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新智科技股份有限公司6005032006年年度报告新智科技股份有限公司2006年年度报告2目录一、重要提示3二、公司基本情况简介3三、主要财务数据和指标3四、股本变动及股东情况5五、董事、监事和高级管理人员7六、公司治理结构9七、股东大会情况简介10八、董事会报告11九、监事会报告13十、重要事项14十一、财务会计报告16十二、备查文件目录61新智科技股份有限公司2006年年度报告3一、重要提示1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
2、公司全体董事出席董事会会议.
3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
4、公司负责人洪和良,主管会计工作负责人闫子荣,会计机构负责人(会计主管人员)赵子纯声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整.
二、公司基本情况简介1、公司法定中文名称:新智科技股份有限公司公司法定中文名称缩写:新智科技2、公司法定代表人:洪和良3、公司董事会秘书:张路林电话:0591-83335855传真:0591-87382507E-mail:zhangll@wholewise.
com联系地址:福州市铜盘路软件大道89号福州软件园A区22号楼公司证券事务代表:李莉电话:0591-83335855传真:0591-87382507E-mail:lil@wholewise.
com联系地址:福州市铜盘路软件大道89号福州软件园A区22号楼4、公司注册地址:福州市台江区长汀路3号公司办公地址:福州市铜盘路软件大道89号福州软件园A区22号楼邮政编码:350003公司国际互联网网址:www.
wholewise.
com公司电子信箱:zhangll@wholewise.
com5、公司信息披露报纸名称:证券时报登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点:公司证券部6、公司A股上市交易所:上海证券交易所公司A股简称:SST新智公司A股代码:6005037、其他有关资料公司首次注册登记日期:1999年10月27日公司首次注册登记地点:福建省工商行政管理局公司法人营业执照注册号:3500001002584-A公司税务登记号码:350103158163838公司聘请的境内会计师事务所名称:深圳大华天诚会计师事务所公司聘请的境内会计师事务所办公地址:广州天河北路689号光大银行大厦7楼A1三、主要财务数据和指标(一)本报告期主要财务数据单位:元币种:人民币项目金额利润总额3,505,684.
12净利润3,539,899.
90扣除非经常性损益后的净利润9,407,478.
56新智科技股份有限公司2006年年度报告4主营业务利润20,264,038.
19其他业务利润2,510,478.
08营业利润10,258,578.
47投资收益-258,760.
73补贴收入营业外收支净额-6,494,133.
62经营活动产生的现金流量净额7,981,632.
81现金及现金等价物净增加额117,272.
01(二)扣除非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-5,867,578.
66合计-5,867,578.
66(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币主要会计数据2006年2005年本年比上年增减(%)2004年主营业务收入190,040,191.
95135,302,590.
8140.
4653,316,667.
51利润总额3,505,684.
122,677,916.
9630.
91-169,366,467.
55净利润3,539,899.
903,530,377.
620.
27-166,178,494.
32扣除非经常性损益的净利润9,407,478.
564,486,891.
82109.
67-172,431,674.
68每股收益0.
030.
030.
00-1.
51最新每股收益0.
03净资产收益率(%)3.
233.
33减少3.
00个百分点-161.
85扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(%)8.
574.
22增加103.
08个百分点-167.
94扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率(%)8.
714.
30增加102.
56个百分点-92.
96经营活动产生的现金流量净额7,981,632.
8120,272,938.
96-60.
6314,831,913.
23每股经营活动产生的现金流量净额0.
070.
18-61.
110.
132006年末2005年末本年末比上年末增减(%)2004年末总资产308,727,082.
93280,862,256.
099.
92341,371,251.
84股东权益(不含少数股东权益)109,745,824.
97106,205,925.
073.
33102,675,547.
45每股净资产1.
000.
973.
090.
93调整后的每股净资产1.
000.
973.
090.
93(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因单位:元币种:人民币项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数110,000,000.
00292,406,849.
0015,189,566.
945,063,188.
98-311,390,490.
87106,205,925.
07本期增加本期减少5,063,188.
98期末数110,000,000.
00292,406,849.
0015,189,566.
94-307,850,590.
97109,745,824.
97四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况1、股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、未上市流通股份1、发起人股份70,000,000.
0070,000,000.
00新智科技股份有限公司2006年年度报告5其中:国家持有股份境内法人持有股份23,345,000.
0023,345,000.
00境外法人持有股份其他46,655,000.
0046,655,000.
002、募集法人股份3、内部职工股4、优先股或其他未上市流通股份合计70,000,000.
0070,000,000.
00二、已上市流通股份1、人民币普通股40,000,000.
0040,000,000.
002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计40,000,000.
0040,000,000.
00三、股份总数2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况单位:股币种:人民币种类发行日期发行价格(元)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期(2)公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动.
(3)现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股.
(二)股东情况1、股东数量和持股情况单位:股报告期末股东总数9,662前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数年度内增减股份类别持有非流通股数量质押或冻结的股份数量王栋其他18.
03519,838,000未流通19,838,000冻结8,050,000福建大乾数字信息有限公司其他13.
14714,462,000未流通14,462,000冻结14,462,000湖南省信托投资有限公司其他10.
06111,067,000未流通11,067,000李少林其他5.
7276,300,000未流通6,300,000冻结6,300,000泉州市闽发物业发展有限公司其他5.
2125,733,000未流通5,733,000冻结5,733,000陈大勇其他4.
4554,900,000未流通4,900,000冻结4,900,000朱芳其他4.
1364,550,000未流通4,550,000冻结4,550,000石狮融盛企业集团公司其他2.
8643,150,000未流通3,150,000冻结3,150,000王凌佳其他1.
6811,848,839已流通1,848,839丁青安其他0.
486534,540已流通534,540前十名流通股股东持股情况股东名称持有流通股的数量股份种类王凌佳1,848,839人民币普通股丁青安534,540人民币普通股俞大妹400,500人民币普通股于忠杰371,299人民币普通股李成信356,450人民币普通股新智科技股份有限公司2006年年度报告6孙秀英335,408人民币普通股黎福景199,800人民币普通股吴美琴198,010人民币普通股朱保山184,438人民币普通股郑刚182,218人民币普通股上述股东关联关系或一致行动关系的说明前十名股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人.
本公司未知流通股股东之间、流通股股东与前八名非流通股股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人.
2、控股股东及实际控制人简介(1)自然人实际控制人情况实际控制人姓名:王栋国籍:中国是否取得其他国家或地区居留权:无最近五年内职业:IT管理最近五年内职务:1996-2003年,宏智科技股份有限公司,任董事、总裁、技术负责人2005年3月至今任中国科健股份有限公司总裁.
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
(2)控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
(3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图3、其他持股在百分之十以上的法人股东单位:元币种:人民币股东名称法人代表注册资本成立日期主要经营业务或管理活动湖南信托投资有限公司胡军857,772,1002002年12月27日凭中国人民银行核发的《信托机构法人许可证》规定的营业范围从事信托业务福建大乾数字信息有限公司张凯120,000,0002001年4月27日电子计算机系统集成及技术服务,信息通讯技术服务;电子计算机及配件、电子元器件、通讯设备的批发、零售;信息咨询服务等五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况单位:股币种:人民币姓名职务性别任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数股份增减数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)税前洪和良董事长男2005年8月27日00240,000楼培德独立董事男2005年8月27日0030,000刘大能独立董事男2005年8月27日0030,000梁丰年独立董事男2005年8月27日0030,000袁敏璋独立董事男2005年8月27日0030,000潘勇独立董事男2006年4月21日0010,000杜长喜董事男2005年8月27日00赵立新董事男2005年8月27日00鲁明董事男2006年1月6日00张路林董事、董秘女2005年8月27日00120,000闫子荣董事、总经理男2005年9月13日00180,000新智科技股份有限公司2006年年度报告7顾伟监事男2005年8月27日00张起监事男2005年8月27日00翁美玲监事女2005年8月27日0036,000邱长青副总经理男2004年7月23日00180,000赵子纯财务负责人男2005年10月20日0072,000合计////00/董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:(1)洪和良,曾任香港兴景有限公司董事长、总经理;现任本公司董事长.
(2)楼培德,1998年至2001年担任过信息产业部电子信息产品司通信处处长.
现兼任中国移动通信联合会CMCA副秘书长和CMCA短信网址联合信息中心MobNIC执行秘书长.
(3)刘大能,2002年9月至2005年6月,江西省吉安市城市建设投资开发公司副总经理;2005年7月至今,长沙理工大学经济学院任教.
(4)梁丰年,北京市康达律师事务所专职律师.
(5)袁敏璋,申银万国证券股份有限公司上海陆家浜路证券营业部经理.
(6)潘勇,武汉盛唐会计师事务有限公司副总经理、注册会计师.
(7)杜长喜,曾任西安银行电子结算中心副主任.
(8)赵立新,北京大经万易生物医药科技发展有限公司总经理.
(9)鲁明,曾先后就职于上海贝尔阿尔卡特股份有限公司,负责技术工程管理工作;美国EXCEL公司中国首席代表,负责中国市场开拓;朗讯(科技)中国有限公司,负责渠道销售和电信运营商销售工作.
(10)张路林,曾任深圳市现代计算机有限公司投资发展部副总经理、深圳市豪信科技有限公司市场总监;深圳市信和联投资有限公司总经理;现任本公司董事会秘书.
(11)闫子荣,2002年-2003年任职宏智科技股份有限公司副总裁,负责全国营销工作.
2003年-2005年,任深圳世纪安软信息技术有限公司总经理,2005年5月任中国科健股份有限公司副总裁;现任本公司总经理.
(12)顾伟,曾任中国农业银行昆明分行职员,现任云南国际信托投资有限公司深圳公司总经理.
(13)张起,曾任北京新联协创房地产开发有限公司部门经理、现任北京九鼎轩和平体育俱乐部有限公司部门经理.
(14)翁美玲,新智科技股份有限公司行政部经理.
(15)邱长青,曾任江西省国际信托投资公司副科长;江西瑞奇期货公司董事兼财务部总经理;闽发证券责任有限公司资金管理中心副总经理;现任本公司副总经理.
(16)赵子纯,,曾任福建国脉科技股份有限公司财务部副总经理;福建泰讯网络科技有限公司财务总监,现任公司财务负责人.
(二)在股东单位任职情况截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职.
在其他单位任职情况姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴洪和良北京新智腾飞科技发展公司执行董事2005年7月26日否洪和良北京世纪国智软件技术有限公司执行董事2005年7月26日否(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:报告期公司独立董事报酬由董事会提案,年度股东大会审议批准.
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:本公司董事(独立董事)除外、监事(职工代表监事除外)均在其它企事业单位任职并领取报酬,因此,参照现行有关政策规定,未实行兼职兼薪.
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴杜长喜否赵立新否新智科技股份有限公司2006年年度报告8鲁明否顾伟否张起否(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务离任原因唐军南董事因个人时间原因,无法继续公司董事工作2006年1月13日,董事唐南军辞职.
经2006年第一次临时股东大会审议通过,增选闫子荣、鲁明为公司董事.
经2006年4月21日召开的2005年度股东大会审议通过,选举潘勇为独立董事.
六、公司治理结构(一)公司治理的情况报告期内本公司召开了4次股东大会,9次董事会和6次监事会.
公司股东大会、董事会、监事会的召集和表决程序符合本公司《章程》的规定要求.
针对新版《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《刑法》等相关法律法规,重新修改了《公司章程》和股东大会、董事会、监事会《议事规则》,并根据相关要求曾选了会计专业独立董事.
报告期内,公司董事会严格按照公司《章程》和股东大会、董事会授权范围行使职能;公司董事、监事、高管尽职尽责.
报告期内公司有5名独立董事,超过董事会成员的1/3;公司监事会中职工代表监事1名,占监事会成员1/3.
(二)独立董事履行职责情况1、独立董事参加董事会的出席情况独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席(次)委托出席(次)缺席(次)备注楼培德99现任袁敏璋99现任刘大能99现任梁丰年99现任潘勇33现任2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议.
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况1、业务方面:自主经营,自负盈亏,主营业务有独立的经营渠道和经营管理模式.
2、人员方面:劳动人事关系、社会保险体系独立;财务人员全部专职,没有在股东单位兼职.
3、资产方面:公司资产帐目独立且由公司控制和使用.
4、机构方面:依照公司《章程》的规定,由股东大会、董事会、经理层构成的法人治理结构独立运作.
5、财务方面:有独立的财务会计机构,建立了独立的会计预算、核算体系和财务管理制度.
公司独立在银行开户、独立纳税、独立动作.
七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况1、公司于2006年4月21日召开2006年年度股东大会.
决议公告刊登在2006年4月22日的证券时报及同日上交所网站.
(二)临时股东大会情况1、第1次临时股东大会情况:公司于2006年1月6日召开2006年第1次临时股东大会.
决议公告刊登在2006年1月7日的证券时报及同日上交所网站.
2、第2次临时股东大会情况:公司于2006年4月22日召开2006年第2次临时股东大会.
决议公告刊登在2006年4月25日的证新智科技股份有限公司2006年年度报告9券时报及同日上交所网站.
3、第3次临时股东大会情况:公司于2006年9月12日召开2006年第3次临时股东大会.
决议公告刊登在2006年9月13日的证券时报及同日上交所网站.
八、董事会报告(一)管理层讨论与分析1、报告期内公司经营情况的回顾(1)公司报告期内总体经营情况:报告期内实现主营业务收入19,004万元,比去年同期增加了5474万元,递增40.
46%;主营业务利润2026万元,比去年同期减少了1171万元,递减36.
62%;报告期内净利润354万元,比去年同期增加了1万元,递增0.
28%.
(2)主营业务的分析报告期内主营业务收入主要来自于移动终端产品的集成和销售.
由于上一年度公司业务基本停顿,资金链断裂,至报告期内公司仍处于恢复过渡期.
在资金短缺的条件下,公司整合利用各种资源,克服困难取得净利润354万元的业绩,但由于自有资金不足,公司经营主要依靠拆借,造成运营成本较大,加上与上年相比销售产品更新换代快,市场竞争激烈,使公司毛利与上年同期相比减少了54.
05%报告期内,公司产品及服务、资产构成与上年末相比未发生重大变化或调整.
报告期内,公司经营管理和产品销售渠道较为稳定,但要取得长远发展,仍必须解决资金障碍,在新产品研发上增加投入,增强研发和新产品的市场拓展能力.
2、对公司未来发展的展望(1)对公司未来发展的展望公司曾是电信行业业务支撑系统的重要开发商,累积了多年电信软件系统开发和市场拓展的经验和资质.
报告期内现有移动终端产品销售虽能维持公司正常运营,但由于市场竞争激烈,销售成本较高,因此必须研发出自主品牌的新产品或项目以拓宽产品种类,减少公司的经营风险,增强后续发展实力.
由于报告期内预期的研发资金未能如期到位,第三代移动通讯网络建设(3G)也未正式启动晚于逾期发展进程,造成公司配合新市场的产品研发工作滞后.
但随着公司经营业务的好转,相关诉讼案件的判决资金回笼,将可有效地提高公司在研发上的投入能力,为重组研发团队,配合3G市场开发自主知识产权的新产品提供资金保障.
公司将依托在运营支撑系统的整体解决方案中累计的经验和基础,在移动互联的解决方案及互联应用,以及3G网络终端市场和运营服务市场带来的可能市场方面,整合资源进行研究开发,以恢复和提升公司技术团队和技术产品的优势,从而使公司走上新的发展道路.
预计仍将在以下方面进行投入,形成公司新的核心竞争力:移动平台软件系统的产品开发和销售;移动商务服务系统的产品开发和销售;移动终端产品和IT应用的集成和销售.
(2)公司经营风险因素及措施a、3G是国家发展战略的一部分,3G的实施与国家发展的大环境密切相关,同时3G市场是一个全新的市场,是结合了语音、数据、流媒体等广泛应用的市场,因此,配合3G市场开发相关项目,须充分考虑政策和市场的不确定性,计划下年度在研发投入、市场定位等方面结合公司技术及资金、人才资源现状,采取联合开发、市场共享的模式,聚合业界优秀的团队和个人,进行新产品研制及市场开拓,以适应3G市场的进程,减少经营风险.
b、由于公司最终控制层面仍存在多位自然人或法人共同持股的情形,其中没有一人的持股比例超过20%,且占公司总股本42.
86%的非流通股股权被冻结,致使公司股权分置改革工作进展缓慢,这对公司经营团队能否持久稳定以及业务能否持续发展都存在隐患.
为此,公司高度重视股改工作,将股改作为改善公司股权结构、解决历史遗留问题、使公司健康发展的不可错失的良机,并通过报告期内公司的守法经营和健康发展,取得了公司股东和相关部门的信任,也与相关股东以及股权代理人取得了良性沟通.
公司将积极与非流通股股东进一步加强联系,尽速推动股改进程.
新智科技股份有限公司2006年年度报告10执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况1)根据新企业会计准则第6号长期投资的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响,但是本事项不影响公司合并报表.
2)无形资产:新准则要求对新取得的土地使用按照无形资产的准则要求进行核算.
公司将对今后取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销,而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算.
3)根据企业会计准则第16号政府补助的规定,公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助,将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益,因此,公司新增的政府补助所计入的当期利润和股东权益比新企业会计准则实施前减少.
4)根据企业会计准则第18号的所得税的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法,将会影响公司的当期会计所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益.
(二)公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币分行业或分产品主营业务收入主营业务成本主营业务利润率(%)主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%)主营业务利润率比上年增减(%)分行业通讯业务190,040,191.
95169,317,102.
1910.
6640.
4664.
07减少54.
88个百分点分产品硬件及系统集成190,040,191.
95169,317,102.
1910.
6640.
4664.
07减少54.
88个百分点2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区主营业务收入主营业务收入比上年增减(%)省内地区2,871,894.
01-65.
89省外地区187,168,297.
9455.
51(三)公司投资情况1、募集资金使用情况报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错.
(五)董事会日常工作情况1、董事会会议情况及决议内容(1)、公司于2006年1月20日召开第二届第三十一次董事会会议,审议为"福州圆瀚通讯技术有限公司"申请不超过壹佰壹拾叁万美元授信额度提供担保的议案,同意公司作为被保证人的保证人,向融资银行提供并履行担保.
决议公告刊登在2006年1月21日的证券时报及同日上交所网站.
(2)、公司于2006年2月17日召开第二届第三十二次董事会会议,审议2005年年度报告及其摘要、非标意见、2005年度利润分配预案、撤销公司股票交易风险及特别处理的申请.
决议公告刊登在2006年2月18日的证券时报同日上交所网站.
新智科技股份有限公司2006年年度报告11(3)、公司于2006年3月21日召开第二届第三十三次董事会会议,审议公司章程修正案、2005年度董事会工作报告、2005年度财务决算报告、续聘会计师事务所的报告、增选董事、2005年年度股东大会的方案.
决议公告刊登在2006年3月22日的证券时报同日上交所网站.
(4)、公司于2006年3月27日召开第二届第三十四次董事会会议,审议对外担保的议案:公司与中信银行福州分行(下称:中信银行)签订《授信保证合同》,同意为福州圆瀚通讯技术有限公司(下称:圆瀚通讯)向中信银行申请叁佰捌拾万美元授信额度提供保证担保,并承担连带担保责任.
决议公告刊登在2006年4月4日的证券时报同日上交所网站.
(5)、公司于2006年4月6日召开第二届第三十五次董事会会议,审议向交通银行福州屏东支行申请人民币应收账款转让贷款(回购性)的续贷.
决议公告刊登在2006年4月7日的证券时报同日上交所网站.
(6)、公司于2006年4月6日召开第二届第三十六次董事会会议,审议取消2005年年度股东大会原《关于修改的议案》、对外担保的提案:同意公司为福州圆瀚通讯技术有限公司(下称:福州圆瀚)提供担保,担保的额度最高不超过8425.
8万元(含公司对外担保累计总额)、审议第二次临时股东大会议案.
决议公告刊登在2006年4月7日的证券时报同日上交所网站.
(7)、公司于2006年4月19日召开第二届第三十七次董事会会议,审议2006年第一季度报告全文及摘要.
决议公告刊登在2006年4月22日的证券时报同日上交所网站.
(8)、公司于2006年8月23日召开第二届第三十八次董事会会议,审议修改公司章程的议案、同意将公司营业期限修改为五十年、营业期限延期的提案.
决议公告刊登在2006年8月24日的证券时报同日上交所网站.
(9)、公司于2006年10月22日召开第二届第三十九次董事会会议,审议2006年第三季度报告全文及摘要.
决议公告刊登在2006年10月23日的证券时报同日上交所网站.
(六)利润分配或资本公积金转增预案经深圳大华天诚会计师事务所出具的《2006年年度审计报告》确认,公司2006年度实现净利润354万元,根据公司《章程》第195条规定,2006年年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本,拟全部用于弥补以前年度亏损.
该议案须提交2006年年度股东大会审议.
九、监事会报告(一)监事会的工作情况1、2006年2月17日召开第二届监事会第十三次会议,会议决议披露于2006年2月18日《证券时报》.
,会议审议通过了《2005年年度报告全文及摘要》、《2005年年度报告审核意见》、《关于对审计报告强调事项的专项说明的独立意见》、《2005年度利润分配预案》.
2、2006年3月21日召开第二届监事会第十四次会议,会议决议披露于2006年2月18日《证券时报》.
,会议审议通过了《2005年度监事会工作报告》、《2005年度财务决算报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》.
3、2006年4月19日召开第二届监事会第十五次会议.
,会议审议通过了《2006年第一季度报告全文及摘要》.
4、2006年8月23日召开第二届监事会第十六次会议,会议决议披露于2006年8月24日《证券时报》.
,会议审议通过了《关于修订的提案》.
5、2006年8月20日召开第二届监事会第十七次会议.
,会议审议通过了《2006年半年报告全文及正文》.
6、2006年10月20日召开第二届监事会第十八次会议.
,会议审议通过了《2006年第三季度报告全文及正文》.
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见报告期内没有发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为;在公司依法运作、公司财务等方面没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为,也未发现损害股东权益或造成公司资产流失的行为.
新智科技股份有限公司2006年年度报告12十、重要事项(一)重大诉讼仲裁事项1、公司诉珠海创我科技发展有限公司1254万元股权纠纷案已于2005年12月16日立案,披露信息见2006年1月11日刊登在《证券时报》和同日上交所网站公告.
2006年4月17日本案一审开庭,目前尚未判决,公司将配合律师积极跟进.
2、公司诉海通证券北京中关村营业部存放于该营业部本公司账户内的3417.
21万元人民币丢失案,已于2005年12月19日立案,披露信息见2006年1月11日刊登在《证券时报》和同日上交所网站公告.
本案尚未开庭,公司将配合律师积极跟进.
3、公司诉光大银行福州鼓楼支行存放于该行公司帐户内的5000万元募集资金存款失窃案,福建省高级人民法院于2005年10月19日受理立案,2006年12月20日一审判决我公司胜诉.
披露信息见公司2005年11月10日、2007年1月10日刊登在《证券时报》和同日上交所网站公告.
目前该判决尚未执行.
4、招商银行福州南门支行诉永泰源骋旅游投资有限公司、湖南长沙新宇科技股份有限公司和我公司2200万元借款担保保同纠纷一案已于2006年3月21日立案,披露信息见2006年5月8日刊登在《证券时报》和同日上交所网站公告.
目前诉讼进行中尚未判决,公司将配合律师积极跟进.
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项.
(三)报告期内公司重大关联交易事项本年度公司无重大关联交易事项.
(四)托管情况本年度公司无托管事项.
(五)承包情况本年度公司无承包事项.
(六)租赁情况本年度公司无租赁事项.
(七)担保情况单位:元币种:人民币公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)担保对象发生日期担保金额担保类型担保期限是否履行完毕是否为关联方担保福州圆瀚通讯技术有限公司2006年3月31日8,993,000.
00连带责任担保2006年3月31日~否否永泰源骋旅游投资有限公司2004年12月29日22,000,000.
00连带责任担保2004年12月29日~2005年12月29日否否报告期内担保发生额合计95,881,645.
60报告期末担保余额合计30,093,000.
00公司对控股子公司的担保情况报告期内对控股子公司担保发生额合计0报告期末对控股子公司担保余额合计0公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)担保总额30,093,000.
00担保总额占公司净资产的比例(%)27.
42其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额0担保总额超过净资产50%部分的金额0上述三项担保金额合计0新智科技股份有限公司2006年年度报告131)、2006年3月31日,本公司为福州圆瀚通讯技术有限公司提供担保,担保金额为8,993,000.
00元.
2)、2004年12月29日,本公司为永泰源骋旅游投资有限公司提供担保,担保金额为22,000,000.
00元,担保期限为2004年12月29日至2005年12月29日.
已逾期,逾期金额为21,100,000.
00元.
(八)委托理财本年度公司无委托理财事项.
(九)其他重大合同本年度公司无其他重大合同.
(十)承诺事项履行情况未股改公司的股改工作时间安排说明根据《上市公司股权分置改革管理办法》等有关规定,股权分置改革须经持有本公司三分之二以上非流通股股东提出股权分置改革动议方能启动.
至本报告披露之日,公司的部分非流通股股东已提出股改动议,同意股改动议的股权总数为3720.
5万股,占全体非流通股本的53.
15%,未达到启动股改动议的规定.
各非流通股股权对股改态度及现状见本公司于2007年1月4日披露的《新智科技股份有限公司股权分置改革情况公告》.
目前公司非流通股股东及其代理人仍就启动股改程序在协商沟通中,公司将加大力度积极推动股改进程,尽早启动股改.
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的境内审计机构.
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责.
(十三)其它重大事项报告期内公司无其它重大事项.
(十四)公司内部控制制度的建设情况针对新版《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《刑法》等相关法律法规,重新修改了《公司章程》和股东大会、董事会、监事会《议事规则》,并根据相关要求曾选了会计专业独立董事,在制度和体制上对内部控制工作给予更好的保障.
为更好地做好内部控制工作,公司根据现有业务状况和经营情况,重新任命了内审人员,并着手根据现有业务模式、经营规模和岗位设置,进行业务流程规范设计,整理修订各项规章制度和岗位职责,并计划据此重新整理修订内审工作流程和制度,以强化管理,杜绝漏洞的产生.
十一、财务会计报告公司年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师范荣、易少静审计,并出具了标准无保留意见的审计报告.
(一)审计报告新智科技股份有限公司2006年年度报告14审计报告深华(2007)股审字002号新智科技股份有限公司全体股东::我们审计了后附的新智科技股份有限公司及其子公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括2006年12月31日的合并和公司资产负债表,2006年度的合并和公司利润表及利润分配表,2006年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任.
这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计.
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
我们认为,上述会计报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允地反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量.
深圳大华天诚会计师事务所中国注册会计师:范荣、易少静广州天河北路689号光大银行大厦7楼A12007年1月22日(二)财务报表新智科技股份有限公司2006年年度报告15资产负债表2006年12月31日编制单位:新智科技股份有限公司单位:元币种:人民币附注合并母公司项目合并母公司期末数期初数期末数期初数流动资产:货币资金6,890,614.
536,773,342.
526,838,500.
534,190,590.
22短期投资应收票据3,858,784.
433,858,784.
43应收股利应收利息应收账款14,150,008.
1726,487,631.
2810,483,726.
6222,553,179.
03其他应收款142,408,124.
13152,671,850.
11143,498,966.
24156,114,244.
27预付账款44,139,945.
524,757,063.
6044,139,945.
524,757,063.
60应收补贴款存货25,207,812.
5212,732,714.
3025,207,812.
5212,732,714.
30待摊费用一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计236,655,289.
30203,422,601.
81234,027,735.
86200,347,791.
42长期投资:长期股权投资43,265,150.
0743,523,910.
8050,260,126.
9154,223,440.
53长期债权投资长期投资合计43,265,150.
0743,523,910.
8050,260,126.
9154,223,440.
53其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列)固定资产:固定资产原价46,692,248.
7246,768,738.
9235,407,850.
8035,484,341.
00减:累计折旧14,648,148.
119,615,538.
399,094,334.
537,578,358.
50固定资产净值32,044,100.
6137,153,200.
5326,313,516.
2727,905,982.
50减:固定资产减值准备3,237,457.
053,237,457.
053,237,457.
053,237,457.
05固定资产净额28,806,643.
5633,915,743.
4823,076,059.
2224,668,525.
45工程物资在建工程固定资产清理固定资产合计28,806,643.
5633,915,743.
4823,076,059.
2224,668,525.
45无形资产及其他资产:无形资产长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计递延税项:递延税款借项资产总计308,727,082.
93280,862,256.
09307,363,921.
99279,239,757.
40新智科技股份有限公司2006年年度报告16负债及股东权益:流动负债:短期借款9,496,500.
0014,770,716.
009,496,500.
0014,770,716.
00应付票据应付账款30,988,896.
7136,067,580.
3530,988,896.
7136,067,580.
35预收账款30,515,486.
382,825,583.
4030,120,486.
382,430,583.
40应付工资1,893,143.
061,893,143.
061,893,143.
061,893,143.
06应付福利费14,293,351.
6714,030,738.
8114,187,144.
7713,924,531.
91应付股利应交税金960,210.
42669,256.
271,342,398.
55923,044.
40其他应交款82,962.
8868,572.
9982,962.
8864,972.
99其他应付款102,220,438.
67102,158,792.
69101,482,772.
63101,328,004.
68预提费用1,875,321.
541,631,255.
541,875,321.
541,631,255.
54预计负债6,148,470.
506,148,470.
50一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计198,474,781.
83174,115,639.
11197,618,097.
02173,033,832.
33长期负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计递延税项:递延税款贷项负债合计198,474,781.
83174,115,639.
11197,618,097.
02173,033,832.
33少数股东权益(合并报表填列)506,476.
13540,691.
91所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)110,000,000.
00110,000,000.
00110,000,000.
00110,000,000.
00减:已归还投资实收资本(或股本)净额110,000,000.
00110,000,000.
00110,000,000.
00110,000,000.
00资本公积292,406,849.
00292,406,849.
00292,406,849.
00292,406,849.
00盈余公积15,189,566.
9415,189,566.
9415,189,566.
9415,189,566.
94其中:法定公益金5,063,188.
985,063,188.
98减:未确认投资损失(合并报表填列)未分配利润-307,850,590.
97-311,390,490.
87-307,850,590.
97-311,390,490.
87拟分配现金股利外币报表折算差额(合并报表填列)股东权益合计109,745,824.
97106,205,925.
07109,745,824.
97106,205,925.
07负债和股东权益总计308,727,082.
93280,862,256.
09307,363,921.
99279,239,757.
40公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯新智科技股份有限公司2006年年度报告17利润及利润分配表2006年1-12月编制单位:新智科技股份有限公司单位:元币种:人民币附注合并母公司项目合并母公司本期数上年同期数本期数上年同期数一、主营业务收入190,040,191.
95135,302,590.
81189,720,191.
95128,777,802.
83减:主营业务成本169,317,102.
19103,196,690.
32169,317,102.
1999,713,933.
72主营业务税金及附加459,051.
57132,000.
00441,451.
57二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)20,264,038.
1931,973,900.
4919,961,638.
1929,063,869.
11加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)2,510,478.
0880,282.
502,510,478.
0880,282.
50减:营业费用1,569,749.
504,057,103.
321,569,749.
50179,770.
55管理费用9,082,042.
4419,032,552.
705,050,302.
3313,892,544.
40财务费用1,864,145.
862,695,157.
841,864,717.
302,695,610.
66三、营业利润(亏损以"-"号填列)10,258,578.
476,269,369.
1313,987,347.
1412,376,226.
00加:投资收益(损失以"-"号填列)-258,760.
73-3,520,734.
52-3,963,313.
62-8,811,537.
29补贴收入1,404,973.
941,404,973.
94营业外收入436,818.
82436,818.
82减:营业外支出6,494,133.
621,912,510.
416,484,133.
621,876,103.
85四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)3,505,684.
122,677,916.
963,539,899.
903,530,377.
62减:所得税减:少数股东损益(合并报表填列)-34,215.
78-852,460.
66加:未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润(亏损以"-"号填列)3,539,899.
93,530,377.
623,539,899.
903,530,377.
62加:年初未分配利润-311,390,490.
87-314,920,868.
49-311,390,490.
87-314,920,868.
49其他转入六、可供分配的利润-307,850,590.
97-311,390,490.
87-307,850,590.
97-311,390,490.
87减:提取法定盈余公积提取法定公益金提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资七、可供股东分配的利润-307,850,590.
97-311,390,490.
87-307,850,590.
97-311,390,490.
87减:应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)-307,850,590.
97-311,390,490.
87-307,850,590.
97-311,390,490.
87新智科技股份有限公司2006年年度报告18补充资料:1.
出售、处置部门或被投资单位所得收益2.
自然灾害发生的损失3.
会计政策变更增加(或减少)利润总额4.
会计估计变更增加(或减少)利润总额5.
债务重组损失6.
其他公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯新智科技股份有限公司2006年年度报告19现金流量表2006年1-12月编制单位:新智科技股份有限公司单位:元币种:人民币附注项目合并母公司合并数母公司数一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金261,093,671.
89260,768,671.
89收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金3,736,983.
436,004,508.
24经营活动现金流入小计264,830,655.
32266,773,180.
13购买商品、接受劳务支付的现金249,058,216.
68249,058,216.
68支付给职工以及为职工支付的现金2,256,446.
842,256,446.
84支付的各项税费1,148,970.
11992,720.
11支付的其他与经营活动有关的现金4,385,388.
883,953,525.
39经营活动现金流出小计256,849,022.
51256,260,909.
02经营活动产生的现金流量净额7,981,632.
8110,512,271.
11二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金其中:出售子公司收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金761,549.
80761,549.
80投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计761,549.
80761,549.
80投资活动产生的现金流量净额-761,549.
80-761,549.
80三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金借款所收到的现金8,400,000.
008,400,000.
00收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计8,400,000.
008,400,000.
00偿还债务所支付的现金13,675,216.
0013,675,216.
00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金1,827,595.
001,827,595.
00其中:支付少数股东的股利支付的其他与筹资活动有关的现金其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金筹资活动现金流出小计15,502,811.
0015,502,811.
00筹资活动产生的现金流量净额-7,102,811.
00-7,102,811.
00四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额117,272.
012,647,910.
31新智科技股份有限公司2006年年度报告20补充材料1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润3,539,899.
93,539,899.
90加:少数股东损益(亏损以"-"号填列)-34,215.
78减:未确认的投资损失加:计提的资产减值准备-626,554.
96-1,082,051.
64固定资产折旧6,113,669.
412,161,849.
53无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少(减:增加)预提费用增加(减:减少)244,066.
00244,066.
00处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)固定资产报废损失财务费用1,827,595.
001,827,595.
00投资损失(减:收益)258,760.
733,963,313.
62递延税款贷项(减:借项)存货的减少(减:增加)-12,475,098.
22-12,475,098.
22经营性应收项目的减少(减:增加)-20,460,317.
26-18,556,935.
91经营性应付项目的增加(减:减少)23,625,357.
4924,741,162.
33其他(预计负债的增加)6,148,470.
506,148,470.
50经营活动产生的现金流量净额7,981,632.
8110,512,271.
112.
不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额6,890,614.
536,838,500.
53减:现金的期初余额6,773,342.
524,190,590.
22加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额117,272.
012,647,910.
31公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯新智科技股份有限公司2006年年度报告21合并资产减值准备明细表2006年1-12月编制单位:新智科技股份有限公司单位:元币种:人民币本期减少数项目行次期初余额本期增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计期末余额一、坏账准备合计1123,834,466.
052,173,653.
932,800,208.
892,800,208.
89123,207,911.
09其中:应收账款232,982,000.
212,800,208.
892,800,208.
8930,181,791.
32其他应收款390,852,465.
842,173,653.
93093,026,119.
77二、短期投资跌价准备合计4其中:股票投资5债券投资6三、存货跌价准备合计7其中:库存商品8原材料9四、长期投资减值准备合计108,372,685.
658,372,685.
65其中:长期股权投资118,372,685.
658,372,685.
65长期债权投资12五、固定资产减值准备合计133,237,457.
053,237,457.
05其中:房屋、建筑物141,499,446.
481,499,446.
48机器设备15六、无形资产减值准备合计16其中:专利权17商标权18七、在建工程减值准备合计19八、委托贷款减值准备合计20九、总计21公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯新智科技股份有限公司2006年年度报告22母公司资产减值准备明细表2006年1-12月编制单位:新智科技股份有限公司单位:元币种:人民币本期减少数项目行次期初余额本期增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计期末余额一、坏账准备合计1115,652,251.
091,986,327.
953,068,379.
593,068,379.
59114,570,199.
45其中:应收账款232,924,103.
463,068,379.
593,068,379.
5929,855,723.
87其他应收款382,728,147.
631,986,327.
95084,714,475.
58二、短期投资跌价准备合计4其中:股票投资5债券投资6三、存货跌价准备合计7其中:库存商品8原材料9四、长期投资减值准备合计108,372,685.
658,372,685.
65其中:长期股权投资118,372,685.
658,372,685.
65长期债权投资12五、固定资产减值准备合计133,237,457.
053,237,457.
05其中:房屋、建筑物141,499,446.
481,499,446.
48机器设备15办公用具六、无形资产减值准备合计16其中:专利权17商标权18七、在建工程减值准备合计19八、委托贷款减值准备合计20九、总计21公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯新智科技股份有限公司2006年年度报告23按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:单位:元币种:人民币净资产收益率(%)每股收益报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润18.
5018.
800.
180.
18营业利润9.
309.
500.
090.
09净利润3.
233.
300.
030.
03扣除非经常性损益后的净利润8.
578.
710.
080.
08新旧会计准则股东权益差异调节表重要提示本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称"新会计准则"),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制"新旧会计准则股东权益差异调节表"(以下简称"差异调节表")时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异.
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见关于新智科技股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告深华(2007)专审字011号新智科技股份有限公司全体股东:我们审阅了后附的新智科技股份有限公司("贵公司")2006年12月31日的新旧会计准则股东权益差异调节表.
根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136号),编制该调节表是贵公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对该调节表出具审阅报告.
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务.
该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对该调节表是否存在重大错报获取有限保证.
审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计.
我们没有实施审计,因而不发表审计意见.
根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信该调节表没有按照《企业会计准则2006》和中国证监会下发的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136号)的规定编制,未能在所有重大方面公允反映被审阅单位的股东权益差异状况.
本专项意见是本所根据中国证监会的要求出具的,不得用作其他用途.
由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关.
深圳大华天诚会计师事务所中国注册会计师:范荣中国深圳中国注册会计师:易少静2007年01月22日新智科技股份有限公司2006年年度报告24股东权益调节表单位:元币种:人民币项目注释项目名称金额2006年12月31日股东权益(现行会计准则)109,745,824.
971长期股权投资差额其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额2拟以公允价值模式计量的投资性房地产3因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等4符合预计负债确认条件的辞退补偿5股份支付6符合预计负债确认条件的重组义务7企业合并其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值根据新准则计提的商誉减值准备8以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产9以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10金融工具分拆增加的收益11衍生金融工具12所得税2,068,660.
3013其他506,476.
132007年1月1日股东权益(新会计准则)111,928,275.
35公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯编制目的公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则.
为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136号,以下简称"通知"),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定,在2006年度财务报告的"补充资料"部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程.
编制基础差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度(合并)财务报表为基础,并依据重要性原则编制.
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积.
2、需要编制合并财务报表的,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映.
主要项目附注1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的2006年12月31日(合并)资产负债表.
该报表业经深圳大华天诚会计师事务所审计,并于2007年01月22日出具了标准无保留意见的审计报告(深华(2007)股审第002号).
该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告.
2、所得税公司按现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司对应收款项计提了坏账准备.
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算.
根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加2007年01月01日留存收益2,068,660.
30元,其中归属母公司的所有者权益增加1,946,042.
75元、归属少数股东的权益增加122,617.
55元.
新智科技股份有限公司2006年年度报告253、少数股东权益公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为506,476.
13元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年01月01日股东权益506,476.
13元.
此外,由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益122,617.
55元,新会计准则下少数股东权益为629,093.
68元.
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法1、会计准则和会计制度:本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》.
2、会计年度:本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3、记账本位币:本公司的记账本位币为人民币.
4、编制基础记账基础和计价原则:会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账,并以历史(实际)成本作为计价基础.
5、现金及现金等价物的确定标准:公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定,对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资,确认为现金等价物.
6、应收款项坏账损失核算方法坏账的确认标准为:因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项;因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的款项.
超过三年仍然不能收回的应收款项.
上述不能收回的应收款项,报董事会或股东大会批准后,予以核销.
坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,有明显证据表明个别应收款项按账龄分析法计提坏账准备不能准确反映可收回的实际状况时,按最佳估计比例计提坏账准备.
按账龄分析法或个别确认法计提坏账准备,即有明显证据表明个别应收款项按账龄分析法计提坏账准备不能准确反映可收回的实际状况时,按最佳估计比例计提坏账准备.
7、存货核算方法:(1)存货的分类:分为库存商品、原材料、自制半成品、低值易耗品等.
(2)存货取得和发出的计价方法:存货取得时按实际成本记账,原材料、产成品发出时采用先进先出法核算.
(3)存货的盘存制度:采用永续盘存制.
(4)低值易耗品的摊销方法:采用五五摊销法(购入和报废时各摊销50%).
(5)存货跌价准备的确认标准:期末对存货进行清查,对如果发现存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,导致存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分,计提存货跌价准备,详见附注5.
注释6.
(6)存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目计提,对于数量较多、单价较低的存货按类别计提.
账龄分析法帐龄应收帐款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)0.
50.
51-2年552-3年20203年以上50503-4年50504-5年50505年以上100100新智科技股份有限公司2006年年度报告26(7)存货可变现净值确定方法:在公司正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值.
8、长期投资核算方法:(1)长期股权投资①长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账.
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算.
②股权投资差额的处理及摊销:在财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》发布之后,对于企业新发生的对外投资,按下列规定处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按规定的期限摊销并计入损益;合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销;没有规定投资期限的,其借方差额按不超过10年摊销,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,直接计入资本公积.
(2)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查,如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的,按该可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备.
长期投资减值准备按单项投资计提,并计入当期损益.
长期投资明细详见附注5.
注释7.
9、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:(1)固定资产计价和折旧方法:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧.
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物3053.
17机器设备5519.
00电子设备5519.
00运输设备5519.
00其中:手提电脑33023.
33(1)固定资产的确认标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2000元以上、并且使用期超过两年的,也作为固定资产.
(2)固定资产的分类:房屋及建筑物、通讯设备、办公设备、计算机设备、运输设备和电器设备.
(3)固定资产的计价方法:按取得时的实际成本计价.
(4)固定资产的折旧方法:采用年限平均法计算.
根据各类固定资产的原值或账面价值、预计使用年限和预计净残值率(除手提电脑的净残值为30%外其余均为原值或账面价值的5%)确定其折旧率(5)固定资产后续支出及处理方法:费用化的后续支出:与固定资产有关的后续支出,如果不可能使流入公司的经济利益超过原来的估计,则应在发生时确认为当期损益.
资本化的后续支出:与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入公司的经济利益超过原来的估计,如延长了固定资产的使用寿命、或者使产品质量有实质性提高、或者使产品成本有实质性的降低等,则计入固定资产账面价值,增计后该项固定资产的余额不应超过其可收回金额.
(2)减值准备的计提方法:固定资产减值准备的确认标准和计提方法:公司至少于每年年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果发现由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于其账面价值的,按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备,并计入当期损益.
新智科技股份有限公司2006年年度报告2710、开办费、长期待摊费用摊销方法:(1)摊销方法:在预计受益期限内分期平均摊销.
(2)摊销年限:按预计受益期限确定.
在筹建期间发生的开办费,待企业开始生产经营起一次性计入开始生产经营当期的损益.
11、预计负债的确认原则:本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债:该义务是公司承担的现时义务;该义务的执行很可能导致经济利益流出公司;该义务的金额能够可靠计量.
12、收入确认原则:(1)公司进行系统集成业务及提供劳务时,在系统销售和劳务合同的总收入、总成本和劳务的完成程度能够可靠地确定,收到价款或取得收取价款的凭证,与交易相关的价款能够流入,按完工百分比法确认营业收入的实现.
如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成,在完成劳务并且收到价款或取得了收款的证据时确认营业收入的实现.
(2)公司在软件产品与计算机及配件(以下统称"商品")的交易中,公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,收到价款或与交易相关的价款能够流入,确认销售收入的实现.
(3)让渡资产使用权:在与交易相关的经济利益能够流入公司,且收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现.
(4)商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现.
(5)公司对即征即退的增值税,科技厅、财政厅等政府部门项目拨款,在实际收到退还的增值税、项目拨款时,记入补贴收入.
13、所得税的会计处理方法:企业所得税率为15%,公司所得税采用应付税款法.
14、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益.
少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损).
15、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正(1)会计政策变更无(2)会计估计变更无(3)会计差错更正无(四)税项:1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税流转额17%营业税流转额5%城建税流转税7%企业所得税所得额15%新智科技股份有限公司2006年年度报告282、优惠税负及批文从2000年1月1日起,经福州市台江区国家税务局批准,母公司销售其自行开发生产的计算机软件产品,按法定17%的税率征收增值税后,对实际税负超过6%的部分实行即征即退.
依据财政部、国家税务总局、海关总署于2000年9月下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号),自2000年6月24日起至2010年底以前,母公司销售其自行开发生产的计算机软件产品,按法定17%税率征收增值税后,对实际税负超过3%的部分实行即征即退;所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税应税收入,不予征收企业所得税.
公司所得税率为15%.
经福建省科学技术委员会认定为高新技术企业,享受国家有关高新技术企业所得税优惠政策.
(五)控股子公司及合营企业单位:元币种:人民币权益比例(%)单位名称注册地法定代表人注册资本经营范围投资额直接间接是否合并北京新智腾飞科技发展有限公司北京洪和良2,000.
00法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,未获审批前不得经营.
1,132.
63是北京世纪国智软件技术有限公司北京洪和良2,000.
00法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,未获审批前不得经营.
1,540.
00是湖北宏智科技发展有限公司武汉陈维焕100.
00计算机和通讯技术的开发、转让、咨询、服务80.
00否福建宏智通信软件有限责任公司福州林起泰3,000.
00计算机和通讯技术的开发、转让、咨询、服务1,530.
00否南京宏智纳川计算机有限公司南京蔡茂富51.
00计算机软、硬件及电子元件的开发、设计、销售等49.
98否北京北邮宏智通信技术有限公司北京黄佩蓉500.
00计算机及通讯软、硬件技术的开发等.
250.
00否江苏宏智南邮信息技术有限公司南京张顺颐500.
00研究、开发生产并销售各种信息产品.
250.
00否上海宏智投资发展有限公司上海黄曼民6,100.
00实业投资、资产管理(除金融业务)、咨询服务.
2,835.
00否福建宏智信息产业有限公司福州蔡茂富2,450.
00计算机软件开发、技术服务及网络安装等.
900.
00否1、合并报表范围发生变更的内容和原因注:不合并原因:①、湖北宏智科技发展有限公司本期经营期限已到,并已在工商管理局注销;②、福建宏智通信软件有限责任公司因未参加年检而被吊销营业执照;③、南京宏智纳川计算机有限公司本期已停业;④、北京北邮宏智通信技术有限公司持股未超过50%,未拥有实际控制权,不符合公司合并会计报表的确定原则;⑤、江苏宏智南邮信息技术有限持股未超过50%,未拥有实际控制权,不符合公司合并会计报表的确定原则.
(六)合并会计报表附注1、货币资金单位:元期末数期初数项目人民币金额人民币金额人民币24,026.
7555,077.
21人民币6,866,587.
786,718,265.
31合计6,890,614.
536,773,342.
522、应收票据(1)应收票据分类单位:元币种:人民币种类期末数期初数银行承兑汇票3,858,784.
430合计3,858,784.
43新智科技股份有限公司2006年年度报告29(2)期末公司已抵押的应收票据情况:单位:元币种:人民币出票单位出票日期到期日金额备注沈阳科建新通讯电子销售有限公司2006年12月26日2007年6月26日3,858,784.
43背书转入3、应收账款(1)应收账款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内155,423.
400.
35777.
1213,028,907.
0921.
9165,144.
55一至二年3,559,348.
208.
03177,967.
414,447,253.
707.
482,602,966.
55二至三年4,551,129.
5010.
272,402,443.
9016,084,161.
9027.
059,680,728.
11三年以上36,065,898.
3981.
3527,600,602.
8925,909,308.
8043.
5620,633,161.
00合计44,331,799.
49100.
0030,181,791.
3259,469,631.
49100.
0032,982,000.
21⑴、其中本公司无持股5%以上股东欠款.
⑵、应收账款中前五名的金额合计为33,948,977.
19元,占应收账款总额的比例为76.
58%(3)、按账龄计提坏账准备期末余额855,424.
43元.
(2)应收帐款坏帐准备变动情况单位:元币种:人民币本期减少数项目期初余额本期增加数转回数转出数合计期末余额应收帐款坏帐准备32,982,000.
212,800,208.
892,800,208.
8930,181,791.
32(3)应收账款前五名欠款情况单位:元币种:人民币期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)前五名欠款单位合计及比例33,948,977.
1976.
5842,978,108.
0872.
27(4)应收帐款主要单位单位:元币种:人民币单位名称欠款金额欠款时间欠款原因计提坏帐金额江苏省电信有限公司22,518,075.
0017,241,927.
20新疆联通分公司4,221,372.
001,221,372.
00移动网管3,451,761.
693,451,761.
69山东通信公司1,018,104.
001,018,104.
00淮阴市飞虹器材有限公司1,002,000.
001,002,000.
00中国联通广西分公司716,904.
00716,904.
00青岛朗讯科技649,000.
00649,000.
00中国人民健康保险492,800.
00492,800.
00瑞安邮电局472,500.
00472,500.
00湖北客服468,300.
00468,300.
00江苏联通324,318.
00274,678.
80福建电信312,761.
00312,761.
00其他2,004,258.
202,004,258.
20合计37,652,153.
89//29,326,366.
89(5)本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况单位:元币种:人民币单位名称欠款金额计提坏帐金额计提坏帐比例(%)江苏省电信有限公司22,518,075.
0017,241,927.
20新疆联通分公司4,221,372.
001,221,372.
00移动网管3,451,761.
693,451,761.
69新智科技股份有限公司2006年年度报告30山东通信公司1,018,104.
001,018,104.
00淮阴市飞虹器材有限公司1,002,000.
001,002,000.
00中国联通广西分公司716,904.
00716,904.
00青岛朗讯科技649,000.
00649,000.
00中国人民健康保险492,800.
00492,800.
00瑞安邮电局472,500.
00472,500.
00湖北客服468,300.
00468,300.
00江苏联通324,318.
00274,678.
80福建电信312,761.
00312,761.
00其他2,004,258.
202,004,258.
20合计37,652,153.
8929,326,366.
89/(6)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款4、其他应收款(1)其他应收款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内1,099,328.
070.
475,168.
8011,794,665.
484.
841,545,703.
43一至二年24,720,406.
7810.
501,695,021.
0727,527,732.
0611.
302,993,376.
01二至三年14,817,565.
666.
293,212,153.
19196,049,595.
1480.
5178,161,063.
13三年以上194,796,943.
3982.
7488,113,776.
718,152,323.
273.
358,152,323.
27合计235,434,243.
90100.
0093,026,119.
77243,524,315.
95100.
0090,852,465.
841、本公司无持股5%以上股东欠款.
2、其他应收款中前五名的金额合计为191,316,308.
91元,占其他应收款总额的比例为81.
26%.
(2)其他应收款坏帐准备变动情况单位:元币种:人民币本期减少数项目期初余额本期增加数转回数转出数合计期末余额其他应收款坏帐准备90,852,465.
842,173,653.
93093,026,119.
77(3)其他应收款前五名欠款情况单位:元币种:人民币期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)前五名欠款单位合计及比例191,316,308.
9181.
26190,375,147.
0778.
18(4)其他应收款主要单位单位:元币种:人民币单位名称欠款金额欠款时间欠款原因计提坏帐金额福建昆仑科技有限公司70,000,000.
0031,150,000.
00中国光大银行福州鼓楼支行募股资金50,000,000.
00海通证券北京中关村营业部34,526,308.
9121,000,000.
00合计//(5)本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的其他应收帐款情况单位:元币种:人民币单位名称欠款金额计提坏帐金额计提坏帐比例(%)福建昆仑科技有限公司70,000,000.
0031,150,000.
00海通证券北京中关村营业部34,526,308.
9121,000,000.
00个人往来8,490,609.
037,462,214.
79珠海东部创我股份有限公司9,540,000.
007,000,000.
00新智科技股份有限公司2006年年度报告31江苏宏智南邮信息技术有限公司3,563,421.
503,563,421.
50湖北亚迅科技有限公司3,000,000.
003,000,000.
00北邮通信公司2,500,000.
002,500,000.
00南京宏智纳川1,112,088.
801,112,088.
80北京捷通信息技术有限公司980,000.
00980,000.
00京师大厦643,400.
00643,400.
00杭州金宏智614,349.
49614,349.
49八闽物业公司526,195.
70526,195.
70湖北宏智科技发展有限公司513,471.
01513,471.
01北京鼎维通电气500,000.
00500,000.
00八闽人才交流中心493,090.
38493,090.
38太原市杰卉科技发展有限公司458,156.
23458,156.
23广东国智投资有限公司410,052.
00410,052.
00其他4,394,103.
934,094,060.
55合计142,265,246.
9886,020,500.
45/(6)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款5、预付帐款(1)预付帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内37,496,112.
4184.
954,503,213.
5294.
66一至二年2,813,479.
486.
37二至三年249,653.
000.
57三年以上3,580,700.
638.
11253,850.
605.
34合计44,139,945.
52100.
004,757,063.
60100.
00⑴、本公司无持股5%以上股东欠款.
⑵、期末余额较期初余额增加了827.
88%,主要增加预付库存商品款所致.
⑶、一年以上帐龄的预付帐款,其未收回的原因是工程尚未结算.
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款6、存货单位:元币种:人民币期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料2,153,846.
002,153,846.
00库存商品25,207,812.
5225,207,812.
5210,578,868.
3010,578,868.
30合计25,207,812.
5225,207,812.
5212,732,714.
3012,732,714.
30⑴、公司存货价值无低于市价状况.
⑵、期末存货比期初增加12,475,098元,其主要原因为未达到确认收入的条件,使库存商品增加所致.
7、长期投资(1)长期股权投资分类单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数对子公司投资15,912,166.
6115,912,166.
61其他股权投资35,984,429.
84258,760.
7335,725,669.
11新智科技股份有限公司2006年年度报告32合计51,896,596.
45258,760.
7351,637,835.
72减:长期股权投资减值准备8,372,685.
658,372,685.
65长期股权投资净值合计43,523,910.
80//43,265,150.
078、固定资产单位:元币种:人民币期初数本期增加数本期减少数期末数一、原价合计:46,768,738.
92761,549.
80838,040.
0046,692,248.
72其中:房屋及建筑物24,777,604.
0024,777,604.
00机器设备10,836,300.
0010,836,300.
00电子设备5,309,978.
00621,549.
805,931,527.
80运输设备5,098,768.
92838,040.
004,260,728.
92办公用具746,088.
00140,000.
00886,088.
00二、累计折旧合计:9,615,538.
395,678,483.
22645,873.
5014,648,148.
11其中:房屋及建筑物1,799,705.
75737,917.
562,537,623.
31机器设备2,001,705.
463,431,495.
095,433,200.
55电子设备2,185,940.
93839,229.
203,025,170.
13运输设备3,390,031.
16497,060.
93645,873.
503,241,218.
59办公用具238,155.
09172,780.
44410,935.
53三、固定资产净值合计37,153,200.
535,109,099.
9232,044,100.
61其中:房屋及建筑物22,977,898.
25737,917.
5622,239,980.
69机器设备8,834,594.
543,431,495.
095,403,099.
45电子设备3,124,037.
07217,679.
402,906,357.
67运输设备1,708,737.
76689,227.
431,019,510.
33办公用具507,932.
9132,780.
44475,152.
47四、减值准备合计3,237,457.
053,237,457.
05其中:房屋及建筑物1,499,446.
481,499,446.
48机器设备电子设备895,161.
60895,161.
60运输设备842,848.
97842,848.
97五、固定资产净额合计33,915,743.
485,109,099.
9228,806,643.
56其中:房屋及建筑物21,478,451.
77737,917.
5620,740,534.
21机器设备8,834,594.
543,431,495.
095,403,099.
45电子设备2,228,875.
47217,679.
402,011,196.
07运输设备865,888.
79689,227.
43176,661.
36办公用具507,932.
9132,780.
44475,152.
47⑴、固定资产本期减少额中有固定资产出售838,040.
00元.
⑵、固定资产抵押或担保情况见附注7注释3.
9、短期借款(1)短期借款分类:单位:元币种:人民币项目期末数期初数质押借款8,400,000.
008,700,000.
00抵押借款1,096,500.
006,070,716.
00合计9,496,500.
0014,770,716.
00⑴、期末抵押借款1,096,500.
00元,为公司于2005年10月9日与中信银行福州分行三山支行签订了还款协议书,终止福州市中级人民法院的强制执行程序,从2005年9月30日至2006年8月30日分期归还借款本金及利息11,941,509.
86元,若公司未按协议归还贷款本息银行即恢复在法院的强制执行程序,新智科技股份有限公司2006年年度报告33可变卖或拍卖方式处置公司在福州软件园的房产,故将原信用借款余额转入抵押借款项目列示.
本年度共归还中信银行短期借款本金4,974,216.
00元.
⑵、2004年10月25日,公司向交通银行福州分行申请借款总额为1,640万元的应收账款转让借款(回购型),借款期限为六个月,用以归还公司与交通银行福州屏东支行签订的合同编号为"榕交银2003年屏东贷字003号"的《交通银行借款合同》项下的借款.
截止会计报表批准报出日,公司已归还借款800万元,剩余840万元.
(3)、期末余额较期初余额减少35.
71%,主要原因为归还了部分借款.
10、应付帐款:(1)应付帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内1,174,213.
303.
7912,192,741.
1833.
81一至二年6,384,013.
5120.
6011,880,590.
2632.
94二至三年12,780,590.
3941.
2410,503,102.
9229.
12三年以上10,650,079.
5134.
371,491,145.
994.
13合计30,988,896.
71100.
0036,067,580.
35100.
00⑴、本公司不存在欠持有5%(含5%以上)表决权股东的款项.
⑵、账龄超过3年的大额应付款,未偿还的原因为公司流动资金紧张.
11、预收帐款:(1)预收帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内29,426,625.
7896.
432,468,739.
8087.
37一至二年199,017.
000.
65二至三年533,000.
001.
75三年以上356,843.
601.
17356,843.
6012.
63合计30,515,486.
38100.
002,825,583.
40100.
00⑴、本公司不存在欠持有5%(含5%以上)表决权股东的款项.
⑵、期末余额较期初余额增加27,689,902.
98元,增长了979.
97%,主要原因增加预收货款所致.
⑶、账龄超过1年的预收账款,未结转原因为工程尚未结算.
12、应付工资:单位:元币种:人民币项目期末数期初数职工工资1,893,143.
061,893,143.
06合计1,893,143.
061,893,143.
0613、应付福利费:单位:元币种:人民币项目期末数期初数职工福利费14,293,351.
6714,030,738.
81合计14,293,351.
6714,030,738.
8114、应交税金:单位:元币种:人民币项目期末数期初数计缴标准增值税-154,775.
42-137,325.
26流转额营业税439,083.
77157,216.
97流转额所得税519.
74519.
74所得额个人所得税471,525.
95516,251.
99新智科技股份有限公司2006年年度报告34城建税130,411.
5887,258.
27流转税房产税31,967.
733,857.
49土地使用税41,477.
0741,477.
07合计960,210.
42669,256.
27/15、其他应交款:单位:元币种:人民币项目期末数期初数费率说明教育费附加63,050.
4048,660.
51防洪费19,912.
4819,912.
48合计82,962.
8868,572.
99/16、其他应付款:(1)其他应付款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内1,344,909.
371.
3112,556,219.
3912.
29一至二年11,061,431.
5910.
8224,047,874.
3023.
54二至三年23,503,415.
8522.
9963,788,804.
7862.
44三年以上66,320,681.
8664.
881,765,894.
321.
73合计102,220,438.
67100.
00102,158,792.
69100.
00期末欠持有本公司5.
21%(含5%以上)表决权股东泉州市闽发物业发展有限公司的款项38,850,000.
00元.
(2)欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下:单位:元币种:人民币股东名称期末数期初数泉州市闽发物业发展有限公司38,850,000.
00福建宏智信息产业有限公司21,675,000.
00合计60,525,000.
0017、预提费用:单位:元币种:人民币项目期末数期初数结存原因利息1,875,321.
541,631,255.
64合计1,875,321.
541,631,255.
54/18、预计负债单位:元币种:人民币项目期末数期初数备注说明对外提供担保5,500,000.
00负连带责任其他648,470.
50负连带责任合计6,148,470.
50/⑴、公司与湖南长沙新宇科技股份有限公司于2004年12月29日为永泰源骋旅游投资有限公司在招商银行股份有限公司福州南门支行2,200万元贷款担保,其有效日期分别为2004年12月29日至2005年12月29日,截止2006年12月31日该项贷款尚有2,110万元到期未归还.
⑵、招商银行股份有限公司福州南门支行于2006年03月21日向福州市中级人民法院提起了诉讼,公司作为第三被告将承担连带责任,截止会计报表批准日此案尚在审理之中;本期预计担保借款本金550万元及利息64.
85万元.
19、资本公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价292,118,800.
00292,118,800.
00其他资本公积288,049.
00288,049.
00合计292,406,849.
00292,406,849.
00新智科技股份有限公司2006年年度报告3520、盈余公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积10,126,377.
9610,126,377.
96法定公益金5,063,188.
985,063,188.
98任意盈余公积5,063,188.
985,063,188.
98其他盈余公积合计15,189,566.
9415,189,566.
9421、未分配利润:单位:元币种:人民币项目期末数净利润3,539,899.
9加:年初未分配利润-311,390,490.
87其他转入减:提取法定盈余公积提取法定公益金未分配利润-307,850,590.
9722、主营业务收入及主营业务成本(1)分行业主营业务单位:元币种:人民币本期数上年同期数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本通讯业务190,040,191.
95169,317,102.
19135,302,590.
81103,196,690.
32抵消后合计190,040,191.
95169,317,102.
19135,302,590.
81103,196,690.
32(2)分产品主营业务单位:元币种:人民币本期数上年同期数产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本硬件及系统集成190,040,191.
95169,317,102.
19135,302,590.
81103,196,690.
32抵消后合计190,040,191.
95169,317,102.
19135,302,590.
81103,196,690.
32(3)分地区主营业务单位:元币种:人民币本期数上年同期数地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本省内地区2,871,894.
01264,077.
518,418,477.
692,895,767.
87省外地区187,168,297.
94169,053,024.
68126,884,113.
12100,300,922.
45抵消后合计190,040,191.
95169,317,102.
19135,302,590.
81103,196,690.
32注:⑴、商品销售品种单一,客户较集中.
⑵、本公司前五名客户销售收入总额为200,014,898.
77元,占全部销售收入的比例为97.
88%.
⑶、本公司本期主营业务收入比上期增加了54,737,601.
14元,增加比例40.
46%,其主要原因为本期增加商品批发收入70,656,452.
49元,通讯应用软件减少收入15,918,851.
35元.
⑷、本期发生以前年度销售退回14,306,872.
29元,主要原因为原软件工程合同中途终止,以前年度按完工进度确认的收入以及销售商品在本期退回,本期退回销售发票冲减本期营业收入.
23、主营业务税金及附加:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数计缴标准营业税358,000.
00120,000.
00流转额城建税84,856.
148,400.
00流转税教育费附加16,195.
433,600.
00流转税合计459,051.
57132,000.
00/新智科技股份有限公司2006年年度报告3624、其他业务利润:单位:元币种:人民币本期数上年同期数项目收入成本利润收入成本利润房屋租赁858,924.
00164,444.
90694,479.
1085,000.
004,717.
5080,282.
50设备租赁1,110,000.
0077,936.
021,032,063.
98服务费收入830,000.
0046,065.
00783,935.
00合计2,798,924.
00288,445.
922,510,478.
0885,000.
004,717.
5080,282.
50本期比上期增加3,194.
40%,主要原因为将闲置的办公楼、设备出租所致.
25、财务费用单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数利息支出1,839,792.
242,693,794.
79减:利息收入3,652.
015,220.
09汇兑损失减:汇兑收益其他28,005.
636,583.
14合计1,864,145.
862,695,157.
84本期财务费用比上期减少831,011.
98元,主要原因为公司归还借款所致.
26、投资收益单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数其中:按权益法确认收益-258,760.
73-615,446.
78长期投资收益减值准备-2,905,287.
74合计-258,760.
73-3,520,734.
52本年度投资收益比上年度增加3,261,973.
79元,增长了92.
65%,主要原因为本期少计提了长期投资减值准备.
27、补贴收入:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数收入来源软件增值税退税款1,404,973.
94国家金库合计1,404,973.
94/本期无补贴收入28、营业外收入:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数处置固定资产净收益270,718.
82其他收入166,100.
00合计436,818.
8229、营业外支出:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数固定资产减值准备350,380.
77处置固定资产损失730,559.
91罚款支出10,000.
00214,936.
58其他支出335,663.
12616,633.
15预计负债6,148,470.
50合计6,494,133.
621,912,510.
41新智科技股份有限公司2006年年度报告37本年度营业外支出比上年度增加4,581,623.
21元,增长239.
56%,主要原因本期预计为为永泰源骋旅游投资有限公司在招商银行股份有限公司福州南门支行2,200万元贷款担保本金及利息6,148,470.
50元的预计负债.
30、收到的其他与经营活动有关的现金单位:元币种:人民币项目金额收福建实达联迪商用设备公司房租及押金1,057,682.
80收中国人民健康保险股份有限公司租赁款580,000.
00收深圳新大陆工贸有限往来款260,000.
00收福州圆瀚通讯技术有限公司往来款911,315.
82收亚信科技有限公司租赁款140,000.
00其他787,984.
81合计3,736,983.
4331、支付的其他与经营活动有关的现金单位:元币种:人民币项目金额支付福州圆瀚通讯技术有限公司往来款1,824,085.
40支付国家图书馆等单位房租638,357.
61支付深圳大华天诚会计师事务所审计费400,000.
00支付福建前田集团有限公司往来款500,000.
00支付北京黄金档影视文化有限公司咨询费294,200.
00差旅费等其他728,745.
87合计4,385,388.
88(七)母公司会计报表附注1、货币资金单位:元期末数期初数项目人民币金额人民币金额人民币2,179.
58980.
30银行存款:6,836,320.
954,189,609.
22合计6,838,500.
534,190,590.
222、应收票据(1)应收票据分类单位:元币种:人民币种类期末数银行承兑汇票3,858,784.
43合计3,858,784.
43(2)期末公司已抵押的应收票据情况:单位:元币种:人民币出票单位出票日期到期日金额备注沈阳科建新通讯电子销售有限公司2006年12月26日2007年6月26日3,858,784.
43背书转入3、应收账款(1)应收账款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内155,423.
400.
39777.
129,879,558.
0917.
8149,397.
80一至二年409,999.
201.
0220,499.
963,604,253.
706.
502,560,816.
55新智科技股份有限公司2006年年度报告38二至三年3,708,129.
509.
192,233,843.
9016,084,161.
9028.
999,680,728.
11三年以上36,065,898.
3989.
4027,600,602.
8925,909,308.
8046.
7020,633,161.
00合计40,339,450.
49100.
0029,855,723.
8755,477,282.
49100.
0032,924,103.
46⑴、本公司无持股5%以上股东欠款.
⑵、应收账款中前五名的金额合计为33,948,977.
19元,占应收账款总额的比例为84.
16%.
⑶、本公司按个别确认法计提坏账准备期末余额为29,326,366.
89元,按账龄计提坏账准备期末余额529,356.
98元.
(2)应收帐款坏帐准备变动情况单位:元币种:人民币本期减少数项目期初余额本期增加数转回数转出数合计期末余额应收帐款坏帐准备32,924,103.
463,068,379.
593,068,379.
5929,855,723.
87(3)应收账款前五名欠款情况单位:元币种:人民币期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)前五名欠款单位合计及比例33,948,977.
1984.
16(4)应收帐款主要单位单位:元币种:人民币单位名称欠款金额欠款时间欠款原因计提坏帐金额江苏省电信有限公司22,518,075.
0017,241,927.
20新疆联通分公司4,221,372.
001,221,372.
00移动网管3,451,761.
693,451,761.
69山东通信公司1,018,104.
001,018,104.
00淮阴市飞虹器材有限公司1,002,000.
001,002,000.
00中国联通广西分公司716,904.
00716,904.
00青岛朗讯科技649,000.
00649,000.
00中国人民健康保险492,800.
00492,800.
00瑞安邮电局472,500.
00472,500.
00湖北客服468,300.
00468,300.
00江苏联通324,318.
00274,678.
80福建电信312,761.
00312,761.
00其他2,004,258.
202,004,258.
20合计37,652,153.
89//29,326,366.
89本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(5)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款4、其他应收款(1)其他应收款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内1,034,328.
070.
455,168.
8022,733,035.
769.
521,542,278.
21一至二年33,184,899.
0314.
541,657,518.
8326,945,537.
7311.
282,972,103.
02二至三年9,035,371.
333.
962,087,061.
24181,011,495.
1475.
7970,061,443.
13三年以上184,958,843.
3981.
0580,964,726.
718,152,323.
273.
418,152,323.
27合计228,213,441.
82100.
0084,714,475.
58238,842,391.
90100.
0082,728,147.
63新智科技股份有限公司2006年年度报告391、本公司无持股5%以上股东欠款.
2、其他应收款中前五名的金额合计为184,807,142.
51元,占其他应收款总额的比例为80.
98%.
3、本公司期末计提其他应收账款坏账准备余额84,714,475.
58元,其中:按个别确认法计提其他应收账款坏账准备余额79,020,500.
45元、按账龄计提其他应收账款坏账准备余额5,693,975.
13元.
(2)其他应收款坏帐准备变动情况单位:元币种:人民币本期减少数项目期初余额本期增加数转回数转出数合计期末余额其他应收款坏帐准备82,728,147.
631,986,327.
95084,714,475.
58(3)其他应收款前五名欠款情况单位:元币种:人民币期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)前五名欠款单位合计及比例184,807,142.
5180.
98187,364,142.
5178.
45(4)其他应收款主要单位单位:元币种:人民币单位名称欠款金额欠款时间欠款原因计提坏帐金额福建昆仑科技有限公司70,000,000.
0031,150,000.
00中国光大银行鼓楼支行募股资金50,000,000.
00海通证券北京中关村营业部34,526,308.
9121,000,000.
00合计154,526,308.
91//(5)本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的其他应收帐款情况单位:元币种:人民币单位名称欠款金额计提坏帐金额计提坏帐比例(%)福建昆仑科技有限公司70,000,000.
0031,150,000.
00海通证券北京中关村营业部34,526,308.
9121,000,000.
00个人往来8,490,609.
037,462,214.
79江苏宏智南邮信息技术有限公司3,563,421.
503,563,421.
50湖北亚迅科技有限公司3,000,000.
003,000,000.
00北邮通信公司2,500,000.
002,500,000.
00南京宏智纳川1,112,088.
801,112,088.
80北京捷通信息技术有限公司980,000.
00980,000.
00京师大厦643,400.
00643,400.
00杭州金宏智614,349.
49614,349.
49八闽物业公司526,195.
70526,195.
70湖北宏智科技发展有限公司513,471.
01513,471.
01北京鼎维通电气500,000.
00500,000.
00八闽人才交流中心493,090.
38493,090.
38太原市杰卉科技发展有限公司458,156.
23458,156.
23广东国智投资有限公司410,052.
00410,052.
00其他4,394,103.
934,094,060.
55合计132,725,246.
9879,020,500.
45/(6)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款新智科技股份有限公司2006年年度报告405、预付帐款(1)预付帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内37,496,112.
4184.
954,503,213.
5294.
66一至二年2,813,479.
486.
37二至三年249,653.
000.
57三年以上3,580,700.
638.
11253,850.
085.
34合计44,139,945.
52100.
004,757,063.
60100.
00⑴、本公司无持股5%以上股东欠款.
⑵、期末余额较期初余额增加了827.
88%,主要增加预付库存商品款所致.
⑶、一年以上帐龄的预付帐款,其未收回的原因是工程尚未结算.
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款6、存货单位:元币种:人民币期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料2,153,846.
002,153,846.
00库存商品25,207,812.
5225,207,812.
5210,578,868.
3010,578,868.
30合计25,207,812.
5225,207,812.
5212,732,714.
3012,732,714.
30⑴、公司存货价值无低于市价状况.
⑵、期末存货比期初增加12,475,098元,其主要原因为未达到确认收入的条件,使库存商品增加所致.
7、固定资产单位:元币种:人民币项目期初数本期增加数本期减少数期末数一、原价合计:35,484,341.
00761,549.
80838,040.
0035,407,850.
80其中:房屋及建筑物24,777,604.
0024,777,604.
00机器设备电子设备5,309,978.
00621,549.
805,931,527.
80运输设备4,857,043.
00838,040.
004,019,003.
00办公用具539,716.
00140,000.
00679,716.
00二、累计折旧合计:7,578,358.
502,161,849.
53645,873.
509,094,334.
53其中:房屋及建筑物1,799,705.
75737,917.
562,537,623.
31机器设备电子设备2,185,940.
93839,229.
203,025,170.
13运输设备3,370,894.
52451,133.
01645,873.
503,176,154.
03办公用具221,817.
30133,569.
76355,387.
06三、固定资产净值合计27,905,982.
506,430.
241,598,896.
4726,313,516.
27其中:房屋及建筑物22,977,898.
25737,917.
5622,239,980.
69机器设备电子设备3,124,037.
07217,679.
402,906,357.
67运输设备1,486,148.
48643,299.
51842,848.
97办公用具317,898.
706,430.
24324,328.
94四、减值准备合计3,237,457.
053,237,457.
05其中:房屋及建筑物1,499,446.
481,499,446.
48机器设备电子设备895,161.
60895,161.
60新智科技股份有限公司2006年年度报告41运输设备842,848.
97842,848.
97办公用具五、固定资产净额合计24,668,525.
456,430.
241,598,896.
4723,076,059.
22其中:房屋及建筑物21,478,451.
77737,917.
5620,740,534.
21机器设备电子设备2,228,875.
47217,679.
402,011,196.
07运输设备643,299.
51643,299.
510办公用具317,898.
706,430.
24324,328.
94⑴、固定资产本期减少额中有固定资产出售838,040.
00元.
⑵、固定资产抵押或担保情况见附注7注释3.
8、短期借款(1)短期借款分类:单位:元币种:人民币项目期末数期初数质押借款8,400,000.
008,700,000.
00抵押借款1,096,500.
006,070,716.
00合计9,496,500.
0014,770,716.
00⑴、期末抵押借款1,096,500.
00元,为公司于2005年10月9日与中信银行福州分行三山支行签订了还款协议书,终止福州市中级人民法院的强制执行程序,从2005年9月30日至2006年8月30日分期归还借款本金及利息11,941,509.
86元,若公司未按协议归还贷款本息银行即恢复在法院的强制执行程序,可变卖或拍卖方式处置公司在福州软件园的房产,故将原信用借款余额转入抵押借款项目列示.
本年度共归还中信银行短期借款本金4,974,216.
00元.
⑵、2004年10月25日,公司向交通银行福州分行申请借款总额为1,640万元的应收账款转让借款(回购型),借款期限为六个月,用以归还公司与交通银行福州屏东支行签订的合同编号为"榕交银2003年屏东贷字003号"的《交通银行借款合同》项下的借款.
截止会计报表批准报出日,公司已归还借款800万元,剩余840万元.
(3)、期末余额较期初余额减少35.
71%,主要原因为归还了部分借款.
9、应付帐款:(1)应付帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内1,174,213.
303.
7912,192,741.
1833.
81一至二年6,384,013.
5120.
6011,880,590.
2632.
94二至三年12,780,590.
3941.
2410,503,102.
9229.
12三年以上10,650,079.
5134.
371,491,145.
994.
13合计30,988,896.
71100.
0036,067,580.
35100.
00⑴、本公司不存在欠持有5%(含5%以上)表决权股东的款项.
⑵、账龄超过3年的大额应付款,未偿还的原因为公司流动资金紧张.
10、预收帐款:(1)预收帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内29,426,625.
7897.
701,248,977.
0051.
39一至二年199,017.
000.
66824,722.
8033.
93新智科技股份有限公司2006年年度报告42二至三年138,000.
000.
46三年以上356,843.
601.
18356,843.
6014.
68合计30,120,486.
38100.
002,430,583.
40100.
00⑴、本公司不存在欠持有5%(含5%以上)表决权股东的款项.
⑵、期末余额较期初余额增加27,689,942.
98元,增长了1,139.
25%,主要原因增加预收货款所致.
⑶、账龄超过1年的预收账款,未结转原因为工程尚未结算.
11、应付工资:单位:元币种:人民币项目期末数期初数职工工资1,893,143.
061,893,143.
06合计1,893,143.
061,893,143.
0612、应付福利费:单位:元币种:人民币项目期末数期初数职工福利费14,187,144.
7713,924,531.
91合计14,187,144.
7713,924,531.
9113、应交税金:单位:元币种:人民币项目期末数期初数计缴标准增值税256,632.
71274,082.
8717%营业税439,083.
7737,216.
975%所得税519.
74519.
7415%个人所得税442,305.
95487,031.
99城建税130,411.
5878,858.
277%房产税31,967.
733,857.
4912%土地使用税41,477.
0741,477.
07合计1,342,398.
55923,044.
40/14、其他应交款:单位:元币种:人民币项目期末数期初数费率说明教育费附加63,050.
4045,060.
513%防洪费19,912.
4819,912.
48合计82,962.
8864,972.
99/15、其他应付款:(1)其他应付款帐龄单位:币种:期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内1,349,909.
371.
3311,725,431.
28一至二年10,308,765.
55二至三年23,503,415.
85三年以上66,320,681.
862,765,894.
32合计101,482,772.
63100.
00101,328,004.
68100.
00⑴、期末欠持有本公司5.
21%表决权股东泉州市闽发物业发展有限公司的款项38,850,000.
00元.
⑵、期末欠持有公司投资公司福建宏智信息产业有限公司21,675,000.
00元.
(2)欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下:单位:元币种:人民币股东名称期末数期初数泉州市闽发物业发展有限公司38,850,000.
0038,850,000.
00合计38,850,000.
00新智科技股份有限公司2006年年度报告4316、预提费用:单位:元币种:人民币:项目期末数期初数结存原因利息1,875,321.
541,631,255.
54合计1,875,321.
541,631,255.
54/17、预计负债单位:元币种:人民币项目期末数期初数备注说明对外提供担保5,500,000.
00其他648,470.
50合计6,148,470.
50/⑴、公司与湖南长沙新宇科技股份有限公司于2004年12月29日为永泰源骋旅游投资有限公司在招商银行股份有限公司福州南门支行2,200万元贷款担保,其有效日期分别为2004年12月29日至2005年12月29日,截止2006年12月31日该项贷款尚有2,110万元到期未归还.
⑵、招商银行股份有限公司福州南门支行于2006年03月21日向福州市中级人民法院提起了诉讼,公司作为第三被告将承担连带责任,截止会计报表批准日此案尚在审理之中;本期预计担保借款本金550万元及利息64.
85万元.
18、资本公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价292,118,800.
00292,118,800.
00其他资本公积288,049.
00288,049.
00合计292,406,849.
00292,406,849.
0019、盈余公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积10,126,377.
9610,126,377.
96法定公益金5,063,188.
985,063,188.
98任意盈余公积5,063,188.
985,063,188.
98合计15,189,566.
9415,189,566.
9420、未分配利润:单位:元币种:人民币项目期末数净利润3,539,899.
90加:年初未分配利润-311,390,490.
87其他转入减:提取法定盈余公积提取法定公益金未分配利润-307,850,590.
9721、主营业务收入及主营业务成本(1)分行业主营业务单位:元币种:人民币本期数上年同期数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本通讯业务189,720,191.
95169,317,102.
19128,777,802.
8399,713,933.
72抵消后合计189,720,191.
95169,317,102.
19128,777,802.
8399,713,933.
72(2)分产品主营业务单位:元币种:人民币本期数上年同期数产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本硬件及系统集成189,720,191.
95169,317,102.
19128,777,802.
8399,713,933.
72抵消后合计189,720,191.
95169,317,102.
19128,777,802.
8399,713,933.
72(3)分地区主营业务单位:元币种:人民币新智科技股份有限公司2006年年度报告44本期数上年同期数地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本省内地区2,871,894.
01264,077.
518,418,477.
692,895,767.
87省外地区186,848,297.
94169,053,024.
68120,359,325.
1496,818,165.
85抵消后合计189,720,191.
95169,317,102.
19128,777,802.
8399,713,933.
72⑴、商品批发品种单一,客户较集中.
⑵、本公司前五名客户销售收入总额为204,027,064.
24元,占全部销售收入的比例为98.
03%.
⑶、本公司本期主营业务收入比上期增加了60,942,389.
12元,增长47.
32%,其主要原因为本期增加商品流通收入70,656,452.
49元,通讯应用软件减少收入9,714,063.
37元.
⑷、本期发生以前年度销售退回14,306,872.
29元,主要原因为原软件工程合同中途终止,以前年度按完工进度确认的收入以及销售商品在本期退回,本期退回销售发票冲减本期营业收入.
22、主营业务税金及附加:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数计缴标准营业税342,000.
005%城建税83,736.
147%教育费附加15,715.
433%合计441,451.
57/23、其他业务利润:单位:元币种:人民币本期数上年同期数项目收入成本利润收入成本利润房屋租赁858,924.
00164,444.
90694,479.
1085,000.
004,717.
5080,282.
50设备租赁1,110,000.
0077,936.
021,032,063.
98服务费收入830,000.
0046,065.
00783,935.
00合计2,798,924.
00288,445.
922,510,478.
0885,000.
004,717.
5080,282.
50本期比上期增加3,027.
06%,主要原因为将闲置的办公楼、设备出租所致.
24、财务费用单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数利息支出1,839,792.
242,693,794.
79减:利息收入2,767.
342,179.
75汇兑损失减:汇兑收益其他27,692.
403,995.
62合计1,864,717.
302,695,610.
66本期财务费用比上期减少830,893.
36元,主要原因为公司归还借款所致.
25、投资收益单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数其中:按权益法确认收益-3,963,313.
62-5,906,249.
55长期投资收益减值准备-2,905,287.
74合计-3,963,313.
62-8,811,537.
29本年度投资收益比上年度增加4,848,223.
67元,增长了55.
02%,主要原因为本期少计提了长期投资减值准备和子公司亏损减少.
新智科技股份有限公司2006年年度报告4526、补贴收入:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数收入来源软件增值税退税款1,404,973.
94国家金库合计1,404,973.
94/本期无补贴收入.
27、营业外收入:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数处置固定资产净收益270,718.
82其他收入166,100.
00合计436,818.
8228、营业外支出:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数固定资产减值准备178,530.
02违约金支出350,380.
77处置固定资产损失730,559.
91其他支出335,663.
12616,633.
15预计负债6,148,470.
50合计6,484,133.
621,876,103.
85本年度营业外支出比上年度增加4,608,029.
77元,增长245.
62%,主要原因本期预计为为永泰源骋旅游投资有限公司在招商银行股份有限公司福州南门支行2,200万元贷款担保本金及利息6,148,470.
50元的预计负债.
(八)关联方及关联交易1、存在控制关系关联方的基本情况关联方名称注册地址主营业务与本公司关系经济性质法人代表南京宏智纳川计算机有限公司计算机软、硬件开发、设计、销售等业务控股子公司有限责任公司蔡茂富湖北宏智科技发展有限公司电子计算机技术和通讯技术的开发、转让、咨询等业务控股子公司有限责任公司陈维焕福建宏智通信软件有限责任公司计算机、通信技术服务及信息咨询服务;网络安装等控股子公司有限责任公司林起泰2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况单位:万元币种:人民币关联方名称注册资本期初数注册资本增减注册资本期末数南京宏智纳川计算机有限公司5151湖北宏智科技发展有限公司100100福建宏智通信软件有限责任公司3,0003,0003、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况关联方名称所持股份期初数所持股份比例期初数(%)所持股份增减所持股份增减比例(%)所持股份期末数所持股份比例期末数(%)南京宏智纳川计算机有限公司49.
9849.
9898.
00湖北宏智科技发展有限公司808080.
00福建宏智通信软件有限责任公司1,5301,53051.
004、不存在控制关系关联方的基本情况关联方名称与本公司关系北京北邮宏智通信技术有限公司合营公司江苏宏智南邮信息技术有限公司合营公司上海宏智投资发展有限公司合营公司新智科技股份有限公司2006年年度报告46福建宏智信息产业有限公司合营公司泉州市闽发物业发展有限公司参股股东5、关联交易情况本年度公司无关联交易事项.
6、关联方应收应付款项单位:元币种:人民币项目名称关联方期末金额期初金额应收账款湖北宏智科技发展有限公司194,599.
60194,599.
60其他应收款江苏宏智南邮信息技术有限公司3,563,421.
503,563,421.
50其他应收款南京宏智纳川计算机有限公司1,112,088.
801,112,088.
80其他应收款北京北邮宏智通信技术有限公司209,389.
50209,389.
50其他应收款湖北宏智科技发展有限公司542,863.
0142,863.
01其他应付款泉州市闽发物业发展有限公司38,850,000.
0038,850,000.
00其他应付款福建宏智信息产业有限公司21,675,000.
0021,675,000.
00其他应付款福建宏智通信软件有限责任公司6,939,480.
966,939,480.
96其他应付款上海宏智投资发展有限公司4,670,000.
004,670,000.
00其他应付款江苏宏智南邮信息技术有限公司182,996.
58182,996.
58(九)或有事项:1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:1、重大诉讼A、已提起诉讼尚在审理中案件⑴、公司投资于海通证券北京中关村营业部106778账户内的资金3417.
21万元人民币丢失的诉讼案,于2005年11月8日向北京市中级人民法院提起诉讼,截止会计报表批准日此案尚在审理之中.
⑵、公司因收购股权事项与珠海东部创我科技股份有限公司原股东柴满等人的关于1254万元股权转让款诉讼案,于2005年12月12日向珠海市中级人民法院提起诉讼,截止会计报表批准日此案尚在审理之中.
⑶、福州软件园产业基地开发有限公司以公司拖欠房款为由,于2005年10月28日向福州市中级人民法院起诉,要求公司支付所欠房款763.
60万元,截止会计报表批准日此案尚在审理之中.
⑷、招商银行股份有限公司福州南门支行以公司承担连带保证责任为由,于2006年03月21日向福州市中级人民法院起诉,要求公司和湖南长沙新宇科技发展有限公司履行为永泰源骋旅游投资有限公司担保逾期贷款21,100,063.
00元及利息的连带责任,截止会计报表批准日此案尚在审理之中.
B、已判决尚未执行案件⑴、2005年3月14日,上海华讯网络系统有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,要求裁决公司支付货款100万元.
2005年6月27日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第104号裁决书裁定,公司应付上海华讯网络系统有限公司货款100万元.
⑵、2004年12月1日,科力电子信息有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,要求裁决公司支付货款164.
2万元,2005年5月24日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第093号裁决书裁定,公司应付科力电子信息有限公司货款162.
87万元.
⑶、2005年8月23日福州市台江区人民法院以(2005)台民初字第934号判决,公司应付福建省工业设备安装有限公司货款48.
42万元.
⑷、2005年7月29日,北京林克海德科技有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,要求裁决公司支付货款43.
71万元.
2005年11月9日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第161号裁决书裁定,公司应付北京林克海德科技有限公司货款43.
71万元.
⑸、2005年7月29日,北京林克海德信息有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,要求裁决公司支付货款92.
50万元.
2005年11月9日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第161号裁决书裁定,公司应付北京林克海德信息有限公司货款92.
50万元.
⑹、2005年9月6日,北京德思亚通信技术有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,新智科技股份有限公司2006年年度报告47要求裁决公司支付货款38.
51万元.
2005年11月28日,公司与北京德思亚通信技术有限公司达成和解协议,由公司在2006年2月28日之前结清货款.
⑺、2005年9月9日,中兴通讯股份有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,要求裁决公司支付货款11.
77万元.
2005年11月9日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第088号和171号裁决书裁定,公司应付中兴通讯股份有限公司货款11.
77万.
⑻、2004年8月30日,福建永盛设计装饰工程有限公司向福州市中级人民法院提起诉讼,要求公司支付工程款185万元,请求法院确认其对工程及建筑物的拍卖款享有优先受偿权,后双方签订民事调解书,工程款185万元人民币在本年度12月30日以前全部付清,公司逾期未支付.
⑼、公司存放于中国光大银行福州鼓楼支行的5000万元募集资金存款被该行划走的诉讼案,福建省高级人民法院于2005年05月11日以(2005)闽民初字第11号受理案件通知书立案审理,于2006年12月20日以(2005)闽民初字第42号判决"被告光大银行福州鼓楼支行在判决生效后十日内向原告支行存款人民币5,000万元(自2002年12月05日起2003年06月13日按存款合同约定计算利息)及逾期付款违约金(按中国人民银行规定的金融机构贷款利息标准计付至本判决确定的还款日止)",截止到会计报表批准日公司尚未收到存款及相应的利息和违约金.
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:⑴、公司与湖南长沙新宇科技股份有限公司于2004年12月29日为永泰源骋旅游投资有限公司2,200万元贷款担保,其有效日期分别为2004年12月29日至2005年12月29日,截止2006年12月31日该项贷款尚有2,110万元到期未归还.
⑵、公司于2006年03月29日为福州圆瀚通讯技术有限公司作为保证人,向中信银行福州分行提供额度最高不超过叁佰捌拾万美元授信额度保证,为连带责任保证.
截止2006年12月31日被保证人在中信银行福州分行尚有未结算信用证466.
7万美元,福州圆瀚通讯技术有限公司存入信用证保证金27,515,860.
59元人民币(按汇率1:7.
82折351.
86万美元).
若上述借款及信用证金额不能偿还,公司将承担连带责任,并对公司生产经营产生不良影响.
3、其他或有负债及其财务影响:3、固定资产抵押公司于2005年10月9日与中信实业银行福州分行三山支行签订了还款协议书,终止福州市中级人民法院的强制执行程序,从2005年9月30日至2006年8月30日分期归还借款本金及利息11,941,509.
86元,若公司未按协议归还贷款本息银行即恢复在法院的强制执行程序,可变卖或拍卖方式处置公司在福州软件园的房产,故将原信用借款余额转入抵押借款项目列示.
(十)承诺事项:无(十一)资产负债表日后事项:一:根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准则.
公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下,下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调解.
1、所得税公司按现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司对应收款项计提了坏账准备.
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算.
根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加2007年01月01日留存收益2,068,660.
30元,其中归属母公司的所有者权益增加1,946,042.
75元、归属少数股东的权益增加122,617.
55元.
2、少数股东权益公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为506,476.
13元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年01月01日股东权益506,476.
13元.
此外,由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益122,617.
55元,新会计准则下少数股东权益为新智科技股份有限公司2006年年度报告48629,093.
68元.
二:截止会计报表批准日公司已归还中信银行逾期借款590,000.
00元.
(十二)其他重要事项:1、股东股权情况福建省公安厅于2006年11月29日签发了股份冻结通知书(闽公经字[2006]066号、067号),将我公司股东福建大乾数字信息有限公司、王栋、李少林、泉州市闽发物业发展有限公司分别持有我公司社会法人股1446.
2万股、805万股、630万股、573.
3万股继续予以冻结.
以上被冻结股份分别占公司总股本的13.
15%、7.
32%、5.
73%、5.
21%.
冻结时间从2006年11月29日至2007年5月28日.
2、公司存放于中国光大银行福州鼓楼支行的5000万元募集资金存款被该行划走的诉讼案,福建省高级人民法院于2005年05月11日以(2005)闽民初字第11号受理案件通知书立案审理,于2006年12月20日以(2005)闽民初字第42号判决"被告光大银行福州鼓楼支行在判决生效后十日内向原告支行存款人民币5,000万元(自2002年12月05日起2003年06月13日按存款合同约定计算利息)及逾期付款违约金(按中国人民银行规定的金融机构贷款利息标准计付至本判决确定的还款日止)",截止到会计报表批准日公司尚未收到存款及相应的利息和违约金.
3、关于公司投资于海通证券北京中关村营业部106778账户内的资金3417.
21万元人民币丢失的事项.
北京纵横律师事务所出具的《关于新智科技股份有限公司重大债权债务问题法律意见书》认为:"本案基本事实清楚,法律责任分明,海通证券应承担违约责任.
"公司2005年年报参考律师法律意见书并判断其可收回性后,对该笔款项仍计提2100万元减值准备.
本期参考律师法律意见书、对其已计提的坏账准备未进行调整.
截止会计报表批准报出日尚未收回此款,公司已向北京市中级人民法院提起诉讼,目前此案正在审理之中.
4、关于公司存放于中国光大银行福州古田支行的募集资金存款7,000万元被汇入福建昆仑科技有限公司账户代其归还贷款的事项.
2002年12月23日,公司与光大银行福州分行签订质押合同.
合同号为:7738020166;合同期限为:自2002年12月26日起至2003年6月26日止;以公司募集资金账户上9,000万元人民币的定期存单为质押物,为福建昆仑科技发展有限公司向银行申请7,000万元人民币借款担保.
该担保借款到期后,福建昆仑科技发展有限公司未能及时归还,公司为其归还了借款,同时在其他应收款中反映对福建昆仑科技发展有限公司的债权.
公司2005年年报参考律师法律意见书并判断其可收回性后,对该笔款项计提3115万元减值准备.
本期参考律师法律意见书、对其已计提的坏账准备未进行调整.
5、公司于2003年7月24日与珠海东部创我科技股份有限公司全体股东约定收购其100%股份并成立新的公司,同时约定:双方同意,因任何原因,造成单方面终止本协议的,一方补给另一方的赔偿金为1,000万元.
公司依约向珠海东部创我科技股份有限公司全体股东支付股权转让款1,254万元人民币.
公司2005年报参考律师意见书对此款项计提了700万元的坏账准备(另300万元原由福建宏智通信软件有限责任公司付出,由于福建宏智通信软件有限责任公司2004年度未参加年检而被吊销营业执照、截止会计报表批准报出日清算工作尚未结束,公司根据初步清算结果对此款难以收回所造成的预计损失包括在所计提的长期投资跌价准备中).
截止会计报表批准报出日尚未收回此款,公司已向珠海市中级人民法院提起诉讼,目前此案正在审理之中.
6、由于公司技术人员严重流失,造成软件工程合同的中途终止及工程项目的后期维护工作难以完成,使以前年度按完工进度确认的营业收入所对应的应收款项无法收回.
应收账款期末个别计提坏账准备余额29,326,366.
89元.
7、截止2006年12月31日公司其他应收款余额235,434,243.
90元,公司根据款项的可收回性计提坏账准备93,026,119.
77元,其中个别计提坏账准备86,020,500.
45元.
8、公司与湖南长沙新宇科技股份有限公司于2004年12月29日为永泰源骋旅游投资有限公司在招商银行股份有限公司福州南门支行2,200万元贷款担保,其有效日期分别为2004年12月29日至2005年12月29日,截止2006年12月31日该项贷款尚有2,110万元到期未归还.
招商银行股份有限公司福州南门支行于2006年03月21日向福州市中级人民法院提起了诉讼,公司作为第三被告将承担连带责任,截止会计报表批准日此案尚在审理之中;本期预计承担代为偿还借款本金550万元及利息64.
85万元的义务.
新智科技股份有限公司2006年年度报告49十二、备查文件目录1、1、深圳大华天诚会计师事务所《审计报告》2、2、公司第二届董事会第四十次会议决议3、3、公司第二届监事会第十九次会议决议4、4、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见5、5、公司董事、高管关于2006年年度报告的确认意见董事长:洪和良新智科技股份有限公司2007年1月22日
2、公司全体董事出席董事会会议.
3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
4、公司负责人洪和良,主管会计工作负责人闫子荣,会计机构负责人(会计主管人员)赵子纯声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整.
二、公司基本情况简介1、公司法定中文名称:新智科技股份有限公司公司法定中文名称缩写:新智科技2、公司法定代表人:洪和良3、公司董事会秘书:张路林电话:0591-83335855传真:0591-87382507E-mail:zhangll@wholewise.
com联系地址:福州市铜盘路软件大道89号福州软件园A区22号楼公司证券事务代表:李莉电话:0591-83335855传真:0591-87382507E-mail:lil@wholewise.
com联系地址:福州市铜盘路软件大道89号福州软件园A区22号楼4、公司注册地址:福州市台江区长汀路3号公司办公地址:福州市铜盘路软件大道89号福州软件园A区22号楼邮政编码:350003公司国际互联网网址:www.
wholewise.
com公司电子信箱:zhangll@wholewise.
com5、公司信息披露报纸名称:证券时报登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点:公司证券部6、公司A股上市交易所:上海证券交易所公司A股简称:SST新智公司A股代码:6005037、其他有关资料公司首次注册登记日期:1999年10月27日公司首次注册登记地点:福建省工商行政管理局公司法人营业执照注册号:3500001002584-A公司税务登记号码:350103158163838公司聘请的境内会计师事务所名称:深圳大华天诚会计师事务所公司聘请的境内会计师事务所办公地址:广州天河北路689号光大银行大厦7楼A1三、主要财务数据和指标(一)本报告期主要财务数据单位:元币种:人民币项目金额利润总额3,505,684.
12净利润3,539,899.
90扣除非经常性损益后的净利润9,407,478.
56新智科技股份有限公司2006年年度报告4主营业务利润20,264,038.
19其他业务利润2,510,478.
08营业利润10,258,578.
47投资收益-258,760.
73补贴收入营业外收支净额-6,494,133.
62经营活动产生的现金流量净额7,981,632.
81现金及现金等价物净增加额117,272.
01(二)扣除非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-5,867,578.
66合计-5,867,578.
66(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币主要会计数据2006年2005年本年比上年增减(%)2004年主营业务收入190,040,191.
95135,302,590.
8140.
4653,316,667.
51利润总额3,505,684.
122,677,916.
9630.
91-169,366,467.
55净利润3,539,899.
903,530,377.
620.
27-166,178,494.
32扣除非经常性损益的净利润9,407,478.
564,486,891.
82109.
67-172,431,674.
68每股收益0.
030.
030.
00-1.
51最新每股收益0.
03净资产收益率(%)3.
233.
33减少3.
00个百分点-161.
85扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(%)8.
574.
22增加103.
08个百分点-167.
94扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率(%)8.
714.
30增加102.
56个百分点-92.
96经营活动产生的现金流量净额7,981,632.
8120,272,938.
96-60.
6314,831,913.
23每股经营活动产生的现金流量净额0.
070.
18-61.
110.
132006年末2005年末本年末比上年末增减(%)2004年末总资产308,727,082.
93280,862,256.
099.
92341,371,251.
84股东权益(不含少数股东权益)109,745,824.
97106,205,925.
073.
33102,675,547.
45每股净资产1.
000.
973.
090.
93调整后的每股净资产1.
000.
973.
090.
93(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因单位:元币种:人民币项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数110,000,000.
00292,406,849.
0015,189,566.
945,063,188.
98-311,390,490.
87106,205,925.
07本期增加本期减少5,063,188.
98期末数110,000,000.
00292,406,849.
0015,189,566.
94-307,850,590.
97109,745,824.
97四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况1、股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、未上市流通股份1、发起人股份70,000,000.
0070,000,000.
00新智科技股份有限公司2006年年度报告5其中:国家持有股份境内法人持有股份23,345,000.
0023,345,000.
00境外法人持有股份其他46,655,000.
0046,655,000.
002、募集法人股份3、内部职工股4、优先股或其他未上市流通股份合计70,000,000.
0070,000,000.
00二、已上市流通股份1、人民币普通股40,000,000.
0040,000,000.
002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计40,000,000.
0040,000,000.
00三、股份总数2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况单位:股币种:人民币种类发行日期发行价格(元)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期(2)公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动.
(3)现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股.
(二)股东情况1、股东数量和持股情况单位:股报告期末股东总数9,662前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数年度内增减股份类别持有非流通股数量质押或冻结的股份数量王栋其他18.
03519,838,000未流通19,838,000冻结8,050,000福建大乾数字信息有限公司其他13.
14714,462,000未流通14,462,000冻结14,462,000湖南省信托投资有限公司其他10.
06111,067,000未流通11,067,000李少林其他5.
7276,300,000未流通6,300,000冻结6,300,000泉州市闽发物业发展有限公司其他5.
2125,733,000未流通5,733,000冻结5,733,000陈大勇其他4.
4554,900,000未流通4,900,000冻结4,900,000朱芳其他4.
1364,550,000未流通4,550,000冻结4,550,000石狮融盛企业集团公司其他2.
8643,150,000未流通3,150,000冻结3,150,000王凌佳其他1.
6811,848,839已流通1,848,839丁青安其他0.
486534,540已流通534,540前十名流通股股东持股情况股东名称持有流通股的数量股份种类王凌佳1,848,839人民币普通股丁青安534,540人民币普通股俞大妹400,500人民币普通股于忠杰371,299人民币普通股李成信356,450人民币普通股新智科技股份有限公司2006年年度报告6孙秀英335,408人民币普通股黎福景199,800人民币普通股吴美琴198,010人民币普通股朱保山184,438人民币普通股郑刚182,218人民币普通股上述股东关联关系或一致行动关系的说明前十名股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人.
本公司未知流通股股东之间、流通股股东与前八名非流通股股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人.
2、控股股东及实际控制人简介(1)自然人实际控制人情况实际控制人姓名:王栋国籍:中国是否取得其他国家或地区居留权:无最近五年内职业:IT管理最近五年内职务:1996-2003年,宏智科技股份有限公司,任董事、总裁、技术负责人2005年3月至今任中国科健股份有限公司总裁.
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
(2)控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
(3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图3、其他持股在百分之十以上的法人股东单位:元币种:人民币股东名称法人代表注册资本成立日期主要经营业务或管理活动湖南信托投资有限公司胡军857,772,1002002年12月27日凭中国人民银行核发的《信托机构法人许可证》规定的营业范围从事信托业务福建大乾数字信息有限公司张凯120,000,0002001年4月27日电子计算机系统集成及技术服务,信息通讯技术服务;电子计算机及配件、电子元器件、通讯设备的批发、零售;信息咨询服务等五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况单位:股币种:人民币姓名职务性别任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数股份增减数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)税前洪和良董事长男2005年8月27日00240,000楼培德独立董事男2005年8月27日0030,000刘大能独立董事男2005年8月27日0030,000梁丰年独立董事男2005年8月27日0030,000袁敏璋独立董事男2005年8月27日0030,000潘勇独立董事男2006年4月21日0010,000杜长喜董事男2005年8月27日00赵立新董事男2005年8月27日00鲁明董事男2006年1月6日00张路林董事、董秘女2005年8月27日00120,000闫子荣董事、总经理男2005年9月13日00180,000新智科技股份有限公司2006年年度报告7顾伟监事男2005年8月27日00张起监事男2005年8月27日00翁美玲监事女2005年8月27日0036,000邱长青副总经理男2004年7月23日00180,000赵子纯财务负责人男2005年10月20日0072,000合计////00/董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:(1)洪和良,曾任香港兴景有限公司董事长、总经理;现任本公司董事长.
(2)楼培德,1998年至2001年担任过信息产业部电子信息产品司通信处处长.
现兼任中国移动通信联合会CMCA副秘书长和CMCA短信网址联合信息中心MobNIC执行秘书长.
(3)刘大能,2002年9月至2005年6月,江西省吉安市城市建设投资开发公司副总经理;2005年7月至今,长沙理工大学经济学院任教.
(4)梁丰年,北京市康达律师事务所专职律师.
(5)袁敏璋,申银万国证券股份有限公司上海陆家浜路证券营业部经理.
(6)潘勇,武汉盛唐会计师事务有限公司副总经理、注册会计师.
(7)杜长喜,曾任西安银行电子结算中心副主任.
(8)赵立新,北京大经万易生物医药科技发展有限公司总经理.
(9)鲁明,曾先后就职于上海贝尔阿尔卡特股份有限公司,负责技术工程管理工作;美国EXCEL公司中国首席代表,负责中国市场开拓;朗讯(科技)中国有限公司,负责渠道销售和电信运营商销售工作.
(10)张路林,曾任深圳市现代计算机有限公司投资发展部副总经理、深圳市豪信科技有限公司市场总监;深圳市信和联投资有限公司总经理;现任本公司董事会秘书.
(11)闫子荣,2002年-2003年任职宏智科技股份有限公司副总裁,负责全国营销工作.
2003年-2005年,任深圳世纪安软信息技术有限公司总经理,2005年5月任中国科健股份有限公司副总裁;现任本公司总经理.
(12)顾伟,曾任中国农业银行昆明分行职员,现任云南国际信托投资有限公司深圳公司总经理.
(13)张起,曾任北京新联协创房地产开发有限公司部门经理、现任北京九鼎轩和平体育俱乐部有限公司部门经理.
(14)翁美玲,新智科技股份有限公司行政部经理.
(15)邱长青,曾任江西省国际信托投资公司副科长;江西瑞奇期货公司董事兼财务部总经理;闽发证券责任有限公司资金管理中心副总经理;现任本公司副总经理.
(16)赵子纯,,曾任福建国脉科技股份有限公司财务部副总经理;福建泰讯网络科技有限公司财务总监,现任公司财务负责人.
(二)在股东单位任职情况截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职.
在其他单位任职情况姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴洪和良北京新智腾飞科技发展公司执行董事2005年7月26日否洪和良北京世纪国智软件技术有限公司执行董事2005年7月26日否(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:报告期公司独立董事报酬由董事会提案,年度股东大会审议批准.
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:本公司董事(独立董事)除外、监事(职工代表监事除外)均在其它企事业单位任职并领取报酬,因此,参照现行有关政策规定,未实行兼职兼薪.
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴杜长喜否赵立新否新智科技股份有限公司2006年年度报告8鲁明否顾伟否张起否(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务离任原因唐军南董事因个人时间原因,无法继续公司董事工作2006年1月13日,董事唐南军辞职.
经2006年第一次临时股东大会审议通过,增选闫子荣、鲁明为公司董事.
经2006年4月21日召开的2005年度股东大会审议通过,选举潘勇为独立董事.
六、公司治理结构(一)公司治理的情况报告期内本公司召开了4次股东大会,9次董事会和6次监事会.
公司股东大会、董事会、监事会的召集和表决程序符合本公司《章程》的规定要求.
针对新版《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《刑法》等相关法律法规,重新修改了《公司章程》和股东大会、董事会、监事会《议事规则》,并根据相关要求曾选了会计专业独立董事.
报告期内,公司董事会严格按照公司《章程》和股东大会、董事会授权范围行使职能;公司董事、监事、高管尽职尽责.
报告期内公司有5名独立董事,超过董事会成员的1/3;公司监事会中职工代表监事1名,占监事会成员1/3.
(二)独立董事履行职责情况1、独立董事参加董事会的出席情况独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席(次)委托出席(次)缺席(次)备注楼培德99现任袁敏璋99现任刘大能99现任梁丰年99现任潘勇33现任2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议.
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况1、业务方面:自主经营,自负盈亏,主营业务有独立的经营渠道和经营管理模式.
2、人员方面:劳动人事关系、社会保险体系独立;财务人员全部专职,没有在股东单位兼职.
3、资产方面:公司资产帐目独立且由公司控制和使用.
4、机构方面:依照公司《章程》的规定,由股东大会、董事会、经理层构成的法人治理结构独立运作.
5、财务方面:有独立的财务会计机构,建立了独立的会计预算、核算体系和财务管理制度.
公司独立在银行开户、独立纳税、独立动作.
七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况1、公司于2006年4月21日召开2006年年度股东大会.
决议公告刊登在2006年4月22日的证券时报及同日上交所网站.
(二)临时股东大会情况1、第1次临时股东大会情况:公司于2006年1月6日召开2006年第1次临时股东大会.
决议公告刊登在2006年1月7日的证券时报及同日上交所网站.
2、第2次临时股东大会情况:公司于2006年4月22日召开2006年第2次临时股东大会.
决议公告刊登在2006年4月25日的证新智科技股份有限公司2006年年度报告9券时报及同日上交所网站.
3、第3次临时股东大会情况:公司于2006年9月12日召开2006年第3次临时股东大会.
决议公告刊登在2006年9月13日的证券时报及同日上交所网站.
八、董事会报告(一)管理层讨论与分析1、报告期内公司经营情况的回顾(1)公司报告期内总体经营情况:报告期内实现主营业务收入19,004万元,比去年同期增加了5474万元,递增40.
46%;主营业务利润2026万元,比去年同期减少了1171万元,递减36.
62%;报告期内净利润354万元,比去年同期增加了1万元,递增0.
28%.
(2)主营业务的分析报告期内主营业务收入主要来自于移动终端产品的集成和销售.
由于上一年度公司业务基本停顿,资金链断裂,至报告期内公司仍处于恢复过渡期.
在资金短缺的条件下,公司整合利用各种资源,克服困难取得净利润354万元的业绩,但由于自有资金不足,公司经营主要依靠拆借,造成运营成本较大,加上与上年相比销售产品更新换代快,市场竞争激烈,使公司毛利与上年同期相比减少了54.
05%报告期内,公司产品及服务、资产构成与上年末相比未发生重大变化或调整.
报告期内,公司经营管理和产品销售渠道较为稳定,但要取得长远发展,仍必须解决资金障碍,在新产品研发上增加投入,增强研发和新产品的市场拓展能力.
2、对公司未来发展的展望(1)对公司未来发展的展望公司曾是电信行业业务支撑系统的重要开发商,累积了多年电信软件系统开发和市场拓展的经验和资质.
报告期内现有移动终端产品销售虽能维持公司正常运营,但由于市场竞争激烈,销售成本较高,因此必须研发出自主品牌的新产品或项目以拓宽产品种类,减少公司的经营风险,增强后续发展实力.
由于报告期内预期的研发资金未能如期到位,第三代移动通讯网络建设(3G)也未正式启动晚于逾期发展进程,造成公司配合新市场的产品研发工作滞后.
但随着公司经营业务的好转,相关诉讼案件的判决资金回笼,将可有效地提高公司在研发上的投入能力,为重组研发团队,配合3G市场开发自主知识产权的新产品提供资金保障.
公司将依托在运营支撑系统的整体解决方案中累计的经验和基础,在移动互联的解决方案及互联应用,以及3G网络终端市场和运营服务市场带来的可能市场方面,整合资源进行研究开发,以恢复和提升公司技术团队和技术产品的优势,从而使公司走上新的发展道路.
预计仍将在以下方面进行投入,形成公司新的核心竞争力:移动平台软件系统的产品开发和销售;移动商务服务系统的产品开发和销售;移动终端产品和IT应用的集成和销售.
(2)公司经营风险因素及措施a、3G是国家发展战略的一部分,3G的实施与国家发展的大环境密切相关,同时3G市场是一个全新的市场,是结合了语音、数据、流媒体等广泛应用的市场,因此,配合3G市场开发相关项目,须充分考虑政策和市场的不确定性,计划下年度在研发投入、市场定位等方面结合公司技术及资金、人才资源现状,采取联合开发、市场共享的模式,聚合业界优秀的团队和个人,进行新产品研制及市场开拓,以适应3G市场的进程,减少经营风险.
b、由于公司最终控制层面仍存在多位自然人或法人共同持股的情形,其中没有一人的持股比例超过20%,且占公司总股本42.
86%的非流通股股权被冻结,致使公司股权分置改革工作进展缓慢,这对公司经营团队能否持久稳定以及业务能否持续发展都存在隐患.
为此,公司高度重视股改工作,将股改作为改善公司股权结构、解决历史遗留问题、使公司健康发展的不可错失的良机,并通过报告期内公司的守法经营和健康发展,取得了公司股东和相关部门的信任,也与相关股东以及股权代理人取得了良性沟通.
公司将积极与非流通股股东进一步加强联系,尽速推动股改进程.
新智科技股份有限公司2006年年度报告10执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况1)根据新企业会计准则第6号长期投资的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响,但是本事项不影响公司合并报表.
2)无形资产:新准则要求对新取得的土地使用按照无形资产的准则要求进行核算.
公司将对今后取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销,而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算.
3)根据企业会计准则第16号政府补助的规定,公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助,将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益,因此,公司新增的政府补助所计入的当期利润和股东权益比新企业会计准则实施前减少.
4)根据企业会计准则第18号的所得税的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法,将会影响公司的当期会计所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益.
(二)公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币分行业或分产品主营业务收入主营业务成本主营业务利润率(%)主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%)主营业务利润率比上年增减(%)分行业通讯业务190,040,191.
95169,317,102.
1910.
6640.
4664.
07减少54.
88个百分点分产品硬件及系统集成190,040,191.
95169,317,102.
1910.
6640.
4664.
07减少54.
88个百分点2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区主营业务收入主营业务收入比上年增减(%)省内地区2,871,894.
01-65.
89省外地区187,168,297.
9455.
51(三)公司投资情况1、募集资金使用情况报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错.
(五)董事会日常工作情况1、董事会会议情况及决议内容(1)、公司于2006年1月20日召开第二届第三十一次董事会会议,审议为"福州圆瀚通讯技术有限公司"申请不超过壹佰壹拾叁万美元授信额度提供担保的议案,同意公司作为被保证人的保证人,向融资银行提供并履行担保.
决议公告刊登在2006年1月21日的证券时报及同日上交所网站.
(2)、公司于2006年2月17日召开第二届第三十二次董事会会议,审议2005年年度报告及其摘要、非标意见、2005年度利润分配预案、撤销公司股票交易风险及特别处理的申请.
决议公告刊登在2006年2月18日的证券时报同日上交所网站.
新智科技股份有限公司2006年年度报告11(3)、公司于2006年3月21日召开第二届第三十三次董事会会议,审议公司章程修正案、2005年度董事会工作报告、2005年度财务决算报告、续聘会计师事务所的报告、增选董事、2005年年度股东大会的方案.
决议公告刊登在2006年3月22日的证券时报同日上交所网站.
(4)、公司于2006年3月27日召开第二届第三十四次董事会会议,审议对外担保的议案:公司与中信银行福州分行(下称:中信银行)签订《授信保证合同》,同意为福州圆瀚通讯技术有限公司(下称:圆瀚通讯)向中信银行申请叁佰捌拾万美元授信额度提供保证担保,并承担连带担保责任.
决议公告刊登在2006年4月4日的证券时报同日上交所网站.
(5)、公司于2006年4月6日召开第二届第三十五次董事会会议,审议向交通银行福州屏东支行申请人民币应收账款转让贷款(回购性)的续贷.
决议公告刊登在2006年4月7日的证券时报同日上交所网站.
(6)、公司于2006年4月6日召开第二届第三十六次董事会会议,审议取消2005年年度股东大会原《关于修改的议案》、对外担保的提案:同意公司为福州圆瀚通讯技术有限公司(下称:福州圆瀚)提供担保,担保的额度最高不超过8425.
8万元(含公司对外担保累计总额)、审议第二次临时股东大会议案.
决议公告刊登在2006年4月7日的证券时报同日上交所网站.
(7)、公司于2006年4月19日召开第二届第三十七次董事会会议,审议2006年第一季度报告全文及摘要.
决议公告刊登在2006年4月22日的证券时报同日上交所网站.
(8)、公司于2006年8月23日召开第二届第三十八次董事会会议,审议修改公司章程的议案、同意将公司营业期限修改为五十年、营业期限延期的提案.
决议公告刊登在2006年8月24日的证券时报同日上交所网站.
(9)、公司于2006年10月22日召开第二届第三十九次董事会会议,审议2006年第三季度报告全文及摘要.
决议公告刊登在2006年10月23日的证券时报同日上交所网站.
(六)利润分配或资本公积金转增预案经深圳大华天诚会计师事务所出具的《2006年年度审计报告》确认,公司2006年度实现净利润354万元,根据公司《章程》第195条规定,2006年年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本,拟全部用于弥补以前年度亏损.
该议案须提交2006年年度股东大会审议.
九、监事会报告(一)监事会的工作情况1、2006年2月17日召开第二届监事会第十三次会议,会议决议披露于2006年2月18日《证券时报》.
,会议审议通过了《2005年年度报告全文及摘要》、《2005年年度报告审核意见》、《关于对审计报告强调事项的专项说明的独立意见》、《2005年度利润分配预案》.
2、2006年3月21日召开第二届监事会第十四次会议,会议决议披露于2006年2月18日《证券时报》.
,会议审议通过了《2005年度监事会工作报告》、《2005年度财务决算报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》.
3、2006年4月19日召开第二届监事会第十五次会议.
,会议审议通过了《2006年第一季度报告全文及摘要》.
4、2006年8月23日召开第二届监事会第十六次会议,会议决议披露于2006年8月24日《证券时报》.
,会议审议通过了《关于修订的提案》.
5、2006年8月20日召开第二届监事会第十七次会议.
,会议审议通过了《2006年半年报告全文及正文》.
6、2006年10月20日召开第二届监事会第十八次会议.
,会议审议通过了《2006年第三季度报告全文及正文》.
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见报告期内没有发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为;在公司依法运作、公司财务等方面没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为,也未发现损害股东权益或造成公司资产流失的行为.
新智科技股份有限公司2006年年度报告12十、重要事项(一)重大诉讼仲裁事项1、公司诉珠海创我科技发展有限公司1254万元股权纠纷案已于2005年12月16日立案,披露信息见2006年1月11日刊登在《证券时报》和同日上交所网站公告.
2006年4月17日本案一审开庭,目前尚未判决,公司将配合律师积极跟进.
2、公司诉海通证券北京中关村营业部存放于该营业部本公司账户内的3417.
21万元人民币丢失案,已于2005年12月19日立案,披露信息见2006年1月11日刊登在《证券时报》和同日上交所网站公告.
本案尚未开庭,公司将配合律师积极跟进.
3、公司诉光大银行福州鼓楼支行存放于该行公司帐户内的5000万元募集资金存款失窃案,福建省高级人民法院于2005年10月19日受理立案,2006年12月20日一审判决我公司胜诉.
披露信息见公司2005年11月10日、2007年1月10日刊登在《证券时报》和同日上交所网站公告.
目前该判决尚未执行.
4、招商银行福州南门支行诉永泰源骋旅游投资有限公司、湖南长沙新宇科技股份有限公司和我公司2200万元借款担保保同纠纷一案已于2006年3月21日立案,披露信息见2006年5月8日刊登在《证券时报》和同日上交所网站公告.
目前诉讼进行中尚未判决,公司将配合律师积极跟进.
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项.
(三)报告期内公司重大关联交易事项本年度公司无重大关联交易事项.
(四)托管情况本年度公司无托管事项.
(五)承包情况本年度公司无承包事项.
(六)租赁情况本年度公司无租赁事项.
(七)担保情况单位:元币种:人民币公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)担保对象发生日期担保金额担保类型担保期限是否履行完毕是否为关联方担保福州圆瀚通讯技术有限公司2006年3月31日8,993,000.
00连带责任担保2006年3月31日~否否永泰源骋旅游投资有限公司2004年12月29日22,000,000.
00连带责任担保2004年12月29日~2005年12月29日否否报告期内担保发生额合计95,881,645.
60报告期末担保余额合计30,093,000.
00公司对控股子公司的担保情况报告期内对控股子公司担保发生额合计0报告期末对控股子公司担保余额合计0公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)担保总额30,093,000.
00担保总额占公司净资产的比例(%)27.
42其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额0担保总额超过净资产50%部分的金额0上述三项担保金额合计0新智科技股份有限公司2006年年度报告131)、2006年3月31日,本公司为福州圆瀚通讯技术有限公司提供担保,担保金额为8,993,000.
00元.
2)、2004年12月29日,本公司为永泰源骋旅游投资有限公司提供担保,担保金额为22,000,000.
00元,担保期限为2004年12月29日至2005年12月29日.
已逾期,逾期金额为21,100,000.
00元.
(八)委托理财本年度公司无委托理财事项.
(九)其他重大合同本年度公司无其他重大合同.
(十)承诺事项履行情况未股改公司的股改工作时间安排说明根据《上市公司股权分置改革管理办法》等有关规定,股权分置改革须经持有本公司三分之二以上非流通股股东提出股权分置改革动议方能启动.
至本报告披露之日,公司的部分非流通股股东已提出股改动议,同意股改动议的股权总数为3720.
5万股,占全体非流通股本的53.
15%,未达到启动股改动议的规定.
各非流通股股权对股改态度及现状见本公司于2007年1月4日披露的《新智科技股份有限公司股权分置改革情况公告》.
目前公司非流通股股东及其代理人仍就启动股改程序在协商沟通中,公司将加大力度积极推动股改进程,尽早启动股改.
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的境内审计机构.
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责.
(十三)其它重大事项报告期内公司无其它重大事项.
(十四)公司内部控制制度的建设情况针对新版《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《刑法》等相关法律法规,重新修改了《公司章程》和股东大会、董事会、监事会《议事规则》,并根据相关要求曾选了会计专业独立董事,在制度和体制上对内部控制工作给予更好的保障.
为更好地做好内部控制工作,公司根据现有业务状况和经营情况,重新任命了内审人员,并着手根据现有业务模式、经营规模和岗位设置,进行业务流程规范设计,整理修订各项规章制度和岗位职责,并计划据此重新整理修订内审工作流程和制度,以强化管理,杜绝漏洞的产生.
十一、财务会计报告公司年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师范荣、易少静审计,并出具了标准无保留意见的审计报告.
(一)审计报告新智科技股份有限公司2006年年度报告14审计报告深华(2007)股审字002号新智科技股份有限公司全体股东::我们审计了后附的新智科技股份有限公司及其子公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括2006年12月31日的合并和公司资产负债表,2006年度的合并和公司利润表及利润分配表,2006年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任.
这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计.
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
我们认为,上述会计报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允地反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量.
深圳大华天诚会计师事务所中国注册会计师:范荣、易少静广州天河北路689号光大银行大厦7楼A12007年1月22日(二)财务报表新智科技股份有限公司2006年年度报告15资产负债表2006年12月31日编制单位:新智科技股份有限公司单位:元币种:人民币附注合并母公司项目合并母公司期末数期初数期末数期初数流动资产:货币资金6,890,614.
536,773,342.
526,838,500.
534,190,590.
22短期投资应收票据3,858,784.
433,858,784.
43应收股利应收利息应收账款14,150,008.
1726,487,631.
2810,483,726.
6222,553,179.
03其他应收款142,408,124.
13152,671,850.
11143,498,966.
24156,114,244.
27预付账款44,139,945.
524,757,063.
6044,139,945.
524,757,063.
60应收补贴款存货25,207,812.
5212,732,714.
3025,207,812.
5212,732,714.
30待摊费用一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计236,655,289.
30203,422,601.
81234,027,735.
86200,347,791.
42长期投资:长期股权投资43,265,150.
0743,523,910.
8050,260,126.
9154,223,440.
53长期债权投资长期投资合计43,265,150.
0743,523,910.
8050,260,126.
9154,223,440.
53其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列)固定资产:固定资产原价46,692,248.
7246,768,738.
9235,407,850.
8035,484,341.
00减:累计折旧14,648,148.
119,615,538.
399,094,334.
537,578,358.
50固定资产净值32,044,100.
6137,153,200.
5326,313,516.
2727,905,982.
50减:固定资产减值准备3,237,457.
053,237,457.
053,237,457.
053,237,457.
05固定资产净额28,806,643.
5633,915,743.
4823,076,059.
2224,668,525.
45工程物资在建工程固定资产清理固定资产合计28,806,643.
5633,915,743.
4823,076,059.
2224,668,525.
45无形资产及其他资产:无形资产长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计递延税项:递延税款借项资产总计308,727,082.
93280,862,256.
09307,363,921.
99279,239,757.
40新智科技股份有限公司2006年年度报告16负债及股东权益:流动负债:短期借款9,496,500.
0014,770,716.
009,496,500.
0014,770,716.
00应付票据应付账款30,988,896.
7136,067,580.
3530,988,896.
7136,067,580.
35预收账款30,515,486.
382,825,583.
4030,120,486.
382,430,583.
40应付工资1,893,143.
061,893,143.
061,893,143.
061,893,143.
06应付福利费14,293,351.
6714,030,738.
8114,187,144.
7713,924,531.
91应付股利应交税金960,210.
42669,256.
271,342,398.
55923,044.
40其他应交款82,962.
8868,572.
9982,962.
8864,972.
99其他应付款102,220,438.
67102,158,792.
69101,482,772.
63101,328,004.
68预提费用1,875,321.
541,631,255.
541,875,321.
541,631,255.
54预计负债6,148,470.
506,148,470.
50一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计198,474,781.
83174,115,639.
11197,618,097.
02173,033,832.
33长期负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计递延税项:递延税款贷项负债合计198,474,781.
83174,115,639.
11197,618,097.
02173,033,832.
33少数股东权益(合并报表填列)506,476.
13540,691.
91所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)110,000,000.
00110,000,000.
00110,000,000.
00110,000,000.
00减:已归还投资实收资本(或股本)净额110,000,000.
00110,000,000.
00110,000,000.
00110,000,000.
00资本公积292,406,849.
00292,406,849.
00292,406,849.
00292,406,849.
00盈余公积15,189,566.
9415,189,566.
9415,189,566.
9415,189,566.
94其中:法定公益金5,063,188.
985,063,188.
98减:未确认投资损失(合并报表填列)未分配利润-307,850,590.
97-311,390,490.
87-307,850,590.
97-311,390,490.
87拟分配现金股利外币报表折算差额(合并报表填列)股东权益合计109,745,824.
97106,205,925.
07109,745,824.
97106,205,925.
07负债和股东权益总计308,727,082.
93280,862,256.
09307,363,921.
99279,239,757.
40公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯新智科技股份有限公司2006年年度报告17利润及利润分配表2006年1-12月编制单位:新智科技股份有限公司单位:元币种:人民币附注合并母公司项目合并母公司本期数上年同期数本期数上年同期数一、主营业务收入190,040,191.
95135,302,590.
81189,720,191.
95128,777,802.
83减:主营业务成本169,317,102.
19103,196,690.
32169,317,102.
1999,713,933.
72主营业务税金及附加459,051.
57132,000.
00441,451.
57二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)20,264,038.
1931,973,900.
4919,961,638.
1929,063,869.
11加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)2,510,478.
0880,282.
502,510,478.
0880,282.
50减:营业费用1,569,749.
504,057,103.
321,569,749.
50179,770.
55管理费用9,082,042.
4419,032,552.
705,050,302.
3313,892,544.
40财务费用1,864,145.
862,695,157.
841,864,717.
302,695,610.
66三、营业利润(亏损以"-"号填列)10,258,578.
476,269,369.
1313,987,347.
1412,376,226.
00加:投资收益(损失以"-"号填列)-258,760.
73-3,520,734.
52-3,963,313.
62-8,811,537.
29补贴收入1,404,973.
941,404,973.
94营业外收入436,818.
82436,818.
82减:营业外支出6,494,133.
621,912,510.
416,484,133.
621,876,103.
85四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)3,505,684.
122,677,916.
963,539,899.
903,530,377.
62减:所得税减:少数股东损益(合并报表填列)-34,215.
78-852,460.
66加:未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润(亏损以"-"号填列)3,539,899.
93,530,377.
623,539,899.
903,530,377.
62加:年初未分配利润-311,390,490.
87-314,920,868.
49-311,390,490.
87-314,920,868.
49其他转入六、可供分配的利润-307,850,590.
97-311,390,490.
87-307,850,590.
97-311,390,490.
87减:提取法定盈余公积提取法定公益金提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资七、可供股东分配的利润-307,850,590.
97-311,390,490.
87-307,850,590.
97-311,390,490.
87减:应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)-307,850,590.
97-311,390,490.
87-307,850,590.
97-311,390,490.
87新智科技股份有限公司2006年年度报告18补充资料:1.
出售、处置部门或被投资单位所得收益2.
自然灾害发生的损失3.
会计政策变更增加(或减少)利润总额4.
会计估计变更增加(或减少)利润总额5.
债务重组损失6.
其他公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯新智科技股份有限公司2006年年度报告19现金流量表2006年1-12月编制单位:新智科技股份有限公司单位:元币种:人民币附注项目合并母公司合并数母公司数一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金261,093,671.
89260,768,671.
89收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金3,736,983.
436,004,508.
24经营活动现金流入小计264,830,655.
32266,773,180.
13购买商品、接受劳务支付的现金249,058,216.
68249,058,216.
68支付给职工以及为职工支付的现金2,256,446.
842,256,446.
84支付的各项税费1,148,970.
11992,720.
11支付的其他与经营活动有关的现金4,385,388.
883,953,525.
39经营活动现金流出小计256,849,022.
51256,260,909.
02经营活动产生的现金流量净额7,981,632.
8110,512,271.
11二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金其中:出售子公司收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金761,549.
80761,549.
80投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计761,549.
80761,549.
80投资活动产生的现金流量净额-761,549.
80-761,549.
80三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金借款所收到的现金8,400,000.
008,400,000.
00收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计8,400,000.
008,400,000.
00偿还债务所支付的现金13,675,216.
0013,675,216.
00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金1,827,595.
001,827,595.
00其中:支付少数股东的股利支付的其他与筹资活动有关的现金其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金筹资活动现金流出小计15,502,811.
0015,502,811.
00筹资活动产生的现金流量净额-7,102,811.
00-7,102,811.
00四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额117,272.
012,647,910.
31新智科技股份有限公司2006年年度报告20补充材料1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润3,539,899.
93,539,899.
90加:少数股东损益(亏损以"-"号填列)-34,215.
78减:未确认的投资损失加:计提的资产减值准备-626,554.
96-1,082,051.
64固定资产折旧6,113,669.
412,161,849.
53无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少(减:增加)预提费用增加(减:减少)244,066.
00244,066.
00处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)固定资产报废损失财务费用1,827,595.
001,827,595.
00投资损失(减:收益)258,760.
733,963,313.
62递延税款贷项(减:借项)存货的减少(减:增加)-12,475,098.
22-12,475,098.
22经营性应收项目的减少(减:增加)-20,460,317.
26-18,556,935.
91经营性应付项目的增加(减:减少)23,625,357.
4924,741,162.
33其他(预计负债的增加)6,148,470.
506,148,470.
50经营活动产生的现金流量净额7,981,632.
8110,512,271.
112.
不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额6,890,614.
536,838,500.
53减:现金的期初余额6,773,342.
524,190,590.
22加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额117,272.
012,647,910.
31公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯新智科技股份有限公司2006年年度报告21合并资产减值准备明细表2006年1-12月编制单位:新智科技股份有限公司单位:元币种:人民币本期减少数项目行次期初余额本期增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计期末余额一、坏账准备合计1123,834,466.
052,173,653.
932,800,208.
892,800,208.
89123,207,911.
09其中:应收账款232,982,000.
212,800,208.
892,800,208.
8930,181,791.
32其他应收款390,852,465.
842,173,653.
93093,026,119.
77二、短期投资跌价准备合计4其中:股票投资5债券投资6三、存货跌价准备合计7其中:库存商品8原材料9四、长期投资减值准备合计108,372,685.
658,372,685.
65其中:长期股权投资118,372,685.
658,372,685.
65长期债权投资12五、固定资产减值准备合计133,237,457.
053,237,457.
05其中:房屋、建筑物141,499,446.
481,499,446.
48机器设备15六、无形资产减值准备合计16其中:专利权17商标权18七、在建工程减值准备合计19八、委托贷款减值准备合计20九、总计21公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯新智科技股份有限公司2006年年度报告22母公司资产减值准备明细表2006年1-12月编制单位:新智科技股份有限公司单位:元币种:人民币本期减少数项目行次期初余额本期增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计期末余额一、坏账准备合计1115,652,251.
091,986,327.
953,068,379.
593,068,379.
59114,570,199.
45其中:应收账款232,924,103.
463,068,379.
593,068,379.
5929,855,723.
87其他应收款382,728,147.
631,986,327.
95084,714,475.
58二、短期投资跌价准备合计4其中:股票投资5债券投资6三、存货跌价准备合计7其中:库存商品8原材料9四、长期投资减值准备合计108,372,685.
658,372,685.
65其中:长期股权投资118,372,685.
658,372,685.
65长期债权投资12五、固定资产减值准备合计133,237,457.
053,237,457.
05其中:房屋、建筑物141,499,446.
481,499,446.
48机器设备15办公用具六、无形资产减值准备合计16其中:专利权17商标权18七、在建工程减值准备合计19八、委托贷款减值准备合计20九、总计21公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯新智科技股份有限公司2006年年度报告23按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:单位:元币种:人民币净资产收益率(%)每股收益报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润18.
5018.
800.
180.
18营业利润9.
309.
500.
090.
09净利润3.
233.
300.
030.
03扣除非经常性损益后的净利润8.
578.
710.
080.
08新旧会计准则股东权益差异调节表重要提示本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称"新会计准则"),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制"新旧会计准则股东权益差异调节表"(以下简称"差异调节表")时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异.
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见关于新智科技股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告深华(2007)专审字011号新智科技股份有限公司全体股东:我们审阅了后附的新智科技股份有限公司("贵公司")2006年12月31日的新旧会计准则股东权益差异调节表.
根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136号),编制该调节表是贵公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对该调节表出具审阅报告.
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务.
该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对该调节表是否存在重大错报获取有限保证.
审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计.
我们没有实施审计,因而不发表审计意见.
根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信该调节表没有按照《企业会计准则2006》和中国证监会下发的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136号)的规定编制,未能在所有重大方面公允反映被审阅单位的股东权益差异状况.
本专项意见是本所根据中国证监会的要求出具的,不得用作其他用途.
由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关.
深圳大华天诚会计师事务所中国注册会计师:范荣中国深圳中国注册会计师:易少静2007年01月22日新智科技股份有限公司2006年年度报告24股东权益调节表单位:元币种:人民币项目注释项目名称金额2006年12月31日股东权益(现行会计准则)109,745,824.
971长期股权投资差额其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额2拟以公允价值模式计量的投资性房地产3因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等4符合预计负债确认条件的辞退补偿5股份支付6符合预计负债确认条件的重组义务7企业合并其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值根据新准则计提的商誉减值准备8以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产9以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10金融工具分拆增加的收益11衍生金融工具12所得税2,068,660.
3013其他506,476.
132007年1月1日股东权益(新会计准则)111,928,275.
35公司法定代表人:洪和良主管会计工作负责人:闫子荣会计机构负责人:赵子纯编制目的公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则.
为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136号,以下简称"通知"),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定,在2006年度财务报告的"补充资料"部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程.
编制基础差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度(合并)财务报表为基础,并依据重要性原则编制.
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积.
2、需要编制合并财务报表的,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映.
主要项目附注1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的2006年12月31日(合并)资产负债表.
该报表业经深圳大华天诚会计师事务所审计,并于2007年01月22日出具了标准无保留意见的审计报告(深华(2007)股审第002号).
该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告.
2、所得税公司按现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司对应收款项计提了坏账准备.
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算.
根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加2007年01月01日留存收益2,068,660.
30元,其中归属母公司的所有者权益增加1,946,042.
75元、归属少数股东的权益增加122,617.
55元.
新智科技股份有限公司2006年年度报告253、少数股东权益公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为506,476.
13元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年01月01日股东权益506,476.
13元.
此外,由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益122,617.
55元,新会计准则下少数股东权益为629,093.
68元.
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法1、会计准则和会计制度:本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》.
2、会计年度:本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3、记账本位币:本公司的记账本位币为人民币.
4、编制基础记账基础和计价原则:会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账,并以历史(实际)成本作为计价基础.
5、现金及现金等价物的确定标准:公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定,对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资,确认为现金等价物.
6、应收款项坏账损失核算方法坏账的确认标准为:因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项;因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的款项.
超过三年仍然不能收回的应收款项.
上述不能收回的应收款项,报董事会或股东大会批准后,予以核销.
坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,有明显证据表明个别应收款项按账龄分析法计提坏账准备不能准确反映可收回的实际状况时,按最佳估计比例计提坏账准备.
按账龄分析法或个别确认法计提坏账准备,即有明显证据表明个别应收款项按账龄分析法计提坏账准备不能准确反映可收回的实际状况时,按最佳估计比例计提坏账准备.
7、存货核算方法:(1)存货的分类:分为库存商品、原材料、自制半成品、低值易耗品等.
(2)存货取得和发出的计价方法:存货取得时按实际成本记账,原材料、产成品发出时采用先进先出法核算.
(3)存货的盘存制度:采用永续盘存制.
(4)低值易耗品的摊销方法:采用五五摊销法(购入和报废时各摊销50%).
(5)存货跌价准备的确认标准:期末对存货进行清查,对如果发现存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,导致存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分,计提存货跌价准备,详见附注5.
注释6.
(6)存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目计提,对于数量较多、单价较低的存货按类别计提.
账龄分析法帐龄应收帐款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)0.
50.
51-2年552-3年20203年以上50503-4年50504-5年50505年以上100100新智科技股份有限公司2006年年度报告26(7)存货可变现净值确定方法:在公司正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值.
8、长期投资核算方法:(1)长期股权投资①长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账.
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算.
②股权投资差额的处理及摊销:在财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》发布之后,对于企业新发生的对外投资,按下列规定处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按规定的期限摊销并计入损益;合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销;没有规定投资期限的,其借方差额按不超过10年摊销,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,直接计入资本公积.
(2)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查,如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的,按该可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备.
长期投资减值准备按单项投资计提,并计入当期损益.
长期投资明细详见附注5.
注释7.
9、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:(1)固定资产计价和折旧方法:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧.
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物3053.
17机器设备5519.
00电子设备5519.
00运输设备5519.
00其中:手提电脑33023.
33(1)固定资产的确认标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2000元以上、并且使用期超过两年的,也作为固定资产.
(2)固定资产的分类:房屋及建筑物、通讯设备、办公设备、计算机设备、运输设备和电器设备.
(3)固定资产的计价方法:按取得时的实际成本计价.
(4)固定资产的折旧方法:采用年限平均法计算.
根据各类固定资产的原值或账面价值、预计使用年限和预计净残值率(除手提电脑的净残值为30%外其余均为原值或账面价值的5%)确定其折旧率(5)固定资产后续支出及处理方法:费用化的后续支出:与固定资产有关的后续支出,如果不可能使流入公司的经济利益超过原来的估计,则应在发生时确认为当期损益.
资本化的后续支出:与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入公司的经济利益超过原来的估计,如延长了固定资产的使用寿命、或者使产品质量有实质性提高、或者使产品成本有实质性的降低等,则计入固定资产账面价值,增计后该项固定资产的余额不应超过其可收回金额.
(2)减值准备的计提方法:固定资产减值准备的确认标准和计提方法:公司至少于每年年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果发现由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于其账面价值的,按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备,并计入当期损益.
新智科技股份有限公司2006年年度报告2710、开办费、长期待摊费用摊销方法:(1)摊销方法:在预计受益期限内分期平均摊销.
(2)摊销年限:按预计受益期限确定.
在筹建期间发生的开办费,待企业开始生产经营起一次性计入开始生产经营当期的损益.
11、预计负债的确认原则:本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债:该义务是公司承担的现时义务;该义务的执行很可能导致经济利益流出公司;该义务的金额能够可靠计量.
12、收入确认原则:(1)公司进行系统集成业务及提供劳务时,在系统销售和劳务合同的总收入、总成本和劳务的完成程度能够可靠地确定,收到价款或取得收取价款的凭证,与交易相关的价款能够流入,按完工百分比法确认营业收入的实现.
如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成,在完成劳务并且收到价款或取得了收款的证据时确认营业收入的实现.
(2)公司在软件产品与计算机及配件(以下统称"商品")的交易中,公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,收到价款或与交易相关的价款能够流入,确认销售收入的实现.
(3)让渡资产使用权:在与交易相关的经济利益能够流入公司,且收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现.
(4)商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现.
(5)公司对即征即退的增值税,科技厅、财政厅等政府部门项目拨款,在实际收到退还的增值税、项目拨款时,记入补贴收入.
13、所得税的会计处理方法:企业所得税率为15%,公司所得税采用应付税款法.
14、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益.
少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损).
15、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正(1)会计政策变更无(2)会计估计变更无(3)会计差错更正无(四)税项:1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税流转额17%营业税流转额5%城建税流转税7%企业所得税所得额15%新智科技股份有限公司2006年年度报告282、优惠税负及批文从2000年1月1日起,经福州市台江区国家税务局批准,母公司销售其自行开发生产的计算机软件产品,按法定17%的税率征收增值税后,对实际税负超过6%的部分实行即征即退.
依据财政部、国家税务总局、海关总署于2000年9月下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号),自2000年6月24日起至2010年底以前,母公司销售其自行开发生产的计算机软件产品,按法定17%税率征收增值税后,对实际税负超过3%的部分实行即征即退;所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税应税收入,不予征收企业所得税.
公司所得税率为15%.
经福建省科学技术委员会认定为高新技术企业,享受国家有关高新技术企业所得税优惠政策.
(五)控股子公司及合营企业单位:元币种:人民币权益比例(%)单位名称注册地法定代表人注册资本经营范围投资额直接间接是否合并北京新智腾飞科技发展有限公司北京洪和良2,000.
00法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,未获审批前不得经营.
1,132.
63是北京世纪国智软件技术有限公司北京洪和良2,000.
00法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,未获审批前不得经营.
1,540.
00是湖北宏智科技发展有限公司武汉陈维焕100.
00计算机和通讯技术的开发、转让、咨询、服务80.
00否福建宏智通信软件有限责任公司福州林起泰3,000.
00计算机和通讯技术的开发、转让、咨询、服务1,530.
00否南京宏智纳川计算机有限公司南京蔡茂富51.
00计算机软、硬件及电子元件的开发、设计、销售等49.
98否北京北邮宏智通信技术有限公司北京黄佩蓉500.
00计算机及通讯软、硬件技术的开发等.
250.
00否江苏宏智南邮信息技术有限公司南京张顺颐500.
00研究、开发生产并销售各种信息产品.
250.
00否上海宏智投资发展有限公司上海黄曼民6,100.
00实业投资、资产管理(除金融业务)、咨询服务.
2,835.
00否福建宏智信息产业有限公司福州蔡茂富2,450.
00计算机软件开发、技术服务及网络安装等.
900.
00否1、合并报表范围发生变更的内容和原因注:不合并原因:①、湖北宏智科技发展有限公司本期经营期限已到,并已在工商管理局注销;②、福建宏智通信软件有限责任公司因未参加年检而被吊销营业执照;③、南京宏智纳川计算机有限公司本期已停业;④、北京北邮宏智通信技术有限公司持股未超过50%,未拥有实际控制权,不符合公司合并会计报表的确定原则;⑤、江苏宏智南邮信息技术有限持股未超过50%,未拥有实际控制权,不符合公司合并会计报表的确定原则.
(六)合并会计报表附注1、货币资金单位:元期末数期初数项目人民币金额人民币金额人民币24,026.
7555,077.
21人民币6,866,587.
786,718,265.
31合计6,890,614.
536,773,342.
522、应收票据(1)应收票据分类单位:元币种:人民币种类期末数期初数银行承兑汇票3,858,784.
430合计3,858,784.
43新智科技股份有限公司2006年年度报告29(2)期末公司已抵押的应收票据情况:单位:元币种:人民币出票单位出票日期到期日金额备注沈阳科建新通讯电子销售有限公司2006年12月26日2007年6月26日3,858,784.
43背书转入3、应收账款(1)应收账款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内155,423.
400.
35777.
1213,028,907.
0921.
9165,144.
55一至二年3,559,348.
208.
03177,967.
414,447,253.
707.
482,602,966.
55二至三年4,551,129.
5010.
272,402,443.
9016,084,161.
9027.
059,680,728.
11三年以上36,065,898.
3981.
3527,600,602.
8925,909,308.
8043.
5620,633,161.
00合计44,331,799.
49100.
0030,181,791.
3259,469,631.
49100.
0032,982,000.
21⑴、其中本公司无持股5%以上股东欠款.
⑵、应收账款中前五名的金额合计为33,948,977.
19元,占应收账款总额的比例为76.
58%(3)、按账龄计提坏账准备期末余额855,424.
43元.
(2)应收帐款坏帐准备变动情况单位:元币种:人民币本期减少数项目期初余额本期增加数转回数转出数合计期末余额应收帐款坏帐准备32,982,000.
212,800,208.
892,800,208.
8930,181,791.
32(3)应收账款前五名欠款情况单位:元币种:人民币期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)前五名欠款单位合计及比例33,948,977.
1976.
5842,978,108.
0872.
27(4)应收帐款主要单位单位:元币种:人民币单位名称欠款金额欠款时间欠款原因计提坏帐金额江苏省电信有限公司22,518,075.
0017,241,927.
20新疆联通分公司4,221,372.
001,221,372.
00移动网管3,451,761.
693,451,761.
69山东通信公司1,018,104.
001,018,104.
00淮阴市飞虹器材有限公司1,002,000.
001,002,000.
00中国联通广西分公司716,904.
00716,904.
00青岛朗讯科技649,000.
00649,000.
00中国人民健康保险492,800.
00492,800.
00瑞安邮电局472,500.
00472,500.
00湖北客服468,300.
00468,300.
00江苏联通324,318.
00274,678.
80福建电信312,761.
00312,761.
00其他2,004,258.
202,004,258.
20合计37,652,153.
89//29,326,366.
89(5)本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况单位:元币种:人民币单位名称欠款金额计提坏帐金额计提坏帐比例(%)江苏省电信有限公司22,518,075.
0017,241,927.
20新疆联通分公司4,221,372.
001,221,372.
00移动网管3,451,761.
693,451,761.
69新智科技股份有限公司2006年年度报告30山东通信公司1,018,104.
001,018,104.
00淮阴市飞虹器材有限公司1,002,000.
001,002,000.
00中国联通广西分公司716,904.
00716,904.
00青岛朗讯科技649,000.
00649,000.
00中国人民健康保险492,800.
00492,800.
00瑞安邮电局472,500.
00472,500.
00湖北客服468,300.
00468,300.
00江苏联通324,318.
00274,678.
80福建电信312,761.
00312,761.
00其他2,004,258.
202,004,258.
20合计37,652,153.
8929,326,366.
89/(6)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款4、其他应收款(1)其他应收款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内1,099,328.
070.
475,168.
8011,794,665.
484.
841,545,703.
43一至二年24,720,406.
7810.
501,695,021.
0727,527,732.
0611.
302,993,376.
01二至三年14,817,565.
666.
293,212,153.
19196,049,595.
1480.
5178,161,063.
13三年以上194,796,943.
3982.
7488,113,776.
718,152,323.
273.
358,152,323.
27合计235,434,243.
90100.
0093,026,119.
77243,524,315.
95100.
0090,852,465.
841、本公司无持股5%以上股东欠款.
2、其他应收款中前五名的金额合计为191,316,308.
91元,占其他应收款总额的比例为81.
26%.
(2)其他应收款坏帐准备变动情况单位:元币种:人民币本期减少数项目期初余额本期增加数转回数转出数合计期末余额其他应收款坏帐准备90,852,465.
842,173,653.
93093,026,119.
77(3)其他应收款前五名欠款情况单位:元币种:人民币期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)前五名欠款单位合计及比例191,316,308.
9181.
26190,375,147.
0778.
18(4)其他应收款主要单位单位:元币种:人民币单位名称欠款金额欠款时间欠款原因计提坏帐金额福建昆仑科技有限公司70,000,000.
0031,150,000.
00中国光大银行福州鼓楼支行募股资金50,000,000.
00海通证券北京中关村营业部34,526,308.
9121,000,000.
00合计//(5)本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的其他应收帐款情况单位:元币种:人民币单位名称欠款金额计提坏帐金额计提坏帐比例(%)福建昆仑科技有限公司70,000,000.
0031,150,000.
00海通证券北京中关村营业部34,526,308.
9121,000,000.
00个人往来8,490,609.
037,462,214.
79珠海东部创我股份有限公司9,540,000.
007,000,000.
00新智科技股份有限公司2006年年度报告31江苏宏智南邮信息技术有限公司3,563,421.
503,563,421.
50湖北亚迅科技有限公司3,000,000.
003,000,000.
00北邮通信公司2,500,000.
002,500,000.
00南京宏智纳川1,112,088.
801,112,088.
80北京捷通信息技术有限公司980,000.
00980,000.
00京师大厦643,400.
00643,400.
00杭州金宏智614,349.
49614,349.
49八闽物业公司526,195.
70526,195.
70湖北宏智科技发展有限公司513,471.
01513,471.
01北京鼎维通电气500,000.
00500,000.
00八闽人才交流中心493,090.
38493,090.
38太原市杰卉科技发展有限公司458,156.
23458,156.
23广东国智投资有限公司410,052.
00410,052.
00其他4,394,103.
934,094,060.
55合计142,265,246.
9886,020,500.
45/(6)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款5、预付帐款(1)预付帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内37,496,112.
4184.
954,503,213.
5294.
66一至二年2,813,479.
486.
37二至三年249,653.
000.
57三年以上3,580,700.
638.
11253,850.
605.
34合计44,139,945.
52100.
004,757,063.
60100.
00⑴、本公司无持股5%以上股东欠款.
⑵、期末余额较期初余额增加了827.
88%,主要增加预付库存商品款所致.
⑶、一年以上帐龄的预付帐款,其未收回的原因是工程尚未结算.
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款6、存货单位:元币种:人民币期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料2,153,846.
002,153,846.
00库存商品25,207,812.
5225,207,812.
5210,578,868.
3010,578,868.
30合计25,207,812.
5225,207,812.
5212,732,714.
3012,732,714.
30⑴、公司存货价值无低于市价状况.
⑵、期末存货比期初增加12,475,098元,其主要原因为未达到确认收入的条件,使库存商品增加所致.
7、长期投资(1)长期股权投资分类单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数对子公司投资15,912,166.
6115,912,166.
61其他股权投资35,984,429.
84258,760.
7335,725,669.
11新智科技股份有限公司2006年年度报告32合计51,896,596.
45258,760.
7351,637,835.
72减:长期股权投资减值准备8,372,685.
658,372,685.
65长期股权投资净值合计43,523,910.
80//43,265,150.
078、固定资产单位:元币种:人民币期初数本期增加数本期减少数期末数一、原价合计:46,768,738.
92761,549.
80838,040.
0046,692,248.
72其中:房屋及建筑物24,777,604.
0024,777,604.
00机器设备10,836,300.
0010,836,300.
00电子设备5,309,978.
00621,549.
805,931,527.
80运输设备5,098,768.
92838,040.
004,260,728.
92办公用具746,088.
00140,000.
00886,088.
00二、累计折旧合计:9,615,538.
395,678,483.
22645,873.
5014,648,148.
11其中:房屋及建筑物1,799,705.
75737,917.
562,537,623.
31机器设备2,001,705.
463,431,495.
095,433,200.
55电子设备2,185,940.
93839,229.
203,025,170.
13运输设备3,390,031.
16497,060.
93645,873.
503,241,218.
59办公用具238,155.
09172,780.
44410,935.
53三、固定资产净值合计37,153,200.
535,109,099.
9232,044,100.
61其中:房屋及建筑物22,977,898.
25737,917.
5622,239,980.
69机器设备8,834,594.
543,431,495.
095,403,099.
45电子设备3,124,037.
07217,679.
402,906,357.
67运输设备1,708,737.
76689,227.
431,019,510.
33办公用具507,932.
9132,780.
44475,152.
47四、减值准备合计3,237,457.
053,237,457.
05其中:房屋及建筑物1,499,446.
481,499,446.
48机器设备电子设备895,161.
60895,161.
60运输设备842,848.
97842,848.
97五、固定资产净额合计33,915,743.
485,109,099.
9228,806,643.
56其中:房屋及建筑物21,478,451.
77737,917.
5620,740,534.
21机器设备8,834,594.
543,431,495.
095,403,099.
45电子设备2,228,875.
47217,679.
402,011,196.
07运输设备865,888.
79689,227.
43176,661.
36办公用具507,932.
9132,780.
44475,152.
47⑴、固定资产本期减少额中有固定资产出售838,040.
00元.
⑵、固定资产抵押或担保情况见附注7注释3.
9、短期借款(1)短期借款分类:单位:元币种:人民币项目期末数期初数质押借款8,400,000.
008,700,000.
00抵押借款1,096,500.
006,070,716.
00合计9,496,500.
0014,770,716.
00⑴、期末抵押借款1,096,500.
00元,为公司于2005年10月9日与中信银行福州分行三山支行签订了还款协议书,终止福州市中级人民法院的强制执行程序,从2005年9月30日至2006年8月30日分期归还借款本金及利息11,941,509.
86元,若公司未按协议归还贷款本息银行即恢复在法院的强制执行程序,新智科技股份有限公司2006年年度报告33可变卖或拍卖方式处置公司在福州软件园的房产,故将原信用借款余额转入抵押借款项目列示.
本年度共归还中信银行短期借款本金4,974,216.
00元.
⑵、2004年10月25日,公司向交通银行福州分行申请借款总额为1,640万元的应收账款转让借款(回购型),借款期限为六个月,用以归还公司与交通银行福州屏东支行签订的合同编号为"榕交银2003年屏东贷字003号"的《交通银行借款合同》项下的借款.
截止会计报表批准报出日,公司已归还借款800万元,剩余840万元.
(3)、期末余额较期初余额减少35.
71%,主要原因为归还了部分借款.
10、应付帐款:(1)应付帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内1,174,213.
303.
7912,192,741.
1833.
81一至二年6,384,013.
5120.
6011,880,590.
2632.
94二至三年12,780,590.
3941.
2410,503,102.
9229.
12三年以上10,650,079.
5134.
371,491,145.
994.
13合计30,988,896.
71100.
0036,067,580.
35100.
00⑴、本公司不存在欠持有5%(含5%以上)表决权股东的款项.
⑵、账龄超过3年的大额应付款,未偿还的原因为公司流动资金紧张.
11、预收帐款:(1)预收帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内29,426,625.
7896.
432,468,739.
8087.
37一至二年199,017.
000.
65二至三年533,000.
001.
75三年以上356,843.
601.
17356,843.
6012.
63合计30,515,486.
38100.
002,825,583.
40100.
00⑴、本公司不存在欠持有5%(含5%以上)表决权股东的款项.
⑵、期末余额较期初余额增加27,689,902.
98元,增长了979.
97%,主要原因增加预收货款所致.
⑶、账龄超过1年的预收账款,未结转原因为工程尚未结算.
12、应付工资:单位:元币种:人民币项目期末数期初数职工工资1,893,143.
061,893,143.
06合计1,893,143.
061,893,143.
0613、应付福利费:单位:元币种:人民币项目期末数期初数职工福利费14,293,351.
6714,030,738.
81合计14,293,351.
6714,030,738.
8114、应交税金:单位:元币种:人民币项目期末数期初数计缴标准增值税-154,775.
42-137,325.
26流转额营业税439,083.
77157,216.
97流转额所得税519.
74519.
74所得额个人所得税471,525.
95516,251.
99新智科技股份有限公司2006年年度报告34城建税130,411.
5887,258.
27流转税房产税31,967.
733,857.
49土地使用税41,477.
0741,477.
07合计960,210.
42669,256.
27/15、其他应交款:单位:元币种:人民币项目期末数期初数费率说明教育费附加63,050.
4048,660.
51防洪费19,912.
4819,912.
48合计82,962.
8868,572.
99/16、其他应付款:(1)其他应付款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内1,344,909.
371.
3112,556,219.
3912.
29一至二年11,061,431.
5910.
8224,047,874.
3023.
54二至三年23,503,415.
8522.
9963,788,804.
7862.
44三年以上66,320,681.
8664.
881,765,894.
321.
73合计102,220,438.
67100.
00102,158,792.
69100.
00期末欠持有本公司5.
21%(含5%以上)表决权股东泉州市闽发物业发展有限公司的款项38,850,000.
00元.
(2)欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下:单位:元币种:人民币股东名称期末数期初数泉州市闽发物业发展有限公司38,850,000.
00福建宏智信息产业有限公司21,675,000.
00合计60,525,000.
0017、预提费用:单位:元币种:人民币项目期末数期初数结存原因利息1,875,321.
541,631,255.
64合计1,875,321.
541,631,255.
54/18、预计负债单位:元币种:人民币项目期末数期初数备注说明对外提供担保5,500,000.
00负连带责任其他648,470.
50负连带责任合计6,148,470.
50/⑴、公司与湖南长沙新宇科技股份有限公司于2004年12月29日为永泰源骋旅游投资有限公司在招商银行股份有限公司福州南门支行2,200万元贷款担保,其有效日期分别为2004年12月29日至2005年12月29日,截止2006年12月31日该项贷款尚有2,110万元到期未归还.
⑵、招商银行股份有限公司福州南门支行于2006年03月21日向福州市中级人民法院提起了诉讼,公司作为第三被告将承担连带责任,截止会计报表批准日此案尚在审理之中;本期预计担保借款本金550万元及利息64.
85万元.
19、资本公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价292,118,800.
00292,118,800.
00其他资本公积288,049.
00288,049.
00合计292,406,849.
00292,406,849.
00新智科技股份有限公司2006年年度报告3520、盈余公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积10,126,377.
9610,126,377.
96法定公益金5,063,188.
985,063,188.
98任意盈余公积5,063,188.
985,063,188.
98其他盈余公积合计15,189,566.
9415,189,566.
9421、未分配利润:单位:元币种:人民币项目期末数净利润3,539,899.
9加:年初未分配利润-311,390,490.
87其他转入减:提取法定盈余公积提取法定公益金未分配利润-307,850,590.
9722、主营业务收入及主营业务成本(1)分行业主营业务单位:元币种:人民币本期数上年同期数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本通讯业务190,040,191.
95169,317,102.
19135,302,590.
81103,196,690.
32抵消后合计190,040,191.
95169,317,102.
19135,302,590.
81103,196,690.
32(2)分产品主营业务单位:元币种:人民币本期数上年同期数产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本硬件及系统集成190,040,191.
95169,317,102.
19135,302,590.
81103,196,690.
32抵消后合计190,040,191.
95169,317,102.
19135,302,590.
81103,196,690.
32(3)分地区主营业务单位:元币种:人民币本期数上年同期数地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本省内地区2,871,894.
01264,077.
518,418,477.
692,895,767.
87省外地区187,168,297.
94169,053,024.
68126,884,113.
12100,300,922.
45抵消后合计190,040,191.
95169,317,102.
19135,302,590.
81103,196,690.
32注:⑴、商品销售品种单一,客户较集中.
⑵、本公司前五名客户销售收入总额为200,014,898.
77元,占全部销售收入的比例为97.
88%.
⑶、本公司本期主营业务收入比上期增加了54,737,601.
14元,增加比例40.
46%,其主要原因为本期增加商品批发收入70,656,452.
49元,通讯应用软件减少收入15,918,851.
35元.
⑷、本期发生以前年度销售退回14,306,872.
29元,主要原因为原软件工程合同中途终止,以前年度按完工进度确认的收入以及销售商品在本期退回,本期退回销售发票冲减本期营业收入.
23、主营业务税金及附加:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数计缴标准营业税358,000.
00120,000.
00流转额城建税84,856.
148,400.
00流转税教育费附加16,195.
433,600.
00流转税合计459,051.
57132,000.
00/新智科技股份有限公司2006年年度报告3624、其他业务利润:单位:元币种:人民币本期数上年同期数项目收入成本利润收入成本利润房屋租赁858,924.
00164,444.
90694,479.
1085,000.
004,717.
5080,282.
50设备租赁1,110,000.
0077,936.
021,032,063.
98服务费收入830,000.
0046,065.
00783,935.
00合计2,798,924.
00288,445.
922,510,478.
0885,000.
004,717.
5080,282.
50本期比上期增加3,194.
40%,主要原因为将闲置的办公楼、设备出租所致.
25、财务费用单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数利息支出1,839,792.
242,693,794.
79减:利息收入3,652.
015,220.
09汇兑损失减:汇兑收益其他28,005.
636,583.
14合计1,864,145.
862,695,157.
84本期财务费用比上期减少831,011.
98元,主要原因为公司归还借款所致.
26、投资收益单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数其中:按权益法确认收益-258,760.
73-615,446.
78长期投资收益减值准备-2,905,287.
74合计-258,760.
73-3,520,734.
52本年度投资收益比上年度增加3,261,973.
79元,增长了92.
65%,主要原因为本期少计提了长期投资减值准备.
27、补贴收入:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数收入来源软件增值税退税款1,404,973.
94国家金库合计1,404,973.
94/本期无补贴收入28、营业外收入:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数处置固定资产净收益270,718.
82其他收入166,100.
00合计436,818.
8229、营业外支出:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数固定资产减值准备350,380.
77处置固定资产损失730,559.
91罚款支出10,000.
00214,936.
58其他支出335,663.
12616,633.
15预计负债6,148,470.
50合计6,494,133.
621,912,510.
41新智科技股份有限公司2006年年度报告37本年度营业外支出比上年度增加4,581,623.
21元,增长239.
56%,主要原因本期预计为为永泰源骋旅游投资有限公司在招商银行股份有限公司福州南门支行2,200万元贷款担保本金及利息6,148,470.
50元的预计负债.
30、收到的其他与经营活动有关的现金单位:元币种:人民币项目金额收福建实达联迪商用设备公司房租及押金1,057,682.
80收中国人民健康保险股份有限公司租赁款580,000.
00收深圳新大陆工贸有限往来款260,000.
00收福州圆瀚通讯技术有限公司往来款911,315.
82收亚信科技有限公司租赁款140,000.
00其他787,984.
81合计3,736,983.
4331、支付的其他与经营活动有关的现金单位:元币种:人民币项目金额支付福州圆瀚通讯技术有限公司往来款1,824,085.
40支付国家图书馆等单位房租638,357.
61支付深圳大华天诚会计师事务所审计费400,000.
00支付福建前田集团有限公司往来款500,000.
00支付北京黄金档影视文化有限公司咨询费294,200.
00差旅费等其他728,745.
87合计4,385,388.
88(七)母公司会计报表附注1、货币资金单位:元期末数期初数项目人民币金额人民币金额人民币2,179.
58980.
30银行存款:6,836,320.
954,189,609.
22合计6,838,500.
534,190,590.
222、应收票据(1)应收票据分类单位:元币种:人民币种类期末数银行承兑汇票3,858,784.
43合计3,858,784.
43(2)期末公司已抵押的应收票据情况:单位:元币种:人民币出票单位出票日期到期日金额备注沈阳科建新通讯电子销售有限公司2006年12月26日2007年6月26日3,858,784.
43背书转入3、应收账款(1)应收账款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内155,423.
400.
39777.
129,879,558.
0917.
8149,397.
80一至二年409,999.
201.
0220,499.
963,604,253.
706.
502,560,816.
55新智科技股份有限公司2006年年度报告38二至三年3,708,129.
509.
192,233,843.
9016,084,161.
9028.
999,680,728.
11三年以上36,065,898.
3989.
4027,600,602.
8925,909,308.
8046.
7020,633,161.
00合计40,339,450.
49100.
0029,855,723.
8755,477,282.
49100.
0032,924,103.
46⑴、本公司无持股5%以上股东欠款.
⑵、应收账款中前五名的金额合计为33,948,977.
19元,占应收账款总额的比例为84.
16%.
⑶、本公司按个别确认法计提坏账准备期末余额为29,326,366.
89元,按账龄计提坏账准备期末余额529,356.
98元.
(2)应收帐款坏帐准备变动情况单位:元币种:人民币本期减少数项目期初余额本期增加数转回数转出数合计期末余额应收帐款坏帐准备32,924,103.
463,068,379.
593,068,379.
5929,855,723.
87(3)应收账款前五名欠款情况单位:元币种:人民币期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)前五名欠款单位合计及比例33,948,977.
1984.
16(4)应收帐款主要单位单位:元币种:人民币单位名称欠款金额欠款时间欠款原因计提坏帐金额江苏省电信有限公司22,518,075.
0017,241,927.
20新疆联通分公司4,221,372.
001,221,372.
00移动网管3,451,761.
693,451,761.
69山东通信公司1,018,104.
001,018,104.
00淮阴市飞虹器材有限公司1,002,000.
001,002,000.
00中国联通广西分公司716,904.
00716,904.
00青岛朗讯科技649,000.
00649,000.
00中国人民健康保险492,800.
00492,800.
00瑞安邮电局472,500.
00472,500.
00湖北客服468,300.
00468,300.
00江苏联通324,318.
00274,678.
80福建电信312,761.
00312,761.
00其他2,004,258.
202,004,258.
20合计37,652,153.
89//29,326,366.
89本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(5)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款4、其他应收款(1)其他应收款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内1,034,328.
070.
455,168.
8022,733,035.
769.
521,542,278.
21一至二年33,184,899.
0314.
541,657,518.
8326,945,537.
7311.
282,972,103.
02二至三年9,035,371.
333.
962,087,061.
24181,011,495.
1475.
7970,061,443.
13三年以上184,958,843.
3981.
0580,964,726.
718,152,323.
273.
418,152,323.
27合计228,213,441.
82100.
0084,714,475.
58238,842,391.
90100.
0082,728,147.
63新智科技股份有限公司2006年年度报告391、本公司无持股5%以上股东欠款.
2、其他应收款中前五名的金额合计为184,807,142.
51元,占其他应收款总额的比例为80.
98%.
3、本公司期末计提其他应收账款坏账准备余额84,714,475.
58元,其中:按个别确认法计提其他应收账款坏账准备余额79,020,500.
45元、按账龄计提其他应收账款坏账准备余额5,693,975.
13元.
(2)其他应收款坏帐准备变动情况单位:元币种:人民币本期减少数项目期初余额本期增加数转回数转出数合计期末余额其他应收款坏帐准备82,728,147.
631,986,327.
95084,714,475.
58(3)其他应收款前五名欠款情况单位:元币种:人民币期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)前五名欠款单位合计及比例184,807,142.
5180.
98187,364,142.
5178.
45(4)其他应收款主要单位单位:元币种:人民币单位名称欠款金额欠款时间欠款原因计提坏帐金额福建昆仑科技有限公司70,000,000.
0031,150,000.
00中国光大银行鼓楼支行募股资金50,000,000.
00海通证券北京中关村营业部34,526,308.
9121,000,000.
00合计154,526,308.
91//(5)本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的其他应收帐款情况单位:元币种:人民币单位名称欠款金额计提坏帐金额计提坏帐比例(%)福建昆仑科技有限公司70,000,000.
0031,150,000.
00海通证券北京中关村营业部34,526,308.
9121,000,000.
00个人往来8,490,609.
037,462,214.
79江苏宏智南邮信息技术有限公司3,563,421.
503,563,421.
50湖北亚迅科技有限公司3,000,000.
003,000,000.
00北邮通信公司2,500,000.
002,500,000.
00南京宏智纳川1,112,088.
801,112,088.
80北京捷通信息技术有限公司980,000.
00980,000.
00京师大厦643,400.
00643,400.
00杭州金宏智614,349.
49614,349.
49八闽物业公司526,195.
70526,195.
70湖北宏智科技发展有限公司513,471.
01513,471.
01北京鼎维通电气500,000.
00500,000.
00八闽人才交流中心493,090.
38493,090.
38太原市杰卉科技发展有限公司458,156.
23458,156.
23广东国智投资有限公司410,052.
00410,052.
00其他4,394,103.
934,094,060.
55合计132,725,246.
9879,020,500.
45/(6)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款新智科技股份有限公司2006年年度报告405、预付帐款(1)预付帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内37,496,112.
4184.
954,503,213.
5294.
66一至二年2,813,479.
486.
37二至三年249,653.
000.
57三年以上3,580,700.
638.
11253,850.
085.
34合计44,139,945.
52100.
004,757,063.
60100.
00⑴、本公司无持股5%以上股东欠款.
⑵、期末余额较期初余额增加了827.
88%,主要增加预付库存商品款所致.
⑶、一年以上帐龄的预付帐款,其未收回的原因是工程尚未结算.
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款6、存货单位:元币种:人民币期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料2,153,846.
002,153,846.
00库存商品25,207,812.
5225,207,812.
5210,578,868.
3010,578,868.
30合计25,207,812.
5225,207,812.
5212,732,714.
3012,732,714.
30⑴、公司存货价值无低于市价状况.
⑵、期末存货比期初增加12,475,098元,其主要原因为未达到确认收入的条件,使库存商品增加所致.
7、固定资产单位:元币种:人民币项目期初数本期增加数本期减少数期末数一、原价合计:35,484,341.
00761,549.
80838,040.
0035,407,850.
80其中:房屋及建筑物24,777,604.
0024,777,604.
00机器设备电子设备5,309,978.
00621,549.
805,931,527.
80运输设备4,857,043.
00838,040.
004,019,003.
00办公用具539,716.
00140,000.
00679,716.
00二、累计折旧合计:7,578,358.
502,161,849.
53645,873.
509,094,334.
53其中:房屋及建筑物1,799,705.
75737,917.
562,537,623.
31机器设备电子设备2,185,940.
93839,229.
203,025,170.
13运输设备3,370,894.
52451,133.
01645,873.
503,176,154.
03办公用具221,817.
30133,569.
76355,387.
06三、固定资产净值合计27,905,982.
506,430.
241,598,896.
4726,313,516.
27其中:房屋及建筑物22,977,898.
25737,917.
5622,239,980.
69机器设备电子设备3,124,037.
07217,679.
402,906,357.
67运输设备1,486,148.
48643,299.
51842,848.
97办公用具317,898.
706,430.
24324,328.
94四、减值准备合计3,237,457.
053,237,457.
05其中:房屋及建筑物1,499,446.
481,499,446.
48机器设备电子设备895,161.
60895,161.
60新智科技股份有限公司2006年年度报告41运输设备842,848.
97842,848.
97办公用具五、固定资产净额合计24,668,525.
456,430.
241,598,896.
4723,076,059.
22其中:房屋及建筑物21,478,451.
77737,917.
5620,740,534.
21机器设备电子设备2,228,875.
47217,679.
402,011,196.
07运输设备643,299.
51643,299.
510办公用具317,898.
706,430.
24324,328.
94⑴、固定资产本期减少额中有固定资产出售838,040.
00元.
⑵、固定资产抵押或担保情况见附注7注释3.
8、短期借款(1)短期借款分类:单位:元币种:人民币项目期末数期初数质押借款8,400,000.
008,700,000.
00抵押借款1,096,500.
006,070,716.
00合计9,496,500.
0014,770,716.
00⑴、期末抵押借款1,096,500.
00元,为公司于2005年10月9日与中信银行福州分行三山支行签订了还款协议书,终止福州市中级人民法院的强制执行程序,从2005年9月30日至2006年8月30日分期归还借款本金及利息11,941,509.
86元,若公司未按协议归还贷款本息银行即恢复在法院的强制执行程序,可变卖或拍卖方式处置公司在福州软件园的房产,故将原信用借款余额转入抵押借款项目列示.
本年度共归还中信银行短期借款本金4,974,216.
00元.
⑵、2004年10月25日,公司向交通银行福州分行申请借款总额为1,640万元的应收账款转让借款(回购型),借款期限为六个月,用以归还公司与交通银行福州屏东支行签订的合同编号为"榕交银2003年屏东贷字003号"的《交通银行借款合同》项下的借款.
截止会计报表批准报出日,公司已归还借款800万元,剩余840万元.
(3)、期末余额较期初余额减少35.
71%,主要原因为归还了部分借款.
9、应付帐款:(1)应付帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内1,174,213.
303.
7912,192,741.
1833.
81一至二年6,384,013.
5120.
6011,880,590.
2632.
94二至三年12,780,590.
3941.
2410,503,102.
9229.
12三年以上10,650,079.
5134.
371,491,145.
994.
13合计30,988,896.
71100.
0036,067,580.
35100.
00⑴、本公司不存在欠持有5%(含5%以上)表决权股东的款项.
⑵、账龄超过3年的大额应付款,未偿还的原因为公司流动资金紧张.
10、预收帐款:(1)预收帐款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内29,426,625.
7897.
701,248,977.
0051.
39一至二年199,017.
000.
66824,722.
8033.
93新智科技股份有限公司2006年年度报告42二至三年138,000.
000.
46三年以上356,843.
601.
18356,843.
6014.
68合计30,120,486.
38100.
002,430,583.
40100.
00⑴、本公司不存在欠持有5%(含5%以上)表决权股东的款项.
⑵、期末余额较期初余额增加27,689,942.
98元,增长了1,139.
25%,主要原因增加预收货款所致.
⑶、账龄超过1年的预收账款,未结转原因为工程尚未结算.
11、应付工资:单位:元币种:人民币项目期末数期初数职工工资1,893,143.
061,893,143.
06合计1,893,143.
061,893,143.
0612、应付福利费:单位:元币种:人民币项目期末数期初数职工福利费14,187,144.
7713,924,531.
91合计14,187,144.
7713,924,531.
9113、应交税金:单位:元币种:人民币项目期末数期初数计缴标准增值税256,632.
71274,082.
8717%营业税439,083.
7737,216.
975%所得税519.
74519.
7415%个人所得税442,305.
95487,031.
99城建税130,411.
5878,858.
277%房产税31,967.
733,857.
4912%土地使用税41,477.
0741,477.
07合计1,342,398.
55923,044.
40/14、其他应交款:单位:元币种:人民币项目期末数期初数费率说明教育费附加63,050.
4045,060.
513%防洪费19,912.
4819,912.
48合计82,962.
8864,972.
99/15、其他应付款:(1)其他应付款帐龄单位:币种:期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内1,349,909.
371.
3311,725,431.
28一至二年10,308,765.
55二至三年23,503,415.
85三年以上66,320,681.
862,765,894.
32合计101,482,772.
63100.
00101,328,004.
68100.
00⑴、期末欠持有本公司5.
21%表决权股东泉州市闽发物业发展有限公司的款项38,850,000.
00元.
⑵、期末欠持有公司投资公司福建宏智信息产业有限公司21,675,000.
00元.
(2)欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下:单位:元币种:人民币股东名称期末数期初数泉州市闽发物业发展有限公司38,850,000.
0038,850,000.
00合计38,850,000.
00新智科技股份有限公司2006年年度报告4316、预提费用:单位:元币种:人民币:项目期末数期初数结存原因利息1,875,321.
541,631,255.
54合计1,875,321.
541,631,255.
54/17、预计负债单位:元币种:人民币项目期末数期初数备注说明对外提供担保5,500,000.
00其他648,470.
50合计6,148,470.
50/⑴、公司与湖南长沙新宇科技股份有限公司于2004年12月29日为永泰源骋旅游投资有限公司在招商银行股份有限公司福州南门支行2,200万元贷款担保,其有效日期分别为2004年12月29日至2005年12月29日,截止2006年12月31日该项贷款尚有2,110万元到期未归还.
⑵、招商银行股份有限公司福州南门支行于2006年03月21日向福州市中级人民法院提起了诉讼,公司作为第三被告将承担连带责任,截止会计报表批准日此案尚在审理之中;本期预计担保借款本金550万元及利息64.
85万元.
18、资本公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价292,118,800.
00292,118,800.
00其他资本公积288,049.
00288,049.
00合计292,406,849.
00292,406,849.
0019、盈余公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积10,126,377.
9610,126,377.
96法定公益金5,063,188.
985,063,188.
98任意盈余公积5,063,188.
985,063,188.
98合计15,189,566.
9415,189,566.
9420、未分配利润:单位:元币种:人民币项目期末数净利润3,539,899.
90加:年初未分配利润-311,390,490.
87其他转入减:提取法定盈余公积提取法定公益金未分配利润-307,850,590.
9721、主营业务收入及主营业务成本(1)分行业主营业务单位:元币种:人民币本期数上年同期数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本通讯业务189,720,191.
95169,317,102.
19128,777,802.
8399,713,933.
72抵消后合计189,720,191.
95169,317,102.
19128,777,802.
8399,713,933.
72(2)分产品主营业务单位:元币种:人民币本期数上年同期数产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本硬件及系统集成189,720,191.
95169,317,102.
19128,777,802.
8399,713,933.
72抵消后合计189,720,191.
95169,317,102.
19128,777,802.
8399,713,933.
72(3)分地区主营业务单位:元币种:人民币新智科技股份有限公司2006年年度报告44本期数上年同期数地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本省内地区2,871,894.
01264,077.
518,418,477.
692,895,767.
87省外地区186,848,297.
94169,053,024.
68120,359,325.
1496,818,165.
85抵消后合计189,720,191.
95169,317,102.
19128,777,802.
8399,713,933.
72⑴、商品批发品种单一,客户较集中.
⑵、本公司前五名客户销售收入总额为204,027,064.
24元,占全部销售收入的比例为98.
03%.
⑶、本公司本期主营业务收入比上期增加了60,942,389.
12元,增长47.
32%,其主要原因为本期增加商品流通收入70,656,452.
49元,通讯应用软件减少收入9,714,063.
37元.
⑷、本期发生以前年度销售退回14,306,872.
29元,主要原因为原软件工程合同中途终止,以前年度按完工进度确认的收入以及销售商品在本期退回,本期退回销售发票冲减本期营业收入.
22、主营业务税金及附加:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数计缴标准营业税342,000.
005%城建税83,736.
147%教育费附加15,715.
433%合计441,451.
57/23、其他业务利润:单位:元币种:人民币本期数上年同期数项目收入成本利润收入成本利润房屋租赁858,924.
00164,444.
90694,479.
1085,000.
004,717.
5080,282.
50设备租赁1,110,000.
0077,936.
021,032,063.
98服务费收入830,000.
0046,065.
00783,935.
00合计2,798,924.
00288,445.
922,510,478.
0885,000.
004,717.
5080,282.
50本期比上期增加3,027.
06%,主要原因为将闲置的办公楼、设备出租所致.
24、财务费用单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数利息支出1,839,792.
242,693,794.
79减:利息收入2,767.
342,179.
75汇兑损失减:汇兑收益其他27,692.
403,995.
62合计1,864,717.
302,695,610.
66本期财务费用比上期减少830,893.
36元,主要原因为公司归还借款所致.
25、投资收益单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数其中:按权益法确认收益-3,963,313.
62-5,906,249.
55长期投资收益减值准备-2,905,287.
74合计-3,963,313.
62-8,811,537.
29本年度投资收益比上年度增加4,848,223.
67元,增长了55.
02%,主要原因为本期少计提了长期投资减值准备和子公司亏损减少.
新智科技股份有限公司2006年年度报告4526、补贴收入:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数收入来源软件增值税退税款1,404,973.
94国家金库合计1,404,973.
94/本期无补贴收入.
27、营业外收入:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数处置固定资产净收益270,718.
82其他收入166,100.
00合计436,818.
8228、营业外支出:单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数固定资产减值准备178,530.
02违约金支出350,380.
77处置固定资产损失730,559.
91其他支出335,663.
12616,633.
15预计负债6,148,470.
50合计6,484,133.
621,876,103.
85本年度营业外支出比上年度增加4,608,029.
77元,增长245.
62%,主要原因本期预计为为永泰源骋旅游投资有限公司在招商银行股份有限公司福州南门支行2,200万元贷款担保本金及利息6,148,470.
50元的预计负债.
(八)关联方及关联交易1、存在控制关系关联方的基本情况关联方名称注册地址主营业务与本公司关系经济性质法人代表南京宏智纳川计算机有限公司计算机软、硬件开发、设计、销售等业务控股子公司有限责任公司蔡茂富湖北宏智科技发展有限公司电子计算机技术和通讯技术的开发、转让、咨询等业务控股子公司有限责任公司陈维焕福建宏智通信软件有限责任公司计算机、通信技术服务及信息咨询服务;网络安装等控股子公司有限责任公司林起泰2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况单位:万元币种:人民币关联方名称注册资本期初数注册资本增减注册资本期末数南京宏智纳川计算机有限公司5151湖北宏智科技发展有限公司100100福建宏智通信软件有限责任公司3,0003,0003、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况关联方名称所持股份期初数所持股份比例期初数(%)所持股份增减所持股份增减比例(%)所持股份期末数所持股份比例期末数(%)南京宏智纳川计算机有限公司49.
9849.
9898.
00湖北宏智科技发展有限公司808080.
00福建宏智通信软件有限责任公司1,5301,53051.
004、不存在控制关系关联方的基本情况关联方名称与本公司关系北京北邮宏智通信技术有限公司合营公司江苏宏智南邮信息技术有限公司合营公司上海宏智投资发展有限公司合营公司新智科技股份有限公司2006年年度报告46福建宏智信息产业有限公司合营公司泉州市闽发物业发展有限公司参股股东5、关联交易情况本年度公司无关联交易事项.
6、关联方应收应付款项单位:元币种:人民币项目名称关联方期末金额期初金额应收账款湖北宏智科技发展有限公司194,599.
60194,599.
60其他应收款江苏宏智南邮信息技术有限公司3,563,421.
503,563,421.
50其他应收款南京宏智纳川计算机有限公司1,112,088.
801,112,088.
80其他应收款北京北邮宏智通信技术有限公司209,389.
50209,389.
50其他应收款湖北宏智科技发展有限公司542,863.
0142,863.
01其他应付款泉州市闽发物业发展有限公司38,850,000.
0038,850,000.
00其他应付款福建宏智信息产业有限公司21,675,000.
0021,675,000.
00其他应付款福建宏智通信软件有限责任公司6,939,480.
966,939,480.
96其他应付款上海宏智投资发展有限公司4,670,000.
004,670,000.
00其他应付款江苏宏智南邮信息技术有限公司182,996.
58182,996.
58(九)或有事项:1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:1、重大诉讼A、已提起诉讼尚在审理中案件⑴、公司投资于海通证券北京中关村营业部106778账户内的资金3417.
21万元人民币丢失的诉讼案,于2005年11月8日向北京市中级人民法院提起诉讼,截止会计报表批准日此案尚在审理之中.
⑵、公司因收购股权事项与珠海东部创我科技股份有限公司原股东柴满等人的关于1254万元股权转让款诉讼案,于2005年12月12日向珠海市中级人民法院提起诉讼,截止会计报表批准日此案尚在审理之中.
⑶、福州软件园产业基地开发有限公司以公司拖欠房款为由,于2005年10月28日向福州市中级人民法院起诉,要求公司支付所欠房款763.
60万元,截止会计报表批准日此案尚在审理之中.
⑷、招商银行股份有限公司福州南门支行以公司承担连带保证责任为由,于2006年03月21日向福州市中级人民法院起诉,要求公司和湖南长沙新宇科技发展有限公司履行为永泰源骋旅游投资有限公司担保逾期贷款21,100,063.
00元及利息的连带责任,截止会计报表批准日此案尚在审理之中.
B、已判决尚未执行案件⑴、2005年3月14日,上海华讯网络系统有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,要求裁决公司支付货款100万元.
2005年6月27日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第104号裁决书裁定,公司应付上海华讯网络系统有限公司货款100万元.
⑵、2004年12月1日,科力电子信息有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,要求裁决公司支付货款164.
2万元,2005年5月24日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第093号裁决书裁定,公司应付科力电子信息有限公司货款162.
87万元.
⑶、2005年8月23日福州市台江区人民法院以(2005)台民初字第934号判决,公司应付福建省工业设备安装有限公司货款48.
42万元.
⑷、2005年7月29日,北京林克海德科技有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,要求裁决公司支付货款43.
71万元.
2005年11月9日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第161号裁决书裁定,公司应付北京林克海德科技有限公司货款43.
71万元.
⑸、2005年7月29日,北京林克海德信息有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,要求裁决公司支付货款92.
50万元.
2005年11月9日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第161号裁决书裁定,公司应付北京林克海德信息有限公司货款92.
50万元.
⑹、2005年9月6日,北京德思亚通信技术有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,新智科技股份有限公司2006年年度报告47要求裁决公司支付货款38.
51万元.
2005年11月28日,公司与北京德思亚通信技术有限公司达成和解协议,由公司在2006年2月28日之前结清货款.
⑺、2005年9月9日,中兴通讯股份有限公司以公司拖欠货款为由,向福州仲裁委员会申请仲裁,要求裁决公司支付货款11.
77万元.
2005年11月9日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第088号和171号裁决书裁定,公司应付中兴通讯股份有限公司货款11.
77万.
⑻、2004年8月30日,福建永盛设计装饰工程有限公司向福州市中级人民法院提起诉讼,要求公司支付工程款185万元,请求法院确认其对工程及建筑物的拍卖款享有优先受偿权,后双方签订民事调解书,工程款185万元人民币在本年度12月30日以前全部付清,公司逾期未支付.
⑼、公司存放于中国光大银行福州鼓楼支行的5000万元募集资金存款被该行划走的诉讼案,福建省高级人民法院于2005年05月11日以(2005)闽民初字第11号受理案件通知书立案审理,于2006年12月20日以(2005)闽民初字第42号判决"被告光大银行福州鼓楼支行在判决生效后十日内向原告支行存款人民币5,000万元(自2002年12月05日起2003年06月13日按存款合同约定计算利息)及逾期付款违约金(按中国人民银行规定的金融机构贷款利息标准计付至本判决确定的还款日止)",截止到会计报表批准日公司尚未收到存款及相应的利息和违约金.
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:⑴、公司与湖南长沙新宇科技股份有限公司于2004年12月29日为永泰源骋旅游投资有限公司2,200万元贷款担保,其有效日期分别为2004年12月29日至2005年12月29日,截止2006年12月31日该项贷款尚有2,110万元到期未归还.
⑵、公司于2006年03月29日为福州圆瀚通讯技术有限公司作为保证人,向中信银行福州分行提供额度最高不超过叁佰捌拾万美元授信额度保证,为连带责任保证.
截止2006年12月31日被保证人在中信银行福州分行尚有未结算信用证466.
7万美元,福州圆瀚通讯技术有限公司存入信用证保证金27,515,860.
59元人民币(按汇率1:7.
82折351.
86万美元).
若上述借款及信用证金额不能偿还,公司将承担连带责任,并对公司生产经营产生不良影响.
3、其他或有负债及其财务影响:3、固定资产抵押公司于2005年10月9日与中信实业银行福州分行三山支行签订了还款协议书,终止福州市中级人民法院的强制执行程序,从2005年9月30日至2006年8月30日分期归还借款本金及利息11,941,509.
86元,若公司未按协议归还贷款本息银行即恢复在法院的强制执行程序,可变卖或拍卖方式处置公司在福州软件园的房产,故将原信用借款余额转入抵押借款项目列示.
(十)承诺事项:无(十一)资产负债表日后事项:一:根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准则.
公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下,下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调解.
1、所得税公司按现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司对应收款项计提了坏账准备.
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算.
根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加2007年01月01日留存收益2,068,660.
30元,其中归属母公司的所有者权益增加1,946,042.
75元、归属少数股东的权益增加122,617.
55元.
2、少数股东权益公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为506,476.
13元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年01月01日股东权益506,476.
13元.
此外,由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益122,617.
55元,新会计准则下少数股东权益为新智科技股份有限公司2006年年度报告48629,093.
68元.
二:截止会计报表批准日公司已归还中信银行逾期借款590,000.
00元.
(十二)其他重要事项:1、股东股权情况福建省公安厅于2006年11月29日签发了股份冻结通知书(闽公经字[2006]066号、067号),将我公司股东福建大乾数字信息有限公司、王栋、李少林、泉州市闽发物业发展有限公司分别持有我公司社会法人股1446.
2万股、805万股、630万股、573.
3万股继续予以冻结.
以上被冻结股份分别占公司总股本的13.
15%、7.
32%、5.
73%、5.
21%.
冻结时间从2006年11月29日至2007年5月28日.
2、公司存放于中国光大银行福州鼓楼支行的5000万元募集资金存款被该行划走的诉讼案,福建省高级人民法院于2005年05月11日以(2005)闽民初字第11号受理案件通知书立案审理,于2006年12月20日以(2005)闽民初字第42号判决"被告光大银行福州鼓楼支行在判决生效后十日内向原告支行存款人民币5,000万元(自2002年12月05日起2003年06月13日按存款合同约定计算利息)及逾期付款违约金(按中国人民银行规定的金融机构贷款利息标准计付至本判决确定的还款日止)",截止到会计报表批准日公司尚未收到存款及相应的利息和违约金.
3、关于公司投资于海通证券北京中关村营业部106778账户内的资金3417.
21万元人民币丢失的事项.
北京纵横律师事务所出具的《关于新智科技股份有限公司重大债权债务问题法律意见书》认为:"本案基本事实清楚,法律责任分明,海通证券应承担违约责任.
"公司2005年年报参考律师法律意见书并判断其可收回性后,对该笔款项仍计提2100万元减值准备.
本期参考律师法律意见书、对其已计提的坏账准备未进行调整.
截止会计报表批准报出日尚未收回此款,公司已向北京市中级人民法院提起诉讼,目前此案正在审理之中.
4、关于公司存放于中国光大银行福州古田支行的募集资金存款7,000万元被汇入福建昆仑科技有限公司账户代其归还贷款的事项.
2002年12月23日,公司与光大银行福州分行签订质押合同.
合同号为:7738020166;合同期限为:自2002年12月26日起至2003年6月26日止;以公司募集资金账户上9,000万元人民币的定期存单为质押物,为福建昆仑科技发展有限公司向银行申请7,000万元人民币借款担保.
该担保借款到期后,福建昆仑科技发展有限公司未能及时归还,公司为其归还了借款,同时在其他应收款中反映对福建昆仑科技发展有限公司的债权.
公司2005年年报参考律师法律意见书并判断其可收回性后,对该笔款项计提3115万元减值准备.
本期参考律师法律意见书、对其已计提的坏账准备未进行调整.
5、公司于2003年7月24日与珠海东部创我科技股份有限公司全体股东约定收购其100%股份并成立新的公司,同时约定:双方同意,因任何原因,造成单方面终止本协议的,一方补给另一方的赔偿金为1,000万元.
公司依约向珠海东部创我科技股份有限公司全体股东支付股权转让款1,254万元人民币.
公司2005年报参考律师意见书对此款项计提了700万元的坏账准备(另300万元原由福建宏智通信软件有限责任公司付出,由于福建宏智通信软件有限责任公司2004年度未参加年检而被吊销营业执照、截止会计报表批准报出日清算工作尚未结束,公司根据初步清算结果对此款难以收回所造成的预计损失包括在所计提的长期投资跌价准备中).
截止会计报表批准报出日尚未收回此款,公司已向珠海市中级人民法院提起诉讼,目前此案正在审理之中.
6、由于公司技术人员严重流失,造成软件工程合同的中途终止及工程项目的后期维护工作难以完成,使以前年度按完工进度确认的营业收入所对应的应收款项无法收回.
应收账款期末个别计提坏账准备余额29,326,366.
89元.
7、截止2006年12月31日公司其他应收款余额235,434,243.
90元,公司根据款项的可收回性计提坏账准备93,026,119.
77元,其中个别计提坏账准备86,020,500.
45元.
8、公司与湖南长沙新宇科技股份有限公司于2004年12月29日为永泰源骋旅游投资有限公司在招商银行股份有限公司福州南门支行2,200万元贷款担保,其有效日期分别为2004年12月29日至2005年12月29日,截止2006年12月31日该项贷款尚有2,110万元到期未归还.
招商银行股份有限公司福州南门支行于2006年03月21日向福州市中级人民法院提起了诉讼,公司作为第三被告将承担连带责任,截止会计报表批准日此案尚在审理之中;本期预计承担代为偿还借款本金550万元及利息64.
85万元的义务.
新智科技股份有限公司2006年年度报告49十二、备查文件目录1、1、深圳大华天诚会计师事务所《审计报告》2、2、公司第二届董事会第四十次会议决议3、3、公司第二届监事会第十九次会议决议4、4、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见5、5、公司董事、高管关于2006年年度报告的确认意见董事长:洪和良新智科技股份有限公司2007年1月22日
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