,239.
44110,759,661.
7492,776,720.
7092,776,720.
70霍尔果斯印诚纪年影视娱乐传媒有限公司子公司广播电视节目制作、经营、发行;交易、播映、出版、衍生品开发;广10,000,000.
00538,892,569.
44271,181,406.
82473,896,117.
66271,181,406.
82271,181,406.
82印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文21告创意、策划、设计、制作及发布广告以及影视广告报告期内取得和处置子公司的情况√适用不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响四川印纪环球影视传媒有限公司清算注销无重大影响博明盛世传媒有限公司清算注销无重大影响南京印纪影视娱乐传媒有限公司清算注销无重大影响印纪珑江传媒有限公司股权转让无重大影响主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用九、公司未来发展的展望(一)行业的发展趋势1、影视娱乐行业公司的电影、电视剧、电视栏目及影院投资与管理,属于电影行业及电视行业的范畴.
近十年来我国电影票房连续处于超高速增长期,2016年全国电影票房收入为457亿元,同比增长3.
7%;城市院线观影人次达到13.
72亿元,同比增长8.
9%;新增银幕9552块,银幕总数达到41179块,成为世界上电影银幕最多的国家.
同时,作为我国文化产业领域的第一部法律,《中华人民共和国电影产业促进法》于2017年3月1日起正式实施,政策上的简政放权,将会进一步促进电影产业的发展活力,推动电影行业的快速发展.
2016年全国生产完成并获得《国产电视剧发行许可证》的剧目共计334部14912集.
随着市场竞争的加剧以及观众欣赏层次的提高,未来电视剧行业由规模快速扩张向品质提升整体转型的步伐将进一步加快,有能力持续制作优质电视剧的企业将逐渐成为市场主导.
另外,随着科技发展和技术进步,手机、平板电脑上网,互联网电视和公共视听载体逐步成熟,新技术的运用导致新媒体的不断涌现,促进了电影、电视等内容制作行业的发展,各种媒介对影视娱乐内容的需求将逐步增大,电影行业和电视行业开始进入多媒体传播时代.
2、整合营销整合营销服务业务隶属于广告行业和公共关系行业.
上世纪80年代以来,中国广告产业伴随中国改革开放和市场经济的进程而发展起来,20多年来,中国广告业以年均超过宏观经济增长速度的较高速度增长.
特别是进入21世纪以来,中国广告业正以一种前所未有的速度发展.
近年来,随着互联网技术及阅读习惯的改变,信息传播结构发生了重大变化,给传统广告业带来了深刻的挑战.
公共关系的业务领域,近年来已经从各个方面渗透到国民日常的经济生活之中,市场需求逐年增长,极具发展潜力.
随着社会化媒体的快速、深入发展,以及在公共关系行业方面日益广泛的应用,网络营销、印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文22危机公关、微博、微信平台等均已经成为市场上认可度极高的重要传播手段.
中国无疑是一个世界级的市场,未来中国将由全球制造中心转为消费中心,城市化、品牌化、消费升级将驱动未来消费,面对日趋激烈的市场竞争,企业用于整合营销方面的支出有望保持快速增长态势.
(二)公司发展战略及经营计划公司的发展战略是创新服务、创新产品,继续巩固和发挥其在整合营销服务领域的领先优势,并在现有的基础上不断开拓自身丰富的海内外影视娱乐资源,加大影视剧的投入,提升公司在影视剧行业内的地位,同时增强公司超级IP版权运营水平,寻找优质资源进行外延并购.
公司业务发展的具体计划为:1、影视娱乐业务公司将继续与海内外的著名主创、主演团队和机构开展合作,以现有的海内外影视娱乐内容的资源为基础,扩张公司影视产品在国内市场的占有份额,并通过好莱坞成熟的工业体系出品、制作、发行中美合拍大片,打造高口碑、高票房、高收视率的大制作,以提升并巩固公司在影视娱乐行业的领先地位.
同时,深度挖掘超级IP的市场潜能,通过拥有自主知识产权的超级IP资源,在影视及衍生领域将产生持续的盈利能力,打造公司未来强势的影视娱乐业务板块.
2017年,公司出品的由周杰伦担任总监制、音乐总监,萧敬腾、马苏主演的《靠谱兄弟》,预计在当年上映.
另外,公司与国际著名导演詹姆斯.
卡梅隆合作出品的经典科幻电影《终结者2:审判日》全新3D版,与法国沃索影业合作的、法国大鼻子和加斯帕德·尤利尔主演的《世界的尽头》,苏菲玛索编剧、导演的《米尔斯夫人》等多部中外合作电影,也预计在2017年上映.
2017年电视剧方面,公司将加快已经投资的影视剧的制作进度,预计在2017年播出公司出品的《幸福照相馆》、《天下良田》、《男管家》、《修仙记之何仙姑传》、《卧底归来》、《军师联盟之大军师》、《爱的速递》、《耳环》、《小米的爱情》、《火柴小姐和美味先生》、《小幸福》、《二毛驴从军记》等十余部电视剧作品.
另外,由盛一伦、秦海璐、马苏主演,描述上世纪上海滩十大女明星故事的大制作《十里洋场拾年花》,也在顺利拍摄中.
2、整合营销服务业务整合营销服务业务是公司目前的主营业务,亦是公司未来的核心业务之一.
2017年,公司将巩固原有汽车类客户,培育和发展智能手机、日用快消品、银行、教育等非汽车类客户,继续优化客户结构,重视整合营销服务业务的发展,强化从品牌管理、营销内容创制到最终媒体投放等在内的完整服务水平,适应互联网技术和新媒体传播,创新服务、创新产品以综合性的服务为公司赢得更多的高质量客户.
十、接待调研、沟通、采访等活动1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文23第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用不适用公司三年(2015—2017年)具体股东回报规划:1、在符合利润分配原则、满足现金分红的条件的前提下,公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%.
2、公司原则上每个盈利年度进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红.
3、公司在经营情况良好,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,提出股票股利分配方案.
4、用未分配利润进行送红股时,公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,按照《公司章程》规定的程序,提出差异化的现金分红政策:(1)当公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排时,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;(2)当公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排时,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%.
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理.
重大现金支出安排是指:公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产或者进行固定资产投资等交易的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的40%.
5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后二个月内完成股利(或股份)的派发事项.
现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:是分红标准和比例是否明确和清晰:是相关的决策程序和机制是否完备:是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:是现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:是公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况(1)2014年公司的利润分配方案为:以2014年末总股本1,106,146,365股为基数,每10股分配现金红利0.
5元(含税),共计分配现金红利55,307,318.
25元,公司不实施资本公积转增股本.
(2)2015年公司的利润分配方案为:以2015年末总股本1,106,146,365股为基数,每10股分配现金红利0.
7元(含税),共计分配现金红利77,430,245.
55元,公司不实施资本公积转增股本.
(3)2016年公司的利润分配方案为:以2016年末总股本1,106,146,365股为基数,每10股分配现金红利0.
9元(含税),共计印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文24分配现金红利99,553,172.
85元,同时以资本公积金每10股转增6股.
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例2016年99,553,172.
85730,954,886.
3313.
62%0.
000.
00%2015年77,430,245.
55574,336,623.
8313.
48%0.
000.
00%2014年55,307,318.
25436,142,796.
4212.
68%0.
000.
00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案适用√不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案√适用不适用每10股送红股数(股)0每10股派息数(元)(含税)0.
90每10股转增数(股)6分配预案的股本基数(股)1,106,146,365现金分红总额(元)(含税)99,553,172.
85可分配利润(元)2,076,828,937.
43现金分红占利润分配总额的比例100.
00%本次现金分红情况公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2016年度实现归属母公司净利润730,954,886.
33元,根据《公司法》和《公司章程》规定,提取法定盈余公积金0元,加上年初未分配利润1,423,304,296.
65元,减去公司2015年分配的现金红利77,430,245.
55元.
公司2016年度可供股东分配利润为2,076,828,937.
43元.
会议审议同意,公司2016年度利润分配预案为:以2016年末总股本1,106,146,365股为基数,每10股分配现金红利0.
9元(含税),共计分配现金红利99,553,172.
85元,同时以资本公积金每10股转增6股.
三、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项√适用不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文25股改承诺无收购报告书或权益变动报告书中所作承诺无资产重组时所作承诺肖文革股份限售承诺股份锁定承诺:自新增股份上市之日起,至36个月届满之日和利润补偿义务履行完毕之日(较晚为准)不转让本次发行中其所获得的股份.
2014年11月18日36个月严格履行张彬股份限售承诺股份锁定承诺:自新增股份上市之日起,至12个月届满之日和2014年利润补偿义务(如有)履行完毕之日(较晚为准)不转让本次发行中其所获得的股份.
2014年11月18日12个月履行完毕印纪华城股份限售承诺股份锁定承诺:自新增股份上市之日起,至36个月届满之日和利润补偿义务履行完毕之日(较晚为准)不转让本次发行中其所获得的股份.
2014年11月18日36个月严格履行肖文革、张彬、印纪华城业绩承诺及补偿安排利润补偿的承诺:印纪影视在2014年度、2015年度及2016年度合并报表归属于母公司所有者的净利润分别不低于42,980万元、55,840万元、71,900万元;印纪影视在2014年度、2015年度及2016年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于38,970万元、50,110万元、64,980万元.
2014年1月1日2014年至2016年三个完整的会计年度履行完毕肖文革、张彬、印纪华城关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺规范关联交易的承诺函:1、本人及本人控制的企业将严格遵守相关法律、法规、规范性文件、高金食品《公司章程》及高金食品关联交易决策制度等有关规定行使股东权利;在股东大会对涉及本人的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序.
2、本人及本人控制的企业将尽可能地减少与高金食品的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签署协议,履行合法程序,按照公司章程、有关法律法规和《深圳证券2014年12月5日长期有效严格履行印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文26交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害高金食品及其他股东的合法权益.
如违反上述承诺与高金食品及其子公司进行交易,而给高金食品及其子公司造成损失的,由本人承担赔偿责任.
肖文革、张彬、印纪华城关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺避免同业竞争承诺1、本人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业(以下简称"相关企业")未从事任何对高金食品及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动;并保证将来亦不从事任何对高金食品及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动.
2、本人将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束,如果将来本人及相关企业(包括本次重大资产重组完成后设立的相关企业)的产品或业务与高金食品及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情况,本人承诺将采取以下措施解决:(1)本人及相关企业从任何第三者获得的任何商业机会与上市公司的产品或业务可能构成同业竞争的,本人及相关企业将立即通知上市公司,并尽力将该等商业机会让与上市公司;(2)如本人及相关企业与高金食品及其子公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突,则优先考虑高金食品及其子公司的利益;(3)高金食品认为必要时,本人及相关企业将进行减持直至全部转让相关企业持有的有关资产和业务;(4)高金食品在认为必要时,可以通过适当方式优先收购本人及相关企业持有的有关资产和业务;(5)有利于避免同业竞争的其他措施.
2014年12月5日长期有效严格履行肖文革、张彬、印关于保证上市公司承诺如下:"在本次交易完成后,遵守相关法律、法规、规章、其他2014年12月5日长期有效严格履行印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文27纪华城独立性的承诺规范性文件及公司章程的规定,依法行使股东权利,不利用其身份影响上市公司的独立性,保持上市公司在资产、人员、财务、机构和业务方面的完整性和独立性,不利用上市公司违规提供担保,不占用上市公司资金,减少并规范关联交易,避免同业竞争.
"首次公开发行或再融资时所作承诺无股权激励承诺无其他对公司中小股东所作承诺吴冰;肖文革;吴凡;濮家富;李荣强;范红;辛茂荀;王宝英公司董事、高管关于保证公司填补即期回报措施切实履行的承诺公司董事、高级管理人员承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;约束个人的职务消费行为;不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;若公司公布股权激励方案,承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩.
2016年1月4日长期有效严格履行肖文革公司控股股东关于保证公司填补即期回报措施切实履行的承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益,切实履行对公司填补回报的相关措施.
2016年1月4日长期有效严格履行肖文革其他承诺公司控股股东承诺自2015年7月10日至2016年1月9日不减持所持公司股份.
2015年7月10日6个月履行完毕承诺是否按时履行是2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明适用√不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用√不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文28公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金.
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明适用√不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况.
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况.
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明√适用不适用1.
合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例霍尔果斯印诚纪年影视娱乐传媒有限公司设立2016年7月8日[注]100%[注]:根据《公司章程》约定,印纪影视尚未到认缴出资期限,截至2016年12月31日印纪影视尚未出资.
1.
合并范围减少公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产期初至处置日净利润注博明盛世传媒有限公司清算注销2016.
05.
18[注1]印纪珑江传媒有限公司股权转让2016.
07.
11[注2]四川印纪环球影视传媒有限公司清算注销2016.
02.
04-13,649.
28-100.
00[注3]南京印纪影视娱乐传媒有限公司清算注销2016.
11.
29[注4][注1]博明盛世于2015年7月成立,未实际出资,未实际发生业务,于2016年5月工商注销.
[注2]印纪珑江未实际出资,以1元价格将股权转让.
[注3]四川印纪的投资款于2016.
2.
4汇回印纪影视.
[注4]南京印纪于2015年11月成立,未实际出资,未实际经营,2016年11月工商注销.
九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)100印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文29境内会计师事务所审计服务的连续年限1境内会计师事务所注册会计师姓名丁爱国、刘尔奎当期是否改聘会计师事务所√是否是否在审计期间改聘会计师事务所是√否更换会计师事务所是否履行审批程序√是否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明(一)更换会计师事务所的情况说明公司原审计机构为天健会计师事务所(特殊普通合伙),已连续为上市公司提供审计服务多年(含公司2014年重大资产重组前).
为确保公司审计工作的独立性,公司与原审计机构进行了必要的沟通并经公司审计委员会提议,公司董事会审议通过,公司拟更换年度审计服务的会计师事务所,聘任具备证券、期货业务资格的江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度财务会计报告和内部控制审计机构,聘用期限一年.
(二)更换会计师事务所履行的程序说明2016年11月15日和2016年12月2日召开的公司第五届董事会第二十三次会议和2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》,同意将为公司提供2016年度财务会计报告审计服务的天健会计师事务所(特殊普通合伙)更换为江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙),公司独立董事对该事项发布了事前认可意见和同意的独立意见.
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√适用不适用报告期内,公司聘请江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)担任内部控制审计机构.
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况适用√不适用十一、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
十二、重大诉讼、仲裁事项适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
十三、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文30十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用√不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况√适用不适用2016年12月11日,公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于的议案》、《关于的议案》和《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次员工持股计划相关事宜的议案》.
具体内容详见公司2016年12月12日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn)的《印纪娱乐传媒股份有限公司2016年员工持股计划(草案)摘要》(公告编号:2016-080),刊登在巨潮资讯网(www.
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cn)的《印纪娱乐传媒股份有限公司2016年员工持股计划(草案)》.
2017年1月25日,公司披露了关于公司员工持股计划实施的进展公告,具体内容详见公司2017年1月25日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn)的《关于公司员工持股计划实施的进展公告》(公告编号:2017-006).
十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易.
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来√适用不适用是否存在非经营性关联债权债务往来√是否应收关联方债权关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)无无无否0000印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文31关联债权对公司经营成果及财务状况的影响无应付关联方债务关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)肖文革公司实际控制人公司租用实际控制人房屋01,015.
551,015.
550.
00%0关联债务对公司经营成果及财务状况的影响无5、其他重大关联交易√适用不适用1、终止非公开发行公司于2015年12月31日召开的第五届董事会第十四次会议、2016年1月29日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2015年非公开发行股票方案的议案》及《关于公司与发行对象(关联方)签订附条件生效的股份认购协议的议案》等议案,同意公司以非公开发行方式向特定对象合计发行79,365,075股股票,其中,控股股东、实际控制人肖文革拟认购2,857,142股,认购金额为9,000.
00万元,并与其签署了《附条件生效的股份认购协议》,本次交易构成了关联交易.
公司于2017年3月17日召开的第五届董事会第二十六次会议、2017年4月5日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过《关于终止非公开发行股票事项的议案》,同意终止本次非公开发行股票事项.
2、关联租赁情况为满足办公需要,公司全资子公司印纪影视娱乐传媒有限公司的下属分子公司(以下简称"下属公司")此前向公司控股股东肖文革先生租赁房屋并签订了《房屋租赁合同》.
租赁的房屋地址位于北京朝阳区朝外大街26号A0501、A2501、A2502、B座0501及上海市卢湾区468号1层A室及2层A、B、C、D、E办公室,租赁面积为3982.
77平方米,租赁期限至2022年12月31日.
该项关联交易已在公司2014年11月4日公告的《重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》中进行了披露.
根据《房屋租赁合同》约定,下属公司于2015年12月31日同公司控股股东肖文革先生续签了《房屋租赁合同》,合同期限至2018年12月31日,租赁面积仍为3982.
77平方米,年租赁金额为10,155,456.
00元.
2015年12月31日和2016年1月29日公司召开的第五届董事会第十四次会议和2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于房屋租赁暨关联交易的议案》,公司独立董事对该事项发布了事前认可意见和同意的独立意见.
重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于公司本次非公开发行股票涉及关联交易的公告2016年1月5日巨潮资讯网(http://www.
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cn)关于房屋租赁暨关联交易的公告2016年1月5日巨潮资讯网(http://www.
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cn)印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文32十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况√适用不适用租赁情况说明租赁情况说明参见"十六、重大关联交易"之"其他重大关联交易".
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目.
2、重大担保√适用不适用(1)担保情况单位:万元公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司与子公司之间担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保印纪影视娱乐传媒有限公司2015年10月28日40,80025,000连带责任保证三年否是报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)25,000印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文33报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)40,800报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)25,000子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保印纪影视娱乐传媒有限公司1,0002014年11月19日1,000连带责任保证两年是是报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)25,000报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)40,800报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)25,000实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例10.
97%其中:采用复合方式担保的具体情况说明(2)违规对外担保情况适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况.
3、委托他人进行现金资产管理情况(1)委托理财情况适用√不适用公司报告期不存在委托理财.
(2)委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
4、其他重大合同√适用不适用合同订立公司合同订立对方合同标的合同签订日期合同涉及资产合同涉及资产评估机构名称评估基准日定价原则交易价格(万是否关联交易关联关系截至报告期末披露日期披露索引印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文34方名称名称的账面价值(万元)(如有)的评估价值(万元)(如有)(如有)(如有)元)的执行情况印纪娱乐传媒股份有限公司黑龙江广播电视网络股份有限公司全面战略合作框架协议2016年01月14日无市场公允价格否无终止执行2016年01月14日详见公司于2016年1月14日、2016年7月14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn)上的公告.
十八、社会责任情况1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划.
2、履行其他社会责任的情况无上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告是√否十九、其他重大事项的说明√适用不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文351、报告期内公司全资子公司印纪影视与深圳前海瑞华鹏飞投资管理有限公司、深圳光大创新咨询顾问有限公司共同出资设立深圳印纪光大投资咨询合伙企业(有限合伙),注册资本1,000万元,其中印纪影视以现金出资400万元,占出资比例的40%.
印纪影视拟与深圳印纪光大投资咨询合伙企业(有限合伙)共同合作设立深圳印纪光大文化产业投资合伙企业(有限合伙),基金目标认缴出资规模为10亿元,总规模不超过12亿元,其中印纪影视拟认缴出资1亿元.
详见公司于2016年7月8日、2016年8月5日、2016年9月2日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn)上的公告.
2、报告期内公司全资子公司印纪影视将其持有的印纪珑江传媒有限公司51%的股权转让给自然人李斌,并与李斌签订了《股权转让协议》.
本次交易完成后,公司及所属子公司不再持有印纪珑江的任何股权.
详见公司于2016年7月14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn)上的公告.
3、报告期内公司设立全资子公司印纪(天津)投资管理有限公司,印纪(天津)投资管理有限公司注册资本1000万元,经营范围为投资管理,目前尚未开展经营.
4、2015年12月31日、2016年1月29日,公司召开董事会、股东大会议通过了《非公开发行A股股票》等相关议案,拟向包括控股股东、实际控制人肖文革在内的5名特定对象非公开发行股票,募集资金总额不超过25亿元.
自股东大会审议通过非公开发行A股股票相关事项的议案后,公司董事会根据股东大会决议授权,勤勉尽责,积极推进非公开发行股票工作.
同时,董事会积极应对募投项目实施的阻力和变化,全面考虑融资环境变化、融资时机等因素,未将公司非公开发行股票的申请文件向中国证监会报送.
2017年3月17日、2017年4月5日,公司召开董事会、股东大会审议通过《关于终止非公开发行股票事项》等议案.
详见公司于2016年1月5日、2016年1月30日、2017年3月18日、2017年4月6日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn)上的公告.
5、2015年6月30日、2015年7月17日,公司召开董事会、股东大会审议通过了《关于公司发行中期票据的议案》和《关于公司发行短期融资券的议案》,2016年4月29日中期票据、短期融资券在中国银行间市场交易商协会获准注册.
2016年6月14日,公司发行了短期融资券,实际发行总额4亿元,发行利率4.
38%,兑付日2017年6月15日;2017年3月10日,公司发行了中期票据,实际发行总额4亿元,发行利率6.
30%,兑付日2020年3月10日.
详见公司于2015年7月1日、2015年7月18日、2016年5月19日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn)上的公告.
二十、公司子公司重大事项适用√不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文36第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份945,657,97485.
49%-64,377,407-64,377,407881,280,56779.
67%3、其他内资持股945,657,97485.
49%-64,377,407-64,377,407881,280,56785.
49%其中:境内法人持股134,624,45412.
17%134,624,45412.
17%境内自然人持股811,033,52073.
32%-64,377,407-64,377,407746,656,11373.
32%二、无限售条件股份160,488,39114.
51%64,377,40764,377,407224,865,79820.
33%1、人民币普通股160,488,39114.
51%64,377,40764,377,407224,865,79820.
33%三、股份总数1,106,146,365100.
00%1,106,146,365100.
00%股份变动的原因√适用不适用1、本报告期初,高管股份部分解锁,由有限售条件股份变为无限售条件股份.
2、报告期内,原董事、监事及高级管理人员离职满半年或一年半,其持有的限售股份部分或全部解锁.
股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文372、限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期肖文革698,411,47211,826,752686,584,720因参与公司重大资产重组取得首发限售686,584,720股2017年11月18日北京印纪华城投资中心(有限合伙)134,624,454134,624,454因参与公司重大资产重组取得首发限售134,624,454股2017年11月18日张彬76,200,00016,128,60760,071,393高管锁定股2016年1月25日金翔宇31,538,00631,538,006高管锁定股2016年6月2日陈林2,925,0002,925,000高管锁定股2016年6月2日邓江1,957,0041,957,004高管锁定股2016年6月2日李安东488488高管锁定股2016年6月2日任艳1,5501,550高管锁定股2016年6月2日合计945,657,97464,377,4070881,280,567----二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行(不含优先股)情况适用√不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明适用√不适用3、现存的内部职工股情况适用√不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位:股印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文38报告期末普通股股东总数15,512年度报告披露日前上一月末普通股股东总数18,978报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量肖文革境内自然人65.
17%720,856,720686,584,72034,272,000质押612,246,520北京印纪华城投资中心(有限合伙)境内非国有法人12.
78%141,344,454134,624,4546,720,000质押136,920,000张彬境内自然人6.
34%70,095,191-10,000,00060,071,39310,023,798质押60,095,191金翔宇境内自然人0.
98%10,870,065-22,229,93510,870,065北京川沃股权投资基金管理有限公司境内非国有法人0.
90%10,000,00010,000,000质押10,000,000中融金控(青岛)集团有限公司境内非国有法人0.
90%10,000,00010,000,000质押10,000,000孟庆海境内自然人0.
90%9,960,8519,960,8519,960,851杨继艳境内自然人0.
73%8,050,0008,050,0008,050,000中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.
70%7,725,1007,725,100香港中央结算有限公司境外法人0.
59%6,497,5086,497,5086,497,508上述股东关联关系或一致行动的说明印纪华城的有限合伙人为肖文革,肖文革持有印纪华城99%出资额.
肖文革与印纪华城已签署了《一致行动协议》.
其他股东未知其关联关系.
前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量肖文革34,272,000人民币普通股34,272,000金翔宇10,870,065人民币普通股10,870,065张彬10,023,798人民币普通股10,023,798北京川沃股权投资基金管理有限公司10,000,000人民币普通股10,000,000印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文39中融金控(青岛)集团有限公司10,000,000人民币普通股10,000,000孟庆海9,960,851人民币普通股9,960,851杨继艳8,050,000人民币普通股8,050,000中央汇金资产管理有限责任公司7,725,100人民币普通股7,725,100北京印纪华城投资中心(有限合伙)6,720,000人民币普通股6,720,000香港中央结算有限公司6,497,508人民币普通股6,497,508前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明印纪华城的有限合伙人为肖文革,肖文革持有印纪华城99%出资额.
肖文革与印纪华城已签署了《一致行动协议》.
其他股东未知其关联关系.
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权肖文革中国否主要职业及职务历任北京龙天广告有限公司执行董事、北京通运房地产开发有限公司执行董事兼经理.
现任本公司董事;北京通运房地产开发有限公司执行董事;凯瑞富海实业投资有限公司执行董事;ChorokbaemMedia股份有限公司董事.
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
3、公司实际控制人情况实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权肖文革中国否主要职业及职务历任北京龙天广告有限公司执行董事、北京通运房地产开发有限公司执行董事兼经理.
现任本公司董事;北京通运房地产开发有限公司执行董事;凯瑞富海实业投资有限公司执行董事;ChorokbaemMedia股份有限公司董事.
过去10年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更适用√不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文40公司报告期实际控制人未发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用√不适用4、其他持股在10%以上的法人股东√适用不适用法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动北京印纪华城投资中心(有限合伙)魏玮2013年05月10日1000万元一般经营项目:项目投资;投资管理;投资咨询;资产管理5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况适用√不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文41第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文42第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)吴冰董事长、总经理、财务总监、董事会秘书现任女542014年12月05日2017年12月04日00000肖文革董事现任男502014年12月05日2017年12月04日720,856,720000720,856,720付艳董事、财务总监离任女422014年12月05日2016年04月19日00000李荣强董事、董事会秘书离任男442014年12月05日2017年04月12日00000吴凡董事现任男332014年12月05日2017年12月04日00000濮家富董事现任男492014年12月05日2017年12月04日00000辛茂荀独立董事离任男592014年12月05日2017年03月10日00000王宝英独立董事离任男492014年12月05日2017年03月10日00000范红独立董事现任女512014年12月05日2017年12月04日00000张然独立董事现任女392017年03月10日2017年12月04日00000印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文43郭全中独立董事现任男402017年03月10日2017年12月04日00000张彬监事会主席现任男322014年12月05日2017年12月04日80,095,19110,000,000070,095,191王洁监事现任女572014年12月05日2017年12月04日00000刘洋监事现任女482014年12月05日2017年12月04日00000合计800,951,911010,000,0000790,951,911二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务类型日期原因付艳董事、财务总监离任2016年04月19日个人原因,主动离职辛茂荀独立董事离任2016年10月14日个人原因,主动离职王宝英独立董事离任2016年12月09日个人原因,主动离职三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责1、董事(1)吴冰:女,美国国籍,1963年出生,本科学历.
历任上海爱希恩广告有限公司监事、印纪影视娱乐传媒有限公司副总经理.
现任本公司董事长、总经理、财务总监(代)、董事会秘书(代);印纪影视娱乐传媒有限公司执行董事、总经理;四川印纪影视传媒有限公司执行董事、总经理;印纪之声文化传播(北京)有限公司执行董事、总经理;浙江天弘光耀传媒有限公司执行董事;星光布拉格(北京)影院投资管理有限公司执行董事、总经理;北京布拉格影院管理有限公司执行董事、总经理;北京星光布拉格悦秀影院有限公司执行董事、总经理;印纪(天津)投资管理有限公司执行董事、总经理;ChorokbaemMedia股份有限公司董事;DMG(HongKong)GroupLimited董事;印纪时代(天津)企业管理有限公司执行董事.
(2)肖文革:男,中国国籍,1967年出生,无境外永久居留权,博士学历.
历任北京龙天广告有限公司执行董事、北京通运房地产开发有限公司执行董事兼经理、印纪影视娱乐传媒有限公司执行董事兼经理.
现任本公司董事;北京通运房地产开发有限公司执行董事;印纪湘广传媒有限公司董事长;新乡市星光布拉格影院有限公司执行董事;凯瑞富海实业投资有限公司执行董事;ChorokbaemMedia股份有限公司董事.
(3)吴凡:男,中国国籍,1984年出生,本科学历.
现任本公司董事、印纪影视娱乐传媒有限公司活动部总经理.
(4)濮家富:男,中国国籍,1968年出生,本科学历.
历任四川省绵阳药业集团财务处长、太极集团有限公司总会计师办公室主任、四川高金食品股份有限公司财务总监.
现任本公司董事;四川高金实业集团有限公司财务总监.
(5)范红:女,中国国籍,1966年出生,博士学历.
任清华大学教授、博士生导师,新闻与传播学院公共关系与战略传播研究所所长.
现任本公司独立董事.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文44(6)张然,1977年出生,女,中国国籍,无境外居留权,博士学历.
历任美国科罗拉多大学立兹商学院兼职讲师、BillBrooksCPA会计审计税务专员.
现任本公司独立董事,北京大学光华管理学院会计学副教授、博士生导师,比亚迪股份有限公司、北京诺禾致源科技股份有限公司独立董事.
(7)郭全中,1976年出生,男,中国国籍,无境外居留权,博士学历,高级经济师.
曾任南方报业传媒集团战略运营部副主任,中国新闻出版传媒集团公司董事会秘书兼投资咨询部主任.
现任本公司独立董事,国家行政学院社会和文化教研部高级经济师,浙江华媒控股股份有限公司、华闻传媒投资集团股份有限公司、东方网力科技股份有限公司独立董事.
2、监事(1)张彬:男,中国国籍,1985年出生,本科学历.
曾任职于北京公交集团、印纪影视娱乐传媒有限公司监事.
现任本公司监事会主席.
(2)刘洋:女,中国国籍,1968年出生,大学专科.
曾任职于吉林市钢厂环保处,北京嘉润恒水务投资有限公司,印纪影视娱乐传媒有限公司.
现任本公司监事、北京印纪华城投资中心(有限合伙)财务副总监、北京中法嘉润恒水务科技有限公司执行董事.
(3)王洁:女,中国国籍,1960年出生,研究生学历.
历任亚信科技发展有限公司高级人事经理,广源传媒集团公司人事行政总监等.
现本公司人力资源总监、职工监事,霍尔果斯印诚纪年影视娱乐传媒有限公司执行董事、总经理,浙江天弘光耀传媒有限公司监事,印纪之声文化传播(北京)有限公司监事,北京布拉格影院管理有限公司监事,北京星光布拉格悦秀影院有限公司监事,唐山市布拉星格影院管理咨询公司监事,印纪(天津)投资管理有限公司监事,印纪时代(天津)企业管理有限公司总经理.
3、高级管理人员吴冰,现任公司总经理、财务总监(代),主要工作经历详见"第八节、三、任职情况:董事简历".
在股东单位任职情况√适用不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴刘洋北京印纪华城投资中心(有限合伙)财务副总监2015年01月01日否吴冰印纪时代(天津)企业管理有限公司执行董事2016年11月25日否王洁印纪时代(天津)企业管理有限公司总经理2016年11月25日否在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴吴冰ChorokbaemMedia股份有限公司董事2015年11月24日2018年11月23日否肖文革北京通运房地产开发有限公司执行董事2008年07月30日否肖文革凯瑞富海实业投资有限公司执行董事2015年07月17日否肖文革上海睿迹投资有限公司执行董事2015年02月06日2017年01月10日否肖文革ChorokbaemMedia股份有限公司董事2015年11月24日2018年11月23日否濮家富四川高金实业集团有限公司财务总监是刘洋北京中法嘉润恒水务科技有限公司执行董事2011年04月02日否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况适用√不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文45四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据公司章程规定和经营情况,公司董事、监事的报酬分别由董事会、监事会提出议案,股东大会批准;公司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出议案,报董事会批准.
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司以行业薪酬水平、地区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作为依据,在充分协商的前提下确定董事、监事及高管人员的年度报酬.
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员报酬依据上年度经营情况确定本年度薪酬,然后在确定的薪酬范围内按月支付公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬吴冰董事长、总经理、财务总监女54现任180否肖文革董事男50现任120否付艳董事、财务总监女42离任15否李荣强董事男44现任114否吴凡董事男33现任60否濮家富董事男49现任0是辛茂荀独立董事男59离任6否王宝英独立董事男49离任6否范红独立董事女51现任6否张彬监事会主席男32现任0否王洁监事女57现任18否刘洋监事女49现任9.
9否合计534.
9--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量(人)7主要子公司在职员工的数量(人)416印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文46在职员工的数量合计(人)423当期领取薪酬员工总人数(人)671母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0专业构成专业构成类别专业构成人数(人)财务人员25创意团队68客户服务219娱乐营销33管理层及行政管理人员20其他服务人员58合计423教育程度教育程度类别数量(人)硕士39硕士在读5本科235本科在读7大专101大专以下学历36合计4232、薪酬政策公司实行职位工资制度,员工的职位与工资水平是按员工的工作职责、工作能力及表现,根据公司的工资政策和同行业的工资水平而定.
3、培训计划为了使员工达成对公司文化、价值观、发展战略的认知和认同,提高公司全体员工的整体素质和专业技术水平,实现员工与公司的共同发展,公司建立了完善的培训体系,包括新员工入职培训和公司内部培训两个板块,其中新员工培训又细分为公司基本情况培训、制度建设情况培训、IT培训三个部分.
内部培训则是为了加强员工与工作有关的知识及职业发展,员工随时有可能接受由公司提供的安排在外部、内部的培训,从而促进了员工与公司的持续发展.
4、劳务外包情况适用√不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文47第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所相关法律法规的要求,完善公司治理结构、内部控制规章制度,规范运作,公司的治理结构基本符合中国证监会关于《上市公司治理准则》的相关规范性文件.
(一)关于股东、股东大会报告期内,公司严格按照《股东大会议事规则》、《公司章程》等相关法律要求及规定履行股东大会职能,规范股东大会召集、召开和表决程序,确保所有股东,尤其是中小股东享有法律、行政法规规定的平等权利,确保所有股东合法行使权益.
(二)关于控股股东与公司公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东.
报告期内,公司控股股东行为规范,通过股东大会行使股东权利,不存在直接或间接干预公司经营决策和经营活动,也不存在损害公司及其他股东利益,不存在控股股东占用公司资金的现象,不存在利用其控股地位谋取额外的利益或不正当收入的情形,切实履行了对本公司及其他股东的诚信义务.
公司也不存在为控股股东提供担保的情形.
(三)关于董事与董事会报告期内,公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》及《董事会议事规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定召集、召开董事会.
全体董事认真出席董事会,认真审议各项议案,各位董事勤勉尽责地履行职务及义务,充分发挥董事会在公司规范治理中的作用.
各专业委员会委员分工明确,权责分明,有效运作.
独立董事独立履行职责,维护公司整体利益,尤其关注中小股东的合法权益不受损害,对重要及重大事项发表独立意见,执行股东大会决议并依法行使职权.
(四)关于监事与监事会公司严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等其他规定的要求设立监事会及召集召开监事会,监事会成员3人,其中1人为职工代表监事.
全体监事认真出席监事会,认真履行职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况及公司董事、高级管理人员履职情况的合法合规性等进行监督并发表意见,维护公司及股东的合法权益.
(五)关于信息披露与透明度报告期内,公司严格按照证监会颁布的有关信息披露的相关法规及《信息披露管理办法》、《信息披露事务管理制度》进行信息披露工作,履行信息披露义务,能够真实、准确、完整、及时地披露所有可能对股东和其他利益相关者的决策产生实质性影响的信息,并确保所有投资者有平等机会获取公司信息.
(六)绩效评价与激励约束机制本公司将积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与程序,董事和高级管理人员的选聘及绩效评价由董事会下设的提名委员会、薪酬与考核委员会负责.
独立董事、监事的评价将采取自我评价与相互评价相结合的方式进行.
报告期内,公司董事、监事及高级管理人员的聘任及薪酬情况公开、透明,绩效评价公正、公平.
(七)关于相关利益者公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,重视公司的社会责任,加强与各方的沟通和交流,共同推动公司持续、稳定、健康地发展.
(八)关于内部审计公司设立了内部审计部,配置了专职审计人员,在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、项目运行及财务状况等进行审计和监督.
加强了公司内部监督和风险控制,保障了公司财务管理、会计核算和运作经营等符合国家各项法律法规要求,维护了包括中小投资者股东的合法权益.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文48公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异.
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东,具有独立完整的业务及自主经营能力.
1、业务独立情况公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易.
公司设有客户部、创意部、制作部、媒介部、活动部、电影部等独立的业务部门及财务部等职能部门,具有独立的主营业务及面向市场自主经营的能力.
2、人员独立情况公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定依合法程序选举或聘任,不存在控股股东超越公司董事会和股东会作出人事任免决定的情况.
公司高级管理人员和核心技术人员均专职在公司工作并领取报酬,没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,没有在控股股东、控股股东或实际控制人控制的其他企业领取薪酬;财务人员没有在控股股东、控股股东或实际控制人控制的其他企业中兼职.
公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度,与员工签订了劳动合同,建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系.
3、资产独立情况公司具备独立的采购、运营及销售系统,合法拥有或使用与生产经营有关的主要的办公设备、注册商标和著作权.
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的资产权属明晰,公司对所有资产拥有完全的控制权和支配权,不存在资金、资产被股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况.
4、机构独立情况公司已建立起股东大会、董事会、监事会、经营管理层等较为完备的法人治理结构,独立行使经营管理职权.
公司根据经营发展的需要,建立了符合公司实际情况的独立、完整的内部经营管理机构,并制定了相应的内部管理与控制制度.
该等机构均能依照《公司章程》和内部管理制度独立行使职权,公司的生产经营和办公场所与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形.
5、财务独立情况公司已设立独立的财务部门,配备了专职的财务会计人员,并建立了独立的财务核算体系,能够独立做出财务决策.
公司制定了《财务管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》等内控制度;公司设立有独立的银行账户,未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户.
三、同业竞争情况适用√不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文492016年第三次临时股东大会临时股东大会85.
19%2016年12月28日2016年12月29日详见2016年12月29日刊载于巨潮资讯网《2016年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2016-085)2016年第二次临时股东大会临时股东大会85.
19%2016年12月02日2016年12月03日详见2016年12月3日刊载于巨潮资讯网《2016年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2016-074)2015年年度股东大会年度股东大会85.
19%2016年06月16日2016年06月17日详见2016年6月17日刊载于巨潮资讯网《2015年年度股东大会决议公告》(公告编号:2016-045)2016年第一次临时股东大会临时股东大会89.
41%2016年01月29日2016年01月30日详见2016年1月30日刊载于巨潮资讯网《2016年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2016-020)2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议范红109010否辛茂荀1010000否王宝英1010000否独立董事列席股东大会次数3连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文50是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议.
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√是否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规的规定,关注公司运作的规范性,独立履行职责,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见,对报告期内公司发生的聘请和更换年度审计机构、关联交易、员工持股计划、对外投资等事项发表独立董事意见,对公司财务及生产经营活动进行了有效监督,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用.
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况报告期内,董事会下设专门委员会,各委员在报告期内恪尽职守、诚实守信地履行职责,积极参加董事会和股东大会,召开相关会议,发挥各自的专业特长、技能和经验,积极地履行职责,切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益.
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险是√否监事会对报告期内的监督事项无异议.
八、高级管理人员的考评及激励情况公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系和与之相联系的相关考核机制,并依据公司年度经营计划目标,对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核,并以此作为奖惩依据.
九、内部控制评价报告1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况是√否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2017年04月29日内部控制评价报告全文披露索引2017年4月29日巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)《印纪娱乐传媒股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告》.
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.
00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并100.
00%印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文51财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准公司财务报告重大缺陷的迹象包括:董事、监事和高级管理人员的任何舞弊;公司更正已公布的财务报告;注册会计师发现而公司内部控制运行过程中并未发现的当期财务报告存在重大错报;审计委员会和内部审计机构对公司对外财务报告和财务报告内部控制的监督无效.
财务报告重要缺陷的迹象包括:未依照公认的会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标.
财务报告一般缺陷是指未构成上述重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷.
公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定.
非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括:违犯国家法律法规或规范性文件;重大决策程序不科学;制度缺失可能导致系统性失效;重大或重要缺陷不能得到整改;其他对公司负面影响重大的情形.
其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷.
定量标准考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量.
如果该项缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务错报金额超过营业收入的1%则认定为重大错报;如果超过营业收入0.
5%但小于1%,则认定为重要错报,其余为一般错报.
考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量.
如果该项缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务错报金额超过资产总额的1%则认定为重大错报;如果超过资产总额0.
5%但小于1%,则认定为重要错报;其余为一般错报.
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行.
财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文52内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为,印纪传媒按照《企业内部控制基本规范》规定的标准于2016年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.
内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2017年04月29日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)内控鉴证报告意见类型标准无保留非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是否印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文53第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文54第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2017年04月27日审计机构名称江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号苏公W[2017]A788号注册会计师姓名刘尔奎、丁爱国审计报告正文审计报告苏公W[2017]A788号印纪娱乐传媒股份有限公司全体股东:我们审计了后附的印纪娱乐传媒股份有限公司(以下简称"印纪传媒")的财务报表,包括2016年12月31日合并及母公司的资产负债表,2016年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表、合并及母公司的所有者权益变动表,以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是印纪传媒管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,印纪传媒公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了印纪传媒2016年12月31日合并及母公司的财务状况以及2016年度的合并及母公司的经营成果和现金流量.
江苏公证天业会计师事务所中国注册会计师(特殊普通合伙)中国·无锡中国注册会计师二一七年四月二十七日印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文55二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:印纪娱乐传媒股份有限公司2016年12月31日单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金283,371,317.
72270,704,861.
15结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据171,153,753.
9692,578,030.
20应收账款1,562,461,027.
641,258,085,867.
96预付款项497,417,360.
94458,977,609.
26应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款47,725,982.
2742,702,032.
14买入返售金融资产存货558,386,161.
47187,686,742.
62划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产43,208,875.
2129,672,117.
67流动资产合计3,163,724,479.
212,340,407,261.
00非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产25,000,000.
0025,000,000.
00持有至到期投资印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文56长期应收款长期股权投资287,727,580.
73168,614,328.
33投资性房地产固定资产18,478,310.
1912,045,044.
20在建工程1,310,956.
7125,592,341.
56工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产5,755,364.
646,242,855.
83开发支出商誉长期待摊费用32,056,036.
8715,303,563.
05递延所得税资产13,071,739.
348,822,580.
69其他非流动资产69,887,464.
8128,611,540.
26非流动资产合计453,287,453.
29290,232,253.
92资产总计3,617,011,932.
502,630,639,514.
92流动负债:短期借款170,000,000.
00400,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款364,864,605.
78266,646,855.
22预收款项18,149,413.
7915,884,109.
65卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬8,649,938.
698,127,715.
32应交税费48,408,557.
2163,315,476.
26应付利息9,911,340.
65753,500.
01应付股利印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文57其他应付款37,978,972.
674,466,473.
12应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债20,000,000.
0080,000,000.
00其他流动负债399,224,991.
86流动负债合计1,077,187,820.
65839,194,129.
58非流动负债:长期借款60,000,000.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计60,000,000.
00负债合计1,137,187,820.
65839,194,129.
58所有者权益:股本73,948,803.
0073,948,803.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积-16,269,964.
09-16,590,644.
22减:库存股其他综合收益43,032,311.
7213,089,987.
28专项储备盈余公积102,192,266.
02102,192,266.
02一般风险准备印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文58未分配利润2,076,828,937.
431,423,304,296.
65归属于母公司所有者权益合计2,279,732,354.
081,595,944,708.
73少数股东权益200,091,757.
77195,500,676.
61所有者权益合计2,479,824,111.
851,791,445,385.
34负债和所有者权益总计3,617,011,932.
502,630,639,514.
92法定代表人:吴冰主管会计工作负责人:吴冰会计机构负责人:李季2、母公司资产负债表单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金772,285.
7296,997.
28以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项438,679.
25683,018.
87应收利息应收股利27,500,000.
00其他应收款368,200,650.
69存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产20,813,769.
3020,758,640.
15流动资产合计390,225,384.
9649,038,656.
30非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资6,011,977,900.
006,011,977,900.
00投资性房地产固定资产在建工程印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文59工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计6,011,977,900.
006,011,977,900.
00资产总计6,402,203,284.
966,061,016,556.
30流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬177,615.
00148,285.
00应交税费58,338.
1340,488.
35应付利息9,490,000.
00应付股利其他应付款2,299,998.
0629,255,974.
35划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债399,224,991.
86流动负债合计411,250,943.
0529,444,747.
70非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文60长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计411,250,943.
0529,444,747.
70所有者权益:股本1,106,146,365.
001,106,146,365.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积4,588,071,907.
734,588,043,605.
83减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积25,497,707.
1225,497,707.
12未分配利润271,236,362.
06311,884,130.
65所有者权益合计5,990,952,341.
916,031,571,808.
60负债和所有者权益总计6,402,203,284.
966,061,016,556.
303、合并利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入2,505,517,764.
931,881,524,211.
94其中:营业收入2,505,517,764.
931,881,524,211.
94利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,728,940,383.
971,240,864,243.
43其中:营业成本1,454,792,091.
73992,697,370.
70利息支出印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文61手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加32,594,050.
5618,773,163.
00销售费用115,114,595.
16112,309,661.
99管理费用68,046,142.
7956,851,862.
59财务费用35,246,223.
8033,202,175.
05资产减值损失23,147,279.
9327,030,010.
10加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)-2,154,019.
38-1,042,221.
13其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)774,423,361.
58639,617,747.
38加:营业外收入74,167,845.
8591,482,493.
13其中:非流动资产处置利得4,823.
4013,600.
00减:营业外支出1,416,195.
902,015,989.
11其中:非流动资产处置损失22,256.
1268,759.
68四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)847,175,011.
53729,084,251.
40减:所得税费用110,141,539.
58151,801,673.
71五、净利润(净亏损以"-"号填列)737,033,471.
95577,282,577.
69归属于母公司所有者的净利润730,954,886.
33574,336,623.
83少数股东损益6,078,585.
622,945,953.
86六、其他综合收益的税后净额29,942,324.
4411,438,923.
52归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额29,942,324.
4411,438,923.
52(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文62能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益29,942,324.
4411,438,923.
521.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额29,942,324.
4411,438,923.
526.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额766,975,796.
39588,721,501.
21归属于母公司所有者的综合收益总额760,897,210.
77585,775,547.
35归属于少数股东的综合收益总额6,078,585.
622,945,953.
86八、每股收益:(一)基本每股收益0.
66080.
5192(二)稀释每股收益0.
66080.
5192本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.
00元,上期被合并方实现的净利润为:0.
00元.
法定代表人:吴冰主管会计工作负责人:吴冰会计机构负责人:李季4、母公司利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业收入0.
000.
00减:营业成本0.
000.
00税金及附加销售费用管理费用2,906,162.
901,770,993.
09财务费用10,528,995.
95-4,900.
38印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文63资产减值损失252.
31加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)49,930,245.
5585,000,000.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)36,494,834.
3983,233,907.
29加:营业外收入287,642.
57其中:非流动资产处置利得减:营业外支出68,655.
25其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)36,782,476.
9683,165,252.
04减:所得税费用四、净利润(净亏损以"-"号填列)36,782,476.
9683,165,252.
04五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文64六、综合收益总额36,782,476.
9683,165,252.
04七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金2,425,507,111.
001,881,129,534.
42客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金91,220,349.
8799,775,331.
94经营活动现金流入小计2,516,727,460.
871,980,904,866.
36购买商品、接受劳务支付的现金1,679,537,249.
081,359,070,563.
15客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金116,633,024.
07104,685,261.
03印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文65支付的各项税费244,962,824.
65270,394,801.
77支付其他与经营活动有关的现金424,725,583.
7262,295,913.
57经营活动现金流出小计2,465,858,681.
521,796,446,539.
52经营活动产生的现金流量净额50,868,779.
35184,458,326.
84二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,791,750.
43取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额15,576.
6013,600.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,807,327.
0313,600.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,467,252.
7557,565,014.
30投资支付的现金110,382,345.
80239,656,549.
46质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计113,849,598.
55297,221,563.
76投资活动产生的现金流量净额-112,042,271.
52-297,207,963.
76三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金196,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金196,000,000.
00取得借款收到的现金250,000,000.
00400,000,000.
00发行债券收到的现金400,000,000.
00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计650,000,000.
00596,000,000.
00偿还债务支付的现金480,000,000.
00405,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金98,632,151.
0684,055,262.
66其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金2,315,680.
00996,226.
42印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文66筹资活动现金流出小计580,947,831.
06490,051,489.
08筹资活动产生的现金流量净额69,052,168.
94105,948,510.
92四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,787,779.
8011,438,923.
52五、现金及现金等价物净增加额12,666,456.
574,637,797.
52加:期初现金及现金等价物余额270,704,861.
15266,067,063.
63六、期末现金及现金等价物余额283,371,317.
72270,704,861.
156、母公司现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金5,351,013.
54701,517.
03经营活动现金流入小计5,351,013.
54701,517.
03购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金1,867,510.
001,076,226.
65支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金400,444,759.
00724,748.
43经营活动现金流出小计402,312,269.
001,800,975.
08经营活动产生的现金流量净额-396,961,255.
46-1,099,458.
05二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金77,430,245.
5557,500,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计77,430,245.
5557,500,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文67取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额77,430,245.
5557,500,000.
00三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金400,000,000.
00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计400,000,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金77,478,021.
6555,307,318.
25支付其他与筹资活动有关的现金2,315,680.
00996,226.
42筹资活动现金流出小计79,793,701.
6556,303,544.
67筹资活动产生的现金流量净额320,206,298.
35-56,303,544.
67四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额675,288.
4496,997.
28加:期初现金及现金等价物余额96,997.
28六、期末现金及现金等价物余额772,285.
7296,997.
287、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额73,948,803.
00-16,590,644.
2213,089,987.
28102,192,266.
021,423,304,296.
65195,500,676.
611,791,445,385.
34加:会计政策变更印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文68前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额73,948,803.
00-16,590,644.
2213,089,987.
28102,192,266.
021,423,304,296.
65195,500,676.
611,791,445,385.
34三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)320,680.
1329,942,324.
44653,524,640.
784,591,081.
16688,378,726.
51(一)综合收益总额29,942,324.
44730,954,886.
336,078,585.
62766,975,796.
39(二)所有者投入和减少资本28,301.
9028,301.
901.
股东投入的普通股28,301.
9028,301.
902.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配292,378.
23-77,430,245.
55-1,487,504.
46-78,625,371.
781.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-77,430,245.
55-77,430,245.
554.
其他292,378.
23-1,487,504.
46-1,195,126.
23(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文693.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额73,948,803.
00-16,269,964.
0943,032,311.
72102,192,266.
022,076,828,937.
43200,091,757.
772,479,824,111.
85上期金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额73,948,803.
00-21,866,859.
021,651,063.
7693,875,740.
82912,591,516.
2746,644,145.
101,106,844,409.
93加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额73,948,803.
00-21,866,859.
021,651,063.
7693,875,740.
82912,591,516.
2746,644,145.
101,106,844,409.
93三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)5,276,214.
8011,438,923.
528,316,525.
20510,712,780.
38148,856,531.
51684,600,975.
41(一)综合收益总额11,438,923.
52574,336,623.
832,945,953.
86588,721,501.
21(二)所有者投入和减少资本5,276,214.
80145,910,577.
65151,186,792.
451.
股东投入的普196,000196,000印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文70通股,000.
00,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他5,276,214.
80-50,089,422.
35-44,813,207.
55(三)利润分配8,316,525.
20-63,623,843.
45-55,307,318.
251.
提取盈余公积8,316,525.
20-8,316,525.
202.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-55,307,318.
25-55,307,318.
254.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额73,948,803.
00-16,590,644.
2213,089,987.
28102,192,266.
021,423,304,296.
65195,500,676.
611,791,445,385.
348、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文71项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,106,146,365.
004,588,043,605.
8325,497,707.
12311,884,130.
656,031,571,808.
60加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,106,146,365.
004,588,043,605.
8325,497,707.
12311,884,130.
656,031,571,808.
60三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)28,301.
90-40,647,768.
59-40,619,466.
69(一)综合收益总额36,782,476.
9636,782,476.
96(二)所有者投入和减少资本28,301.
9028,301.
901.
股东投入的普通股28,301.
9028,301.
902.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-77,430,245.
55-77,430,245.
551.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他-77,430,245.
55-77,430,245.
55(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文722.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,106,146,365.
004,588,071,907.
7325,497,707.
12271,236,362.
065,990,952,341.
91上期金额单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,106,146,365.
004,587,856,813.
3817,181,181.
92292,342,722.
066,003,527,082.
36加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,106,146,365.
004,587,856,813.
3817,181,181.
92292,342,722.
066,003,527,082.
36三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)186,792.
458,316,525.
2019,541,408.
5928,044,726.
24(一)综合收益总额83,165,252.
0483,165,252.
04(二)所有者投入和减少资本186,792.
45186,792.
451.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文73额4.
其他186,792.
45186,792.
45(三)利润分配8,316,525.
20-63,623,843.
45-55,307,318.
251.
提取盈余公积8,316,525.
20-8,316,525.
202.
对所有者(或股东)的分配-55,307,318.
25-55,307,318.
253.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,106,146,365.
004,588,043,605.
8325,497,707.
12311,884,130.
656,031,571,808.
60三、公司基本情况1、公司登记信息公司名称:印纪娱乐传媒股份有限公司法定代表人:吴冰注册资本:110,614.
6365万元注册号:91510900754701583H公司成立日期:2003年8月22日住所:四川省遂宁市滨江南路666号经营范围:制作、发行:专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧;影视娱乐文化信息咨询;制作、代理、发布户内外各类广告及影视广告;企业形象策划,公关咨询;公共关系专业培训.
(在取得相关行政许可后,按许可部门核定的经营项目开展经营活动,未取得相关行政许可的,不得开展经营活动).
2、公司历史沿革印纪娱乐传媒股份有限公司(以下简称公司或本公司),原名四川高金食品股份有限公司(以下简称印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文74高金食品).
高金食品系经四川省人民政府"川府函〔2003〕183号文"批准,由高达明、金翔宇、邓江、陈林、唐桂英共同发起设立,于2003年8月22日在四川省工商行政管理局登记注册,总部位于四川省遂宁市.
根据高金食品2014年第三次临时股东大会会议决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准四川高金食品股份有限公司重大资产重组及向肖文革等发行股份购买资产的批复》(证监许可〔2014〕1142号),及《关于核准豁免肖文革及一致行动人要约收购四川高金食品股份有限公司股份义务的批复》(证监许可〔2014〕1143号)批准,高金食品向印纪影视娱乐传媒有限公司(以下简称印纪影视)全体股东非公开发行人民币普通897,496,365股(A股)(每股面值1元,发行价为5.
98元/股),并进行资产置换,取得印纪影视100%股权.
变更后公司注册资本为110,614.
6365万元,总股本为110,614.
6365万股.
2015年1月5日,公司完成工商变更登记手续并取得由四川省遂宁市工商行政管理局换发的营业执照,公司名称由"四川高金食品股份有限公司"变更为"印纪娱乐传媒股份有限公司".
经公司申请,并经深圳证券交易所核准,自2015年1月15日起,公司证券简称由"高金食品"变更为"印纪传媒",证券代码仍为"002143".
公司现持有变更后统一社会信用代码为91510900754701583H的营业执照,注册资本为人民币110,614.
6365万元,折110,614.
6365万股(每股面值1元),其中有限售条件的流通股A股88,128.
0567万股,无限售条件的流通股A股22,486.
5798万股.
公司股票已于2007年7月20日在深圳证券交易所挂牌交易.
本公司属广告传媒及影视行业.
主要经营活动为:影视剧、影视广告、户内外各类广告、影视娱乐文化信息的制作、代理和销售.
主要产品或提供的劳务:整合营销服务和影视剧的投资、制作、发行及衍生业务.
本财务报表业经公司2017年4月27日第五届第二十八次董事会批准对外报出.
本公司将印纪影视、浙江天弘光耀传媒有限公司、四川印纪影视传媒有限公司、DMG(HongKong)GroupLimited等14家公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明.
四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2、持续经营经评估,本公司管理层认为本公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性.
3、合并财务报表的编制由于2014年完成的重大资产重组构成反向购买,根据《企业会计准则》及有关规定,本公司遵循以下原则编制2014年及以后年度合并财务报表:印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文751.
合并财务报表中,法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量.
2.
合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映法律上子公司在合并前的留存收益和其他权益余额.
3.
合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额.
但是在合并财务报表中的权益结构应当反映法律上母公司的权益结构,即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类.
4.
合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司的比较信息,即法律上子公司的前期合并财务报表.
5.
本次资产重组后,被购买的上市公司未持有任何经营资产或负债,即不构成业务,故在编制合并财务报表时,按照权益性交易的原则进行处理,不确认商誉或当期损益.
五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:本公司及各子公司从事广告传媒及影视业务.
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计.
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅"重大会计判断和估计".
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息.
此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求.
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币.
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文76同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.
合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益.
非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方.
购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉.
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于"一揽子交易"的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,参考本部分前面各段描述及本附注四、12"长期股权投资"进行会计处理;不属于"一揽子交易"的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益).
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益).
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文776、合并财务报表的编制方法1、合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额.
合并范围包括本公司及全部子公司.
子公司,是指被本公司控制的主体.
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估.
2、合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围.
对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的年初数.
非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的年初数和对比数.
同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当年年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销.
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益.
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益).
其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、12"长期股权投资"或本附注四、8"金融工具".
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易.
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资"(详见本附注四、12、(2))和"因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权"(详见前段)适用的原则进行会计处理.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文787、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
8、外币业务和外币报表折算(1)外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额.
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
9、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.
取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.
属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.
本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文79产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率.
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额.
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本.
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量.
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
其中"严重下跌"是指公允价值下跌幅度累计超过20%;"非暂时性下跌"是指公允印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文80价值连续下跌时间超过12个月,持续下跌期间的确定依据为低于其成本持续时间.
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移.
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理.
(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文81金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(7)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(8)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理.
本公司不确认权益工具的公允价值变动.
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益.
本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
10、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额10%以上的款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法押金保证金组合余额百分比法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1-6月(含6个月,以下同)1.
00%1.
00%6-12月5.
00%5.
00%1-2年10.
00%10.
00%2-3年50.
00%50.
00%3年以上100.
00%100.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:√适用不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例押金保证金组合1.
00%1.
00%组合中,采用其他方法计提坏账准备的:印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文82适用√不适用(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账值的差额计提坏账准备.
11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(1)存货的分类存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等.
①原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的的剧本支出,在影视剧投入拍摄时转入影视剧制作成本.
②在产品是指公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品,以及尚在制作中的电视栏目、广告拍摄、公关活动及其他制作服务等制作成本.
③库存商品系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品成本以及在日常活动中影院持有以备出售的商品.
(2)存货取得的计价方法存货按照实际成本进行初始计量.
其中公司从事与其他单位合作摄制影视剧业务的,按以下规定和方法执行:公司负责摄制成本核算的,在收到合作方按合同约定预付的制片款项时,先通过"预收账款-预收制片款"科目进行核算;当影视剧完成摄制结转入库时,再将该款项转作影视剧库存成本的备抵,并在结转销售成本时予以冲抵.
其他合作方负责摄制成本核算的,公司按合同约定支付合作方的制片款,先通过"预付账款-预付制片款"科目进行核算,当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时,按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本.
(3)发出存货的计价方法发出存货采用个别计价法,其中影视剧自符合收入确认条件之日起,按以下方法和规定结转销售成本:①一次性卖断国内全部著作权的,在确认收入时,将全部实际成本一次性结转销售成本.
②采用按票款、发行收入等分账结算方式,或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等,且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧,一般在符合收入确认条件之日起,不超过24个月的期间内,采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本.
(4)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备.
存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取.
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益.
公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场,则将该影视剧未结转的成本予以全部结转.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文83(5)存货的盘存制度为永续盘存制.
(6)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销.
12、划分为持有待售资产若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售,本公司已就处置该项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让将在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量.
持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组.
如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组,并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中所形成的商誉.
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产,在资产负债表的流动资产部分单独列报;被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债,在资产负债表的流动负债部分单独列报.
某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额.
13、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、8"金融工具".
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
(1)投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于"一揽子印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文84交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本.
原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理.
原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益.
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和.
(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
③处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、2"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理.
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文85益.
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益.
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益.
14、固定资产(1)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认.
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率办公设备年限平均法4-50-519.
00-25.
00电子设备年限平均法30-531.
67-33.
33专用设备年限平均法5-80-511.
88-20.
00运输工具年限平均法3-50-519.
00-33.
33(3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18"长期资产减值".
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文86(4)其他说明与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值.
除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益.
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理.
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法15、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
(2)借款费用资本化期间①当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
(3)借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文8717、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
无形资产按成本进行初始计量.
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本.
除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益.
取得的土地使用权通常作为无形资产核算.
自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算.
如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理.
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
类别使用寿命(年)软件3-10期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理.
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.
(2)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注"长期资产减值".
(2)内部研究开发支出会计政策18、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文8819、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
20、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划.
设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
(3)辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
(4)其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
21、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量.
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文89资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
22、股份支付1.
股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
2.
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益.
(2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债.
(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件.
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件.
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额.
23、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(1)收入确认原则①商品销售收入销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
②提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文90偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
③让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(2)根据以上原则,本公司主要业务收入确认和计量的具体方法如下:①品牌管理收入:根据与客户签订合同中约定的服务期限及合同总额,在服务期限内按月平均确认收入.
②广告创制收入:包括广告拍摄及其他制作收入,广告制作完成并验收后确认收入.
③品牌推广收入:包括媒介及衍生收入.
在相关的广告开始出现于公众面前时,根据与客(户约定的广告投放期间和金额来确认收入.
④品牌公关收入:根据与客户签订的合同,在客户验收后确认收入.
⑤娱乐营销收入:包括植入贴片广告、栏目及衍生收入.
植入贴片广告及衍生收入:在相关的广告开始出现于公众面前时,根据与客户约定的广告投放时间和金额来确认收入.
栏目及衍生收入:分为栏目直接销售、以栏目换取广告时间并通过广告营销实现收入和植入贴片广告等多种实现收入方式.
栏目直接销售的收入确认方式:根据与客户签订的节销售合同,公司制作相关栏目并提供给客户,按照提供栏目的进度确认收入.
栏目换取广告时间、通过广告营销实现收入的确认方式:公司以自制的节目换取节目广告时间,客户的广告发布后,根据广告的播出进度确认收入,收入=合同金额*已经播出的期数占合同约定总期数的比例.
⑥影视及衍生收入:包括电影及衍生收入、电视剧收入.
电影片票房分账收入:在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》,电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认;电影版权收入:在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付,且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认.
电视剧销售收入:在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》,电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入.
本公司按照《电影企业会计核算办法》的规定,采用计划收入比例法核算相应的影视剧制作成本.
计划收入比例法是指企业从首次确认销售收入之日起,在成本配比期内,以当期已实现的销售收入占计划收入的比例为权数,计算确定本期应结转的制作成本.
该方法在具体使用时,一般由相关人员结合以往的数据和经验,对发行或播映的影视作品的市场状况,本着谨慎的原则进行市场销售状况及效益的预测,并提出该片在规定成本配比期内可能获得销售收入的总额.
在此基础上,计算其各期应结转的制作成本.
计算公式为:计划制作成本结转率=影视剧入库的制作总成本/预计影视剧成本配比期内的销售收入总额*100%本期(月)应结转的制作成本=本期(月)影视剧销售收入额*计划制作成本结转率在影视剧成本配比期内,因政治、经济客观环境或者企业预测、判断等原因而发生,预期收入与实际收入发生较大的偏离情况时,本公司将及时作出重新预测,依据现实实际情况调整影视剧成本配比期内的预计销售收入总额.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文9124、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
25、递延所得税资产/递延所得税负债(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得出.
(2)递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文92综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
(4)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
26、租赁(1)经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法:公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
27、其他重要的会计政策和会计估计28、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更适用√不适用(2)重要会计估计变更适用√不适用六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务17%、6%、3%城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%企业所得税应纳税所得额25%、15%、16.
5%、0%营业税应纳税营业额3%、5%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文93国家电影事业发展专项资金累计票房收入5%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率四川印纪影视传媒有限公司15%DMG(HongKong)GroupLimited16.
5%印纪湘广传媒有限公司0%霍尔果斯印诚纪年影视娱乐传媒有限公司0%除上述以外的其他纳税主体25%2、税收优惠根据财政部、海关总署及国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》(财税〔2014〕85号),销售电影拷贝收入、转让电影版权收入、电影发行收入免征增值税及营业税,优惠政策执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日.
根据国务院办公厅《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知(2)》(国办发〔2014〕15号),对电影制片企业销售电影拷贝(含数字拷贝)、转让版权取得的收入,电影发行企业取得的电影发行收入,电影放映企业在农村的电影放映收入免征增值税.
一般纳税人提供的城市电影放映服务,可以按现行政策规定,选择按照简易计税办法计算缴纳增值税,优惠政策执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日.
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号),对设在西部地区的鼓励类产业企业,减按15%的税率征收企业所得税.
公司之子公司四川印纪影视传媒有限公司主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》规定,减按15%的税率计缴企业所得税.
根据财政部国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》,2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税.
3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金278,652.
81395,102.
30银行存款283,092,664.
91270,309,758.
85合计283,371,317.
72270,704,861.
15其中:存放在境外的款项总额60,682,152.
5079,641,491.
53其他说明印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文942、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据171,153,753.
9692,578,030.
20合计171,153,753.
9692,578,030.
20(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据9,100,000.
00合计9,100,000.
003、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,619,856,049.
11100.
00%57,395,021.
473.
54%1,562,461,027.
641,298,629,851.
53100.
00%40,543,983.
573.
12%1,258,085,867.
96合计1,619,856,049.
11100.
00%57,395,021.
473.
54%1,562,461,027.
641,298,629,851.
53100.
00%40,543,983.
573.
12%1,258,085,867.
96期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文951-6月(含6个月,下同)1,311,323,757.
1013,113,237.
581.
00%6-12月87,715,933.
494,385,796.
675.
00%1年以内小计1,399,039,690.
5917,499,034.
251.
25%1至2年176,280,477.
1317,628,047.
7210.
00%2至3年44,535,881.
3922,267,939.
5050.
00%合计1,619,856,049.
1157,395,021.
473.
54%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额16,851,037.
90元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)坏账准备一汽大众销售有限责任公司非关联方221,854,404.
262年以下13.
702,549,273.
04霍尔果斯不二文化传媒有限公司非关联方195,206,600.
001-6个月12.
051,952,066.
00盛唐时代(北京)数码影视制作有限责任公司非关联方123,200,000.
001-6个月7.
611,232,000.
00一汽轿车销售有限公司非关联方93,588,587.
981-6个月5.
78935,885.
88天津一汽汽车销售有限公司非关联方81,111,497.
723年以下5.
018,100,277.
29合计714,961,089.
9644.
1514,769,502.
214、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内444,345,170.
1789.
33%384,546,487.
3883.
78%1至2年17,230,101.
393.
46%61,476,034.
3313.
40%2至3年35,704,509.
387.
18%12,955,087.
552.
82%3年以上137,580.
000.
03%合计497,417,360.
94--458,977,609.
26--印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文96账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:单位名称期末数未结算原因中央电视台39,354,054.
76待抵广告款上海刘乡江影视文化工作室4,535,000.
00影视投资款合计43,889,054.
76(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因北京光耀天润广告有限公司非关联方185,024,642.
811年以内未达到结算条件中央电视台非关联方39,354,054.
761-2年、2-3年未达到结算条件上海知者乐乎影视传媒有限公司非关联方32,500,000.
001年以内未达到结算条件北京国龙影业投资股份有限公司非关联方30,250,000.
001年以内未达到结算条件浙江省永康银禾影视文化有限公司非关联方28,000,000.
001年以内未达到结算条件合计315,128,697.
575、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款48,593,880.
16100.
00%867,897.
891.
76%47,725,982.
2743,243,257.
65100.
00%541,225.
511.
25%42,702,032.
14合计48,593,880.
16100.
00%867,897.
891.
76%47,725,982.
2743,243,257.
65100.
00%541,225.
511.
25%42,702,032.
14期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文971-6月(含6个月,下同)2,101,693.
1421,016.
931.
00%6-12月4,840,161.
02241,017.
495.
00%1年以内小计6,941,854.
16262,034.
423.
77%1至2年2,103,813.
50210,381.
3410.
00%合计9,045,667.
66472,415.
765.
22%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用组合名称期末数其他应收款坏账准备计提比例(%)押金保证金组合39,548,212.
50395,482.
131合计39,548,212.
50395,482.
131(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额326,672.
38元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金39,404,880.
0037,699,556.
00应收暂付款6,872,709.
195,479,262.
15其他2,316,290.
9764,439.
50合计48,593,880.
1643,243,257.
65(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额中央电视台押金保证金11,200,000.
002-3年、3年以上23.
05%112,000.
00福建合众文化传媒有限公司押金保证金9,000,000.
002-3年18.
52%90,000.
00长沙纵畅信息技术有限公司应收暂付款6,666,700.
001-2年13.
72%666,670.
00印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文98中国电影股份有限公司北京电影发行分公司押金保证金4,713,000.
006-12个月9.
70%47,130.
00北京光耀天润广告有限公司押金保证金3,800,000.
003年以上7.
82%38,000.
00合计--35,379,700.
00--72.
81%953,800.
00(5)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料8,968,480.
248,968,480.
2410,075,701.
6710,075,701.
67在产品266,379,399.
925,760,773.
59260,618,626.
33113,472,647.
08113,472,647.
08库存商品288,799,054.
90288,799,054.
9064,136,393.
8764,136,393.
87低值易耗品2,000.
002,000.
00合计564,146,935.
065,760,773.
59558,386,161.
47187,686,742.
62187,686,742.
62公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他在产品5,760,773.
595,760,773.
59合计5,760,773.
595,760,773.
59印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文99(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位:元项目金额(5)影视栏目类存货前5名剧目名称期末数项目类型占公司全部存货余额的比例(%)翡翠恋人84,875,098.
61电视剧15.
04中国式不婚42,385,471.
60电视剧7.
51功夫笨小子42,177,594.
35电视剧7.
48二毛驴从军记38,607,070.
01电视剧6.
84古城小女人36,601,177.
15电视剧6.
49合计244,646,411.
7243.
367、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额待抵扣进项税43,208,875.
2129,080,028.
45预缴所得税592,089.
22合计43,208,875.
2129,672,117.
678、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具:25,000,000.
0025,000,000.
0025,000,000.
0025,000,000.
00按成本计量的25,000,000.
0025,000,000.
0025,000,000.
0025,000,000.
00合计25,000,000.
0025,000,000.
0025,000,000.
0025,000,000.
00(2)期末按成本计量的可供出售金融资产单位:元印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文100被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末重庆镜尚全网科技文化发展有限公司25,000,000.
0025,000,000.
0020.
00%合计25,000,000.
0025,000,000.
00--9、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业ChorokbaemMedia股份有限公司144,244,115.
431,039,152.
0110,528,119.
77155,811,387.
21湖南广电网络云数据有限公司[注]24,370,212.
9055,300,000.
00-2,175,147.
8877,495,065.
02深圳印纪光大投资咨询合伙企业(有限合伙)34,000,000.
0034,000,000.
00深圳印纪光大文化产业投资合伙企业(有限合伙)400,000.
00400,000.
00衍界(北京)文化产业有限20,000,000.
0021,128.
4920,021,128.
49印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文101公司小计168,614,328.
33110,739,152.
01-2,154,019.
3910,528,119.
77287,727,580.
72合计168,614,328.
33110,739,152.
01-2,154,019.
3910,528,119.
77287,727,580.
72其他说明(1)ChorokbaemMedia股份有限公司2016年度经营业绩为正数,但目前ChorokbaemMedia股份有限公司股价已处于与大股东约定的回售条款区域,出于谨慎原则,待情况明朗后再进行损益调整.
(2)本公司之子公司印纪湘广传媒有限公司持有湖南广电网络云数据有限公司30%股权,本公司之子公司深圳瑞德投资有限公司持有湖南广电网络云数据有限公司30%股权,合计持有60%股权,但委派的董事人数不足董事会人数的一半,本公司对其不具有控制,故将其作为联营企业.
(3)本公司之子公司印纪影视娱乐传媒有限公司与深圳光大本年度成立印纪光大咨询合伙企业,印纪影视出资40%.
印纪影视与印纪光大合伙企业共同成立光大基金深圳印纪光大文化产业投资合伙企业(有限合伙)基金的募资仍在进行.
10、固定资产(1)固定资产情况单位:元项目办公设备电子设备专用设备运输工具合计一、账面原值:1.
期初余额2,543,950.
229,329,027.
7710,152,273.
021,982,906.
0024,008,157.
012.
本期增加金额30,333.
75626,872.
0511,614,046.
6712,271,252.
47(1)购置30,333.
75626,872.
055,268,474.
675,925,680.
47(2)在建工程转入6,345,572.
006,345,572.
00(3)企业合并增加3.
本期减少金额10,829.
00585,485.
92299,914.
361,982,906.
002,879,135.
28(1)处置或报废10,829.
00585,485.
92299,914.
361,982,906.
002,879,135.
284.
期末余额2,563,454.
979,370,413.
9021,466,405.
3333,400,274.
20二、累计折旧1.
期初余额1,634,958.
307,906,976.
522,421,177.
9911,963,112.
812.
本期增加金额217,821.
22966,668.
472,645,925.
793,830,415.
48(1)计提217,821.
22966,668.
472,645,925.
793,830,415.
483.
本期减少金额10,829.
00583,077.
04277,658.
24871,564.
28印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文102(1)处置或报废10,829.
00583,077.
04277,658.
24871,564.
284.
期末余额1,841,950.
528,290,567.
954,789,445.
5414,921,964.
01三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值721,504.
451,079,845.
9516,676,959.
7918,478,310.
192.
期初账面价值908,991.
921,422,051.
257,731,095.
031,982,906.
0012,045,044.
2011、在建工程(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值影院装修工程22,218,619.
8222,218,619.
82办公楼装修1,310,956.
711,310,956.
713,373,721.
743,373,721.
74合计1,310,956.
711,310,956.
7125,592,341.
5625,592,341.
56(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源影院装修工程38,360,000.
0022,218,619.
823,046,619.
906,345,572.
0018,919,667.
720.
0094.
22%94.
22%其他办公楼3,800,003,373,72425,405.
2,488,171,310,95100.
00%65.
48%其他印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文103装修0.
001.
74971.
006.
71合计42,160,000.
0025,592,341.
563,472,025.
876,345,572.
0021,407,838.
721,310,956.
71------12、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值1.
期初余额8,102,893.
648,102,893.
642.
本期增加金额389,785.
84389,785.
84(1)购置389,785.
84389,785.
84(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额8,492,679.
488,492,679.
48二、累计摊销1.
期初余额1,860,037.
811,860,037.
812.
本期增加金额877,277.
03877,277.
03(1)计提877,277.
03877,277.
033.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额2,737,314.
842,737,314.
84三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文104(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值5,755,364.
645,755,364.
642.
期初账面价值6,242,855.
836,242,855.
83本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例.
13、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费15,063,563.
0523,825,944.
876,953,471.
0531,936,036.
87其他240,000.
00229,257.
48349,257.
48120,000.
00合计15,303,563.
0524,055,202.
357,302,728.
5332,056,036.
8714、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备64,023,692.
9513,077,021.
4639,848,324.
758,822,580.
69合计64,023,692.
9513,077,021.
4639,848,324.
758,822,580.
69(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债投资收益调整21,128.
495,282.
12合计21,128.
495,282.
12(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文105期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产13,071,739.
348,822,580.
69(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣亏损69,508,408.
9051,193,725.
29资产减值准备960,601.
13合计70,469,010.
0351,193,725.
29(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注2017年16,356.
31112,734.
352018年4,640,263.
244,640,263.
242019年34,272,086.
7634,272,086.
762020年12,168,640.
9412,168,640.
942021年18,411,061.
65合计69,508,408.
9051,193,725.
29--15、其他非流动资产单位:元项目期末余额期初余额机顶盒投放项目69,887,464.
8128,611,540.
26合计69,887,464.
8128,611,540.
2616、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额质押借款250,000,000.
00抵押借款150,000,000.
00保证借款170,000,000.
00印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文106合计170,000,000.
00400,000,000.
0017、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额应付采购款356,274,561.
61250,061,463.
91应付工程款、长期资产购置款8,590,044.
1716,585,391.
31合计364,864,605.
78266,646,855.
22(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因西安曲江春天融和影视文化有限责任公12,228,400.
00由于电视剧发行款尚未收回,故电视剧购买款尚未完全支付.
北京力德博纳会展服务有限公司7,335,360.
00其他合计19,563,760.
00--18、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额货款18,149,413.
7915,884,109.
65合计18,149,413.
7915,884,109.
65(2)账龄超过1年的重要预收款项单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因北京中视天洋广告有限公司157,750.
00未到结算期众泰汽车控股集团有限公司76,560.
00未到结算期合计234,310.
00--印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文10719、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬7,367,491.
92102,426,636.
94101,535,574.
338,258,179.
53二、离职后福利-设定提存计划760,223.
405,040,988.
445,409,520.
84391,759.
16合计8,127,715.
32107,467,625.
38106,945,095.
178,649,938.
69(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴6,412,909.
0391,135,224.
5890,663,470.
026,884,288.
592、职工福利费28,573.
97214,335.
70242,909.
673、社会保险费330,705.
566,206,130.
975,837,356.
49699,480.
04其中:医疗保险费300,408.
495,832,803.
625,460,630.
79672,581.
32工伤保险费12,611.
96112,710.
45116,863.
108,459.
31生育保险费17,685.
11260,616.
90259,862.
6018,439.
414、住房公积金148,200.
763,500,331.
003,455,153.
00193,378.
765、工会经费和职工教育经费447,102.
601,370,614.
691,336,685.
15481,032.
14合计7,367,491.
92102,426,636.
94101,535,574.
338,258,179.
53(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险720,733.
722,160,278.
782,780,357.
26100,917.
082、失业保险费39,489.
682,880,709.
662,629,163.
58290,842.
08合计760,223.
405,040,988.
445,409,520.
84391,759.
1620、应交税费单位:元印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文108项目期末余额期初余额增值税22,239,556.
996,128,907.
18企业所得税20,483,386.
9053,473,747.
79个人所得税1,882,586.
901,540,975.
03城市维护建设税1,934,846.
65337,832.
39文化事业建设费4,845.
00838,610.
25教育费附加828,760.
67202,070.
28地方教育附加553,254.
90134,713.
70地方水利建设基金339,678.
51印花税329,426.
71206,611.
73价格调节基金-0.
0131,219.
84电影专项资金151,892.
5080,569.
51营业税540.
05合计48,408,557.
2163,315,476.
2621、应付利息单位:元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息101,121.
76132,802.
09短期借款应付利息9,810,218.
89620,697.
92合计9,911,340.
65753,500.
01重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因22、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额暂借款22,700,000.
00应付费用5,542,068.
064,048,917.
03应付暂收款2,692,287.
00332,734.
91其他5,554,617.
6184,821.
18印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文109保证金1,490,000.
00合计37,978,972.
674,466,473.
1223、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款20,000,000.
0080,000,000.
00合计20,000,000.
0080,000,000.
0024、其他流动负债单位:元项目期末余额期初余额短期应付债券399,224,991.
86合计399,224,991.
8625、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额质押借款60,000,000.
00合计60,000,000.
0026、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表单位:元项目期末余额期初余额(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:单位:元项目本期发生额上期发生额计划资产:单位:元印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文110项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债(净资产)单位:元项目本期发生额上期发生额27、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、—)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数73,948,803.
0073,948,803.
00其他说明:注:根据企业会计准则规定,反向收购后编制合并财务报表时,相关权益性工具的金额应当反映法律上子公司(即购买方印纪影视)合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额.
因此,按法律上子公司股本金额60,000,000元及根据持股比例推算,在企业合并过程中需模拟发行的权益性工具的金额为13,948,803元,合并财务报表股本金额为73,948,803元.
股份总数按法律上母公司发行在外的权益性证券的数量及其变化列示.
28、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)-17,123,405.
84-17,123,405.
84其他资本公积532,761.
62320,680.
13853,441.
75合计-16,590,644.
22320,680.
13-16,269,964.
0929、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、以后将重分类进损益的其他综合收益13,089,987.
2829,942,324.
4429,942,324.
4443,032,311.
72外币财务报表折算差额13,089,987.
2829,942,324.
4429,942,324.
4443,032,311.
72印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文111其他综合收益合计13,089,987.
2829,942,324.
4429,942,324.
4443,032,311.
7230、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积102,192,266.
02102,192,266.
02合计102,192,266.
02102,192,266.
0231、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润1,423,304,296.
65912,591,516.
27调整后期初未分配利润1,423,304,296.
65912,591,516.
27加:本期归属于母公司所有者的净利润730,954,886.
33574,336,623.
83减:提取法定盈余公积8,316,525.
20应付普通股股利77,430,245.
5555,307,318.
25期末未分配利润2,076,828,937.
431,423,304,296.
65调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元.
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元.
32、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务2,478,955,737.
061,449,583,928.
951,881,315,414.
00992,697,370.
70其他业务26,562,027.
875,208,162.
78208,797.
94合计2,505,517,764.
931,454,792,091.
731,881,524,211.
94992,697,370.
7033、税金及附加单位:元印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文112项目本期发生额上期发生额城市维护建设税5,254,752.
302,186,781.
76教育费附加2,706,436.
101,264,730.
85地方教育附加1,785,894.
37843,153.
99文化事业建设费20,444,743.
7413,542,722.
19国家电影事业发展专项资金1,216,747.
17935,234.
16营业税906.
60540.
05水利基金1,184,504.
02价调基金66.
26合计32,594,050.
5618,773,163.
00其他说明:34、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬82,934,982.
2781,790,562.
33差旅交通费4,615,397.
136,265,272.
99折旧摊销费10,085,196.
496,109,936.
04办公费1,699,131.
754,197,446.
26物业租赁费4,607,712.
434,055,717.
81影片业务支出1,946,688.
902,298,531.
73业务宣传费2,243,492.
551,569,861.
97业务招待费857,965.
691,102,615.
91其他6,124,027.
954,919,716.
95合计115,114,595.
16112,309,661.
99其他说明:35、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬30,311,845.
8923,404,602.
49租赁物业费15,122,959.
8611,787,381.
46办公费5,209,983.
468,112,653.
96差旅交通费3,181,621.
864,392,419.
34印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文113通讯费2,232,339.
32中介费用5,506,782.
782,218,373.
08折旧摊销费1,370,103.
181,490,035.
33其他7,342,845.
763,214,057.
61合计68,046,142.
7956,851,862.
5936、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出31,729,140.
8928,507,624.
90经营性活动的票据贴现利息1,472,610.
281,351,147.
83利息收入-890,007.
54-775,183.
94汇兑损益2,830,478.
533,616,311.
20手续费104,001.
64502,275.
06合计35,246,223.
8033,202,175.
0537、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失17,386,506.
3427,030,010.
10二、存货跌价损失5,760,773.
59合计23,147,279.
9327,030,010.
1038、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-2,154,019.
38-1,042,221.
13合计-2,154,019.
38-1,042,221.
1339、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计4,823.
4013,600.
00印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文114其中:固定资产处置利得4,823.
4013,600.
00政府补助73,844,068.
2891,416,211.
51其他318,954.
1752,681.
62合计74,167,845.
8591,482,493.
13计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关专项资金奖励浙江省横店影视产业实验区补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否66,078,643.
0675,786,739.
85专项资金奖励遂宁市国库支付管理局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否5,540,172.
3913,850,500.
00水利基金返还浙江省横店影视产业实验区补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否1,233,772.
161,214,800.
00地方电影事业发展专项资金新乡市财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否0.
00200,000.
00个税手续费返还北京市朝阳区地方税务局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否287,642.
52151,283.
00个税手续费返还浙江省东阳市国家税务局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否198,838.
1582,297.
73个税手续费返还浙江横店影视实验区补助因符合地方政府招商引否否0.
0040,878.
71印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文115资等地方性扶持政策而获得的补助个税手续费返还上海市黄浦区国家税务局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否0.
0036,112.
22政府特别奖励资金遂宁经济技术开发区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否500,000.
0050,000.
00政府特别奖励资金遂宁经济技术开发区管理委员会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否5,000.
003,600.
00合计73,844,068.
2891,416,211.
51--40、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计22,256.
1268,759.
68其中:固定资产处置损失22,256.
1268,759.
68地方水利建设基金1,738,148.
64价格调节基金132,441.
27其他1,393,939.
7876,639.
52合计1,416,195.
902,015,989.
1141、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用113,933,903.
61157,208,331.
89递延所得税费用-4,249,158.
65-5,406,658.
18印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文116上期所得税费用456,794.
62合计110,141,539.
58151,801,673.
71(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额847,175,011.
53按法定/适用税率计算的所得税费用211,793,752.
88子公司适用不同税率的影响-106,770,372.
21调整以前期间所得税的影响-456,794.
62不可抵扣的成本、费用和损失的影响95,944.
00使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-84,357.
01本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5,563,366.
54所得税费用110,141,539.
5842、其他综合收益详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明.
43、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到的政府补助73,844,068.
2891,416,211.
51收到的银行活期存款利息收入890,007.
54775,183.
94收到的其他往来款净额等16,486,274.
057,583,936.
49合计91,220,349.
8799,775,331.
94(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付影片业务费1,946,688.
902,298,531.
73支付物业租赁费19,730,672.
3015,843,099.
27印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文117支付办公通讯费15,627,382.
4014,542,439.
54支付其他往来款净额等375,433,713.
734,489,539.
49支付差旅交通费7,797,019.
0010,657,692.
33支付业务招待费986,994.
491,102,615.
91其他付现支出3,203,112.
9013,361,995.
30合计424,725,583.
7262,295,913.
57(3)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付筹资过程中的中介机构费2,315,680.
00996,226.
42合计2,315,680.
00996,226.
4244、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润737,033,471.
95577,282,577.
69加:资产减值准备23,147,279.
9327,030,010.
10固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,830,415.
482,699,143.
57无形资产摊销877,277.
03928,467.
37长期待摊费用摊销7,302,728.
533,972,360.
43处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)17,432.
7155,159.
68财务费用(收益以"-"号填列)31,729,140.
8928,507,624.
90投资损失(收益以"-"号填列)2,154,019.
381,042,221.
13递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-4,249,158.
65-5,406,658.
18存货的减少(增加以"-"号填列)-373,238,596.
92-24,743,424.
64经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-800,308,131.
12-368,743,968.
58经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)422,572,900.
14-58,165,186.
63印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文118经营活动产生的现金流量净额50,868,779.
35184,458,326.
842.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额283,371,317.
72270,704,861.
15减:现金的期初余额270,704,861.
15266,067,063.
63现金及现金等价物净增加额12,666,456.
574,637,797.
52(2)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金283,371,317.
72270,704,861.
15其中:库存现金278,652.
81395,102.
30可随时用于支付的银行存款283,092,664.
91270,309,758.
85三、期末现金及现金等价物余额283,371,317.
72270,704,861.
1545、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中:美元8,517,057.
656.
937059,082,828.
92港币1,785,665.
060.
894511,597,295.
25英镑0.
028.
50940.
17其中:美元7,900,000.
006.
937054,802,300.
00(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
√适用不适用境外经营实体主要经营地记账本位币选择记账本位币的依据DMG(HongKong)GroupLimited香港港币经营所在地主要货币印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文119八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并单位:元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润(2)合并成本及商誉单位:元合并成本(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债单位:元购买日公允价值购买日账面价值(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易是√否(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并单位:元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润(2)合并成本单位:元印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文120合并成本(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值单位:元合并日上期期末3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√是否单位:元子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额印纪珑江传媒有限公司1.
0051.
00%转让2016年05月30日转让协议-125,884.
920.
00%0.
001.
000.
00市场价格0.
00其他说明:是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:1.
合并范围增加印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文121公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例霍尔果斯印诚纪年影视娱乐传媒有限公司设立2016年7月8日[注]100%[注]:根据《公司章程》约定,印纪影视尚未到认缴出资期限,截至2016年12月31日印纪影视尚未出资.
1.
合并范围减少公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产期初至处置日净利润注博明盛世传媒有限公司清算注销2016.
05.
18[注1]印纪珑江传媒有限公司股权转让2016.
07.
11[注2]四川印纪环球影视传媒有限公司清算注销2016.
02.
04-13,649.
28-100.
00[注3]南京印纪影视娱乐传媒有限公司清算注销2016.
11.
29[注4][注1]博明盛世于2015年7月成立,未实际出资,未实际发生业务,于2016年5月工商注销.
[注2]印纪珑江未实际出资,以1元价格将股权转让.
[注3]四川印纪的投资款于2016.
2.
4汇回印纪影视.
[注4]南京印纪于2015年11月成立,未实际出资,未实际经营,2016年11月工商注销.
6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接印纪影视娱乐传媒有限公司北京浙江东阳广告传媒及影视行业100.
00%反向购买[注1]印纪之声文化传播(北京)有限公司北京北京经营演出及经济业务100.
00%设立浙江天弘光耀传媒有限公司北京浙江东阳广告业、咨询、服务100.
00%设立四川印纪影视传媒有限公司北京四川广告传媒及影视行业100.
00%设立唐山市布拉星格影院管理咨询有限公司唐山唐山电影放映100.
00%设立印纪湘广传媒有限公司北京新疆广告业51.
00%设立北京星光布拉格悦秀影院有限北京北京电影放映100.
00%设立印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文122公司北京布拉格影院管理有限公司北京北京电影放映100.
00%设立霍尔果斯印诚纪年影视娱乐传媒有限公司北京新疆广告制作及影视行业100.
00%设立DMG(HongKong)GroupLimited香港香港影视剧投资、制作与发行100.
00%同一控制下企业合并星光布拉格(北京)影院投资管理有限公司北京北京投资管理业100.
00%同一控制下企业合并东莞市星光布拉格影院管理有限公司东莞东莞电影放映100.
00%同一控制下企业合并新乡市星光布拉格影院有限公司新乡新乡电影放映100.
00%同一控制下企业合并深圳瑞德投资有限公司深圳深圳股权投资51.
00%非同一控制下企业合并[注2]在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:[注1]:本公司通过发行股份及资产置换方式取得印纪影视100%股权,法律上成为本公司之子公司,但在会计上构成反向购买,在合并报表中本公司成为其子公司.
[注2]:本公司之子公司印纪湘广传媒有限公司直接持有深圳瑞德投资有限公司100%股权,本公司间接持有印纪湘广传媒有限公司51%股权,故本公司间接持有深圳瑞德投资有限公司51%股权.
(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额印纪湘广传媒有限公司49.
00%6,277,374.
94200,091,757.
77(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文123子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计印纪湘广传媒有限公司96,228,152.
7669,887,464.
81244,167,905.
6239,817,379.
5639,817,379.
56148,980,541.
5953,683,841.
01202,664,382.
6011,124,825.
8011,124,825.
80单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量印纪湘广传媒有限公司26,239,463.
5712,810,969.
2612,810,969.
2653,306,516.
24-4,460,443.
20-4,460,443.
20-121,643,350.
18(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例印纪之声文化传播(北京)有限公司2016.
9.
3080%100%(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位:元购买成本/处置对价1.
00--现金1.
00购买成本/处置对价合计1.
00减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额292,379.
23差额-292,378.
23其中:调整资本公积-292,378.
23印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文1243、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接ChorokbaemMedia股份有限公司韩国韩国影视剧投资、制作与发行25.
45%成本法核算湖南广电网络云数据有限公司湖南湖南互联网信息服务60.
00%权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:ChorokbaemMedia股份有限公司2016年度经营业绩为正数,但目前ChorokbaemMedia股份有限公司股价已处于与大股东约定的回售条款区域,出于谨慎原则,待情况明朗后再进行损益调整.
本公司之子公司印纪湘广传媒有限公司持有湖南广电网络云数据有限公司30%股权,本公司之子公司深圳瑞德投资有限公司持有湖南广电网络云数据有限公司30%股权,合计持有60%股权.
(2)重要联营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额ChorokbaemMedia股份有限公司湖南广电网络云数据有限公司ChorokbaemMedia股份有限公司流动资产296,912,905.
6265,474,794.
57317,324,721.
31非流动资产420,411,144.
082,811,931.
34315,688,585.
25资产合计720,258,665.
2895,927,075.
26633,013,306.
56流动负债283,941,830.
653,243,804.
34272,426,281.
47非流动负债8,205,850.
147,750,645.
34负债合计293,859,622.
543,243,804.
34280,176,926.
81少数股东权益3,349,805.
4960,244,126.
10归属于母公司股东权益423,049,237.
2532,439,144.
82352,836,379.
75按持股比例计算的净资产份额90,220,262.
30对联营企业权益投资的账面价值155,811,387.
2180,000,000.
00144,244,115.
43存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值218,600,874.
00营业收入596,710,923.
533,584.
9115,688,098.
56印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文125净利润32,921,213.
63-3,625,246.
46-2,786,210.
53其他综合收益-149,956.
63综合收益总额32,921,213.
63-3,625,246.
46-2,936,167.
16十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响.
由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的.
(一)风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内.
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下.
(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项.
为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施.
1.
银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低.
2.
应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估.
根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险.
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物.
信用风险集中按照客户进行管理.
截至2016年12月31日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的44.
15%(2015年12月31日:45.
14%)源于余额前五名客户.
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级.
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:项目期末数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据171,153,753.
96171,153,753.
96小计171,153,753.
96171,153,753.
96(续)项目期初数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据92,578,030.
2092,578,030.
20小计92,578,030.
2092,578,030.
20(二)流动风险流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文126为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡.
本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支.
金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值1年以内1-3年3年以上短期借款170,000,000.
00170,000,000.
00应付账款364,864,605.
78364,864,605.
78应付利息9,911,340.
659,911,340.
65其他应付款37,978,972.
6737,978,972.
67一年内到期的非流动负债20,000,000.
0020,000,000.
00合计602,754,919.
10602,754,919.
10(续)项目期初数账面价值1年以内1-3年3年以上短期借款400,000,000.
00400,000,000.
00应付账款266,646,855.
22266,646,855.
22应付利息753,500.
01753,500.
01其他应付款4,466,473.
124,466,473.
12一年内到期的非流动负债80,000,000.
0080,000,000.
00合计751,866,828.
35751,866,828.
35(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关.
2.
外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关.
公司主要于中国内地经营,且主要活动以人民币计价.
虽然有境外投资,但本公司所承担的外汇变动市场风险不重大.
十一、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是肖文革.
肖文革先生及其一致行动人直接持有本公司77.
95%的股份,表决权比例为77.
95%.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文1272、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明.
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在合营企业或联营企业中的权益.
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本企业关系4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系重庆镜尚全网科技文化发展有限公司本公司子公司之联营公司衍界(北京)文化产业有限公司本公司子公司之联营公司深圳印纪光大投资咨询合伙企业(有限合伙)本公司子公司之联营企业深圳印纪光大文化产业投资合伙企业(有限合伙)本公司子公司之联营企业5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额重庆镜尚全网科技文化发展有限公司采购服务24,962,264.
10否出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明(2)关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方:单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文128肖文革办公用房10,155,456.
007,730,668.
80关联租赁情况说明(3)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕肖文革10,000,000.
002016年04月15日2017年04月11日否肖文革10,000,000.
002016年04月15日2017年04月12日否肖文革15,000,000.
002016年04月15日2018年04月11日否肖文革15,000,000.
002016年04月15日2018年04月12日否肖文革15,000,000.
002016年04月15日2019年04月11日否肖文革15,000,000.
002016年04月15日2019年04月12日否肖文革170,000,000.
002016年07月25日2017年05月05日否关联担保情况说明(4)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬5,360,760.
006,096,000.
006、关联方应收应付款项(1)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额关联方采购重庆镜尚全网科技文化发展有限公司24,962,264.
10印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文129十二、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺根据公司与印纪影视全体股东(以下简称交易对方)于2014年4月4日签署的《利润补偿协议》,交易对方承诺置入资产印纪影视2014年、2015年、2016年合并报表归属于母公司所有者的净利润分别不低于42,980万元、55,840万元、71,900万元(以下简称"承诺净利润");印纪影视在2014年度、2015年度和2016年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于38,970万元、50,110万元、64,980万元(以下简称"承诺扣非净利润").
在保证期间,如果置入的印纪影视经审计的当期累积实现的合并报表归属于母公司所有者净利润(以下简称"实际净利润")小于当期累积承诺净利润,或者当期累积合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润(以下简称"实际扣非净利润")小于当期累积承诺扣非净利润,则交易对方将对以上盈利承诺未实现数按照当期累积实际净利润计算应补偿股份数与按照当期累积实际扣非净利润计算应补偿股份数孰高的原则进行股份补偿.
各交易对方按照本次交易前各自持有的印纪影视的股权比例计算各自应补偿的股份数.
本次重大资产重组实施完毕后两年应由张彬承担的股份补偿义务,如届时张彬不能履行,则由肖文革承担连带责任.
如果交易对方已经对上市公司进行补偿的股份总数超过了交易对方持有的上市公司新发行股份数,则交易对方应就超出部分以现金方式对上市公司进行补偿.
保证期间内累计用于补偿的股份不得超过交易对方因《重大资产重组协议》约定而获得的上市公司新发行股份总数,累计用于补偿的现金不得超过交易对方因《重大资产重组协议》而获得的置出资产评估作价金额.
十三、资产负债表日后事项1、利润分配情况单位:元拟分配的利润或股利99,553,172.
852、其他资产负债表日后事项说明1、2015年12月31日、2016年1月29日,公司召开董事会、股东大会议通过了《非公开发行A股股票》等相关议案,拟向包括控股股东、实际控制人肖文革在内的5名特定对象非公开发行股票,募集资金总额不超过25亿元.
自股东大会审议通过非公开发行A股股票相关事项的议案后,公司董事会根据股东大会决议授权,积极推进非公开发行股票工作.
但因融资环境的变化,考虑募投项目实施的难度增加、融资时机等因素,未将公司非公开发行股票的申请文件向中国证监会报送.
2017年3月17日、2017年4月5日,公司召开董事会、股东大会审议通过《关于终止非公开发行股票事项》等议案,终止了该次非公开发行股票事项.
上述事项,公司于2016年1月5日、2016年1月30日、2017年3月18日、2017年4月6日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯(http://www.
cninfo.
com.
cn)上公告.
2、2015年6月30日、2015年7月17日,公司召开董事会股东大会审议通过了《关于公司发行中期票据的议案》和《关于公司发行短期融资券的议案》,2016年4月29日中期票据、短期融资券在中国银行间市场交易商协会获准注册.
2017年3月10日,公司发行了中期票据,实际发行总额4亿元,发行利率6.
30%,印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文130兑付日2020年3月10日.
3、2016年12月11日、2016年12月28日公司召开董事会、股东大会审议通过了《关于的议案》及相关议案.
上述员工持股计划所需股票于2017年1月23日通过二级市场集中竞价的方式已全部购买完成.
4、2017年3月17日,公司与深圳市金立通信设备有限公司就业务合作的有关事宜签署战略合作协议,就双方的广告和整合营销业务建立战略合作关系,积极拓展双方业务发展.
5、2017年3月20日,公司与湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司就业务合作的有关事宜签署战略合作协议,湖南快乐阳光作为中国本土优质的内容商和视频播放平台(即芒果TV平台),是公司在娱乐资源内容和播放平台领域的重要战略合作伙伴.
6、2017年1月17日,公司接到控股股东肖文革先生通知,获悉其拟以协议转让的方式将其持有的上市公司116,110,000股股份(占上市公司股份总数的10.
50%)转让至其全资控股的一人有限责任公司印纪时代(天津)企业管理有限公司,其中限售股108,590,000股,非限售流通股为7,520,000股.
转让价格以协议签署日的前一交易日二级市场收盘价为定价基准.
本次转让系同一实际控制人控制之下不同主体之间的股份转让.
2017年3月24日、2017年4月5日,公司召开董事会、股东大会审议通过了《关于豁免控股股东有关承诺事项及变更承诺的议案》,批准了该事项.
该项股权转让事宜正在进行中,尚未完成.
7、根据2017年4月27日第五届董事会第二十八次会议审议通过的利润分配预案,以公司2016年12月31日总股本1106146365股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.
90元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增6股.
8、2017年3月17日、2017年4月5日公司召开董事会、股东大会审议通过了《关于为公司全资子公司提供担保的议案》,公司全资子公司印纪影视娱乐传媒有限公司因经营发展需要,拟向中国民生银行股份有限公司北京朝阳门支行申请贷款,由公司为上述贷款提供连带责任担保,担保金额总计20,000万元.
十四、其他重要事项1、前期会计差错更正(1)追溯重述法单位:元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数(2)未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文1312、债务重组3、资产置换(1)非货币性资产交换(2)其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位:元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项1、报告期内公司全资子公司印纪影视与深圳前海瑞华鹏飞投资管理有限公司、深圳光大创新咨询顾问有限公司共同出资设立深圳印纪光大投资咨询合伙企业(有限合伙),注册资本1,000万元,其中印纪影视以现金出资400万元,占出资比例的40%.
印纪影视拟与深圳印纪光大投资咨询合伙企业(有限合伙)共同合作设立深圳印纪光大文化产业投资合伙企业(有限合伙),基金目标认缴出资规模为10亿元,总规模不超过12亿元,其中印纪影视拟认缴出资1亿元.
上述事项公司于2016年7月8日、2016年8月5日、2016年9月2日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)上公告.
2、报告期内公司全资子公司印纪影视将其持有的印纪珑江传媒有限公司51%的股权转让给自然人李斌,并与李斌签订了《股权转让协议》.
本次交易完成后,公司及所属子公司不再持有印纪珑江的任何股权.
上述事项公司于2016年7月14日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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com.
cn)上公告.
3、报告期内公司设立全资子公司印纪(天津)投资管理有限公司,印纪(天津)投资管理有限公司注册资本1000万元,经营范围为投资管理.
4、2015年12月31日、2016年1月29日,公司召开董事会、股东大会议通过了《非公开发行A股股票》等相关议案,拟向包括控股股东、实际控制人肖文革在内的5名特定对象非公开发行股票,募集资金总额不超过25亿元.
上述事项公司于2016年1月5日、2016年1月30日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn)上公告.
5、2015年6月30日、2015年7月17日,公司召开董事会股东大会审议通过了《关于公司发行中期票据的议案》和《关于公司发行短期融资券的议案》,2016年4月29日中期票据、短期融资券在中国银行间市场交易商协会获准注册.
2016年6月14日,公司发行了短期融资券,实际发行总额4亿元,发行利率4.
38%,兑付日2017年6月15日.
上述事项公司于2015年7月1日、2015年7月18日、2016年5月19日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
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cn)上公告.
印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文132十五、母公司财务报表主要项目注释1、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款368,155,860.
7199.
99%368,155,860.
71按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款25,230.
970.
01%252.
311.
00%24,978.
66单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款19,811.
320.
00%19,811.
32合计368,200,903.
00100.
00%252.
310.
00%368,200,650.
69期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1-6月(含6个月,下同)25,230.
97252.
311.
00%合计25,230.
97252.
311.
00%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文133(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额252.
31元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式(3)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额与子公司往来款368,155,860.
71其它45,042.
29合计368,200,903.
002、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资6,011,977,900.
006,011,977,900.
006,011,977,900.
006,011,977,900.
00合计6,011,977,900.
006,011,977,900.
006,011,977,900.
006,011,977,900.
00(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额印纪影视娱乐传媒有限公司6,011,977,900.
006,011,977,900.
00合计6,011,977,900.
006,011,977,900.
003、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益49,930,245.
5585,000,000.
00合计49,930,245.
5585,000,000.
00印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文134十六、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益-17,432.
72计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)73,844,068.
28主要为收到政府的专项资金奖励除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,074,985.
61减:所得税影响额17,629,645.
13少数股东权益影响额7,350.
24合计55,114,654.
58--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润37.
72%0.
66080.
6608扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润34.
88%0.
61100.
61103、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用印纪娱乐传媒股份有限公司2016年年度报告全文135第十二节备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
(三)载有董事长签名的2016年年度报告文本原件.
(四)以上备查文件的备置地点:公司证券部.