深圳市内存盘

深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02812018半年度报告鑫益嘉NEEQ:835109深圳市鑫益嘉科技股份有限公司SHENZHENAGPCSCIENCEPOLYTRONTECHNOLOGIESINC深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-0282公司半年度大事记公司与王华阳先生共同投资设立的深圳市玖和慧网络科技有限公司已于2018年3月取得深圳市市场监督管理局核发的《营业执照》.
具体内容已在全国中小企业股份转让系统(网址:www.
neeq.
com.
cn)披露(公告编号:2018-006).
2018年1月5日,公司第一大股东曹鑫通过全国中小企业股份转让系统以协议转让的方式转让给公司第二大股东余晓梅股票9,000,000股,导致余晓梅持股比例由原来的28.
21%变更为38.
55%,曹鑫持股比例由原来的43.
06%变更为32.
72%.
至此公司的第一大股东为余晓梅,两人为一致行动人,变更前后二人合计所持公司股份总数没发生变化,公司实际控制人和控股股东依旧为曹鑫和余晓梅.
注:本页内容原则上应当在一页之内完成.
公司与广州任诺勤商务顾问有限公司共同出资设立的广州裕淳智能科技有限公司已于2018年1月份取取得广州市越秀区工商行政管理局核发的《营业执照》.
具体内容已在全国中小企业股份转让系统(网址:www.
neeq.
com.
cn)披露(公告编号:2018-003、2018-004).
2018年1月公司与西安交通大学深圳研究院签署了人工智能与信息技术研发中心合作协议,开启双方在人工智能产学研、重大项目、人才培养等领域的战略合作.
公司所持有的"巴巴腾"品牌经过深圳知名品牌评价委员会第二十一次全体会议评议选举,确定为"深圳知名品牌".
深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-0283目录声明与提示.
5第一节公司概况.
6第二节会计数据和财务指标摘要.
8第三节管理层讨论与分析10第四节重要事项.
14第五节股本变动及股东情况.
16第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.
18第七节财务报告.
21第八节财务报表附注.
32深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-0284释义释义项目释义公司、本公司、鑫益嘉指深圳市鑫益嘉科技股份有限公司报告期指2018年01月01日至2018年06月30日主办券商、财达证券指财达证券股份有限公司股东大会指深圳市鑫益嘉科技股份有限公司股东大会董事会指深圳市鑫益嘉科技股份有限公司董事会监事会指深圳市鑫益嘉科技股份有限公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会管理层指董事、监事、高级管理人员的统称高级管理人员指总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称关联关系指公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系.
《公司章程》指《深圳市鑫益嘉科技股份有限公司章程》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》《管理办法》指《非上市公众公司监督管理办法》国务院指中华人民共和国国务院中国证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统元、万元指人民币元、人民币万元深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-0285声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人曹鑫、主管会计工作负责人余晓梅及会计机构负责人(会计主管人员)邓永华保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点公司董事会秘书办公室备查文件1.
报告期内在指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿2.
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的公司2018年1-6月份财务报表深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-0286第一节公司概况一、基本信息公司中文全称深圳市鑫益嘉科技股份有限公司英文名称及缩写SHENZHENAGPCSCIENCEPOLYTRONTECHNOLOGIESINC证券简称鑫益嘉证券代码835109法定代表人曹鑫办公地址广东省深圳市宝安区西乡固戍顺昌路与航空路交汇处泰华梧桐岛7栋2楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人李丽电话0755-83003018传真0755-82594489电子邮箱564261696@qq.
com公司网址http://www.
agpc.
cn/联系地址及邮政编码广东省深圳市宝安区西乡固戍顺昌路与航空路交汇处泰华梧桐岛7栋2楼518000公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2005-05-25挂牌时间2015-12-25分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)制造业(C)-通用设备制造业(C34)-其他通用设备制造业(C349)-其他通用设备制造业(C3490)及制造业(C)-计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)-计算机制造(C391)-其他计算机制造(C3919)主要产品与服务项目专注于人工智能应用技术,设计、研发、生产机器人,从儿童教育陪伴领域切入行业应用,为机器人生态圈做综合运营服务普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)87,020,000优先股总股本(股)-做市商数量-控股股东曹鑫、余晓梅实际控制人及其一致行动人曹鑫、余晓梅深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-0287四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码914403007755569363否注册地址深圳市宝安区福永街道福园二路光阳电机工业园3#厂房否注册资本(元)87,020,000.
00元否五、中介机构主办券商财达证券主办券商办公地址河北省石家庄市桥西区自强路35号庄家金融大厦报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-0288第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入56,722,971.
8573,668,832.
52-23.
00%毛利率34.
32%23.
74%-归属于挂牌公司股东的净利润8,590,009.
558,495,622.
251.
11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润7,056,415.
57,976,008.
70-11.
53%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)7.
57%8.
61%-加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)6.
25%8.
09%-基本每股收益0.
10.
10%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计164,743,219.
37150,459,339.
209.
49%负债总计47,038,392.
9541,312,020.
5813.
86%归属于挂牌公司股东的净资产117,737,328.
17109,147,318.
627.
87%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
351.
258%资产负债率(母公司)28.
45%27.
46%-资产负债率(合并)28.
55%27.
46%-流动比率3.
573.
46-利息保障倍数13.
0116.
54-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额16,874,474.
64-10,895,716.
99-应收账款周转率1.
011.
74-存货周转率0.
581.
23-深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-0289四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率9.
49%-10.
40%-营业收入增长率-23.
00%12.
54%-净利润增长率0.
73%8.
21%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本87,020,00087,020,000-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、补充财务指标适用√不适用七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02810第三节管理层讨论与分析一、商业模式公司是一家专注于人工智能应用技术及智能硬件解决方案的高科技公众公司.
公司目前专注于机器人"云端芯"整套解决方案,研发、设计、生产机器人,从儿童教育陪伴领域切入市场应用,并为行业提供整体的智能化运营服务.
依托成熟的研发团队,致力发展成为在服务机器人领域的领先者.
2018年前半年,公司的主营业务为儿童教育陪伴机器人及PCBA主板解决方案等人工智能产品.
儿童教育陪伴机器人的商业模式:品牌运作,线上线下及移动端同步销售与推广;线下实行区域系统代理制,终端销售模式以KA渠道、通讯渠道、IT数码渠道、家电卖场、电、幼教渠道、玩具、母婴渠道等,辅以各大银行、通讯机构、商旅等积分兑换或买赠合作模式;目前大部分省区、各渠道皆有合作商.
线上已搭建京东、天猫、淘宝、苏宁易购、国美在线等自营或经销;辅以各大银行、通讯机构、商旅等商城积分兑换合作模式等;另外本期新增行业应用(2B)渠道,个性定制机器人及服务也将是未来的重要渠道.
PCBA主板的商业模式:主要的销售渠道是国内智能电子产品,二线品牌生产商及海外贸易商;ODM及OEM;提供技术方案.
报告期内,公司的上下游客户资源较上一年度无改变;公司主营产品无增加、产品销售渠道无增加;公司的商业模式在上一年度的基础之上没有发生变化.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾一、公司的财务状况报告期内,公司资产总额164,743,219.
37元,比上年度末增长9.
49%;负债总额47,038,392.
95元,比上年度末增加13.
86%,其主要原因是在2018年1月-6月,公司机器人业务定制订单增长,预收账款增加所引起,净资产总额117,704,826.
42元,比上年末增长7.
84%.
二、公司的经营成果1、营业收入2018年1月-6月营业收入为56,722,971.
85元,其中智能机器人营业收入41,173,548.
92,占比72.
59%,比上年同期营业收入22,696,662.
73增长81.
41%;手机主板业务营业收入13,550,325.
31,占比23.
89%,比去深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02811年同期营业收入49,770,687.
70减少72.
8%.
由于公司产品比例调整,2018年1月-6月整体销售业绩比去年同期下滑23%.
2、营业成本2018年1月-6月营业成本37,255,226.
71元,其中智能机器人成本24,421,941.
47,占比65.
55%,占销售收入比率为59.
31%,与去年同期收入占比58.
26%相比略有升高;手机主板成本11,306,293.
24,占比30.
35%,占销售收入比率为83.
44%,与去年同期收入占比84.
57%相比略有下降,营业成本整体比去年同期减少33.
68%,原因主要由于销售收入减少导致相应的成本减少.
3、销售费用2018年1月-6月销售费用3,869,009.
18元,同比去年增加1,608,929.
46元,增长比率71.
19%;造成增长的主要原因是由于职工工资及奖金的增加,以及市场推广费、物流费的增加所致等.
(1)人工工资及奖金本期为1,763,297.
61元,比上年同期增加673,468.
61元,其增加的主要原因是市场业务人员扩增,以及智能机器人业绩提升带来的奖金支出.
(2)市场推广本期为1,093,456.
40,比去年同期增加647,894.
64元,其增加的原因主要是针对智能机器人销售渠道的拓展所支出的费用,以及各电商平台推广运营费用.
(3)运输费用为324,954.
47,比去年同期增加282,844.
69元,其增加的原因主要是针对智能机器人全国各地送货产生的物流费用.
4、管理费用2018年1月-6月管理费用6,582,359.
28元,同比去年增加2,024,789.
21元,增加比率44.
43%;其主要原因是研发费用同比去年同期增加1,749,679.
87,增长比率92.
39%,研发费用增长主要体现在智能机器人项目组研发工资的提高,以及多个新项目带来的模具、耗材费的增加.
5、财务费用2018年1月-6月财务费用799,141.
54元,比上年同期增加26.
31%,主要是本期增加一笔融资租赁借款,借款金额390万元,影响财务费用金额148,591.
67.
6、营业外收入2018年1月-6月营业外收入1,047,290.
94元,主要系深圳市科技创新委对企业2017年研究开发资助.
7、净利润2018年1月-6月公司净利润为8,557,507.
80元,比去年同期相比增加61,885.
55元,增长比率为0.
73%,其原因是由于公司产品结构销售收入发生了变化产生的;其中智能机器人占销售收入比率为72.
59%,比去年同深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02812期增长81.
41%;主板占销售收入比率为27.
24%,比去年同期减少68.
95%,智能机器人的毛利率高于主板.
三、公司现金流量情况2018年1月-6月公司现金经营活动现金流量净额为16,874,474.
64元,去年同期经营活动现金流量净额-10,895,716.
99元;净现金流量出现负数转为正数,前期为负数,主要因为公司销售主板业务部分应收账款账期相对较长占用了公司资金,以及主板所耗用的采购原材料部分的账期相对较短导致.
公司产品结构调整后公司目前经营情况良好,对于账期长毛率低的产品逐渐淘汰,智能机器人产品的销量逐渐上升,在总体销量中所占的份额逐渐在扩大,因此公司在未来有很大的发展空间.
三、风险与价值1、实际控制人不当控制的风险公司的实际控制人为曹鑫和余晓梅,两人合计持有公司71.
27%的股份.
实际控制人能对公司决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策.
如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进行不当控制,将会损害公司及公司中小股东的利益.
针对此风险,公司在《公司章程》中制定了保护中小股东利益的条款,并制定了三会议事规则、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等一系列的公司内部控制制度,以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益.
公司还将通过加强培训等方式不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识,督促大股东遵照相关法规规范经营公司,忠实履行职责,以降低实际控制人利用其控制地位对公司经营决策产生不利影响的风险.
2、行业技术、产品更新较快的风险随着人工智能应用人群的增多,为客户需求的个性化特点将突出,产品更新频率将更快,市场对智能电子终端工具的需求有更高要求,如公司产品及服务不能及时满足客户需求,将会导致研发产品滞销、毛利率下降的风险.
针对此风险,公司及时从市场中获取信息,并组织技术人员进行学习并研发,同时与西安交大成立人工智能联合实验室作为强大的技术支持及后续人才输入端口,公司拥有强大的研发团队,可以满足不同时期的产品及市场需求并组建技术壁垒,以防范公司无法满足产品更新的技术风险.
3、市场竞争风险公司所处行业为人工智能应用技术的研发及应用行业,目前主要从事机器人的研发、设计、制造及销售,当前业务主要为服务机器人及PCBA主板等人工智能产品,未来公司主要产品为儿童教育陪伴机器人及机器人深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02813生态圈的整体运营服务.
所处行业竞争激烈,虽然公司目前在儿童陪护教育机器人领域优先占领一部分市场份额;但因为是新兴行业、新兴产品、新兴服务,,如果在后续技术研发、市场推广及新产品的更新换代上动作缓慢,其他公司会利用技术、产品及服务的创新等不同优势参与市场竞争.
应对措施:公司将加大对人工智能产品(机器人)的研发力度,增加研发创新投入,根据市场需求不断开发新产品、调试服务器、更新后台资源以满足用户需求,力争让公司产品走在行业前端.
4、人才流失风险尽管公司与核心技术人员已签订保密协议,加强技术保密工作,并着力通过加强企业文化建设、完善用人机制等措施,吸引和稳定核心技术人员,但随着行业的竞争加剧,如果出现核心技术人员流失,将对公司持续技术创新能力产生负面影响.
针对此风险,公司积极培养人才,并做好相应的人才储备,通过良好的企业文化和合理的奖励机制来吸引和稳定技术人才.
5、应收账款无法回收的风险截至2018年06月30日,公司应收账款余额为5,062.
57万元,占资产总额的30.
73%.
占资产总额比例较2017年期末比例有所下降,主要系年底账期较长PCBA主板已大部分收回,同时账龄较短智能机器人业绩的逐步提升,应收账款占比较高得到了缓解和控制.
针对此风险,公司管理层、业务部门、财务部门依据客户合作时间、采购金额、回款情况、信用状况等对客户进行综合考评,针对客户制定不同的信用政策;每周针对应收款项情况进行分析,及时针对异常状况跟进处理,避免产生应收账款的呆账、坏账.
6、资金周转不利的风险截至2018年06月30日,公司的资产负债率为28.
55%,较2017年期末27.
45%略有上升.
公司营运资金对短期借款存在一定的依赖,借款利息对公司盈利能力存在一定的影响,面临一定的偿债压力.
公司虽无不良信用记录,但如果到期借款不能续借,则存在营运资金周转困难的风险.
公司所处行业经营特点要求公司必须有充足的营运资金,营运资金不足将制约公司业务规模和市场的拓展.
针对此风险,公司已采取如下应对措施:(1)加强公司经营管理,提高公司盈利能力与流动资产管理能力;(2)通过股权融资改善资本结构、增强公司偿债能力;(3)寻求长期合作的优质供货商,合理利用信用政策,延长付款周期从而保证流动资金的充足;(4)通过对回款情况良好的客户提供价格优惠、销售人员奖金与客户回款情况挂钩等方式加快公司销售回款.
7、企业所得税税收优惠政策变化的风险深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02814公司2014年度取得高新技术企业资格认定,2017年8月公司再次被认定为高新技术企业,按照高新技术企业标准享受税收优惠,所得税税率15%,税收优惠期间为2017年—2019年.
如公司未来未满足国家税务总局关于享受高新技术企业认定税收优惠的相关要求或到期不能通过认证,将面临所得税收优惠变化,给公司的净利润带来一定影响.
应对措施:一方面,公司将密切关注国家有关财税政策信息的变化,及时按照主管税务机关的要求办理相关的税收优惠政策的备案审核.
另一方面,公司将继续加大对研发机构人、财、物的持续投入,提升公司产品竞争力,满足高新技术企业认定的条件.
四、企业社会责任报告期内,公司依法缴税,始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识纳入到发展实践中,积极承担社会责任.
公司将根据公司发展情况做相应安排,并引进与公司主营业务相匹配的人才,为社会提供适量的就业岗位.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是√否深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02815是否存在普通股股票发行事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力--2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售--3.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型50,000,00030,000,0006.
其他(二)承诺事项的履行情况公司在申请挂牌时,公司控股股东、实际控制人以及持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均签订了《避免同业竞争的承诺函》.
公司在申请挂牌时,公司控股股东、实际控制人曹鑫、余晓梅作出《公司实际控制人保证不再占用公司资金的承诺》.
报告期内,公司控股股东、其他持股5%以上的主要股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员履行了相关承诺.
深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02816第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数39,746,00045.
67%-2,321,00037,425,00043.
01%其中:控股股东、实际控制人15,195,00017.
46%015,195,00017.
46%董事、监事、高管150,0000.
17%500,000650,0000.
75%核心员工有限售条件股份有限售股份总数47,274,00054.
33%2,321,00049,595,00056.
99%其中:控股股东、实际控制人46,824,00053.
81%046,824,00053.
81%董事、监事、高管450,0000.
52%1,500,0001,950,0002.
24%核心员工总股本87,020,000-087,020,000-普通股股东人数70(二)报告期期末普通股前5名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1余晓梅24,547,0009,000,00033,547,00038.
55%25,470,0008,077,0002曹鑫37,472,000-9,000,00028,472,00032.
72%21,354,0007,118,0003深圳先驱投资管理有限公司4,191,000-17,0004,174,0004.
797%4,174,0004深圳市胜利道光投资企业(有限合伙)3,890,000-3,890,0004.
47%3,890,0005张翼3,377,000-400,0002,977,0003.
42%2,977,000合计73,477,000-417,00073,060,00083.
957%46,824,00026,236,000前5名股东间相互关系说明:曹鑫和余晓梅曾是夫妻关系,现已离婚;余晓梅为深圳市胜利道光投资企业(有限合伙)的执行事务合伙人,除此之外,公司股东之间不存在其他关联关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02817三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否余晓梅持有公司3354.
7万股份,占比38.
55%,曹鑫持有公司2847.
2万股份,占比32.
72%,两人合计持有公司71.
27%股份;曹鑫和余晓梅已经签署了《一致行动协议》并于2018年6月13日签订了《一致行动协议补充协议》,双方一致同意将《一致行动协议》的有效期延长三年,双方为公司的控股股东和实际控制人.
曹鑫,男,1968年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
1992年4月至1994年5月,任职于北京市海淀区益嘉电子产品经营部,担任总经理;1994年6月至2005年4月,任职于北京鑫国立科贸有限责任公司,担任董事长;2005年5月至今,任职于深圳市鑫益嘉科技股份有限公司,担任董事长.
截至报告期末持有股份公司2847.
2万股份,占比32.
72%.
此外报告期内还持有深圳市前海芳好电子科技有限公司40%股份.
余晓梅,女,1975年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高中学历.
1998年3月至2005年4月,任职于深圳赛格电子市场鑫益嘉电脑展销部,担任总经理;2005年5月至今,任职于深圳市鑫益嘉科技股份有限公司,担任董事兼总经理.
截至至报告期末持有股份公司3354.
7万股份,占比38.
55%.
此外报告期内还持有深圳市前海芳好电子科技有限公司60%股份.
报告期内,公司控股股东、实际控制人未发生变动.
深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02818第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生日期学历任期是否在公司领取薪酬曹鑫董事长男1968-10-23本科2017.
07--2020.
07是余晓梅董事、总经理女1975-01-18高中2017.
07--2020.
07是章伟董事男1975-03-08大专2017.
07--2020.
07是徐盛董事男1969-10-20本科2017.
07--2020.
07否汤会清董事男1976-12-12高中2017.
07--2020.
07否廖宗荣监事会主席男1987-02-02大专2017.
07--2020.
07是杨平职工代表监事男1983-03-15本科2017.
07--2020.
07是彭澳洋监事男1986-12-16本科2018.
05-2020.
07否李丽董事会秘书女1975-11-09本科2017.
07--2020.
07是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:曹鑫和余晓梅曾是夫妻关系,现已离婚:余晓梅为深圳市胜利道观投资企业(有限合伙)的执行事务合伙人,除此之外,公司股东之间不存在其他关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量曹鑫董事长37,472,000-9,000,00028,472,00032.
72%0余晓梅董事、总经理24,547,0009,000,00033,547,00038.
55%0徐盛董事02,600,0002,600,0002.
99%0合计-62,019,0002,600,00064,619,00074.
26%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02819财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因陈静监事离任无辞职彭澳洋无新任监事公司发展需要报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用不适用彭澳洋,男,1986年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
2011年11月至2016年2月,担任上海证大投资咨询有限公司门店经理.
2016年3月至2016年11月,担任深圳犀牛之星信息股份有限公司副总裁.
2016年12月至今,担任深圳先驱投资管理有限公司投资总监.
2013年2月至今,担任深圳市浩德贸易有限公司董事总经理.
2016年1月至今,担任深圳市龙之队网络科技有限公司董事总经理.
2017年5月至今,担任深圳市浩德资产管理有限公司总经理.
2017年5月至今,担任深圳玉莲医药科技有限公司执行董事.
2018年5月3日至今,任职深圳市鑫益嘉科技股份有限公司,担任监事一职.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数生产人员9091销售人员2324技术人员3940行政管理人员89财务人员56员工总计165170按教育程度分类期初人数期末人数博士01硕士13本科2537专科4640专科以下9389员工总计165170深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02820员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:截至2018年06月30日,公司员工总计170人.
1、人员变动:严格依照国家及地方相关法规和政策进行人员变动操作;2、人才引进:通过自行寻找、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才引进;3、培训情况:公司根据各部门培训需求,结合公司资源情况,采取内部培训和外部培训方式进行培训工作,包括新员工培训、企业文化培训、管理能力培训、员工技能培训等;4、招聘情况:公司采用网络招聘、现场招聘等方式进行招聘工作;5、薪酬情况:公司薪酬体系主要由基本工资、绩效工资、补贴、奖金等组成.
公司实行全员劳动合同制,按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,与员工签订《劳动合同》,并为员工办理五险一金.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:报告期内,公司尚未认定核心员工.
三、报告期后更新情况适用√不适用深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02821第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、(一)21,858,730.
7911,736,584.
72结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产---应收票据及应收账款五、(二)50,625,798.
4962,183,084.
32预付款项五、(三)14,019,334.
457,523,243.
05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、(四)3,035,238.
731,699,024.
19买入返售金融资产存货五、(五)67,599,124.
0359,819,461.
33持有待售资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产---流动资产合计157,138,226.
49142,961,397.
61非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款---长期股权投资五、(六)300,000.
00投资性房地产---固定资产五、(七)4,146,539.
374,169,947.
46在建工程---生产性生物资产---油气资产---无形资产五、(八)48,597.
6668,973.
56深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02822开发支出---商誉---长期待摊费用五、(九)2,539,592.
462,735,483.
19递延所得税资产五、(十)570,263.
39523,537.
38其他非流动资产---非流动资产合计7,604,992.
887,497,941.
59资产总计164,743,219.
37150,459,339.
20流动负债:短期借款五、(十一)23,350,000.
0029,250,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债---应付票据及应付账款五、(十二)3,092,857.
523,886,212.
99预收款项五、(十三)11,794,707.
503,448,675.
22卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬五、(十四)1,498,838.
671,530,383.
00应交税费五、(十五)3,202,506.
992,557,712.
45其他应付款五、(十六)1,092,582.
28639,036.
92应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计44,031,492.
9641,312,020.
58非流动负债:长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款五、(十七)3,006,899.
99长期应付职工薪酬---预计负债---递延收益---递延所得税负债---其他非流动负债---深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02823非流动负债合计3,006,899.
99负债合计47,038,392.
9541,312,020.
58所有者权益(或股东权益):股本五、(十八)87,020,000.
0087,020,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积五、(十九)1,657,025.
491,657,025.
49减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积五、(二十)4,223,036.
394,223,036.
39一般风险准备---未分配利润五、(二十一)24,837,266.
2916,247,256.
74归属于母公司所有者权益合计117,737,328.
17109,147,318.
62少数股东权益-32,501.
75所有者权益合计117,704,826.
42109,147,318.
62负债和所有者权益总计164,743,219.
37150,459,339.
20法定代表人:曹鑫主管会计工作负责人:余晓梅会计机构负责人:邓永华(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金21,548,690.
4111,605,295.
22以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产---应收票据及应收账款十一、(一)50,625,798.
4962,183,084.
32预付款项14,019,334.
457,523,243.
05其他应收款十一、(二)3,093,699.
011,735,384.
47存货67,599,124.
0359,819,461.
33持有待售资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产---流动资产合计156,886,646.
39142,866,468.
39非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款---深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02824长期股权投资十一、(三)400,000.
00100,000.
00投资性房地产---固定资产4,146,539.
374,169,947.
46在建工程---生产性生物资产---油气资产---无形资产48,597.
6668,973.
56开发支出---商誉---长期待摊费用2,539,592.
462,735,483.
19递延所得税资产570,263.
39523,537.
38其他非流动资产---非流动资产合计7,704,992.
887,597,941.
59资产总计164,591,639.
27150,464,409.
98流动负债:短期借款23,350,000.
0029,250,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债---应付票据及应付账款3,092,857.
523,886,212.
99预收款项11,794,707.
503,448,675.
22应付职工薪酬1,498,838.
671,530,383.
00应交税费3,202,506.
992,557,712.
45其他应付款884,223.
92639,036.
92持有待售负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计43,823,134.
6041,312,020.
58非流动负债:长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款3,006,899.
99长期应付职工薪酬---预计负债---递延收益---递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计3,006,899.
99负债合计46,830,034.
5941,312,020.
58所有者权益:深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02825股本87,020,000.
0087,020,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积1,657,025.
491,657,025.
49减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积4,223,036.
394,223,036.
39一般风险准备---未分配利润24,861,542.
8016,252,327.
52所有者权益合计117,761,604.
68109,152,389.
40负债和所有者权益合计164,591,639.
27150,464,409.
98法定代表人:曹鑫主管会计工作负责人:余晓梅会计机构负责人:邓永华(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入56,722,971.
8573,668,832.
52其中:营业收入五、(二十二)56,722,971.
8573,668,832.
52利息收入---已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本-48,888,332.
2564,445,844.
09其中:营业成本五、(二十二)37,255,226.
7156,178,388.
90利息支出---手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、(二十三)71,088.
82324,060.
04销售费用五、(二十四)3,869,009.
182,260,079.
72管理费用五、(二十2,938,860.
332,663,750.
99深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02826五)研发费用五、(二十六)3,643,498.
951,893,819.
09财务费用五、(二十七)799,141.
54632,683.
89资产减值损失五、(二十八)311,506.
72493,061.
46加:其他收益五、(二十九)718,700.
00598,100.
00投资收益(损失以"-"号填列)---其中:对联营企业和合营企业的投资收益---公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---资产处置收益(损失以"-"号填列)---汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)8,553,339.
609,821,088.
43加:营业外收入五、(三十)1,047,290.
9413,210.
06减:营业外支出---四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)9,600,630.
549,834,298.
49减:所得税费用五、(三十一)1,043,122.
741,338,676.
24五、净利润(净亏损以"-"号填列)-8,557,507.
808,495,622.
25其中:被合并方在合并前实现的净利润---(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润8,557,507.
808,495,622.
252.
终止经营净利润---(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益-32,501.
752.
归属于母公司所有者的净利润8,590,009.
558,495,622.
25六、其他综合收益的税后净额---归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-028274.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额8,557,507.
808,495,622.
25归属于母公司所有者的综合收益总额---归属于少数股东的综合收益总额---八、每股收益:(一)基本每股收益0.
10.
1(二)稀释每股收益---法定代表人:曹鑫主管会计工作负责人:余晓梅会计机构负责人:邓永华(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十一、(四)56,722,971.
8573,668,832.
52减:营业成本十一、(四)37,255,226.
7156,178,388.
90税金及附加71,088.
82324,060.
04销售费用3,869,009.
182,260,079.
72管理费用2,886,642.
922,663,750.
99研发费用3,643,498.
951,893,819.
09财务费用799,651.
47632,831.
16其中:利息费用---利息收入---资产减值损失311,506.
72493,061.
46加:其他收益718,700.
00598,100.
00投资收益(损失以"-"号填列)---其中:对联营企业和合营企业的投资收益---公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---资产处置收益(损失以"-"号填列)---汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)8,605,047.
089,820,941.
16加:营业外收入1,047,290.
9413,210.
06减:营业外支出---三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)9,652,338.
029,834,151.
22减:所得税费用1,043,122.
741,338,676.
24四、净利润(净亏损以"-"号填列)8,609,215.
288,495,474.
98(一)持续经营净利润8,609,215.
288,495,474.
98深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02828(二)终止经营净利润---五、其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---六、综合收益总额8,609,215.
288,495,474.
98七、每股收益:(一)基本每股收益-0.
10.
1(二)稀释每股收益---法定代表人:曹鑫主管会计工作负责人:余晓梅会计机构负责人:邓永华(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金82,478,199.
8486,027,011.
82客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还---收到其他与经营活动有关的现金五、(三十2,181,658.
48914,588.
02深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02829三)经营活动现金流入小计84,659,858.
3286,941,599.
84购买商品、接受劳务支付的现金47,671,819.
5383,131,139.
07客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金9,239,403.
224,601,817.
37支付的各项税费3,570,201.
435,554,800.
59支付其他与经营活动有关的现金五、(三十三)7,303,959.
504,549,559.
80经营活动现金流出小计67,785,383.
6897,837,316.
83经营活动产生的现金流量净额16,874,474.
64-10,895,716.
99二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金---处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计---购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金58,626.
004,410,100.
50投资支付的现金300,000.
00质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计358,626.
004,410,100.
50投资活动产生的现金流量净额-358,626.
00-4,410,100.
50三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金---其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金--5,000,000.
00发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金五、(三十三)223,160.
784,000,000.
00筹资活动现金流入小计-223,160.
789,000,000.
00偿还债务支付的现金5,900,000.
0025,300,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金716,863.
35505,305.
40其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金五、(三十-45,600.
00深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02830三)筹资活动现金流出小计6,616,863.
3525,850,905.
40筹资活动产生的现金流量净额-6,393,702.
57-16,850,905.
40四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额10,122,146.
07-32,156,722.
89加:期初现金及现金等价物余额11,736,584.
7234,290,281.
22六、期末现金及现金等价物余额21,858,730.
792,133,558.
33法定代表人:曹鑫主管会计工作负责人:余晓梅会计机构负责人:邓永华(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金82,478,199.
8486,027,011.
82收到的税费返还---收到其他与经营活动有关的现金2,181,138.
77914,440.
75经营活动现金流入小计84,659,338.
6186,941,452.
57购买商品、接受劳务支付的现金47,671,819.
5383,131,139.
07支付给职工以及为职工支付的现金9,239,403.
224,601,817.
37支付的各项税费3,570,201.
435,554,800.
59支付其他与经营活动有关的现金7,259,029.
894,549,559.
80经营活动现金流出小计67,740,454.
0797,837,316.
83经营活动产生的现金流量净额16,918,884.
54-10,895,864.
26二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金---处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计---购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金58,626.
004,410,100.
50投资支付的现金300,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计358,626.
004,410,100.
50投资活动产生的现金流量净额-358,626.
00-4,410,100.
50三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金---深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02831取得借款收到的现金--5,000,000.
00发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金--4,000,000.
00筹资活动现金流入小计--9,000,000.
00偿还债务支付的现金5,900,000.
0025,300,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金716,863.
35505,305.
40支付其他与筹资活动有关的现金--45,600.
00筹资活动现金流出小计-6,616,863.
3525,850,905.
40筹资活动产生的现金流量净额-6,616,863.
35-16,850,905.
40四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额9,943,395.
19-32,156,870.
16加:期初现金及现金等价物余额11,605,295.
2234,157,160.
00六、期末现金及现金等价物余额21,548,690.
412,000,289.
84法定代表人:曹鑫主管会计工作负责人:余晓梅会计机构负责人:邓永华深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02832第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化是√否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化√是否(二).
16.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否9.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否11.
是否存在重大的研究和开发支出是√否12.
是否存在重大的资产减值损失是√否13.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1、合并报表的合并范围财务合并财务报表范围的公司有本公司、"香港鑫益嘉有限公司"及公司2018年3月新成立的控股子公司"深圳市玖和慧网络科技有限公司".
二、报表项目注释深圳市鑫益嘉科技股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)企业注册地、组织形式和总部地址.
深圳市鑫益嘉科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")成立于2005年5月25日,注册地址为深圳市宝安区福永街道福园二路光阳电机工业园3#厂房,组织形式为股份有限公司,注册号/统一社会信用代码:914403007755569363,法定代表人:曹鑫,公司股本8702万股,每股1元.
深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02833(二)企业的业务性质和主要经营活动.
公司经营范围:平板电脑、网络播放器、手机、电视机、移动电源、GPS设备的研发、销售;电脑显示卡、MP3、MP4、数字录放机、数码摄像头、USB内存盘、电脑主机板、网卡、网络交换机的销售;智能手表、智能机器人、智能早教机、互联网智能软、硬件产品的研发、销售;国内贸易(不含专营、专卖、专控商品);经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营).
(三)财务报告业经董事会批准报出,董事会批准报出日为2018年8月28日.
(四)本审计期间合并财务报表范围审计期间纳入财务合并财务报表范围的公司有本公司、"香港鑫益嘉有限公司"及"深圳市玖和慧网络科技有限公司",详见"七、在其他主体中的权益".
二、财务报表的编制基础1、编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
2、持续经营:本公司自报告期末起12个月具有持续经营能力,公司不存在影响持续经能力的事项.
三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况、2018年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)企业合并1、同一控制下的企业合并深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02834同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本.
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体.
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
3、合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易.
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"减:库存股"项目列示.
4、合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整.
深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02835(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)外币业务及外币财务报表折算1、外币业务折算本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日折合本位币入账.
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
2、外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报.
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示.
外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.
(九)应收款项本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;单独测试未发生减值的应收款项,将其归入按信用风险特征组合计提坏账准备.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法个别认定法2、按组合计提坏账准备的应收款项深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02836确定组合的依据款项性质及风险特征组合1、应收关联方款按《企业会计准则》定义的关联方进行确认组合2、所有其他方除组合1之外的应收款项按组合计提坏账准备的计提方法组合1、应收关联方款个别分析法组合2、所有其他方账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)3.
003.
001至2年10.
0010.
002至3年20.
0020.
003至4年50.
0050.
004至5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
003、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由账龄1年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认(十)存货1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品(库存商品)等.
2、发出存货的计价方法存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本.
3、存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.
4、存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02837低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销.
(一)长期股权投资1、初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定.
2、后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
(二)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:机器设备、电子设备、运输设备、其他设备等;折旧方法采用年限平均深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02838法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)机器设备105%9.
50%电子设备55%19.
00%运输设备55%19.
00%其他设备55%19.
00%3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.
(三)借款费用1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
2、资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.
(四)无形资产深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-028391、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
2、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算.
(五)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(六)职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1、短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02840入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2、离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
3、辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4、其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(七)预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债.
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数.
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.
(八)收入(1)收入确认原则本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
本公司按照销售渠道的不同,分为经销销售与电子商务销售两种模式,其中:经销销售,与客户签订协议或者订单,将产品交付客户并经客户验收合格后,本公司确认收入;电子商务销售,通过电子平深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02841台,直接向终端消费者提供电子产品,同时支付给电子商务平台一定比例的服务费,终端消费者确认收货并过无理由退货期即确认收入.
2、提供劳务收入对在同一会计年度内开始并完成的劳务,于完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入.
(九)政府补助1、政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型.
2、政府补助会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益.
确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益.
其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益.
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入.
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
4、政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02842补助款项时予以确认.
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(十)递延所得税资产和递延所得税负债1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(十一)租赁1、经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
2、融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.
(十二)主要会计政策变更、会计估计变更的说明财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表.
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下:会计政策变更内容和原因受影响的报表项目名称本期受影响的报表项目金额上期重述金额深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-028431.
应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示其他应付款1,092,582.
28639,036.
922.
管理费用列报调整管理费用-3,643,498.
95-1,893,819.
083.
研发费用单独列示研发费用3,643,498.
951,893,819.
08四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税收入按17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税(2018年4月30之前适用)17%增值税应税收入按16%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税(2018年5月1日之后适用)16%企业所得税应纳税所得额15%城市维护建设税流转税额7%教育费附加流转税额3%地方教育费附加流转税额2%(二)重要税收优惠及批文公司于2017年11月15日重新取得编号为SZ20170462的高新技术企业证书,该证书已于2018年3月28日在深圳市宝安区国家税务局福永税务分局进行了备案,企业所得税自2017年1月1日至2019年12月31日享受优惠税率15%.
五、合并财务报表重要项目注释(一)货币资金类别期末余额期初余额现金41,196.
531,676.
99银行存款21,817,534.
2611,734,907.
73合计21,858,730.
7911,736,584.
72其中:存放在境外的款项总额303,376.
05131,289.
50(二)应收票据及应收账款类别期末余额期初余额应收票据应收账款53,919,143.
9265,266,113.
82减:坏账准备3,293,345.
433,083,029.
50合计50,625,798.
4962,183,084.
321、应收账款分类类别期末数深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02844账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款53,919,143.
92100.
003,293,345.
436.
11单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计53,919,143.
92100.
003,293,345.
436.
11类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款65,266,113.
82100.
003,083,029.
504.
72单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计65,266,113.
82100.
003,083,029.
504.
72(1)按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内43,448,997.
483.
001,303,469.
9257,295,699.
633.
001,718,870.
991至2年4,443,561.
0510.
00444,356.
115,701,266.
4810.
00570,126.
652至3年5,228,417.
6820.
001,045,683.
541,470,980.
0020.
00294,196.
003至4年596,663.
7150.
00298,331.
86596,663.
7150.
00298,331.
864至5年5年以上201,504.
00100.
00201,504.
00201,504.
00100.
00201,504.
00合53,919,143.
923,293,345.
4365,266,113.
823,083,029.
50深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02845计(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为210,315.
93元;本期收回或转回坏账准备金额为0.
00元.
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额重庆市融讯供应链管理有限公司8,457,957.
3115.
69253,738.
72深圳市旗丰供应链服务有限公司5,842,704.
1210.
84175,281.
12深圳市众博泰贸易有限公司3,466,600.
006.
43103,998.
00深圳市智乐源电子商务有限公司3,335,150.
006.
19100,054.
50深圳市凌智创合科技有限公司3,331,849.
846.
1899,955.
50合计24,434,261.
2745.
33733,027.
84(三)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内13,667,496.
1597.
347,431,921.
6598.
791至2年317,477.
402.
4037,651.
100.
502至3年34,360.
900.
2653,670.
300.
71合计14,019,334.
45100.
007,523,243.
05100.
002、预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)深圳市信利康电子有限公司3,565,799.
9025.
43上海数萌贸易有限公司3,200,050.
6922.
83深圳市新泰金鼎实业有限公司1,030,584.
007.
35北京云知声信息技术有限公司950,400.
006.
78深圳诺欧博智能科技有限公司780,000.
005.
56合计9,526,834.
5967.
95(四)其他应收款类别期末余额期初余额其他应收款项3,213,044.
681,804,389.
58减:坏账准备177,805.
95105,365.
39合计3,035,238.
731,699,024.
191、其他应收款类别期末数深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02846账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款3,213,044.
68100.
00177,805.
955.
53单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计3,213,044.
68100.
00177,805.
955.
53类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款1,804,389.
58100.
00105,365.
395.
84单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计1,804,389.
58100.
00105,365.
395.
84(1)按组合计提坏账准备的其他应收款①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内2,537,823.
673.
0075,471.
711,552,510.
193.
0046,575.
311至2年571,494.
6210.
0057,149.
46116,053.
0010.
0011,605.
302至3年80,671.
3920.
0016,134.
2890,671.
3920.
0018,134.
283至4年24,245.
0050.
0012,122.
5024,245.
0050.
0012,122.
504至5年19,910.
0080.
0015,928.
0019,910.
0080.
0015,928.
005年以上1,000.
00100.
001,000.
001,000.
00100.
001,000.
00合计3,213,044.
68177,805.
951,804,389.
58105,365.
39(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为72,440.
56元;本期收回或转回坏账准备金额为0.
00元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额往来款1,318,660.
67854,243.
33押金及保证金1,889,845.
29940,348.
02社保公积金4,538.
729,798.
23合计3,213,044.
681,804,389.
58深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02847(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额支付宝(中国)网络技术有限公司保证金260,000.
001年以内8.
097,800.
00130,160.
001至2年4.
0513,016.
00深圳岳鹏成电机有限公司押金389,914.
021年以内12.
1411,697.
42深圳市百答科技有限公司保证金200,000.
001年以内6.
226,000.
00深圳市丽松精密模具塑胶有限公司保证金180,000.
001年以内5.
605,400.
00立马见影(北京)文化传媒有限公司保证金164,000.
001年以内5.
104,920.
00合计1,324,074.
0241.
2048,833.
42(五)存货1、存货的分类存货类别期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料54,142,597.
5454,142,597.
5450,683,972.
7850,683,972.
78在产品6,098,653.
436,098,653.
436,636,511.
106,636,511.
10库存商品7,688,477.
60330,604.
547,357,873.
062,800,831.
76301,854.
312,498,977.
45合计67,929,728.
57330,604.
5467,599,124.
0360,121,315.
64301,854.
3159,819,461.
332、存货跌价准备的增减变动情况存货类别期初余额本期计提额本期减少额期末余额转回转销库存商品301,854.
3128,750.
23330,604.
54合计301,854.
3128,750.
23330,604.
54(六)长期股权投资被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余追加投资减少投资权益法下确认的投资损其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利计提减值准其他深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02848益润备额一、联营企业广州裕淳智能科技有限公司300,000.
00300,000.
00合计300,000.
00300,000.
00注:广州裕淳智能科技有限公司2018年设立,本公司持有30%的股份,截止目前该公司暂未开展业务.
(七)固定资产1、固定资产情况项目机器设备办公设备运输工具其他合计一、账面原值1.
期初余额12,962,699.
46559,786.
04219,666.
641,666,943.
7415,409,095.
882.
本期增加金额48,567.
52266,666.
68315,234.
20(1)购置48,567.
52266,666.
68315,234.
203.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额12,962,699.
46608,353.
56219,666.
641,933,610.
4215,724,330.
08二、累计折旧1.
期初余额10,550,741.
31298,682.
55148,486.
97241,237.
5911,239,148.
422.
本期增加金额203,453.
2039,306.
0619,313.
0176,570.
02338,642.
29深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02849(1)计提203,453.
2039,306.
0619,313.
0176,570.
02338,642.
293.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额10,754,194.
51337,988.
61167,799.
98317,807.
6111,577,790.
71三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值2,208,504.
95270,364.
9551,866.
661,615,802.
814,146,539.
372.
期初账面价值2,411,958.
15261,103.
4971,179.
671,425,706.
154,169,947.
46(八)无形资产深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02850项目软件合计一、账面原值1.
期初余额194,050.
30194,050.
302.
本期增加金额(1)购置3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额194,050.
30194,050.
30二、累计摊销1.
期初余额125,076.
74125,076.
742.
本期增加金额20,375.
9020,375.
90(1)计提20,375.
9020,375.
903.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额145,452.
64145,452.
64三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值48,597.
6648,597.
662.
期初账面价值68,973.
5668,973.
56(九)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额技术服务费2,402,887.
88184,808.
762,218,079.
12办公室装修费332,595.
3114,102.
5625,184.
53321,513.
34合计2,735,483.
1914,102.
56209,993.
292,539,592.
46(十)递延所得税资产、递延所得税负债1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示项目期末余额期初余额递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备570,263.
393,801,755.
92523,537.
383,490,249.
20小计570,263.
393,801,755.
92523,537.
383,490,249.
20(十一)短期借款1、短期借款分类借款条件期末余额期初余额质押借款5,000,000.
00深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02851抵押借款20,000,000.
0020,000,000.
00保证借款3,350,000.
004,250,000.
00合计23,350,000.
0029,250,000.
00(十二)应付票据及应付账款项目期末余额期初余额应付票据应付账款3,092,857.
523,886,212.
99合计3,092,857.
523,886,212.
991、应付账款(1)按账龄分类项目期末余额期初余额1年以内(含1年)2,679,764.
923,507,875.
271年以上413,092.
60378,337.
72合计3,092,857.
523,886,212.
99注:无账龄超过1年的大额应付账款.
(十三)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)11,581,007.
833,372,228.
811年以上213,699.
6776,446.
41合计11,794,707.
503,448,675.
22注:无账龄超过1年的大额预收账款.
(十四)应付职工薪酬1、应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、短期薪酬1,530,383.
008,985,292.
699,016,837.
021,498,838.
67二、离职后福利-设定提存计划222,566.
20222,566.
20三、辞退福利62,150.
0062,150.
00合计1,530,383.
009,207,858.
899,239,403.
221,498,838.
672、短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
工资、奖金、津贴和补贴1,530,383.
008,821,481.
438,862,521.
861,489,342.
572.
职工福利费9,795.
349,795.
343.
社会保险费93,483.
2293,483.
22深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02852其中:医疗保险费75,709.
7075,709.
70工伤保险费7,443.
287,443.
28生育保险费10,330.
2410,330.
244.
住房公积金60,532.
7051,036.
609,496.
10合计1,530,383.
008,985,292.
699,016,837.
021,498,838.
673、设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险207,102.
40207,102.
402、失业保险费15,463.
8015,463.
80合计222,566.
20222,566.
20(十五)应交税费税种期末余额期初余额增值税2,386,552.
702,075,952.
52企业所得税266,137.
43城市维护建设税13,993.
57125,779.
79教育费附加5,997.
2453,905.
63地方教育费附加3,998.
1635,937.
08合计2,410,541.
672,557,712.
45(十六)其他应付款税种期末余额期初余额应付利息91,661.
72114,822.
50应付股利其他应付款项1,000,920.
56524,214.
42合计1,092,582.
28639,036.
921、应付利息类别期末余额期初余额短期借款应付利息91,661.
72114,822.
502、其他应付款项款项性质期末余额期初余额往来款432,319.
92145,811.
36押金保证金565,000.
00360,000.
00社保及公积金3,600.
6418,403.
06合计1,000,920.
56524,214.
42注:无账龄超过1年的大额其他应付款.
深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02853(十七)长期应付款款项性质期末余额期初余额应付融资租入固定资产款3,695,704.
99减:未确认融资费用688,805.
00合计3,006,899.
99(十八)股本项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计曹鑫37,472,000.
00-9,000,000.
00-9,000,000.
0028,472,000.
00余晓梅24,547,000.
009,000,000.
009,000,000.
0033,547,000.
00深圳先驱投资管理有限公司4,191,000.
00-17,000.
00-17,000.
004,174,000.
00深圳市胜利道光投资企业(有限合伙)3,890,000.
003,890,000.
00张翼3,377,000.
00-400,000.
00-400,000.
002,977,000.
00徐盛0.
002,600,000.
002,600,000.
002,600,000.
00吴灵燕2,500,000.
002,500,000.
00张新容2,500,000.
002,500,000.
00吕芳2,000,000.
002,000,000.
00景治军1,500,000.
001,500,000.
00其他非公众股东5,043,000.
00417,000.
00417,000.
002,860,000.
00股份总数87,020,000.
0087,020,000.
00(一)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、资本溢价1,657,025.
491,657,025.
49合计1,657,025.
491,657,025.
49(十九)盈余公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积4,223,036.
394,223,036.
39深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02854合计4,223,036.
394,223,036.
39(二十)未分配利润项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润16,247,256.
74调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润16,247,256.
74加:本期归属于母公司所有者的净利润8,590,009.
55减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润24,837,266.
29(二十一)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计56,625,064.
9537,170,313.
7473,422,704.
8455,932,985.
62智能机器人41,173,548.
9223,521,941.
4722,696,662.
7313,222,472.
64主板15,451,516.
0313,648,372.
2749,770,687.
7042,089,523.
81可穿戴设备智能手表955,354.
41620,989.
17二、其他业务小计97,906.
9084,912.
97246,127.
68245,403.
28加工费50,542.
7443,211.
78154,341.
84134,807.
15其它配件销售47,364.
1641,701.
1991,785.
84110,596.
13合计56,722,971.
8537,255,226.
7173,668,832.
5256,178,388.
90(二十二)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税33,869.
63176,061.
40教育费附加14,515.
5573,132.
04地方教育费附加9,677.
0452,626.
10其他税费13,026.
6022,240.
50合计71,088.
82324,060.
04(二十三)销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,852,044.
391,199,613.
02运输费324,954.
4742,109.
78广告费和业务宣传费586,464.
29159,871.
38差旅费225,640.
72407,418.
26深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02855服务费675,261.
00106,083.
53其他204,644.
31344,983.
75合计3,869,009.
182,260,079.
72(二十四)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,352,577.
68750,627.
51租赁费347,086.
72320,102.
74折旧费27,138.
8131,198.
55水电费46,987.
9015,067.
05中介服务费803,524.
021,328,027.
79其他361,545.
20218,727.
35合计2,938,860.
332,663,750.
99(二十五)研发费用项目本期发生额上期发生额新产品研发费用3,643,498.
951,893,819.
08合计3,643,498.
951,893,819.
08(二十六)财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出716,863.
35485,370.
11减:利息收入5,958.
4899,860.
73手续费支出88,236.
67247,174.
51合计799,141.
54632,683.
89(二十七)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失282,756.
49346,284.
84存货跌价损失28,750.
23146,776.
62合计311,506.
72493,061.
46(二十八)其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关电子商务发展专项资金718,700.
00与收益相关宝安区企业贷款利息补贴298,100.
00与收益相关与2016年科技成果产业化政府补助300,000.
00与收益相关合计718,700.
00598,100.
00深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02856(二十九)营业外收入1、营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助1,003,000.
003,600.
001,003,000.
00其他44,290.
949,610.
0644,290.
94合计1,047,290.
9413,210.
061,047,290.
942、计入营业外收入的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关科创委补贴1,003,000.
00与收益相关软件著作权补贴3,600.
00与收益相关合计1,003,000.
003,600.
00(三十)所得税费用1、所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用1,089,848.
751,352,378.
60递延所得税费用-46,726.
01-13,702.
36合计1,043,122.
741,338,676.
242、会计利润与所得税费用调整过程项目金额利润总额9,600,630.
54按法定/适用税率计算的所得税费用1,258,539.
17不可抵扣的成本、费用和损失的影响12,921.
79研发费用加计扣除的影响-409,893.
63所得税费用1,043,122.
74(三十一)现金流量表1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金2,181,658.
48914,588.
02其中:营业外收入(包括罚款收入)1,721,700.
00611,310.
06财务费用中的利息收入5,958.
4899,860.
73其他往来款454,000.
00203,417.
23深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02857支付其他与经营活动有关的现金7,303,959.
504,549,559.
80其中:期间费用中的有关现金支出6,780,730.
73,412,143.
83其他往来523,228.
801,137,415.
972、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与筹资活动有关的现金223,160.
784,000,000.
00其中:其他往来223,160.
784,000,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金45,600.
00其中:支付融资租赁费45,600.
00(三十二)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润8,557,507.
808,495,622.
25加:资产减值准备311,506.
72493,061.
46固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧338,642.
291,237,547.
23无形资产摊销20,375.
90325,797.
95长期待摊费用摊销209,993.
29处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)716,863.
35505,305.
40投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-46,726.
01-13,702.
36递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-7,808,412.
93-11,607,779.
51经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)6,046,913.
57-2,428,206.
49经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)8,527,810.
66-7,903,362.
92其他深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02858经营活动产生的现金流量净额16,874,474.
64-10,895,716.
992.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额21,858,730.
792,133,558.
33减:现金的期初余额11,736,584.
7234,290,281.
22加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额10,122,146.
07-32,156,722.
892、现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金21,858,730.
792,133,558.
33其中:库存现金41,196.
538,965.
52可随时用于支付的银行存款21,817,534.
262,124,592.
81可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额21,858,730.
792,133,558.
33其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物(三十三)政府补助本公司本年确认收到的政府补助金额合计1,721,700.
00元,均为与收益相关的政府补助.
1、与收益相关的政府补助项目本期计入损益金额(均以正额列示)计入当期损益的项目电子商务发展专项资金718,700.
00其他收益科创委补贴1,003,000.
00营业外收入合计1,721,700.
00——六、合并范围的变更深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02859深圳市玖和慧网络科技有限公司注册资本为人民币300.
00万元,为本公司投资设立的控股子公司,占股75.
00%,于2018年3月5日成立,截止2018年6月30日,该注册资本实缴0.
00元,该子公司已开展相关业务,2018年1-6月相关的财务数据已纳入合并范围.
七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例取得方式直接间接香港鑫益嘉有限公司香港香港销售电子产品100.
00%设立深圳市玖和慧网络科技有限公司深圳深圳销售电子产品75.
00%设立八、关联方关系及其交易(一)本公司的实际控制人股东名称持股比例股东与本公司关系曹鑫32.
72%自然人股东、董事长、实际控制人余晓梅38.
55%自然人股东、董事、总经理、实际控制人注:曹鑫和余晓梅是一致行动人.
(二)本公司子公司的情况详见附注"六、在其他主体中的权益".
(三)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系深圳市胜利道光投资企业(有限合伙)法人股东、受同一自然人控制深圳市前海芳好电子科技有限公司受实际控制人曹鑫、余晓梅控制徐盛董事章伟董事汤会清董事杨平监事李丽董事会秘书廖宗荣监事费翔其他关联方彭澳洋监事深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02860曹群董事长曹鑫之姐(四)关联交易情况1、关联担保情况担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕曹鑫、余晓梅深圳市鑫益嘉科技股份有限公司3,000,000.
002017年7月贷款到期日否曹鑫、余晓梅、李云霞、余明顺深圳市鑫益嘉科技股份有限公司20,000,000.
002017年7月贷款到期日否曹鑫、余晓梅深圳市鑫益嘉科技股份有限公司2,000,000.
002017年7月贷款到期日否2、关键管理人员报酬关键管理人员薪酬本期发生额上期发生额合计645,000.
00368,900.
00九、承诺及或有事项截止2018年6月30日,本公司无需要披露的承诺及或有事项.
十、资产负债表日后事项截止财务数据报出日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项.
十一、其他重要事项截止2018年6月30日,本公司无需要披露的其他重要事项.
十二、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据及应收账款类别期末余额期初余额应收票据应收账款53,919,143.
9265,266,113.
82减:坏账准备3,293,345.
433,083,029.
50合计50,625,798.
4962,183,084.
321、应收账款分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02861单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款53,919,143.
92100.
003,293,345.
436.
11单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计53,919,143.
92100.
003,293,345.
436.
11类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款65,266,113.
82100.
003,083,029.
504.
72单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计65,266,113.
82100.
003,083,029.
504.
72(1)按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内43,448,997.
483.
001,303,469.
9257,295,699.
633.
001,718,870.
991至2年4,443,561.
0510.
00444,356.
115,701,266.
4810.
00570,126.
652至3年5,228,417.
6820.
001,045,683.
541,470,980.
0020.
00294,196.
003至4年596,663.
7150.
00298,331.
86596,663.
7150.
00298,331.
864至5年5年以上201,504.
00100.
00201,504.
00201,504.
00100.
00201,504.
00合计53,919,143.
923,293,345.
4365,266,113.
823,083,029.
50(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02862本期计提坏账准备金额为210,315.
93元;本期收回或转回坏账准备金额为0.
00元.
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额重庆市融讯供应链管理有限公司8,457,957.
3115.
69253,738.
72深圳市旗丰供应链服务有限公司5,842,704.
1210.
84175,281.
12深圳市众博泰贸易有限公司3,466,600.
006.
43103,998.
00深圳市智乐源电子商务有限公司3,335,150.
006.
19100,054.
50深圳市凌智创合科技有限公司3,331,849.
846.
1899,955.
50合计24,434,261.
2745.
33733,027.
84(二)其他应收款类别期末余额期初余额应收股利其他应收款项3,271,504.
961,840,749.
86减:坏账准备178,468.
95105,365.
39合计3,093,036.
011,735,384.
471、其他应收款类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款3,271,504.
96100.
00177,805.
955.
43单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计3,271,504.
96100.
00177,805.
955.
43类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款1,840,749.
86100.
00105,365.
395.
72单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计1,840,749.
86100.
00105,365.
395.
72(1)按组合计提坏账准备的其他应收款①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02863账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)%坏账准备1年以内2,537,823.
673.
0075,471.
711,552,510.
193.
0046,575.
311至2年571,494.
6210.
0057,149.
46116,053.
0010.
0011,605.
302至3年80,671.
3920.
0016,134.
2890,671.
3920.
0018,134.
283至4年24,245.
0050.
0012,122.
5024,245.
0050.
0012,122.
504至5年19,910.
0080.
0015,928.
0019,910.
0080.
0015,928.
005年以上1,000.
00100.
001,000.
001,000.
00100.
001,000.
00合计3,213,044.
68177,805.
951,804,389.
58105,365.
39②采用关联方组合方法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备关联方组合58,460.
2836,360.
28合计58,460.
2836,360.
28(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为76,739.
59元;本期收回或转回坏账准备金额为0.
00元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额往来款1,377,120.
95890,603.
61押金及保证金1,889,845.
29940,348.
02社保公积金4,538.
729,798.
23合计3,271,504.
961,840,749.
86(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额支付宝(中国)网络技术有限公司保证金260,000.
001年以内7.
957,800.
00130,160.
001至2年3.
9813,016.
00深圳岳鹏成电机有限公司押金389,914.
021年以内11.
9211,697.
42深圳市百答科技有限公司保证金200,000.
001年以内6.
116,000.
00深圳市丽松精密模具塑胶有限公司保证金180,000.
001年以内5.
505,400.
00立马见影(北京)文化传媒有限公司保证金164,000.
001年以内5.
014,920.
00合计1,324,074.
0240.
4748,833.
42(三)长期股权投资深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02864项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资100,000.
00100,000.
00100,000.
00100,000.
00对联营、合营企业投资300,000.
00300,000.
00合计400,000.
00400,000.
00100,000.
00100,000.
001、对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额香港鑫益嘉有限公司100,000.
00100,000.
00合计100,000.
00100,000.
002、对联营、合营企业投资投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、联营企业广州裕淳智能科技有限公司300,000.
00300,000.
00合计300,000.
00300,000.
00注:广州裕淳智能科技有限公司2018年设立,本公司持有30%的股份,截止目前该公司暂未开展业务.
(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计56,625,064.
9537,170,313.
7473,422,704.
8455,932,985.
62智能机器人41,173,548.
9223,521,941.
4722,696,662.
7313,222,472.
64主板15,451,516.
0313,648,372.
2749,770,687.
7042,089,523.
81可穿戴设备智能手表955,354.
41620,989.
17二、其他业务小计97,906.
9084,912.
97246,127.
68245,403.
28加工费50,542.
7443,211.
78154,341.
84134,807.
15其它配件销售47,364.
1641,701.
1991,785.
84110,596.
13深圳市鑫益嘉科技股份有限公司公告编号:2018-02865合计56,722,971.
8537,255,226.
7173,668,832.
5256,178,388.
90十三、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,721,700.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出44,290.
94非经常性损益小计1,765,990.
94所得税影响额264,898.
64合计1,501,092.
30(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(基本每股收益)本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润7.
578.
610.
100.
10扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.
258.
090.
080.
09深圳市鑫益嘉科技股份有限公司2018年8月28日