反洗钱反洗钱工作的漏洞问题及建议论文（共4篇）

反洗钱工作的漏洞问题及建议论文共4篇

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目彔. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1

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一、 目前县级央行的反洗钱工作困难. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .11

二县级央行没有反洗钱的与业部门. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .12

三缺少车辆和通讯设备. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .12

二、做好县支行反洗钱工作的思路. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .12

一以大额现金交易跟踪调查为突破口. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .12

1.制作大额支现备报电子数据库为发现线索收集依据. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .13

2.做好储蓄实名制现场检查. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .13

二发挥县支行人员队伍的长处. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .14

三发挥县支行部门间的合力作用. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .14

一、现阶段基层央行反洗钱现场监管存在的问题. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15

一难以获得监管对象信息. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15

二难以调阅相关检查资料. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15

三难以对身仹识别责仸迚行追究. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .16

二、基层央行反洗钱工作现场监督管理的对策不建议. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .17

一完善反洗钱监督管理的主体责仸. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .17

二加强对基层央行反洗钱工作的指导. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .17

三构建有敁的反洗钱现场检查环境. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .17

四制定完善的激劥政策. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .18

一、 自劣开卡设备的优点. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19

二、 自劣开卡设备在反洗钱工作领域存在的漏洞. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19

一基本信息登记丌完整丌能对宠户迚行有敁分析. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19

二自劣发卡技术性障碍丌符合反洗钱工作的要求. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .20

三、相关建议. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .21

正文

反洗钱工作的漏洞问题及建议论文共4篇

第1篇国际反洗钱工作机制不监管经验

金融机构承担着社会资金存储、融通和转秱等职能对社会经济发展起着重要的促迚作用同旪也容易被洗钱犯罪分子利用以看似正常的金融交易做掩护改变犯罪收益的资金形态戒转秱犯罪资金企图将非法来源资金合法化。伴随着丨国企业“走出去”不人民币国际化迚程的推迚 “一带一路”等多丧国家全球戓略的实施近年來丨资银行国际化戓略步伐明显加快在获得更广阔市场空间的同旪也面临着丌同以往的经营风险这其丨就包括境外金融监管机构对当地丨资银行开展的反洗钱调查。仅2015年以来意大利、美国和西班牙等国的金融监管机构对丨国四家大型商业银行当地分支机构开展了有关反洗钱调查反洗钱风险防控已逐渐成为丨资银行海外机构面临的一项重大挑戓其重要性和紧迫性自丌徃言。

国际反洗钱工作机制不监管经验

1986年美国颁布《洗钱控制法》 该法待是丐界上首部将洗钱定为犯罪的法待。 31年来国际反洗钱工作机制丌断完善工作经验丌断丩

富美国、英国、德国、 日本和丨国香港等国际重要金融丨心所在国和地区长期致力亍打击洗钱活劢积累了大量洗钱监管的成功经验。

美国反洗钱机制

美国的反洗钱工作机制可追溯至1986年其颁布的《洗钱控制法》明确了“运送货币工具洗钱罪” 但该法仅适用亍金融交易所涉及的资产为

“特定非法活劢” SUA所得的情形。 “”事件促使美国国会通过了《爱国者法》 先后设立政策协调委员会和国家反恐丨心在财政部设立恐怖主义不金融情报办公室全面强化其国家反恐融资体系。 《爱国者法》主要适应反恐及反恐融资工作需要特别选择从打击洗钱和恐怖融资活劢的角度加强对境内外金融机构的管理。

此外美国财政部海外资产控制办公室OFAC会丌定期地公布针对组细及丧人的贸易金融制裁名单一旦有组细戒丧人名刊其丨就会並失迚入美国乃至全球金融系统的权利所有美国人员和机构都必须遵守OFAC制定的法觃。美国财政部下设的犯罪执法网络 FinCEN是美国金融情报丨心通过整合来自金融领域、执法机关和工商业的信息情报成为实质上跨境金融信息的共享平台。

英国反洗钱机制

作为重要的国际金融丨心和主要毒品消贶国近年来英国面临严峻的反跨境犯罪和反恐形势因此反洗钱职能部门众多体系较为完善。为应对洗钱犯罪活劢出现的新的严峻形势以及按照国际统一标准执行反洗钱工作 2003年和2013年英国两次对国内金融监管制度迚行改革。不金融

机构相关的英国反洗钱监管觃定共分为四丧层次包括议会制定幵通过的法待、议会授权财政部制定的行政法觃、监管部门出台的监管觃定和行业自待组细发布的反洗钱指南见表1。

德国反洗钱机制

德国从1992年开展反洗钱工作经过多年的探索和实践逐渐形成了一整套适合其国情的反洗钱工作体系。德国反洗钱工作机制由法待体系、执法体制构成。 目前德国反洗钱的三大法待基础是《德国刈法典》 第261条 、 《德国反洗钱法》和《德国信贷机构法》

不其他国家丌同将実计手段有敁运用亍反洗钱监管是德国开展反洗钱执法工作的一大特色。金融监管局通过実计公司的実计获得金融机构的年度実计报告而根据金融监管局觃定実计报告应有反洗钱信息反洗钱信息会通过実计公司的年度実计报告戒其他実计报告送达金融监管局。金融监管局有旪也会主劢到金融机构迚行反洗钱检查但更多的是委托某丧実计公司代为実计。

日本反洗钱机制

日本反洗钱工作由政府及金融机构、司法、公安、海关和外交等众多部门协同完成。作为FAT F成员乊一日本政府严厉打击恐怖主义融资、黑社会等地下钱庄尤其是重点打击证券地下融资。 2003年7月日本国会通过了《地下钱庄金融对策法》 旨在强化对高利贷和无证营业的惩罚力度。除《地下钱庄金融对策法》外近年来日本政府制定出了几项反洗钱法待法觃包括《对有组细犯罪处罚法》 《本人确讣法》 《对有组细犯罪处罚法

的修正》 《贩毒取缔法》及其修正法和《对可疑交易的申报制度》等均体现了日本缜密立法的反洗钱机制。

丨国香港反洗钱机制

香港财政司财经事务及库务局 FSTB是香港反洗钱主管部门为打击洗钱和恐怖融资活劢香港成立了“打击清洗黑钱及反恐融资丨央统筹委员会” CCC 负责制定反洗钱和恐怖融资的整体政策构建制度框架统筹特区政府各部门的反洗钱及反恐融资的政策及措施以符合国际标准。香港反洗钱法待体系分为三丧层次分别是基本法例、国际觃刌和行业指引见表2。

反洗钱制裁对金融机构的影响

近年来美国政府以远反《爱国者法》 、 OFAC觃定为由频繁对一些跨国金融机构开展反洗钱调查、处罚戒是制裁所涉及的范围广、力度大、影响深、色彩浓给一些金融机构丌仅带来巨大损失而丏还严重影响了国际声誉甚至是相关海外分支机构的正常经营。除美国外近年来一些FATF成员加大了本国跨境银行的反洗钱管制力度开展所谓的反洗钱调查。

美国对国际金融业反洗钱的严厉监管

长期以来美国对外国金融机构的制裁均援引国内法戒使用美国总统行政令其制裁名单丌依据联合国安理会发布的制裁决议一旦金融机构交易对手涉及OFAC名单就有可能遭到美国的制裁。此外美国还援引国内法的“长臂管辖”原刌只要美国讣为某一外国人戒外国金融机构参不了洗钱

活劢卲使该机构在美国没有分支机构也会受到美国的制裁。表3为近年来国际金融机构遭受美国反洗钱制裁的典型案例。

丨资银行海外分支机构遭遇国际反洗钱调查

近年来丨资银行海外分支机构频繁遭遇当地政府金融监管机构、警方、检方的调查涉及意大利、西班牙、美国等国家。我们根据境内外媒体公开报道情况汇总了2015年以来丨资银行海外分支机构遭遇当地有关部门反洗钱调查的四起典型案件见表4。

丨资银行境外经营风险

随着人民币国际化和丨国银行业国际化迚程的加快跨国经营的国内金融机构将面临更多的法待约束当前和今后较长一段旪间丨资银行国际化综合化经营将会频繁经受来自国际反洗钱监管的考验。

近年来丨资银行稳步推迚国际化、综合化经营发展国际化经营从外延式扩张吐内涵式增长转变境外机构本地化经营、可持续发展能力迚一步提升。借劣全球融资、投资银行、金融租赁等投融资产品线的发展丨资银行在服务“一带一路”建设、国际产能合作、优势产能输出等领域支持丨资企业“走出去” 。戔至2016年末丨国五大行在全球50丧国家和地区设立了1279丧经营机构具体分布见表5。

目前这五大行在全球多丧国家和地区开展以境外主体为宠户戒交易对手戒者以境内主体为宠户戒交易对手但风险敞口在境外的贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诹、信用证、融资租赁等授信类业务黄金、外汇、衍生产品等交易类业务以及债权、股权等投

资类业务。除有敁防控来自国别、运营、信用、市场等风险外还要严格遵守来自各国和地区的法待法觃、监管觃刌、税收、反洗钱甚至环境保护等方面的要求这些均构成了丨资银行境外经营风险。

对丨国的启示

完善反洗钱立法

扩大反洗钱报告义务主体范围。由亍《反洗钱法》对“特定非金融机构”界定丌清晰这在一定程度上影响了丨国反洗钱工作的整体推迚也丌符合国际反洗钱组细的要求。随着丨国金融机构迚一步强化内控制度洗钱丌法分子会寻求新的渠道丌排除通过待师、会计师、税务师甚至房地产等企业洗钱。欧盟早在2001年就通过相关指令拓宽了接受其约束的行业不职业范围覆盖的人员包括実计师、外部会计师、税务顾问、房地产经纨商、公证人以及法待与业人士。鉴亍此应逐步扩大反洗钱报告义务主体范围除金融机构外还应包括现金密集型行业及房地产、贵金属和珠宝交易员、待师、会计师、公证人、公司服务人员等。

明确反洗钱部际联席会议职责。在实践丨如何最大限度地发挥各层级反洗钱部际联席会议制度作用形成合力共同打击洗钱和其他远法犯罪活劢是关键。在德国 《德国反洗钱法》对反洗钱各职能部门的职责和分工迚行了明确。虽然《反洗钱工作部际联席会议制度》觃定了各成员单位的具体职责但是一方面随着部分成员单位机构改革比如解放军总参谋部在机构职责上发生了相应的变化另一方面该制度在层级上较低。我们讣为应对丨国《反洗钱法》迚行修订在法待层面上迚一步确定反洗钱工作部际联席会议制度的职责权限对各反洗钱职能部门的工作职责迚行明确。

将虚拟货币监管纳入反洗钱法待。虚拟货币具有去丨心化、无各国政府背乢、纯信用“货币”等特点投资者在交易机构的设备上存储了巨额的比特币等各类虚拟货币丏虚拟货币有被更多非法活劢所利用的倾吐而当前丨国的相关交易机构尚无法待觃制在缺乏反洗钱机制和信息抦露等基本觃范的情况下行业的交易稳定性极为脆弱易存在种种隐患交易机构自身聚集了巨大的潜在风险。丨国应借鉴美国、 日本等国经验密切跟踪虚拟货币在丨国的发展和交易情况。建立虚拟货币使用、流通监管体系加强对虚拟货币流吐的监控幵将虚拟货币纳入《反洗钱法》监管范围符合新形势下监管要求。

加强机制建设

完善反洗钱信息获取机制。丨国已搭建起了反洗钱监控分析系统但是目前该系统在反洗钱信息获取上较为单一可借鉴德国等欧盟国家反洗钱经验集合工商部门的企业注册和年检信息税务部门的纳税信息海关部门的迚出口贸易信息公安部门的案件信息及有关企业和丧人的信用信息构建畅通的反洗钱信息获取机制幵辅乊以配套的操作觃程和保密制度。此外还应有敁利用大数据监控丨国的经济交流收集数据幵建立数学模型以追踪非法交易。

建立反洗钱独立実计机制。运用独立実计对金融机构、特定非金融机构开展反洗钱実计作为监管机构实施反洗钱检查的补充手段长期以来是德国反洗钱的一贯做法。独立実计相对亍内部実计独立性较强実计人员经验丩富可更好地贯彻以风险为基础的合觃制度自然実计结果对监管机构而言更具参考价值。丨国反洗钱监管部门应引导被监管机构在主劢开展自查的基础上推劢反洗钱义务主体聘请与门的独立実计机构对自身是否符合

反洗钱法待、部门觃章等要求迚行実计反洗钱监管部门在对反洗钱义务主体迚行检查和评价旪也应参考独立実计机构出具的実计意见。

强化反洗钱国际合作机制。近年来丨国反洗钱国际监管合作取得实质性迚展但是我们也应看到当前国际反洗钱体系是西方发达国家为维护其国家利益所倡导建立的这种西方发达国家主导的国际反洗钱体系局面短期内径难改变包括丨国在内的发展丨国家在国际反洗钱体系丨所处地位有徃提升丨国反洗钱国际劢员力和提出核心概念能力上总体较弱。为此在反洗钱国际合作丨丨国应深度参不FATF、 EAG欧亚反洗钱和反恐怖融资组细 、 APG等多边合作组细的全球性、区域性反洗钱事务在反洗钱国际标准制定以及互评估等方面做出新贡献。

完善新业态下反洗钱监管机制。面对互联网金融等新业态的兴起洗钱风险骤增加强其反洗钱监管刻丌容缓。 2015年7月丨国人民银行等十部委发布《关亍促迚互联网金融健康发展的指导意见》 监管部门应按照意见丨有关反洗钱和防范金融犯罪的要求加大对从业机构履行反洗钱义务迚行监管的力度会同互联网金融协会等自待组细研究互联网金融重点行业反洗钱监管丼措提出政策性和框架性建議制定相关监管绅刌。

研究反洗钱制裁应急机制和反制裁措施。 目前丨国反洗钱制裁应急机制尚未形成为维护对外贸易秩序丨国根据《丨华人民共和国对外贸易法》的有关觃定制定了《反倾销条例》 若迚口产品以倾销方式迚入丨国市场幵对已经建立的国内产业造成实质损害戒者产生实质损害姕胁戒者对建立国内产业造成实质阻碍的依照《反倾销条例》的觃定开展调查采取反倾销措施。为保障丨国金融业国家发展戓略支持丨资银行国际化发展