公司比特币病毒

1公告编号:2018-019证券代码:837642证券简称:和信创天主办券商:西南证券2017年度报告和信创天NEEQ:837642北京和信创天科技股份有限公司BeijingVesystemTechnologyCO.
,LTD2公司年度大事记1、2017年11月,和信创天获得360集团A轮投资,2017年企业已进入全面云化时代,A轮融资吹响了和信创天虚拟化云计算市场全面爆发的号角.
2、截止2017年底,已完成多个千点以上云桌面项目案例,如:对外经贸大学、湖北大学、永安市教育局、福鼎市教育局、宜春市第一人民医院、福建电力等,客户成功覆盖教育、医疗、政府、军工、金融、能源、企业等众多行业.
3、2017年8月,和信创天成功向宜春市人民医院交付千台以上NGD(下一代云桌面)终端,标志着和信创天的核心产品已经和医疗行业的需求深度融合,融入全院业务流,提升数十个科室与全套医务处理流程.
4、2017年5月,WannaCrypt(永恒之蓝)俗称"比特币病毒"爆发,影响近百国家,我国的校园网和多家能源企业、政府机构受害,其中高校成为重灾区.
和信创天第一时间成立了应急响应小组,由总裁何钦淋先生亲任组长,向200多个机房提供专杀工具和安全指导意见,协助客户处理相关问题十余起.
5、2017年11月,金砖国家领导人会晤厦门市筹备工作领导小组办公室对支持和保障金砖会晤成功举办的各企业进行了表彰.
和信创天旗下虚拟化和云计算产品凭借过硬的品质荣获"金砖国家领导人厦门会晤选用产品".
6、2017年12月,澳大利亚驻华大使馆教育与研究公使参赞魏柯玲到访福州墨尔本理工职业学院.
学院于9月份部署和信下一代云桌面来构建全院的智慧教室平台.
魏柯玲参赞饶有兴趣地参观了学院语音实验室等、智慧教室平台,盛赞了学院的基础设施.
7、2017年12月,和信创天正式引入ERP(EnterpriseResourcePlanning企业资源计划)管理系统.
此前,和信创天旗下的下一代云桌面系统、虚拟化云计算管理平台、云存储、云应用、服务器虚拟化等全系列云计算产品和服务已通过了ISO9001、ISO27001和ISO20000等国际认证体系.
至此,和信创天正式开启了企业精细化管理的新征程.
8、2017年12月,由挖贝网组织,经新三板领域专家、大咖、媒体组成的评审团,通过网络票选和企业综合评审,和信创天荣获挖贝网新三板年终评选的"2017年度优秀企业".
继2016年后,和信创天连续第二年获此殊荣.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项18第六节股本变动及股东情况20第七节融资及利润分配情况22第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况24第九节行业信息28第十节公司治理及内部控制28第十一节财务报告.
344释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、和信创天指北京和信创天科技股份有限公司奇安信指北京奇安信科技有限公司主办券商、西南证券指西南证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》报告期指2017年1月至12月三会指股东(大)会、董事会、监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人何钦淋、主管会计工作负责人王淼及会计机构负责人(会计主管人员)王淼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述行业竞争风险目前,互联网发展已全面进入智能互联时代.
如果说从PC互联网到移动互联网是一次大的跨越,那么现在我们正在从移动互联网向智能互联网跨越.
在这个智能互联的时代,无论是电脑、手机,还是越来越多的接入设备,都会具有计算、存储、网络的功能,一切都将变得更加智能.
和信创天成立智能云计算创新研究院,将紧跟前沿科技,重点研究分析智能互联时代的前沿技术,为和信创天虚拟化云计算产品与技术的持续创新,源源不断地传递动力.
随着中国软件行业近年来的快速发展,众多软件企业正在纷纷进入这个市场并拓展相关业务,Vmware、Citrix和微软等国际领先企业凭借着起步早、投入大和研发实力强,占据国内大部分市场份额,与这些大公司相比,国内相关行业整体实力存在差距,虽然在VOI桌面虚拟化等专项领域公司具有很强的核心技术优势,但由于公司规模限制,在未来依然会面临较大的市场竞争压力,存在一定的市场竞争风险.
此外,由于国内软件企业日益重视虚拟化市场,参与者的增多将更加加剧国内市场的竞争.
公司会继续加大研发投入,在现有产品线的基础上进一步研发新产品,以保持技术方面的优势.
另外公司将在新产品6推出的同时,向已有的客户群进行推广,逐步扩大产品应用范围.
人才缺乏及流失风险目前公司拥有较强的研发队伍和优秀的核心技术人员,这是公司在行业内保持竞争力的主要因素之一.
软件行业对人才的综合能力要求比较高,一方面要求对软件技术、运营管理等有深入的理解和运用,另一方面还要清晰地了解用户的业务流程、管理模式、决策程序等,准确地理解和把握客户的需求.
目前,在国内软件行业内,既掌握客户所处行业知识背景又懂得软件研发技术的高端人才匮乏,软件企业对高端人才争夺较为激烈.
同时如果公司人力资源管理落后于同行业,员工激励措施不到位,将面临技术人员流失风险.
公司将不断完善人力资源制度及员工激励制度,在稳定现有人才团队的基础上,不断引进业务发展需要的人才,以促进公司产品创新、生产经营的发展.
前五名客户销售占比较高的风险报告期内,公司前5大客户的销售额为24,940,079.
05元,占当年主营业务收入的71.
31%.
虽然前五大客户占各年销售占比较高,但公司不同年度的前五大客户是不尽相同的,公司各年度不存在依赖单一客户的风险,但公司目前整体销售规模较小,某一年度大客户的开发力度会对公司当年业绩产生较大影响.
针对上述风险,一方面,公司继续保持与优质大客户良好的合作关系,保持优质客户群的稳定;另一方面,公司积极拓宽融资渠道,将企业规模做大做强的同时积极开发新客户.
公司收入季节性波动的风险受行业市场的业务特征以及客户投资习惯的影响,公司主营业务收入具有明显的季节性特征.
公司主要客户为政府机关、企事业单位等,通常上年第四季度制定下年预算,下年第二季度项目立项,第三季度招标,第四季度实施、完成并验收,因此公司的合同订单主要出现在第三季度,公司的主要收入集中在第三、四季度,存在前三季度收入较少或者亏损的风险.
公司销售收入在会计年度的不均衡分布在一定程度上增加了公司的营运成本.
公司将在现有的销售模式的基础上,拓宽销售渠道,积极拓展企业类等其他类型客户,以求从多行业、多渠道、多区域推广公司产品,提高公司收入并淡化收入的季节差异.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京和信创天科技股份有限公司英文名称及缩写BeijingVesystemTechnologyCO.
,LTD证券简称和信创天证券代码837642法定代表人何钦淋办公地址北京市海淀区上地东路1号院1号楼E203(100085)二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人王淼职务董秘电话010-60845985传真010-60845985电子邮箱wangmiao@vesystem.
com公司网址www.
vesystem.
com联系地址及邮政编码北京市海淀区上地东路1号院1号楼E203(100085)公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地北京和信创天科技股份有限公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2009年08月19日挂牌时间2016年6月15日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)软件开发(I6510)主要产品与服务项目和信VENGD下一代云桌面系统、和信VEMS虚拟终管理系统、和信VEDesktop虚拟云桌面(VDI的桌面虚拟化产品)、和信VEServer服务器虚拟化、和信VEApp应用虚拟化、和信VECloud云存储(基于VOI桌面虚拟化架构的产品)等系列,给客户提供虚拟化云计算的整体解决方案、产品和服务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)6,172,000.
00优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东何钦淋实际控制人何钦淋8四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91110108693232970M否注册地址北京市海淀区上地东路1号院1号楼E203(100085)否注册资本6,172,000.
00是五、中介机构主办券商西南证券主办券商办公地址重庆市江北区桥北苑8号西南证券大厦报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名谭寿成、吴建华会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街2号22层A24六、报告期后更新情况√适用不适用2018年1月15日后公司股票转让方式变成集合竞价转让方式.
9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入34,978,376.
6226,153,898.
0333.
74%毛利率%47.
14%40.
18%-归属于挂牌公司股东的净利润6,149,033.
601,471,863.
30317.
77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,894,033.
601,354,267.
48335.
22%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)42.
02%21.
25%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)40.
28%19.
72%-基本每股收益1.
210.
29306.
90%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计82,544,814.
4021,476,537.
96284.
35%负债总计21,957,359.
0813,815,116.
2458.
94%归属于挂牌公司股东的净资产60,587,455.
327,661,421.
72690.
81%归属于挂牌公司股东的每股净资产9.
821.
53541.
83%资产负债率%(母公司)26.
54%64.
33%-资产负债率%(合并)26.
60%64.
33%-流动比率3.
611.
31-利息保障倍数00-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额1,087,737.
64-3,271,040.
96133.
25%应收账款周转率1.
702.
80-存货周转率10.
98147.
76-10四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%284.
35%101.
96%-营业收入增长率%33.
74%172.
24%-净利润增长率%317.
77%2,380.
99%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本6,172,0005,000,000.
0023.
44%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额中关村科技园区管理委员会新三板挂牌补贴300,000.
00非经常性损益合计300,000.
00所得税影响数45,000.
00少数股东权益影响额(税后)0非经常性损益净额255,000.
00七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用11第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式最早云桌面的雏形是NC(网络计算机),后来逐渐有了VDI(VirtualDesktopInfrastructure虚拟桌面基础架构),其原理就是操作系统和应用程序、数据存放在后端服务器上统一保存,服务器负责将运算结果以图形帧的方式通过网络实时传输到员工的终端上,所有计算资源都采用服务器,前端电脑相当于只是一个显示器.
当所有的计算在后端时,用户体验完全依赖于网络环境,很多用户看似部署了千兆交换机和六类线,理论上网络不存在问题,但实际上很多旧的办公楼是百兆线或着只能使用HUB,到了端点估计只有10兆.
企业在千兆甚至万兆的网络传输环境都不敢保证不丢包,百兆环境下更影响网络的延迟和丢包.
延迟和丢包比带宽更影响用户对于云桌面的使用体验的感受.
智能互联时代,云桌面让企业的终端管理更便捷,成为企业的终端资源利用新方式.
根据IDC的报告显示,2017年中国商用PC市场(不含工作站)出货达到3116万台,这意味着已有的存量市场将给云桌面厂商带来更大机会,上千万台电脑需要更先进的技术进行统一的管理和维护.
和信创天从底层技术到架构自主研发,发挥终端计算能力,成为云桌面的显著进化方向,融合混合计算架构,主要向国内各院校、医院、军工及大中型企业提供虚拟终端管理系统及下一代云桌面系统建设和服务.
公司的销售模式为"渠道+直销".
产品最终客户涉及企业、运营商、政府部门、教育机构、医疗系统、科研、金融制造、电力等多个行业领域.
公司目前的最终客户主要集中于教育行业,其次各行业都有典型案例客户,如企业、政府机关、部队、医疗系统等.
和信创天作为国家核高基终端项目虚拟化分课题项目承接单位,中国电信集团云计算产业合作伙伴,同时也是国内最早的虚拟化专业公司之一,产品线日益齐全.
公司的商业模式为"软件销售+硬件销售+软件服务",通过代理商和直销的方式进行软件销售,在项目信息化系统建设过程中根据客户需求提供与公司软件兼容性好的配套硬件销售,同时依托自有研发团队及较好的技术,对特定客户提供软硬件安装、测试、维护等服务,对已有客户提供售后服务.
公司主要的收入来自软件产品的销售和软件服务的提供.
此外公司在软件产品销售过程中,应客户需求进行部分配套软件兼容硬件产品的采购及销售,赚取硬件产品购销差价.
公司通过上述方式获取收入用于覆盖软件产品开发成本及其他经营管理费用后实现利润.
报告期内及报告期后至报告披露日,公司商业模式未发生变化.
报告期内变化情况:12事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划2017年,在国家政策和行业发展的全面推动下,公司营业收入和净利润保持稳步增长,行业地位得到进一步巩固.
与国内一线投资机构和政府基金增加交流沟通,为市场的全面爆发积累力量.
另外,市场方面加大露出,与友商形成互补模式,全面建设提升品牌知名度.
未来三年,公司将以"虚拟改变世界,和信成就未来"为己任,适配更多行业场景,解决更多行业痛点,提供优质服务,增强研发实力;同时加大战略合作和创新事业部的投入,凝聚市场核心资源,引入先进的管理理念和管理工具;借助国家"走出去"的国际部署,积极开拓市场,抓住历史机遇,夯实行业地位,努力将公司打造成为国际领先的虚拟化云计算的领导企业.
(二)行业情况如今,云计算已成为企业推动数字化转型和现代化IT产品组合的平台.
通过采用诸如亚马逊网络服务(AWS)、微软、谷歌和IBM等云计算供应商提供的云服务,企业正在越来越多地追求业务敏捷性和节省成本.
根据调研机构ForresterResearch公司的报告,全球公共云市场规模2018年将达到1780亿美元,高于2017年的1460亿美元.
企业的公共云采用率将首次超过50%.
由于许多大型组织将计算资源转移到战略性数字举措上,这个转折点不可避免.
目前,和信创天已获取近千家典型客户,从智慧校园到军工设计部门,从医疗门诊到金融柜台,从政府办公大楼到运营商营业厅,覆盖终端超过10万台.
和信始终倡导的下一代云桌面系统架构模式终于得到了市场的真正认可.
作为替代传统电脑管理方式的全新技术,根据相关机构分析,未来几年云桌面市场将迎来爆发式新增长,而和信创天通过10年积累,从底层技术、行业资质和案例方案都已经形成了独有的先发优势,若在千亿市场中能乘风而起.
13(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金51,843,031.
8662.
81%1,645,287.
227.
66%3051.
00%应收账款24,086,939.
6029.
18%15,952,526.
5374.
28%50.
99%存货3,240,864.
173.
93%126,654.
770.
59%2458.
82%长期股权投资固定资产2,948,305.
063.
57%2,953,961.
7613.
75%-0.
19%在建工程短期借款长期借款应付账款9,730,852.
2511.
79%6,103,526.
0028.
42%59.
43%预收账款511,150.
000.
62%58,500.
000.
27%773.
76%应付职工薪酬595,058.
010.
72%395,238.
711.
84%50.
56%应交税费2,506,122.
553.
04%1,417,744.
136.
60%76.
77%其他应付款8,614,176.
2710.
44%5,840,107.
4027.
19%47.
50%资产总计82,544,814.
40-21,476,537.
96-284.
35%资产负债项目重大变动原因:1、货币资金本期末较上期末增加,主要是2017年11月股票发行,募集资金4600多万.
2、应收账款本期末较上期末增加,主要是2017年第四季度销售较多,增加了一些深入合作的客户,对方给以的信用政策优惠,账期延长,导致期末应收账款余额增加.
3、存货本期末较上期末增加,在适应市场国产化、促进军民融合,这一大的国家政策导向影响,拥有自主研发的企业呈现市场新的机会,行业客户采购量不断加大,为了应对销售收入的不断增加,提高采购的规模效应,应对来年的采购价格上涨,因此增加了存货余额.
4、应付账款本期末较上期末增加,主要是硬件采购增加,其中2017年第四季度采购较多,供应商给的账期延长,因此应付账款期末余额增加.
5、预收账款本期末较上期末增加,主要是随着业务收入增加,整体预收账款增加.
6、其他应付款本期末较上期末增加,主要是借入关联方奇安信借款500万元.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入34,978,376.
62-26,153,898.
03-33.
74%营业成本18,489,805.
7052.
86%15,646,153.
4159.
82%18.
17%毛利率%47.
14%-40.
18%--14管理费用6,000,797.
6217.
16%6,121,741.
4523.
41%-1.
98%销售费用4,415,994.
1712.
62%3,585,921.
7613.
71%23.
15%财务费用-71,268.
38-0.
20%6,056.
650.
02%-1,276.
70%营业利润6,881,314.
2919.
67%356,589.
261.
36%1,829.
76%营业外收入-0.
00%1,297,670.
964.
96%-100.
00%营业外支出-0.
00%165,869.
800.
63%-100.
00%净利润6,149,033.
6017.
58%1,471,863.
305.
63%317.
77%项目重大变动原因:1、本期较上期营业收入增加,主要是公司市场、产品、品牌和人才队伍等得到全面提升,产品销量增长显著.
2、本期较上期营业成本增加,主要是营业收入增长带动营业成本增长.
3、本期较上期销售费用增加,主要是销售人才队伍扩充,以及市场推广费增加导致销售费用增长.
4、本期没有营业外收入,主要是根据国家会计准则要求,该部分计入了其他收益.
5、本期没有发生营业外支出,上期的营业外支出主要是税收滞纳金.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入34,978,376.
6226,153,898.
0333.
74%其他业务收入---主营业务成本18,489,805.
7015,646,153.
4118.
17%其他业务成本---按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%软件销售14,124,937.
6240.
38%20,201,017.
4977.
24%硬件销售15,678,284.
2844.
82%5,875,333.
3822.
46%软件服务5,175,154.
7214.
80%77,547.
160.
30%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:本年度硬件销售中,大部分是软硬件一体化销售,即在硬件中嵌入底层驱动软件,而上期收入中没有该情况,导致软件销售和硬件销售占比波动较大.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1网神信息技术(北京)股份有限公司12,751,735.
9536.
46%是152北京网智天元大数据科技有限公司5,160,377.
3614.
75%否3厦门市奥为信息科技有限公司4,189,760.
6311.
98%否4福建南威软件有限公司1,556,153.
834.
45%否5北京鼎盛恒远科技发展有限公司1,282,051.
283.
67%否合计24,940,079.
0571.
31%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1深圳杰和发展有限公司5,281,27528.
56%否2深圳源创存储科技有限公司3,575,84519.
34%否3深圳(市)智微智能科技开发有限公司3,191,64017.
26%否4武汉深之度科技有限公司2,700,00014.
60%否5深圳市前海仁智投资咨询有限公司1,750,0009.
46%否合计16,498,76089.
22%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额1,087,737.
64-3,271,040.
96133.
25%投资活动产生的现金流量净额-166,993.
00-111,318.
2150.
01%筹资活动产生的现金流量净额49,277,000.
002,713,130.
961,716.
24%现金流量分析:1、经营活动现金流量净额增加,经营活动现金流入增加16,274,331.
15元,经营活动流出增加11,915,552.
55元,而经营活动现金流入里面,主要是销售商品、提供劳务收到的现金和收到的税费返还增加所引起.
2、投资活动现金流量净额减少,流出增加,主要是投资活动现金流出中的构建固定资产支出增加55,674.
79元.
3、筹资活动现金净额增加,主要是2017年11月股票发行,募集资金4600多万.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况2017年5月4日,公司投资设立了全资子公司天津和信创天科技有限公司.
该子公司的主营业务和母公司一样,即和信VENGD下一代云桌面系统、和信VEMS虚拟终管理系统、和信VEDesktop虚拟云桌面(VDI的桌面虚拟化产品)、和信VEServer服务器虚拟化、和信VEApp应用虚拟化、和信VECloud云存储(基于VOI桌面虚拟化架构的产品)等系列,给客户提供虚拟化云计算的整体解决方案、产品和服务.
2、委托理财及衍生品投资情况不适用16(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1.
2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会〔2017〕13号),自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理.
2.
2017年5月10日,财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》(财会〔2017〕15号),自2017年6月12日起施行,对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整.
3.
2017年12月25日,财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),适用于2017年度及以后期间的财务报表的编制.
本公司本期执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响.
无会计估计变更.
(七)合并报表范围的变化情况√适用不适用和信创天本年度新设子公司天津和信创天科技有限公司.
(八)企业社会责任公司始终遵循以健康、人本、进取的核心价值观,用专业负责的态度服务客户,努力履行着作为企业的社会责任.
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到发展实践中,积极承担社会责任,支持地区经济发展,和社会共享企业发展成果.
公司未来将积极并继续履行社会责任,将社会责任意识融入到发展实践中,认真做好每一项对社会有益的工作,尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责.
三、持续经营评价1、公司建立了完善的治理机制,拥有持续经营所需的资源,未来五年云计算、虚拟化、大数据、云平台、超融合软硬件产品将拥有广泛的行业应用及广阔的市场前景和发展机遇.
2、公司产品市场占有率稳定,经营业绩稳定,资产负债结构合理,公司具备持续经营能力,发展前景良好.
报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项.
四、未来展望是否自愿披露是√否17五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、行业竞争风险:由于受政策影响,国外Vmware、Citrix和微软等国际领先企业虽然起步早,但产品与国内需求和采购壁垒形成较大差距.
和信创天在VOI桌面虚拟化等专项领域公司具有很强的核心技术优势,经过资本助推,公司规模逐渐做大做强,虽然未来会面临市场竞争压力,但从销售、市场等方面已经逐渐自成体系形成应对策略.
国内软件企业参与者的增多加剧国内市场的竞争,公司会继续加大研发投入,并设立创新研究院,在现有产品线的基础上进一步研发新产品,以保持技术方面的优势.
2、人才缺乏及流失风险:软件行业对人才的综合能力要求比较高,一方面要求对软件技术、运营管理等有深入的理解和运用,另一方面还要清晰地了解用户的业务流程、管理模式、决策程序等,准确地理解和把握客户的需求.
目前,在国内软件行业内,既掌握客户所处行业知识背景又懂得软件研发技术的高端人才匮乏,软件企业对高端人才争夺较为激烈.
公司将不断完善人力资源制度及员工激励制度,在稳定现有人才团队的基础上,不断引进业务发展需要的人才,以促进公司产品创新、生产经营的发展.
3、前五名销售客户占比较高的风险:报告期内,公司前5大客户的销售额为24,940,079.
05元,占当年主营业务收入的71.
31%.
虽然前五大客户占各年销售占比较高,但公司不同年度的前五大客户是不尽相同的,公司各年度不存在依赖单一客户的风险.
针对上述风险,一方面,公司继续保持与优质大客户良好的合作关系,保持优质客户群的稳定;另一方面,公司积极拓宽融资渠道,将企业规模做大做强的同时积极开发新客户.
4、公司收入的季节性波动的风险:受行业市场的业务特征以及客户投资习惯的影响,公司主营业务收入具有明显的季节性特征.
公司主要客户为政府机关、企事业单位等,通常上年第四季度制定下年预算,下年第二季度项目立项,第三季度招标,第四季度实施、完成并验收,因此公司的合同订单主要出现在第三季度,公司的主要收入集中在第三、四季度,存在前三季度收入较少或者亏损的风险.
公司销售收入在会计年度的不均衡分布在一定程度上增加了公司的营运成本.
公司将在现有的销售模式的基础上,拓宽销售渠道,积极拓展企业类等其他类型客户,截止报告披露日,公司已经与中国电信股份等签署了战略合作协议,以求从多行业、多渠道、多区域推广公司产品,提高公司收入并淡化收入的季节差异.
(二)报告期内新增的风险因素无18第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号奇安信关联方借款5,000,000.
00是2017年10月20日2017-044网神信息技术(北京)股份有限公司销售硬件及软件12,751,735.
95否--总计-17,751,735.
95---偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:网神信息技术(北京)股份有限公司拥有强大的品牌和销售渠道,有利于和信创天产品的快速推广和销售,其安全产品和和信创天的产品有天然的互补性,客户群体高度重叠,推广效果好,获取客户成本较低,非常有必要紧密合作.
该关联交易在第一届董事会第十六次会议中进行审议,详见同日公告的2018-021号《确认2017年偶发性关联交易的公告》.
奇安信的关联方借款,主要是在2017年下半年研发项目和市场推广对流动资金的需求较多,出现资金缺口,而奇安信愿意提供无息借款,不会对公司利益带来损害.
19(二)承诺事项的履行情况1、避免同业竞争的承诺公司控股股东、实际控制人何钦淋出具了《避免同业竞争的承诺函》,并在公开转让说明书中作出了完整的披露.
2、规范关联交易的承诺公司控股股东、实际控制人何钦淋出具了《关于规范关联交易的承诺函》,并在公开转让说明书中作出了完整的披露.
3、专利无偿转让的承诺公司控股股东、实际控制人何钦淋出具了《关于专利无偿转让的承诺函》,并在公开转让说明书中作出了完整的披露.
报告期内,何钦淋已获得三项个人专利(分别是【文件管理系统及方法,专利号:ZL201310123371.
4】、【虚拟硬件驱动方法,专利号:ZL201310121626.
3】和【在客户端运行桌面虚拟系统的方法及客户端】.
上述三项专利已经于无偿转回和信创天名下.
截止目前,上述承诺人均完全履行了上述相关承诺.
20第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数--3,088,000.
003,088,000.
0050.
03%其中:控股股东、实际控制人--948,000.
00948,000.
0015.
36%董事、监事、高管--948,000.
00948,000.
0015.
36%核心员工有限售条件股份有限售股份总数5,000,000100%-1,916,000.
003,084,000.
0049.
97%其中:控股股东、实际控制人3,792,00075.
84%-948,000.
002,844,000.
0046.
08%董事、监事、高管3,792,000.
0075.
84%-948,000.
002,844,000.
0046.
08%核心员工总股本5,000,000-1,172,000.
006,172,000-普通股股东人数6(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1何钦淋3,792,0003,792,00061.
44%2,844,000948,0002北京和信卫云管理咨询中心(有限合伙)720,000720,00011.
67%240,000480,0003柯月珠50,000-1,00049,0000.
79%049,0004北京奇安信科技有限公司01,500,0001,500,00024.
30%1,500,0005林永征75,0001,00076,0001.
23%76,000合计4,637,0001,500,0006,137,00099.
43%3,084,0003,053,000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:何钦淋系北京和信卫云管理咨询中心(有限合伙)的执行事务合伙人,持有其95%的股权.
除此之外,公司股东之间不存在关联关系.
21二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况公司共有6名股东,其中4人为自然人,自然人何钦淋先生合计持有公司72.
52%的股份,其中直接持有公司61.
44%的股份,通过北京和信卫云管理咨询中心(有限合伙)(以下简称"和信卫云")间接持有公司11.
08%的股份,系公司的控股股东及实际控制人.
何钦淋,男,中国国籍,无境外永久居留权,1978年6月出生.
硕士学历.
2001年9月至2004年3月,任福建海峡信息技术有限公司产品经理;2004年4月至2008年4月,任北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司福建办事处首席代表;2008年5月至2009年8月,任北京一路创科网络技术有限公司总经理,同时兼任武汉天道易通科技有限公司(以下简称"天道易通")监事;2009年8月至2015年12月任北京和信创天科技有限公司执行董事兼总经理,同时兼任和信卫云执行事务合伙人、天道易通监事;2015年12月至今任公司董事长兼总经理,同时兼任和信卫云执行事务合伙人、天道易通监事.
报告期内控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况同控股股东,报告期内实际控制人未发生变化.
22第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2017年9月18日2017年12月14日401,172,00046,880,00000000否募集资金使用情况:截至2017年12月31日,取得利息收入76,849.
70元,专户余额为35,659,098.
21元,具体如下:项目名称金额(元)募集资金总额46,880,000.
00加:利息收入76,849.
70募集资金净额46,956,849.
70减:银行手续费500.
00补充营运资金11,114,787.
92其中:支付供应商货款10,746,000.
60支付工资368,787.
32开发云计算大数据分析平台系统(发放工资)182,463.
57截止2017年12月31日募集资金余额35,659,098.
212017年年度公司募集资金用于营运资金及开发云计算大数据分析平台系统,与公开披露的募集资金用途一致,未改变募集资金用途.
23不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约关联方借款奇安信5,000,000.
000%3个月否合计-5,000,000.
00---违约情况适用√不适用五、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况适用√不适用(二)利润分配预案适用√不适用24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬何钦淋董事长、总经理男40硕士2015.
12.
5-2018.
12.
4是张聪董事男34本科2018.
2.
2-2018.
12.
4否江爱军董事男40硕士2018.
2.
2-2018.
12.
4否王宁董事女35本科2015.
12.
5-2018.
12.
4否张浩董事男47本科2015.
12.
5-2018.
12.
4是闻俊中董事男35专科2015.
12.
5-2018.
12.
4是雷伟强监事会主席男37专科2017.
2.
16-2018.
12.
4是连云监事男41专科2017.
5.
4-2018.
12.
4是陈昌勇监事男31本科2017.
5.
4-2018.
12.
4是王淼董事、董事会秘书、副总经理、财务总监女34本科2018.
1.
15-2018.
12.
4是董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事王宁和控股股东、实际控制人何钦淋系夫妻关系,除此之外,其他股东、董事、监事、高级管理人员之间无关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量何钦淋董事长、总经理3,792,000-3,792,00061.
44%-张聪董事江爱军董事王宁董事张浩董事闻俊中董事雷伟强监事会主席连云监事25陈昌勇监事----王淼董事、董事会秘书、副总经理、财务总监合计-3,792,00003,792,00061.
44%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动√是否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因雷伟强无新任监事会主席原监事会主席辞职孙静舒监事会主席离任无辞职陈昌勇无新任监事原监事辞职魏艳监事离任无辞职连云无新任职工代表监事原监事辞职田丽职工代表监事离任无辞职张浩董事会秘书离任无辞职汤旭东董事离任无辞职王淼无新任董事、董事会秘书、副总经理、财务总监原财务总监、董事会秘书辞职张聪无新任董事新的股东奇安信加入,需要增设董事江爱军无新任董事新的股东奇安信加入,需要增设董事雷红丽财务总监离任无辞职本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:雷伟强,男,1981年11月生2000年9月至2002年6月在福州鹰福信息技术公司担任技术支持;2002年6月至2005年6月在北京中软华泰公司福建办事处从事网络安全产品销售工作;2005年7月至2007年7月在中联绿盟(北京)信息技术有限公司福州办事处从事安全产品销售工作;2007年8月至2011年10月在中联绿盟(北京)信息技术有限公司厦门联络处从事安全产品销售工作;2011年11月至今在北京和信创天科技股份有限公司福州办事处从事虚拟化产品销售管理工作担任区域经理.
连云,男,1977年9月生2003年3月-2005年3月在中软华泰信息技术有限责任公司担任工程师;2005年4月-2006年7月在中联绿盟(北京)信息技术有限公司担任工程师;262006年7月-2012年2月在上海飞旗网络技术有限公司担任售前;2012年3月-2013年6月在武汉佰钧成技术有限责任公司担任项目经理;2014年3月1日至今在北京和信创天科技股份有限公司担任高级技术顾问.
陈昌勇,男,1987年12月生2006年-2010年,在华中科技大学学习数学与应用数学;2009年11月至今是北京和信创天科技股份有限公司担任软件开发工程师.
张聪,男,1985年生2006年1月-2009年1月,在趋势科技中国研发中心任职高级软件工程师;2009年1月-2016年7月,在奇虎360科技有限公司任职技术总监;2016年7月到2018年8月,在奇安信任职副总裁;2018年2月至今,在和信创天任职董事.
江爱军,男,1979年生2002年6月-2005年6月,在北京瑞星科技有限公司担任高级软件工程师;2005年7月-2010年2月,在北京瑞星国际软件有限公司任职技术经理;2010年3月-2016年7月,在奇智软件(北京)有限公司任职技术经理;2016年7月至今,在奇安信任职研发总监;2018年2月至今,在和信创天任职董事.
王淼,女,1985年生2007年8月-2009年9月,在中星微电子任职行政专员;2009年11月-2013年5月,在三星(中国)投资有限公司任职市场经理;2013年6月-2015年5月,在上海斐讯数据通讯技术有限公司任职拓展总监;2015年6月-2017年12月,在广东中科人人智能科技有限公司任职首席运营官;2018年1月至今,在和信创天任职董事、董秘、副总经理、财务总监.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员57销售人员1519技术人员3039财务人员25员工总计5270按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士21本科2634专科2234专科以下21员工总计527027员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、人员变动报告期内,公司正式员工流失率、人员变动处于合理水平,随着业务的增长,人员总数呈现稳步增加的趋势.
与上年相比,公司员工增加了18人,主要扩充了研发人员、销售人员以及技术人员.
公司中高层及核心员工保持稳定,没有变动.
2、人才引进报告期内公司有针对性地招聘优秀专业人才,并建立创新研究院,着重新技术的创新开发;纳入的销售人员拥有多年ToB行业经验,了解市场及客户需求,拥有现场实施和调度的能力,公司提供优异的环境支持,和员工的职业发展非常匹配.
3、人员培训公司制定了系统的培训计划与人才培育制度及流程,从新员工入职培训、岗位技能培训、专业领域培训等不同岗位制定不同内容.
通过考核和晋升等,不断提升员工的自身素质和专业技能.
4、薪酬政策公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴等.
公司实行劳动合同制,公司与员工签订《劳动合同书》,按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险、住房公积金.
5、需公司承担费用的离退休职工人数情况无.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:公司目前没有按照《非上市公众公司监督管理办法》规定程序认定的核心员工.
28第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件的要求,不断完善公司治理结构,建立建全公司内部管理和控制制度确保公司规范运作.
股份公司成立以来,公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度》、《对外担保管理办法》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理办法》、《对外投资管理办法》、《募集资金管理制度》等在内的一系列管理制度.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务.
公司的经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司法》、《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行.
公司将在未来的公司治理实践中,继续严格执行相关法律法规《公司章程》、各项内部管理制度;继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范动作方面的理解能力和执行能力,使其勤勉尽责,使公司治理更加完善.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见《公司章程》规定了公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者权利外,还有知情权、股东收益权、提案权及股东大会、董事会决议违法时的请求撤销权等权利.
公司治理文件的修订和制定,为公司科学、规范决策,维护全体股东权益特别是中小股东充分行使其合法权利提供了制度保证.
公司治理在实际运作过程中严格按《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件和《公司章程》等各项制度的规定和要求,召集、召开股东大会,履行了内部流程,给予公司所有股东充分的知情权、话语权.
董事会经过评估认为:公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利.
293、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大决策均按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规的相关规范性文件要求和相关内部控制制度的规定程序和规则进行,根据各事项的审批权限,经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过.
截止报告期末,上述机构成员均依法运作,未出现违法违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
4、公司章程的修改情况公司于2017年9月18日召开第一次董事会第十二次会议,审议通过《关于修订的议案》,公司股票发行普通股股数不超过117.
2万股(含117.
2万股),每股面值人民币1元,每股实际发行价格为人民币40元,募集资金不超过人民币4688万元(含4688万元).
本次股票发行后注册资本,股份数额及股东情况等事项均发生了变化,因此对公司章程相关条款进行修改.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会61、公司于2017年2月6日召开第一次董事会第八次会议,审议通过《关于更换会计师事务所的议案》.
2、公司于2017年4月11日召开第一次董事会第九次会议,审议通过《2016年年度报告及其摘要的议案》,审议通过《2016年度董事会工作报告的议案》,审议通过《2016年度总经理工作报告的议案》,审议通过《2016年度财务报告的议案》,审议通过《2016年度财务决算报告的议案》,审议通过《2016年度利润分配预案的议案》.
3、公司于2017年4月14日召开第一次董事会第十次会议,审议通过《关于对外投资设立天津和信创天科技有限公司的议案》.
4、公司于2017年8月14日召开第一次董事会第十一次会议,审议通过《2017年半年度报告》.
5、公司于2017年9月18日召开第一次董事会第十二次会议,审议通过《关于审计的议案》,审议通过《关于审议增加公司注册资本的议案》,审议通过《关于修订的议案》,审议通过《关于设立股票发行募集资金专项账户的议案》,审议通过《关于签订的议案》,审议通过《关于制定的议案》,审议通过《关于公司批准附生效30条件的的议案》,审议通过《关于审计授权公司董事会全权办理公司2017年第一次股票发行相关事宜的议案》,审议通过《关于召开2017年第三次临时股东大会的议案》.
6、公司于2017年10月18日召开第一次董事会第十三次会议,审议通过《关于北京和信创天科技股份有限公司向北京奇安信科技有限公司借款的议案》.
监事会51、公司于2017年2月10日召开第一次监事会第六次会议,审议通过《提名雷伟强为公司监事的议案》.
2、公司于2017年4月11日召开第一次监事会第七次会议,审议通过《2016年度监事会工作报告的议案》,审议通过《2016年年度报告及其摘要的议案》,审议通过《2016年度财务报告的议案》,审议通过《2016年度财务决算报告的议案》,审议通过《2016年度利润分配预案的议案》.
3、公司于2017年4月24日召开第一次监事会第八次会议,审议通过《提名陈昌勇为监事候选人的议案》.
4、公司于2017年5月12日召开第一次监事会第九次会议,审议通过《选举雷伟强为公司监事会主席的议案》.
5、公司于2017年8月14日召开第一次监事会第十次会议,审议通过《2017年半年度报告》.
股东大会51、公司于2017年3月3日召开2017年第一次临时股东大会,审议通过《关于更换会计师事务所的议案》,审议通过《提名雷伟强为公司监事的议案》.
2、公司于2017年5月11日召开2016年年度股东大会,审议通过《2016年年度报告及其摘要的议案》,审议通过《2016年度董事会工作报告的议案》,审议通过《2016年度监事会工作报告的议案》,审议通过《2016年度财务报告的议案》,审议通过《2016年度财务决算报告的议案》,审议通过《2016年度利润分配预案的议案》.
审议通过《2017年度财务预算报告的议案》,审议通过《2017年度与关联方日常关联交易预计的议案》,审议通过《2016年度控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金情况的专项说明的议案》,审议通过《建立的议案》,审31议通过《关于追认向何钦淋借入无息借款的议案》.
3、公司于2017年5月22日召开2017年第二次临时股东大会,审议通过《任命陈昌勇为公司监事的议案》.
4、公司于2017年10月11日召开2017年第三次临时股东大会,审议通过《关于审计的议案》,审议通过《关于审议增加公司注册资本的议案》,审议通过《关于修订的议案》,审议通过《关于设立股票发行募集资金专项账户的议案》,审议通过《关于签订的议案》,审议通过《关于制定的议案》,审议通过《关于公司批准附生效条件的的议案》,审议通过《关于审计授权公司董事会全权办理公司2017年第一次股票发行相关事宜的议案》.
5、公司于2017年11月6日召开2017年第四次临时股东大会,审议通过《关于北京和信创天科技股份有限公司向北京奇安信科技有限公司借款的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见(1)股东大会:截止报告期末,公司有6名股东,其中4名自然人股东,2名机构股东.
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件的要求、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开、表决,确保平等对待所有股东享有平等权利地位.
(2)董事会:截止报告期末,公司有5名董事,董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及《董事会议事规则》的要求.
报告期内,公司董事会能够依法召集、召开会议,形成决议.
公司全体董事依法行使职权,勤勉履行责.
(3)监事会:截止报告期末,公司有3名监事,监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及《监事会议事规则》的要求.
监事会能够依法召集、召开会议,形成决议.
监事会成员能够认真、依法履行职责,能够对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,切实维护公司及股东的合法权益.
报告期内,公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定,且均严格依法履行各自的权利义务,未出现不符合法律、法规的情况.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求,结合公司实际情况全面推行制度化、规范化管理,已逐步建立健全公司的各项内部控制制度,逐步建立科学的决策体系,逐步建立完善的激励机制,加强规范运作和有效执行,最大限度的保证内部控制目标的完成,保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性,确保公司财产的独立、安全和完整.
32报告期内,公司不存在公司管理层引入职业经理人的情况.
(四)投资者关系管理情况公司自挂牌以来,自觉履行信息披露义务,做好投资者关系管理工作,畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道.
公司及时发布相关公告与信息,真诚对待关注公司信息与发展、寻找投资机会的银行、证券公司、投资机构等相关机构邮件和实地调研考察等,如实回答提出相关问题.
公司在与上述单位的沟通与磋商中,让投资者更好的了解和理解公司的同时,也使公司对资本市场有了更深刻的认识.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立性公司拥有完整的产品研发、销售与服务体系,完整的业务流程以及独立生产经营的能力,并合法拥有与生产经营有关的资产,拥有独立完整的供应、研发、销售系统,具有独立运营业务的能力.
公司不存在关联采购与关联销售,不存在同业竞争及业务被控制的情况.
2、资产独立性北京和信创天科技股份有限公司整体变更设立,资产完整、权属清晰.
公司拥有与生产经营有关的设备、著作权的所有权;拥有独立的产品研发和产品销售系统.
公司股东及其关联方未占有和支配公司资产,不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况.
3、人员独立性公司的董事、监事、高级管理人员的任免均依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定,履行相应的程序.
公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员没有在公司控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务,也没有在公司控股股东及其控制的其他企业领取薪酬,公司的财务人员没有在公司控股股东及其控制的其他企业中兼职.
公司拥有独立、完整的人事管理体系,制定了独立的劳动人事管理制度,由公司独立与员工签订劳动合同.
4、财务独立性公司依法制定了财务内部控制制度,设立了独立的财务会计部门,建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度以及风险控制等内部管理制度.
公司聘有专门的财务人员,且财务人员未在任何关联单位兼职,能够独立作出财务决策.
本公司独立在银行开户,并无与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用一个银行账户的情况.
公司均独立纳税,与股东单位无混合纳税现象.
不存在控股股东和实际控制人干预本公司资金运用的情况.
截至报告期末,公司无资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形.
5、机构独立性公司根据《公司法》《证券法》和《公司章程》的要求,设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构,并设有相应的办公机构和经营部门,各职能部门分工协作,形成有机的独立运营主体,无控股股东和实际控制人的干预,与股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开,不存在混合经营、合署办公的情形.
33(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合企业规范管理、规范治理的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格贯彻国家法律法规,规范公司会计核算体系,依法开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层,严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》,执行情况良好.
2017年,公司建立了《年度报告差错责任追究制度》.
34第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无审计报告编号中兴财光华审会字(2018)第213010号审计机构名称中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市西城区阜成门外大街2号22层A24审计报告日期2018年4月24日注册会计师姓名谭寿成、吴建华会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告中兴财光华审会字(2018)第213010号北京和信创天科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了北京和信创天科技股份有限公司(以下简称"和信创天公司")财务报表,包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表,2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了和信创天公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于和信创天公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
35三、其他信息和信创天公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括和信创天公司2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估和信创天公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算和信创天公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督和信创天公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可36能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对和信创天公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致和信创天公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就和信创天公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师:(特殊普通合伙)中国注册会计师:中国北京2018年4月24日37二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、151,843,031.
861,645,287.
22结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款五、224,086,939.
6015,952,526.
53预付款项五、329,281.
49152,301.
00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五、4146,399.
03223,081.
98买入返售金融资产存货五、53,240,864.
17126,654.
77持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计79,346,516.
1518,099,851.
50非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五、62,948,305.
062,953,961.
76在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、786,797.
74350,954.
98开发支出商誉38长期待摊费用五、833,333.
4043,333.
36递延所得税资产五、9129,862.
0528,436.
36其他非流动资产非流动资产合计3,198,298.
253,376,686.
46资产总计82,544,814.
4021,476,537.
96流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五、109,730,852.
256,103,526.
00预收款项五、11511,150.
0058,500.
00卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、12595,058.
01395,238.
71应交税费五、132,506,122.
551,417,744.
13应付利息应付股利其他应付款五、148,614,176.
275,840,107.
40应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计21,957,359.
0813,815,116.
24非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债39非流动负债合计负债合计21,957,359.
0813,815,116.
24所有者权益(或股东权益):股本五、156,172,000.
005,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、1646,189,314.
63584,314.
63减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、17773,484.
85147,186.
33一般风险准备未分配利润五、187,452,655.
841,929,920.
76归属于母公司所有者权益合计60,587,455.
327,661,421.
72少数股东权益所有者权益合计60,587,455.
327,661,421.
72负债和所有者权益总计82,544,814.
4021,476,537.
96法定代表人:何钦淋主管会计工作负责人:王淼会计机构负责人:王淼(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金51,833,351.
951,645,287.
22以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十三、124,086,939.
6015,952,526.
53预付款项29,281.
49152,301.
00应收利息应收股利其他应收款十三、2146,399.
03223,081.
98存货3,236,376.
99126,654.
77持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计79,332,349.
0618,099,851.
50非流动资产:可供出售金融资产40持有至到期投资长期应收款长期股权投资十三、3100,000.
00投资性房地产固定资产2,948,305.
062,953,961.
76在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产86,797.
74350,954.
98开发支出商誉长期待摊费用33,333.
4043,333.
36递延所得税资产129,862.
0528,436.
36其他非流动资产非流动资产合计3,298,298.
253,376,686.
46资产总计82,630,647.
3121,476,537.
96流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款9,730,852.
256,103,526.
00预收款项505,360.
0058,500.
00应付职工薪酬570,011.
41395,238.
71应交税费2,511,990.
451,417,744.
13应付利息应付股利其他应付款8,611,026.
275,840,107.
40持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计21,929,240.
3813,815,116.
24非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款41预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计21,929,240.
3813,815,116.
24所有者权益:股本6,172,000.
005,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积46,189,314.
63584,314.
63减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积773,484.
85147,186.
33一般风险准备未分配利润7,566,607.
451,929,920.
76所有者权益合计60,701,406.
937,661,421.
72负债和所有者权益合计82,630,647.
3121,476,537.
96(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入34,978,376.
6226,153,898.
03其中:营业收入五、1934,978,376.
6226,153,898.
03利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本29,810,761.
1625,797,308.
77其中:营业成本五、1918,489,805.
7015,646,153.
41利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、20299,260.
77280,780.
2642销售费用五、214,415,994.
173,585,921.
76管理费用五、226,000,797.
626,121,741.
45财务费用五、23-71,268.
386,056.
65资产减值损失五、24676,171.
28156,655.
24加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)其他收益五、251,713,698.
83三、营业利润(亏损以"-"号填列)6,881,314.
29356,589.
26加:营业外收入五、26-1,297,670.
96减:营业外支出五、27-165,869.
80四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)6,881,314.
291,488,390.
42减:所得税费用五、28732,280.
6916,527.
12五、净利润(净亏损以"-"号填列)6,149,033.
601,471,863.
30其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润6,149,033.
601,471,863.
302.
终止经营净利润(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润6,149,033.
601,471,863.
30六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额6,149,033.
601,471,863.
30归属于母公司所有者的综合收益总额6,149,033.
601,471,863.
3043归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益1.
210.
29(二)稀释每股收益1.
210.
29法定代表人:何钦淋主管会计工作负责人:王淼会计机构负责人:王淼(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十三、434,814,500.
5726,153,898.
03减:营业成本十三、418,341,442.
4715,646,153.
41税金及附加299,229.
56280,780.
26销售费用4,312,615.
503,585,921.
76管理费用5,975,132.
316,121,741.
45财务费用-71,657.
626,056.
65资产减值损失676,171.
28156,655.
24加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益(损失以"-"号填列)其他收益1,713,698.
83二、营业利润(亏损以"-"号填列)6,995,265.
90356,589.
26加:营业外收入1,297,670.
96减:营业外支出165,869.
80三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)6,995,265.
901,488,390.
42减:所得税费用732,280.
6916,527.
12四、净利润(净亏损以"-"号填列)6,262,985.
211,471,863.
30(一)持续经营净利润6,262,985.
211,471,863.
30(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益444.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额6,262,985.
211,471,863.
30七、每股收益:(一)基本每股收益1.
190.
29(二)稀释每股收益1.
190.
29(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金32,075,420.
9816,771,292.
05客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还1,413,698.
83993,453.
14收到其他与经营活动有关的现金五、29(1)857,499.
43307,542.
90经营活动现金流入小计34,346,619.
2418,072,288.
09购买商品、接受劳务支付的现金21,391,644.
5010,528,821.
49客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金6,403,582.
325,352,661.
14支付的各项税费1,961,592.
281,416,290.
85支付其他与经营活动有关的现金五、29(2)3,502,062.
504,045,555.
57经营活动现金流出小计33,258,881.
6021,343,329.
05经营活动产生的现金流量净额五、30(1)1,087,737.
64-3,271,040.
9645二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金166,993.
00111,318.
21投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计166,993.
00111,318.
21投资活动产生的现金流量净额-166,993.
00-111,318.
21三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金46,777,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五、29(3)5,000,000.
003,133,130.
96筹资活动现金流入小计51,777,000.
003,133,130.
96偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金420,000.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五、29(4)2,500,000.
00筹资活动现金流出小计2,500,000.
00420,000.
00筹资活动产生的现金流量净额49,277,000.
002,713,130.
96四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额50,197,744.
64-669,228.
21加:期初现金及现金等价物余额1,645,287.
222,314,515.
43六、期末现金及现金等价物余额五、30(2)51,843,031.
861,645,287.
22法定代表人:何钦淋主管会计工作负责人:王淼会计机构负责人:王淼(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金31,877,895.
9816,771,292.
05收到的税费返还1,413,698.
83993,453.
1446收到其他与经营活动有关的现金854,235.
17307,542.
90经营活动现金流入小计34,145,829.
9818,072,288.
09购买商品、接受劳务支付的现金21,205,993.
0810,528,821.
49支付给职工以及为职工支付的现金6,403,582.
325,352,661.
14支付的各项税费1,960,635.
231,416,290.
85支付其他与经营活动有关的现金3,397,561.
624,045,555.
57经营活动现金流出小计32,967,772.
2521,343,329.
05经营活动产生的现金流量净额1,178,057.
73-3,271,040.
96二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金166,993.
00111,318.
21投资支付的现金100,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计266,993.
00111,318.
21投资活动产生的现金流量净额-266,993.
00-111,318.
21三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金46,777,000.
00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金5,000,000.
003,133,130.
96筹资活动现金流入小计51,777,000.
003,133,130.
96偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金2,500,000.
00筹资活动现金流出小计2,500,000.
00420,000.
00筹资活动产生的现金流量净额49,277,000.
002,713,130.
96四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额50,188,064.
73-669,228.
21加:期初现金及现金等价物余额1,645,287.
222,314,515.
43六、期末现金及现金等价物余额51,833,351.
951,645,287.
2247(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000584,314.
63147,186.
331,929,920.
767,661,421.
72加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额5,000,000584,314.
63147,186.
331,929,920.
767,661,421.
72三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,172,00045,605,000.
00626,298.
525,522,735.
0852,926,033.
60(一)综合收益总额6,149,033.
606,149,033.
60(二)所有者投入和减少资本1,172,00045,605,000.
0046,777,000.
001.
股东投入的普通股1,172,00045,605,000.
0046,777,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配626,298.
52-626,298.
52481.
提取盈余公积626,298.
52-626,298.
522.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额6,172,00046,189,314.
63773,484.
857,452,655.
8460,587,455.
32项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000584,314.
63605,243.
796,189,558.
42加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他49二、本年期初余额5,000,000584,314.
63605,243.
796,189,558.
42三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)147,186.
331,324,676.
971,471,863.
30(一)综合收益总额1,471,863.
301,471,863.
30(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配147,186.
33-147,186.
331.
提取盈余公积147,186.
33-147,186.
332.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他50四、本年期末余额5,000,000584,314.
63147,186.
331,929,920.
767,661,421.
72法定代表人:何钦淋主管会计工作负责人:王淼会计机构负责人:王淼(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000584,314.
63147,186.
331,929,920.
767,661,421.
72加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额5,000,000584,314.
63147,186.
331,929,920.
767,661,421.
72三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,172,00045,605,000.
00626,298.
525,636,686.
6953,039,985.
21(一)综合收益总额6,262,985.
216,262,985.
21(二)所有者投入和减少资本1,172,00045,605,000.
0046,777,000.
001.
股东投入的普通股1,172,00045,605,000.
0046,777,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他51(三)利润分配626,298.
52-626,298.
521.
提取盈余公积626,298.
52-626,298.
522.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额6,172,00046,189,314.
63773,484.
857,566,607.
4560,701,406.
93项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000584,314.
63605,243.
796,189,558.
42加:会计政策变更前期差错更正52其他二、本年期初余额5,000,000584,314.
63605,243.
796,189,558.
42三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)147,186.
331,324,676.
971,471,863.
30(一)综合收益总额1,471,863.
301,471,863.
30(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配147,186.
33-147,186.
331.
提取盈余公积147,186.
33-147,186.
332.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他53(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额5,000,000584,314.
63147,186.
331,929,920.
767,661,421.
7254财务报表附注一、公司基本情况北京和信创天科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"和信创天")其前身系北京和信创天科技有限公司,成立于2009年8月19日,社会信用代码为91110108693232970M,本公司法定代表人:何钦淋,注册资本617.
20万元,注册地:北京市海淀区上地东路1号院1号楼E203.
本公司实际控制人为何钦淋.
于2016年06月15日起股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券代码为837642.
本公司主要经营范围:技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、计算机技术服务、计算机维修、销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备.
所属行业为软件和信息技术服务业.
本财务报表业经公司董事会于2018年4月24日批准报出.
本公司2017年度纳入合并范围的子公司共1户,详见本附注七"在其他主体中的权益".
本公司本年度合并范围比上年度增加1户,详见本附注六"合并范围的变更".
二、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况.
三、公司主要会计政策、会计估计1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量.
552、会计期间本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、营业周期本公司营业周期为12个月.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
6、应收款项应收款项包括应收帐款、其他应收款等.
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额.
应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准余额为500,000.
00元以上的应收账款、余额为500,000.
00元以上的其他应收款.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
(2)按信用风险组合计提坏账准备的应收款项本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
A.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据组合1合并财务报表范围内母子公司之间、各子公司之间应收款项56组合2属于保证金、押金等性质的应收款项组合3除组合1、2以外的按信用风险组合计提坏账准备的应收款项B.
不同组合计提坏账准备的计提方法:项目计提方法采用账龄分析法计提坏账准备账龄分析法关联方、保证金、押金相关的应收款项,单独进行减值测试,除非有确凿证据表明发生减值,不计提坏账准备a.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内001-2年20202-3年50503年以上100100(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应收款项存在明显差别,导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账准备,无法真实反映其可收回金额的,采用个别认定法计提坏账准备.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
(4)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本.
57(5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
(6)对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
7、存货(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品等.
(2)存货取得和发出的计价方法本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价.
库存商品发出时采用个别计价法计价.
(3)存货跌价准备计提方法本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
(4)存货可变现净值的确认方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
8、固定资产及其累计折旧(1)固定资产的确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2)固定资产分类及折旧政策本公司采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:类别折旧方法使用年限(年)残值率%年折旧率%58房屋及建筑物年限平均法3033.
23电子设备年限平均法3332.
33办公设备年限平均法5319.
40其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率.
融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
(3)大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.
固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧.
9、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
5910、无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销.
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理.
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益.
11、研究开发支出本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
12、长期待摊费用摊销方法本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
13、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关60税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
14、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
离职后福利主要包括设定提存计划.
其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
15、预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:A、该义务是本公司承担的现时义务;B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;61C、该义务的金额能够可靠地计量.
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认.
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值.
16、收入的确认原则(1)销售商品对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现.
(2)提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收入.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理.
(3)让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入.
(4)收入确认的具体方法软件销售收入具体确认方法:公司承接业务后,会委派现场工程师为客户安装软件,安装完毕后,会为客户提供具有免费使用期限(20天至1个月)的注册码,免费试用期限到期后,若无质量问题,公司将为客户安装正式注册码,以供客户正常使用并取得客户确认的验收单.
据此,以公司向客户发送正式注册码时点,并取得客户确认的验收单为收入确认时点.
伴随着软件销售的硬件设备收入,由于公司需同时为客户提供软件安装服务,因此以公司向客户发送正式注册码时点并取得签收单作为相应硬件收入确认时点.
软件服务收入具体确认方法:公司承接业务后,为客户提供软件测试、维护等服务,按照约定的项目完成时确认收入,如果业务分期进行,按照合同约定的服务期间分期确认收入.
6217、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
18、递延所得税资产/递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
63与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
19、所得税所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额.
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出.
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳64税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
20、租赁本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁.
在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
21、重要会计政策和会计估计变更(1)会计政策变更①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更a.
2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会〔2017〕13号),自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理.
b.
2017年5月10日,财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》(财会〔2017〕15号),自2017年6月12日起施行,对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整.
c.
2017年12月25日,财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),适用于2017年度及以后期间的财务报表的编制.
本公司本期执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响.
65②其他会计政策变更无.
(2)会计估计变更无.
四、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率%增值税应税收入6、17城市维护建设税应纳流转税额7企业所得税应纳税所得额252、优惠税负及批文1、根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的规定,本公司4个软件产品被北京市海淀区国家税务局核准享受增值税即征即退税收优惠政策,其中,和信虚拟终端管理系统V2.
0于2012年12月01日起执行(海国税批[2012]911129号),和信虚拟终端管理系统V3.
0于2013年04月01日起执行(海国税批[2013]915069号),和信云储存系统V2.
0于2013年06月01日起执行(海国税批[2013]917082号),和信服务器虚拟化软件6.
0于2014年07月01日起执行(海国税批[2014]927053号).
2、根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362号)的规定,经市科委、市财政局、市国税局、市地税局组织专家评审,本公司于2016年12月取得高新企业证书(编号为:GF201311000806),自2016年至2018年减按15%税率征收企业所得税.
五、合并财务报表项目注释以下注释项目除非特别指出,期初指【2017年1月1日】,期末指【2017年12月31日】,本期指2017年度,上期指2016年度.
1、货币资金项目2017.
12.
312016.
12.
31库存现金866.
514,599.
11银行存款51,842,165.
351,640,688.
1166其他货币资金合计51,843,031.
861,645,287.
22说明:截至2017年12月31日,本公司无受限的货币资金.
2、应收账款(1)应收账款按风险分类类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款24,952,686.
59100.
00865,746.
993.
4724,086,939.
60其中:按账龄分析法计提坏账24,952,686.
59100.
00865,746.
993.
4724,086,939.
60单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计24,952,686.
59100.
00865,746.
993.
4724,086,939.
60(续)类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款16,142,102.
24100.
00189,575.
711.
1715,952,526.
53其中:按账龄分析法计提坏账16,142,102.
24100.
00189,575.
711.
1715,952,526.
53单项金额不重大但单独计提坏67类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)账准备的应收账款合计16,142,102.
24100.
00189,575.
711.
1715,952,526.
53组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%1年以内21,929,309.
4087.
8815,330,887.
8094.
971至2年2,214,162.
758.
87442,832.
5520.
00772,600.
004.
79154,520.
0020.
002至3年772,600.
003.
10386,300.
0050.
007,117.
460.
043,558.
7350.
003年以上36,614.
440.
1536,614.
44100.
0031,496.
980.
2031,496.
98100.
00合计24,952,686.
59100.
00865,746.
9916,142,102.
24100.
00189,575.
71(2)坏账准备项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31转回转销应收账款坏账准备189,575.
71676,171.
28865,746.
99合计189,575.
71676,171.
28865,746.
99(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:单位名称期末余额账龄占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额网神信息技术(北京)股份有限公司9,719,464.
001年以内38.
95厦门市奥为信息科技有限公司3,870,500.
001年以内15.
5168北京网智天元大数据科技有限公司2,735,000.
001年以内10.
96福建南威软件有限公司1,504,290.
001年以内6.
03北京鼎盛恒远科技发展有限公司1,500,000.
001年以内6.
01合计19,329,254.
0077.
463、预付款项(1)账龄分析及百分比账龄2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%金额比例%1年以内29,281.
49100.
00152,301.
00100.
00合计29,281.
49100.
00152,301.
00100.
00(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况:单位(个人)名称与本公司关系金额占预付账款总额的比例%账龄未结算原因高慧琴非关联方10,000.
0034.
161年以内推广费余娟非关联方8,217.
5028.
061年以内房租深圳市宝德计算机系统有限公司非关联方7,307.
6924.
961年以内软件未验收北京网聘咨询有限公司非关联方1,886.
806.
441年以内招聘费京东商城非关联方1,869.
506.
381年以内采购款合计29,281.
49100.
004、其他应收款(1)其他应收款按风险分类类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)69类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款146,399.
03100.
00146,399.
03其中:按账龄分析法计提坏账11,731.
038.
0111,731.
03保证金、押金相关的应收款项134,668.
0091.
99134,668.
00单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计146,399.
03100.
00146,399.
03(续)类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款223,081.
98100.
00223,081.
98其中:按账龄分析法计提坏账4,743.
982.
144,743.
98保证金、押金相关的应收款项218,338.
0097.
86218,338.
00单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计223,081.
98100.
00223,081.
98A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2017.
12.
312016.
12.
31金额比坏账准备计提比金额比例%坏账计提比70例%例%准备例%1年以内11,731.
03100.
004,743.
98100.
00合计11,731.
03100.
004,743.
98100.
00(2)其他应收款按款项性质分类情况款项性质2017.
12.
312016.
12.
31保证金及押金134,668.
00218,338.
00借款9,731.
034,743.
98备用金2,000.
00合计146,399.
03223,081.
98(3)其他应收款期末余额前五名单位情况:单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额杨茗否房租押金97,333.
001~2年66.
48余娟(武汉办事处)否房租押金16,435.
001~2年11.
23伍丽(广州办事处)否房租押金13,000.
001年以内8.
88徐婷(武汉)否借款9,731.
031年以内6.
65中邮科通信技术股份有限公司否投标保证金5,000.
001年以内3.
42合计—141,499.
0396.
665、存货项目2017.
12.
31账面余额跌价准备账面价值库存商品3,240,864.
173,240,864.
1771项目2017.
12.
31账面余额跌价准备账面价值合计3,240,864.
173,240,864.
17(续)项目2016.
12.
31账面余额跌价准备账面价值库存商品126,654.
77126,654.
77合计126,654.
77126,654.
776、固定资产及累计折旧(1)固定资产情况项目房屋及建筑物办公设备电子设备合计一、账面原值1、年初余额3,550,000.
0056,810.
00126,070.
753,732,880.
752、本年增加金额17,963.
00149,030.
00166,993.
00(1)购置17,963.
00149,030.
00166,993.
003、本年减少金额(1)处置或报废4、年末余额3,550,000.
0074,773.
00275,100.
753,899,873.
75二、累计折旧1、年初余额696,037.
2114,103.
3268,778.
46778,918.
992、本年增加金额114,783.
3611,829.
4746,036.
87172,649.
70(1)计提114,783.
3611,829.
4746,036.
87172,649.
703、本年减少金额(1)处置或报废4、年末余额810,820.
5725,932.
79114,815.
33951,568.
6972项目房屋及建筑物办公设备电子设备合计三、减值准备1、年初余额2、本年增加金额(1)计提3、本年减少金额(1)处置或报废4、年末余额四、账面价值1、年末账面价值2,739,179.
4348,840.
21160,285.
422,948,305.
062、年初账面价值2,853,962.
7942,706.
6857,292.
292,953,961.
76(2)暂时闲置的固定资产情况无.
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况无.
(4)通过经营租赁租出的固定资产无.
(5)未办妥产权证书的固定资产情况无.
7、无形资产项目软件著作权合计一、账面原值1、年初余额1,720,786.
261,720,786.
262、本年增加金额73项目软件著作权合计(1)购置3、本年减少金额(1)处置4、年末余额1,720,786.
261,720,786.
26二、累计摊销1、年初余额1,369,831.
281,369,831.
282、本年增加金额264,157.
24264,157.
24(1)摊销264,157.
24264,157.
243、本年减少金额(1)处置4、年末余额1,633,988.
521,633,988.
52三、减值准备1、年初余额2、本年增加金额(1)计提3、本年减少金额(1)处置4、年末余额四、账面价值1、年末账面价值86,797.
7486,797.
742、年初账面价值350,954.
98350,954.
988、长期待摊费用项目2017.
01.
01本期增加本期摊销其他减少2017.
12.
31其他减少的原因装修费43,333.
369,999.
9633,333.
4074合计43,333.
369,999.
9633,333.
409、递延所得税资产(1)递延所得税资产项目2017.
12.
312016.
12.
31递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异资产减值准备129,862.
05865,746.
9928,436.
36189,575.
71合计129,862.
05865,746.
9928,436.
36189,575.
71(2)未确认递延所得税资产明细项目2017.
12.
312016.
12.
31可抵扣亏损113,728.
00合计113,728.
0010、应付账款项目2017.
12.
312016.
12.
311年以内(含1年)8,260,630.
006,103,526.
001-2年(含2年)1,470,222.
25合计9,730,852.
256,103,526.
00说明:存在1-2年账龄的应付账款,主要系对方产品质量存在问题,尚未解决.
11、预收款项(1)预收款项列示项目2017.
12.
312016.
12.
311年以内(含1年)452,650.
001-2年(含2年)2-3年(含3年)58,500.
003年以上58,500.
00合计511,150.
0058,500.
00(2)账龄超过1年的重要预收账款项目期末余额未偿还或结转的原因75福州锦春电子科技有限公司58,500.
00预收货品款未发货合计58,500.
0012、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬395,238.
716,164,947.
505,965,128.
20595,058.
01二、离职后福利-设定提存计划344,589.
11344,589.
11合计395,238.
716,509,536.
616,309,717.
31595,058.
01(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴395,238.
715,738,453.
835,538,634.
53595,058.
012、职工福利费59,200.
5159,200.
513、社会保险费214,583.
16214,583.
16其中:医疗保险费191,563.
86191,563.
86工伤保险费7,830.
047,830.
04生育保险费15,189.
2615,189.
264、住房公积金152,710.
00152,710.
005、工会经费和职工教育经费6、短期带薪缺勤7、短期利润分享计划合计395,238.
716,164,947.
505,965,128.
20595,058.
01(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险332,523.
93332,523.
9376项目期初余额本期增加本期减少期末余额2、失业保险费12,065.
1812,065.
18合计344,589.
11344,589.
1113、应交税费税项2017.
12.
312016.
12.
31企业所得税870,439.
7436,733.
36增值税1,484,209.
511,306,806.
95城市维护建设税43,409.
9818,134.
79教育费附加18,604.
287,777.
87地方教育费附加12,402.
855175.
55房产税76,470.
4732,773.
27印花税1,0147.
10土地使用税585.
72195.
24合计2,506,122.
551,417,744.
1314、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目2017.
12.
312016.
12.
31关联方借款7,229,130.
964,729,130.
96向第三方借款980,617.
21980,617.
21市场推广费10,000.
00中介费288,169.
818,000.
00水电费6,347.
26往来款93,000.
00备用金106,258.
2923,011.
97合计8,614,176.
275,840,107.
40(2)账龄超过1年的重要其他应付款77项目期末余额未偿还或结转的原因北京一路创科网络技术有限公司980,617.
21向第三方借款何钦淋2,229,130.
96用于经营合计3,209,748.
1715、股本项目2017.
01.
01本期增减发行新股送股公积金转股其他小计2017.
12.
31股份总数5,000,000.
001,172,000.
001,172,000.
006,172,000.
00说明:2017年8月,本公司以每股40元的价格向北京奇安信科技有限公司定向发行117.
20万股普通股,其中1,172,000.
00元计入股本,扣除发行费用103,000.
00元,剩余45,605,000.
00元计入资本公积.
16、资本公积项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31股本溢价584,314.
6345,605,000.
0046,189,314.
63合计584,314.
6345,605,000.
0046,189,314.
63说明:本期资本公积变动详见附注五、15、股本.
17、盈余公积项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31法定盈余公积147,186.
33626,298.
52773,484.
85合计147,186.
33626,298.
52773,484.
8518、未分配利润项目金额提取或分配比例期初未分配利润1,929,920.
76加:本期归属于母公司所有者的净利润6,149,033.
60减:提取法定盈余公积626,298.
52提取任意盈余公积78提取一般风险准备金应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润7,452,655.
8419、营业收入和营业成本(1)营业收入及成本列示如下:项目2017年度2016年度收入成本收入成本主营业务34,978,376.
6218,489,805.
7026,153,898.
0315,646,153.
41其他业务合计34,978,376.
6218,489,805.
7026,153,898.
0315,646,153.
41(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下:行业名称2017年度2016年度收入成本收入成本软件销售14,124,937.
621,336,575.
7820,201,017.
4910,586,636.
01硬件销售15,678,284.
2814,573,041.
255,875,333.
385,006,119.
34软件服务5,175,154.
722,580,188.
6777,547.
1653,398.
06合计34,978,376.
6218,489,805.
7026,153,898.
0315,646,153.
4120、税金及附加项目2017年度2016年度城市维护建设税146,967.
0366,337.
19教育费附加62,972.
4928,430.
22地方教育费附加41,981.
6718,953.
49房产税43,697.
20148,586.
2土地使用税390.
482,245.
26印花税3,251.
9016,227.
9079合计299,260.
77280,780.
2621、销售费用项目2017年度2016年度工资2,675,659.
942,388,930.
19社保及公积金360,310.
70318,468.
23福利费6,527.
0015,991.
70差旅交通费618,110.
91490,046.
55通讯费41,599.
9146,640.
31招待费155,953.
55155,098.
47办公费20,802.
2066,005.
47服务费80,082.
9064,552.
88市场推广费425,924.
62其他31,022.
4440,187.
96合计4,415,994.
173,585,921.
7622、管理费用项目2017年度2016年度工资736,859.
69577,802.
47社保及公积金109,664.
9480,598.
78福利费52,240.
4755,138.
90摊销费138,877.
72344,157.
24折旧费264,157.
24122,175.
99租金938,421.
18621,266.
47办公费62,680.
7746,415.
92差旅费89,217.
0371,804.
26招待费7,431.
506,725.
0080研发费用2,939,476.
472,967,032.
23税费62,279.
58中介服务费573,142.
631,150,714.
75其他88,627.
9815,629.
86合计6,000,797.
626,121,741.
4523、财务费用项目2017年度2016年度利息支出减:利息收入83,906.
883,325.
08汇兑损失减:汇兑收益6.
27手续费12,638.
509,388.
00合计-71,268.
386,056.
6524、资产减值损失项目2017年度2016年度坏账损失676,171.
28156,655.
24合计676,171.
28156,655.
2425、其他收益项目2017年度2016年度增值税即征即退收入1,413,698.
83中关村科技园区管理委员会新三板挂牌补贴300,000.
00合计1,713,698.
8326、营业外收入81项目2017年度2016年度计入当期非经常性损益的金额政府补助1,297,670.
96合计1,297,670.
96计入当期损益的政府补助:补助项目2017年度2016年度与收益相关增值税即征即退993,453.
14中关村科技园区管理委员会股改补贴300,000.
00北京市海淀区社会保险基金管理中心的稳岗补贴1,217.
82收信促会补贴3,000.
00合计1,297,670.
9627、营业外支出项目2017年度2016年度计入当期非经常性损益的金额税收滞纳金97,236.
49其他68,633.
31合计165,869.
8028、所得税费用(1)所得税费用表项目2017年度2016年度当期所得税费用833,706.
3836,733.
36递延所得税费用-101,425.
69-20,206.
24合计732,280.
6916,527.
12(2)会计利润与所得税费用调整过程82项目本期发生额利润总额6,881,314.
29按法定/适用税率计算的所得税费用1,032,197.
15子公司适用不同税率的影响-11,339.
26调整以前期间所得税的影响-36,733.
36非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响9,769.
57使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响28,432.
00税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化研发费用加计扣除-290,045.
41所得税费用732,280.
6929、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2017年度2016年度收回保证金及押金186,190.
00收到的其他款项371,309.
433,325.
08政府补助收入300,000.
00304,217.
82合计857,499.
43307,542.
90(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2017年度2016年度管理费用支出2,873,050.
953,702,338.
43长期待摊费用50,000.
00支付投标保证金支出432,120.
76245,197.
44其他196,890.
7948,019.
70合计3,502,062.
504,045,555.
5783(3)收到的其他与筹资活动有关的现金项目2017年度2016年度向关联方借款5,000,000.
003,133,130.
96合计5,000,000.
003,133,130.
96(4)支付的其他与筹资活动有关的现金项目2017年度2016年度偿还关联方借款2,500,000.
00合计2,500,000.
0030、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料2017年度2016年度1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润6,149,033.
601,471,863.
30加:资产减值准备676,171.
28156,655.
24固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧172,649.
70131,862.
78无形资产摊销264,157.
24344,157.
24长期待摊费用摊销9,999.
966,666.
64处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-101,425.
69-20,206.
24递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-3,114,209.
40-41,526.
56经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-8,287,041.
40-11,977,967.
66经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)5,318,402.
356,657,454.
3084其他经营活动产生的现金流量净额1,087,737.
64-3,271,040.
962、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额51,843,031.
861,645,287.
22减:现金的期初余额1,645,287.
222,314,515.
43加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额50,197,744.
64-669,228.
21(2)现金和现金等价物的构成项目2017年度2016年度一、现金51,843,031.
861,645,287.
22其中:库存现金866.
514,599.
11可随时用于支付的银行存款51,842,165.
351,640,688.
11可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额51,843,031.
861,645,287.
2231、所有权或使用权受到限制的资产无.
32、政府补助(1)本期确认的政府补助补助项目金额与收益相关是否实际收到递延收益其他收益营业外收入冲减成本费用85补助项目金额与收益相关是否实际收到递延收益其他收益营业外收入冲减成本费用增值税即征即退收入1,413,698.
831,413,698.
83是中关村科技园区管理委员会新三板挂牌补贴300,000.
00300,000.
00是合计1,713,698.
831,713,698.
83——(2)计入当期损益的政府补助情况补助项目与资产/收益相关计入其他收益计入营业外收入冲减成本费用增值税即征即退收入与收益相关1,413,698.
83中关村科技园区管理委员会新三板挂牌补贴与收益相关300,000.
00合计——1,713,698.
83六、合并范围的变更本公司于2017年5月4日新设子公司天津和信创天科技有限公司,子公司情况详见附注七、在其他主体中的权益.
七、在其他主体中的权益在子公司中的权益子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接天津和信创天科技有限公司天津天津软件销售100.
00投资设立八、关联方及其交易1、本公司的母公司情况本公司无母公司,实际控制人为自然人何钦淋.
何钦淋持股61.
44%,为本公司总经理.
862、本公司的子公司情况本公司的子公司详见附注六、在其他主体中的权益.
3、本公司的合营和联营企业情况无.
4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系网神信息技术(北京)股份有限公司第二大股东北京奇安信科技有限公司子公司北京奇安信科技有限公司第二大股东,持股比例24.
30%汤旭东董事王宁董事张浩董事、关键管理人员闻俊中董事雷伟强监事会主席连云监事陈昌勇监事雷红丽关键管理人员周丽敏关键管理人员5、关联方交易情况(1)关联方资金拆借款项性质期初余额增加减少期末余额拆入4,729,130.
965,000,000.
002,500,000.
007,229,130.
96其中:何钦淋4,729,130.
962,500,000.
002,229,130.
96北京奇安信科技有限公司5,000,000.
005,000,000.
00注:以上拆借款均不涉及资金占用费.
87(2)购销商品、提供和接受劳务的关联交易出售商品/提供劳务情况关联方名称关联交易内容金额2017年度2016年度网神信息技术(北京)股份有限公司销售硬件及软件12,751,735.
95合计12,751,735.
95(3)关键管理人员报酬项目2017年度关键管理人员报酬1,143,365.
216、关联方应收应付款项(1)应收项目项目名称关联方2017.
12.
312016.
12.
31账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款网神信息技术(北京)股份有限公司9,719,464.
00(2)应付项目项目名称关联方名称2017.
12.
312016.
12.
31账面余额账面余额其他应付款何钦淋2,229,130.
964,729,130.
96其他应付款北京奇安信科技有限公司5,000,000.
00九、股份支付无.
88十、承诺及或有事项1、重要承诺事项无.
2、或有事项无.
十一、资产负债表日后事项无.
十二、其他重要事项无.
十三、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款按风险分类类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款24,952,686.
59100.
00865,746.
993.
4724,086,939.
60其中:按账龄分析法计提坏账24,952,686.
59100.
00865,746.
993.
4724,086,939.
60单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计24,952,686.
59100.
00865,746.
993.
4724,086,939.
60(续)类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值89金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款16,142,102.
24100.
00189,575.
711.
1715,952,526.
53其中:按账龄分析法计提坏账16,142,102.
24100.
00189,575.
711.
1715,952,526.
53单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计16,142,102.
24100.
00189,575.
711.
1715,952,526.
53组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%1年以内21,929,309.
4087.
8815,330,887.
8094.
971至2年2,214,162.
758.
87442,832.
5520.
00772,600.
004.
79154,520.
0020.
002至3年772,600.
003.
10386,300.
0050.
007,117.
460.
043,558.
7350.
003年以上36,614.
440.
1536,614.
44100.
0031,496.
980.
2031,496.
98100.
00合计24,952,686.
59100.
00865,746.
9916,142,102.
24100.
00189,575.
71(2)坏账准备项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31转回转销应收账款坏账准备189,575.
71676,171.
28865,746.
99(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:单位名称期末余额账龄占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额网神信息技术(北京)股份有限公司9,719,464.
001年以内38.
9590厦门市奥为信息科技有限公司3,870,500.
001年以内15.
51北京网智天元大数据科技有限公司2,735,000.
001年以内10.
96福建南威软件有限公司1,504,290.
001年以内6.
03北京鼎盛恒远科技发展有限公司1,500,000.
001年以内6.
01合计19,329,254.
0077.
462、其他应收款(1)其他应收款按风险分类类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款146,399.
03100146,399.
03其中:按账龄分析法计提坏账11,731.
038.
0111,731.
03保证金、押金相关的应收款项134,668.
0091.
99134,668.
00单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计146,399.
03100.
00146,399.
03(续)类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏223,081.
98100.
00223,081.
9891类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)账准备的其他应收款其中:按账龄分析法计提坏账4,743.
982.
144,743.
98保证金、押金相关的应收款项218,338.
0097.
86218,338.
00单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计223,081.
98100.
00223,081.
98A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%1年以内11,731.
03100.
004,743.
98100.
00合计11,731.
03100.
004,743.
98100.
00(2)其他应收款按款项性质分类情况款项性质2017.
12.
312016.
12.
31保证金及押金134,668.
00218,338.
00借款9,731.
034,743.
98备用金2,000.
00合计146,399.
03223,081.
98(3)其他应收款期末余额前五名单位情况:92单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额杨茗否房租押金97,333.
001~2年66.
48余娟(武汉办事处)否房租押金16,435.
001~2年11.
23伍丽(广州办事处)否房租押金13,000.
001年以内8.
88徐婷(武汉)否借款9,731.
031年以内6.
65中邮科通信技术股份有限公司否投标保证金5,000.
001年以内3.
42合计—141,499.
0396.
663、长期股权投资项目2017.
12.
312016.
12.
31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资100,000.
00100,000.
00合计100,000.
00100,000.
004、营业收入和营业成本(1)营业收入及成本列示如下:项目2017年度2016年度收入成本收入成本主营业务34,814,500.
5718,341,442.
4726,153,898.
0315,646,153.
41其他业务合计34,814,500.
5718,341,442.
4726,153,898.
0315,646,153.
41(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下:行业名称2017年度2016年度93收入成本收入成本软件销售14,062,155.
591,279,909.
1320,201,017.
4910,586,636.
01硬件销售15,577,190.
2614,481,344.
675,875,333.
385,006,119.
34软件服务5,175,154.
722,580,188.
6777,547.
1653,398.
06合计34,814,500.
5718,341,442.
4726,153,898.
0315,646,153.
41十四、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外300,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益产单独进行减值测试的应收款项减值准备转回94对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额减:非经常性损益的所得税影响数45,000.
00非经常性损益净额减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数归属于公司普通股股东的非经常性损益255,000.
002、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润42.
021.
211.
21扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润40.
281.
161.
16北京和信创天科技股份有限公司2018年4月24日95附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:北京和信创天科技股份有限公司董事会办公室