公司微盟赔付方案

12018年度报告确安科技NEEQ:430094北京确安科技股份有限公司2公司年度大事记2018年6月14日公司发布《股票发行方案》(公告编号:2018-023)拟发行股票的价格为不低于人民币4.
66元/股,不高于人民币5元/股.
且本次发行价格不低于经国资监管部门备案的基准日为2017年12月31日的评估报告中对应的每股净资产值.
发行数量拟不超过17,167,381股(含本数),募集资金总额不超过人民币85,836,905元(含本数).
募集资金用途为提高公司综合竞争力,拟在浙江省海宁市成立全资子公司进而建立海宁基地项目装修及购买设备.
并于2018年6月13日召开第三届董事会第九次会议、2018年6月29日召开2018年第二次临时股东大会审议通过此议案,且在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台www.
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cn上予以披露(公告编号:2018-022、2018-027).
2018年12月20日公司召开第三届董事会第十一次会议审议通过《关于确定公司2018年股票发行之发行对象、发行价格及股份认购协议》议案,公司于2018年12月14日按照进场交易结果与海宁市泛半导体产业投资有限公司签订《北京确安科技股份有限公司与海宁市泛半导体产业投资有限公司股票发行之认购合同》,拟向海宁市泛半导体产业投资有限公司发行人民币普通股17,167,381股融资83,090,124.
04元,其需在2019年2月21日(含当日)-2019年2月28日(含当日),将认购发行股票的认股款足额汇入我公司指定的账户;同时发布《股票发行认购公告》,且在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台www.
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cn上予以披露(公告编号:2018-036、2018-037).
注:本页内容原则上应当在一页之内完成.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项21第六节股本变动及股东情况24第七节融资及利润分配情况27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况29第九节行业信息33第十节公司治理及内部控制34第十一节财务报告.
404释义释义项目释义本公司、公司、股份公司、确安科技指北京确安科技股份有限公司公司章程指北京确安科技股份有限公司章程股东大会指北京确安科技股份有限公司股东大会董事会指北京确安科技股份有限公司董事会监事会指北京确安科技股份有限公司监事会全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司华大半导体指华大半导体有限公司中电智行指中电智行技术有限公司华大电子指北京中电华大电子设计有限责任公司中国电子指中国电子信息产业集团有限公司Turnkey业务指集成电路整包服务,是公司针对设计公司的需求,依托测试服务优势,整合上下游资源,结合密切合作的封装、制造合作伙伴,为设计公司提供更为全面的整体服务模式,如"封装+成品测试","晶圆测试+封装+成品测试",或"晶圆制造+晶圆测试+封装+成品测试"5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人王力强、主管会计工作负责人刘国梁及会计机构负责人(会计主管人员)刘国梁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述行业政策风险国家对于集成电路产业政策扶持对产业发展起到了至关重要的作用,若政策一旦发生变化将对集成电路产业未来能否持续、快速发展产生一定的影响,从而影响公司主营业务的发展.
应对措施:公司将在强化主营业务的同时,在非产业政策扶持领域进行有益的尝试和探索,优化公司的业务结构,降低对于国家鼓励扶持政策的依赖风险.
市场风险本期新增市场风险,随着中美贸易战的愈演愈烈,行业内企业对外出口业务收到影响,国内市场内需也由于对整机等需求而发生不可预测的变化.
全球半导体产业增速将放缓甚至进入低迷期,我国集成电路产业仍将保持快速发展势头.
市场方面,传统市场对产业的带动乏力,5G、人工智能等新兴应用尚未能对市场形成有效支撑.
技术方面,产品技术继续加快变革,我国先进工艺和存储器有望实现突破.
投融资方面,预计在科创板和大基金二期的带动下,我国投融资热度依旧.
同时也应注意到,我国产业依然面临硅周期下行压力、生产线低水平重复建设、应用市场低迷、全球贸易环境恶化等问题.
随着全球半导体市场增长大幅放缓,多因素交织使得我国产业增速放缓2018年全球半导体市场基本保持增长势头.
国内产业在全球贸易环境复杂度增大和市场增长放缓的影响下,增长率也将同比下降,相比前两年20%以上高速增长逐渐放缓.
一批新建生产线的建成投产也将进一步拉动产值增长.
但考虑到中美贸易6摩擦仍在磋商中,产业发展仍存在较大不确定性.
上述市场风险将为公司测试的增长带来不确定的负面影响.
本期重大风险是否发生重大变化:是7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京确安科技股份有限公司英文名称及缩写BEIJINGCHIPADVANCEDTECHNOLOGYINC.
证券简称确安科技证券代码430094法定代表人王力强办公地址北京市海淀区永丰产业基地丰贤中路7号孵化楼A楼二层二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人刘国梁职务财务总监、董事会秘书电话010-58717585传真010-58717581电子邮箱liugl@chipadvanced.
cn公司网址http://www.
chipadvanced.
cn联系地址及邮政编码北京市海淀区永丰产业基地丰贤中路7号孵化楼A楼二层100094公司指定信息披露平台的网址www.
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cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2004年7月23日挂牌时间2011年7月28日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C396电子器件制造-C3963集成电路制造主要产品与服务项目向集成电路从业者提供优质的各类集成电路测试服务,公司提供的测试服务涵盖了设计验证、集成电路晶圆和成品测试、测试适配设计加工并能够提供整体测试解决方案.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)40,740,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东中电智行技术有限公司实际控制人及其一致行动人中国电子信息产业集团有限公司8四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91110108765545862U否注册地址北京市海淀区永丰产业基地丰贤中路7号孵化楼A楼二层否注册资本(元)40,740,000否五、中介机构主办券商上海证券主办券商办公地址上海市黄浦区四川中路213号7楼报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名吴德明、李芹会计师事务所办公地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入42,246,752.
1763,048,614.
53-32.
99%毛利率%50.
33%34.
90%-归属于挂牌公司股东的净利润4,777,877.
722,265,810.
80110.
87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润168,507.
67-5,419,614.
47103.
11%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)4.
65%2.
36%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)0.
16%-5.
65%-基本每股收益0.
120.
06100%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计139,256,801.
53140,496,884.
23-0.
88%负债总计34,218,120.
3040,236,080.
72-14.
96%归属于挂牌公司股东的净资产105,038,681.
23100,260,803.
514.
77%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
582.
464.
88%资产负债率%(母公司)24.
57%28.
64%-资产负债率%(合并)24.
57%28.
64%-流动比率3.
533.
95-利息保障倍数18.
634.
99-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额12,810,859.
217,088,587.
0580.
73%应收账款周转率2.
943.
17-存货周转率4.
988.
08-10四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-0.
88%19.
46%-营业收入增长率%-32.
99%12.
06%-净利润增长率%110.
87%207.
02%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本40,740,00040,740,0000%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助5,846,491.
50非流动资产处置收益-251,085.
64除上述各项之外的其他营业外收入和支出-172,617.
56非经常性损益合计5,422,788.
30所得税影响数813,418.
25少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额4,609,370.
05七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据6,048,132.
01应收账款16,731,077.
0611应收票据及应收账款22,779,209.
07应付票据应付账款3,388,637.
40应付票据及应付账款3,388,637.
40应付股利1,113,840.
00其他应付款111,656.
691,225,496.
69管理费用26,475,185.
6011,022,077.
65研发费用15,453,107.
95财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表.
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响为表中所列项.
12第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式本公司是国家公布的第一批集成电路企业之一,也是一家专业的、独立的第三方集成电路测试企业.
公司是集成电路行业的测试验证、晶圆级测试、成品级测试以及整体解决方案的服务提供商.
公司是国内领先的集成电路测试公司之一,是国家鼓励的重点集成电路企业,也是政府部门认定的集成电路测试公共技术服务平台.
公司拥有各种专业集成电路测试机台100多台套,拥有约百人的集成电路测试技术研发和测试服务团队,拥有ISO9001:2000标准的质量管理体系认证、ISO14001、中国合格评定国家认可委员会(CNAS)实验室认证,以及2项国家实用新型专利、6项国家发明专利和140余项软件著作权登记.
公司自2004年成立以来,不断完善和提升自身的高端芯片测试开发平台,目前已经为超过二十家国内外客户提供测试服务,从集成电路设计验证、测试程序开发、测试分析、晶圆中测、成品测试、可靠性实验、适配器设计加工到整体测试解决方案提供,确安科技具备门类齐全的集成电路测试服务能力.
公司的全自动测试生产线经过了ISO9000和CNAS国家实验室认证,并且具有多年的生产运行管理经验.
公司的商业模式是为诸多客户提供高成品率、低成本的高、中、低端芯片测试和设计验证服务.
公司提供专业、公正的集成电路测试验证解决方案及服务开拓业务,收入来源是测试服务等的相关收入,确安科技作为专业的集成电路测试公司在业界建立了良好的口碑.
自成立以来,已承接了第二代居民身份证专用芯片、中石化加油卡专用芯片、ID卡芯片、消费类电子、信息安全芯片、通讯电路芯片和大规模SoC芯片等的多项测试业务,累计完成晶圆测试超过30万片,报告期内与上海华虹宏力达成合作协议并已通过稽核且开始量产.
在多元化测试上,以集团的产业为主导方向,做好集团内优势产品包括卡类产品、电源产品等的测试保障,同时重点布局在集团内部MCU、RFID、银行卡、高安产品等与安全相关的芯片、消费类产品、工业级产品测试,深入挖掘集团内部潜力.
集团外客户将市场向智能化产品、物联网和5G等消费类电子产品上拓展;同时通过技术的积累和工程能力的建设拓展国内第三方测试市场目标的空白,形成MODSFET、IGBT等大功率器件的测试能力.
高并测技术和测试资源的需求将会进一步增加,同时未来测试的最大需求可能会是在RF和模拟产品及存储器的测试上,因此加强相关产品技术和经验的积累.
报告期内、报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生重大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否13二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内紧紧抓住集成电路行业大发展的机遇,公司积极调整市场定位,主抓核心业务,将公司测试服务业务重点放在收益率较高的中测测试业务上,尽量控制毛利较低的整包等业务,同时精准定位客户,抓住关键客户,加强集成电路上下游产品的战略合作关系.
公司的财务状况报告期末,公司资产总额139,256,801.
53元,比期初减少0.
88%;负债总额为34,218,120.
30元,比期初减少14.
96%;归属于母公司所有者权益合计105,038,681.
23元,比期初增加4.
77%.
公司经营成果报告期内,公司实现营业收入42,246,752.
17元,比上年同期减少32.
99%,公司营业收入较上年同期减少的原因:企业改变经营策略,保持收益率较高的中测测试业务的基础上,大幅减少了毛利较低的整包业务,整包业务实现收入642.
50万元,比上年同期减少2,236.
48万元,占去年收入的35.
47%.
本期归属于母公司所有者的净利润为4,777,877.
72元,上年同期为2,265,810.
80元,本期净利润同期增长110.
87%,主要原因系:1)报告期内公司毛利率50.
33%远高于去年同期34.
90%,主要为上年同期整包收入为28,789,816.
28元,整包成本为27,435,704.
99元,整包毛利率为4.
70%,本年度降低毛利较低的整包业务后,实现整包收入642.
50万元,整包毛利率29.
69%,故本年度整体毛利远高于上年同期;2)公司严格控制各项费用的支出及政府研发项目的完结.
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为12,810,859.
21元,相比去年同期增加5,722,272.
16元,主要原因为报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加8,756,945.
41元,购买商品、接收劳务支付的现金较去年同期增加4,826,992.
40元;投资活动产生的现金流量净额为-25,465,263.
20元,相比去年同期增加15,014,749.
34元,主要为购买晶圆测试设备.
筹资活动产生的现金流量净额为-5,319,797.
50元,比上年同期现金流量净额减少33,536,649.
92元,主要原因为去年同期增发39,200,000.
00元,本期借款与还款的差额比上年同期少500万元.
报告期内、报告期后至报告披露日公司主营业务未发生变化.
(二)行业情况集成电路产业是国家经济和社会发展的战略性、基础性和先导性产业,是信息技术产业的核心.
同时,也是保障国家安全的一个重要组成部分.
"十二五"期间,国家为鼓励和支持我国集成电路产业的发展,连续出台了一系列文件:国务院2011年颁发《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》(国发[2011]4号),2014年6月公布《国家集成电路产业发展推进纲要》,2015年5月颁布《中国制造2025》发展战略等,有关部委还制定了一系列措施落实有关政策文件.
这些都有力地推动了我国集成电路产业的发展.
集成电路测试产业是集成电路产业链中不可或缺的重要组成部分,其贯穿于集成电路设计、芯片制造、封装及集成电路应用的全过程,通过对产品进行严格的测试及筛选,以提供符合用户要求、质量合格的产品.
近年来在全球半导体产业持续向中国集中和我国半导体产业持续快速发展的背景下,我国集成电路产业规模迅速扩大,对测试服务的需求日益旺盛.
随着国内集成电路行业继续保持高速发展态势,国际上知名晶圆制造企业也纷纷加入国内建设行列并逐渐开始产出.
目前台积电在南京投资30亿美元设立12吋晶圆厂已经正式出货并保持在月产超过2万片;力晶在合肥投资20亿美元设立12吋晶圆厂也逐渐进入量产,联电在厦门投资62亿美元设立12吋晶圆厂,武汉新芯投资240亿美元设立12吋晶圆厂,华虹宏力在无锡投入的12吋产线预估在2019年也将放出至少2万片的产能.
同时国内还有至少超过10条晶圆制造线在建或即将投产.
国际晶圆制造企业和国内晶圆制造企业共同发力,晶圆产出将大幅增加,测试需求也随之大幅增加.
随着上述国内众多的12吋晶圆厂逐渐进入量产模式,未来市场需求强劲,预期国内将迎来大发展.
考虑到晶圆级测试平均毛利率,14晶圆级测试是所有测试服务提供商优先抢占的市场.
确安科技将继续复制SMIC和华虹宏力的运营模式,逐步进入晶圆制造,并通过FAB带动客户测试需求,达到增产增效的目标.
与此同时,公司将进一步加大与集团内特色工艺线的合作准备,借助公司拓展和集团发展的大好时机和巨大商机,提前布局,进一步拓展公司未来的测试市场规模.
国内集成电路行业中的测试市场处于起步阶段,从产能分布上看,目前主要是制造和封装配套的附属测试和第三方测试服务两个方面,国内主要的份额被附属测试占据.
而随着集成电路国产化大时代的来临,全产业链也将迎来高速成长,势必带动第三方测试服务迅猛发展.
海思、展讯作为国内集成电路设计业的龙头,均进入全球Fabless企业前十名,而国内制造业龙头中芯国际顺利突破28nm制程工艺,开始进入量产阶段.
相较于全球封测市场,中国封测产业继续保持最快的增长,在过去五年的复合年增长率达到17.
9%,测试作为贯穿整个集成电路行业的保障,其服务的对象和细分市场也贯穿整个行业的各个环节.
第三方测试公司提供的服务形式主要包括设计验证、量产测试和整包服务.
其中量产测试是核心业务,而晶圆级测试又是量产测试的核心.
晶圆级测试(CP)的市场主要是设计公司运营部门主导的外包测试、上游晶圆制造、下游封装企业的Turnkey部门外包的测试.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金18,718,751.
1013.
44%36,433,696.
2125.
93%-48.
62%应收票据与应收账款14,703,542.
1210.
56%22,779,209.
0716.
21%-35.
45%预付账款1,508,571.
231.
08%345,029.
470.
25%337.
23%存货5,244,031.
063.
77%3,190,454.
402.
27%64.
37%投资性房地产长期股权投资固定资产79,810,967.
1557.
31%65,320,706.
4446.
49%22.
18%在建工程短期借款5,000,000.
003.
59%10,000,0007.
12%-50.
00%长期借款其他流动资产7,372,478.
955.
29%5,029,059.
023.
58%46.
60%其他非流动资产4,526,252.
023.
25%预收账款292,056.
740.
21%88,178.
440.
06%231.
21%应交税费280,685.
370.
20%456,454.
940.
32%-38.
51%其他应付款2,010,760.
261.
44%1,225,496.
690.
87%64.
08%递延收益20,678,401.
5514.
85%23,084,112.
2216.
43%-10.
42%未分配利润27,808,122.
8419.
97%23,508,032.
8916.
73%18.
29%资产总计139,256,801.
53100.
00%140,496,884.
23100.
00%-0.
88%15资产负债项目重大变动原因:报告期末,公司资产总额139,256,801.
53元,比期初减少0.
88%,主要为:1)货币资金较期初减少17,714,945.
11元,减幅48.
62%,主要原因系购买了部分固定资产设备,并归还到期借款1000万元;2)应收票据及应收账款较期初减少8,075,666.
95元,减幅35.
45%,主要系加大了催款力度及公司大幅减少了账期较长的整包业务;3)预付款项较期初增加1,163,541.
76元,增幅337.
23%,主要系预付的板卡费及电费等增加;4)存货较期初增加2,053,576.
66元,增幅64.
37%,主要原因系部分客户未及时发货及部分政府项目未达结转标准暂时放入存货;5)其他流动资产较期初增加2,343,419.
93元,增幅46.
60%,主要为本期新增加固定资产的进项留抵;6)其他非流动资产较期初增加4,526,252.
02元,增幅100%,主要系报告期内采购机器设备未达验收标准,暂时调整为其他非流动资产;7)固定资产较期初增加14,490,260.
71元,主要为公司为提高资金使用效率,第三届董事会第七次会议,审议通过了《关于确安科技2018年设备投资的议案》,加大了晶圆测试设备的采购.
负债总额为34,218,120.
30元,比期初减少14.
96%,负债总额变动主要原因:1)短期借款较期初减少5,000,000.
00元,主要系报告期内归还到期借款500万元;2)预收账款较期初增加203,878.
30元,增幅231.
21%,主要为本年度预收无锡烽合健行科技等货款所致;3)应交税费减少175,769.
57元,减幅38.
51%,主要为本期预交所得税较多引起;4)其他应付款较期初增加785,263.
57元,增幅64.
08%,主要为新增地太等公司保证金.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入42,246,752.
17-63,048,614.
53--32.
99%营业成本20,982,922.
2549.
67%41,043,424.
3565.
10%-48.
88%毛利率%50.
33%-34.
90%--管理费用7,914,275.
6818.
73%11,022,077.
6517.
48%-28.
20%研发费用11,794,446.
5927.
92%15,453,107.
9524.
51%-23.
68%销售费用1,237,395.
352.
93%1,685,324.
842.
67%-26.
58%财务费用104,155.
510.
25%361,260.
370.
57%-71.
17%资产减值损失59,547.
480.
14%81,630.
000.
13%-27.
05%其他收益6,082,767.
2414.
40%9,770,094.
4615.
50%-37.
74%投资收益--公允价值变动收益--资产处置收益-251,085.
64-0.
59%29,885.
850.
05%-940.
15%汇兑收益--营业利润5,809,705.
5013.
75%3,010,763.
144.
78%92.
96%营业外收入290.
210.
00%5,000.
000.
01%-94.
20%16营业外支出172,907.
770.
41%307,022.
890.
49%-43.
68%所得税费用859,210.
222.
03%442,929.
450.
70%93.
98%净利润4,777,877.
7211.
31%2,265,810.
803.
59%110.
87%项目重大变动原因:主要原因系:1)收入大幅减少,本年度实现收入42,246,752.
17元,较去年同期减少20,801,862.
36元,减幅32.
99%,主要是因为公司调整经营策略,大幅减少了毛利较低的整包业务,本年度整包同期减少22,364,814.
17元,减幅35.
47%;2)报告期内公司毛利率50.
33%远高于去年同期34.
90%,收入同期减少20,801,862.
36元,毛利只减少741,360.
26元;上年同期整包收入为28,789,816.
28元,整包成本为27,435,704.
99元,整包毛利率为4.
70%,本年度降低毛利较低的整包业务后,实现整包收入642.
50万元,整包毛利率29.
69%,故本年度整体毛利远高于上年同期;3)管理费用较去年同期减少3,107,801.
97元,主要系去年同期公司发放奖金,本年度未产生奖金,导致职工薪酬大幅下降以及亦庄项目暂停后不再产生房租费用约为230万元;4)研发费用较去年同期减少3,658,661.
36元,主要为部分政府项目已经完结,政府重大项目产生的研发费用同期减少275.
66万元;5)本年度其他收益实现6,082,767.
24元,较去年同期减少3,687,327.
22元,减幅为37.
74%,主要原因为政府重大项目02专项2,即:三维集成器件产品测试技术开发及应用于2017年已完成及02专项3,即:智能电网芯片和嵌入式闪存测试技术研发及量产应用本年度预算低于上期,导致研发费用结转的递延收益减少,从而导致其他收益大幅减少;6)营业利润本期5,809,705.
50元,较上年同期增加2,798,942.
36元,增幅为92.
96%,主要为收入减少部分主要为毛利较低的整包业务,本年度跟上年度同期减少的整包业务产生的毛利润基本持平,同时管理费用、研发费用、销售费用等同比都有所下降;7)本年度净利润4,777,877.
72元,同比增加2,512,066.
92元,增幅110.
87%,主要为营业利润增加.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入42,245,137.
1763,047,728.
53-32.
99%其他业务收入1,615.
00886.
0082.
88%主营业务成本20,981,943.
6041,042,827.
77-48.
88%其他业务成本978.
65596.
5864.
04%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%中测产品30,913,637.
0473.
17%31,551,121.
3750.
04%成测产品1,414,523.
253.
35%470,877.
160.
75%整包业务6,425,002.
1115.
21%28,789,816.
2845.
66%其他测试3,493,589.
778.
27%2,236,799.
723.
55%合计42,246,752.
17100%63,048,614.
53100%17按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:由于2017年度整包业务毛利约为4.
7%,严重影响企业的整体毛利水平,故2018年度开始公司将重心放在整包以外其他毛利较高的测试业务,所以导致2018年度公司整包业务大幅下降,2018年度整包业务同比减少22,364,814.
17元,所以导致各项收入构成占比大幅变动.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1中芯国际集成电路制造(北京)有限公司8,688,342.
2420.
57%否2南京微盟电子有限公司6,859,320.
3116.
24%是3北京中电华大电子设计有限责任公司4,405,261.
7710.
43%是4上海华虹宏力半导体制造有限公司3,879,463.
109.
18%是5北京智芯微电子科技有限公司3,821,791.
419.
05%否合计27,654,178.
8365.
47%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1ADVANTESTCORPORATION5,326,110.
0020.
88%否2无锡华润上华科技有限公司4,366,615.
0017.
12%否3TOKYOSEIMITSUCO.
LTD2,113,899.
008.
29%否4中芯国际集成电路制造(北京)有限公司2,094,760.
208.
21%否5爱德万测试(中国)管理有限公司1,802,894.
897.
07%否合计15,704,279.
0961.
57%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额12,810,859.
217,088,587.
0580.
73%投资活动产生的现金流量净额-25,465,263.
20-10,450,513.
86-143.
67%筹资活动产生的现金流量净额-5,319,797.
5028,216,852.
42-118.
85%现金流量分析:1)经营活动产生的现金流量净额同比上年增加5,722,272.
16元,增长80.
73%,主要原因为虽然本期收入同比减少2,080.
19万元,但是本期应收票据及应收账款同比减少807.
57万元,不涉及现金流的18收到的银行及商业承兑汇票同比减少1,829.
97万元;2)投资活动产生的现金流量净额为-25,465,263.
20元,相比去年同期减少15,014,749.
34元,主要为2018年度变更募集资金用途购买晶圆测试设备,为报告期内新增固定资产投资;3)筹资活动产生的现金流量净额为5,319,797.
50元,比上年同期现金流量净额减少33,536,649.
92元,主要原因为去年同期增发39,200,000.
00元,借款10,000,000.
00元,归还借款20,000,000.
00元,本期借款5,000,000.
00元,归还借款10,000,000.
00元.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况报告期末定增资金未到位、定增流程未履行完毕,故该子公司尚未设立.
2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表.
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响为表中所列项.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用19(八)企业社会责任报告期内,公司遵纪守法,合规经营,依法纳税,在追求经济效益保护股东利益的同时,充分地尊重和维护客户、供应商、消费者以及员工的合法权益.
公司为员工办理"五险一金"同时购买商业险、成立工会组织、建立完善培训体系、提供晋升空间和舒适工作环境,促进员工的发展.
公司党支部关爱员工生活,慰问家庭生活困难的员工.
三、持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持良好的公司独立自主经营能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标良好,经营管理层及业务人员未发生重大变化,所属行业也未发生重大变化.
报告期内,公司实现销售收入42,246,752.
17元,刨除盈利较低的整包业务后,公司经营业绩跟上年同期基本持平,但是公司盈利水平增强,营业利润同期增长92.
96%,随着公司将毛利较低的整包业务大幅减少后,公司的盈利能力增强,同时公司报告期内通过的《确安科技股票发行方案》、海宁基地项目建设等,促进确安科技尽快实现技术升级和产能扩大,满足高端芯片晶圆测试需求,进而满足战略客户扩产扩建和市场扩容的要求;配合上海华虹宏力半导体制造有限公司、上海积塔半导体有限公司的测试外包服务,为其提供测试外包支撑;为华东地区量产高端设计公司提供高端测试服务,本次增资资金将有力保障确安科技基地的建设,有益于推动公司集成电路测试业的技术提升和自主创新,同时,能够充分利用地方政府的政策支持,为企业进入更高级别、更高盈利水平的技术市场创造条件,本次增资将引入新的战略投资人,进一步优化确安科技股权结构,为企业未来的资本运作奠定良好基础.
新引入的投资人海宁市泛半导体产业投资有限公司是多家地方半导体行业公司共同出资成立的产业引导基金公司,该基金公司主要专注于半导体领域的投资,具有丰富产业资源,能够对公司未来的产能扩张提供有力支持.
公司经营情况保持健康持续稳定,资产负债结构趋于好转,因此目前公司经营稳健,具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险.
四、未来展望是否自愿披露是√否五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素行业政策风险国家对于集成电路产业政策扶持对产业发展起到了至关重要的作用,若政策一旦发生变化将对集成电路产业未来能否持续、快速发展产生一定的影响,从而影响公司主营业务的发展.
应对措施:公司将在强化主营业务的同时,在非产业政策扶持领域进行有益的尝试和探索,优化公司的业务结构,降低对于国家鼓励扶持政策的依赖风险.
20(二)报告期内新增的风险因素市场风险:随着中美贸易战的愈演愈烈,行业内企业对外出口业务收到影响,国内市场内需也由于对整机等需求而发生不可预测的变化.
展望2019年,全球半导体产业增速将放缓甚至进入低迷期,我国集成电路产业仍将保持快速发展势头.
市场方面,传统市场对产业的带动乏力,5G、人工智能等新兴应用尚未能对市场形成有效支撑.
技术方面,产品技术继续加快变革,我国先进工艺和存储器有望实现突破.
投融资方面,预计在科创板和大基金二期的带动下,我国投融资热度依旧.
同时也应注意到,我国产业依然面临硅周期下行压力、生产线低水平重复建设、应用市场低迷、全球贸易环境恶化等问题.
随着全球半导体市场增长大幅放缓,多因素交织使得我国产业增速放缓2018年全球半导体市场基本保持增长势头,市场规模达到4779.
4亿美元,同比增长15.
9%,相比2017年21.
6%的大幅增长有所放缓.
从区域分布看,亚太地区仍为全球最大的半导体市场,但是美国市场近年来增长迅速,2018年同比增长19.
6%,为市场增长速度最快的区域.
受中美经贸关系和市场增长乏力影响,2018年我国集成电路产业增速同比有所下降,产业规模为6574.
4亿元,同比增长21.
5%.
国内集成电路设计、制造、封测三业增速,同比上年均略有下降.
其中设计业销售额为2502.
7亿元,同比增长20.
7%;制造业销售额为1836.
2亿元,同比增长26.
8%;封测业销售额为2235.
5亿元,同比增长18.
3%.
虽然2018年全球半导体市场仍保持两位数增长,但是预计2019年全球市场增长将回归个位数.
预计2019年全球半导体市场增长速度将大幅下降至2.
6%,市场规模为4901.
4亿美元.
从产品结构看,2019年细分产品增长率都下降到个位数,特别是存储器将从2017年61.
5%的大幅增长转变为2019年的负增长.
存储器市场的供需关系将会逐渐趋于合理.
国内产业在全球贸易环境复杂度增大和市场增长放缓的影响下,增长率也将同比下降,预计2019年产业规模为7764.
4亿元,同比增长18.
1%,相比前两年20%以上高速增长逐渐放缓.
一批新建生产线的建成投产也将进一步拉动产值增长.
但考虑到中美贸易摩擦仍在磋商中,产业发展仍存在较大不确定性.
上述市场风险将为公司测试的增长带来不确定的负面影响.
21第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否五.
二.
(四)是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力--2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售50,000,000.
0014,912,772.
953.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--226.
其他3,000,000.
002,800,000.
00合计53,000,000.
0017,712,772.
95公司2018年3月20日召开的第三届董事会第六次会议上审议通过了《关于预计2018年日常关联交易的议案》,并于2018年3月22日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(http://www.
neeq.
com.
cn)上披露了《关于预计2018年度日常性关联交易的公告》(公告编号:2018-005),其他事项为公司关键管理人员薪酬,报告期内实际发生的日常性关联交易未超出预计金额.
(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号中国电子财务有限责任公司向中国电子财务有限责任公司申请一年期授信3000万元,其中流动资金周转一年期借款2000万元,信用贷款1000万元.
5,000,000.
00已事前及时履行2018年3月22日2018-006华大半导体有限公司公司拟向中国电子财务有限责任公司申请总额为2000万元的短期流动资金贷款额度,拟由关联方华大半导体有限公司提供担保.
5,000,000.
00已事前及时履行2018年3月22日2018-007合计-10,000,000.
00---偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:备注:1)报告期内向中国电子财务有限责任公司申请一年期授信3000万元,其中流动资金周转一年期借款2000万元,信用贷款1000万元,截止报告期末企业并未全部使用,仅使用担保贷款额度500万元,中国电子财务有限责任公司是经中国银监会批准只对集团内企业开展结算、信贷业务的金融机构,相比银行,中电财务对集团企业情况更为了解和熟悉,沟通更为通畅,提供的金融方案更为贴身和个性化.
中电财务管理扁平化,业务审批相比银行层级较少,能够提供更为便捷、高效的服务.
232)华大半导体为公司贷款提供担保,能为中国电子财务有限责任公司向公司贷款提供信心,满足公司日常经营需要.
上述关联交易,未对公司经营产生不良影响,不存在损害公司和公司股东利益的情况,不会对公司独立性产生不利影响,公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖.
(四)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项2018年6月29日公司2018年度第二次临时股东大会审议通过《关于设立全资子公司的议案》(公告编号:2018-027),并发布公告《北京确安科技股份有限公司对外投资的公告》(公告编号:2018-024),拟设立全资子公司海宁市确安科技有限公司(最终以工商局核准为准),注册地为浙江省海宁市隆兴路118号(最终以工商局核准为准),注册资本为人民币80,000,000.
00(最终以工商局核准为准)元.
鉴于报告期末定增资金未到位、定增流程未履行完毕,故该子公司尚未设立.
(五)承诺事项的履行情况公司在申请挂牌时,公司控股股东、董事、监事和高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》,在报告期内均严格履行了上述承诺,未有任何违背.
24第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数40,175,53598.
61%-188,15539,987,38098.
15%其中:控股股东、实际控制人23,204,50056.
96%-23,204,50056.
96%董事、监事、高管188,1550.
46%-188,15500%核心员工1,225,5303.
01%-193,6151,031,9152.
53%有限售条件股份有限售股份总数564,4651.
39%188,155752,6201.
85%其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管564,4651.
39%---核心员工总股本40,740,000-040,740,000-普通股股东人数48(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1中电智行技术有限公司18,985,500018,985,50046.
60%018,985,5002北京自动测试技术研究所10,547,500010,547,50025.
89%010,547,5003北京中电华大电子设计有限责任公司4,219,00004,219,00010.
36%04,219,0004张惠福1,005,55001,005,5502.
47%01,005,5505王彤897,8500897,8502.
20%0897,850合计35,655,400035,655,40087.
52%035,655,400普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:中电智行技术有限公司(简称中电智行)为公司第一大股东占公司46.
60%股份,北京中电华大电子设计有限责任公司(简称华大电子)为公司第三大股东占公司10.
36%股份.
中电智行为中国电子信息产业集团有限公司(简称中国电子)的全资子公司.
华大电子为中国电子华大科技有限公司(原名称为中国电子集团控股有限公司,简称华大科技)的全资子公司.
中国电子集团(BVI)控股有限公司持有华大科技40.
03%的股份.
中国电子集团(BVI)控股有限公司是华大半导体有25限公司(简称华大半导体)的全资子公司,故华大半导体间接持有华大科技40.
03%的股权,另华大半导体直接持有华大科技19.
39%的股权.
华大半导体为中国电子信息产业集团有限公司全资子公司中国电子有限公司的全资子公司.
中国电子通过华大半导体直接和间接持有华大科技已发行股本的59.
42%.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况中电智行技术有限公司,统一社会信用代码:91110000101119780B;法定代表人:董浩然;成立于2003年9月,住所:北京市朝阳区高家园一号;注册资本:36,700万元.
报告期内,公司控股股东未发生变动.
(二)实际控制人情况中国电子信息产业集团有限公司,统一社会信用代码:91110000100010249W;法定代表人:芮晓武;住所:北京市万寿路27号;注册资本:1,248,225.
20万元.
成立于1989年5月,国有资产管理部门是国务院国资委.
报告期内,公司实际控制人未发生变动.
26北京确安科技股份有限公司100%10.
36%19.
39%40.
03%100%100%100%100%北京中电华大电子设计有限责任公司100%中国电子华大科技有限公司中国电子集团(BVI)控股有限公司华大半导体有限公司中国电子有限公司中国电子信息产业集团有限公司国务院国有资产监督管理委员会中电智行技术有限公司46.
6%北京自动测试技术研究所其他股东17.
15%%25.
89%27第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2018年6月14日4.
8417,167,38183,090,124.
0400000否2016年12月15日2017年6月8日4.
009,800,00039,200,00090100是募集资金使用情况:1)2018年6月14日公告的股票发行方案已经公司2018年第二次临时股东大会审议通过;并于2018年召开的北京确安科技股份有限公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于确定公司2018年股票发行之发行对象、发行价格及股份认购协议》议案,议案内容:依据2018年第二次临时股东大会决议,公司本次股票发行在依法设立的产权交易机构中公开进行交易,并征集和遴选外部投资者(以下简称"进场交易");最终发行价格在进场交易遴选投资者时予以明确,并经公司董事会审议后确定.
公司于2018年8月10日在上海联合产权交易所(以下简称"上海联交所")披露增资信息,公开征集、遴选外部投资者,至2018年10月10日信息披露期满.
经遴选,确定海宁市泛半导体产业投资有限公司为本次股票发行的发行对象,发行价格为4.
84元/股.
公司于2018年12月14日按照进场交易结果与海宁市泛半导体产业投资有限公司签订《北京确安科技股份有限公司与海宁市泛半导体产业投资有限公司股票发行之认购合同》,拟向海宁市泛半导体产业投资有限公司发行人民币普通股17,167,381股融资83,090,124.
04元,其需在2019年2月21日(含当日)-2019年2月28日(含当日),将认购发行股票的认股款足额汇入我公司指定的账户.
同时于2018年12月20日披露《北京确安科技股份有限公司股票发行认购公告》.
截止报告期末,认购资金尚未到位.
2)公司于2018年5月11日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第四次会议审议通28过了《关于变更募集资金用途的议案》,于2018年5月29日召开2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,并在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台www.
neeq.
com.
cn上予以披露(公告编号:2018-014、2018-015、2018-021).
截止报告期末,募集资金尚余8,361.
22元.
募集资金的使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致,不存在违规存放与使用募集资金的情况,不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约担保借款中国电子财务有限责任公司2,000,0004.
785%2018-5-29至2019-3-1否担保借款中国电子财务有限责任公司3,000,0004.
785%2018-8-15至2019-8-15否合计-5,000,000---违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬王力强董事长男1972年10月研究生2017.
4-2020.
4否张东副董事长男1959年1月研究生2017.
4-2020.
4否姜世平董事男1957年12月大学本科2017.
4-2020.
4否刘劲梅董事女1969年10月研究生2017.
4-2020.
4否李军董事男1974年12月研究生2017.
4-2020.
4否郑成监事会主席男1984年11月大学本科2017.
4-2020.
4否王世民监事男1975年8月大学本科2017.
4-2020.
4否秦楠监事女1971年10月大学本科2017.
4-2020.
4是颜志耀总经理男1970年7月大学本科2017.
4-2020.
4是周钧副总经理男1972年5月研究生2017.
4-2020.
4是简泓丞副总经理男1981年9月大学本科2018.
5-2020.
4是刘国梁财务总监、董事会秘书男1984年10月大学本科2018.
5-2020.
4是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事长王力强、董事刘劲梅由控股股东中电智行技术有限公司推荐.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通数量变动期末持普通期末普通股期末持有股30股股数股股数持股比例%票期权数量晏云副总经理、董事会秘书752,620-752,62000%0合计-752,620-752,62000%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动√是否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因晏云副总经理、董事会秘书、财务负责人离任-个人原因离职简泓丞-新任副总经理新聘任刘国梁-新任财务总监、董事会秘书新聘任报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用简泓丞简历简泓丞,男,1981年出生,中国台湾,大学本科学历,2005年毕业于台湾圣约翰科技大学,获得学士学位.
2007年7月-2010年05月,就职于台湾颀邦科技股份有限公司,担任测试研发工程师、产品工程师职务;2010年05月-2011年05月,就职于台湾奕力科技股份有限公司,担任高级工程师职务;2011年05月-2012年04月,就职于台湾联咏科技股份有限公司,担任高级工程师职务;2012年04月-2014年01月,就职江苏汇成光电有限公司,担任测试产品部经理、研发骨干、测试营运处部经理职务;2014年12月-2015年07月,就职东莞利扬微电子有限公司,担任研发部副经理职务;2015年07月-2016年05月,就职中科凯益半导体有限公司,担任测试营运处长职务;2016年06月-2016年10月,就职晶汇半导体有限公司,担任处长职务;2016年10月-2018年04月,就职广东利扬芯片测试股份有限公司,担任总经理助理、副总经理职务.
2017年5月至今任北京确安科技股份有限公司副总经理刘国梁简历刘国梁,男,1984年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历,2006年毕业于山东科技大学,获得学士学位,2009年01月至2010年09月于中华人民共和国财政部科研所进修,并取得在职研究生结业证书.
2006年7月-2010年05月,就职于雅悦酒店投资管理有限公司,任会计、财务经理职务;312010年05月-2011年02月,就职于北京泛亚之星酒店管理有限公司,任财务总监、副总经理职务;2011年04月-2016年02月,就职于建元装饰股份有限公司,任财务负责人、信息披露人;2016年06月-2018年05月任职于北京科能腾达信息技术股份有限公司担任财务总监、董事会秘书、董事.
2018年5月至今任北京确安科技股份有限公司财务总监、董事会秘书.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1415生产人员3337销售人员67技术人员2218财务人员54员工总计8081按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士98本科2828专科2421专科以下1924员工总计8081员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:薪酬政策:2018年逐步完善公司薪酬体系,强化福利保障制度,为员工调整社保及公积金基数,提高全员福利保障.
积极配合公司工会开展人文关怀工作,完成工会会员的统计及工会福利发放等.
2018年一线员工基础薪酬整体调整1次、岗位工资调整4次、夜班津贴1次,规范并提高一线人员福利待遇,减少一线员工不正常流失,造成招聘、留人困难的局面.
培训计划:严格按照公司年初制定的培训计划实施考核.
依据各部门年初提交的培训需求制定2018年全年培训计划,并按季度核实培训计划落实情况.
2018年度培训计划实施率为65.
92%.
全年共举办培训80场,培训员工358人(次).
其中,内部培训共67场,占培训总数的83.
75%,培训员工339人(次);外派培训13场,占培训总数的16.
25%,培训员工19人(次).
需公司承担费用的离退休职工人数:1人.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工221632其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)--核心人员的变动情况报告期内共有5名核心员工王晓庆、李亮、张蕴书、张秋菊、张涛、卞敏虎离职,1名核心员工张蕴书退休,其中技术人员4名、行政管理人员2名.
5名核心员工离职及1名核心员工退休,对公司的经营不会产生影响.
33第九节行业信息是否自愿披露是√否34第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人√是否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司已按照规范治理的要求,建立健全了由股东大会、董事会、监事会及高级管理人员组成的公司法人治理结构;报告期内董事会制定并通过了《募集资金管理制度》,并提交股东大会审议.
报告期内公司制定、修订《承诺管理制度》等九项制度,健全了"三会议事规则"、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》等公司治理制度;建立起权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责分明、相互制衡协调的治理机制,为公司的规范治理奠定了制度基础.
报告期内,公司"三会"的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求,且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务,公司重大经营决策和财务管理均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东均按照有关法律、法规和《公司章程》规定的职权及各自的议事规则独立有效地运作.
董事会认为,公司已按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,已建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
报告期内,股东大会、董事会、监事会及管理层严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营,公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事、监事、高级管理人员能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行.
股东大会、董事会和监事会的召开均符合《公司法》以及《公司章程》的要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》及"三会"议事规则等规定,会议程序、会议记录规范完整,不存在损害股东、债权人及第三人合法利益的情况.
公司"三会"的相关人员均符合《公司法》的任职要求,能够勤勉尽责地遵守"三会"议事规则,切实履行义务,严格执行"三会"决议.
公司董事会评估认为,公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求,能够有效地提高公司的治理水平和决策质量,有效识别和控制经营管理中的重大风险,保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司董事、监事、高级管理人员能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行.
股东大会、董事会35和监事会的召开均符合《公司法》以及《公司章程》的要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》及"三会"议事规则等规定,会议程序、会议记录规范完整,不存在损害股东、债权人及第三人合法利益的情况.
公司"三会"的相关人员均符合《公司法》的任职要求,能够勤勉尽责地遵守"三会"议事规则,切实履行义务,严格执行"三会"决议.
公司董事会评估认为,公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求,能够有效地提高公司的治理水平和决策质量,有效识别和控制经营管理中的重大风险,保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利.
4、公司章程的修改情况2018年6月29日,公司召开2018年第二次临时股东大会,审议并通过了《北京确安科技股份有限公司股票发行方案》、《关于修改公司章程的议案》等议案,议案内容:根据公司股票发行方案的具体情况,需对《北京确安科技股份有限公司章程》进行相应修改,具体情况如下:原章程第三条:"公司注册资本为人民币:4074万元",根据公司履行完相应股票发行程序后实际发行的股票数量对公司注册资本进行修改.
2018年9月6日,公司召开2018年第三次临时股东大会,审议通过了关于修改公司章程的议案.
修订条款详见公司于2018年8月17日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)公布的《北京确安科技股份有限公司关于修订公告》(公告编号:2018-032).
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会6(1)2018年3月20日,公司召开第三届董事会第六次会议,审议并通过了《2017年公司年度工作报告》的议案、《2017年董事会年度工作报告》的议案、《北京确安科技股份有限公司2017年年度报告》的议案、《2017年度财务决算报告》的议案、《2018年度财务预算报告》的议案、《2017年度利润分配方案》的议案、《2017年度经营班子目标责任奖励议案》、《2018年度经营目标责任书》、《关于预计2018年日常关联交易的议案》、《关于追认2017年度偶发性关联交易的议案》、《关于向中国电子财务有限责任公司申请授信和流动资金周转借款的议案》、《关于接受关联方担保的议案》、《北京确安科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《北京确安科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》共计十四项议案.
(2)2018年5月11日,公司召开第三届董事会第七次会议,审议并通过了《关于确安科技2018年设备36投资的议案》、《关于确安科技募集资金变更用途的议案》、、《关于的议案》、《关于的议案》.
(3)2018年5月21日,公司召开第三届董事会第八次会议,审议并通过了《关于聘任简泓丞先生为公司副总经理的议案》、《关于聘任刘国梁先生为公司财务总监、董事会秘书的议案》.
(4)2018年6月13日,公司召开第三届董事会第九次会议,审议并通过了《北京确安科技股份有限公司股票发行方案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发有关事宜的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于设立全资子公司的议案》、《关于设立募集资金专项账户及签订三方监管协议的议案》、《关于委托关联方中国电子物资有限公司办理上海联合产权交易所遴选外部投资者手续的议案》、《关于提请召开2018年第二次临时股东大会的议案》.
(5)2018年8月16日,公司召开第三届董事会第十次会议,审议并通过了《北京确安科技股份有限公司2018年半年度报告》议案、《北京确安科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》议案、《关于修改公司章程》议案、《关于提请召开2018年第三次临时股东大会》议案.
(6)2018年12月20日,公司召开第三届董事会第十一次会议,审议并通过了《关于确定公司2018年股票发行之发行对象、发行价格及股份认购协议》议案、《关于续聘安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年审计机构》议案.
监事会3(1)2018年3月20日,公司召开第三届监事会第三次会议,审议并通过了《2017年度监事会工作报告》、《北京确安科技股份有限公司2017年年度报告》、《2017年度利润分配方案》的议案.
(2)2018年5月11日,公司召开第三届监事会第四次会议,审议并通过了《关于确安科技募集资金变更用途的议案》.
(3)2018年8月16日,公司召开第三届监事会第五次会议,审议并通过了《北京确安科技股份有限公司2018年半年度报告》、《北京确安科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议37案.
股东大会4(1)2018年4月20日,公司召开2017年度股东大会,审议并通过了《2017年董事会年度工作报告》、《北京确安科技股份有限公司2017年年度报告》(正文及摘要)、《2017年度财务决算报告》、《2018年度财务预算报告》、《2017年度利润分配方案》、《关于预计2018年日常关联交易的议案》、《关于追认2017年度偶发性关联交易的议案》、《关于向中国电子财务有限责任公司申请授信和流动资金周转借款的议案》、《关于接受关联方担保的议案》、《2017年度监事会工作报告》.
(2)2018年5月29日,公司召开2018年度第一次临时股东大会,审议并通过了《关于确安科技募集资金变更用途》的议案.
(3)2018年6月29日,公司召开2018年度第二次临时股东大会,审议并通过了《北京确安科技股份有限公司股票发行方案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行有关事宜的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于设立全资子公司的议案》、《关于委托关联方中国电子物资有限公司办理上海联合产权交易所遴选外部投资者手续的议案》(4)2018年9月6日,公司召开2018年度第三次临时股东大会,审议并通过了《关于修改公司章程》议案.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司董事会评估认为,公司2018年度召开的历次股东大会、董事会、监事会,均符合《公司法》、《公司章程》、"三会"议事规则等要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形,会议程序规范.
公司"三会"成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按照《公司章程》、"三会"议事规则等治理制度勤勉诚信地履行职责和义务.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司进一步规范了公司的治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求,履行各自的权利和义务;公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
公司现有公司治理机制注重保护股东权益,能给公司大小股东提供合适的保护,并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职要求,公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责,对公司的重大决策事项作出决议,从38而保证了公司的正常发展.
公司监事会能够较好地履行监管职责,保证公司治理的合法合规.
公司管理层通过不断加深公司法人治理理念,加深相关知识的学习,提高规范运作的意识.
公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训,进一步发挥监事会的作用,督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责,确保管理制度有效实施,切实有效地保证中小股东的利益.
报告期内公司管理层引入的职业经理人为总经理颜志耀,其聘任为2017年第三届董事会第一次会议审议通过.
(四)投资者关系管理情况在投资者关系管理方面,公司严格执行《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》.
公司聘任了董事会秘书,由董事会秘书作为公司投资者关系管理负责人,全面负责公司投资者关系管理工作,在深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下,负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动.
进一步加强了公司与投资者及潜在投资者之间的信息沟通,促进了公司与投资者之间建立长期、稳定的良性关系.
董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜,公司本着公平、公正、公开原则,通过全国股转系统信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露,确保了公司信息披露的真实、准确、完整与及时,切实保护公司、股东、投资者及其他利益相关人的合法权益.
同时,公司通过电话、现场交流等方式进行投资者互动交流关系管理,以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(基础层公司不做强制要求)(六)独立董事履行职责情况适用√不适用(基础层公司不做强制要求)二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见公司监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立性公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系,具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道.
公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的运营能力.
2、资产独立性公司主要财产包括房屋、运输工具、机器设备、生产线、专利、商标等,相关财产均有权利凭证.
公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产.
393、人员独立性公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序,公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬.
公司高级管理人员均未在其他单位兼职.
4、财务独立性公司设有独立的财务部门,并建立独立完整的会计核算体系和财务管理制度.
公司独立在银行开户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形;公司能够独立作出财务决策,不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况.
5、机构独立性公司独立行使经营管理职权,建立独立完整的组织机构.
公司具有独立的办公机构和场所.
综上所述,公司业务、资产、人员、财务、机构独立,具有完整的业务流程和直接面向市场自主经营的能力及风险承受能力.
(三)对重大内部管理制度的评价1、会计核算体系公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司实际情况出发,制定会计核算的具体制度和办法,并按照要求进行独立核算,保证公司会计核算工作正常开展.
2、财务管理体系公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,持续完善公司财务管理体系.
3、风险控制体系公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度持续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况2015年3月30日,公司第二届董事会第四次会议审议通过了《北京确安科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》的议案.
并严格按照《北京确安科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》的要求履行信息披露义务.
公司董事会秘书及公司管理层严格遵守了上述制度,保证信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
40第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号安永华明(2019)审字第61366416_A01号审计机构名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室审计报告日期2019-04-10注册会计师姓名吴德明、李芹会计师事务所是否变更否审计报告正文:北京确安科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了北京确安科技股份有限公司的财务报表,包括2018年12月31日的公司资产负债表,2018年度的公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的北京确安科技股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了北京确安科技股份有限公司2018年12月31日的公司财务状况以及2018年度的公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于北京确安科技股份有限公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息北京确安科技股份有限公司管理层对其他信息负责.
其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,41我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任北京确安科技股份有限公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估北京确安科技股份有限公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督北京确安科技股份有限公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对北京确安科技股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致北京确安科技股份有限公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
五、注册会计师对财务报表审计的责任(续)我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
42二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、118,718,751.
1036,433,696.
21结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五、214,703,542.
1222,779,209.
07预付款项五、31,508,571.
23345,029.
47应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、4272,808.
0052,369.
40买入返售金融资产存货五、55,244,031.
063,190,454.
40持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、67,372,478.
955,029,059.
02流动资产合计47,820,182.
4667,829,817.
57非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五、779,810,967.
1565,320,706.
44在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用五、87,088,112.
297,344,004.
73递延所得税资产五、911,287.
612,355.
49其他非流动资产五、104,526,252.
02非流动资产合计91,436,619.
0772,667,066.
66资产总计139,256,801.
53140,496,884.
2343流动负债:短期借款五、135,000,000.
0010,000,000向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款3,688,171.
063,388,637.
40预收款项292,056.
7488,178.
44卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、142,268,045.
321,993,201.
03应交税费五、15280,685.
37456,454.
94其他应付款2,010,760.
261,225,496.
69应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计13,539,718.
7517,151,968.
50非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益五、1620,678,401.
5523,084,112.
22递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计20,678,401.
5523,084,112.
22负债合计34,218,120.
3040,236,080.
72所有者权益(或股东权益):股本五、1740,740,000.
0040,740,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、1831,816,744.
7431,816,744.
74减:库存股44其他综合收益专项储备盈余公积五、194,673,813.
654,196,025.
88一般风险准备未分配利润五、2027,808,122.
8423,508,032.
89归属于母公司所有者权益合计105,038,681.
23100,260,803.
51少数股东权益所有者权益合计105,038,681.
23100,260,803.
51负债和所有者权益总计139,256,801.
53140,496,884.
23法定代表人:王力强主管会计工作负责人:刘国梁会计机构负责人:刘国梁(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入五、2142,246,752.
1763,048,614.
53其中:营业收入五、2142,246,752.
1763,048,614.
53利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本42,268,728.
2769,837,831.
70其中:营业成本20,982,922.
2541,043,424.
35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加175,985.
41191,006.
54销售费用1,237,395.
351,685,324.
84管理费用7,914,275.
6811,022,077.
65研发费用11,794,446.
5915,453,107.
95财务费用五、22104,155.
51361,260.
37其中:利息费用319,797.
50679,204.
17利息收入323,723.
93339,063.
15资产减值损失五、2359,547.
4881,630.
00加:其他收益五、246,082,767.
249,770,094.
46投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益45公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)五、25-251,085.
6429,885.
85汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)5,809,705.
503,010,763.
14加:营业外收入五、26290.
215,000.
00减:营业外支出五、27172,907.
77307,022.
89四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)5,637,087.
942,708,740.
25减:所得税费用五、29859,210.
22442,929.
45五、净利润(净亏损以"-"号填列)4,777,877.
722,265,810.
80其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)4,777,877.
722,265,810.
802.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润4,777,877.
722,265,810.
80六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额4,777,877.
722,265,810.
80归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益五、300.
120.
06(二)稀释每股收益五、300.
120.
06法定代表人:王力强主管会计工作负责人:刘国梁会计机构负责人:刘国梁46(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金48,608,110.
9039,851,165.
49客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还216,858.
70456,280.
63收到其他与经营活动有关的现金4,349,174.
205,369,911.
24经营活动现金流入小计53,174,143.
8045,677,357.
36购买商品、接受劳务支付的现金14,752,229.
159,925,236.
75客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金16,253,380.
8716,510,748.
93支付的各项税费2,483,796.
062,037,456.
02支付其他与经营活动有关的现金6,873,878.
5110,115,328.
61经营活动现金流出小计40,363,284.
5938,588,770.
31经营活动产生的现金流量净额五、3112,810,859.
217,088,587.
05二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额92,633.
0157,526.
70处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计92,633.
0157,526.
70购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25,557,896.
2110,508,040.
56投资支付的现金质押贷款净增加额47取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计25,557,896.
2110,508,040.
56投资活动产生的现金流量净额-25,465,263.
20-10,450,513.
86三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金38,896,056.
59其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金5,000,000.
0020,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计5,000,000.
0058,896,056.
59偿还债务支付的现金10,000,000.
0030,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金319,797.
50679,204.
17其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计10,319,797.
5030,679,204.
17筹资活动产生的现金流量净额-5,319,797.
5028,216,852.
42四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-17,974,201.
4924,854,925.
61加:期初现金及现金等价物余额36,433,696.
2111,578,770.
60六、期末现金及现金等价物余额五、3218,459,494.
7236,433,696.
21法定代表人:王力强主管会计工作负责人:刘国梁会计机构负责人:刘国梁48(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额40,740,000.
0031,816,744.
744,196,025.
8823,508,032.
89100,260,803.
51加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额40,740,000.
0031,816,744.
744,196,025.
8823,508,032.
89100,260,803.
51三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)(一)综合收益总额4,777,877.
724,777,877.
72(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本493.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积477,787.
77-477,787.
772.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额40,740,000.
0031,816,744.
744,673,813.
6527,808,122.
84105,038,681.
23项目上期50归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额30,940,000.
004,720,688.
153,969,444.
8021,468,803.
1761,098,936.
12加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额30,940,000.
004,720,688.
153,969,444.
8021,468,803.
1761,098,936.
12三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)(一)综合收益总额2,265,810.
802,265,810.
80(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股9,800,000.
0029,096,056.
5938,896,056.
592.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配511.
提取盈余公积226,581.
08-226,581.
082.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他-2,000,000.
00-2,000,000.
00(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额40,740,000.
0031,816,744.
744,196,025.
8823,508,032.
89100,260,803.
51法定代表人:王力强主管会计工作负责人:刘国梁会计机构负责人:刘国梁北京确安科技股份有限公司财务报表附注2018年度单位:人民币元11一、基本情况北京确安科技股份有限公司(以下简称"本公司")是一家在中华人民共和国北京市注册的股份有限公司,于2004年7月23日成立,营业期限为长期.
本公司于2011年7月28日在全国中小企业股份转让系统挂牌.
本公司总部位于北京市海淀区丰贤中路7号孵化楼二层202区.
本公司所处行业为半导体检测行业,经营范围:许可经营项目:技术检测;一般经营项目:技术开发、技术咨询、技术转让,货物进出口,产品设计,委托加工电子产品,租赁计算机,通讯设备.
本公司的母公司为于中华人民共和国成立的中电智行技术有限公司,本公司最终母公司为于中华人民共和国成立的中国电子信息产业集团有限公司.
本财务报表业经本公司董事会于2019年4月10日决议批准.
二、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")编制.
本财务报表以持续经营为基础列报.
编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量.
三、重要会计政策和会计估计1.
会计期间本公司会计年度釆用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
2.
记账本位币本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币.
除有特别说明外,均以人民币元为单位表示.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元12三、重要会计政策和会计估计(续)3.
现金及现金等价物现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
4.
外币业务和外币报表折算本公司对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额.
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额.
于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算.
由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益.
外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报.
5.
金融工具金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:(1)收取金融资产现金流量的权利届满;(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在"过手协议"下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制.
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认.
如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益.
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认.
交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元13三、重要会计政策和会计估计(续)5.
金融工具(续)金融工具分类和计量本年度及上年度,本公司持有的金融工具的分类为贷款和应收款项及其他金融负债.
贷款和应收款项贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
对于此类金融资产,在初始确认时以公允价值计量,相关交易费用计入初始确认金额;采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益.
有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益.
对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
发生减值时,将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益.
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
其他金融负债对于此类金融负债,在初始确认时以公允价值计量,相关交易费用计入初始确认金额;采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
金融资产转移本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产.
财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元14三、重要会计政策和会计估计(续)6.
存货存货按照成本进行初始计量.
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本.
发出存货,采用加权平均法确定其实际成本.
周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销.
存货的盘存制度采用永续盘存制.
于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益.
如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益.
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
计提存货跌价准备时,按单个存货项目计提.
7.
固定资产固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认.
与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益.
固定资产按照成本进行初始计量.
购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出.
固定资产的折旧采用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:使用寿命(年)预计残值率(%)年折旧率(%)机器设备5-1059.
5-19运输设备5-1059.
5-19电子设备5519其他设备5519本公司至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元15三、重要会计政策和会计估计(续)8.
借款费用借款费用,是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:(1)资产支出已经发生;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
之后发生的借款费用计入当期损益.
在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:(1)专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定.
(2)占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元16三、重要会计政策和会计估计(续)9.
研究开发支出本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益.
10.
长期待摊费用长期待摊费用采用直线法摊销,摊销期如下:房屋租赁费583月房屋装修费60月会员费583月北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元17三、重要会计政策和会计估计(续)11.
资产减值本公司对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试.
使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试.
对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试.
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据.
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
12.
职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
离职后福利(设定提存计划)本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益.
辞退福利本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元18三、重要会计政策和会计估计(续)13.
收入收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认.
销售商品收入本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现.
销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定.
提供劳务收入于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外.
使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定.
14.
政府补助政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益),相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元19三、重要会计政策和会计估计(续)15.
所得税所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益.
本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量.
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税.
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债.
除非应纳税暂时性差异是具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损.
.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损.
本公司于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
于资产负债表日,本公司重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产.
同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元20三、重要会计政策和会计估计(续)16.
租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁.
作为经营租赁承租人经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益.
作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按承租方使用租赁设备的机时及和协议约定的单价确认为当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益.
17.
重大会计判断和估计编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露.
这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整.
估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整.
除金融资产之外的非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象.
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试.
其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试.
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值.
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定.
预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值.
固定资产使用寿命的估计本公司的管理层为其固定资产估计使用寿命.
此估计以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础,按照历史经验进行.
应收款项的坏账准备本公司的管理层就应收款项决定计提减值准备.
此估计乃按客户的信贷历史及现有市场状况而定.
管理层将于各资产负债表日重新评估有关估计.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元21三、重要会计政策和会计估计(续)17.
重大会计判断和估计(续)存货可变现净值的估计管理层根据本公司存货的状况及其可变现净值的估计计提减值.
本公司将于各资产负债表日重新评估该等存货并考虑相应减值.
存货的可变现净值根据在日常业务进行中的估计售价,减估计完工成本以及销售开支.
该等估计系根据现有市场状况及制造和销售同类产品的历史经验为基准进行.
管理层于资产负债表日重新评估该等估计.
18.
会计政策变更财务报表列报方式变更根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,资产负债表中,将"应收票据"和"应收账款"归并至新增的"应收票据及应收账款"项目,将"应收利息"和"应收股利"归并至"其他应收款"项目,将"固定资产清理"归并至"固定资产"项目,将"应付票据"和"应付账款"归并至新增的"应付票据及应付账款"项目;在利润表中,增设"研发费用"项目列报研究与开发过程中发生的费用化支出,"财务费用"项目下分拆"利息费用"和"利息收入"明细项目;本公司相应追溯调整了比较数据.
该会计政策变更对公司净利润和所有者权益无影响.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元22四、税项本公司本年度主要税项及其税率列示如下:增值税–2018年5月1日之前应税收入按17%的税率计算销项税,2018年5月1日起应税收入按16%的税率计算销项税.
设计验证、研发服务收入按6%的税率计缴增值税.
城巿维护建设税–按实际缴纳的流转税的7%计缴.
企业所得税–按应纳税所得额的15%计缴.
本公司于2017年8月10日获得高新技术企业认证(证书编号为:GR201711000865),该证书有效期为从2017年8月10日到2020年8月10日.
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,本公司属于国家需要重点扶持的高新技术企业,因此2018年本公司适用的企业所得税率为15%.
五、财务报表主要项目注释1.
货币资金2018年2017年现金18,555.
5912,061.
15银行存款18,438,070.
3636,418,321.
04其他货币资金262,125.
153,314.
0218,718,751.
1036,433,696.
21于2018年12月31日,本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币259,256.
38元(2017年12月31日:无),参见附注五、11.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元23五、财务报表主要项目注释(续)2.
应收票据及应收账款2018年2017年应收票据2,798,523.
286,048,132.
01应收账款11,905,018.
8416,731,077.
0614,703,542.
1222,779,209.
07应收票据2018年2017年商业承兑汇票50,000.
00200,000.
00银行承兑汇票2,748,523.
285,848,132.
012,798,523.
286,048,132.
01于2018年12月31日及2017年12月31日应收票据并无所有权受到限制.
应收账款应收账款信用期通常为2个月,主要客户可以延长至4个月.
应收账款并不计息.
应收账款的账龄分析如下:2018年2017年1年以内11,840,285.
8816,611,118.
021年至2年-80,916.
202年至3年80,916.
2049,815.
003年以上49,815.
00-减:应收账款坏账准备65,998.
2410,772.
1611,905,018.
8416,731,077.
06应收账款坏账准备的变动如下:年初余额本年计提本年核销年末余额2018年10,772.
1655,226.
08-65,998.
242017年72,730.
5576,698.
84138,657.
2310,772.
16北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元24五、财务报表主要项目注释(续)3.
预付款项预付款项的账龄分析如下:2018年2017年1年以内1,164,491.
767,250.
001年至2年6,300.
00-2年至3年-106,000.
003年以上337,779.
47231,779.
471,508,571.
23345,029.
474.
其他应收款其他应收款的账龄分析如下:2018年2017年1年之内258,760.
0029,000.
001年至2年-9,060.
002年至3年4,060.
0018,000.
003年至4年18,000.
00-4年以上1,240.
561,240.
56282,060.
5657,300.
56减:其他应收款坏账准备9,252.
564,931.
16272,808.
0052,369.
40其他应收账款坏账准备的变动如下:年初余额本年计提本年核销年末余额2018年4,931.
164,321.
40-9,252.
562017年-4,931.
16-4,931.
16北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元25五、财务报表主要项目注释(续)5存货2018年2017年在产品4,089,100.
361,845,126.
61库存商品1,023,095.
941,187,871.
40原材料69,632.
00-周转材料62,202.
76157,456.
395,244,031.
063,190,454.
40于2018年12月31日及2017年12月31日,经管理层评估,存货无需计提减值准备.
6.
其他流动资产2018年2017年增值税留抵税额6,773,100.
684,477,577.
64待摊费用599,378.
27551,481.
387,372,478.
955,029,059.
027.
固定资产2018年机器设备电子设备运输工具具其他设备备合计原价年初余额116,266,287.
814,203,038.
481,472,751.
992,081,406.
50124,023,484.
78购置24,367,154.
43300,522.
09-167,656.
3724,835,332.
89处置或报废(2,128,713.
45)(163,879.
94)(650,996.
00)(83,954.
00))(3,027,543.
39)年末余额138,504,728.
794,339,680.
63821,755.
992,165,108.
87145,831,274.
28累计折旧年初余额(52,718,158.
67)(3,704,983.
70)(843,331.
96)(1,436,304.
01)(58,702,778.
34)计提(9,483,329.
45)(220,189.
59)(74,326.
96)(223,507.
53)(10,001,353.
53)处置或报废2,040,976.
01156,185.
95406,906.
4879,756.
302,683,824.
74年末余额(60,160,512.
11)(3,768,987.
34)(510,752.
44)(1,580,055.
24)(66,020,307.
13)账面价值年末78,344,216.
68570,693.
29311,003.
55585,053.
6379,810,967.
15年初63,548,129.
14498,054.
78629,420.
03645,102.
4965,320,706.
44北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元26五、财务报表主要项目注释(续)7.
固定资产(续)2017年机器设备电子设备运输工具具其他设备备合计原价年初余额103,663,696.
614,256,680.
801,579,334.
751,901,001.
38111,400,713.
54购置12,602,591.
2028,087.
68347,904.
24197,005.
1213,175,588.
24处置或报废-(81,730.
00)(454,487.
00)(16,600.
00))(552,817.
00)年末余额116,266,287.
814,203,038.
481,472,751.
992,081,406.
50124,023,484.
78累计折旧年初余额(44,616,250.
43)(3,434,558.
14)(1,185,638.
09)(1,229,547.
17)(50,465,993.
83)计提(8,101,908.
24)(348,069.
06)(89,456.
52)(222,526.
84)(8,761,960.
66)处置或报废-77,643.
50431,762.
6515,770.
00525,176.
15年末余额(52,718,158.
67)(3,704,983.
70)(843,331.
96)(1,436,304.
01)(58,702,778.
34)账面价值年末63,548,129.
14498,054.
78629,420.
03645,102.
4965,320,706.
44年初59,047,446.
18822,122.
66393,696.
66671,454.
2160,934,719.
71北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元27五、财务报表主要项目注释(续)8.
长期待摊费用2018年2018年2017年房屋租赁费7,075,991.
067,276,253.
30车间改造费12,121.
23-房屋装修费-54,485.
04会员费-13,266.
397,088,112.
297,344,004.
739.
递延所得税资产已确认递延所得税资产:2018年2017年递延所得税资产资产减值准备11,287.
612,355.
4910.
其他非流动资产2018年2017年预付设备款4,526,252.
02-11.
资产减值准备2018年年初余额本年计提本年核销年末余额坏账准备15,703.
3259,547.
48-75,250.
802017年年初余额本年计提本年核销年末余额坏账准备72,730.
5581,630.
00138,657.
2315,703.
3212.
所有权受到限制的资产2018年2017年货币资金259,256.
38-注1:于2018年8月23日,本公司以日元36,200,000.
00元开立不可撤销即期信用证,此笔为10%的抵押尾款日元3,620,000.
00元.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元28五、财务报表主要项目注释(续)13.
短期借款2018年2017年保证借款5,000,000.
0010,000,000.
00于2018年12月31日,上述借款为本公司关联方中国电子财务有限责任公司借出,本公司关联方华大半导体有限公司无偿为该笔借款提供全额担保,上述借款的年利率为4.
785%(2017年12月31日:4.
785%).
14.
应付职工薪酬2018年2018年末2017年2017年末应付金额未付金额应付金额未付金额工资、奖金、津贴和补贴13,255,594.
862,055,646.
8314,965,524.
101,815,027.
69职工福利费30,588.
23-28,674.
17-社会保险费895,074.
5887,768.
50866,686.
8975,416.
70其中:医疗保险费797,418.
3167,184.
30773,650.
4355,845.
60工伤保险费34,839.
8215,023.
9935,392.
4514,950.
10生育保险费62,816.
455,560.
2157,644.
014,621.
00住房公积金713,114.
00288.
00706,374.
00288.
00工会经费和职工教育经费43,969.
66-26,990.
00-15,097,673.
132,143,703.
3316,594,249.
161,890,732.
39设定提存计划其中:基本养老保险费1,420,866.
86119,700.
211,348,297.
4399,094.
84失业保险费55,153.
344,641.
7853,317.
213,373.
80辞退福利中一年内支付的部分159,331.
80---1,476,020.
20124,341.
991,401,614.
64102,468.
6416,573,693.
332,268,045.
3217,995,863.
801,993,201.
03本公司的职工参加由当地政府管理的基本养老保险和失业保险,公司承担部分按照个人上年平均工资的20%和1%进行缴纳,个人承担部分按照个人上年平均工资的8%和0.
2%进行缴纳.
于2018年度,基本养老保险费和失业保险费公司缴纳金额分别为人民币1,400,261.
49元和人民币53,885.
36元(2017年:人民币1,363,646.
61元和人民币54,897.
88元).
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元29五、财务报表主要项目注释(续)15.
应交税费2018年2017年企业所得税122,875.
90384,293.
06增值税99,792.
28-个人所得税46,042.
13573.
96城市维护建设税6,985.
4571,587.
92教育费附加4,989.
61-280,685.
37456,454.
9416.
递延收益于2018年12月31日,涉及政府补助的负债项目如下:2018年2017年与收益相关的政府补助极大规模集成电路晶圆测试产业化建设6,222,989.
177,352,457.
38极大规模集成电路测试技术研究及产业化应用(中央)3,826,543.
704,890,961.
46极大规模集成电路测试技术研究及产业化应用(地方)3,290,200.
194,143,105.
47高性能双界面金融IC卡芯片产业化测试3,099,505.
923,574,455.
48智能电网芯片和嵌入式闪存测试技术研发及量产应用(地方)1,648,824.
14-北京集成电路测试验证平台建设1,352,636.
961,625,605.
88高速测试板设计技术研究及应用797,084.
71930,243.
07高端芯片成品测试技术产业化应用440,616.
76567,283.
4820,678,401.
5523,084,112.
22北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元30五、财务报表主要项目注释(续)17.
股本2018年2017年人民币比例人民币比例中电智行技术有限公司18,985,500.
0046.
60%18,985,500.
0046.
60%北京自动测试技术研究所10,547,500.
0025.
89%10,547,500.
0025.
89%北京中电华大电子设计有限责任公司4,219,000.
0010.
36%4,219,000.
0010.
36%泰安交运投资管理有限公司120,500.
000.
30%120,500.
000.
30%深圳胜皇科技有限公司50,000.
000.
12%50,000.
000.
12%上海瑞铂投资有限公司39,000.
000.
10%39,000.
000.
10%个人6,778,500.
0016.
63%6,778,500.
0016.
63%40,740,000.
00100.
00%40,740,000.
00100.
00%18.
资本公积2018年资本溢价其他年末余额年初余额及年末余额29,915,982.
831,900,761.
9131,816,744.
742017年资本溢价其他年末余额年初余额819,926.
243,900,761.
914,720,688.
15股东投入资本29,096,056.
59-29,096,056.
59其他减少-(2,000,000.
00)(2,000,000.
00)年末余额29,915,982.
831,900,761.
9131,816,744.
74北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元31五、财务报表主要项目注释(续)19.
盈余公积2018年年初余额本年增加年末余额法定盈余公积4,196,025.
88477,787.
774,673,813.
652017年年初余额本年增加年末余额法定盈余公积3,969,444.
80226,581.
084,196,025.
88根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金.
法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取.
20.
未分配利润2018年2017年上年年末未分配利润23,508,032.
8921,468,803.
17净利润4,777,877.
722,265,810.
80减:提取法定盈余公积477,787.
77226,581.
08年末未分配利润27,808,122.
8423,508,032.
89北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元32五、财务报表主要项目注释(续)21.
营业收入2018年2017年主营业务收入42,245,137.
1763,047,728.
53其他业务收入1,615.
00886.
0042,246,752.
1763,048,614.
53营业收入列示如下:2018年2017年中测产品30,913,637.
0431,551,121.
37整包业务6,425,002.
1128,789,816.
28成测产品1,414,523.
25470,877.
16其他3,493,589.
772,236,799.
7242,246,752.
1763,048,614.
5322.
财务费用2018年2017年利息支出319,797.
50679,204.
17减:利息收入323,723.
93339,063.
15汇兑损益(6,729.
86)9,982.
32手续费支出114,811.
8011,137.
03104,155.
51361,260.
3723.
资产减值损失2018年2017年坏账损失59,547.
4881,630.
00北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元33五、财务报表主要项目注释(续)24.
其他收益2018年2017年与日常活动相关的政府补助6,063,350.
209,750,196.
23代扣个人所得税手续费返还19,417.
0419,898.
236,082,767.
249,770,094.
46与日常活动相关的政府补助如下:2018年2017年与收益相关的政府补助中关村集成电路设计产业发展基金1,250,000.
00-极大规模集成电路晶圆测试产业化建设1,129,468.
211,146,749.
76极大规模集成电路测试技术研究及产业化应用(中央)1,064,417.
761,064,417.
76极大规模集成电路测试技术研究及产业化应用(地方)852,905.
28962,224.
44高性能双界面金融IC卡芯片产业化测试474,949.
56514,603.
44智能电网芯片和嵌入式闪存测试技术研发及量产应用(地方)371,175.
86-北京集成电路测试验证平台建设272,968.
92326,434.
87增值税返还216,858.
70456,280.
63新三板挂牌企业融资补贴项目资金139,805.
83-高速测试板设计技术研究及应用133,158.
36133,638.
36高端芯片成品测试技术产业化应用126,666.
72144,397.
11社保稳岗补贴24,375.
0042,931.
86协创券专利补贴款6,600.
00-三维集成器件产品测试技术开发及应用-2,569,200.
00智能电网芯片和嵌入式闪存测试技术研发及量产应用(中央)-1,112,800.
00中关村科技园区海淀园管理委员会海淀区公共研发服务平台奖励专项资金-1,000,000.
00北京商务委员会贴息款-266,518.
00中关村企业促进会补贴款-5,000.
00中关村技术创新能力建设专项资金/首都知识产权服务业协会-5,000.
006,063,350.
209,750,196.
23北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元34五、财务报表主要项目注释(续)25.
资产处置(亏损)/收益2018年2017年固定资产处置(亏损)/收益(251,085.
64)29,885.
8526.
营业外收入2018年2017年防伪税控技术服务费抵扣290.
215,000.
0027.
营业外支出2018年2017年违约金171,227.
64304,166.
89其他1,680.
132,856.
00172,907.
77307,022.
8928.
费用按性质分类本公司营业成本、销售费用、管理费用、研发费用按照性质分类的补充资料如下:2018年2017年耗用的原材料4,675,826.
528,147,403.
14产成品及在产品存货变动(2,079,198.
29)1,759,552.
18职工薪酬16,573,693.
3317,995,863.
80折旧和摊销10,271,791.
319,073,245.
17租金1,419,232.
972,686,473.
88委托加工费5,235,044.
3022,888,086.
79其他5,832,649.
736,653,309.
8341,929,039.
8769,203,934.
79北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元35五、财务报表主要项目注释(续)29.
所得税费用2018年2017年当期所得税费用868,142.
34434,375.
36递延所得税费用(8,932.
12)8,554.
09859,210.
22442,929.
45所得税费用与利润总额的关系列示如下:2018年2017年利润总额5,637,087.
942,708,740.
25按适用税率(25%)计算的所得税费用1,409,271.
99677,185.
06税收优惠及减免(563,708.
80)(270,874.
03)不可抵扣费用的影响13,647.
0336,618.
42859,210.
22442,929.
45北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元36五、财务报表主要项目注释(续)30.
每股收益2018年2017年元/股元/股基本每股收益0.
120.
06稀释每股收益0.
120.
06基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算.
新发行普通股股数,根据发行合同的具体条款,从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定.
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素后确定:(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响.
稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数.
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当期期初转换;当期发行的稀释性潜在普通股,假设在发行日转换.
2018年2017年收益归属于本公司普通股股东当期净利润4,777,877.
732,265,810.
80股份本公司发行在外普通股的加权平均数40,740,000.
0039,923,333.
00本公司无稀释性潜在普通股.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元37五、财务报表主要项目注释(续)31.
经营活动现金流量将净利润调节为经营活动现金流量:2018年2017年净利润4,777,877.
722,265,810.
80加:资产减值损失59,547.
4881,630.
00固定资产折旧10,001,353.
538,761,960.
66无形资产摊销-4,273.
50长期待摊费用摊销270,437.
78307,011.
01处置固定资产收益251,085.
64(29,885.
85)财务费用319,797.
50679,204.
17递延所得税资产的(增加)/减少(8,932.
12)8,554.
09存货的(增加)/减少(2,053,576.
66)1,775,089.
28经营性应收项目的减少/(增加)211,228.
75(487,711.
86)经营性应付项目的减少(1,017,960.
41)(6,277,348.
75)经营活动产生的现金流量净额12,810,859.
217,088,587.
0532.
现金及现金等价物2018年2017年现金18,459,494.
7236,433,696.
21其中:库存现金18,555.
5912,061.
15可随时用于支付的银行存款18,438,070.
3636,418,321.
04可随时用于支付的其他货币资金2,868.
773,314.
02年末现金及现金等价物余额18,459,494.
7236,433,696.
212018年2017年现金的年末余额18,459,494.
7236,433,696.
21减:现金的年初余额36,433,696.
2111,578,770.
60现金及现金等价物净(减少)/增加额(17,974,201.
49)24,854,925.
61北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元38六、分部报告1.
经营分部本公司的主营业务为集成电路测试服务.
出于管理目的,本公司根据产品和服务划分成业务单元,本公司仅有一个报告分部:集成电路测试分部,主要提供集成电路晶圆测试、成品测试、设计验证、测试适配器设计加工和整体测试解决方案等服务.
上述报告分部不由其他报告分部整合而成.
2.
其他信息产品和劳务信息具体参见附注五.
21营业收入.
地理信息本公司的收入均来源于中国客户,且本公司的非流动资产存放地均位于中国.
主要客户信息营业收入(产生的收入达到或超过本公司收入10%)人民币13,460,805.
88元(2017年:34,306,299.
12元)来自于集成电路测试分部对南京微盟电子有限公司及北京中电华大电子设计有限责任公司(包括已知受该客户控制下的所有主体)的收入.
七、与金融工具相关的风险1.
金融工具分类资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:2018年金融资产贷款和应收款项合计:2018年2017年货币资金18,718,751.
1036,433,696.
21应收票据及应收账款14,703,542.
1222,779,209.
07其他应收款272,808.
0052,369.
4033,695,101.
2259,265,274.
68北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元39七、与金融工具相关的风险(续)1.
金融工具分类(续)2018年金融负债其他金融负债合计:2018年2017年短期借款5,000,000.
0010,000,000.
00应付票据及应付账款3,688,171.
063,388,637.
40其他应付款2,010,760.
261,225,496.
6910,698,931.
3214,614,134.
092.
金融工具风险本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险.
本公司对此的风险管理政策概述如下.
信用风险按照公司的政策,需在接受新客户时评价信用风险,并对单个客户信用风险敞口设定限额.
于2018年12月31日,本公司具有特定信用风险集中,公司的应收账款的76%(2017年12月31日:94%)和83%(2017年12月31日:90%)分别源于应收账款余额最大和前五大客户.
本公司各项金融资产的最大信用风险敞口等于其账面金额.
于2018年12月31日,尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关.
于2018年12月31日,已逾期但未减值的应收账款与大量的和本公司有良好交易记录的独立客户有关.
根据以往经验,由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回,本公司认为无需对其计提减值准备.
对这部分款项本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元40七、与金融工具相关的风险(续)2.
金融工具风险(续)流动性风险本公司的目标是保持充足的资金和信用额度以满足流动性要求.
本公司通过经营和借款等产生的资金为经营融资.
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:2018年1年以内短期借款5,105,007.
81应付票据及应付账款3,688,171.
06其他应付款2,010,760.
2610,803,939.
132017年1年以内短期借款10,197,954.
79应付票据及应付账款3,388,637.
40其他应付款1,225,496.
6914,812,088.
88市场风险利率风险本公司无以浮动利率计息的负债,故本公司未面临市场利率变动的风险.
汇率风险本公司面临的汇率风险,主要是由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的采购所致.
该公司主要在中国大陆地区开展业务,大多数交易采用人民币结算,汇率风险不重大.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元41八、公允价值1.
金融工具公允价值管理层已经评估了货币资金、应收票据及应收账款、应付票据及应付账款等,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若.
九、关联方关系及其交易1.
关联方的认定标准一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制,构成关联方.
下列各方构成本公司的关联方:(1)本公司的母公司;(2)本公司的子公司;(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;(4)对本公司实施共同控制的投资方;(5)对本公司施加重大影响的投资方;(6)本集团的合营企业;(7)本集团的联营企业;(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;(9)本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员,以及与其关系密切的家庭成员;(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业;(11)本公司设立的企业年金基金.
2.
母公司注册地业务性质对本公司对本公司注册资本持股比例表决权比例人民币万元(%)(%)中电智行技术有限公司北京设计开发集成电路46.
6056.
963,670于2018年12月31日,本公司的最终控制公司为设立于中国的的中国电子信息产业集团有限公司.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元42九、关联方关系及其交易(续)3.
其他关联方关联方关系南京微盟电子有限公司同受最终控股公司控制的企业北京中电华大电子设计有限责任公司同受最终控股公司控制的企业成都华微电子科技有限公司同受最终控股公司控制的企业中国电子财务有限责任公司同受最终控股公司控制的企业华大半导体有限公司同受最终控股公司控制的企业北京华虹集成电路设计有限责任公司母公司的联营企业4.
本公司与关联方的主要交易(1)向关联方提供服务2018年2017年南京微盟电子有限公司6,921,745.
9824,893,453.
01北京中电华大电子设计有限责任公司4,409,094.
309,673,981.
56华大半导体有限公司912,274.
17376,068.
41成都华微电子科技有限公司85,344.
8385,470.
0912,328,459.
2835,028,973.
07(2)向关联方销售探卡2018年2017年南京微盟电子有限公司439,442.
73-(3)接受关联方提供服务2018年2017年中电智行技术有限公司180,059.
95-北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元43九、关联方关系及其交易(续)4.
本公司与关联方的主要交易(续)(4)关联方租赁作为出租人出租机器设备2018年2017年北京中电华大电子设计有限责任公司1,690,522.
871,110,427.
38华大半导体有限公司274,238.
122,136.
751,964,760.
991,112,564.
13本年度及上年度,本公司及关联公司进行的九、4.
(1)至(4)项交易,均按双方约定的合同执行.
(5)关联方担保接受关联方担保2018年担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕华大半导体有限公司2,000,000.
002018-5-292019-3-1否华大半导体有限公司3,000,000.
002018-8-152019-8-15否华大半导体有限公司10,000,000.
002017-5-312018-5-31是2017年担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕华大半导体有限公司10,000,000.
002017-5-312018-5-31否华大半导体有限公司10,000,000.
002017-1-192017-5-23是本年度及上年度,上述担保均为华大半导体有限公司无偿为本公司的借款提供.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元44九、关联方关系及其交易(续)4.
本公司与关联方的主要交易(续)(6)关联方资金拆借资金拆入2018年拆借金额起始日到期日中国电子财务有限责任公司2,000,000.
002018-5-292019-3-1中国电子财务有限责任公司3,000,000.
002018-8-152019-8-152017年拆借金额起始日到期日中国电子财务有限责任公司10,000,000.
002017-1-192017-5-23中国电子财务有限责任公司10,000,000.
002017-5-312018-5-31本年度及上年度,拆入资金年利率均为4.
785%.
(7)其他关联方交易2018年2017年关键管理人员薪酬2,800,000.
001,920,706.
925.
关联方应收应付款项余额2018年2017年应收票据及应收账款南京微盟电子有限公司3,295,019.
6014,643,288.
28北京中电华大电子设计有限责任公司1,596,465.
684,875,981.
00华大半导体有限公司8,000.
00220,000.
00成都华微电子科技有限公司49,000.
00-4,948,485.
2819,739,269.
28于2018年12月31日及2017年12月31日,以上余额均未计提坏账准备.
北京确安科技股份有限公司财务报表附注(续)2018年度单位:人民币元45九、关联方关系及其交易(续)5.
关联方应收应付款项余额(续)2018年2017年其他应付款中电智行技术有限公司1,113,840.
001,113,840.
00上述应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押且无固定还款期.
十、租赁作为承租人重大经营租赁:根据与出租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁付款额如下:2018年2017年1年以内(含1年)117,252.
0018,342.
001年至2年(含2年)117,252.
00-234,504.
0018,342.
00十一、资产负债表日后事项依据2018年第二次临时股东大会决议,本公司拟在依法设立的产权交易机构中公开发行股票,并征集和遴选外部投资者(以下简称"进场交易");最终发行价格在进场交易遴选投资者时予以明确,并经本公司董事会审议后确定.
本公司于2018年8月10日在上海联合产权交易所(以下简称"上海联交所")披露增资信息,公开征集、遴选外部投资者,至2018年10月10日信息披露期满.
经遴选,确定海宁市泛半导体产业投资有限公司为本次股票发行的发行对象,发行价格为4.
84元/股.
本公司于2018年12月14日按照进场交易结果与海宁市泛半导体产业投资有限公司签订《北京确安科技股份有限公司与海宁市泛半导体产业投资有限公司股票发行之认购合同》,拟向海宁市泛半导体产业投资有限公司发行人民币普通股17,167,381股融资人民币83,090,124.
04元,海宁市泛半导体产业投资有限公司于2019年2月27日已将认购发行股票的认股款足额汇入本公司指定的账户.
本次发行新增的股份在全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关审核手续尚在办理之中.
十二、比较数据如附注三、18所述,根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),财务报表中若干项目的列报方式发生变更,以符合新的要求.
相应地,若干以前年度比较数据已经过追溯调整,以符合本年度的列报的要求.
十三、财务报表的批准本财务报表业经本公司董事会于2019年4月10日决议批准.
461.
非经常损益明细表2018年计入当期损益的政府补助5,846,491.
50非流动资产处置损益(251,085.
64)除上述各项之外的其他营业外收入和支出(172,617.
56)5,422,788.
30所得税影响数(813,418.
25)非经常性损益影响净额4,609,370.
05本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行.
计入当期损益的政府补助中,因与正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受,从而未作为非经常性损益的项目详见注释五、23.
2.
净资产收益率2018年加权平均净资产收益率(%)每股收益归属于股东的净利润4.
650.
12扣除非经常性损益后归属于公司股东0.
160.
0042017年加权平均净资产收益率(%)每股收益归属于股东的净利润2.
360.
06扣除非经常性损益后归属于公司股东(5.
65)(0.
14)本页非财务报表的组成部分47附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会秘书办公室