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江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文1江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告2019年08月江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人王建新、主管会计工作负责人王建新及会计机构负责人(会计主管人员)王长勇声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文,并特别注意下列风险因素:原材料价格变动风险、应收账款余额较高导致的坏账风险、行业和客户集中度较高的风险、市场竞争日趋激烈的风险、新品开发及实现产业化不达预期风险、新项目建设进度不达预期风险,敬请广大投资者注意投资风险.
详见本半年度报告"第四节经营情况讨论与分析"之"十、公司面临的风险和应对措施".
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文3目录第一节重要提示、目录和释义2第二节公司简介和主要财务指标5第三节公司业务概要8第四节经营情况讨论与分析11第五节重要事项.
26第六节股份变动及股东情况42第七节优先股相关情况46第八节董事、监事、高级管理人员情况.
47第九节公司债相关情况48第十节财务报告.
49第十一节备查文件目录155江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文4释义释义项指释义内容公司、裕兴股份指江苏裕兴薄膜科技股份有限公司本期、报告期指2019年1月1日-2019年6月30日上期、去年同期指2018年1月1日-2018年6月30日公司章程指《江苏裕兴薄膜科技股份有限公司公司章程》裕创投资指江苏裕创投资有限公司依索合成指常州依索沃尔塔合成材料有限公司北京人济指北京人济房地产开发集团有限公司上海佳信指上海佳信企业发展有限公司证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所创业板指深圳证券交易所创业板元指人民币元BOPET指双向拉伸聚酯薄膜第一期员工持股计划指江苏裕兴薄膜科技股份有限公司第一期员工持股计划六号线项目指年产25000吨功能聚酯薄膜项目七号线项目指年产2万吨光学级聚酯基膜和年产5000万平方米光学用离型及保护膜项目江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文5第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称裕兴股份股票代码300305股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称江苏裕兴薄膜科技股份有限公司公司的中文简称(如有)裕兴股份公司的外文名称(如有)JIANGSUYUXINGFILMTECHNOLOGYCO.
,LTD公司的外文名称缩写(如有)YUXING公司的法定代表人王建新二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘全王长勇联系地址江苏省常州市钟楼经济开发区童子河西路8-8号江苏省常州市钟楼经济开发区童子河西路8-8号电话0519-839051290519-83905129传真0519-839710080519-83971008电子信箱info@czyuxing.
cominfo@czyuxing.
com三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报.
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文63、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况适用√不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2018年年报.
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业总收入(元)447,783,935.
82326,975,217.
2436.
95%归属于上市公司股东的净利润(元)49,128,960.
4036,060,965.
5836.
24%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)39,642,616.
8831,473,101.
6025.
96%经营活动产生的现金流量净额(元)21,228,734.
77-9,423,883.
40325.
27%基本每股收益(元/股)0.
17320.
124639.
00%稀释每股收益(元/股)0.
17320.
124639.
00%加权平均净资产收益率3.
26%2.
47%0.
79%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)1,686,262,649.
391,639,114,977.
062.
88%归属于上市公司股东的净资产(元)1,453,070,005.
641,482,585,759.
10-1.
99%五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
六、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:人民币元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文7项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-473,918.
00计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,914,094.
14委托他人投资或管理资产的损益9,396,071.
61除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,885.
62减:所得税影响额1,354,789.
85合计9,486,343.
52--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文8第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(一)主要业务公司是一家专注于聚酯薄膜制造的高新技术企业,主要业务为中厚型特种功能性聚酯薄膜的研发、生产和销售,是国内规模最大的中厚型特种功能性聚酯薄膜生产企业之一.
公司生产的特种功能性聚酯薄膜产品广泛应用于新能源、电子通讯、电气绝缘等工业领域,厚度50-500μm之间,具备优异的尺寸稳定性能、绝缘性能、耐热性能等.
经过多年的技术积累和沉淀,公司现已经掌握了新能源、电子、电气、光学、纺织机械等工业领域用功能聚酯厚膜研发和生产的核心技术,公司产品获得客户的高度认可,已成为太阳能背材、电气绝缘、消费电子材料等行业内多家品牌企业的合格基膜供应商.
(二)目前公司主要的经营模式1、销售模式销售流程:公司设一名副总经理总体负责销售工作,下设市场部具体负责产品销售和客户反馈,负责与客户进行订单确认、评审、产销计划衔接、产品出库运输等销售管理工作.
公司近年来以内销为主,同时也积极开拓国际市场,公司拥有自营进出口业务经营权,出口销售模式主要为自营出口.
在内销方面,公司主要采用直接销售模式,小部分为经销商分销模式.
定价方式:合同双方议价确定.
结算方式:由合同双方协商确定付款周期.
2、产品开发模式公司通过对原材料改性、工艺设计、配方优化以及设备技术改造,不断开发适应市场和客户需求的差异化产品,优化产品结构,持续稳定提高产品质量,降低产品成本,拓宽市场用途,以最大限度地降低由此带来的市场竞争风险.
3、生产模式根据公司办公会议确定的生产经营目标,生产部协同市场、工艺、品管、技术、设备等部门,按客户订单要求及市场趋势,确定阶段性生产计划,组织实施具体生产活动.
生产部负责制定、下达生产计划并组织考核,保证订单按时交货.
4、采购模式公司下设物流采购部负责生产物资的采购工作,根据当月生产计划与供应商进行采购,与生产部进行生产采购计划衔接,同时做好采购物资入库管理工作.
定价方式:根据原材料市场结算价格及合同双方协议确定.
结算方式:根据合同双方协商确定付款方式和付款周期.
(三)报告期内主要的业绩驱动因素报告期内,公司调整产品结构,积极开拓市场,提高生产运营效率,充分发挥产能,产销量均有所增长,实现营业收入44,778.
39万元,比去年同期增长36.
95%,实现净利润4,912.
90万元,比去年同期增长36.
24%.
二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文9股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产报告期内购入一宗土地使用权在建工程报告期内投建新生产线支出增加2、主要境外资产情况适用√不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内,公司的核心竞争力未发生重大变化,主要体现如下方面:1、技术优势(1)公司高度重视科技研发工作,坚持自主创新和产学研合作开发路线,积累了深厚的功能聚酯双拉厚膜工艺装备技术优势.
(2)公司建有"技术研发中心",目前拥有小试聚酯合成装置、进口共混挤出设备、同步双向拉伸试验机、多层共挤系统设备,从原料到产品,模拟生产线进行产品研发和生产试验.
此外,公司检测中心拥有成套的聚酯切片、母料、薄膜性能检测仪器,为公司产品创新和研发提供良好的硬件支持,公司高分子材料检测中心通过中国合格评定国家认可委员会(CNAS)认可.
(3)公司与多家科研院所形成紧密型合作机制,借助科研院所的力量研发新品,并力求将其研究成果转化为产品.
目前,公司与浙江大学、常州大学、中科院化学所等建立了稳定的合作关系,与浙江大学高分子科学与工程学系成立了"浙江大学高分子科学与工程学系-裕兴股份聚合物膜联合重点实验室",专门从事聚合物薄膜(特种功能性膜)的研发,并与常州大学成立了"裕兴股份-常州大学新材料联合研究实验室",专门从事聚酯薄膜新材料的研发.
另外,由公司承办,与浙江大学合作,并经江苏省科技厅立项的"江苏省(裕兴)功能聚酯薄膜工程技术研究中心"于2015年通过验收.
通过与科研院所紧密的技术合作,发挥其特有的基础研究和产学研应用技术研究开发优势,进一步增强了公司的技术研发能力.
(4)报告期内新增专利授权2项,申请专利2项(其中发明专利1项),截至2019年6月30日公司专利共有54项.
2、产品优势公司通过技术研发,装备改进和工艺优化,生产出多品种、高性能的差异化聚酯薄膜产品.
公司产品差异化优势明显,耐水解薄膜、抗紫外薄膜、低收缩薄膜、耐热薄膜、高击穿电压薄膜、彩色离型保护膜、综丝基膜等产品在太阳能光伏、电气绝缘材料、消费电子材料和纺织机械辅材等细分行业具有良好的品牌和口碑,获得了下游客户的高度认可.
目前,公司有12个产品通过UL认证,大多数产品通过RoHS认证,7个产品被认定为高新技术产品.
3、品牌和质量优势公司自成立以来,一直注重产品质量,通过将工艺质量控制点与生产作业指导书标准化,使员工重视产品质量,提高产品良品率;通过细化生产和质量考核,提高车间员工的责任心及积极性;通过全面质量管理体系,提高全员质量意识,并对产品进行全过程的检测,确保产品出厂的质量水平.
正是在如此严苛的条件下,"裕兴"品牌为广大客户所认同和接受,太阳能背材基膜、电气绝缘厚膜、彩色离型保护基膜、综丝基膜成为细分行业的龙头,拥有行业话语权.
公司坚守诚信,以优异的产品质量和良好的售后服务赢得客户的信赖,形成了优良的口碑及品牌效应.
4、管理优势江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文10公司以"拓展高分子材料更多的功能空间,为客户提供更好的创新产品和服务"为公司使命,坚持"责任、勤奋、学习、创新"的企业核心价值观,注重流程管理优化,提高员工素质,逐步成长为国内功能聚酯薄膜领军企业之一.
公司管理团队具备创业精神与持续创新能力,深谙行业发展特点和趋势,能够及时准确地把握市场发展动态,并根据市场变化推陈出新,不断将新产品推向市场,从而使公司具备较强的竞争力和盈利能力.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文11第四节经营情况讨论与分析一、概述2019年上半年,全球经济增长普遍放缓,国内经济稳中有进,聚酯原料走势基本平稳,公司在严峻的市场环境下稳步发展.
随着太阳能光伏平价上网时间的逐步临近,5G技术的不断推广,以及光学膜在OLED产业链中的应用不断拓展,功能性聚酯薄膜的抗紫外、耐老化、阻燃、低介质损耗和介电常数等性能以及薄膜平整度、清晰度、尺寸稳定性等特性不断得到拓展延伸,技术的不断创新为公司寻求产品差异化提供了方向.
从长远看,全球对聚酯薄膜的需求仍在上升,同时国内高端聚酯薄膜产品研发能力提升,替代进口产品不断涌现.
面对外部形势的机遇和挑战,公司管理层根据年初制定的经营目标,贯彻执行董事会的经营思路,带领全体员工齐心协力,积极开展各项工作,通过技术创新、提质增量、调整结构、降本节支等方面的努力,进一步提升公司核心竞争力,公司实现健康可持续的发展.
报告期内,公司实现营业收入44,778.
39万元,比去年同期增长36.
95%,实现营业利润5,767.
02万元,比去年同期增长35.
84%,实现净利润4,912.
90万元,比去年同期增长36.
24%.
具体经营情况如下:1、投资建设新项目,调整产品结构:为满足市场需求,扩大公司功能聚酯薄膜生产能力,提高太阳能电池背板用抗紫外高阻隔聚酯基膜和光学级聚酯基膜的市场占有率,公司董事会通过决议,利用自有资金投建年产2.
5万吨功能聚酯薄膜项目、年产2万吨光学级聚酯基膜和年产5000万平方米光学用离型及保护膜项目.
新产线正常投产预计将增加产能4.
5万吨,将会提高公司经济效益,提升公司核心竞争力,实现公司战略目标.
在公司项目组成员与合作伙伴的通力协作下,项目进度按计划有序推进,项目主厂房于7月25日开始施工建设.
2、加强技术研发,提升创新能力:公司高度重视研发投入,抓紧新品研制和扩试工作;保持与江南石墨烯研究院、浙江大学、常州大学等科研院校的合作开发,发挥产学研一体化作用;改进原材料生产工艺,优化原料核心指标;密切与产业链下游客户交流,与客户的技术研发部门对接,围绕终端需求产品,产学研、上下游共同合作开发,发挥各自优势,实现关键技术、工艺的提升和突破.
报告期内,新增专利授权2项,截至报告期末,共有专利54项.
3、改善产品性能与质量:报告期内,公司改造装备,优化工艺参数,改善产品性能和表观,增强产品参与市场的竞争力.
4、优化产品和客户结构:公司充分研讨市场竞争形势和需求情况,积极开发新客户,推广增销特色膜、特种膜产品,增加在消费电子材料行业的销量;根据用户个性化和差异化的需求,不断优化现有产品系列并完善产品线,减少同质化竞争.
同时锁定目标客户,增进与实力强、规模大、信用好的优质客户的合作关系,进一步优化客户结构,提升品牌影响力.
5、推进降本增效工作:持续优化生产工艺,提高生产效率,降低单位生产成本;对公辅设备进行节能改造,降低能耗;物资采购通过招标等方式降低采购成本;加强预算执行管理,合理计划资金使用安排,减少预算外资金支出;进一步强化降本增效工作的考核力度,推动全员参与,共同管理.
6、人才培养及团队建设方面:管理部门落实公司年度经营计划,加强各梯队人才培养,选拔一批年轻干部,在实践中实现能力提升;生产班组组织有丰富经验的老员工"传帮带"新员工,着重培养主操作、后备班长等关键岗位的操作人员.
报告期内,公司向部分董事、监事、中高层管理人员及技术(业务)骨干实施了第一期员工持股计划,激励公司核心管理团队,保证公司经营管理和可持续发展等各项工作的顺利开展.
二、主营业务分析概述江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文12参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
主要财务数据同比变动情况单位:人民币元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入447,783,935.
82326,975,217.
2436.
95%系本期产品销量增加所致营业成本372,987,703.
27272,445,046.
9536.
90%系本期产品销量增加所致销售费用6,169,918.
944,900,690.
1225.
90%管理费用10,681,661.
607,836,237.
6436.
31%主要系本期职工薪酬增加和实施第一期员工持股计划计提了股份支付费用所致财务费用-5,060,254.
07-9,104,593.
49-44.
42%主要系本期利息收入减少和贷款利息支出增加所致所得税费用7,980,432.
496,061,627.
6131.
65%主要系本期利润总额增加所致研发投入15,168,332.
4710,949,379.
4938.
53%主要系本期直接投入增加所致经营活动产生的现金流量净额21,228,734.
77-9,423,883.
40325.
27%主要系本期销售收回现金增加所致投资活动产生的现金流量净额-53,482,103.
03-30,784,451.
1673.
73%主要系本期购建固定资产的现金支出增加所致筹资活动产生的现金流量净额-18,751,075.
386,305,184.
12-397.
39%主要系本期现金回购股份所致现金及现金等价物净增加额-51,008,707.
13-33,773,839.
7651.
03%主要系本期购建固定资产的现金支出增加及现金回购股份所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动.
占比10%以上的产品或服务情况√适用不适用单位:人民币元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分产品或服务功能性聚酯薄膜413,459,786.
94342,476,496.
0717.
17%37.
69%37.
02%0.
41%江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文13三、非主营业务分析适用√不适用四、资产、负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位:人民币元本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金368,016,451.
9321.
82%470,373,786.
3529.
75%-7.
93%应收账款177,079,868.
1610.
50%153,508,439.
889.
71%0.
79%存货42,605,587.
642.
53%31,860,946.
022.
02%0.
51%投资性房地产1,794,644.
190.
11%1,210,731.
160.
08%0.
03%长期股权投资37,066,977.
202.
20%34,836,466.
102.
20%0.
00%固定资产331,404,160.
3019.
65%241,937,021.
6415.
30%4.
35%在建工程27,107,128.
041.
61%77,730,951.
774.
92%-3.
31%短期借款90,000,000.
005.
34%40,000,000.
002.
53%2.
81%2、以公允价值计量的资产和负债适用√不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末,公司资产中有货币资金1,779.
44万元、应收票据6,537.
82万元,共8,317.
26万元质押给银行,权利受限,用于开具银行承兑汇票对外支付货款.
五、投资状况分析1、总体情况√适用不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度66,902,923.
2744,722,353.
7949.
60%江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文142、报告期内获取的重大的股权投资情况适用√不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况√适用不适用单位:元项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)年产2万吨光学级聚酯基膜和年产5000万平方米光学用离型及保护膜项目自建是聚酯薄膜制造57,898,919.
7857,898,919.
78自有资金18.
00%61,000,000.
000.
00不适用2019年01月30日巨潮资讯网,公告编号:2019-004关于投建年产2万吨光学级聚酯基膜和年产5000万平方米光学用离型及保护膜项目的公告年产25000吨功能聚酯薄膜项目自建是聚酯薄膜制造9,004,003.
499,004,003.
49自有资金10.
00%42,000,000.
000.
00不适用2019年05月14日巨潮资讯网,公告编号:2019-030关于投建年产25000吨功能聚酯薄江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文15膜项目的公告合计------66,902,923.
2766,902,923.
27----103,000,000.
000.
00------4、以公允价值计量的金融资产适用√不适用5、募集资金使用情况适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况.
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况√适用不适用报告期内委托理财概况单位:万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有资金21,54011,2800信托理财产品自有资金3,5001,5000其他类自有资金15,00015,0000合计40,04027,7800单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况√适用不适用单位:万元托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引(如有)交通银行常州分行营业银行蕴通财富.
生息365100自有资金2018年01月29日2019年12月31日债券类、货币市场工具类、非保本浮动收益型2.
70%2.
71.
431.
43是是江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文16部债权类资产江苏银行常州分行营业部银行聚溢融B6同享271,579自有资金2018年07月05日2019年01月03日货币市场工具类、固定收益类、债权类资产非保本浮动收益型4.
95%38.
9738.
9738.
97是是紫金信托有限责任公司信托恒盈28号集合资金信托计划第3期2,000自有资金2018年07月20日2019年05月15日支付股权收益权转让价款,补充其日常营运资金需要非保本浮动收益型7.
60%86.
286.
286.
2是是植瑞投资管理有限公司基金植瑞聚富5号私募投资基金5,000自有资金2018年08月03日2019年02月01日江阴华中持有的信托收益权非保本浮动收益型8.
25%204.
55204.
55204.
55是是植瑞投资管理有限公司基金植瑞晟融10号私募投资基金7,000自有资金2018年09月11日2019年03月11日信托计划受益权,资产收益权,债权收益权等非保本8.
35%289.
85289.
85289.
85是是广发银行常州分行银行"薪满益足"180905期对公集1,500自有资金2018年10月09日2019年01月09日债券、同业拆借、同业存款非保本浮动收益型4.
30%16.
2616.
2616.
26是是江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文17合版等,债权类资产等紫金信托有限责任公司信托恒盈34号集合资金信托计划第3期1,500自有资金2018年11月02日2020年11月01日向转让人支付标的债权转让价款,补充其流动资金非保本浮动收益型7.
80%23458.
0358.
03是是广发银行常州分行银行薪加薪16号XJXCKJ48958,000自有资金2018年12月11日2019年03月11日债券、同业拆借、同业存款等,债权类资产等保本浮动收益型4.
20%82.
8582.
8582.
85是是中信银行钟楼支行银行共赢稳健周期182天162自有资金2018年12月29日2019年07月01日货币市场类,固定收益类,非标准化债权资产非保本浮动收益型4.
15%3.
350是是交通银行常州分行营业部银行蕴通财富.
生息365900自有资金2019年01月02日2019年03月06日债券类、货币市场工具类、债权类资产非保本浮动收益型2.
90%3.
363.
363.
36是是江南农商银行富江南之聚富14,900自有资金2019年012019年02现金,银行非保本浮3.
50%20.
4920.
4920.
49是是江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文18行常州礼河支行天添盈G计划J1710期02(日日金)月02日月18日存款等高流动性货币市场工具动收益型江南农商行常州礼河支行银行富江南之聚富天添盈G计划J1710期02(日日金)8,450自有资金2019年02月01日2019年03月11日现金,银行存款等高流动性货币市场工具非保本浮动收益型3.
50%17.
0717.
0717.
07是是江南农商行常州礼河支行银行富江南之聚富天添盈G计划J1710期02(日日金)6,200自有资金2019年03月04日2019年04月01日现金,银行存款等高流动性货币市场工具非保本浮动收益型3.
50%5.
875.
875.
87是是江苏银行常州分行营业部银行聚溢融C6公益11,618自有资金2019年01月10日2019年07月11日货币市场工具类、固定收益类、债权类资产非保本浮动收益型4.
35%35.
10是是中国光大银行新北支行银行对公活期盈2,072自有资金2019年01月10日2019年01月11日具有良好收益性与流动性的金融工具非保本浮动收益型2.
90%0.
160.
160.
16是是植瑞基金植瑞聚3,000自有20192019信托非保8.
05%120.
750是是江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文19投资管理有限公司鑫35号私募投资基金国信募集专户资金年01月17日年07月17日计划受益权,资产收益权,债权收益权等本浮动收益型植瑞投资管理有限公司基金植瑞庆汇1号投资基金5,000自有资金2019年02月19日2019年08月19日信托计划受益权,资产收益权,债权收益权等非保本浮动收益型8.
05%201.
250是是交通银行常州分行营业部银行蕴通财富.
生息3654,000自有资金2019年03月01日2019年03月04日债券类、货币市场工具类、债权类资产非保本浮动收益型2.
90%0.
950.
950.
95是是中国光大银行新北支行银行对公活期盈4,050自有资金2019年03月14日2019年03月19日具有良好收益性与流动性的金融工具非保本浮动收益型2.
90%1.
611.
611.
61是是广发银行常州分行银行薪加薪16号XJXCKJ64538,000自有资金2019年03月11日2019年06月10日高流动性资产;债权类资产;权益类资产保本浮动收益型4.
00%79.
7879.
7879.
78是是植瑞投资基金植瑞晟融107,000自有资金2019年032019年09信托计划非保本浮8.
05%281.
750是是江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文20管理有限公司号私募投资基金月20日月20日受益权,资产收益权,债权收益权等动收益型江南农商行常州礼河支行银行富江南之聚富天添盈G计划J1710期02(日日金)3,500自有资金2019年04月01日2019年12月31日现金,银行存款等高流动性货币市场工具非保本浮动收益型3.
50%34.
388.
718.
71是是工商银行钟楼支行银行中国工商银行"e灵通"净值型法人无固定期限人民币理财产品1,900自有资金2019年04月12日2019年05月14日高流动性资产;债权类资产;权益类资产非保本浮动收益型3.
20%1.
591.
591.
59是是工商银行钟楼支行银行中国工商银行"e灵通"净值型法人无固定期限人民币理财产品1,350自有资金2019年04月22日2019年05月31日高流动性资产;债权类资产;权益类资产非保本浮动收益型3.
20%4.
494.
494.
49是是中国光大银行新北支行银行对公活期盈1,750自有资金2019年04月16日2019年04月25日高流动性资产;债权类资产;权益类非保本浮动收益型2.
90%1.
251.
251.
25是是江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文21资产交通银行常州分行营业部银行蕴通财富.
生息365600自有资金2019年05月05日2019年05月10日高流动性资产;债权类资产;权益类资产非保本浮动收益型2.
90%0.
20.
20.
2是是交通银行常州分行营业部银行蕴通财富.
生息365600自有资金2019年05月06日2019年12月31日高流动性资产;债权类资产;权益类资产非保本浮动收益型2.
90%1.
930.
280.
28是是中国光大银行新北支行银行对公活期盈4,551自有资金2019年05月14日2019年06月04日高流动性资产;债权类资产;权益类资产非保本浮动收益型2.
90%7.
597.
597.
59是是中国光大银行新北支行银行对公活期盈3,029自有资金2019年05月21日2019年06月06日高流动性资产;债权类资产;权益类资产非保本浮动收益型2.
90%3.
833.
833.
83是是交通银行常州分行营业部银行蕴通财富.
生息3651,200自有资金2019年05月31日2019年12月31日高流动性资产;债权类资产;权益类资产非保本浮动收益型2.
90%20.
32.
042.
04是是工商银行中国工1,200自有20192019高流非保3.
20%1.
650.
190.
19是是江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文22银行钟楼支行商银行"e灵通"净值型法人无固定期限人民币理财产品资金年06月03日年06月04日动性资产;债权类资产;权益类资产本浮动收益型广发银行常州分行银行薪加薪16号XJXCKJ79575,000自有资金2019年06月11日2019年09月09日高流动性资产;债权类资产;权益类资产保本浮动收益型3.
95%48.
70是是华夏银行常州分行营业部银行慧盈HY192315351,000自有资金2019年06月17日2019年10月08日高流动性资产;债权类资产;权益类资产保本浮动收益型3.
90%12.
070是是工商银行钟楼支行银行中国工商银行"e灵通"净值型法人无固定期限人民币理财产品2,500自有资金2019年06月20日2019年12月31日高流动性资产;债权类资产;权益类资产非保本浮动收益型3.
20%14.
960是是交通银行常州分行营业部银行蕴通财富.
生息3655,000自有资金2019年06月21日2019年06月24日债券类、货币市场工具类、债权类资产非保本浮动收益型2.
70%1.
31.
31.
3是是江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文23交通银行常州分行营业部银行蕴通财富.
生息3653,160自有资金2019年06月21日2019年12月31日债券类、货币市场工具类、债权类资产非保本浮动收益型2.
70%2.
060.
710.
71是是合计128,3711,883.
17939.
61委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形适用√不适用(2)衍生品投资情况适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资.
(3)委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况适用√不适用七、主要控股参股公司分析√适用不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:人民币元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润江苏裕创投资有限公司子公司股权投资50,000,000.
0053,477,732.
6753,402,044.
69624,052.
49468,039.
37江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文24报告期内取得和处置子公司的情况适用√不适用主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用九、对2019年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用√不适用十、公司面临的风险和应对措施1、原材料价格变动风险受国内外宏观经济形势和石油价格波动的影响,公司主要原材料聚酯切片价格变动存在较大不确定性,如果聚酯切片价格大幅波动,对公司原材料采购计划的制订和实施将造成较大程度的不利影响,不利于公司成本控制,进而增加公司的经营风险.
为避免原材料市场波动带来的风险,公司将寻求导入新的合格供应商,同时及时关注原材料价格走势,根据原材料价格变化情况积极调整采购策略;继续坚持技术和产品创新的策略,不断调整产品结构,努力改善产品的性能,并提高产品的科技含量,增加公司产品的议价能力;加强公司内部生产经营管理,向内挖掘潜力,降低生产成本.
2、应收账款余额较高导致的坏账风险报告期末,公司应收账款余额为1.
77亿元,较年初增长9.
72%,主要原因是重点客户销售额增加.
若催收不力或下游客户经营出现问题,可能存在应收账款不能及时收回而形成坏账的风险.
公司采取了多种措施来降低风险,优化客户结构,选择与上市公司、品牌企业合作,合理制订回款计划,将回款作为销售团队的关键业绩指标进行月度考核;预先根据客户情况制定信用政策,建立健全赊销审批制度,强化合同订单管理;提前管理应收账款的坏账风险,对客户的信用等级适时评估,降低对信用度低的客户及经销商的赊销比例;对超过回款期的客户控制发货并加大该应收账款的催收力度.
3、行业和客户集中度较高的风险公司产品主要集中于新能源、电子、电气等工业领域.
报告期内,公司根据市场形势变化增加了消费电子材料用薄膜和太阳能背材基膜的产销安排.
光伏行业因其产业政策和投资特点具有一定的周期性,若光伏行业产生波动以及相关客户经营情况出现问题,可能存在影响公司经营销售的风险.
公司优化客户结构,选择与上市公司品牌企业合作,公司前五大客户是上市公司(及子公司)或拟上市公司,具有良好的经营情况和回款能力.
公司积极开发新客户,推广增销特色膜、特种膜等产品;投建光学级聚酯基膜和光学用离型及保护膜生产线,扩大光学膜产能,提高聚酯薄膜产品在消费电子应用等行业的销售比例.
同时充分研讨市场需求,积极开发新产品,充实公司产品结构.
4、市场竞争日趋激烈的风险近年来,太阳能光伏电池、液晶显示和LED灯光照明产业链基本聚集到中国大陆,中国市场已成为众多国内外同行必争之地.
国际知名企业日本东丽、日本三菱、韩国SKC等都已携技术和品牌优势到中国投资新的功能聚酯薄膜生产线,国内同行也加大了太阳能光伏、光学聚酯薄膜基材等功能聚酯薄膜生产线的投资,行业产能急剧增加,国内功能性聚酯薄膜产品竞争趋于白热化.
公司利用超募资金投资建设的"功能性聚酯薄膜技术研发中心项目",为公司持续创新提供研发和技术方面的支持.
公司将充分发挥功能聚酯薄膜研发、生产技术优势,拓展国内外市场,开发新的应用领域,进一步优化公司的产品结构,增强公司在江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文25激烈的市场竞争中的持续竞争力.
5、新品开发及实现产业化不达预期风险近年来,公司积极抓住宏观上产业转型升级的有利时机,利用上市公司的各种资源优势,以功能聚酯为载体,以江苏省(裕兴)功能聚酯薄膜工程技术研究中心为平台,积极开发功能聚酯材料,并已取得良好成效;但新产品从研发到量产并产生经济效益存在一定周期,期间市场变化将制约新产品的盈利能力,同时公司面临人才短缺及营销渠道限制等方面的挑战,最后效果能否达到预期存在较大的不确定性.
公司期望借助人才引进和培养,专注专业技术的积累,加快技术研发和产品结构调整进度,从而提升产品毛利率,提高公司综合竞争实力,并在未来行业竞争中保持优势地位.
6、新项目建设进度不达预期风险报告期内,为调整产品结构,提升市场占有率,经董事会审议批准,以自有资金1.
6亿元投资建设年产2.
5万吨功能聚酯薄膜项目,以自有资金3亿元投资建设年产2万吨光学级聚酯基膜和年产5000万平方米光学用离型及保护膜项目.
截至报告期末,年产2.
5万吨功能聚酯薄膜项目完成工程进度的10%,年产2万吨光学级聚酯基膜和年产5000万平方米光学用离型及保护膜项目完成工程进度的18%.
若出现基建项目施工进度不及时、供应商交付设备延迟、安装调试进度不达预期等情形,会影响年度产销计划的完成.
公司成立专门项目部负责项目的建设,指定项目部专人负责跟进各分项进度.
严格要求土建施工单位按照合同约定完成施工进度;根据装备加工过程的各个时间节点,现场检查设备加工过程质量和进度;项目组人员做好分工,全程参与设备安装调试,确保新建生产线如期投入生产.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文26第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2018年年度股东大会年度股东大会0.
36%2019年05月17日2019年05月18日2019-0312018年年度股东大会决议公告;http://www.
cninfo.
com.
cn2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项√适用不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺常州市科技街城市建设有限公司其他承诺截至本报告书签署日,信息披露义务人承诺,在本次权益变动完成后的12个月内,不会转让本次权益变动中所获得的委托表决权的权益.
2019年06月14日正在履行常州市科技关于同业竞本企业及实2019年06月正在履行江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文27街城市建设有限公司争、关联交易的承诺际控制人常州市钟楼区人民政府就避免与上市公司可能产生的同业竞争承诺如下:(1)本企业/本企业实际控制人目前所控股、实际控制的其他企业目前没有在中国境内任何地方或中国境外,直接或间接发展、经营或协助经营或参与与裕兴股份及其子公司业务存在竞争的任何活动,亦没有在任何与裕兴股份及其子公司业务存在直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益(不论直接或间接).
(2)除非经裕兴股份书面同意,本企业/本企业实际控制人目前所控股、实际控制的其他企业不会直接或间接发展、经营或协助经营或14日江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文28参与或从事与裕兴股份及其子公司业务相竞争的任何活动.
(3)如本企业/本企业实际控制人目前所控股、实际控制的其他企业拟出售与裕兴股份及其子公司生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益,裕兴股份有优先购买的权利;本企业将尽最大努力使有关交易的价格公平合理,且该等交易价格按与独立第三方进行正常商业交易的交易价格为基础确定.
(4)本企业/本企业实际控制人目前所控股、实际控制的其他企业将依法律、法规及裕兴股份的规定向裕兴股份及有关机构或部门及时披露与裕兴股份及其子公司业务江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文29构成竞争或可能构成竞争的任何业务或权益的详情,直至本企业不再作为裕兴股份实际控制人为止.
(5)本企业/本企业实际控制人目前所控股、实际控制的其他企业将不会利用实际控制人的身份进行损害裕兴股份及其他股东利益的经营活动.
(6)本企业/本企业实际控制人目前所控股、实际控制的其他企业愿意承担因违反上述承诺而给裕兴股份及其他股东造成的全部经济损失.
若本企业/本企业实际控制人违反上述承诺,将采取以下措施:1)及时、充分披露承诺未得到执行、无法执行或无法按期执行的原因;2)向裕兴股份江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文30及其投资者提出能够充分保护裕兴股份及其投资人权利的补充或替代承诺;3)将上述补充或替代承诺提交股东大会审议;4)给裕兴股份及其投资者造成直接损失的,依法进行赔偿;5)有违法所得的,按相关法律法规处理;6)其他根据届时规定可以采取的措施.
本企业就减少和规范将来可能存在的关联交易承诺如下:(1)本企业/本单位不会利用上市公司表决权地位损害裕兴股份及其子公司和其他股东的利益.
(2)自本承诺函出具日起本企业/本单位及本企业/本单位直接或间接控制的其他企业将不会以任何理由和江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文31方式占用裕兴股份及其子公司的资金或其他资产.
(3)本企业/本单位及本企业/本单位直接或间接控制的其他企业将尽量避免或减少与裕兴股份及其子公司发生关联交易.
如关联交易无法避免,将不会要求或接受裕兴股份给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件.
(4)本企业/本单位及其本企业/本单位直接或间接控制的其他企业将严格和善意地履行与裕兴股份及其子公司签订的各项关联交易协议,不会向裕兴股份及其子公司谋求任何超出协议约定以外的利益或收益.
(5)本企业/本单位将促使本企业直江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文32接或间接控制的其他企业按照同样的标准遵守上述承诺.
(6)若违反上述承诺,本企业将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给裕兴股份及其子公司和其他股东造成的全部损失.
常州市科技街城市建设有限公司其他承诺本企业及实际控制人常州市钟楼区人民政府就确保上市公司的独立运作承诺如下:1、保证上市公司人员独立.
上市公司的总经理、副总经理和其他高级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬;上市公司具有完整独立的劳动、人事管理体系,该等体系独立于承诺人:本企业及其关联方推荐出任上市公司董事和高级管理人员2019年06月14日正在履行江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文33的人选均通过合法程序进行,本企业/本单位及其关联方不干预上市公司董事会和股东大会己做出的人事任免决定.
2、保证上市公司资产独立.
上市公司具有完整的经营性资产;本企业/本单位控制的其他企业不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源.
3、保证上市公司机构独立.
上市公司依法建立和完善法人治理结构,建立独立、完整的组织机构;上市公司与本企业/本单位控制的其他企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开.
4、保证上市公司业务独立.
上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文34具有独立面向市场自主经营的能力,在经营业务方面具有独立运作;除通过行使合法的股东权利外,不干预上市公司的经营业务活动;依据减少并规范关联交易的原则并采取合法方式减少或消除承诺人及其关联方与公司之间的关联交易;对于确有必要存在的关联交易,其关联交易价格按照公平合理及市场化原则确定,确保上市公司及其他股东利益不受到损害并及时履行信息披露义务.
5、保证公司财务独立上市公司拥有独立的财务会计部门,建立独立的财务核算体系和财务管理制度;上市公司独立在银行开户,不与本企江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文35业控制的其他企业共用一个银行账户;上市公司独立作出财务决策,本企业/本单位控制的其他企业不干预上市公司的资金使用;上市公司依法独立纳税;上市公司的财务人员独立,不在本企业/本单位控制的其他企业兼职和领取报酬.
王建新、刘全、韩伟嘉、张静、徐鹏、陈静、朱益明、刘敏其他承诺乙方承诺,本协议签署之后,无论其所持公司股份比例发生何种变化,其都将授权受托人行使其在公司所享有的全部股东权利,且未经甲方事先书面同意,其不得自行行使委托权利.
2019年06月14日正在履行资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺王建新关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺(1)本人(包括本人控制的企业或其他关联企业,下同)目前未从事与裕兴股份所经营2011年02月18日长期正在履行,承诺人遵守承诺江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文36业务相同或类似的业务,与裕兴股份不构成同业竞争.
(2)本人将不以任何方式直接或间接经营任何与裕兴股份所经营业务有竞争或可能构成竞争的业务,以避免与裕兴股份构成同业竞争.
(3)本人今后将不以任何方式投资或参与投资与裕兴股份相同或类似的企业.
(4)如因本人违反本承诺而给裕兴股份造成损失的,本人愿意全额赔偿裕兴股份因此遭受的所有损失.
股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计是√否江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文37公司半年度报告未经审计.
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、董事会对上年度"非标准审计报告"相关情况的说明适用√不适用七、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
其他诉讼事项适用√不适用九、媒体质疑情况适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项.
十、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用√不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况√适用不适用公司于2019年4月24日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第三次会议,于2019年5月17日召开2018年年度股东大会,分别审议通过了《关于公司第一期员工持股计划(草案)及其摘要的议案》等相关议案,批准实施江苏裕兴薄膜科技股份有限公司第一期员工持股计划.
本次员工持股计划的参与对象为公司董事、监事、高级管理人员、中层管理人员、技术(业务)骨干以及公司认为对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工,总人数共计94人.
本次员工持股计划的股票来源为公江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文38司回购专用账户中已回购的股份.
本次员工持股计划的资金来源为员工自筹和法律、行政法规允许的其他方式.
本次员工持股计划持有股份371.
5万股,占公司总股本的1.
29%;其中董事、监事、高级管理人员合计持有股份72万股,占公司总股本的0.
25%.
本次员工持股计划存续期为48个月,自公司最后一笔标的股票过户至员工持股计划名下之日起算,持股期限前12个月内为锁定期,锁定期期满后分三批解锁.
2019年6月10日,公司回购专用证券账户所持有的371.
5万股股票非交易过户至"江苏裕兴薄膜科技股份有限公司-第一期员工持股计划"专用证券账户.
本次员工持股计划所持股份尚在锁定期内,未发生股份权益变动.
十三、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易√适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引常州依索沃尔塔合成材料有限公司参股公司日常交易销售商品协议价协议价437.
750.
98%1,200否按月结算437.
752019年04月26日巨潮资讯网,公告编号:2019-0212019年日常关联交易预计公告常州依索沃尔塔合成材料有限公司参股公司日常交易电费市场价市场价95.
440.
21%300否按月结算95.
442019年04月26日同上合计----533.
19--1,500大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司于2019年4月24日召开第四届董事会第六次会议,审议通过了《2018年关联交易情况及2019年日常关联交易计划的议案》.
根据决议内容,公司2019年度与依索合成发生的日常关联交易内容为销售产品聚酯薄膜和代收电费,预计销售聚酯薄膜的总额约1,200万元(不含税),代收电费的总额约300万元(不含税).
截至报告期末,公司向依索合成销售聚酯薄膜437.
75万元(不含税),占公司营业收入的0.
98%;代收电费95.
44万元(不含税),占公司营业收入的0.
21%.
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文392、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来√适用不适用是否存在非经营性关联债权债务往来√是否应收关联方债权关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)常州依索沃尔塔合成材料有限公司参股公司应收关联方债权否142.
27501.
91526.
78117.
4常州依索沃尔塔合成材料有限公司参股公司应收关联方债权是0109.
16109.
160关联债权对公司经营成果及财务状况的影响影响很小应付关联方债务关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)5、其他重大关联交易适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文40十四、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况适用√不适用公司报告期不存在租赁情况.
2、重大担保适用√不适用公司报告期不存在担保情况.
3、其他重大合同适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同.
十五、社会责任情况1、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否报告期内,公司及子公司在日常生产经营中认真贯彻执行国家有关环境保护方面的法律法规,严格控制环境污染,保护生态环境.
废水方面,公司引进成套处理设备,采用絮凝沉淀+MBR的处理工艺对生产过程中产生的废水进行处理后,和生活污水通过污水管网排入污水处理厂进行处理.
废气方面,公司安装有光氧催化废气处理设备,对生产过程中的非甲烷总烃等废气进行收集处理,达到减排目的.
2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未看展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文41十六、其他重大事项的说明适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项.
十七、公司子公司重大事项适用√不适用江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文42第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份59,950,70620.
76%-3,793,025-3,793,02556,157,68119.
45%3、其他内资持股59,950,70620.
76%-3,793,025-3,793,02556,157,68119.
45%境内自然人持股59,950,70620.
76%-3,793,025-3,793,02556,157,68119.
45%二、无限售条件股份228,802,29479.
24%3,793,0253,793,025232,595,31980.
55%1、人民币普通股228,802,29479.
24%3,793,0253,793,025232,595,31980.
55%三、股份总数288,753,000100.
00%288,753,000100.
00%股份变动的原因√适用不适用报告期内,离任董事、高级管理人员6个月限售期届满,解除限售.
股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况适用√不适用股份回购的实施进展情况√适用不适用公司于2018年7月31日召开2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购公司股份的议案》,于2019年4月2日召开第四届董事会第五次会议,审议通过了《关于调整回购股份方案的议案》.
同意公司自股东大会审议通过本次回购股份方案之日起不超过十二个月内,使用自有资金以集中竞价交易、大宗交易以及其他法律法规许可的方式回购公司股份.
回购总金额不超过人民币8,000万元,且不低于人民币4,000万元,回购价格不超过10元/股,回购股份用于员工持股计划或股权激励.
截至2019年6月30日,公司以集中竞价交易方式累计回购股份数量989.
51万股,占公司总股本的3.
43%,最高成交价为9.
50元/股,最低成交价为5.
42元/股,成交总金额为7,848.
73万元(含交易费用).
报告期内公司以集中竞价交易方式累计回购股份数量703.
03万股,占公司总股本的2.
43%,成交总金额为6,148.
76万元(含交易费用).
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文43采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用2、限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期王建新51,160,05051,160,050高管锁定每年解锁25%刘全2,469,55050,0002,519,550高管锁定每年解锁25%姚炯2,233,2062,233,206高管锁定每年解锁25%朱益明218,00022,000240,000高管锁定每年解锁25%缪敬昌04,8754,875高管锁定每年解锁25%刘守忠3,203,9003,203,9000高管离任后锁定已全部解除锁定陈琼378,000378,0000高管离任后锁定已全部解除锁定孙冬萍288,000288,0000高管离任后锁定已全部解除锁定合计59,950,7063,869,90076,87556,157,681----二、证券发行与上市情况适用√不适用三、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数8,161报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量王建新境内自然人23.
62%68,213,51,160,17,053,江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文44400050350北京人济房地产开发集团有限公司境内非国有法人13.
74%39,669,95210,509,95239,669,952铁岭经济开发区建新万和财务咨询服务有限公司境内非国有法人3.
94%11,365,6018,377,90011,365,601北京金诺瑞呈文化发展有限公司境内非国有法人3.
68%10,623,40310,623,40310,623,403上海佳信企业发展有限公司境内非国有法人3.
41%9,833,4009,833,400中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.
43%4,138,0004,138,000王慷境内自然人1.
39%4,003,495-2,2004,003,495江苏裕兴薄膜科技股份有限公司-第一期员工持股计划其他1.
29%3,715,0003,715,0003,715,000王克境内自然人1.
21%3,481,962-90,5003,481,962铁岭天禧基础建设投资中心合伙企业(有限合伙)其他1.
19%3,438,212-2,406,4003,438,212战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中王建新、第一期员工持股计划之间不存在关联关系,与其他股东也不存在关联关系,不属于一致行动人;北京人济与上海佳信存在关联关系,属于一致行动人.
公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人.
前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量北京人济房地产开发集团有限公司39,669,952人民币普通股39,669,952王建新17,053,350人民币普通股17,053,350铁岭经济开发区建新万和财务咨询服务有限公司11,365,601人民币普通股11,365,601北京金诺瑞呈文化发展有限公司10,623,403人民币普通股10,623,403上海佳信企业发展有限公司9,833,400人民币普通股9,833,400江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文45中央汇金资产管理有限责任公司4,138,000人民币普通股4,138,000王慷4,003,495人民币普通股4,003,495江苏裕兴薄膜科技股份有限公司-第一期员工持股计划3,715,000人民币普通股3,715,000王克3,481,962人民币普通股3,481,962铁岭天禧基础建设投资中心合伙企业(有限合伙)3,438,212人民币普通股3,438,212前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名无限售流通股股东和前10名股东中,王建新、第一期员工持股计划之间不存在关联关系,与其他股东也不存在关联关系,不属于一致行动人;北京人济与上海佳信存在关联关系,属于一致行动人.
公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人.
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更√适用不适用新控股股东名称常州市科技街城市建设有限公司新控股股东性质地方国有企业变更日期2019年06月14日指定网站查询索引巨潮资讯网,公告编号:2019-038关于公司股东签署《股东投票权委托协议》暨实际控制人发生变更的提示性公告http://www.
cninfo.
com.
cn指定网站披露日期2019年06月15日实际控制人报告期内变更√适用不适用新实际控制人名称常州市钟楼区人民政府新实际控制人性质地方人民政府变更日期2019年06月14日指定网站查询索引巨潮资讯网,公告编号:2019-038关于公司股东签署《股东投票权委托协议》暨实际控制人发生变更的提示性公告http://www.
cninfo.
com.
cn指定网站披露日期2019年06月15日江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文46第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文47第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动√适用不适用单位:股姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)王建新董事;董事长;财务总监现任68,213,40068,213,400刘全董事;总经理;董事会秘书现任3,359,4003,359,400朱益明董事;副总经理现任320,000320,000章平镇董事现任彭懋独立董事现任戴伟忠独立董事现任杨佳文独立董事现任瞿红卿监事会主席现任张洪宽监事现任姚炯监事现任2,977,6082,977,608缪敬昌副总经理现任6,5006,500合计----74,876,9080074,876,908000二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2018年年报.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文48第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文49第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计是√否公司半年度财务报告未经审计.
二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年06月30日单位:元项目2019年6月30日2018年12月31日流动资产:货币资金368,016,451.
93412,989,383.
62结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据338,705,814.
83275,669,266.
65应收账款177,079,868.
16161,390,658.
16应收款项融资预付款项34,468,434.
1131,367,596.
49应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款336,743.
613,978,439.
94其中:应收利息76,472.
613,944,467.
88应收股利江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文50买入返售金融资产存货42,605,587.
6450,704,683.
50合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产277,800,000.
00314,203,047.
78流动资产合计1,239,012,900.
281,250,303,076.
14非流动资产:发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产19,200,000.
00其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资37,066,977.
2033,414,890.
82其他权益工具投资其他非流动金融资产19,200,000.
00投资性房地产1,794,644.
191,166,606.
13固定资产331,404,160.
30315,860,688.
91在建工程27,107,128.
044,864,672.
44生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产28,575,144.
9412,275,615.
03开发支出商誉长期待摊费用28,301.
8856,603.
76递延所得税资产2,073,392.
561,972,823.
83其他非流动资产非流动资产合计447,249,749.
11388,811,900.
92资产总计1,686,262,649.
391,639,114,977.
06流动负债:短期借款90,000,000.
0040,000,000.
00向中央银行借款江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文51拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据81,714,408.
6761,366,997.
75应付账款20,373,416.
9030,074,502.
90预收款项5,195,284.
542,570,696.
52卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬1,551,319.
566,745,362.
50应交税费7,596,943.
44774,968.
91其他应付款13,828,034.
23149,358.
83其中:应付利息108,750.
0057,112.
92应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计220,259,407.
34141,681,887.
41非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文52递延收益12,933,236.
4114,847,330.
55递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计12,933,236.
4114,847,330.
55负债合计233,192,643.
75156,529,217.
96所有者权益:股本288,753,000.
00288,753,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积578,901,678.
80577,867,360.
88减:库存股78,487,340.
1916,999,747.
41其他综合收益专项储备盈余公积157,117,588.
78157,117,588.
78一般风险准备未分配利润506,785,078.
25475,847,556.
85归属于母公司所有者权益合计1,453,070,005.
641,482,585,759.
10少数股东权益所有者权益合计1,453,070,005.
641,482,585,759.
10负债和所有者权益总计1,686,262,649.
391,639,114,977.
06法定代表人:王建新主管会计工作负责人:王建新会计机构负责人:王长勇2、母公司资产负债表单位:元项目2019年6月30日2018年12月31日流动资产:货币资金337,360,157.
62381,766,656.
25交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据338,705,814.
83275,669,266.
65应收账款177,079,868.
16161,390,658.
16江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文53应收款项融资预付款项34,468,434.
1131,367,596.
49其他应收款335,305.
253,975,563.
23其中:应收利息75,034.
253,941,591.
17应收股利存货42,605,587.
6450,704,683.
50合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产274,180,000.
00311,583,047.
78流动资产合计1,204,735,167.
611,216,457,472.
06非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资87,066,977.
2083,414,890.
82其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产1,794,644.
191,166,606.
13固定资产331,404,160.
30315,860,688.
91在建工程27,107,128.
044,864,672.
44生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产28,575,144.
9412,275,615.
03开发支出商誉长期待摊费用28,301.
8856,603.
76递延所得税资产2,073,392.
561,972,823.
83其他非流动资产非流动资产合计478,049,749.
11419,611,900.
92资产总计1,682,784,916.
721,636,069,372.
98江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文54流动负债:短期借款90,000,000.
0040,000,000.
00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据81,714,408.
6761,366,997.
75应付账款20,373,416.
9030,074,502.
90预收款项5,195,284.
542,570,696.
52合同负债应付职工薪酬1,551,319.
566,745,362.
50应交税费7,521,255.
46663,370.
15其他应付款13,828,034.
23149,358.
83其中:应付利息108,750.
0057,112.
92应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计220,183,719.
36141,570,288.
65非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益12,933,236.
4114,847,330.
55递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计12,933,236.
4114,847,330.
55负债合计233,116,955.
77156,417,619.
20所有者权益:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文55股本288,753,000.
00288,753,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积578,901,678.
80577,867,360.
88减:库存股78,487,340.
1916,999,747.
41其他综合收益专项储备盈余公积157,117,588.
78157,117,588.
78未分配利润503,383,033.
56472,913,551.
53所有者权益合计1,449,667,960.
951,479,651,753.
78负债和所有者权益总计1,682,784,916.
721,636,069,372.
983、合并利润表单位:元项目2019年半年度2018年半年度一、营业总收入447,783,935.
82326,975,217.
24其中:营业收入447,783,935.
82326,975,217.
24利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本401,942,747.
83288,592,576.
15其中:营业成本372,987,703.
27272,445,046.
95利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加1,995,385.
621,565,815.
44销售费用6,169,918.
944,900,690.
12管理费用10,681,661.
607,836,237.
64研发费用15,168,332.
4710,949,379.
49江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文56财务费用-5,060,254.
07-9,104,593.
49其中:利息费用1,972,574.
78604,934.
44利息收入-7,072,909.
64-9,655,912.
68加:其他收益1,917,434.
592,251,594.
14投资收益(损失以"-"号填列)13,048,157.
995,160,163.
44其中:对联营企业和合营企业的投资收益3,652,086.
382,632,496.
31以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)资产减值损失(损失以"-"号填列)-3,136,579.
06-3,339,848.
55资产处置收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)57,670,201.
5142,454,550.
12加:营业外收入1,545.
1771,933.
25减:营业外支出562,353.
79403,890.
18四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)57,109,392.
8942,122,593.
19减:所得税费用7,980,432.
496,061,627.
61五、净利润(净亏损以"-"号填列)49,128,960.
4036,060,965.
58(一)按经营持续性分类1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)49,128,960.
4036,060,965.
582.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类1.
归属于母公司所有者的净利润49,128,960.
4036,060,965.
582.
少数股东损益六、其他综合收益的税后净额江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文57归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额49,128,960.
4036,060,965.
58归属于母公司所有者的综合收益总额49,128,960.
4036,060,965.
58归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
17320.
1246江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文58(二)稀释每股收益0.
17320.
1246本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.
00元,上期被合并方实现的净利润为:0.
00元.
法定代表人:王建新主管会计工作负责人:王建新会计机构负责人:王长勇4、母公司利润表单位:元项目2019年半年度2018年半年度一、营业收入447,783,935.
82326,975,217.
24减:营业成本372,987,703.
27272,445,046.
95税金及附加1,995,385.
621,565,800.
44销售费用6,169,918.
944,900,690.
12管理费用10,681,461.
607,836,037.
64研发费用15,168,332.
4710,949,379.
49财务费用-4,457,395.
00-8,331,513.
49其中:利息费用1,972,574.
78604,934.
44利息收入-6,469,000.
57-8,881,931.
68加:其他收益1,917,434.
592,251,594.
14投资收益(损失以"-"号填列)13,026,764.
574,982,432.
04其中:对联营企业和合营企业的投资收益3,652,086.
382,632,496.
31以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)资产减值损失(损失以"-"号填列)-3,136,579.
06-3,339,848.
55资产处置收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)57,046,149.
0241,503,953.
72加:营业外收入1,545.
1771,933.
25江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文59减:营业外支出562,353.
79403,890.
18三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)56,485,340.
4041,171,996.
79减:所得税费用7,824,419.
375,856,009.
99四、净利润(净亏损以"-"号填列)48,660,921.
0335,315,986.
80(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)48,660,921.
0335,315,986.
80(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文60六、综合收益总额48,660,921.
0335,315,986.
80七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目2019年半年度2018年半年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金341,226,355.
14282,955,289.
72客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还105,941.
582,451,590.
13收到其他与经营活动有关的现金8,563,650.
5712,479,873.
71经营活动现金流入小计349,895,947.
29297,886,753.
56购买商品、接受劳务支付的现金285,853,714.
55264,913,398.
87客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文61支付给职工以及为职工支付的现金24,328,112.
6119,679,519.
55支付的各项税费11,087,340.
0911,937,593.
35支付其他与经营活动有关的现金7,398,045.
2710,780,125.
19经营活动现金流出小计328,667,212.
52307,310,636.
96经营活动产生的现金流量净额21,228,734.
77-9,423,883.
40二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,050,910,000.
00861,690,000.
00取得投资收益收到的现金13,195,744.
972,527,667.
13处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额300.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金360,000.
00508,548.
76投资活动现金流入小计1,064,465,744.
97864,726,515.
89购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金102,647,848.
0031,436,967.
05投资支付的现金1,015,300,000.
00863,714,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金360,000.
00投资活动现金流出小计1,117,947,848.
00895,510,967.
05投资活动产生的现金流量净额-53,482,103.
03-30,784,451.
16三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金90,000,000.
0030,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金13,522,600.
00筹资活动现金流入小计103,522,600.
0030,000,000.
00偿还债务支付的现金40,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,786,082.
6017,264,445.
08其中:子公司支付给少数股东的江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文62股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金61,487,592.
786,430,370.
80筹资活动现金流出小计122,273,675.
3823,694,815.
88筹资活动产生的现金流量净额-18,751,075.
386,305,184.
12四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,263.
49129,310.
68五、现金及现金等价物净增加额-51,008,707.
13-33,773,839.
76加:期初现金及现金等价物余额401,230,764.
42470,113,306.
30六、期末现金及现金等价物余额350,222,057.
29436,339,466.
546、母公司现金流量表单位:元项目2019年半年度2018年半年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金341,226,355.
14282,955,289.
72收到的税费返还105,941.
582,451,590.
13收到其他与经营活动有关的现金7,958,303.
1511,692,659.
83经营活动现金流入小计349,290,599.
87297,099,539.
68购买商品、接受劳务支付的现金285,853,714.
55264,913,398.
87支付给职工以及为职工支付的现金24,328,112.
6119,679,519.
55支付的各项税费10,895,416.
1911,879,011.
86支付其他与经营活动有关的现金7,396,795.
2710,779,024.
19经营活动现金流出小计328,474,038.
62307,250,954.
47经营活动产生的现金流量净额20,816,561.
25-10,151,414.
79二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,020,310,000.
00799,140,000.
00取得投资收益收到的现金13,174,351.
552,349,935.
73处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额300.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金360,000.
00508,548.
76投资活动现金流入小计1,033,844,351.
55801,998,784.
49购建固定资产、无形资产和其他102,647,848.
0031,436,967.
05江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文63长期资产支付的现金投资支付的现金983,700,000.
00800,144,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金360,000.
00投资活动现金流出小计1,086,347,848.
00831,940,967.
05投资活动产生的现金流量净额-52,503,496.
45-29,942,182.
56三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金90,000,000.
0030,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金13,522,600.
00筹资活动现金流入小计103,522,600.
0030,000,000.
00偿还债务支付的现金40,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,786,082.
6017,264,445.
08支付其他与筹资活动有关的现金61,487,592.
786,430,370.
80筹资活动现金流出小计122,273,675.
3823,694,815.
88筹资活动产生的现金流量净额-18,751,075.
386,305,184.
12四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,263.
49129,310.
68五、现金及现金等价物净增加额-50,442,274.
07-33,659,102.
55加:期初现金及现金等价物余额370,008,037.
05439,277,192.
98六、期末现金及现金等价物余额319,565,762.
98405,618,090.
437、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目2019年半年报归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额288,753,000.
00577,867,360.
8816,999,747.
41157,117,588.
78475,847,556.
851,482,585,759.
101,482,585,759.
10江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文64加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额288,753,000.
00577,867,360.
8816,999,747.
41157,117,588.
78475,847,556.
851,482,585,759.
101,482,585,759.
10三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,034,317.
9261,487,592.
7830,937,521.
40-29,515,753.
46-29,515,753.
46(一)综合收益总额49,128,960.
4049,128,960.
4049,128,960.
40(二)所有者投入和减少资本1,034,317.
9261,487,592.
78-60,453,274.
86-60,453,274.
861.
所有者投入的普通股61,487,592.
78-61,487,592.
78-61,487,592.
782.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额1,034,317.
921,034,317.
921,034,317.
924.
其他(三)利润分配-18,191,439.
00-18,191,439.
00-18,191,439.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-18,191,439.
00-18,191,439.
00-18,191,439.
00江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文654.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额288,753,000.
00578,901,678.
8078,487,340.
19157,117,588.
78506,785,078.
251,453,070,005.
641,453,070,005.
64上期金额单位:元项目2018年半年报归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额289,789,000.
00583,261,731.
685,829,880.
00142,142,841.
24431,128,328.
581,440,492,021.
501,440,492,021.
50加:会计政策变更前期江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文66差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额289,789,000.
00583,261,731.
685,829,880.
00142,142,841.
24431,128,328.
581,440,492,021.
501,440,492,021.
50三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-1,036,000.
00-5,394,370.
80-5,829,880.
0019,542,992.
5818,942,501.
7818,942,501.
78(一)综合收益总额36,060,965.
5836,060,965.
5836,060,965.
58(二)所有者投入和减少资本-1,036,000.
00-5,394,370.
80-5,829,880.
00-600,490.
80-600,490.
801.
所有者投入的普通股-1,036,000.
00-5,394,370.
80-6,430,370.
80-6,430,370.
802.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额-5,829,880.
005,829,880.
005,829,880.
004.
其他(三)利润分配-16,517,973.
00-16,517,973.
00-16,517,973.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-16,517,973.
00-16,517,973.
00-16,517,973.
004.
其他江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文67(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额288,753,000.
00577,867,360.
88142,142,841.
24450,671,321.
161,459,434,523.
281,459,434,523.
288、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目2019年半年报股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额288,753,000.
00577,867,360.
8816,999,747.
41157,117,588.
78472,913,551.
531,479,651,753.
78加:会计政策变更前期江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文68差错更正其他二、本年期初余额288,753,000.
00577,867,360.
8816,999,747.
41157,117,588.
78472,913,551.
531,479,651,753.
78三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,034,317.
9261,487,592.
7830,469,482.
03-29,983,792.
83(一)综合收益总额48,660,921.
0348,660,921.
03(二)所有者投入和减少资本1,034,317.
9261,487,592.
78-60,453,274.
861.
所有者投入的普通股61,487,592.
78-61,487,592.
782.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额1,034,317.
921,034,317.
924.
其他(三)利润分配-18,191,439.
00-18,191,439.
001.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-18,191,439.
00-18,191,439.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文69划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额288,753,000.
00578,901,678.
8078,487,340.
19157,117,588.
78503,383,033.
561,449,667,960.
95上期金额单位:元项目2018年半年报股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额289,789,000.
00583,261,731.
685,829,880.
00142,142,841.
24429,532,534.
411,438,896,227.
33加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额289,789,000.
00583,261,731.
685,829,880.
00142,142,841.
24429,532,534.
411,438,896,227.
33三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-1,036,000.
00-5,394,370.
80-5,829,880.
0018,798,013.
8018,197,523.
00(一)综合收益总额35,315,986.
8035,315,986.
80(二)所有者投入和减少资本-1,036,000.
00-5,394,370.
80-5,829,880.
00-600,490.
801.
所有者投入-1,036,-5,394,3-6,430,370.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文70的普通股000.
0070.
80802.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额-5,829,880.
00-5,829,880.
004.
其他(三)利润分配-16,517,973.
00-16,517,973.
001.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-16,517,973.
00-16,517,973.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额288,753,000.
00577,867,360.
88142,142,841.
24448,330,548.
211,457,093,750.
33江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文71三、公司基本情况江苏裕兴薄膜科技股份有限公司原名常州裕兴绝缘材料有限公司,成立于2004年12月10日,企业统一社会信用代码:91320400769102807C,注册资本28,875.
30万元,法定代表人:王建新.
注册地址:江苏省常州市钟楼经济开发区童子河西路8-8号.
所处行业:塑料薄膜制造业.
经营范围:塑料聚酯薄膜制造、销售;机械零件的销售;高分子材料的检测;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外).
主营产品:中厚型特种聚酯薄膜的生产与销售.
财务报告批准报出日:2019年8月10日.
公司本期合并财务报表范围包含全资子公司裕创投资,较上期未发生变化.
四、财务报表的编制基础1、编制基础公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量.
2、持续经营公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持,以持续经营为基础编制财务报表是合理的.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、收入确认和计量.
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
2、会计期间本公司会计年采用公历年,自一月一日起至十二月三十一日止.
3、营业周期公司营业周期为12个月.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文725、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时的,为同一控制下企业合并.
合并方支付的合并对价和取得的资产、负债按账面价值计量.
合并方取得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足以冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益.
(2)非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
合并方的合并成本和取得的可辨认资产、负债按购买日的公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额,计入当期损益.
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益.
6、合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销.
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表"少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额"项目列示.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表.
编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表.
在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法本公司的合营安排包括共同经营和合营企业.
对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用.
与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资.
9、外币业务和外币报表折算(1)外币交易本公司对年内发生的外币经济业务,初始确认采用交易发生当日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额.
月、年终了,外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算.
因资产负债表日即期汇率与初始确认时即期汇率不同而产生的汇兑差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积.
(2)外币财务报表的折算江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文73本公司子公司的非本位币会计报表,按照《企业会计准则第19号—外币折算》规定的折算方法,折算为本位币报表.
因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额,以"外币报表折算差额"项目在资产负债表单独列示.
以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报.
10、金融工具(1)金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类:①以摊余成本计量的金融资产;②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下四类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;②金融资产转移符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;③不属于上述两条的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺;④以摊余成本计量的金融负债.
(2)金融资产和金融负债的确认依据1)以摊余成本计量的金融资产本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
在初始确认时,公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资项目,并在满足条件时确认股利收入(该指定一经做出,不得撤销).
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值量且其变动计入当期损益的金融资产.
在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(该指定一经做出,不得撤销).
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本类中包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
在非同一控制下的企业合并中,公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理.
在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(该指定一经做出,不得撤销):①能够消除或显著减少会计错配;②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告.
5)以摊余成本计量的金融负债除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于上述①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺.
(3)金融资产和金融负债的计量方法1)金融资产和金融负债的初始计量初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文74相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量.
2)金融资产和金融负债的后续计量①以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益.
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量.
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量.
获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分.
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
对于此类金融负债以公允价值进行后续计量.
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配.
此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
⑥金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量.
⑦不属于上述⑤或⑥的财务担保合同,以及不属于上述⑤并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额.
⑧以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益.
(4)金融资产和金融负债的终止确认1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定.
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债).
(5)金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产.
公司既没有转移没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和.
转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文75对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和.
(6)金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
(7)金融资产(不含应收款项)减值准备计提1)本公司以预期信用损失为基础,评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失,进行减值会计处理并确认损失准备.
2)当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产.
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:①发行方或债务人发生重大财务困难;②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;④债务人很可能破产或进行其他财务重组;⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实.
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致.
3)对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备.
在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益.
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得.
4)除上条计提金融工具损失准备的情形以外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:①如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备.
无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益.
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益.
11、应收票据12、应收账款本公司对应收账款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备.
本公司将该应收账款按类似信用风险特征划(账龄)分为若干组合,在组合基础上基于所有合理且有依据的信息(包括前瞻性信息)计算预期信用损失,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:账龄应收账款计提比例1年以内(含1年)1.
00%1-2年20.
00%2-3年50.
00%3年以上100.
00%江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文7613、应收款项融资无14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参照上述12.
应收帐款的相关内容描述.
15、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(1)存货分类:本公司存货主要分为原材料、委托加工材料、自制半成品、包装物、低值易耗品、产成品、在产品等.
(2)发出存货的计价方法:存货中各类材料日常核算均按实际成本记账.
购入并已验收入库原材料按实际成本核算,发出原材料采用加权平均法计价;入库产成品按实际生产成本核算,发出产成品采用加权平均法计价.
(3)存货的盘存制:存货实行永续盘存制.
(4)低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销.
(5)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:期末,本公司对存货进行全面检查,对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备,并计入当期损益.
存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础,并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素,具体方法如下:1)产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;3)资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定,其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4)为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算.
16、合同资产无17、合同成本无18、持有待售资产无江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文7719、债权投资无20、其他债权投资无21、长期应收款无22、长期股权投资(1)初始计量本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资.
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响.
持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响.
本公司分别以下情况对长期股权投资进行初始计量.
1)合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:①同一控制下的企业合并,公司(合并方)以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额,作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
②公司(合并方)以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
③非同一控制下的企业合并,购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.
②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
与发行权益性证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定.
③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外.
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定.
⑤通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定.
(2)后续计量本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算.
1)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.
2)采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文78期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
投资企业取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
(3)处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益.
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司对投资性房地产以成本减累计减值及净残值后按直线法,按估计可使用年限(20-30年)计算折旧,计入当期损益.
24、固定资产(1)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产;同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法205.
00%4.
75%通用设备年限平均法105.
00%9.
5%交通运输设备年限平均法55.
00%19%电子及其他设备年限平均法55.
00%19%(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法1)本公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
本公司将符合下列一项的,认定为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分;④在租赁开始日,最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造,只有承租人才能使用.
2)融资租入固定资产的计价方法:在租赁开始日,本公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文7925、在建工程本公司在建工程按实际成本计价,按不同的工程项目分类核算.
在建工程达到预定可使用状态时,停止利息资本化,按照估计价值确定其成本,并按确定的固定资产折旧方法计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产可收回金额低于账面价值的差额,分项提取在建工程减值准备,并计入当期损益.
26、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在同时满足下列条件的,予以资本化计入相关资产成本:1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑损益,计入发生当期的损益.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化;以后所发生的借款费用于发生时计入当期损益.
资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
(2)借款费用资本化的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定.
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
27、生物资产无28、油气资产无29、使用权资产无30、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文80否(1)无形资产的计价:1)外购的无形资产,按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账;2)投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值计价;3)企业内部研究开发的无形资产,在研究阶段发生的支出计入当期损益,在开发阶段发生的支出,在满足下列条件时,作为无形资产成本入账:①开发的无形资产在完成后,能够直接使用或者出售,且运用该无形资产生产的产品存在市场,能够为企业带来经济利益(或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持).
②该无形资产的开发支出能够可靠的计量.
(2)使用寿命估计情况:①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据土地使用权土地使用年限土地使用权证软件1-10年预计使用年限专利权3-10年合同约定使用年限②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试.
3)减值测试:期末按照账面价值与可收回金额孰低计量,按预计可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值备.
(2)内部研究开发支出会计政策企业内部研究开发的无形资产,在研究阶段发生的支出计入当期损益;在开发阶段发生的支出,在满足下列条件时,作为无形资产成本入账:①开发的无形资产在完成后,能够直接使用或者出售,且运用该无形资产生产的产品存在市场,能够为企业带来经济利益(或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持).
②该无形资产的开发支出能够可靠的计量.
31、长期资产减值本公司在资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等的账面价值进行检查,有迹象表明上述资产发生减值的,先估计其可收回金额.
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
资产可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为损失,记入当期损益.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
有迹象表明一项资产发生减值的,本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额.
难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
在认定资产组时,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据.
同时,考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等.
本公司进行资产减值测试时,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,账面价值包括商誉的分摊额的,减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:(1)资产的市价当期大幅下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌.
(2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文81(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅降低.
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏.
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置.
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等.
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象.
32、长期待摊费用长期待摊费用是指公司已经发生的,受益期限在1年以上的费用.
长期待摊费用有明确受益期的,按受益期平均摊销;没有明确受益期的,按预计受益期平均摊销.
如长期待摊费用项目已不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
33、合同负债无34、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬.
在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本.
(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划.
对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本.
(3)辞退福利的会计处理方法辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿.
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时.
(2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(4)其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文8235、租赁负债无36、预计负债(1)确认原则当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量.
(2)计量方法预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行计量.
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定.
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本能收到时,作为资产单独确认.
确认的补偿金额不超过所确认的预计负债的账面价值.
37、股份支付本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付.
(1)以现金结算的股份支付1)以现金结算的股份支付,按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
2)授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
3)完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债.
(2)以权益结算的股份支付1)以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量.
2)授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
3)存在等待期的以权益结算的股份支付,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积.
38、优先股、永续债等其他金融工具无39、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则是否江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文8340、政府补助(1)与资产相关的政府补助与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
(2)与收益相关的政府补助与收益相关的政府补助,分别以下两种情况处理:1)用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益或冲减相关成本;2)用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减当期成本.
41、递延所得税资产/递延所得税负债本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理(1)递延所得税资产的确认1)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损).
2)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
3)本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
(2)递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损).
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
42、租赁(1)经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
(2)融资租赁的会计处理方法在租赁开始日,本公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊.
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文8443、其他重要的会计政策和会计估计44、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更适用√不适用(2)重要会计估计变更适用√不适用(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用不适用合并资产负债表单位:元项目2018年12月31日2019年01月01日调整数流动资产:货币资金412,989,383.
62412,989,383.
62结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据275,669,266.
65275,669,266.
65应收账款161,390,658.
16161,390,658.
16应收款项融资预付款项31,367,596.
4931,367,596.
49应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款3,978,439.
943,978,439.
94其中:应收利息3,944,467.
883,944,467.
88应收股利买入返售金融资产江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文85存货50,704,683.
5050,704,683.
50合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产314,203,047.
78314,203,047.
78流动资产合计1,250,303,076.
141,250,303,076.
14非流动资产:发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产19,200,000.
00-19,200,000.
00其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资33,414,890.
8233,414,890.
82其他权益工具投资其他非流动金融资产19,200,000.
0019,200,000.
00投资性房地产1,166,606.
131,166,606.
13固定资产315,860,688.
91315,860,688.
91在建工程4,864,672.
444,864,672.
44生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产12,275,615.
0312,275,615.
03开发支出商誉长期待摊费用56,603.
7656,603.
76递延所得税资产1,972,823.
831,972,823.
83其他非流动资产非流动资产合计388,811,900.
92388,811,900.
92资产总计1,639,114,977.
061,639,114,977.
06流动负债:短期借款40,000,000.
0040,000,000.
00向中央银行借款江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文86拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据61,366,997.
7561,366,997.
75应付账款30,074,502.
9030,074,502.
90预收款项2,570,696.
522,570,696.
52卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬6,745,362.
506,745,362.
50应交税费774,968.
91774,968.
91其他应付款149,358.
83149,358.
83其中:应付利息57,112.
9257,112.
92应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计141,681,887.
41141,681,887.
41非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文87预计负债递延收益14,847,330.
5514,847,330.
55递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计14,847,330.
5514,847,330.
55负债合计156,529,217.
96156,529,217.
96所有者权益:股本288,753,000.
00288,753,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积577,867,360.
88577,867,360.
88减:库存股16,999,747.
4116,999,747.
41其他综合收益专项储备盈余公积157,117,588.
78157,117,588.
78一般风险准备未分配利润475,847,556.
85475,847,556.
85归属于母公司所有者权益合计1,482,585,759.
101,482,585,759.
10少数股东权益所有者权益合计1,482,585,759.
101,482,585,759.
10负债和所有者权益总计1,639,114,977.
061,639,114,977.
06调整情况说明公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,将"可供出售金融资产"数据调整至"其他非流动金融资产",涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,不进行追溯调整.
母公司资产负债表单位:元项目2018年12月31日2019年01月01日调整数流动资产:货币资金381,766,656.
25381,766,656.
25交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文88衍生金融资产应收票据275,669,266.
65275,669,266.
65应收账款161,390,658.
16161,390,658.
16应收款项融资预付款项31,367,596.
4931,367,596.
49其他应收款3,975,563.
233,975,563.
23其中:应收利息3,941,591.
173,941,591.
17应收股利存货50,704,683.
5050,704,683.
50合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产311,583,047.
78311,583,047.
78流动资产合计1,216,457,472.
061,216,457,472.
06非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资83,414,890.
8283,414,890.
82其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产1,166,606.
131,166,606.
13固定资产315,860,688.
91315,860,688.
91在建工程4,864,672.
444,864,672.
44生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产12,275,615.
0312,275,615.
03开发支出商誉长期待摊费用56,603.
7656,603.
76江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文89递延所得税资产1,972,823.
831,972,823.
83其他非流动资产非流动资产合计419,611,900.
92419,611,900.
92资产总计1,636,069,372.
981,636,069,372.
98流动负债:短期借款40,000,000.
0040,000,000.
00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据61,366,997.
7561,366,997.
75应付账款30,074,502.
9030,074,502.
90预收款项2,570,696.
522,570,696.
52合同负债应付职工薪酬6,745,362.
506,745,362.
50应交税费663,370.
15663,370.
15其他应付款149,358.
83149,358.
83其中:应付利息57,112.
9257,112.
92应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计141,570,288.
65141,570,288.
65非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益14,847,330.
5514,847,330.
55江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文90递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计14,847,330.
5514,847,330.
55负债合计156,417,619.
20156,417,619.
20所有者权益:股本288,753,000.
00288,753,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积577,867,360.
88577,867,360.
88减:库存股16,999,747.
4116,999,747.
41其他综合收益专项储备盈余公积157,117,588.
78157,117,588.
78未分配利润472,913,551.
53472,913,551.
53所有者权益合计1,479,651,753.
781,479,651,753.
78负债和所有者权益总计1,636,069,372.
981,636,069,372.
98调整情况说明(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明适用√不适用45、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税商品销售收入16%、13%城市维护建设税应纳税所得额7%企业所得税应纳税所得额15%教育费附加应纳流转税额3%地方教育费附加应纳流转税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文91江苏裕创投资有限公司25%2、税收优惠公司于2018年10月24日通过高新技术企业复审,取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:GR201832000950),认定有效期3年.
根据《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》(国家税务总局公告2011年第4号)、《国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知》(国税发[2008]111号)等文件规定,公司从2018年度至2020年度仍执行15%的企业所得税税率.
3、其他无七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金11,781.
4215,332.
87银行存款349,873,552.
82397,928,959.
82其他货币资金18,131,117.
6915,045,090.
93合计368,016,451.
93412,989,383.
62其中:存放在境外的款项总额0.
000.
00其他说明期末其他货币资金中包含承兑汇票保证金17,794,394.
64元,因质押而存在使用限制.
2、交易性金融资产单位:元项目期末余额期初余额其中:其中:其他说明:3、衍生金融资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文924、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据216,101,324.
67166,637,995.
20商业承兑票据122,604,490.
16109,031,271.
45合计338,705,814.
83275,669,266.
65单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:其中:按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文93(3)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额银行承兑票据65,378,178.
63合计65,378,178.
63(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据71,374,500.
31合计71,374,500.
31(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额其他说明(6)本期实际核销的应收票据情况单位:元项目核销金额其中重要的应收票据核销情况:单位:元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收票据核销说明:5、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文94按单项计提坏账准备的应收账款390,352.
800.
22%390,352.
80100.
00%0.
00390,352.
800.
24%390,352.
80100.
00%0.
00其中:单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款390,352.
800.
22%390,352.
80100.
00%0.
00390,352.
800.
24%390,352.
80100.
00%0.
00按组合计提坏账准备的应收账款179,469,272.
7899.
78%2,389,404.
621.
33%177,079,868.
16163,668,818.
7499.
76%2,278,160.
581.
39%161,390,658.
16其中:账龄组合179,469,272.
7899.
78%2,389,404.
621.
33%177,079,868.
16163,668,818.
7499.
76%2,278,160.
581.
39%161,390,658.
16合计179,859,625.
58100.
00%2,779,757.
421.
55%177,079,868.
16164,059,171.
54100.
00%2,668,513.
381.
63%161,390,658.
16按单项计提坏账准备:390,352.
80元单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由浙江哈氟龙新能源有限公司390,352.
80390,352.
80100.
00%无法收回按组合计提坏账准备:2,389,404.
62元单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内(包含1年)178,707,890.
321,787,078.
901.
00%1至2年80,969.
7116,193.
9420.
00%2至3年188,561.
9594,280.
9850.
00%3年以上491,850.
80491,850.
80100.
00%合计179,469,272.
782,389,404.
62--确定该组合依据的说明:按账龄分析法计提坏账准备如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)178,707,890.
321年以内178,707,890.
32江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文951至2年80,969.
712至3年188,561.
953年以上882,203.
603至4年522.
074至5年54,373.
775年以上827,307.
76合计179,859,625.
58(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销应收账款坏账准备2,668,513.
38111,244.
042,779,757.
42合计2,668,513.
38111,244.
042,779,757.
42其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末金额占应收账款总额的比例坏账准备账龄第一名71,552,702.
3839.
78%715,527.
021年以内第二名33,444,973.
8218.
60%334,449.
741年以内江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文96第三名14,171,857.
297.
88%141,718.
571年以内第四名8,909,621.
254.
95%89,096.
211年以内第五名8,368,368.
584.
65%83,683.
691年以内合计136,447,523.
3275.
86%1,364,475.
23(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:6、应收款项融资单位:元项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:适用√不适用其他说明:7、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内34,468,434.
11100.
00%31,323,292.
8799.
86%3年以上44,303.
620.
14%合计34,468,434.
11--31,367,596.
49--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项.
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称金额账龄占预付款项总备注江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文97额的比例第一名27,283,680.
001年以内79.
16%预付原材料款第二名3,142,556.
671年以内9.
12%预付电费第三名2,491,832.
001年以内7.
23%预付原材料款第四名444,166.
241年以内1.
29%预付原材料款第五名243,707.
151年以内0.
71%预付保险费合计33,605,942.
0697.
51%其他说明:8、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额应收利息76,472.
613,944,467.
88其他应收款260,271.
0033,972.
06合计336,743.
613,978,439.
94(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额定期存款76,472.
61144,794.
52理财产品收益3,799,673.
36合计76,472.
613,944,467.
882)重要逾期利息单位:元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况适用√不适用江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文98(2)应收股利1)应收股利分类单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3)坏账准备计提情况适用√不适用其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额应收往来单位款138,803.
6294,500.
00应收个人欠款261,580.
0032,995.
21合计400,383.
62127,495.
212)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)262,900.
001年以内262,900.
003年以上137,483.
625年以上137,483.
62合计400,383.
62江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文993)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回其他应收款坏账准备93,523.
1546,589.
47140,112.
62合计93,523.
1546,589.
47140,112.
62其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额员工1备用金135,000.
001年以内33.
72%1,350.
00员工2备用金100,000.
001年以内24.
98%1,000.
00浙江精诚模具机械有限公司备品备件款82,000.
005年以上20.
48%82,000.
00InterfilmMeterialsCO,LTD备品备件款44,303.
625年以上11.
07%44,303.
62员工3备用金20,000.
001年以内5.
00%200.
00合计--381,303.
62--95.
25%128,853.
626)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文1009、存货是否已执行新收入准则是√否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料14,313,927.
891,550,224.
2912,763,703.
609,943,128.
861,623,384.
608,319,744.
26在产品2,878,464.
13266,029.
812,612,434.
322,731,994.
34132,851.
262,599,143.
08库存商品35,340,066.
328,110,616.
6027,229,449.
7247,338,913.
267,553,117.
1039,785,796.
16合计52,532,458.
349,926,870.
7042,605,587.
6460,014,036.
469,309,352.
9650,704,683.
50公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料1,623,384.
6073,160.
311,550,224.
29在产品132,851.
26228,607.
1895,428.
63266,029.
81库存商品7,553,117.
102,752,601.
142,195,101.
648,110,616.
60合计9,309,352.
962,981,208.
322,363,690.
589,926,870.
70(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位:元项目金额其他说明:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文10110、合同资产单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:单位:元项目变动金额变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况单位:元项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明:11、持有待售资产单位:元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明:12、一年内到期的非流动资产单位:元项目期末余额期初余额重要的债权投资/其他债权投资单位:元债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日其他说明:13、其他流动资产是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额理财产品277,800,000.
00313,410,000.
00待抵扣进项税额793,047.
78江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文102合计277,800,000.
00314,203,047.
78其他说明:14、债权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资单位:元债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用其他说明:15、其他债权投资单位:元项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注重要的其他债权投资单位:元其他债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文103用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用其他说明:16、长期应收款(1)长期应收款情况单位:元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明17、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业常州依索33,414,893,652,08637,066,97江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文104沃尔塔合成材料有限公司0.
82.
387.
20小计33,414,890.
823,652,086.
3837,066,977.
20合计33,414,890.
823,652,086.
3837,066,977.
20其他说明18、其他权益工具投资单位:元项目期末余额期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资单位:元项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因其他说明:19、其他非流动金融资产单位:元项目期末余额期初余额非短期持有的其他股权投资19,200,000.
0019,200,000.
00合计19,200,000.
0019,200,000.
00其他说明:公司持有的其他非流动金融资产不以收取合同现金流量为目标,在活跃市场中没有报价、公允价值无法可靠计量,且在短期内无意图处置.
20、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产√适用不适用单位:元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.
期初余额1,857,898.
661,857,898.
66江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文1052.
本期增加金额941,796.
16941,796.
16(1)外购(2)存货\固定资产\在建工程转入941,796.
16941,796.
16(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额2,799,694.
822,799,694.
82二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额691,292.
53691,292.
532.
本期增加金额313,758.
10313,758.
10(1)计提或摊销313,758.
10313,758.
103.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额1,005,050.
631,005,050.
63三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3、本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值1,794,644.
191,794,644.
192.
期初账面价值1,166,606.
131,166,606.
13江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文106(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产适用√不适用(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明21、固定资产单位:元项目期末余额期初余额固定资产331,404,160.
30315,860,688.
91合计331,404,160.
30315,860,688.
91(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物交通运输设备通用设备电子及其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额101,722,412.
613,335,185.
30531,717,801.
227,002,133.
72643,777,532.
852.
本期增加金额23,235,536.
8529,589.
7320,565,132.
94460,401.
0844,290,660.
60(1)购置23,235,536.
8529,589.
7315,684,052.
75460,401.
0839,409,580.
41(2)在建工程转入4,881,080.
194,881,080.
19(3)企业合并增加3.
本期减少金额1,449,905.
581,449,905.
58(1)处置或报废508,109.
42508,109.
42(2)转入投资性房地产941,796.
16941,796.
164.
期末余额123,508,043.
883,364,775.
03552,282,934.
167,462,534.
80686,618,287.
87二、累计折旧1.
期初余额30,284,673.
642,997,563.
57288,906,230.
345,728,376.
39327,916,843.
94江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文1072.
本期增加金额2,724,308.
3920,495.
7624,589,290.
99259,924.
9627,594,020.
10(1)计提2,724,308.
3920,495.
7624,589,290.
99259,924.
9627,594,020.
103.
本期减少金额296,736.
47296,736.
47(1)处置或报废34,191.
4234,191.
42(2)转入投资性房地产累计折旧262,545.
05262,545.
054.
期末余额32,712,245.
563,018,059.
33313,495,521.
335,988,301.
35355,214,127.
57三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值90,795,798.
32346,715.
70238,787,412.
831,474,233.
45331,404,160.
302.
期初账面价值71,437,738.
97337,621.
73242,811,570.
881,273,757.
33315,860,688.
91(2)暂时闲置的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注(3)通过融资租赁租入的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值(4)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文108(5)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明(6)固定资产清理单位:元项目期末余额期初余额其他说明22、在建工程单位:元项目期末余额期初余额在建工程27,107,128.
044,864,672.
44合计27,107,128.
044,864,672.
44(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值五号线项目0.
000.
004,864,672.
444,864,672.
44六、七号线厂房990,939.
02990,939.
02六号线项目(设备部分)8,508,533.
988,508,533.
98七号线项目(设备部分)17,607,655.
0417,607,655.
04合计27,107,128.
0427,107,128.
044,864,672.
444,864,672.
44(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文109五号线项目98,000,000.
004,864,672.
4430,466.
064,895,138.
500.
00100.
44%100%其他六、七号线厂房25,700,000.
00990,939.
02990,939.
024.
00%10%其他六号线项目(设备部分)110,000,000.
008,508,533.
988,508,533.
988.
00%10%其他七号线项目(设备部分)140,000,000.
0017,607,655.
0417,607,655.
0412.
00%10%其他合计373,700,000.
004,864,672.
4427,137,594.
104,895,138.
5027,107,128.
04------(3)本期计提在建工程减值准备情况单位:元项目本期计提金额计提原因其他说明(4)工程物资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明:23、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用24、油气资产适用√不适用江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文11025、使用权资产单位:元项目合计其他说明:26、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值1.
期初余额16,107,239.
39530,000.
00749,968.
5017,387,207.
892.
本期增加金额16,560,258.
3816,560,258.
38(1)购置16,560,258.
3816,560,258.
38(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额32,667,497.
77530,000.
00749,968.
5033,947,466.
27二、累计摊销1.
期初余额3,831,624.
36530,000.
00749,968.
505,111,592.
862.
本期增加金额260,728.
47260,728.
47(1)计提260,728.
47260,728.
473.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额4,092,352.
83530,000.
00749,968.
505,372,321.
33江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文111三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值28,575,144.
940.
000.
0028,575,144.
942.
期初账面价值12,275,615.
030.
000.
0012,275,615.
03本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.
00%.
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明:27、开发支出单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明28、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文112(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:商誉减值测试的影响其他说明29、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额信息服务费56,603.
7628,301.
8828,301.
88合计56,603.
7628,301.
8828,301.
88其他说明公司于2017年与深圳市全景网络有限公司签订上市公司常年服务合同,总价18万元,服务时间为2017年1月1日至2019年12月31日,摊销期限为36个月,本报告期摊销28,301.
88元.
30、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备12,846,740.
741,927,011.
1112,071,389.
491,810,708.
42递延收益975,876.
31146,381.
451,080,769.
39162,115.
41合计13,822,617.
052,073,392.
5613,152,158.
881,972,823.
83(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文113(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产2,073,392.
561,972,823.
83(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注其他说明:31、其他非流动资产是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额其他说明:32、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额信用借款90,000,000.
0040,000,000.
00合计90,000,000.
0040,000,000.
00短期借款分类的说明:(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文114借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明:33、交易性金融负债单位:元项目期末余额期初余额其中:其中:其他说明:34、衍生金融负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:35、应付票据单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票81,714,408.
6761,366,997.
75合计81,714,408.
6761,366,997.
75本期末已到期未支付的应付票据总额为0.
00元.
36、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额应付货款13,256,851.
2110,430,593.
12应付设备款1,516,614.
927,732,195.
67应付工程款1,223,643.
287,042,383.
78其他4,376,307.
494,869,330.
33合计20,373,416.
9030,074,502.
90(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文115项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明:37、预收款项是否已执行新收入准则是√否(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额预收货款5,195,284.
542,570,696.
52合计5,195,284.
542,570,696.
52(2)账龄超过1年的重要预收款项单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位:元项目金额其他说明:38、合同负债单位:元项目期末余额期初余额报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因单位:元项目变动金额变动原因39、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文116一、短期薪酬6,745,362.
5018,062,368.
4223,256,411.
361,551,319.
56二、离职后福利-设定提存计划1,134,685.
211,134,685.
21三、辞退福利30,000.
0030,000.
00合计6,745,362.
5019,227,053.
6324,421,096.
571,551,319.
56(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴6,700,000.
0016,304,964.
9321,504,964.
931,500,000.
002、职工福利费506,237.
10506,237.
103、社会保险费555,122.
84555,122.
84其中:医疗保险费460,046.
55460,046.
55工伤保险费46,004.
6646,004.
66生育保险费49,071.
6349,071.
634、住房公积金513,340.
00513,340.
005、工会经费和职工教育经费45,362.
50167,703.
55161,746.
4951,319.
566、其他15,000.
0015,000.
00合计6,745,362.
5018,062,368.
4223,256,411.
361,551,319.
56(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险1,104,015.
441,104,015.
442、失业保险费30,669.
7730,669.
77合计1,134,685.
211,134,685.
21其他说明:40、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税1,982,503.
56695.
52江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文117企业所得税4,857,597.
55334,047.
96个人所得税26,397.
8821,195.
22城市维护建设税148,203.
251,084.
03房产税281,883.
93235,546.
88城镇土地使用税178,840.
90145,173.
90教育费附加105,859.
47774.
30其他15,656.
9036,451.
10合计7,596,943.
44774,968.
91其他说明:41、其他应付款单位:元项目期末余额期初余额应付利息108,750.
0057,112.
92其他应付款13,719,284.
2392,245.
91合计13,828,034.
23149,358.
83(1)应付利息单位:元项目期末余额期初余额短期借款应付利息108,750.
0057,112.
92合计108,750.
0057,112.
92重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:(2)应付股利单位:元项目期末余额期初余额其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文118单位:元项目期末余额期初余额保证金和押金172,000.
0022,000.
00第一期员工持股计划股份支付13,522,600.
00其他24,684.
2370,245.
91合计13,719,284.
2392,245.
912)账龄超过1年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明42、持有待售负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:43、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:44、其他流动负债是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动:单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额其他说明:45、长期借款(1)长期借款分类单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文119项目期末余额期初余额长期借款分类的说明:其他说明,包括利率区间:46、应付债券(1)应付债券单位:元项目期末余额期初余额(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)单位:元(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明47、租赁负债单位:项目期末余额期初余额其他说明48、长期应付款单位:元项目期末余额期初余额(1)按款项性质列示长期应付款单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文120项目期末余额期初余额其他说明:(2)专项应付款单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明:49、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表单位:元项目期末余额期初余额(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:单位:元项目本期发生额上期发生额计划资产:单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债(净资产)单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:其他说明:50、预计负债是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文12151、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助14,847,330.
551,914,094.
1412,933,236.
41收到的与资产相关的政府补助合计14,847,330.
551,914,094.
1412,933,236.
41--涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关1.
5万吨高端中厚规格BOPET薄膜生产线补助2,809,293.
81407,457.
632,401,836.
18与资产相关平板显示用高透光光学级聚酯基膜的研发与产业化补助3,911,564.
83572,424.
123,339,140.
71与资产相关年产3万吨光学用聚酯基膜、太阳能背材基膜等高端中厚规格高性能膜材料自助生产线技术改造项目741,666.
67100,000.
00641,666.
67与资产相关年产1万吨高端光学膜自动生产线技术改造项目6,733,805.
24792,212.
395,941,592.
85与资产相关"三位一体"发展战略促进工业企业转型升级专项资金设备购置补助项651,000.
0042,000.
00609,000.
00与资产相关江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文122目合计14,847,330.
551,914,094.
1412,933,236.
41其他说明:52、其他非流动负债是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额其他说明:53、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数288,753,000.
00288,753,000.
00其他说明:54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:其他说明:55、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)577,867,360.
88577,867,360.
88其他资本公积1,034,317.
921,034,317.
92合计577,867,360.
881,034,317.
92578,901,678.
80其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文123因实施第一期员工持股计划发生的股份支付费用,增加其他资本公积1,034,317.
92元.
56、库存股单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额回购股份16,999,747.
4161,487,592.
7878,487,340.
19合计16,999,747.
4161,487,592.
7878,487,340.
19其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本报告期内公司使用自有资金61,487,592.
78元回购公司股份7,030,334股,增加库存股61,487,592.
78元.
57、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:58、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:59、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积78,558,794.
3978,558,794.
39任意盈余公积78,558,794.
3978,558,794.
39合计157,117,588.
78157,117,588.
78盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:60、未分配利润单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文124项目本期上期调整前上期末未分配利润475,847,556.
85431,128,328.
58调整后期初未分配利润475,847,556.
85431,128,328.
58加:本期归属于母公司所有者的净利润49,128,960.
4036,060,965.
58应付普通股股利18,191,439.
0016,517,973.
00期末未分配利润506,785,078.
25450,671,321.
16调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.
00元.
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.
00元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.
00元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.
00元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.
00元.
61、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务440,632,207.
18366,596,580.
39320,477,285.
17267,278,955.
95其他业务7,151,728.
646,391,122.
886,497,932.
075,166,091.
00合计447,783,935.
82372,987,703.
27326,975,217.
24272,445,046.
95是否已执行新收入准则是√否其他说明62、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税566,917.
79439,273.
01教育费附加404,941.
27313,766.
45房产税517,430.
81428,870.
72土地使用税324,014.
80290,347.
80印花税182,080.
9593,557.
46合计1,995,385.
621,565,815.
44其他说明:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文12563、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额运输费6,075,301.
244,810,000.
00差旅费16,304.
3317,569.
45邮电费30,622.
5927,822.
86办公费2,453.
3912,068.
38宣传费22,269.
149,433.
96其他22,968.
2523,795.
47合计6,169,918.
944,900,690.
12其他说明:本报告期销量的增长导致运输费比上期同比增长26%.
64、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬5,261,274.
863,537,009.
24差旅费52,812.
4132,668.
44业务招待费453,498.
85370,329.
35折旧费795,337.
70757,066.
67财产保险费221,596.
49197,256.
98办公费160,111.
81198,952.
07无形资产摊销260,728.
47161,167.
80股份支付费用1,034,317.
92维修费962,855.
84732,219.
18其他1,479,127.
251,849,567.
91合计10,681,661.
607,836,237.
64其他说明:报告期内公司实施第一期员工持股计划发生股份支付费用1,034,317.
92元.
65、研发费用单位:元项目本期发生额上期发生额人员人工3,149,607.
143,254,583.
41江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文126直接投入11,094,422.
246,611,308.
02折旧费用与长期费用摊销745,883.
60921,496.
68委托研发费100,000.
0067,961.
17其他78,419.
4994,030.
21合计15,168,332.
4710,949,379.
49其他说明:66、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出1,972,574.
78604,934.
44利息收入-7,072,909.
64-9,655,912.
68汇兑损益-11,608.
10-96,971.
80手续费51,688.
8943,356.
55合计-5,060,254.
07-9,104,593.
49其他说明:67、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助1,914,094.
142,251,594.
14个税手续费返还3,340.
45合计1,917,434.
592,251,594.
1468、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益3,652,086.
382,632,496.
31可供出售金融资产在持有期间的投资收益128,125.
93理财产品投资收益9,396,071.
612,399,541.
20合计13,048,157.
995,160,163.
44其他说明:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文12769、净敞口套期收益单位:元项目本期发生额上期发生额其他说明:70、公允价值变动收益单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明:71、信用减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额其他说明:72、资产减值损失是否已执行新收入准则是√否单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-157,833.
51412,772.
99二、存货跌价损失-2,978,745.
55-3,752,621.
54合计-3,136,579.
06-3,339,848.
55其他说明:73、资产处置收益单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额74、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助6,300.
00江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文128其他1,545.
1765,633.
251,545.
17合计1,545.
1771,933.
251,545.
17计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关其他说明:75、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠300,000.
00残保基金88,435.
7980,079.
8588,435.
79非流动资产报废损失473,918.
006,326.
33473,918.
00滞纳金支出17,484.
00合计562,353.
79403,890.
18562,353.
79其他说明:76、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用8,081,001.
225,986,542.
69递延所得税费用-100,568.
7375,084.
92合计7,980,432.
496,061,627.
61(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额57,109,392.
89按法定/适用税率计算的所得税费用8,566,408.
93子公司适用不同税率的影响62,405.
25非应税收入的影响-547,812.
96江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文129本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-100,568.
73所得税费用7,980,432.
49其他说明77、其他综合收益详见附注七57、其他综合收益.
78、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额往来款项1,418,152.
132,379,464.
57政府补助343,800.
00利息收入7,140,457.
559,711,034.
34其他收入5,040.
892,100.
00代扣代缴手续费收入43,474.
80合计8,563,650.
5712,479,873.
71收到的其他与经营活动有关的现金说明:(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额付现期间费用6,980,613.
719,559,686.
12往来款项417,431.
561,220,439.
07合计7,398,045.
2710,780,125.
19支付的其他与经营活动有关的现金说明:(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额为购置固定资产质押冻结款项解冻360,000.
00500,000.
00其他收入8,548.
76合计360,000.
00508,548.
76江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文130收到的其他与投资活动有关的现金说明:(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额为购置固定资产质押冻结款项360,000.
00合计360,000.
00支付的其他与投资活动有关的现金说明:(5)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额第一期员工持股计划款项13,522,600.
00合计13,522,600.
00收到的其他与筹资活动有关的现金说明:(6)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额回购限制性股票6,430,370.
80回购股份61,487,592.
78合计61,487,592.
786,430,370.
80支付的其他与筹资活动有关的现金说明:79、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润49,128,960.
4036,060,965.
58加:资产减值准备3,136,579.
063,339,848.
55固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧27,907,778.
2024,249,426.
89无形资产摊销260,728.
47161,167.
80江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文131长期待摊费用摊销28,301.
8828,301.
88处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)6,326.
33固定资产报废损失(收益以"-"号填列)473,918.
00财务费用(收益以"-"号填列)1,976,838.
27549,851.
42投资损失(收益以"-"号填列)-13,048,157.
99-5,160,163.
44递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-100,568.
7375,084.
92存货的减少(增加以"-"号填列)7,481,578.
128,587,176.
15经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-81,156,077.
66-18,525,782.
55经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)25,138,856.
75-58,796,086.
93经营活动产生的现金流量净额21,228,734.
77-9,423,883.
402.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额350,222,057.
29436,339,466.
54减:现金的期初余额401,230,764.
42470,113,306.
30现金及现金等价物净增加额-51,008,707.
13-33,773,839.
76(2)本期支付的取得子公司的现金净额单位:元金额其中:--其中:--其中:--其他说明:(3)本期收到的处置子公司的现金净额单位:元金额其中:--其中:--其中:--其他说明:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文132(4)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金350,222,057.
29401,230,764.
42其中:库存现金11,781.
4215,332.
87可随时用于支付的银行存款349,873,552.
82397,928,959.
82可随时用于支付的其他货币资金336,723.
053,286,471.
73三、期末现金及现金等价物余额350,222,057.
29401,230,764.
42其他说明:80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:81、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金17,794,394.
64承兑汇票保证金应收票据65,378,178.
63开立银行承兑汇票质押合计83,172,573.
27--其他说明:82、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----9,976,471.
21其中:美元1,451,186.
416.
87479,976,471.
21欧元港币应收账款----其中:美元1,958.
046.
874713,460.
94欧元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文133港币长期借款----其中:美元欧元港币应付账款674,475.
92其中:美元98,109.
876.
8747674,475.
92预收账款98,692.
23其中:美元14,355.
866.
874798,692.
23其他说明:(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
适用√不适用83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:84、政府补助(1)政府补助基本情况单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额递延收益1,914,094.
14其他收益1,914,094.
14合计1,914,094.
141,914,094.
14(2)政府补助退回情况适用√不适用其他说明:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文13485、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并单位:元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明:(2)合并成本及商誉单位:元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:大额商誉形成的主要原因:其他说明:(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债单位:元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法:企业合并中承担的被购买方的或有负债:其他说明:(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易是√否江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文135(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并单位:元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明:(2)合并成本单位:元合并成本或有对价及其变动的说明:其他说明:(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值单位:元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债:其他说明:3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文1365、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接江苏裕创投资有限公司常州市常州市对外投资100.
00%设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量其他说明:江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文137(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位:元其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接常州依索沃尔塔合成材料有限公司常州市常州市生产高性能复合材料及其制品(含电气复合绝缘材料)、耐高温绝缘材料及绝缘成型件,分切加工绝缘材料.
25.
67%权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:(2)重要合营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明(3)重要联营企业的主要财务信息单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文138期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额常州依索沃尔塔合成材料有限公司常州依索沃尔塔合成材料有限公司流动资产146,912,098.
16127,249,205.
15非流动资产39,324,484.
6741,144,087.
55资产合计186,236,582.
83168,393,292.
70流动负债41,838,541.
5538,222,311.
71负债合计41,838,541.
5538,222,311.
71归属于母公司股东权益144,398,041.
28130,170,980.
99按持股比例计算的净资产份额37,066,977.
2033,414,890.
82对联营企业权益投资的账面价值37,066,977.
2033,414,890.
82营业收入116,324,833.
8595,065,247.
10净利润14,227,060.
3010,255,147.
31综合收益总额14,227,060.
3010,255,147.
31本年度收到的来自联营企业的股利0.
000.
00其他说明(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业:----下列各项按持股比例计算的合计数----联营企业:----下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损单位:元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失其他说明江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文139(7)与合营企业投资相关的未确认承诺(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:6、其他十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量二、非持续的公允价值计量江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文1402、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是常州市钟楼区人民政府.
其他说明:2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益.
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益.
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本企业关系常州依索沃尔塔合成材料有限公司联营企业其他说明4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系常州市钟楼区人民政府本公司实际控制人江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文141常州市科技街发展有限公司本公司实际控制人控制的企业常州市科技街城市建设有限公司本公司控股股东,实际控制人控制的企业常州市科技街贸易有限公司本公司实际控制人控制的企业其他说明5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额常州依索沃尔塔合成材料有限公司销售聚酯薄膜4,377,508.
522,950,311.
60常州依索沃尔塔合成材料有限公司代收电费954,363.
051,099,098.
79购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明(3)关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文142本公司作为承租方:单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明(4)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明(5)关联方资金拆借单位:元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出(6)关联方资产转让、债务重组情况单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额(7)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬2,776,791.
442,701,789.
70(8)其他关联交易6、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文143项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款常州依索沃尔塔合成材料有限公司1,173,961.
6111,739.
621,422,734.
9914,227.
35(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额7、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况√适用不适用单位:元公司本期授予的各项权益工具总额3,715,000.
00公司本期行权的各项权益工具总额0.
00公司本期失效的各项权益工具总额0.
00公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限公司于2019年6月10日完成非交易过户,员工支付的价格为3.
64元/股,合同期限至2022年6月9日.
其他说明2、以权益结算的股份支付情况√适用不适用单位:元授予日权益工具公允价值的确定方法授予日收盘价可行权权益工具数量的确定依据授予的数量本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额1,034,317.
92本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1,034,317.
92其他说明江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文1443、以现金结算的股份支付情况适用√不适用4、股份支付的修改、终止情况无5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项.
3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项单位:元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、利润分配情况单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文1453、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1)追溯重述法单位:元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数(2)未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2、债务重组3、资产置换(1)非货币性资产交换(2)其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位:元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明6、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策(2)报告分部的财务信息单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文146项目分部间抵销合计(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款390,352.
800.
22%390,352.
80100.
00%0.
00390,352.
800.
24%390,352.
80100.
00%0.
00其中:单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款390,352.
800.
22%390,352.
80100.
00%0.
00390,352.
800.
24%390,352.
80100.
00%0.
00按组合计提坏账准备的应收账款179,469,272.
7899.
78%2,389,404.
621.
33%177,079,868.
16163,668,818.
7499.
76%2,278,160.
581.
39%161,390,658.
16其中:账龄组合179,469,272.
7899.
78%2,389,404.
621.
33%177,079,868.
16163,668,818.
7499.
76%2,278,160.
581.
39%161,390,658.
16合计179,859,625.
58100.
00%2,779,757.
421.
55%177,079,868.
16164,059,171.
54100.
00%2,668,513.
381.
63%161,390,658.
16按单项计提坏账准备:390,352.
80元单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由浙江哈氟龙新能源有限公司390,352.
80390,352.
80100.
00%无法收回江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文147按组合计提坏账准备:2,389,404.
62元单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例一年以内178,707,890.
321,787,078.
901.
00%一至两年80,969.
7116,193.
9420.
00%两至三年188,561.
9594,280.
9850.
00%三年以上491,850.
80491,850.
80100.
00%合计179,469,272.
782,389,404.
62--确定该组合依据的说明:按账龄分析法计提坏账准备如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)178,707,890.
321年以内178,707,890.
321至2年80,969.
712至3年188,561.
953年以上882,203.
603至4年522.
074至5年54,373.
775年以上827,307.
76合计179,859,625.
58(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销应收账款坏账准备2,668,513.
38111,244.
042,779,757.
42合计2,668,513.
38111,244.
042,779,757.
42其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文148单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末金额占应收账款总额的比例坏账准备账龄第一名71,552,702.
3839.
78%715,527.
021年以内第二名33,444,973.
8218.
60%334,449.
741年以内第三名14,171,857.
297.
88%141,718.
571年以内第四名8,909,621.
254.
95%89,096.
211年以内第五名8,368,368.
584.
65%83,683.
691年以内合计136,447,523.
3275.
86%1,364,475.
23(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:2、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额应收利息75,034.
253,941,591.
17其他应收款260,271.
0033,972.
06江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文149合计335,305.
253,975,563.
23(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额定期存款75,034.
25141,917.
81理财产品收益3,799,673.
36合计75,034.
253,941,591.
172)重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况适用√不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3)坏账准备计提情况适用√不适用其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额应收往来单位款138,803.
6294,500.
00应收个人欠款261,580.
0032,995.
21合计400,383.
62127,495.
212)坏账准备计提情况江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文150单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)262,900.
001年以内262,900.
003年以上137,483.
625年以上137,483.
62合计400,383.
623)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回其他应收款坏账准备93,523.
1546,589.
47140,112.
62合计93,523.
1546,589.
47140,112.
62其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文151单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额员工1备用金135,000.
001年以内33.
72%1,350.
00员工2备用金100,000.
001年以内24.
98%1,000.
00浙江精诚模具机械有限公司备品备件款82,000.
005年以上20.
48%82,000.
00InterfilmMeterialsCO,LED备品备件款44,303.
625年以上11.
07%44,303.
62员工3备用金20,000.
001年以内5.
00%200.
00合计--381,303.
62--95.
25%128,853.
626)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:3、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资50,000,000.
0050,000,000.
0050,000,000.
0050,000,000.
00对联营、合营企业投资37,066,977.
2037,066,977.
2033,414,890.
8233,414,890.
82合计87,066,977.
2087,066,977.
2083,414,890.
8283,414,890.
82(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额江苏裕创投资有限公司50,000,000.
0050,000,000.
00合计50,000,000.
0050,000,000.
00江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文152(2)对联营、合营企业投资单位:元投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业常州依索沃尔塔合成材料有限公司33,414,890.
823,652,086.
3837,066,977.
20小计33,414,890.
823,652,086.
3837,066,977.
20合计33,414,890.
823,652,086.
3837,066,977.
20(3)其他说明4、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务440,632,207.
18366,596,580.
39320,477,285.
17267,278,955.
95其他业务7,151,728.
646,391,122.
886,497,932.
075,166,091.
00合计447,783,935.
82372,987,703.
27326,975,217.
24272,445,046.
95是否已执行新收入准则是√否其他说明:5、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益3,652,086.
382,632,496.
31理财产品投资收益9,374,678.
192,349,935.
73合计13,026,764.
574,982,432.
04江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文1536、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益-473,918.
00计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,914,094.
14委托他人投资或管理资产的损益9,396,071.
61除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,885.
62减:所得税影响额1,354,789.
85合计9,486,343.
52--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润3.
26%0.
17320.
1732扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.
64%0.
13980.
13983、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文154(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称4、其他江苏裕兴薄膜科技股份有限公司2019年半年度报告全文155第十一节备查文件目录1、载有董事长签名的2019年半年度报告文本原件;2、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;4、其他相关资料.