公司北京新网数码信息技术有限公司

公告编号:2017-0231证券代码:837015证券简称:大地院线公告编号:2017-023大地院线NEEQ:837015广东大地电影院线股份有限公司GuangdongDadiCinemaLineCo.
,Ltd.
年度报告2016公告编号:2017-0232公司年度大事记1、2016年3月11日,公司被广东省新闻出版广电局评选为"第六届广东省国产电影营销奖"一等奖.
自2013年至今,公司已连续四届获得该奖项的一等奖.
公司通过丰富的营销策略、营销渠道,为影片提供定制化服务等多种营销方式,对影片进行宣传推广,为国产片票房的增长起到了积极的作用.
2、2016年3月31日,公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的《关于同意广东大地电影院线股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》;2016年4月25日,公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券简称:大地院线;证券代码:837015.
2016年6月29日,公司在全国中小企业股份转让系统举行了挂牌仪式.
3、2016年6月11日,"第十九届上海国际电影节"在上海隆重开幕,大地院线总经理方斌作为业界重要的嘉宾之一,受邀参加了"电影院未来未来电影院"论坛特别专场,就影院当下发展问题、中美市场差异、互联网电商对电影院的影响、电影分线发行的可行性等问题与思远影业总裁吴思远、万达院线曾茂军等共同进行了深入探讨.
4、2016年12月1日,公司与金华网乐商贸有限公司就收购其所持有的金华光影巨幕电影有限公司40%的股权签署了《股权转让协议》,2016年12月15日,公司与金华网乐商贸有限公司就收购其所持有的温岭光影印象电影有限公司45%的股权签署了《股权转让协议》.
本次收购已经公司第一届董事会第九次会议审议,并提交公司2016年第三次临时股东大会会议审议通过.
5、截至2016年12月31日,公司拥有已开业影院727家,银幕3854块.
其中,2016年新增影院140家,新增银幕863块,根据艺恩数据库的票房分析数据显示,大地院线是目前全国影院数量、银幕数最多的院线.
影院和荧幕数量的快速增长,进一步推动了影院规模的扩大和票房的持续增长.
6、2016年,公司实现总票房36.
7亿元,同比增长4.
0%,全国城市院线票房占比8.
1%,票房排名全国第二位;观影人次1218.
2万人次,同比增长6.
2%,人次排名全国第二位.
公告编号:2017-0233目录第一节声明与提示5第二节公司概况8第三节会计数据和财务指标摘要10第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项27第六节股本变动及股东情况33第七节融资及分配情况35第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况36第九节公司治理及内部控制40第十节财务报告48公告编号:2017-0234释义释义项目释义有限公司指广东大地电影院线有限公司公司、股份公司、大地院线指广东大地电影院线股份有限公司股东会指广东大地电影院线有限公司股东会股东大会指广东大地电影院线股份有限公司股东大会董事会指广东大地电影院线股份有限公司董事会监事会指广东大地电影院线股份有限公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会高级管理人员指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员《公司章程》指最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程三会议事规则指公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》元、万元指人民币元、人民币万元《公司法》指2013年12月28日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订,自2014年3月1日起施行的《中华人民共和国公司法》大地时代/大地时代文化传播指大地时代文化传播(北京)有限公司大地影院建设指广东大地影院建设有限公司大地影院发展指大地影院发展有限公司大地传奇指北京大地传奇投资合伙企业(有限合伙)南海控股指南海控股有限公司,香港上市公司,联交所代码:00680公告编号:2017-0235第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整.
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
事项是与否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否公告编号:2017-0236重要风险提示表重要风险事项名称重要风险事项简要描述实际控制人不当控制的风险公司的实际控制人刘荣女士作为公司的实际控制人直接或间接持有公司75.
50%的股份,形成对公司的绝对控制权.
股份公司设立后刘荣女士任公司董事长,能够通过股东大会、董事会决定公司的经营管理决策及管理人员的选任.
刘荣女士可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响,存在损害少数股东利益的可能,其行为也可能会对公司的整体利益造成损害.
产业政策风险根据《电影企业经营资格准入暂行规定》,组建跨省院线公司由广电总局审批.
申报单位持其出具的批准文件到所在地的工商行政管理部门办理相关手续.
同时,根据《关于非公有资本进入文化产业的若干决定》、《外商投资产业指导目录(2015年修订)》等相关规定,禁止外资投资院线公司.
产业准入政策对于电影院线行业设置了一定的准入门槛和前置条件,一定程度上避免了过度竞争对于行业发展产生的不利影响.
随着市场化以及国际化程度的日益提高,未来若相关产业准入要求降低、准入壁垒降低或者行业进一步对外资开放,将加剧院线行业竞争态势,使得公司面临较大挑战.
对上游电影制作的依赖风险在整个电影产业链中,院线发行属于较为被动的环节,处于产业链的中下游.
近年来,中国电影产业的票房收入呈现出持续快速发展的态势,这与上游优质片源供给的增长是密不可分的.
高投资、大制作且具有较高商业运作水平的国产影片以及优质进口影片获得国内电影观众的广泛认可,从而推动电影票房收入的快速增长.
但是一旦出现高质量片源匮乏的情况,将直接影响到影院和院线的收入,导致公司收入和利润出现大幅波动.
票房季节性波动的经营业绩风险电影行业存在着明显的档期现象,行业的票房收入根据档期的不同呈现出较为明显的季节性特征.
目前,主要存在春节档、暑期公告编号:2017-0237档、贺岁档和国庆档这四大主要档期,以及五一、情人节、清明节和端午节等几个小档期.
上述档期的划分会对票房带来显著的波动性影响,在财务数据上,院线企业可能会出现在某一季度取得良好的经营业绩,而在另一季度形成季度性亏损的情形,由此带来的业绩波动,可能对投资者的判断造成影响.
税收优惠政策变动风险报告期内,根据《财政部海关总署国家税务总局关于支持文化企业发展若干税收政策问题的通知》(财税[2009]31号)的规定,院线的电影发行收入免征营业税和增值税,执行期限自2009年1月1日至2013年12月31日;根据《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》(财税[2014]85号)的规定,院线的电影发行收入免征增值税,执行期限自2014年1月1日至2018年12月31日.
据此,报告期内公司电影发行收入免征营业税和增值税.
未来上述行业税收优惠政策是否继续执行存在不确定性,若税收扶持政策被取消,将会导致公司流转税支出增加,进而可能影响公司利润.
关联收入占比较大风险2016年公司对关联方实现的营业收入占公司营业收入总额的比例为66.
20%,公司营业收入存在对关联方较为依赖的经营风险.
如果关联方的经营情况发生重大不利变化,将有可能对公司的营业收入及利润带来不利影响.
应收账款流动性风险公司的应收账款流转速度保持在比较高的水平,上下游企业均有较好的商业信誉,不存在实质性的违约风险.
但在收入规模爆发增长的情况下会导致公司应收账款余额进一步增大,进而对公司经营活动现金流产生潜在的不利影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2017-0238第二节公司概况一、基本信息公司中文全称广东大地电影院线股份有限公司英文名称及缩写GuangdongDadiCinemaLineCo.
,Ltd.
证券简称大地院线证券代码837015法定代表人刘荣注册地址广东省广州市越秀区天河路45号之六909房办公地址北京市北京经济技术开发区地盛西路1号1幢C区主办券商天风证券股份有限公司主办券商办公地址湖北省武汉市武昌区中南路99号保利广场A座37楼会计师事务所瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名刘国源、潘守卫会计师事务所办公地址北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人蒲岳电话010-87129080传真010-87129234电子邮箱puyue@dadimovie.
com公司网址建设中联系地址及邮政编码北京市北京经济技术开发区地盛西路1号1幢C区公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn/公司年度报告备置地北京市北京经济技术开发区地盛西路1号1幢C区三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016年4月25日分层情况基础层行业(证监会规定的行业大类)广播、电视、电影和影视录音制作业(R86)主要产品与服务项目院线电影发行及其衍生业务、电影放映设备的销售普通股股票转让方式协议转让普通股总股本18,000,000做市商数量0控股股东大地时代文化传播(北京)有限公司实际控制人刘荣四、注册情况公告编号:2017-0239项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号914400007848730951否税务登记证号码914400007848730951否组织机构代码914400007848730951否公告编号:2017-02310第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入1,561,278,138.
811,559,177,935.
540.
13%毛利率5.
94%5.
03%归属于挂牌公司股东的净利润38,784,322.
9225,200,361.
7353.
90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润38,359,180.
4325,176,792.
7352.
36%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)74.
31%124.
75%加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)73.
50%124.
63%基本每股收益2.
151.
4053.
90%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计245,356,336.
91256,765,523.
49-4.
44%负债总计173,771,364.
89223,964,874.
39-22.
41%归属于挂牌公司股东的净资产71,584,972.
0232,800,649.
10118.
24%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.
981.
82118.
24%资产负债率70.
82%87.
23%流动比率1.
311.
10利息保障倍数52.
9313.
44三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额47,986,012.
8474,263,024.
41应收账款周转率2.
793.
50存货周转率280.
72221.
82四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率-4.
44%-58.
32%营业收入增长率0.
13%55.
35%净利润增长率53.
90%808.
23%五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本18,000,00018,000,000-公告编号:2017-02311计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益-207.
92计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外541,197.
06计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费16,508.
33除上述各项之外的其他营业外收入和支出9,359.
18非经常性损益合计566,856.
65所得税影响数141,714.
16少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额425,142.
49七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况单位:元不适用公告编号:2017-02312第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式本公司根据全国中小企业股份转让系统公司制定的《挂牌公司管理型行业分类指引》,所处行业为"文化、体育和娱乐业"门类下的"广播、电视、电影和影视录音制作业(R86)"大类,具体归为"电影和影视节目发行(R8640)"小类.
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订版),公司所处行业为"R文化、体育和娱乐业",细分行业属于"R86广播、电视、电影和影视录音制作业".
按照国家统计局颁布的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2012),公司所处行业为"R文化、体育和娱乐业",细分行业属于"R86广播、电视、电影和影视录音制作业"中的"R864电影和影视节目发行".
公司成立以来,一直专注于院线电影发行业务,属于整个电影产业链的中下游,上游联接电影发行商,下游联接影院,并为旗下加盟影院提供数字影院整体解决方案服务.
大地院线深耕院线行业近10年,逐步发展成为国内票房规模位居前列的跨省院线,2016年位列全国院线票房排行第二.
在长期的经营中,公司始终坚持以服务旗下加盟影院为首要任务,不断改进和完善对加盟影院的服务模式,建立了全方位、贯穿始终的加盟服务体系.
从协助筹办到开业支持,直至人员培训、日常运营指导,公司为旗下加盟影院提供了全流程的支持、指导和培训,用专业的服务赢得了广大加盟影院的信任以及紧密的合作关系.
同时,在长期的实践中,公司形成了一支专业可靠的院线业务管理团队,构建了完善的服务保障平台,探索出一套院线服务影院的业务流程.
公司还拥有用于影院管理的"影院管理系统"的安装及使用权、主要用于公司加盟影院的电影票销售及管理,以实现在不同系统用户间的统一身份管理以及可视化的排片、审核工作.
公司还委托开发了用于院线业务管理的院线业务管理系统,便于公司对旗下影院的信息化管理与服务.
公司拥有一支经验丰富,对行业有深刻认识的优秀管理团队.
该团队主要成员均有多年电影行业从业经验.
为公司未来的可持续发展、并加深大地院线在行业内的影响、适应新的公司战略需求,2016年,公司聘用原中影星美电影院线有限公司副总经理燕羽女士为副总经理,主管院线发行、市场营销及终端管理业务;聘用原北京华联集团全国拓展总监曲阿波先生为副总经理,主管院线连锁发展业务;报告期内,公司原财务总监、董事会秘书肖可先生因个人原因离职,公司任命原五洲电影发行有限公司副总经理蒲岳先生任公司财务总监兼董事会秘书;此外公司核心技术人员稳定,未发生较大人事变动.
公司主要客户是影院及影院投资管理公司,在报告期内保持稳定,前几名客户的收入占比较大,主要是其投资影院数较多,报告期内所投资的影院全部加盟大地院线,电影发行收入较大所致.
公司作为联接上游影片发行商及下游影院的纽带,旗下影院与公司均已签订了长期的加盟服务协议,保持着良好、紧密公告编号:2017-02313的合作关系.
公司主要通过与上下游的票房分账、为旗下加盟影院提供设备销售服务和影片宣传营销服务来开拓业务,主要收入来源为:院线电影发行收入、电影放映设备销售收入及其他收入.
为应对未来日益激烈的竞争环境,更好的整合影院资源,在报告期内,公司通过收购影院和影投公司股权、加大参股投资新影院项目的模式,提升竞争能力.
未来大地院线将以发展资产联接型影院为重要战略,收购影院和影投公司股权、参股投资新影院、服务旗下加盟影院为主要任务,并拟成立影院管理联营公司,利用大地院线拥有长期影院管理经验的优势,对旗下投资影院进行管理,并开展影院托管业务.
通过投资和托管业务,大地院线对旗下影院的管理力度增强,对影院资源的整合力度加大,市场份额进一步扩大,极大地提升了院线应对未来市场变化的能力.
年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾总体回顾:2016年度,大地院线在董事会的领导下,各项业务不断发展,收入、利润持续增长.
(1)公司收入、利润持续增长,票房及影院指标位于行业前列报告期内,公司实现营业收入15.
61亿元、营业利润5,425.
41万元及净利润3,878.
43万元,较上年同期营业收入15.
59亿元、营业利润3,371.
61万元及净利润2,520.
04万元分别增长了0.
13%、60.
91%、53.
90%.
实现基本每股收益2.
15元/股、稀释每股收益2.
15元/股,较上年同期的1.
40元/股提高了0.
75元/股,增长率53.
90%.
(2)持续打造"精服务",惠及旗下加盟影院2016年公司服务中心为近730家加盟影院提供从选址、建设、开业到运营所有环节的服务;院线的云课堂,已正式为加盟影院提供线上远程培训服务,为客户节省培训成本、提升效率;对影院进行片方物公告编号:2017-02314料分发,组织协调阵地及抢票活动;争取明星活动,并在加盟影院具体落地执行;为加盟影院提供优质高效的系统集成服务及融资租赁服务,全年销售含放映机的成套设备151套;同时,院线引入华鲁融资租赁公司为影院提供设备融资服务,成功进行94套设备融资.
(3)重视影片发行及营销,协助影院提升票房2016年大地院线与各大发行公司继续保持战略合作,同时,各发行、制片公司在院线的宣传投入也保持增长.
2016年共发行合作影片115部,组织明星活动近180场.
在市场营销方面,院线继续与百度的电商战略合作,进行多次档期及影片营销活动,并积极与其他主流电商进行沟通,协助第三方开拓售票端口影城,提升线上售票份额;另外,着重打造重点影片主题展区及场景造型、院线专场活动、特殊物料品牌合作.
(4)加大对资产联接型项目的拓展,实现产业布局2016年,大地院线加大对资产联接型项目的拓展,以提高公司竞争实力.
报告期内,确定对金华光影巨幕影城、温岭光影印象影城项目、江阴良晨心悦绘影城、江阴良晨悦影绘影城、大庆摩码悦影汇国际影城的参股投资;此外,大地院线拟在2017年参与设立"北京悦影影院管理有限公司",对大地院线参与投资的部分影院进行管理工作,同时开展影院托管管理工作.
(5)加快信息化建设,打造平台化公司2016年大地院线实现了OA系统的落地执行,提升了内部管理效率;大地院线运营平台自主研发项目在2016年度完成战略规划,开发内容包括影院信息管理、影片信息及发行服务、密钥提取与缺失申报、总部排片、实时数据监控、电商中台、分帐及电商统计结算、营销服务;涵盖院线管理各个方面,极大提升了经营效率,节省成本,该研发项目预计在2017年上线落地实施.
(6)优化资本结构,提升公司竞争力公司利用挂牌的有利契机,为补充流动资金,优化财务结构,提升盈利能力及市场竞争力,计划引入新的战略投资者,并制定了详细的定增计划,并对定增后的公司战略计划进行完善和补充.
大地院线与华谊兄弟就定增方案达成一致并签署《股票发行认购协议书》.
公告编号:2017-02315为了与投资和运营能力较强的影院投资者建立长期的合作关系,大地院线通过收购影院和影投公司股权的模式,加深与影院投资者的合作,增加对旗下加盟影院的管理粘度.
1、主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入1,561,278,138.
810.
13%1,559,177,935.
5455.
35%营业成本1,468,598,408.
37-0.
82%94.
06%1,480,745,896.
6254.
25%94.
97%毛利率5.
94%--5.
03%--管理费用17,311,205.
55-3.
25%1.
11%17,892,311.
0412.
12%1.
15%销售费用22,349,629.
49-4.
09%1.
43%23,302,629.
21-2.
20%1.
49%财务费用-1,841,148.
69-388.
53%-0.
12%638,111.
02-159.
80%0.
04%营业利润54,254,138.
6460.
91%3.
47%33,716,092.
50701.
77%2.
16%营业外收入550,565.
251,459.
95%0.
04%35,293.
69173.
09%0.
00%营业外支出216.
93-94.
39%0.
00%3,868.
36198.
57%0.
00%净利润38,784,322.
9253.
90%2.
48%25,200,361.
73808.
23%1.
62%项目重大变动原因:1、公司2016年度净利润同比增长53.
90%,增长幅度显著,主要系全国票房增长速度骤降的大环境下,公司积极应对,控制开支、降低费用、提高资源利用率所致.
2、公司2016年度财务费用同比减少388.
53%,主要系报告期实现以前年度分期收款销售电影设备的未确认融资收益及本年开展融资租赁业务产生的利息收入增加所致.
3、公司2016年度营业利润同比增长60.
91%,主要系公司收入规模较大,边际效应递增,营业收入小幅升高带动营业利润大幅上涨所致.
4、公司2016年度营业外支出同比降低94.
39%,主要系本期固定资产处置损失降低所致.
5、公司2016年度营业外收入同比增加1459.
95%,主要系广州市越秀区广州民间金融街管理委员会扶持企业上市款50万元(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入1,561,278,138.
811,468,598,408.
371,559,177,935.
541,480,745,896.
62其他业务收入----合计1,561,278,138.
811,468,598,408.
371,559,177,935.
541,480,745,896.
62按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例电影发行收入1,507,473,592.
9796.
55%1,486,489,005.
4295.
34%电影设备销售15,851,661.
631.
02%33,978,151.
342.
18%公告编号:2017-02316其他收入37,952,884.
212.
43%38,710,778.
782.
48%收入构成变动的原因:无(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额47,986,012.
8474,263,024.
41投资活动产生的现金流量净额-59,825,400.
92-598,358.
11筹资活动产生的现金流量净额-51,055,272.
73-2,712,941.
93现金流量分析:1、公司2016年度经营活动产生的现金流量净额同比减少35.
38%,主要系公司以前年度分期收款销售电影设备于本年度改为融资租赁模式,相关现金流量改为在收到其他与经营活动有关的现金中列示所致.
2、公司2016年度投资活动产生的现金流量净额同比减少9898.
26%,主要系报告期内购买理财产品4800万元,投资影院支出840万,购建无形资产和固定资产支出416万元所致.
3、公司2016年度筹资活动产生的现金流量净额同比减少1781.
92%,主要系报告期内偿还工行北京石景山支行短期借款5000万元所致.
(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1广东大地影院建设有限公司763,065,487.
2048.
87%是2大地影院发展有限公司262,094,178.
9916.
79%是3福建省中瑞文化发展有限公司福州市台江分公司11,897,813.
580.
76%否4上海知乎者也文化传播有限公司11,553,703.
000.
74%否5深圳纵横南方影院发展有限公司8,580,688.
540.
55%否合计1,057,191,871.
3167.
71%-(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1中影数字电影发展(北京)有限公司913,649,343.
9662.
21%否2华夏电影发行有限责任公司503,522,888.
5734.
29%否3广东大地影院建设有限公司12,951,985.
850.
88%是4中影巴可(北京)电子有限公司11,720,796.
530.
80%否5大地影院发展有限公司5,663,430.
850.
39%是合计1,447,508,445.
7698.
56%-(6)研发支出与专利研发支出:单位:元公告编号:2017-02317项目本期金额上期金额研发投入金额--研发投入占营业收入的比例--专利情况:项目数量公司拥有的专利数量0公司拥有的发明专利数量0研发情况:无2、资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金9,588,116.
85-86.
77%3.
91%72,482,777.
664,634.
18%28.
23%-24.
32%应收账款125,675,122.
48-16.
43%51.
22%150,374,744.
47113.
97%58.
57%-7.
34%存货0.
00-100.
00%-2,615,726.
54262.
26%1.
02%-1.
02%长期股权投资1,846,638.
3631.
24%0.
75%1,407,028.
96-0.
55%0.
20%固定资产876,067.
00-27.
89%0.
36%1,214,843.
68-1.
89%0.
47%-0.
12%在建工程短期借款0.
00-100.
00%-50,000,000.
00-19.
47%-19.
47%长期借款资产总计245,356,336.
91-4.
44%256,765,523.
49-58.
32%-资产负债项目重大变动原因:1、公司2016年末货币资金同比减少86.
77%,主要系报告期内偿还工行北京石景山支行短期借款5000万元所致.
2、公司2016年末存货余额为零,主要系对影院的放映设备销售全部于报告期内完成所致.
3、公司2016年末长期股权投资同比增加31.
24%,主要系报告期新增投资大庆摩码悦影汇电影城有限公司40万元所致.
4、公司2016年短期借款余额为零,同比下降100.
00%,系报告期内偿还工行北京石景山支行短期借款5000万元所致.
上述资产负债项目变动致使资产负债率由87.
23%下降为70.
82%,公司资产负债结构有所优化.
3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况公告编号:2017-023181、2015年3月31日,本公司从大地影院发展有限公司受让中瑞大地影视(福建)有限公司(以下简称"中瑞大地")(注册资本500万元)30%的股权,受让价格150.
00万元.
2015年5月4日,中瑞大地已办理完工商变更登记手续.
2、2016年8月15日,本公司与张艳萍、王立峰共同出资设立大庆摩码悦影汇电影城有限公司(以下简称"大庆摩码"),认缴出资40.
00万元,持股比例40%.
2016年10月26日,大庆摩码已办理完工商登记手续.
3、公司与金华市网乐商贸有限公司(以下简称"金华商贸")于2016年12月1日签署股权收购协议,收购金华商贸持有的金华光影巨幕影城有限公司(以下简称"光影巨幕")40.
00%的股权,收购价款为1,260.
00万元,并于2016年12月1日预付500.
00万元作为定金,光影巨幕于2017年3月2日办理完毕工商变更登记手续.
4、公司与金华市网乐商贸有限公司(以下简称"金华商贸")于2016年12月15日签署股权收购协议,收购金华商贸持有的温岭印象影城有限公司(以下简称"温岭印象")45.
00%的股权,收购价款为832.
50万元,并于2016年12月15日预付300.
00万元作为定金,温岭印象于2017年3月29日办理完毕工商变更登记手续.
5、公司与张晨、杜伟于2016年12月15日签署设立江阴良晨心悦绘国际影城公司(以下简称"良晨心悦绘")的协议,协议约定:本公司持有良晨心悦绘20.
00%的股权,出资额为20.
00万元.
截至财务报表批准报出日,公司尚未实缴出资,良晨心悦绘尚未办理完毕工商登记手续.
6、公司与张晨、杜伟于2016年12月15日签署设立江阴良晨悦影绘国际影城(以下简称"良晨悦影绘")的协议,公司持有良晨悦影绘20.
00%的股权,出资额为20.
00万元.
截至财务报表批准报出日,公司尚未实缴出资,良晨悦影绘尚未办理工商登记.
(2)委托理财及衍生品投资情况公司报告期内在中国交通银行北京经济技术开发区支行交易的理财产品情况见下表:日期购买赎回余额2016-04-2140,000,000.
0040,000,000.
002016-05-1320,000,000.
0020,000,000.
002016-05-2424,000,000.
0044,000,000.
002016-05-272,000,000.
0042,000,000.
002016-06-225,000,000.
0047,000,000.
002016-07-205,000,000.
0052,000,000.
002016-08-1640,000,000.
0040,000,000.
0052,000,000.
002016-09-2310,000,000.
0062,000,000.
002016-10-1440,000,000.
0022,000,000.
002016-10-1950,000,000.
0072,000,000.
00公告编号:2017-023192016-11-1510,000,000.
0062,000,000.
002016-11-2110,000,000.
0072,000,000.
002016-11-238,000,000.
0080,000,000.
002016-12-1510,000,000.
0070,000,000.
002016-12-205,000,000.
0065,000,000.
002016-12-2917,000,000.
0048,000,000.
00(三)外部环境的分析1、2016年电影行业环境分析2016年中国内地电影票房为457.
12亿元,比照上年仅增长3%,在银幕数、观影人数均创新高的情况下,电影市场终于结束井喷式的增长,回归理性.
回顾2016年的中国电影市场,尽管有春节档《美人鱼》以近34亿票房打破内地影史票房纪录,但在春节档之后,电影市场马上便陷入了焦灼状态.
从全国影院票房数据来看,超过半数的票房数据都是负增长.
在经历了前三月均超过30%的高增幅后,4到12月的票房增幅数据急转直下,除了6、8月暑期出现了一个小幅回暖外,其余月份票房增长都不甚如人意.
和高速增长的前几年相比,2016年电影行业除了票房、增幅等数字上的变化之外,最大的不同在于没有出现大体量的的国产电影,缺乏票房的"领头羊".
对比2015年和2016年同档期或者同类型的国产片,不难发现,2015年是国产电影爆发之年,而2016年几乎一部也没有.
2016年暑期档的票房冠军是《盗墓笔记》,票房近10亿,而2015年暑期档的票房冠军《捉妖记》票房超过了20亿,《大鱼海棠》是2016年国产动画电影的扛鼎之作,该片最终收获了5.
5亿的票房,2015年国产动画电影的票房冠军《大圣归来》的成绩是9.
5亿元,亦是前者的2倍左右的票房.
2015年备受欢迎的青春片、爱情片、喜剧片在2016年均表现不佳.
当在线购票平台疯狂的"票补"退潮后,优质内容的缺乏使得原来为高额票补而走入电影院的消费者不断流失.
虽然近年来国内影院建设快速发展,全国银幕数超过了4万块,然而上座率并未实现同步增长.
2016年全国新增影院约1612家,新增银幕近万张,跑马圈地热度仍未降低.
在总银幕数超过4万张的同时,可以清晰的看出,单影院及单银幕产出均呈现下滑情况.
2、市场竞争形势2016年国内院线数仍为48条,前15名院线市场份额占国内票房市场的80%,而前10名院线的市场份额占比已超过67%,而小的院线一年票房不足千万,抵不过一家电影院的票房,行业集中度很高.
在票房增速缓慢、银幕增长逐渐饱和下,院线行业竞争加剧,横向整合为必由之路.
在单银幕产出下滑而成本基本不变的情况下,院线公司整体盈利水平下滑,对运营、管理、盈利能力较弱的小型院线冲击最大;而公告编号:2017-02320大院线由于规模、运营、管理、品牌等方面的优势,通过并购可以将其优势复制至被收购院线,同时达到降低竞争风险、缩短市场培育时间、快速扩大规模的效果,考虑到一二线城市影院数量已经趋于饱和,今后大院线相比于新建将更倾向采取并购手段进行横向扩张.
在电影院线整合趋势下,未来行业集中度有望持续提升,龙头公司通过并购整合扩大市场份额,有望依靠优质运营管理与规模效应获得超出行业平均的利润水平.
由于大院线的扩张需求与小影院的盈利压力相契合,2016年影院亦掀起了各路资本的并购投资潮:万达院线连续收购了大连奥纳、广东厚品以及赤峰北斗星等多家影城;中国电影以5.
53亿元收购大连华臣70%的股份;完美世界收购今典院线、今典影城和今典文化100%的股权;阿里影业认购了大地影院10亿元可转债,又以1亿元投资了杭州星际;博纳影业从2010年的6家影院已增至40家影院;当代东方并购了华彩天地,开始拥有"中广院线"和"上海弘歌"两张院线牌照;恒大、保利、红星等数家房地产企业已涉足投资影院等等.
目前国内院线行业正处于高速扩张期与兼并整合期的临界点,行业整合是未来的必然趋势,而掌握着排片权的电影产业链下游也就成为院线获利的关键.
随着院线的不断整合,大院线对市场的掌控力也在加强,如果拥有更多的院线资源,在与上游片方、发行方的利益分配上势必会获得更多的话语权.
3、新的行业变动对公司的影响票房增速趋缓、制片发行产业集中度越来越低,院线发行业务受到一定影响.
院线将面对越来越多的合作者,而这些合作者则将更多的目光投向互联网,院线传统发行资源的合作日益困难.
未来院线将寻求新的深度合作模式,与上游发行商进行多维度合作发行,提升票房水平.
同时,公司计划引入战略投资者,进一步夯实资金实力,加快拓展加盟影院以及寻求向电影产业链上游的影视制作发行业务延伸,并尝试多种增值业务,丰富盈利模式.
在资本相继涌入的影院及院线市场,院线的未来竞争将日益激烈,院线原有的收益模式将面对巨大挑战,利润空间将因为诸多竞争者而进一步遭到挤压和摊薄,电影院线更将面临新的洗牌,未来并购整合仍会加速,公司应该如何有效提升规模效应、降低经营风险,应对竞争事态,将是公司未来的发展方向.
未来公司会更有效的使用资本杠杆加速产业整合;另外,院线渠道作为下游流量入口,拥有更广泛的拓展空间:将包括科技、社交、商业等元素将融入线下影院,使影院成为基于场景消费的娱乐综合体.
未来包括VR、游戏赛事等更多的交互、开放、娱乐的元素融入,促使影院终端向移动社交互动性方向快速进化.
影院将不再仅仅是观看电影的场所,电影消费将更加侧重社交、观影体验、娱乐互动等.
(四)竞争优势分析1、竞争优势公告编号:2017-02321(1)强大的市场开拓能力公司组建了一支面向全国的加盟影院开发团队,由这支团队覆盖了各地市广电系统、文化局、电影公司、商业地产开发商、商业地产运营商、影院经营者和有意投资影院的投资者.
团队高效快速地开发加盟影院,已经初步搭建成覆盖全国电影市场的发行营销网络平台.
公司设立以来,院线签约影院和银幕数增长速度很快,加快了院线的发展速度,促进了院线票房占比和行业排名的提升.
2016年更是加强了对资产联接型影院的拓展,并取得了很好的成绩.
(2)专业、全面、完善的影院加盟服务和运营管理公司的加盟服务团队具备为加盟影院提供影院开业支持、经营指导、人员培训等服务的能力,已构建了专业、全面和完善的服务体系,探索出一套院线服务影院的业务模式.
公司为加盟影院提供设备采购支持,一方面利用院线的品牌和规模效应,与设备厂商有效议价,降低价格,另一方面为加盟影院提供多种付款方式选择及融资渠道,极大缓解了中小影院的资金压力.
公司的业务团队通过合理的排片管理,提供影片宣传资源和宣传活动的支持,来保证票房,既满足影院效益最大化,又最大限度地确保了电影发行商和院线的利益.
公司的院线业务管理系统等信息化管理工具也处在不断完善过程中,可以有效提升院线对经营管理信息的统计分析能力,为院线管理层制定经营决策提供了坚实的保障.
(3)专业的管理团队,出色的人才培养和团队建设能力公司在长期的经营中培育了一批优秀的管理人才和运营团队,形成了较为科学的人才梯队.
在满足公司现有运营需求的基础上,也为公司院线业务扩张提供了充足的人才保障.
在人才培养方面,公司建立了一整套完善的人才培养制度和人才梯队建设系统.
高度重视员工培训工作,实行自我培训与外部培训相结合的方式,针对不同岗位员工进行相应的业务技能和服务规程培训.
在绩效考核方面,公司建立了持续的、制度化的奖惩激励机制.
注重内部人才培养,鼓励内部员工竞聘,倡导唯才是举,不拘泥于学历与资历,坚持推行能上能下的人才选拔制度,为优秀人才提供职业保障和职业规划.
(4)深耕二三线城市,率先"下沉"近两年以来根据电影行业的发展趋势,二三城市居民的娱乐消费需求和消费能力不断提升,存在巨大的市场潜力.
在重点一线城市的影院建设逐渐饱和的情况下,影院投资逐渐向二、三线城市流动,影院的城市分布层级开始下沉.
而大地院线早已率先"下沉",目前大地院线主要影院票房产出集中在二三线城市,除一线城市外,大地院线布局了682家影院,占其全国总影院数的约94%.
大地院线坚持重点布局二、三线城市发展的市场策略,让大地院线在短短的数年内从一个区域性的院线公司逐步成长为全国性的大型电影院线公司.
公告编号:2017-023222、竞争劣势(1)旗下影院以加盟形式为主,粘着度相对较低目前院线的主要业务为电影发行,旗下影院主要为加盟影院,加盟影院与院线的粘着度较低,合作关系容易发生波动,进而影响院线的票房增长.
公司已经开始参股优质电影院,来进一步增加与影院间的资产联接,进一步提升与影院的粘着度.
(2)跨区域发展规模有待进一步提高目前从加盟影院数量上来看,公司已经达到了全国第一,但从区域发展的均衡性来看,还有较大的不足.
从公司加盟影院的分布情况来看,公司主要以广东为据点,向周边发散,在一些地区的影响力较弱,比如东北、中西部地区等.
公司在未来的院线业务扩张过程中,将积极进行跨区域拓展,形成全国性的、均衡的网络体系.
(五)持续经营评价公司持续经营能力良好,得益于国家政策的支持、稳定高效的管理团队、拼搏进取的企业文化,盈利水平稳步提升.
报告期内,公司盈利状况良好,本年度净利润大幅增长,加盟影院数量增长较大,毛利率保持在一个较为稳定的水平,同时合理控制库存结构,降低资产负债率,较大的降低了公司的经营风险和财务风险.
针对电影行业的新形势和院线经营中遇到的新问题,公司积极寻求战略途径进行新的增值业务的开发、新的盈利模式的尝试,并加强信息化建设,用更好的途径来解决规模化经营中遇到的难题,为公司未来的战略发展奠定了良好的基础.
(六)扶贫与社会责任无(七)自愿披露不适用二、未来展望(自愿披露)(一)行业发展趋势在票房增速缓慢、银幕增长逐渐饱和下,院线行业竞争加剧,横向整合为必由之路.
在单银幕产出下滑而成本基本不变的情况下,院线公司整体盈利水平下滑,对运营、管理、盈利能力较弱的小型院线冲击最大;而大院线由于规模、运营、管理、品牌等方面的优势,通过并购可以将其优势复制至被收购院线,同时达到降低竞争风险、缩短市场培育时间、快速扩大规模的效果,考虑到一二线城市影院数量已经趋于饱公告编号:2017-02323和,今后大院线相比于新建将更倾向采取并购手段进行横向扩张.
在电影院线整合趋势下,未来行业集中度有望持续提升,龙头公司通过并购整合扩大市场份额,有望依靠优质运营管理与规模效应获得超出行业平均的利润水平.
互联网以及大数据的快速发展,使得电影上下游业务联系越来越紧密,电影产业链一体化整合将成为主流趋势,院线公司凭借稳定的现金流及强大的渠道优势,有望与优质的内容形成较强的协同.
(二)公司发展战略公司将利用资本优势,全力打造基于电影生态链的平台型公司;公司将依托信息化手段和平台,构建影院运营标准化流程,构建影院管理及服务体系平台;公司将采取"互联网+"战略,进行线上线下一体化运营和经营管理;要以资本联接为手段,扩大院线旗下影院数量,提升院线市场占有率;同时仍继续维持对旗下加盟影院的优质服务,实现院线与影院的互惠共赢.
(三)经营计划或目标大地院线将以资本为手段,全面提升市场占有率为核心,重点发展资产联接型影院,增加院线对旗下影院的管理粘度;重点跟踪已签约项目的工程进度,加快已签影院的开业进度,为票房提升打下基础;院线将强化对已开业影院的服务工作,全力推进项目开业,建立影院回访计划,利用院线云培训平台对新建影院进行运营管理培训,并整合院线资源,更好的服务影院,以实现影院与院线的合作共赢;院线将加大信息化建设力度,继续开发和完善院线业务平台,实现信息化建设项目的落地实施,提升经营效率.
(四)不确定性因素无三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)实际控制人不当控制的风险公司的实际控制人刘荣女士作为公司的实际控制人直接或间接持有公司75.
50%的股份,形成对公司的绝对控制权.
股份公司设立后刘荣女士任公司董事长,能够通过股东大会、董事会决定公司的经营管理决策及管理人员的选任.
刘荣女士可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响,存在损害少数股东利益的可能,其行为也可能会对公司的整体利益造成损害.
应对措施:股份公司成立以后,根据《公司法》等法律法规的要求,逐步制定了《公司章程》、《股东公告编号:2017-02324大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》等制度,明确了纠纷解决机制、累积投票制以及关联股东和董事的表决权回避制度.
同时,公司还建立与财务管理、风险控制相关的内部管理制度.
以上制度的建立能有效防范因实际控制人不当控制给公司或股东利益造成损害的风险.
(二)产业政策风险根据《电影企业经营资格准入暂行规定》,组建跨省院线公司由广电总局审批.
申报单位持其出具的批准文件到所在地的工商行政管理部门办理相关手续.
同时,根据《关于非公有资本进入文化产业的若干决定》、《外商投资产业指导目录(2015年修订)》等相关规定,禁止外资投资院线公司.
产业准入政策对于电影院线行业设置了一定的准入门槛和前置条件,一定程度上避免了过度竞争对于行业发展产生的不利影响.
随着市场化以及国际化程度的日益提高,未来若相关产业准入要求降低、准入壁垒降低或者行业进一步对外资开放,将加剧院线行业竞争态势,使得公司面临较大挑战.
应对措施:增加院线与加盟影院的粘合度,通过资产、股权等方式增加与加盟影院的链接等手段逐步延伸到产业链下游,增强产业政策风险的抗风险能力.
(三)对上游电影制作的依赖风险在整个电影产业链中,院线发行属于较为被动的环节,处于产业链的中下游.
近年来,中国电影产业的票房收入呈现出持续快速发展的态势,这与上游优质片源供给的增长是密不可分的.
高投资、大制作且具有较高商业运作水平的国产影片以及优质进口影片获得国内电影观众的广泛认可,从而推动电影票房收入的快速增长.
但是一旦出现高质量片源匮乏的情况,将直接影响到影院和院线的收入,导致公司收入和利润出现大幅波动.
应对措施:1、公司将与发行商进行深度战略合作,或直接参与部分优秀影片的区域发行,主动参与到电影行业的上游产业链运作中;2、积极拓展票房业务之外的业务盈利模式,以提高其他业务对公司利润的贡献.
(四)票房季节性波动的经营业绩风险电影行业存在着明显的档期现象,行业的票房收入根据档期的不同呈现出较为明显的季节性特征.
目前,主要存在春节档、暑期档、贺岁档和国庆档这四大主要档期,以及五一、情人节、清明节和端午节等几个小档期.
上述档期的划分会对票房带来显著的波动性影响,在财务数据上,院线企业可能会出现在某一季度取得良好的经营业绩,而在另一季度形成季度性亏损的情形,由此带来的业绩波动,可能对投资者的判断造公告编号:2017-02325成影响.
应对措施:在处于淡季的月份或期间发起各种针对影片及事件的营销活动,吸引观众走进电影院,以提升电影票房,抵消部分业绩亏损营销.
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(五)税收优惠政策变动风险报告期内,根据《财政部海关总署国家税务总局关于支持文化企业发展若干税收政策问题的通知》(财税[2009]31号)的规定,院线的电影发行收入免征营业税和增值税,执行期限自2009年1月1日至2013年12月31日;根据《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》(财税[2014]85号)的规定,院线的电影发行收入免征增值税,执行期限自2014年1月1日至2018年12月31日.
据此,报告期内公司电影发行收入免征营业税和增值税.
未来上述行业税收优惠政策是否继续执行存在不确定性,若税收扶持政策被取消,将会导致公司流转税支出增加,进而可能影响公司利润.
应对措施:一方面,公司积极应对可能存在的税收优惠政策变动,及时调整项目预算以及资金计划,以应对可能带来的税金支付现金金额增加,另一方面,公司仍将利用自身行业、技术优势,积极争取各类税收优惠,并做好税收筹划,合法合理控制自身的综合税收成本.
(六)关联收入占比较大风险大地影院作为公司的关联方,公司对其实现的营业收入占公司营业收入总额的比例为66.
20%,公司营业收入存在对关联方较为依赖的经营风险.
如果关联方的经营情况发生重大不利变化,将有可能对公司的营业收入及利润带来不利影响.
应对措施:公司将严格执行已制定的《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理办法》等关于关联交易的规定,确保履行关联交易决策程序,最大程度保护公司及股东利益.
同时积极吸引非关联影院加盟并帮助其增加票房收入,扩大非关联影院在公司加盟影院中的比重.
随着非关联影院数量及票房收入的增长,关联交易占收入的比重将逐步降低,以减少公司关联方依赖带来的经营风险.
(七)应收账款流动性风险公司的应收账款流转速度保持在比较高的水平,上下游企业均有较好的商业信誉,不存在实质性的违约风险.
但在收入规模爆发增长的情况下会导致公司应收账款余额进一步增大,进而对公司经营活动现金流产生潜在的不利影响.
应对措施:1、公司将加强应收账款管理,定期分析应收账款构成情况,加大催款力度以提高应收账款回款速度;2、通过对应收应付款项的科学分析,制定严格的上下游账期,力求使上下游分账款在收付上匹配,消除因现金流管理不善导致的经营风险;3、通过拓宽自身融资渠道,进一步稳定公司现金流,并通过专款专用等管理方式,采用有效的控制方法,提高借入资金的使用效率.
公告编号:2017-02326(二)报告期内新增的风险因素无四、董事会对审计报告的说明(一)非标准审计意见说明:是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明:无(二)关键事项审计说明:无公告编号:2017-02327第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项是第五节二(一)是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是第五节二(二)是否存在日常性关联交易事项是第五节二(三)是否存在偶发性关联交易事项是第五节二(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是第五节二(五)是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是第五节二(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一)公司发生的对外担保事项单位:元担保对象担保金额担保期限担保类型责任类型是否履行必要决策程序是否关联担保上海知乎者也文化传播有限公司3,169,000.
00主债务履行期届满后2年保证连带是否广东大地影院建设有限公司700,000,000.
00主债权的发生期届满之日起2年保证连带是是大地影院发展有限公司100,000,000.
00主债权的发生届满之日起2年保证连带是是总计803,169,000.
00注:担保类型为保证、抵押、质押.
对外担保分类汇总:单位:元项目汇总余额公司对外提供担保(包括公司、子公司的对外担保,不含公司对子公司的担保)3,169,000.
00公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保800,000,000.
00直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额3,169,000.
00公司担保总额超过净资产50%(不含本数)部分的金额767,376,513.
99清偿情况:1、上海知乎者也文化传播有限公司主债务所属合同期间为2016年3月7日至2019年3月6日.
本公告编号:2017-02328公司与中国开发国际租赁有限公司签订保证合同,被担保方为上海知乎者也文化传播有限公司,担保金额为316.
9万元,担保期限为主债务履行期届满后2年.
截至2016年12月31日,上海知乎者也文化传播有限公司已支付租金88万元.
2、大地影院发展有限公司的主债务所属合同期间为2013年9月11日至2015年9月11日.
本公司与中国银行股份有限公司深圳蛇口支行签订保证合同,被担保方为大地影院发展有限公司,担保金额为10,000.
00万元,担保期限为主债务的发生期届满之日起两年.
大地影院发展有限公司先后从中国银行股份有限公司深圳蛇口支行提款8000万元,截至2015年7月20日,大地影院发展有限公司已将上述借款归还.
自2015年7月20日至本报告批准报出日大地影院发展有限公司未发生在由本公司担保的综合授信合同项下的借款.
3、2013年5月22日,公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签订《最高额保证合同》,为大地影院建设提供最高债权额人民币7亿元的担保,被担保主合同期限自2013年5月22日至2016年5月22日止,保证期间为主债权的发生期届满之日起两年,保证方式为连带责任保证.
大地影院建设先后从中国民生银行股份有限公司总行营业部提款3亿元,截至2015年11月27日,大地影院建设已将上述借款归还.
自2015年11月27日至2016年5月22日大地影院建设未发生在由本公司担保的综合授信合同项下进行借款.
(二)控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况单位:元占用者占用形式占用性质期初余额累计发生额期末余额是否归还是否为挂牌前已清理事项广东大地影院建设有限公司资金垫支4,750.
00-4,750.
000.
00是是大地影院发展有限公司资金垫支6,300.
00-6,300.
000.
00是是总计--11,050.
00-11,050.
000.
00--占用原因、归还及整改情况:对广东大地影院建设有限公司往来款4,750.
00元,对大地影院发展有限公司往来款6,300.
00元,为本公司2015年加盟影院垫付费用款项,挂牌前已归还.
(三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额公告编号:2017-023291.
购买原材料、燃料、动力20,000,000.
0018,046,426.
832.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售1,654,300,000.
001,033,572,168.
423.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他--总计1,674,300,000.
001,051,618,595.
25(四)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序广东大地影院建设有限公司广告宣传936,295.
00是大地影院发展有限公司广告宣传1,922,000.
00是大地时代电影发行(北京)有限公司票房分账1,080,412.
63是数码慧谷置业管理股份有限公司北京第三分公司房产580,050.
00是深圳市半岛城邦物业管理有限公司北京分公司物业174,780.
00是深圳市半岛城邦物业管理有限公司北京分公司水电283,569.
16是北京新网数码信息技术有限公司网络专线费111,746.
00是哈票网络科技(北京)有限公司员工福利票5,039.
00是维乐享电影文化传媒(北京)有限公司广告宣传176,662.
14是维乐享电影文化传媒(北京)有限公司宣传服务费100,000.
00是中瑞大地影视(福建)有限公司广告宣传9,550.
00是总计-5,380,103.
93-偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:报告期内偶发性关联交易为公司日常性交易,是公司日常生产经营所必需的流动资金,是合理的、必要的.
此次关联交易不影响公司独立性,不会对公司生产经营造成不利影响.
(五)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项1、2016年4月25日公司召开了2016年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于公司使用闲置资金进行委托理财的议案》,公司可在不超过人民币8000万元的额度内,根据市场情况择机购买银行理财产品及低风险的其他金融产品.
截至2016年12月31日,公司购买理财产品具体情况见本报告:"第四节管理层讨论与分析之一、经营分析之(二)报告期内经营情况回顾之3、投资状况分析之(2)委托理财及衍生品投资情况.
"2、2016年12月15日召开的2016年第三次临时股东大会,会议审议通过了《关于收购温岭光影印公告编号:2017-02330象电影有限公司股权的议案》,同意公司以现金人民币8,325,000元,收购金华市网乐商贸有限公司持有的温岭光影印象电影有限公司45%的股权.
具体内容详见披露于全国中企业股份转让系统信息披露平台的《收购资产的公告》(公告编号:2016-024).
本次收购完成后,将对公司投资收益和盈利水平的提升起到积极的作用.
3、2016年12月15日召开的2016年第三次临时股东大会,会议审议通过了《关于对浙江神画影业有限公司进行可转股债权投资的议案》,同意大地院线对浙江神画影业有限公司(简称"神画影业")进行可转股债权投资,即大地院线向神画影业公司提供借款人民币700万元,借款利息5.
66%/年,借款期限一年.
借款期限内,大地院线可根据神画影业的发展状况,选择以人民币700万元对神画影业进行增资扩股,获取神画影业不低于10%的股权.
具体内容详见披露于全国中企业股份转让系统信息披露平台的《对外投资公告》(公告编号:2016-025).
4、2016年12月29日召开的2016年第四次临时股东大会,会议审议通过了《关于投资运营电影院的议案》,同意公司与自然人张晨、杜伟共同出资设立两家参股公司:江阴市良晨悦影绘影城有限公司与江阴市良晨心悦绘影城有限公司(具体名称均以工商注册登记为准),两家参股公司注册地均为江阴市,注册资本均为人民币1,000,000.
00元,其中公司向两家参股公司出资均为人民币200,000.
00元,占注册资本的20.
00%,其中自然人张晨向两家参股公司出资均为人民币650,000.
00元,占注册资本的65.
00%,自然人杜伟向两家参股公司出资均为人民币150,000.
00元,占注册资本的15.
00%.
具体内容详见披露于全国中企业股份转让系统信息披露平台的《对外投资公告》(公告编号:2016-030).
5、2016年12月29日召开的2016年第四次临时股东大会,会议审议通过了《关于投资设立影院管理公司暨偶发性关联交易的议案》,同意公司与重庆嘉裕影视传媒有限公司(简称"重庆嘉裕")共同出资设立北京悦影影院管理有限公司(以下简称"影管公司"),影管公司注册资本人民币5,000,000元,其中本公司出资人民币2,450,000元,占注册资本的49%,重庆嘉裕出资人民币2,550,000元,占注册资本的51%.
具体内容详见披露于全国中企业股份转让系统信息披露平台的《对外投资公告》(公告编号:2016-031).
(六)承诺事项的履行情况1、控股股东大地时代出具《避免同业竞争的承诺函》:本企业作为广东大地电影院线股份有限公司(以下简称"公司")股东,目前未参与或从事与公司存在同业竞争的行为,为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,本企业承诺如下:(1)本企业及本企业控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构公告编号:2017-02331成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权.
(2)自本承诺函签署之日起,如公司进一步拓展其业务范围,本企业及本企业控制的其他企业将不与公司拓展后业务相竞争;可能与公司拓展后的业务发生竞争的,本企业按照如下方式退出竞争:A、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;B、将相竞争的业务纳入到公司来经营;C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方.
(3)本企业在持有公司股份期间,本承诺为有效承诺.
(4)若违反上述承诺,本企业将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿.
2、实际控制人刘荣出具《避免同业竞争的承诺函》:本人作为广东大地电影院线股份有限公司(以下简称"公司")董事,本人目前未参与或从事与公司存在同业竞争的行为,为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,本人承诺如下:(1)本人及本人关系密切的家庭成员,将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员.
(2)自本承诺函签署之日起,如公司进一步拓展其业务范围,本人及与本人关系密切的家庭成员将不与公司拓展后业务相竞争;可能与公司拓展后的业务发生竞争的,本人及本人关系密切的家庭成员按照如下方式退出竞争:A、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;B、将相竞争的业务纳入到公司来经营;C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方.
(3)本人在担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员期间以及辞去上述职务两年内,本承诺为有效承诺.
(4)若违反上述承诺,本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿.
3、公司股东大地传奇出具《避免同业竞争的承诺函》:本企业作为广东大地电影院线股份有限公司(以下简称"公司")股东,目前未参与或从事与公司存在同业竞争的行为,为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,本企业承诺如下:(1)本企业及本企业控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在公告编号:2017-02332同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权.
(2)自本承诺函签署之日起,如公司进一步拓展其业务范围,本企业及本企业控制的其他企业将不与公司拓展后业务相竞争;可能与公司拓展后的业务发生竞争的,本企业按照如下方式退出竞争:A、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;B、将相竞争的业务纳入到公司来经营;C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方.
(3)本企业在持有公司股份期间,本承诺为有效承诺.
(4)若违反上述承诺,本企业将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿.
4、公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《避免同业竞争承诺函》,具体如下:本人作为广东大地电影院线股份有限公司(以下简称"公司")董事/监事/高级管理人员,本人目前未参与或从事与公司存在同业竞争的行为,为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,本人承诺如下:(1)本人及本人关系密切的家庭成员,将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员.
(2)自本承诺函签署之日起,如公司进一步拓展其业务范围,本人及与本人关系密切的家庭成员将不与公司拓展后业务相竞争;可能与公司拓展后的业务发生竞争的,本人及本人关系密切的家庭成员按照如下方式退出竞争:A、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;B、将相竞争的业务纳入到公司来经营;C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方.
(3)本人在担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员期间以及辞去上述职务两年内,本承诺为有效承诺.
(4)若违反上述承诺,本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿.
报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人均严格履行已披露承诺.
公告编号:2017-02333第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数00.
00%6,000,0006,000,00033.
33%其中:控股股东、实际控制人00.
00%5,100,0005,100,00028.
33%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数18,000,000100.
00%-6,000,00012,000,00066.
67%其中:控股股东、实际控制人15,300,00085.
00%-5,100,00010,200,00056.
67%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%总股本18,000,000100.
00%018,000,000100.
00%普通股股东人数2(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1大地时代15,300,000015,300,00085.
00%10,200,0005,100,0002大地传奇2,700,00002,700,00015.
00%1,800,000900,000合计18,000,000018,000,000100.
00%12,000,0006,000,000前十名股东间相互关系说明:公司实际控制人刘荣持有大地时代80%的股权,为大地时代董事长兼总经理;同时,刘荣持有大地传奇50%的股权,并担任大地传奇执行事务合伙人.
方斌持有大地传奇50%的股权,同时担任大地时代的董事.
除上述情况外,公司股东不存在直系或三代以内旁系血亲、姻亲关系,亦不存在通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系或其他关联关系.
二、优先股股本基本情况单位:股不适用三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况控股股东-大地时代大地时代持有公司85.
00%的股份,为公司的第一大股东和控股股东.
大地时代成立于2000年8月15日,法定代表人为刘荣,注册资本为2,000万元人民币,住所为北京市北京经济技术开发区地盛西路1号1幢B区3层B2-303室,经营范围为互联网信息服务;电公告编号:2017-02334影摄制;经营演出及经纪业务;制作、发行动画片、专题片、电视综艺(不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目)(广播电视节目及电视剧制作许可证有效期至2017年07月17日);文化艺术交流;承办展览展示;电脑图文设计、制作;企业形象策划;影视策划;会议服务;影视方面的信息咨询;技术开发、咨询、转让、培训、服务;翻译服务;网络技术服务(未经专项审批的项目除外);安装、租赁电脑;音乐基础理论培训、声乐培训、器乐培训、音乐制作培训.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动.
)统一社会信用代码:91110302721429835F.
营业期限至2020年8月14日.
截至2016年年报出具之日,大地时代的股权结构为:序号股东出资额(元)出资比例(%)出资方式1刘荣16,000,00080.
00货币2于常海4,000,00020.
00货币合计20,000,000100.
00报告期内,公司控股股东未发生变动.
(二)实际控制人情况实际控制人-刘荣刘荣持有大地时代80%的股权,持有大地传奇50%的股权,其通过大地时代和大地传奇共计间接持有13,590,000股的股份,占公司股本总额的75.
50%.
同时,刘荣现任公司的董事长和法定代表人,能对公司的重大经营决策和管理人员的选任产生重大影响,能实际支配公司的行为,为公司的实际控制人.
刘荣女士,1972年1月25日出生,中国国籍,无境外永久居留权.
硕士研究生学历,毕业于中国社会科学院.
1993年7月至1999年9月,在安徽省工商局任职员;1999年9月至2002年7月,在中国社会科学院就读研究生;2002年4月加入中国数码信息有限公司;2006年7月至今,历任大地时代董事、总经理;2009年3月出任南海控股有限公司执行董事.
现任广东大地电影院线股份有限公司董事长,大地时代董事长兼总经理,南海控股有限公司执行董事,南海控股旗下若干公司董事职务.
公告编号:2017-02335第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元/股不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况不适用三、债券融资情况单位:元不适用债券违约情况:不适用公开发行债券的披露特殊要求:不适用四、间接融资情况单位:元不适用违约情况:不适用五、利润分配情况不适用公告编号:2017-02336第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬刘荣董事长女45硕士研究生2015.
10.
12-2018.
10.
11否方斌董事兼总经理男50本科2015.
10.
12-2018.
10.
11是于欣董事女40硕士研究生2015.
10.
12-2018.
10.
11否张群董事女48本科2015.
10.
12-2018.
10.
11否陈鸣飞董事男41本科2015.
10.
12-2018.
10.
11否陈玲监事会主席女34硕士研究生2015.
10.
12-2018.
10.
11是杜婷婷监事女40本科2015.
10.
12-2018.
10.
11否徐冉监事女32硕士研究生2015.
10.
12-2018.
10.
11是燕羽副总经理女47硕士研究生2015.
12.
24-2018.
12.
23是曲阿波副总经理男48硕士研究生2015.
12.
24-2018.
12.
23是蒲岳董事会秘书、财务负责人男37硕士研究生2016.
9.
19-2018.
10.
11是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事长刘荣持有控股股东大地时代80%的股权,为控股股东大地时代董事长兼总经理;同时,董事长刘荣为公司实际控制人.
公司董事兼总经理方斌为控股股东大地时代的董事.
公司其他董事、监事、高级管理人员相互间无任何直系或三代以内旁系、姻亲关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量刘荣董事长0000.
00%0方斌董事兼总经理0000.
00%0于欣董事0000.
00%0公告编号:2017-02337张群董事0000.
00%0陈鸣飞董事0000.
00%0陈玲监事会主席0000.
00%0杜婷婷监事0000.
00%0徐冉监事0000.
00%0燕羽副总经理0000.
00%0曲阿波副总经理0000.
00%0蒲岳董事会秘书、财务负责人0000.
00%0合计-0000.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动是财务总监是否发生变动是姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因肖可董事会秘书、财务负责人离任-因个人原因辞去公司董事会秘书、财务负责人职务蒲岳-新任董事会秘书、财务负责人-本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:蒲岳先生,2004年7月至2006年6月,在中国铝业山东分公司任财务主管;2006年6月至2008年12月,在中国铝业股份有限公司任内审部审计经理;2009年1月至2010年4月,在迪博企业风险管理技术有限公司任咨询部高级经理;2010年4月至2011年7月,在星美国际影院管理有限公司任财务总监;2011年8月至2012年8月,在星美今晟影视城管理有限公司任副总经理;2012年9月至2013年12月,在星美国际集团任投融资总监;2014年1月至2014年6月,在星美文化集团任财务总监;2014年7月至2016年7月,在五洲电影发行有限公司任副总经理;2016年9月至今,在广东大地电影院线股份有限公司任财务总监、董事会秘书.
二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数管理人员1819财务人员66市场拓展及服务人员3935院线营运人员4976员工总计112136公告编号:2017-02338注:可以分类为:行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等.
按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士59本科5972专科4350专科以下55员工总计112136人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:由于公司发展和业务开展的需要,公司管理人员、财务人员、市场拓展及服务人员和院线营运人员在数量上均有增加.
报告期内,根据公司发展需要,致力于核心团队的建设和人员结构的完善,成效显著,中高层管理队伍已经健全,员工数量和结构合理.
公司重视员工培训和企业文化的培养.
建立了完整的培训制度和培训体系.
能够系统、全面地对新入职和在岗员工进行各类培训,持续、全面提升全员业务素质、能力和工作效率;本着客观、公正、透明、规范的原则,依据企业自身情况制定了完善的绩效考核制度,绩效考核推进顺利有效,为公司战略目标的实现提供切实保障.
公司按照《劳动合同法》与员工签订劳动合同,与退休返聘人员签订《聘用协议》,薪酬包括薪金或报酬、津贴等.
同时依据相关法律法规,为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金,代扣代缴个人所得税.
公司努力提高员工薪酬和福利待遇.
报告期内,公司无需承担费用的离退休人员.
(二)核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工000核心技术人员320核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:方斌先生,男,49岁,1967年6月17日出生,中国国籍,无境外永久居留权.
本科学历,毕业于安徽机电学院.
1989年7月至1998年1月,在安徽合肥无线电二厂任销售经理;1998年1月至2005年12月,在深圳中兴通讯股份有限公司任销售经理;2006年1月至2007年7月,在中企动力科技股份有限公司任总经理助理;2007年3月至2008年3月,在大地文化传播集团任商务部总监;2008年3月至今,在广东大地电影院线有限公司任职,历任副总经理、常务副总经理、总经理.
现任公司董事、总经理,任期三年.
冯家庆,男,45岁,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
1990年至1997年,在合肥无线电二厂工作;1997年至2001年,在合肥海尔电器有限公司工作;2001年至2004年,在合肥荣事公告编号:2017-02339达电器有限公司工作;2004年至2010年,在内蒙古美的制冷产品销售有限公司工作;2010年至今就职于大地院线,现任公司加盟业务中心总监.
公司核心技术人员王净因个人原因,于2016年7月15日辞去公司终端管理部总监的职务,王净的离职不会对公司的经营产生影响,王净的职务已由公司培养多年的骨干员工接任.
公告编号:2017-02340第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度否董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况有限公司阶段,公司设立了股东会、董事会和监事会,建立了公司法人治理结构,公司日常运作能够按照《公司法》、《公司章程》和相关制度进行,运行较为规范.
股份公司设立后,公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度,制定了规范的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》及《总经理工作细则》,同时制定了《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《防范大股东及其他关联方资金占用制度》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》等管理制度,完善公司内部控制体系.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了相对健全的股东保障机制,给所有股东提供了合适的保护,保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,具体如下:1.
知情权股东有权查阅、复制公司章程、股东名册、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告.
股东提出查阅前述有关信息或者索取资料的,应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件,公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供.
2.
参与权股东通过股东大会行使参与重大事项决策权.
股东大会分为年度股东大会和临时股东大会.
年度股东大会每年召开一次,应于上一会计年度结束后的六个月内举行.
临时股东大会不定期召开.
有下列情形之一的,公司在事实发生之日起两个月以内召开临时股东大会:(1)董事人数不足《公司法》规定人数或者本章程所定人数的三分之二时;公告编号:2017-02341(2)公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时;(3)单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东书面请求时;(4)董事会认为必要时;(5)监事会提议召开时;(6)法律、行政法规、部门规章或《公司章程》规定的其他情形.
3.
质询权《公司章程》明确规定,股东有权对公司的经营进行监督,提出建议或质询.
4.
表决权股东通过股东大会行使表决权,普通决议是指对于股东大会的一般表决事项,仅需出席会议的股东所持表决权的半数即可通过的决议.
特别决议是指对于股东大会的特殊表决事项,如修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议,以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式、股权激励计划、回购股份等,必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上才可以通过.
股东大会对列入议程的事项均采取表决通过的形式.
每个股东(包括股东代理人)以其代表的有表决权的股份数额行使表决权,每一股份享有一票表决权.
表决方式为记名式投票表决.
公司选举董事、监事可采用累积投票制.
此外,股东大会对所有提案进行逐项表决,不得以任何理由搁置或不予表决.
对同一事项有不同提案的,应当按提案提出的时间顺序进行表决.
除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议外,股东大会不得对提案进行搁置或不予表决.
综上所述,公司的治理机制给股东提供了合适的保护,并保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权与表决权.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度,制定了规范的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》及《总经理工作细则》,同时制定了《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《防范大股东及其他关联方资金占用制度》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》等管理制度,完成公司内部控制体系.
公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均履行了规定程序.
4、公司章程的修改情况公司于2016年9月5日召开了2016年第二次临时股东大会,会议审议通过了《关于广东大地电影院线股份有限公司变更经营范围的议案》,公司经营范围增加了"企业管理咨询、经济信息咨询".
具体内容详见披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台的《广东大地电影院线股份有限公司关于变更公司经公告编号:2017-02342营范围及修改公司章程的公告》(公告编号:2016-015)(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会61、2016年4月1日,公司召开了第一届董事会第五次会议,审议通过了《关于使用闲置资金进行委托理财的议案》;2、2016年4月24日,公司召开了第一届董事会第六次会议,审议通过了《关于公司2015年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2015年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2015年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2015年度财务决算报告的议案》、《关于公司2016年度财务预算报告的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司为上海知乎者也文化传播有限公司提供担保的议案》、《关于年度报告重大差错责任追究制度的议案》《关于预计2016年日常性关联交易的议案》《关于提请召开2015年年度股东大会的议案》《关于提请召开2015年年度股东大会的议案》;3、2016年8月18日,公司召开了第一届董事会第七次会议,审议通过了《关于广东大地电影院线股份有限公司2016年半年度报告的议案》、《关于广东大地电影院线股份有限公司变更经营范围的议案》、《关于修改的议案》、审议通过《关于广东大地电影院公告编号:2017-02343线股份有限公司授权【李宝仪】办理工商变更的议案》、《关于提请召开2016年第二次临时股东大会的议案》;4、2016年9月19日,公司召开了第一届董事会第八次会议,审议通过了《关于聘任蒲岳担任广东大地电影院线股份有限公司财务总监、董事会秘书的议案》;5、2016年11月28日,公司召开了第一届董事会第九次会议,审议通过了《关于收购金华光影巨幕电影有限公司股权的议案》、《关于收购温岭光影印象电影有限公司股权的议案》、《关于对浙江神画影业有限公司进行可转股债权投资的议案》、《关于提请召开2016年第三次临时股东大会的议案》;审议《关于偶发性关联交易的议案》;6、2016年12月12日,公司召开了第一届董事会第十次会议,审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》、《关于投资设立影院管理公司暨偶发性关联交易的议案》、《关于投资运营电影院的议案》;《关于提请召开2016年第四次临时股东大会的议案》.
监事会21、2016年4月24日,公司召开了第一届监事会第二次会议,审议通过了《关于公司2015年度监事会工作报告的议案》;《关于公司2015年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2015年度财务决算报告的议案》、《关于公司2016年度财务预算报告的议案》;2、2016年8月18日,公司召开了第一届监事会第三次会议,审议通过了《广公告编号:2017-02344东大地电影院线股份有限公司2016年半年度报告》.
股东大会61、2016年3月18日,公司召开了临时股东大会会议,审议通过了《关于公司2016年度向华鲁国际融资租赁有限公司申请授信额度的议案》;2、2016年4月21日,公司召开了2016年第一次临时股东大会会议,审议通过了《关于使用闲置资金进行投资理财的议案》;3、2016年5月16日,公司召开了2015年度股东大会会议,审议通过了《关于公司2015年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2015年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2015年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2015年度财务决算报告的议案》、《关于公司2016年度财务预算报告的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于预计2016年日常性关联交易的议案》、《关于公司为上海知乎者也文化传播有限公司提供担保的议案》;4、2016年9月5日,公司召开了2016年第二次临时股东大会会议,审议通过了《关于广东大地电影院线股份有限公司变更经营范围的议案》、《关于修改的议案》、《关于广东大地电影院线股份有限公司授权公司员工【李宝仪】办理工商变更的议案》;5、2016年12月15日,公司召开了2016年第三次临时股东大会会议,审议通过了《关于收购温岭光影印象电影有限公司股权的议案》、《关公告编号:2017-02345于对浙江神画影业有限公司进行可转股债权投资的议案》、《关于偶发性关联交易的议案》;6、2016年12月29日,公司召开了2016年第四次临时股东大会会议,审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》、《关于投资设立影院管理公司暨偶发性关联交易的议案》、《关于投资运营电影院的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司严格按照《公司法》、及公司制定的《公司章程》、三会议事规则等国家法律法规及公司规定,规范公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序,公司董事、监事、管理层人员按时出席董事会、监事会、股东大会,认真审议各项议案,并就重大事项形成一致决议,切实维护公司及股东的合法权益.
使公司董事、监事、管理层人员勤勉尽责的履行其义务,全面推行制度化管理,形成了股东大会、董事会、监事会、管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制.
公司将根据发展需要,按照协调运转、有效制衡的要求,进一步梳理公司决策层、经营层的关系,进一步强化董事会的经营决策权、公司内控机制建设,完善落实三会议事规则,进一步提升公司的治理水平.
(四)投资者关系管理情况公司制定了《投资者关系管理办法》,进一步规范广东大地电影院线股份有限公司与投资者和潜在投资者之间信息沟通,促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良性关系,提升公司的诚信形象.
公司董事长为投资者关系管理事务的第一责任人,公司董事会秘书为公司投资者关系管理事务的具体负责人,在董事会的领导下,开展投资者关系管理工作.
公司与投资者沟通的方式包括但不限于以下途径:公告,包括定期报告和临时报告;股东大会;一对一沟通;邮寄资料;电话咨询;广告、宣传或其他宣传材料;媒体采访和报道;现场参观.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议不适用公告编号:2017-02346二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见公司监事会在报告期内的监事活动中,未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立性公司主营业务为院线电影发行及其衍生业务、电影放映设备的销售.
公司拥有独立的经营场所,为完成主营业务组建了专业团队,配备了专职人员,拥有独立的业务流程,具备直接面向市场的独立经营能力,各项经营业务均不构成对任何股东的依赖关系.
除已披露情况外,公司与控股股东、实际控制人及其他控制的其他企业之间不存在同业竞争或是显失公平的关联交易.
2、人员独立性公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障管理体系和独立的员工队伍.
董事、监事、高级管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定产生.
高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬,不存在由控股股东、实际控制人及其控制的其他企业代发薪酬的情况,也不存在从公司关联企业领取报酬及其他情况.
3、资产独立性股份公司由有限公司整体变更设立,资产完整、权属清晰.
股份公司的资产与发起人的资产在产权上已经明确界定并划清,公司拥有独立于发起人的经营系统、辅助经营系统和配套设施;拥有独立于发起人的与经营有关的设备、商标的所有权;拥有独立的销售系统.
4、机构独立性公司根据《公司法》、《公司章程》的要求,设股东大会作为权力机构、设董事会为决策机构、设监事会为监督机构,并设置有相应的办公机构和部门.
各职能部门分工协作,形成有机的独立运营主体,不受控股股东和实际控制人干预,与控股股东在机构设置、人员、办公场所等方面完全分开,不存在混合经营、合署办公的情形.
5、财务独立性公司设立了独立的财务部门,建立了独立完善的财务会计核算体系、财务管理制度和风险控制等内部管理制度.
公司聘有专门的财务人员,且财务人员未在任何关联单位兼职,能够独立作出财务决策.
公司独立在银行开户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况.
公司独立纳税,不存在与股东单位混合纳税情况.
公告编号:2017-02347(三)对重大内部管理制度的评价有限公司阶段,公司设立了股东会、董事会和监事会,建立了公司法人治理结构,公司日常运作能够按照《公司法》、《公司章程》和相关制度进行,运行较为规范.
股份公司设立后,公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度,制定了规范的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》及《总经理工作细则》,同时制定了《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《防范大股东及其他关联方资金占用制度》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》等管理制度,完成公司内部控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守公司《信息披露管理制度》,公司已在2016年4月24日召开的第一届董事会第六次会议上审议并通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,公司在报告期未出现披露年度报告重大差错的情况.
公告编号:2017-02348第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号瑞华审字【2017】01520003号审计机构名称瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层审计报告日期2017年4月7日注册会计师姓名刘国源、潘守卫会计师事务所是否变更是会计师事务所连续服务年限1审计报告正文:审计报告瑞华审字【2017】01520003号广东大地电影院线股份有限公司全体股东:我们审计了后附的广东大地电影院线股份有限公司(以下简称"大地院线")的财务报表,包括2016年12月31日的资产负债表,2016年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是大地院线管理层的责任.
这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
公告编号:2017-02349我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广东大地电影院线股份有限公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量.
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:刘国源中国·北京中国注册会计师:潘守卫二〇一七年四月七日-二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金六、19,588,116.
8572,482,777.
66结算备付金--拆出资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据--应收账款六、2125,675,122.
48150,374,744.
47预付款项六、3479,636.
892,367,292.
96应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--应收利息六、416,508.
330.
00应收股利--公告编号:2017-02350其他应收款六、59,797,335.
502,030,265.
80买入返售金融资产--存货六、60.
002,615,726.
54划分为持有待售的资产--一年内到期的非流动资产六、713,802,022.
566,576,124.
00其他流动资产六、849,114,541.
341,361,434.
19流动资产合计208,473,283.
95237,808,365.
62非流动资产:发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款六、915,968,398.
968,222,128.
00长期股权投资六、101,846,638.
361,407,028.
96投资性房地产--固定资产六、11876,067.
001,214,843.
68在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产六、125,780,207.
807,630,414.
93开发支出--商誉--长期待摊费用六、130.
0078,814.
58递延所得税资产六、14421,874.
04403,927.
72其他非流动资产六、1511,989,866.
800.
00非流动资产合计36,883,052.
9618,957,157.
87资产总计245,356,336.
91256,765,523.
49流动负债:短期借款六、160.
0050,000,000.
00向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款六、17123,636,712.
24137,022,051.
10预收款项六、187,247,768.
317,961,480.
10卖出回购金融资产款--应付手续费及佣金--应付职工薪酬六、196,298,503.
934,099,360.
45公告编号:2017-02351应交税费六、203,672,497.
227,476,819.
24应付利息六、210.
0053,263.
33应付股利--其他应付款六、227,395,861.
735,913,556.
85应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--划分为持有待售的负债--一年内到期的非流动负债六、2310,358,844.
863,359,124.
00其他流动负债--流动负债合计158,610,188.
29215,885,655.
07非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款六、2414,885,035.
057,703,790.
99长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债六、14276,141.
55375,428.
33其他非流动负债--非流动负债合计15,161,176.
608,079,219.
32负债合计173,771,364.
89223,964,874.
39所有者权益(或股东权益):股本六、2518,000,000.
0018,000,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积六、262,104,075.
542,104,075.
54减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积六、275,148,089.
651,269,657.
36一般风险准备--未分配利润六、2846,332,806.
8311,426,916.
20归属于母公司所有者权益合计71,584,972.
0232,800,649.
10少数股东权益--所有者权益总计71,584,972.
0232,800,649.
10负债和所有者权益总计245,356,336.
91256,765,523.
49法定代表人:刘荣主管会计工作负责人:蒲岳会计机构负责人:蒲岳公告编号:2017-02352(二)利润表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入1,561,278,138.
811,559,177,935.
54其中:营业收入六、291,561,278,138.
811,559,177,935.
54利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本--其中:营业成本六、291,468,598,408.
371,480,745,896.
62利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--营业税金及附加六、301,605,140.
831,620,143.
05销售费用六、3122,349,629.
4923,302,629.
21管理费用六、3217,311,205.
5517,892,311.
04财务费用六、33-1,841,148.
69638,111.
02资产减值损失六、3471,785.
271,169,781.
06加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)0.
000.
00投资收益(损失以"-"号填列)六、351,071,020.
65-92,971.
04其中:对联营企业和合营企业的投资收益0.
000.
00汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)54,254,138.
6433,716,092.
50加:营业外收入六、36550,565.
2535,293.
69其中:非流动资产处置利得0.
003,851.
05减:营业外支出六、37216.
933,868.
36其中:非流动资产处置损失207.
920.
00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)54,804,486.
9633,747,517.
83减:所得税费用六、3816,020,164.
048,547,156.
10五、净利润(净亏损以"-"号填列)38,784,322.
9225,200,361.
73其中:被合并方在合并前实现的净利润--归属于母公司所有者的净利润38,784,322.
9225,200,361.
73少数股东损益--六、其他综合收益的税后净额--归属母公司所有者的其他综合收益--公告编号:2017-02353的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额38,784,322.
9225,200,361.
73归属于母公司所有者的综合收益总额38,784,322.
9225,200,361.
73归属于少数股东的综合收益总额--八、每股收益:(一)基本每股收益2.
151.
40(二)稀释每股收益2.
151.
40法定代表人:刘荣主管会计工作负责人:蒲岳会计机构负责人:蒲岳(三)现金流量表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,594,189,375.
801,636,310,214.
19客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额公告编号:2017-02354收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金六、394,122,965.
56128,072,083.
05经营活动现金流入小计1,598,312,341.
361,764,382,297.
24购买商品、接受劳务支付的现金1,482,975,215.
171,640,264,042.
56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金22,841,329.
9619,314,938.
92支付的各项税费24,216,045.
706,730,159.
97支付其他与经营活动有关的现金六、3920,293,737.
6923,810,131.
38经营活动现金流出小计1,550,326,328.
521,690,119,272.
83经营活动产生的现金流量净额47,986,012.
8474,263,024.
41二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金0.
000.
00取得投资收益收到的现金737,764.
670.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.
00110.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金六、39144,000,000.
000.
00投资活动现金流入小计144,737,764.
67110.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,163,165.
59598,468.
11投资支付的现金8,400,000.
000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金六、39192,000,000.
000.
00投资活动现金流出小计204,563,165.
59598,468.
11投资活动产生的现金流量净额-59,825,400.
92-598,358.
11三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金0.
0050,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计0.
0050,000,000.
00偿还债务支付的现金50,000,000.
0050,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,055,272.
732,712,941.
93其中:子公司支付给少数股东的股利、利润公告编号:2017-02355支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计51,055,272.
7352,712,941.
93筹资活动产生的现金流量净额-51,055,272.
73-2,712,941.
93四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额六、40-62,894,660.
8170,951,724.
37加:期初现金及现金等价物余额六、4072,482,777.
661,531,053.
29六、期末现金及现金等价物余额六、409,588,116.
8572,482,777.
66法定代表人:刘荣主管会计工作负责人:蒲岳会计机构负责人:蒲岳公告编号:2017-02356(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额18,000,000.
00---2,104,075.
54---1,269,657.
36-11,426,916.
20-32,800,649.
10加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额18,000,000.
00---2,104,075.
54---1,269,657.
36-11,426,916.
20-32,800,649.
10三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)3,878,432.
29-34,905,890.
63-38,784,322.
92(一)综合收益总额38,784,322.
92-38,784,322.
92(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配3,878,432.
29--3,878,432.
29--1.
提取盈余公积3,878,432.
29--3,878,432.
29--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配公告编号:2017-023574.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额18,000,000.
00---2,104,075.
54---5,148,089.
65-46,332,806.
83-71,584,972.
02项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.
002,399,712.
63-7,600,287.
37加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额10,000,000.
002,399,712.
63-7,600,287.
37三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)8,000,000.
00---2,104,075.
54---1,269,657.
36-13,826,628.
83-25,200,361.
73公告编号:2017-02358(一)综合收益总额25,200,361.
73-25,200,361.
73(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,269,657.
36--1,269,657.
36--1.
提取盈余公积1,269,657.
36--1,269,657.
36--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转8,000,000.
00---2,104,075.
5410,104,075.
54--1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他8,000,000.
00---2,104,075.
5410,104,075.
54--(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额18,000,000.
00---2,104,075.
54---1,269,657.
36-11,426,916.
20-32,800,649.
10公告编号:2017-02359法定代表人:刘荣主管会计工作负责人:蒲岳会计机构负责人:蒲岳公告编号:2017-0239广东大地电影院线股份有限公司2016年度财务报表附注(除特别说明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况广东大地电影院线股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身为广东大地电影院线有限公司,于2015年11月11日变更设立的股份有限公司.
经广东省工商行政管理局核准登记.
统一社会信用代码:914400007848730951类型:其他股份有限公司(非上市)公司住所:广东省广州市越秀区天河路45号之六909房法定代表人:刘荣注册资本:人民币壹仟捌佰万元营业范围:电影发行;票务代理;代理广告;销售、安装及维护电影放映设备以及电影院运营其他配套设备;电影放映技术服务;设备租赁;场地出租.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)截至2016年12月31日,本公司的股权结构如下:金额单位:人民币万元投资者名称出资金额持股比例(%)大地时代文化传播(北京)有限公司1,530.
0085.
00北京大地传奇投资合伙企业(有限合伙)270.
0015.
00合计1,800.
00100.
00本公司主要从事院线电影发行及其衍生业务、电影放映设备的销售.
本财务报表业经本公司董事会于2017年4月7日决议批准报出.
二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金公告编号:2017-02310融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息.
此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求.
四、重要会计政策和会计估计本公司从事电影发行、代理广告等经营.
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、23"收入"等各项描述.
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、27"重大会计判断和估计".
1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币.
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币.
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并.
(1)同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.
合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资公告编号:2017-02311本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益.
(2)非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方.
购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉.
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于"一揽子交易"的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,参考本部分前面各段描述及本附注四、12"长期股权投资"进行会计处理;不属于"一揽子交易"的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买公告编号:2017-02312方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益).
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益).
5、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额.
合并范围包括本公司及全部子公司.
子公司,是指被本公司控制的主体.
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估.
(2)合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围.
对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数.
非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数.
同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销.
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"公告编号:2017-02313项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益.
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益).
其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、12"长期股权投资"或本附注四、9"金融工具".
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易.
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资"(详见本附注四、12、(2)④)和"因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权"(详见前段)适用的原则进行会计处理.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、12(2)②"权益法核算的长期股权投资"中所述的会计政策处理.
本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,公告编号:2017-02314以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失.
7、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
8、外币业务和外币报表折算(1)外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额.
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
(3)外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为"外币报表折算差额"确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益.
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分公告编号:2017-02315配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益.
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示.
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益.
9、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.
取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.
属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动公告编号:2017-02316计入当期损益的金融资产:A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.
本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率.
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额.
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本.
公告编号:2017-02317可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量.
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
其中"严重下跌"是指公允价值下跌幅度累计超过20%;"非暂时性下跌"是指公允价值连续下跌时间超过12个月.
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益公告编号:2017-02318工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回.
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量,将认定其发生减值:A.
债务人发生严重财务困难;B.
债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;C.
本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步;D.
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;E.
因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;F.
权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;G.
权益工具投资的公允价值发生严重或暂时性下跌.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制.
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移.
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理.
(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公告编号:2017-02319①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(7)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(8)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理.
本公司不确认权益工具的公允价值变动.
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益.
本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
10、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等.
(1)坏账准备的确认标准期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
可收回金额是通过对其未来现金流公告编号:2017-02320量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等).
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率.
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现.
(2)坏账准备的计提方法①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项.
期末对于单独金额重大的应收款项(包括应收款项、其他应收款)单独进行减值测试.
如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A.
信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据组合1:账龄组合除已单独计提减值准备的应收款项外,相同账龄的应收款项具有类似信用风险组合2:关联方组合应收关联方款项组合3:特殊债务人组合合同约定期内的应收押金、保证金、非关联员工备用金、应收其他特殊债务人款项等B.
根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定.
不同组合计提坏账准备的计提方法:项目计提方法组合1:账龄组合账龄分析法组合2:关联方组合其他方法组合3:特殊债务人组合其他方法公告编号:2017-02321a.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年,下同)1.
001.
001-2年5.
005.
002-3年10.
0010.
003-4年50.
0050.
004-5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
00b.
组合中,采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明组合名称方法说明组合2:关联方组合除非有明确证据证明需要计提坏账准备,否则不计提组合3:特殊债务人组合单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项组合名称方法说明单项计提坏账准备的理由应收账款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
11、存货(1)存货的分类存货主要包括库存商品、发出商品等.
库存商品主要是指数字影院放映机、服务器等.
(2)存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本和其他成本.
领用和发出时按个别认定法计价.
(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
公告编号:2017-02322计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益.
(4)存货的盘存制度为永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销.
12、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9"金融工具".
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
(1)投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
公告编号:2017-02323(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单公告编号:2017-02324位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益.
③收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
④处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理.
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益.
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益.
13、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认.
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量.
(2)各类固定资产的折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折公告编号:2017-02325旧.
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)办公设备年限平均法3-5319.
40-32.
33运输设备年限平均法4324.
25预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额.
(3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18"长期资产减值".
(4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移.
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
(5)其他说明与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值.
除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益.
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理.
14、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产.
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18"长期资产减值".
15、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认公告编号:2017-02326为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
16、无形资产(1)无形资产计价方法①取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限公告编号:2017-02327的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据数字影院管理系统10年该资产相关技术的现实情况及其未来发展情况院线业务管理系统(V1.
0—V3.
0)10年该资产相关技术的现实情况及其未来发展情况每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,报告期内各期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据报告期内本公司没有使用寿命不确定的无形资产.
(4)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19"长期资产减值".
(5)开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益.
研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
17、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司的长期待摊费用主要包括装修费等.
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销.
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益.
公告编号:2017-0232818、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
19、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等.
离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划.
采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
公告编号:2017-02329在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理.
20、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量.
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(1)亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同.
待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债.
(2)重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额.
21、股份支付(1)股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量.
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工公告编号:2017-02330具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积.
②以现金结算的股份支付股票增值权计划为以现金结算的股份支付,按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量.
该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
(2)权益工具公允价值的确定方法对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整.
对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值.
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
(4)修改和终止股份支付计划的处理如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值,应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加.
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量,应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加.
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件,如缩短等待期、变更或取消业绩条件(而非市场条件),公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件.
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件,仍应继续对取得的服务进行会计处理,如同该变更从未发生,除非取消了部分或全部已授予的权益工具.
在等待期内如果取消了授予的权益工具,对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,将其作为授予权益工具的取消处理.
公告编号:2017-0233122、优先股、永续债等其他金融工具(1)永续债和优先股等的区分本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具.
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债.
本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为"其他权益工具".
发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊.
(2)永续债和优先股等的会计处理方法归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注四、15"借款费用")以外,均计入当期损益.
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减.
本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理.
本公司不确认权益工具的公允价值变动.
23、收入(1)商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
(2)电影发行收入的确认本公司根据与各影院签订的分账协议所确定的分账比例,依据各影院实际取得的票房收入计算应取得分账款,作为电影发行收入.
电影发行方的票房分账款作为本公司的电影发行成本.
本公司电影发行收入的具体依据为:各影院根据全国电影票务综合信息管理系统公告编号:2017-02332统计票房收入,并编制《统计月报表》、《统计汇总表》及《财务结算表》交给本公司,本公司将各影院交来的《统计月报表》、《统计汇总表》及《财务结算表》与本公司编制的财务统计表核对一致后按分账协议规定的分账比例计算确认电影发行收入.
(3)提供劳务收入的确认提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
本公司提供劳务的收入主要为宣传收入等其他服务收入,具体收入确认方法为:在服务已经提供,并取得客户相应的结算凭据,与交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认收入,与收入直接相关的成本,随收入的确认而结转.
(4)让渡资产使用权收入的确认与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
24、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府.
用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益.
用于公告编号:2017-02333补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量.
只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量.
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量.
25、递延所得税资产/递延所得税负债(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出.
(2)递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
公告编号:2017-02334(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
(4)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
26、租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移.
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁.
(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
初始直接费用计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益.
对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(3)本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示.
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(4)本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融公告编号:2017-02335资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示.
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
27、重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设.
这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的.
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露.
然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整.
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认.
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:(1)租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断.
(2)坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失.
应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性.
鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回.
(3)存货跌价准备本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备.
存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值.
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的公告编号:2017-02336计提或转回.
(4)金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值.
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等.
估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率.
这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响.
(5)非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象.
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试.
其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试.
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值.
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定.
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断.
本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测.
本公司至少每年测试商誉是否发生减值.
这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计.
对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值.
(6)折旧和摊销本公司对固定资产和无形资产,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销.
本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额.
使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的.
如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整.
(7)递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产.
这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额.
公告编号:2017-02337(8)所得税本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性.
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批.
如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响.
(9)公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量.
在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据.
如果无法获得第一层次输入值,本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价.
本公司与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值.
五、税项1、主要税种及税率税种具体税率情况增值税应税收入按6%、17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税.
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴.
教育费附加按实际缴纳的增值税的3%计缴.
文化事业建设费按照提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额的3%计缴.
企业所得税按应纳税所得额的25%计缴.
2、税收优惠及批文根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于支持文化企业发展若干税收政策问题的通知》(财税[2009]31号)的规定,院线的电影发行收入免征营业税和增值税,执行期限自2009年1月1日至2013年12月31日;根据《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》(财税[2014]85号)的规定,院线的电影发行收入免征增值税,执行期限自2014年1月1日至2018年12月31日.
据此,报告期内本公司电影院线发行收入免征增值税.
六、财务报表项目注释以下注释项目除非特别指出,年初指2016年1月1日,年末指2016年12月31日,本年指2016年度,上年指2015年度.
公告编号:2017-023381、货币资金项目年末余额年初余额库存现金24,635.
168,231.
57银行存款9,563,481.
6972,474,546.
09合计9,588,116.
8572,482,777.
662、应收账款(1)应收账款分类披露类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项126,351,302.
8399.
23871,894.
330.
69125,479,408.
50其中:组合1:账龄组合69,386,542.
2854.
49871,894.
331.
2668,514,647.
95组合2:关联方组合56,964,760.
5544.
7456,964,760.
55组合3:特殊债务人组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项986,308.
310.
77790,594.
3380.
16195,713.
98合计127,337,611.
14100.
001,662,488.
661.
31125,675,122.
48(续)类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项151,283,554.
8299.
55908,810.
350.
60150,374,744.
47公告编号:2017-02339类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)其中:组合1:账龄组合81,869,214.
1853.
87908,810.
351.
1180,960,403.
83组合2:关联方组合69,414,340.
6445.
6869,414,340.
64组合3:特殊债务人组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项689,400.
530.
45689,400.
53100.
00合计151,972,955.
35100.
001,598,210.
881.
05150,374,744.
47①组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄年末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内67,614,547.
12676,145.
471.
001至2年1,464,081.
2873,204.
065.
002至3年163,861.
1216,386.
1110.
003至4年45,832.
3922,916.
2050.
004至5年74,889.
4259,911.
5480.
005年以上23,330.
9523,330.
95100.
00合计69,386,542.
28871,894.
33②组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款组合名称年末余额应收账款坏账准备计提比例(%)组合2:关联方组合56,964,760.
55组合3:特殊债务人组合合计56,964,760.
55③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项应收账款(按单位)年末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由滨州风雷文化传媒有限公司689,400.
53689,400.
53100.
00债务人无法履行还款义务公告编号:2017-02340扬州中广时代影城有限公司296,907.
78101,193.
8034.
08与对方存在争议合计986,308.
31790,594.
3380.
16(2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况本年计提坏账准备金额64,277.
78元;本年收回或转回坏账准备金额0.
00元.
公告编号:2017-02341(3)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况单位名称年末余额坏账准备占应收账款总额比例(%)广东大地影院建设有限公司34,800,006.
6327.
33大地影院发展有限公司20,940,457.
2516.
44福建恒业影视有限公司4,384,338.
5986,999.
643.
44珠海市诚传天下文化传播有限公司1,367,161.
0513,671.
611.
07郑州市升龙大地文化传播有限公司1,143,076.
7711,430.
770.
90合计62,635,040.
29112,102.
0249.
193、预付款项(1)预付款项按账龄列示账龄年末余额年初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内479,636.
89100.
002,367,292.
96100.
001至2年2至3年3年以上合计479,636.
89100.
002,367,292.
96100.
00(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况单位名称年末金额预付时间未结算原因北京中广华夏影视设备有限公司388,800.
00一年以内预付采购款,未到结算期上海云绅贸易有限公司32,400.
00一年以内预付采购款,未到结算期阿里云计算有限公司20,176.
89一年以内预付平台费,未到结算期中国石油化工股份有限公司20,000.
00一年以内预付服务费,未到结算期北京鸿禧国际体育娱乐有限公司11,370.
00一年以内预付服务费,未到结算期合计472,746.
894、应收利息项目年末余额年初余额借款利息16,508.
33合计16,508.
33注:2016年12月15日,本公司向浙江神画影业有限公司提供借款人民币700.
00公告编号:2017-02342万元,利息5.
66%/年,借款期限12个月,详见本附注十一、其他重要事项.
5、其他应收款(1)其他应收款分类披露类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款9,822,342.
99100.
0025,007.
490.
259,797,335.
50其中:组合1:账龄组合2,500,748.
6625.
4625,007.
491.
002,475,741.
17组合2:关联方组合50,000.
000.
5150,000.
00组合3:特殊债务人组合7,271,594.
3374.
037,271,594.
33单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计9,822,342.
99100.
0025,007.
490.
259,797,335.
50(续)类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,047,765.
80100.
0017,500.
000.
852,030,265.
80其中:组合1:账龄组合1,750,000.
0085.
4617,500.
001.
001,732,500.
00组合2:关联方组合125,315.
006.
12125,315.
00组合3:特殊债务人组合172,450.
808.
42172,450.
80单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计2,047,765.
80100.
0017,500.
000.
852,030,265.
80公告编号:2017-02343①组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄年末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内2,500,748.
6625,007.
491.
001至2年2至3年3至4年4至5年5年以上合计2,500,748.
6625,007.
491.
00②组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款组合名称年末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)组合2:关联方组合50,000.
00组合3:特殊债务人组合7,271,594.
33合计7,321,594.
33(2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况本年计提坏账准备金额7,507.
49元;本年收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额非关联方往来7,112,580.
101,750,000.
00关联方往来50,000.
00125,315.
00押金101,930.
00114,468.
96备用金借款57,084.
2357,981.
84履约保证金2,500,748.
66合计9,822,342.
992,047,765.
80(4)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况单位名称是否关款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例(%)坏账准备联方年末余额浙江神画影业有限公司否非关联方往来7,000,000.
001年以内71.
27国家会展中心(上海)有限责任公司否履约保证金1,500,748.
661年以内15.
28公告编号:2017-02344单位名称是否关款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例(%)坏账准备联方年末余额沈阳国瑞商业管理有限公司否履约保证金500,000.
001年以内5.
09深圳市新生活投资管理有限公司否履约保证金300,000.
001年以内3.
05广东晨轲科技企业孵化器有限公司否履约保证金200,000.
001年以内2.
04合计9,500,748.
6696.
736、存货项目年末余额账面余额跌价准备账面价值库存商品合计(续)项目年初余额账面余额跌价准备账面价值库存商品2,615,726.
542,615,726.
54合计2,615,726.
542,615,726.
547、一年内到期的非流动资产项目年末余额年初余额备注一年内到期的长期应收款13,772,839.
986,576,124.
00一年内到期的长期待摊费用29,182.
58合计13,802,022.
566,576,124.
008、其他流动资产项目年末余额年初余额待抵扣进项税528,358.
391,078,729.
19托管服务费192,164.
34161,464.
29租车费57,692.
3157,692.
31阿里云费用42,679.
7263,548.
40交通银行理财产品48,293,646.
58-合计49,114,541.
341,361,434.
19公告编号:2017-02345注:2016年4月21日,本公司在中国交通银行北京经济技术开发区支行申购了"蕴通财富·日增利"S款保本浮动收益型理财产品.
9、长期应收款项目年末余额年初余额折现率区间账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值融资租赁款22,386,192.
2222,386,192.
227.
51%-27.
05%减:未确认融资收益6,417,793.
266,417,793.
26分期收款销售商品8,222,128.
008,222,128.
004.
97%-15.
50%合计15,968,398.
9615,968,398.
968,222,128.
008,222,128.
0010、长期股权投资被投资单位年初余额本年增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动联营企业中瑞大地影视(福建)有限公司1,407,028.
9639,589.
96大庆摩码悦影汇电影城有限公司400,000.
0019.
44合计1,407,028.
96400,000.
0039,609.
40(续)被投资单位本年增减变动年末余额减值准备年末余额宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业中瑞大地影视(福建)有限公司1,446,618.
92大庆摩码悦影汇电影城有限公司400,019.
44合计1,846,638.
36注:上述投资详见本附注七、在其他主体中的权益.
公告编号:2017-0234611、固定资产(1)固定资产情况项目机器设备运输设备合计一、账面原值1、年初余额4,154,599.
94200,000.
004,354,599.
942、本年增加金额35,028,793.
0035,028,793.
00购置183,144.
13183,144.
13融资租赁租入34,845,648.
8734,845,648.
873、本年减少金额34,855,258.
8734,855,258.
87处置或报废9,610.
009,610.
00融资租赁租出34,845,648.
8734,845,648.
874、年末余额4,328,134.
07200,000.
004,528,134.
07二、累计折旧1、年初余额3,100,956.
3038,799.
963,139,756.
262、本年增加金额473,132.
6148,500.
04521,632.
65计提473,132.
6148,500.
04521,632.
653、本年减少金额9,321.
849,321.
84处置或报废9,321.
849,321.
844、年末余额3,564,767.
0787,300.
003,652,067.
07三、减值准备四、账面价值1、年末账面价值763,367.
00112,700.
00876,067.
002、年初账面价值1,053,643.
64161,200.
041,214,843.
68(2)通过融资租赁租入的固定资产情况项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备34,845,648.
8734,845,648.
87(3)通过融资租赁租出的固定资产情况项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备34,845,648.
8734,845,648.
87(4)以后年度将支付的最低租赁付款额剩余租赁期最低租赁付款额1年以内(含1年)10,826,571.
561年以上2年以内(含2年)10,826,571.
56公告编号:2017-023472年以上3年以内(含3年)5,359,463.
553年以上合计27,012,606.
67注:截止2016年12月31日,未确认融资租赁费用余额2,915,083.
84元,未确认融资费用采用实际利率法分摊.
(5)以后年度将支付的最低租赁收款额剩余租赁期最低租赁付款额1年以内(含1年)12,116,156.
821年以上2年以内(含2年)12,116,156.
822年以上3年以内(含3年)6,568,837.
793年以上合计30,801,151.
43注:截止2016年12月31日,未确认融资租赁收益余额6,417,793.
26元,未确认融资费用采用实际利率法分摊.
12、无形资产项目软件使用权合计一、账面原值1、年初余额18,557,766.
9918,557,766.
992、本年增加金额19,417.
4819,417.
48购置19,417.
4819,417.
483、本年减少金额4、年末余额18,577,184.
4718,577,184.
47二、累计摊销1、年初余额10,927,352.
0610,927,352.
062、本年增加金额1,869,624.
611,869,624.
61计提1,869,624.
611,869,624.
613、本年减少金额4、年末余额12,796,976.
6712,796,976.
67三、减值准备四、账面价值1、年末账面价值5,780,207.
805,780,207.
802、年初账面价值7,630,414.
937,630,414.
93公告编号:2017-0234813、长期待摊费用项目年初余额本年增加金额本年摊销金额其他减少金额年末数装修费78,814.
5849,632.
0029,182.
58合计78,814.
5849,632.
0029,182.
5814、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产明细项目年末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,687,496.
15421,874.
041,615,710.
88403,927.
72合计1,687,496.
15421,874.
041,615,710.
88403,927.
72(2)未经抵销的递延所得税负债明细项目年末余额年初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债分期收款销售业务1,104,566.
22276,141.
551,501,713.
34375,428.
33合计1,104,566.
22276,141.
551,501,713.
34375,428.
3315、其他非流动资产项目年末余额年初余额预付投资款8,000,000.
00预付设备款、装修款3,295,391.
72杰佛通用培训系统软件260,512.
83影院管理平台433,962.
25合计11,989,866.
80注:预付投资款800.
00万元详见本附注九、1、重大承诺事项①.
16、短期借款项目年末余额年初余额保证借款50,000,000.
00合计50,000,000.
0017、应付账款(1)应付账款列示项目年末余额年初余额片方分账款121,618,156.
71134,550,005.
89公告编号:2017-02349项目年末余额年初余额采购款1,630,619.
692,390,034.
21宣传费387,935.
8482,011.
00合计123,636,712.
24137,022,051.
10(2)账龄超过1年的重要应付账款项目年末余额未偿还或结转的原因河北帅康座椅有限公司321,502.
00尚未结算南京中广华夏影视科技有限公司179,140.
17尚未结算杭州诗情画意文化传媒有限公司64,848.
86尚未结算星美影业有限公司46,233.
01尚未结算合计611,724.
0418、预收款项项目年末余额年初余额预收设备销售款6,198,043.
926,125,680.
10预收宣传费等1,049,724.
391,835,800.
00合计7,247,768.
317,961,480.
1019、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额一、短期薪酬3,961,533.
0422,688,745.
6820,565,829.
736,084,448.
99二、离职后福利-设定提存计划137,827.
412,351,727.
762,275,500.
23214,054.
94三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计4,099,360.
4525,040,473.
4422,841,329.
966,298,503.
93(2)短期薪酬列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额1、工资、奖金、津贴和补贴3,864,000.
0019,873,698.
8717,793,969.
655,943,729.
222、职工福利费3、社会保险费76,272.
061,369,087.
571,320,495.
84124,863.
79其中:医疗保险费67,497.
301,216,420.
161,172,432.
06111,485.
40工伤保险费3,375.
0752,875.
5351,791.
144,459.
46公告编号:2017-02350项目年初余额本年增加本年减少年末余额生育保险费5,399.
6999,791.
8896,272.
648,918.
934、住房公积金21,260.
981,445,959.
241,451,364.
2415,855.
985、工会经费和职工教育经费合计3,961,533.
0422,688,745.
6820,565,829.
736,084,448.
99(3)设定提存计划列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额1、基本养老保险131,264.
202,251,368.
202,177,226.
06205,406.
342、失业保险费6,563.
21100,359.
5698,274.
178,648.
603、企业年金缴费合计137,827.
412,351,727.
762,275,500.
23214,054.
94注:本公司按规定参加由企业负责的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按全部薪酬所得所确定的基数(如达到当地规定的基数上限则按照上限)的14%/19%、0.
8%每月向该等计划缴存费用.
除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务.
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本.
20、应交税费项目年末余额年初余额增值税206,264.
421,213,657.
92企业所得税3,326,619.
835,211,582.
20个人所得税83,793.
2644,887.
27城市维护建设税9.
8697,813.
63教育费附加4.
2341,920.
13地方教育费附加2.
8227,946.
75文化事业建设费55,802.
80839,011.
34合计3,672,497.
227,476,819.
2421、应付利息项目年末余额年初余额短期借款应付利息53,263.
33合计53,263.
33公告编号:2017-0235122、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目年末余额年初余额非关联方往来2,107,751.
031,100,000.
00关联方往来19,828.
62111,343.
05保证金4,615,000.
003,716,268.
50员工报销及社保454,992.
56557,643.
41物业水电费553.
67中介费197,735.
85428,301.
89合计7,395,861.
735,913,556.
85(2)账龄超过1年的重要其他应付款项目年末余额未偿还或结转的原因北京匡德律师事务所160,000.
00未结算四川永逸实业有限公司100,000.
00保证金魏海网100,000.
00保证金佛山市南海区长沣物业投资有限公司100,000.
00保证金郑州升龙大地文化传播有限公司100,000.
00保证金廊坊华联商厦有限责任公司100,000.
00保证金徐州大九百货有限公司100,000.
00保证金天津市滨丽万家置业有限公司100,000.
00保证金合计860,000.
0023、一年内到期的非流动负债项目年末余额年初余额1年内到期的长期应付款(附注六、24)10,358,844.
863,359,124.
00合计10,358,844.
863,359,124.
0024、长期应付款项目年末余额年初余额融资租赁固定资产24,097,522.
83-分期设备采购款1,146,357.
087,988,119.
54应交增值税3,074,795.
45减:一年内到期部分(附注六、23)10,358,844.
863,359,124.
00合计14,885,035.
057,703,790.
99公告编号:2017-0235225、股本项目年初余额本年增减变动(+、-)年末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数18,000,000.
0018,000,000.
0026、资本公积项目年初余额本年增加本年减少年末余额资本溢价2,104,075.
542,104,075.
54合计2,104,075.
542,104,075.
5427、盈余公积项目年初余额本年增加本年减少年末余额法定盈余公积1,269,657.
363,878,432.
295,148,089.
65任意盈余公积合计1,269,657.
363,878,432.
295,148,089.
65注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金.
法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取.
本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金.
经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本.
28、未分配利润项目本年上年调整前上年末未分配利润11,426,916.
20-2,399,712.
63调整后年初未分配利润11,426,916.
20-2,399,712.
63加:本年归属于母公司股东的净利润38,784,322.
9225,200,361.
73减:提取法定盈余公积3,878,432.
291,269,657.
36提取任意盈余公积其他10,104,075.
54年末未分配利润46,332,806.
8311,426,916.
2029、营业收入和营业成本(1)营业收入和营业成本项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本主营业务1,561,278,138.
811,468,598,408.
371,559,177,935.
541,480,745,896.
62公告编号:2017-02353项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本其他业务合计1,561,278,138.
811,468,598,408.
371,559,177,935.
541,480,745,896.
62(2)主营业务(分行业)项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本电影票房1,507,473,592.
971,429,226,968.
661,486,489,005.
421,419,376,196.
42设备销售15,851,661.
6314,019,943.
5933,978,151.
3432,640,753.
16其他业务37,952,884.
2125,351,496.
1238,710,778.
7828,728,947.
04合计1,561,278,138.
811,468,598,408.
371,559,177,935.
541,480,745,896.
6230、税金及附加项目本年发生额上年发生额城市维护建设税251,270.
74178,293.
66教育费附加107,687.
4776,411.
57地方教育费附加71,791.
6450,941.
05文化事业建设费1,101,897.
361,314,496.
77印花税72,493.
62-合计1,605,140.
831,620,143.
05注:各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项.
31、销售费用项目本年发生额上年发生额人力资源费17,667,522.
6316,553,717.
02差旅费2,228,226.
432,369,857.
92市场活动及广告宣传费469,089.
452,456,479.
06交通费161,568.
06167,277.
50招待费418,836.
80312,976.
50会议费53,050.
00118,850.
00办公费485,208.
14260,363.
33折旧及摊销294,158.
74278,755.
21其他571,969.
24784,352.
67合计22,349,629.
4923,302,629.
21公告编号:2017-0235432、管理费用项目本年发生额上年发生额人力资源费9,111,801.
613,901,221.
69折旧及摊销2,464,522.
592,169,331.
60房租物业费1,249,522.
462,809,144.
12中介及咨询服务费699,504.
055,145,831.
75会议费956,321.
63446,496.
40税金及其他236,868.
08105,665.
10交通费370,381.
44282,972.
70差旅费402,387.
18581,907.
38招待费641,069.
12789,789.
91通讯费151,475.
76251,966.
88维修费26,047.
92214,517.
00办公费438,587.
88977,862.
01其他562,715.
83215,604.
50合计17,311,205.
5517,892,311.
0433、财务费用项目本年发生额上年发生额利息支出1,055,272.
732,712,941.
93减:利息收入2,951,071.
692,135,203.
91利息净支出-1,895,798.
96577,738.
02手续费54,650.
2760,373.
00合计-1,841,148.
69638,111.
0234、资产减值损失项目本年发生额上年发生额坏账损失71,785.
271,169,781.
06合计71,785.
271,169,781.
0635、投资收益项目本年发生额上年发生额权益法核算的长期股权投资收益39,609.
40-92,971.
04理财收益1,031,411.
25合计1,071,020.
65-92,971.
04公告编号:2017-0235536、营业外收入项目本年发生额上年发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中:固定资产处置利得无形资产处置利得政府补助(详见下表:政府补助明细表)541,197.
06541,197.
06其他9,368.
1935,293.
699,368.
19合计550,565.
2535,293.
69550,565.
25其中,计入当期损益的政府补助:补助项目本年发生数上年发生数与资产相关/与收益相关稳岗补贴41,197.
06与收益相关的扶持企业上市款500,000.
00与收益相关的合计541,197.
0637、营业外支出项目本年发生额上年发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计207.
923,851.
17207.
92其中:固定资产处置损失207.
923,851.
17207.
92无形资产处置损失其他9.
0117.
199.
01合计216.
933,868.
36216.
9338、所得税费用(1)所得税费用表项目本年发生额上年发生额当期所得税费用16,137,397.
149,356,843.
31递延所得税费用-117,233.
10-809,687.
21合计16,020,164.
048,547,156.
10公告编号:2017-02356(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额利润总额54,804,486.
96按法定/适用税率计算的所得税费用13,701,121.
74子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响1,411,087.
38非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响907,954.
92本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化所得税费用16,020,164.
0439、现金流量表项目(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额往来款1,171,893.
87125,145,128.
99保证金2,831,970.
00利息收入2,951,071.
6994,984.
06合计4,122,965.
56128,072,083.
05(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额往来款1,032,692.
231,750,000.
00返还保证金6,416,970.
006,965,000.
00营业费用支出12,789,425.
1915,034,758.
38银行手续费54,650.
2760,373.
00合计20,293,737.
6923,810,131.
38(3)收到其他与投资活动有关的现金项目本年发生额上年发生额理财产品赎回144,000,000.
00合计144,000,000.
00公告编号:2017-02357(4)支付其他与投资活动有关的现金项目本年发生额上年发生额购买理财产品192,000,000.
00合计192,000,000.
0040、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本年金额上年金额1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润38,784,322.
9225,200,361.
73加:资产减值准备71,785.
271,169,781.
06固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧521,632.
65615,840.
39无形资产摊销1,869,624.
611,864,947.
26长期待摊费用摊销49,632.
0049,632.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)207.
923,851.
17固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)1,055,272.
73672,722.
08投资损失(收益以"-"号填列)-1,071,020.
65递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-17,946.
32-292,445.
26递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-99,286.
78-517,241.
95存货的减少(增加以"-"号填列)2,615,726.
54-1,893,675.
26经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)18,481,249.
59460,966,304.
75经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-14,275,187.
64-413,577,053.
56其他-经营活动产生的现金流量净额47,986,012.
8474,263,024.
412、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额9,588,116.
8572,482,777.
66减:现金的期初余额72,482,777.
661,531,053.
29公告编号:2017-02358补充资料本年金额上年金额加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-62,894,660.
8170,951,724.
37(2)现金及现金等价物的构成项目年末余额年初余额一、现金9,588,116.
8572,482,777.
66其中:库存现金24,635.
168,231.
57可随时用于支付的银行存款9,563,481.
6972,474,546.
09可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物三、年末现金及现金等价物余额9,588,116.
8572,482,777.
66其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物七、在其他主体中的权益在联营企业中的权益联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对联营企业投资的会计处理方法直接间接中瑞大地影视(福建)有限公司福州市仓山区则徐大道379号一层东侧福州市仓山区则徐大道379号一层东侧电影放映30.
00权益法大庆摩码悦影汇电影城有限公司黑龙江省大庆高新区博学大街17号百湖文化广场办公室618黑龙江省大庆高新区博学大街17号百湖文化广场办公室618电影放映40.
00权益法注:①2015年3月31日,本公司从大地影院发展有限公司受让中瑞大地影视(福建)有限公司(以下简称"中瑞大地")(注册资本500万元)30%的股权,受让价格150.
00万元.
2015年5月4日,中瑞大地已办理完工商变更登记手续.
②2016年8月15日,本公司与张艳萍、王立峰共同出资设立大庆摩码悦影汇电影城有限公司(以下简称"大庆摩码"),认缴出资40.
00万元,持股比例40%.
2016年10月26日,大庆摩码已办理完工商登记手续.
公告编号:2017-02359(2)重要联营企业的主要财务信息项目年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额中瑞大地中瑞大地流动资产3,714,526.
522,958,875.
98非流动资产6,063,346.
637,138,016.
22资产合计9,777,873.
1510,096,892.
20流动负债8,469,298.
578,920,284.
16非流动负债负债合计8,469,298.
578,920,284.
16少数股东权益归属于母公司股东权益1,308,574.
581,176,608.
04按持股比例计算的净资产份额392,572.
37352,982.
41调整事项对联营企业权益投资的账面价值1,446,618.
921,407,028.
96存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入17,109,560.
8320,706,643.
69净利润131,966.
54-820.
30终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额131,966.
54-820.
30本年度收到的来自联营企业的股利(3)不重要的联营企业的汇总财务信息项目年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额联营企业:投资账面价值合计400,019.
44下列各项按持股比例计算的合计数19.
44公告编号:2017-02360项目年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额—净利润19.
44—其他综合收益—综合收益总额19.
44八、关联方及关联交易1、本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)大地时代文化传播(北京)有限公司北京市北京经济技术开发区地盛西路1号1幢B区3层B2-303室电影摄制发行2,000.
0085.
0085.
00注:本公司的最终控制方是刘荣.
2、本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营和联营企业详见附注七、在其他主体中的权益.
3、其他关联方情况合营或联营企业名称与本公司的关系南海控股有限公司实际控制人刘荣担任执行董事北京新网数码信息技术有限公司南海控股合并范围内的公司,实际控制人刘荣担任南海控股执行董事大地时代电影发行(北京)有限公司实际控制人刘荣任董事长大地影院发展(湘乡)有限公司南海控股合并范围内的公司,为大地影院发展之全资子公司,报告期内与公司存在关联交易大地影院发展(宜宾)有限公司南海控股合并范围内的公司,为大地影院发展之全资子公司,报告期内与公司存在关联交易大地影院发展有限公司南海控股合并范围内的公司,为大地影院建设之全资子公司,实际控制人刘荣担任南海控股执行董事广东大地影院建设有限公司南海控股合并范围内的公司,实际控制人刘荣担任南海控股执行董事广东自由人影城管理有限公司南海控股合并范围内的公司,为大地影院建设之全资子公司,报告期内与公司存在关联交易哈票网络科技(北京)有限公司公司董事张群担任董事长,公司监事杜婷婷担任监事公告编号:2017-02361合营或联营企业名称与本公司的关系内蒙古大地新华影院建设有限公司南海控股合并范围内的公司,为大地影院发展之控股子公司,占80%股份,报告期内与公司存在关联交易陕西西影大地影院建设有限公司南海控股合并范围内的公司,为大地影院发展之控股子公司,占70%股份,报告期内与公司存在关联交易深圳市半岛城邦物业管理有限公司北京分公司南海控股合并范围内的公司,实际控制人刘荣担任南海控股执行董事数码辰星科技发展(北京)有限公司南海控股合并范围内的公司,实际控制人刘荣担任南海控股执行董事数码慧谷置业管理股份有限公司南海控股合并范围内的公司,报告期内与公司存在关联交易数码慧谷置业管理股份有限公司北京第三分公司南海控股合并范围内的公司,实际控制人刘荣担任南海控股执行董事维乐享电影文化传媒(北京)有限公司实际控制人刘荣担任董事五洲电影发行有限公司方斌任董事中企动力科技股份有限公司公司董事陈鸣飞担任董事的公司中瑞大地影视(福建)有限公司公司的参股公司,公司持有中瑞大地30%的股权重庆焕扬影城管理有限公司南海控股合并范围内的公司重庆嘉裕影视传媒有限公司南海控股合并范围内的公司重庆雄都影院投资有限公司南海控股合并范围内的公司方斌公司董事、总经理,间接持有公司7.
5%股份燕羽公司副总经理曲阿波公司副总经理于欣公司董事张群公司董事陈鸣飞公司董事杜婷婷公司监事徐冉公司监事陈玲公司职工代表监事、监事会主席蒲岳公司财务总监、董事会秘书公告编号:2017-023624、关联方交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易①采购商品/接受劳务情况关联方关联交易内容本年发生额上年发生额大地时代电影发行(北京)有限公司票房分账42,786.
56大地影院发展有限公司广告宣传936,295.
00473,290.
00大地影院发展有限公司宣发费4,727,135.
858,046,545.
28广东大地影院建设有限公司广告宣传1,922,000.
001,199,430.
00广东大地影院建设有限公司宣发费11,029,985.
8516,037,745.
28哈票网络科技(北京)有限公司员工福利票5,039.
00数码星辰科技发展(北京)有限公司设备采购10,319,701.
06维乐享电影文化传媒(北京)有限公司广告宣传176,662.
14维乐享电影文化传媒(北京)有限公司宣传服务费100,000.
00五洲电影发行有限公司票房分账4,137,471.
80中瑞大地影视(福建)有限公司广告宣传9,550.
00合计18,949,454.
4040,214,183.
42②出售商品/提供劳务情况关联方关联交易内容本年发生额上年发生额大地时代电影发行(北京)有限公司票房分账1,037,626.
07167,520.
37大地时代电影发行(北京)有限公司广告宣传424,528.
29大地影院发展有限公司票房分账259,804,873.
86265,052,258.
43大地影院发展有限公司售卖设备2,289,305.
13广东大地影院建设有限公司票房分账763,065,487.
20643,687,899.
45数码辰星科技发展(北京)有限公司电影票房1,041,981.
50五洲电影发行有限公司电影票房973,776.
27五洲电影发行有限公司广告宣传1,655,396.
846,149,581.
42中瑞大地影视(福建)有限公司电影票房7,030,652.
758,778,477.
23合计1,036,899,099.
62924,260,265.
19公告编号:2017-02363(2)关联租赁情况本公司作为承租人出租方名称租赁资产种类本年确认的租赁费上年确认的租赁费数码慧谷置业管理股份有限公司北京第三分公司房产580,050.
001,258,912.
80深圳市半岛城邦物业管理有限公司北京分公司物业174,780.
00419,637.
60深圳市半岛城邦物业管理有限公司北京分公司水电283,569.
16708,920.
75北京新网数码信息技术有限公司网络专线费111,746.
00132,767.
93北京新网数码信息技术有限公司域名邮箱70,188.
68中企动力科技股份有限公司通讯51,329.
63合计1,150,145.
162,641,757.
39(3)关联担保情况①本公司作为被担保方人民币金额单位:万元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕数码慧谷置业管理股份有限公司5,500.
002014-12-052017-01-18否注:数码慧谷置业管理股份有限公司(以下简称"数码慧谷")与中国工商银行股份有限公司北京石景山支行(以下简称"工行石景山支行")签署《最高额抵押合同》,合同约定:数码慧谷以X京房产证开字第025898号/京技元用(2013出)第00048号房地产做抵押,担保工行石景山支行与本公司签订的本外币借款合同、外汇转贷款合同等金融衍生类产品协议以及其他文件而享有的债务人的债权,担保期间为2014年12月5日至2017年1月18日,金额为5,500.
00万元的最高余额内.
②本公司作为担保方人民币金额单位:万元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕广东大地影院建设有限公司70,000.
002013-5-222016-5-22履行完毕大地影院发展有限公司10,000.
002013-9-11主债务发生届满之日起两年正在履行注:大地影院发展有限公司的主债务所属合同期间为2013年9月11日至2015年9月11日.
本公司与中国银行股份有限公司深圳蛇口支行签订保证合同,被担保方为大地影院发展有限公司,担保金额为10,000.
00万元,担保期限为主债务的发生期届满之日起两年.
公告编号:2017-02364(4)关联方资产转让、债务重组情况关联方关联交易内容本年发生额上年发生额大地影院发展有限公司受让中瑞大地影视(福建)有限公司30%股权1,500,000.
00(5)关键管理人员报酬项目本年发生额上年发生额关键管理人员报酬2,233,005.
691,443,610.
005、关联方应收应付款项(1)应收项目项目名称年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款:大地时代电影发行(北京)有限公司34,114.
34大地影院发展有限公司20,940,457.
2523,499,638.
98广东大地影院建设有限公司34,800,006.
6345,991,973.
00数码辰星科技发展(北京)有限公司193,355.
00五洲电影发行有限公司554,315.
62中瑞大地影视(福建)有限公司506,100.
35797,053.
32合计56,994,234.
8570,322,779.
64其他应收款:刘荣58,220.
00方斌53,000.
00杜婷婷3,045.
00广东大地影院建设有限公司4,750.
00大地影院发展有限公司6,300.
00深圳市半岛城邦物业管理有限公司北京分公司50,000.
00合计50,000.
00125,315.
00(2)应付项目项目名称年末余额年初余额应付账款:数码辰星科技发展(北京)有限公司236,237.
12公告编号:2017-02365项目名称年末余额年初余额五洲电影发行有限公司1,048,915.
49深圳市半岛城邦物业管理有限公司北京分公司14,565.
0034,969.
80数码慧谷置业管理股份有限公司北京第三分公司43,695.
00104,909.
40大地时代电影发行(北京)有限公司42,786.
56合计101,046.
561,425,031.
81长期应付款:数码辰星科技发展(北京)有限公司1,146,357.
087,568,588.
00合计1,146,357.
087,568,588.
00预收款项:五洲电影发行有限公司310,000.
00合计310,000.
00其他应付款:深圳市半岛城邦物业管理有限公司北京分公司19,828.
6291,258.
45北京新网数码信息技术有限公司11,174.
60哈票网络科技(北京)有限公司8,910.
00合计19,828.
62111,343.
05九、承诺及或有事项1、重大承诺事项项目年末余额年初余额已签约但尚未于财务报表中确认的—对外投资承诺13,325,000.
00—公司作为融资租赁的承租人的融资租赁情况27,012,606.
67合计40,337,606.
67①本公司与金华市网乐商贸有限公司签订两份股权收购协议,基本情况如下:A、本公司与金华市网乐商贸有限公司(以下简称"金华商贸")于2016年12月1日签署股权收购协议,收购金华商贸持有的金华光影巨幕影城有限公司(以下简称"光影巨幕")40.
00%的股权,收购价款为1,260.
00万元,并于2016年12月1日预付500.
00万元作为定金,光影巨幕于2017年3月2日办理完毕工商变更登记手续.
B、公司与金华市网乐商贸有限公司(以下简称"金华商贸")于2016年12月15日签署股权收购协议,收购金华商贸持有的温岭印象影城有限公司(以下简称"温岭印公告编号:2017-02366象")45.
00%的股权,收购价款为832.
50万元,并于2016年12月15日预付300.
00万元作为定金,温岭印象于2017年3月29日办理完毕工商变更登记手续.
②本公司与张晨、杜伟签订两份设立电影院的协议,基本情况如下:A、本公司与张晨、杜伟于2016年12月15日签署设立江阴良晨心悦绘国际影城公司(以下简称"良晨心悦绘")的协议,协议约定:本公司持有良晨心悦绘20.
00%的股权,出资额为20.
00万元.
截至财务报表批准报出日,公司尚未实缴出资,良晨心悦绘尚未办理完毕工商登记手续.
B、公司与张晨、杜伟于2016年12月15日签署设立江阴良晨悦影绘国际影城(以下简称"良晨悦影绘")的协议,公司持有良晨悦影绘20.
00%的股权,出资额为20.
00万元.
截至财务报表批准报出日,公司尚未实缴出资,良晨悦影绘尚未办理工商登记.
2、或有事项截至本财务报告批准报出日,本公司无需要披露的重大或有事项.
十、资产负债表日后事项1、股票发行2017年1月,为补充业务发展所需资金,进一步加大公司业务拓展能力等,拟发行人民币普通股不超过285.
00万股,每股价格83.
00元,预计募集资金总额不超过人民币23,655.
00万元.
2、设立北京悦影影院管理有限公司2017年1月5日,本公司与重庆嘉裕影视传媒有限公司共同出资设立北京悦影影院管理有限公司(以下简称"北京悦影"),北京悦影注册资本人民币5,000,000.
00元,其中:本公司出资人民币2,450,000.
00元,占注册资本的49.
00%,重庆嘉裕出资人民币2,550,000.
00元,占注册资本的51.
00%.
3、收购恩施州高德文化传媒有限公司股权2017年3月9日,根据公司第一届董事会第十二次会议,审议通过《关于收购恩施州高德文化传媒有限公司股权的议案》,公司以现金人民币67,200,000元收购恩施州凯田旅游服务有限公司(以下简称"恩施州凯田")持有恩施州高德文化传媒有限公司(以下简称"恩施高德")40%的股权,并与恩施州凯田签署股权转让协议.
根据北京东方燕都资产评估有限责任公司2017年2月15日出具的东方燕都评字[2017]第084号评估报告,截至2017年1月31日,恩施高德经评估后的股东全部权益价值为人民币175,953,576.
25元.
4、设立陕西高景悦影绘影院投资有限公司2017年3月9日,本公司拟与陕西高景影业文化发展有限公司(以下简称"高景公告编号:2017-02367影业")共同出资设立参股公司陕西高景悦影绘影院投资有限公司(以下简称"高景悦影绘"),注册地为西安市,注册资本为人民币10,000,000.
00元,其中:本公司出资人民币4,000,000.
00元,占注册资本的40.
00%;高景影业出资人民币6,000,000.
00元,占注册资本的60.
00%.
5、设立霍尔果斯大地电影院线有限公司2017年3月29日,本公司拟设立全资子公司霍尔果斯大地电影院线有限公司(具体名称以工商注册登记为准),注册地为新疆伊犁州霍尔果斯市,注册资本为人民币5,000,000.
00元.
6、设立绵阳阳光影城投资管理有限公司2017年3月29日,本公司拟与绵阳中环文化传播有限公司共同出资设立参股公司绵阳阳光影城投资管理有限公司(具体以工商注册登记为准),注册地为四川省绵阳市,注册资本为人民币5,000,000.
00元,其中本公司出资人民币500,000.
00元占注册资本的10.
00%,绵阳中环文化传播有限公司出资人民币4,500,000.
00,占注册资本的90.
00%.
7、北京中映晨嘉影院发展有限公司可转股债权投资2017年3月29日,本公司拟对北京中映晨嘉影院发展有限公司(以下简称"中映晨嘉)进行可转股债权投资,即本公司拟向中映晨嘉公司提供借款人民币8,000,000.
00元,借款利率5.
66%/年,借款期限一年.
借款期限内,本公司可根据中映底嘉的发展状况,选择以提供给中映晨嘉人民币8,000,000.
00元借款对中映晨嘉进行增资扩股,获取中映晨嘉不低于3.
2%的股权.
十一、其他重要事项2016年12月15日,浙江神画影业有限公司(以下简称"神画影业")及其原股东江宏伟、郑菲与本公司签署《可转股债券投资协议》,协议约定:1、本公司根据协议约定以可转股债权增资扩股的方式对神画影业进行投资,向神画影业借款人民币700万元,利息5.
66%/年,借款期限12个月.
2、协议签署后12个月内,本公司有权以对神画影业700万的债权,对该公司进行增资扩股,获取相应的股权;如协议签署后12个月内放弃行使上述增资扩股的权利,则神画影业按协议约定偿还700万元借款.
对于利息部分,无论本公司是否行使增资扩股的权利,神画影业应按协议约定支付债权利息,并在行使或放弃增资扩股的权利时一次性结清.
公告编号:2017-02368十二、补充资料1、本年非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益-207.
92越权审批,或无正式批准文件,或偶发的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外541,197.
06计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费16,508.
33企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出9,359.
18其他符合非经常性损益定义的损益项目小计566,856.
65所得税影响额141,714.
16少数股东权益影响额(税后)合计425,142.
49公告编号:2017-023692、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润74.
312.
152.
15扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润73.
502.
132.
13公告编号:2017-02370