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12020半年度报告星立方NEEQ:430375北京星立方科技发展股份有限公司(BeijingStarCubeTechnologyDevelopmentCo.
,Ltd.
)2目录第一节重要提示、目录和释义3第二节公司概况5第三节会计数据和经营情况7第四节重大事件29第五节股份变动和融资33第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况37第七节财务会计报告40第八节备查文件目录1233第一节重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司负责人刘宇明、主管会计工作负责人赵起高及会计机构负责人(会计主管人员)张东涛保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本半年度报告未经会计师事务所审计.
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.

事项是或否是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在未按要求披露的事项是√否是否审计是√否【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项简要描述1、应收账款坏账风险公司业务处于快速成长阶段,营业收入、应收账款增长迅速.
随着公司业务的快速发展,尤其是开拓渠道企业客户后,应收账款可能会进一步增加,如果应收账款不能按期回收或发生坏账,对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响.
2、销售收入季节性变化的风险公司营业收入存在明显的季节性波动特点,由于最终客户主要是教育管理机构等政府部门和事业单位(如中小学校、高等院校),而这些单位的采购一般遵守较为严格的预算决算管理制度,通常在每年第一季度制定预算,然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序,导致公司营业收入主要集中在下半年尤其是第四季度.
受以上因素影响,公司2020年下半年度的营业收入有可能继续存在明显的季节性波动的风险.
3、核心员工流失风险公司为轻资产的高新技术企业,核心员工为公司最重要的"资产".
但由于公司的资本规模有限,目前又处在快速发展时期,所能提供的薪资福利待遇竞争力有限,在一定程度上限制了公司人才的引进,同时也存在核心员工流失风险,可能会造成人才队伍的不稳定,从而对公司的经营业绩和长远发展造成不利影响.
4、新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险2020年年初以来,新型冠状病毒引发的肺炎疫情蔓延,公司受该不可抗力因素影响,不可避免的在经营方面遭受到强烈冲击,并产生实质性负面影响.
公司的主要客户,各教育主管单位及4各中小学校都暂停或延后了复工和复课的时间,公司基于校内日常教学及考试的相关业务皆无法开展;公司重点开发生产的智能作业数据系统(作业机)等相关产品设备的生产进度延期;公司教育教学定制类软件无法入校销售,新项目无法入校执行落地.
对公司销售目标的实现、客户款项的收回、业务拓展及盈利能力等造成不利影响.
本期重大风险是否发生重大变化:是是否存在被调出创新层的风险是√否释义释义项目释义全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司公司、本公司、星立方、股份公司指北京星立方科技发展股份有限公司三会指股东大会、董事会、监事会股东大会指北京星立方科技发展股份有限公司股东大会监事会指北京星立方科技发展股份有限公司监事会董事会指北京星立方科技发展股份有限公司董事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人董监高指董事、监事、高级管理人员主办券商、安信证券指安信证券股份有限公司南天信息指云南南天电子信息产业股份有限公司云南省国资委指云南省人民政府国有资产监督管理委员会盛列科技指北京盛列科技发展有限公司公司法指《中华人民共和国公司法》公司章程指北京星立方科技发展股份有限公司章程元、万元指人民币元、万元报告期指2020年1月1日至2020年6月30日报告期末指截至2020年6月30日5第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京星立方科技发展股份有限公司英文名称及缩写BeijingStarCubeTechnologyDevelopmentCo.
,Ltd.
STARCUBE证券简称星立方证券代码430375法定代表人刘宇明二、联系方式董事会秘书马啸是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是联系地址北京市海淀区上地信息路10号五层510房电话010-82782676传真010-62666862电子邮箱maxiao@starscube.
com公司网址http://www.
starscube.
com/办公地址北京市海淀区上地信息路10号五层510房邮政编码100083公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票交易场所全国中小企业股份转让系统成立时间2010年1月25日挂牌时间2014年1月24日分层情况创新层行业(挂牌公司管理型行业分类)I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业主要产品与服务项目教育测评大数据采集和分析-达睿思产品系列、教育测评大数据精准推送和提分-学路优产品系列(学路优—移动APP服务平台、学路优—超级练习册等)、第三方测评、智慧教育云平台,以及教育教学管理系统的开发和服务普通股股票交易方式做市交易普通股总股本(股)91,112,300优先股总股本(股)0做市商数量5控股股东云南南天电子信息产业股份有限公司6实际控制人及其一致行动人实际控制人为云南省人民政府国有资产监督管理委员会,一致行动人为云南南天电子信息产业股份有限公司、刘宇明、李晓军、朱辉、姜峰、申鹏、张邈、胡腾宇、李艳、焦健四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91110108699553484A否注册地址北京市海淀区上地信息路10号5层510房否注册资本(元)91,112,300.
00元否五、中介机构主办券商(报告期内)安信证券主办券商办公地址深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元报告期内主办券商是否发生变化否主办券商(报告披露日)安信证券六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用7第三节会计数据和经营情况一、主要会计数据和财务指标(一)盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入37,580,327.
5930,162,856.
2424.
59%毛利率%24.
61%57.
08%-归属于挂牌公司股东的净利润901,964.
755,314,955.
90-83.
03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润901,964.
585,272,928.
15-82.
89%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)0.
27%1.
68%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)0.
27%1.
67%-基本每股收益0.
010.
06(二)偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计362,502,515.
33358,527,369.
141.
11%负债总计27,875,709.
8924,924,253.
2011.
84%归属于挂牌公司股东的净资产334,626,805.
44333,649,731.
470.
29%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.
673.
660.
27%资产负债率%(母公司)14.
04%12.
20%-资产负债率%(合并)7.
69%6.
95%-流动比率8.
259.
23-利息保障倍数-(三)营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-35,619,303.
79-32,741,612.
11-8.
79%应收账款周转率0.
420.
33-存货周转率2.
815.
38-8(四)成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%1.
11%3.
92%-营业收入增长率%24.
59%31.
14%-净利润增长率%-83.
03%50,068.
59%-二、非经常性损益项目及金额单位:元项目金额其他营业外收入和支出0.
17非经常性损益合计0.
17减:所得税影响数少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额0.
17三、补充财务指标适用√不适用四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用不适用新收入准则自2020年1月1日起在上市公司和新三板公司中普遍施行,基于新收入准则,流动资产中增加"合同资产",流动负债中增加"合同负债".
公司实施该准则,不会导致公司收入确认方式发生重大变化,对公司当期及前期净利润、总资产和净资产等不产生重大影响.
五、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用六、业务概要根据《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所属行业为信息传输、软件和信息技术服务业(I)——软件和信息技术服务业(I65).
9公司拥有一支具有多年教育信息化经验的核心技术和管理团队,公司为各级教育主管单位(教委直属单位、各区县教委信息中心等政府部门)、教学机构(各中小学校、高等院校等事业单位)和渠道代理商提供有效融合研发教育和信息技术的产品和服务,整合教育数据,为每一个教育相关者提供及时、可靠、精准、高效的学习服务,搭建真正意义的共建、共享的自适应学习生态体系.

报告期内,公司坚持"直销与代销并重"的销售方式,努力拓展全国各地的教育市场.
公司的商业模式较2019年未发生变化,仍然为"以通用产品模式和合同项目模式并重,服务运营模式为辅".
报告期后至报告披露日,公司的商业模式没有发生变化.
七、经营情况回顾(一)经营计划公司2020年下半年度发展将以行业发展趋势为依据,公司发展战略为目标,着力于教学数据分析和增值应用领域,加大研发力度,丰富相关产品线和数据积累,通过专业营销团队建设,加强营销力度、加大外地渠道建设力度,探索产业整合的平台战略和商业模型,扩大产品和服务的销售.

该经营计划不构成对投资者的业绩承诺,投资者应对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异.
(二)行业情况公司营收主要市场在教育行业,受教育行业的整体投资影响较大.
2018年4月教育部发布《教育信息化2.
0行动计划》,国家对教育领域投入的持续增加以及家庭教育消费支出与教育意识的快速攀升,带动了教育信息化市场的快速发展.
互联网+教育的智慧教育时代已经到来,整个教育信息化市场在报告期内表现出了广阔的发展空间和高景气度.
随着政府在教育基础设施建设的逐步完成与教育改革的不断深化推进,使得有特色、专业应用的产品和服务成为集成方案的"主角";更为重要的是各级财政拨款建设项目的审核和验收标准不断严谨,对项目的社会效应和经济效益要求越来越高,因此不论应用、资源还是数据类采购产品的专业度、实效性要求越来越高.
上述变化和趋势,有利于公司以教学数据为核心的产品、服务和增值运营的业绩和盈利能力的提升,但竞争仍然存在,并且在垂直领域竞争剧烈,因此公司差异化、细分市场视角的新品开发,加上多年在该领域持续的深耕细作,目前已在数据细分领域处于领先地位.
10(三)财务分析1、资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金44,379,582.
6812.
24%84,551,487.
2523.
58%-47.
51%应收票据00.
00%00.
00%0.
00%应收账款94,762,674.
7326.
14%83,194,649.
0323.
20%13.
90%预付款项68,182,348.
4418.
81%56,700,828.
8915.
81%20.
25%其他应收款3,118,741.
040.
86%2,201,249.
410.
61%41.
68%存货17,336,529.
714.
78%2,822,240.
120.
79%514.
28%其他流动资产1,691,144.
700.
47%217,848.
060.
06%676.
30%长期股权投资3,395,182.
110.
94%3,376,425.
100.
94%0.
56%其他权益工具投资1,020,000.
000.
28%1,020,000.
000.
28%0.
00%固定资产1,308,070.
430.
36%1,343,140.
820.
37%-2.
61%无形资产净额40,863,166.
6511.
27%37,004,103.
0310.
32%10.
43%开发支出3,304,251.
420.
91%2,108,792.
610.
59%56.
69%商誉58,925,225.
6616.
26%58,925,225.
6616.
44%0.
00%长期待摊费用18,967,076.
425.
23%20,334,829.
465.
67%-6.
73%递延所得税资产4,876,006.
341.
35%4,726,549.
701.
32%3.
16%资产负债项目重大变动原因:1.
货币资金报告期未,公司货币资金金额为44,379,582.
68元,较期初余额减少了40,171,904.
57元,变动比率为47.
51%.
主要原因为,报告期内公司支付销售、管理等运营费用合计约500.
00万元,用于支付各项税费及员工工资1,900.
00万元,预付款项1200.
00万元及采购支出500.
00万元.

2.
应收账款报告期末,公司应收账款为94,762,674.
73元,较期初的83,194,649.
03元,增加了13.
90%.
主要因为报告期内公司签订教育类图书合作项目导致.
3.
预付款项报告期末,公司预付款项为68,182,348.
44元,较期初的56,700,828.
89元,增加了20.
25%.
主要因为公司加快了业务拓展,其中预付华瀚国际文化发展公司800.
00万元,用于天津市和平区五大道教育综合体建设的前期投入及智能作业数据系统(作业机)的生产;预付北京和合丝路供应链信息技术有限公司330万元,生产智能作业数据系统(作业机);预付西安植铃数科信息技术有限公司400.
00万元,用于干部教育培训项目数字资源通用模块及核心课程的前期开发采购.
预付天津易连信息技术有限公司366.
00万元,用于物联网通信连接管理系统采购.
4.
其他应收款报告期末,公司其他应收款为3,118,741.
04元,较期初的2,201,249.
41元,增加了41.
68%.
主要为公司作为代理销售方向产品生产厂家缴纳的产品押金.
5.
存货报告期末,公司存货为17,336,529.
71元,较期初2,822,240.
12元,同比增长了514.
28%.
主要因为公司上期用于研发及生产的智能作业数据系统(作业机)的预付款项在本期内转结存货约820万元.
以及11软件产品开发项目成本归集至存货5,219,597.
61元.
6.
其他流动资产报告期末,公司其他流动资产为1,691,144.
70元,较期初的217,848.
06元,增加了676.
30%.
主要因为公司待抵扣进项税的增加.
7.
开发支出报告期末,公司开发支出为3,304,251.
42元,较期初的2,108,792.
61元增加了56.
69%.
主要因为达睿斯数据采集终端V1.
0本期内开发支出1,195,458.
81元.
2、营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入37,580,327.
59-30,162,856.
24-24.
59%营业成本28,330,027.
0375.
39%12,945,152.
1442.
92%118.
85%毛利率24.
61%-57.
08%--销售费用3,743,562.
689.
96%2,791,196.
569.
25%34.
12%管理费用6,186,944.
3916.
46%6,378,113.
9621.
15%-3.
00%研发费用925,159.
912.
46%2,110,142.
777.
00%-56.
16%财务费用-308,334.
61-0.
82%-1,262,876.
43-4.
19%75.
58%投资收益-300,585.
84-0.
80%-132,271.
13-0.
44%-127.
25%其他收益3,674,838.
209.
78%270,958.
690.
90%1,256.
24%营业利润680,108.
071.
81%6,139,498.
0820.
35%-88.
92%营业外收入0.
18450.
03-99.
96%营业外支出0.
01净利润948,580.
282.
52%5,314,955.
9017.
62%-82.
15%项目重大变动原因:1.
营业收入报告期内,公司实现营业收入37,580,327.
59元,同比上升了24.
59%.
主要原因为2019年年末签署的业务合同在2020年上半年完成确认.
2.
营业成本报告期内,公司营业成本28,330,027.
03元,较上年同期增加了118.
85%.
主要原因为较上年同期,报告期内公司外包了部分考试服务类业务,因此导致软件开发及服务类收入的营业成本增加,毛利率下降,同时较上年同期产品销售类业务营业收入大幅增长,综上所述,导致本期内营业成本大幅增加.
3.
销售费用报告期内,公司销售费用3,743,562.
68元,较上年同期增加了34.
12%.
主要为其他费用中项目装修费的摊销.
4.
研发费用报告期内,公司研发费用925,159.
91元,较上年同期下降了56.
16%.
主要原因为报告期内受疫情影响,软件及信息服务技术类业务较上年同期有所减少,因此公司减少了非核心技术研发岗位和软件外包服务,研发人员薪酬和外包服务费大幅减少.
125.
财务费用报告期内,公司财务费用-308,334.
61元,较上年同期增加了75.
58%.
主要因为公司在银行的货币资金减少,导致利息收入下降.
6.
投资收益报告期内,公司投资收益为-300,585.
84元,较上年同期下降了127.
25%.
主要因为注销广州星科粤教科技发展有限公司和北京中星睿智教育科技有限公司而产生的投资损失.

7.
其他收益报告期内,公司其他收益为3,674,838.
20元,较上年同期增加了1,256.
24%.
主要因为增加了软件增值税即征即退收入.
8.
营业利润报告期内,公司营业利润为680,108.
07元,同比下降了88.
92%.
主要因为报告期内营业成本增加.
9.
营业外收入报告期内,公司营业外收入为0.
18元,较上年同期下降了99.
96%.
主要因为会计科目调整,将财政补贴纳入其他收益.
10.
净利润报告期内,公司净利润为948,580.
28元,较上年同期下降了82.
15%.
主要因为报告期内营业成本增加,利息收入减少.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入37,580,327.
5930,162,856.
2424.
59%其他业务收入--主营业务成本28,330,027.
0312,945,152.
14118.
85%其他业务成本--按产品分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入比上年同期增减%营业成本比上年同期增减%毛利率比上年同期增减软件开发及服务15,554,235.
6313,643,628.
9712.
28%3.
67%76.
63%-74.
68%软件销售1,995,522.
181,063,622.
1846.
70%-81.
53%-74.
03%-24.
78%硬件销售1,524,969.
781,042,311.
6331.
65%产品销售18,505,600.
0012,580,424.
2532.
02%324.
82%1,018.
87%-56.
84%合计37,580,327.
5928,330,027.
0324.
61%24.
59%118.
85%-56.
88%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:-133、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额-35,619,303.
79-32,741,612.
11-8.
79%投资活动产生的现金流量净额-412,950.
00-226,882.
45-82.
01%筹资活动产生的现金流量净额现金流量分析:报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额为-412,950.
00元,较上年同期-226,882.
45元,降低了82.
01%.
投资活动现金流入的减少主要因为报告期内未购买理财产品,与上年同期相比未产生理财产品收益.
八、主要控股参股公司分析(一)主要控股子公司、参股公司经营情况√适用不适用单位:元公司名称公司类型主要业务与公司从事业务的关联性持有目的注册资本总资产净资产营业收入净利润北京盛列科技发展有限公司子公司技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术推广;计算机系统服务、基础软件服务、不适用不适用2,268万元90,923,061.
0790,923,061.
0790,923,061.
079,490,428.
7014应用软件服务;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备、机械设备、医疗器械I类、II类;货物进出口、代理进出口、技术进出口;出版物批发;出版物零售;销售第三类医疗器械.
北京中星在线教育科技有限公司子公司技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机技术培训;基础软件不适用不适用2,000万元25,708,621.
1217,301,053.
0711,919,577.
4411,919,577.
4415服务;应用软件服务;软件开发;软件咨询;计算机系统服务;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.
5以上的云计算数据中心除外);教育咨询(中介服务除外);销售计算机、软件及辅助设备;会议服务;出版物零售;出版物批发.
北京星立方云教育科技有限公司子公司技术开发、技术推广、技术转让、技不适用不适用500万元12,327,019.
214,789,280.
46350,318.
41-93,727.
0616术咨询、技术服务;基础软件服务;应用软件服务;销售电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备;软件开发;软件咨询;计算机系统服务;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.
5以上的云计算数据中心除外);教育咨询(中介服务除外)北京星科高软技术有限公司子公司技术开发、技术推广、技不适用不适用500万元11,639,949.
786,326,044.
59--688,049.
2817术转让、技术咨询、技术服务;计算机技术培训(不得面向全国招生);软件开发;计算机系统服务;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.
5以上的云计算数据中心除外);基础软件服务;应用软件服务;销售电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备.
西安星立方信子公计算机技术的不适不适200万元1,174,924.
62450,528.
13--546,571.
5518息科技有限公司司技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;软件开发;计算机系统集成;数据处理;基础软件服务、应用软件服务;电子产品、通讯设备、计算机软硬件及辅助设备、安全技术防范产品、机械设备的销售;工程勘察设计.
用用北京星视融通智能科技有限公司子公司技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技不适用不适用1,500万元37,501,032.
6716,506,850.
4765,223.
15-424,100.
2019术服务;计算机系统服务;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.
5以上的云计算数据中心除外);基础软件服务;应用软件服务;销售自行开发的产品.
星视融通(成都)智能科技有限公司子公司软件开发;信息技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;信息系统集成服务;数据处理;基础软件不适用不适用500万元6,846,198.
381,860,330.
0592,713.
29-205,688.
6320服务;应用软件服务;销售:电子产品、通讯设备(不含无线广播电视发射及卫星地面接收设备)、计算机软件、计算机及辅助设备、机械设备;工程勘察设计(凭资质证书经营).
星视融通(西安)智能科技有限公司子公司软件开发、信息技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;信息系统集成服务;数据处理;基不适用不适用200万元73,675.
7750,823.
24--59,174.
4021础软件服务;应用软件服务;销售电子产品、通讯设备(不含地面卫星接收设备)、计算机、软件及辅助设备、机械设备;工程勘察设计.
北京星视一通科技有限公司参股公司技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统服务;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.
5以上的云计算数为公司业务开展和产品研发提供支持不适用1,020万元2,346,538.
04892,449.
24174,716.
98-12,327.
6022据中心除外);基础软件服务;应用软件服务;销售自行开发的产品.
优势合训国际教育科技(北京)有限公司参股公司技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询、技术推广;软件开发;数据处理;计算机系统服务;产品设计;电脑动画设计;教育咨询(中介服务除外);企业管理咨询;设计、制作、代理、发布广告;会为公司业务开展和产品研发提供支持教育信息化领域的LBS移动互联教育细分领域进行布局500万元611,039.
07338,776.
03114.
75-39,382.
3123议服务;承办展览展示活动;组织文化艺术交流活动;公共关系服务;基础软件服务;应用软件服务;企业策划;承办展览展示活动;会议服务;出版物零售.
北京青豆文化发展有限公司参股公司组织文化艺术交流活动(不含营业性演出);旅游信息咨询;技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;基础软件服务;为公司业务开展和产品研发提供支持为公司开展家校互动业务提供支持350万元1,064,339.
36808,404.
58--344,871.
7224应用软件服务;承办展览展示活动;经济贸易咨询;设计、制作、代理、发布广告;教育咨询;门票销售代理;销售工艺品、日用品、文化用品、体育用品、玩具、电子产品、计算机、软件及辅助设备.
山东星师教育科技有限公司参股公司教育软件开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;应用软件为公司业务开展提供支持山东教育市场及渠道的开发1,000万元274,954.
5373,239.
29--64,715.
2425设计与服务;数据处理;教育咨询(教育培训、中介服务除外);旅游信息咨询;企业管理咨询;会议会展服务;组织文化艺术交流活动(不含营业性演出);文艺创作;计算机、软件及辅助设备、文化用品、工艺品、玩具、日用品、电子产品、图书、音像制品的销售;企业策划;电拓展26脑动画设计;设计、制作、代理、发布广告;互联网信息服务(不含互联网金融服务);音像制品制作.
StarCubeTeah-nology&Devel-Opment(Paris)子公司将公司研发的产品推向西欧市场不适用不适用50万欧元4,054,533.
254,054,533.
25StarCubeTeah-nology&Devel-Opment(NewYork)子公司引进优质产品服务,将自主研发的产品推向海外市场不适用不适用100万美元3,062,490.
173,062,490.
17(二)报告期内取得和处置子公司的情况√适用不适用单位:元公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响北京中星睿智教育科技有限公司完成注销登记北京中星睿智教育科技有限公司注销后,公司不再将其纳入公司合并报表范围.
本次注销不会对公司整体业务的发展和盈利水平产生重大影响,不会损害公司及全体股27东的利益.
StarCubeTechnology&Development(NewYork),INC拟注销,公司于2020年6月3日召开第三届董事会第三次会议,审议通过《关于拟注销美国纽约全资子公司和法国巴黎全资子公司的议案》为降低管理成本,提高整体经营效益,优化资源配置,公司根据经营结构调整计划,拟注销公司的美国纽约全资子公司(StarCubeTechnology&Development(NewYork).
注销完成后不再纳入公司合并报表范围,注销全资子公司不会对公司整体业务发展和盈利水平产生不利影响,不会损害公司及全体股东的利益.
StarCubeTechnology&Development(Paris)拟注销,公司于2020年6月3日召开第三届董事会第三次会议,审议通过《关于拟注销美国纽约全资子公司和法国巴黎全资子公司的议案》为降低管理成本,提高整体经营效益,优化资源配置,公司根据经营结构调整计划,拟注销公司的法国巴黎全资子公司(StarCubeTechnology&Development(Paris)).
注销完成后不再纳入公司合并报表范围,注销全资子公司不会对公司整体业务发展和盈利水平产生不利影响,不会损害公司及全体股东的利益.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否(三)合并报表范围内是否包含私募基金管理人:是√否九、公司控制的结构化主体情况适用√不适用十、对非标准审计意见及关键审计事项的说明1.
非标准审计意见说明适用√不适用2.
关键审计事项说明适用√不适用十一、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况√适用不适用28报告期内,公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益,立足本职尽到了一个业对社会的企业责任.
公司积极履行企业公民应尽的义务,在致力于生产经营、不断为股东创造价值的同时,充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益,积极与各方合作加强沟通与交流,实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的均衡,推动公司持续稳定、健康发展.

十二、评价持续经营能力报告期内,公司实现营业收入37,580,327.
59元,较上年同期增加24.
59%;归属于挂牌公司股东的净利润1,063,030.
26元.
截至2020年6月30日,公司总资产362,502,515.
33元,负债总计27,761,259.
91元,资产负债率(合并)仅为7.
65%.
公司经营和投资稳健,资产负债结构合理.
经营管理层队伍稳定,公司规范治理,会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好.
教育行业前景广阔.
因此,公司具备良好的持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险.

十三、公司面临的风险和应对措施1、应收账款的风险分析及应对:公司业务处于快速成长阶段,应收账款增长迅速.
2020年6月30日、2019年12月31日,公司应收账款价值分别为95,135,189.
73、83,194,649.
03元.
随着公司业务发展,应收账款可能会进一步增加,如果应收账款不能按期收回或发生坏账,对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响.
随着公司业务规模的扩大,公司依然存在已计提的坏账准备不能覆盖发生的坏账损失而导致公司未来利润减少的风险.

公司主要客户为各地区教育机构,报告期内公司正处于快速发展阶段,基于主要客户良好的信誉,公司通常会在合理的范围之内给予一定的信用周期,导致应收账款的增加.
公司将对合同权益和项目实施进度严格把控,缩短项目回款周期.
随着客户的不断增加,加强客户管理,分析、区分重点客户,为降低公司应收账款发生坏账的可能性提供保障.
同时在公司内部,建立应收账款催收管理制度及问责机制,安排专人对应收账款回收情况进行记录、统计及风险评估.
公司将应收账款的回收情况作为对公司业务人员的重要考核指标,通过多种措施降低应收账款无法回收的风险.
2、销售收入季节性变化的风险分析及应对:公司营业收入在上下半年具有不均衡的特点,由于主要客户业务大量应用于一些公共管理部门,公司生产销售受到这些单位的影响较大.
以上行业用户的采购一般遵守较为严格的预算管理制度,通常在每年第一季度制定预算,然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序,会影响公司营收主要集中在下半年尤其是第四季度.
受以上因素影响,公司2019年度实现的营业收入29第四季度高于其他季度的营业收入,具有非常明显的季节性,因此导致公司2020年销售收入还会存在季节性波动的风险.
公司目前的销售收入存在季节性变化的特点,暂时还较难有彻底改变,不过公司在未来将继续努力通过优化主营业务收入分类,加速C端产品的销售,拓展新的客户等措施来尽量缩小该风险所带来的影响.
3、核心员工流失风险及应对:公司为轻资产的高新技术企业,员工即为公司最重要的资产.
但由于公司的资本规模相对偏小,目前又处在快速发展时期,所能提供的薪资福利待遇竞争力不强,在一定程度上限制了公司人才的引进,同时也存在较大的核心员工流失风险,报告期内已经出现多位核心员工的流失情况,这将可能会造成人才队伍的不稳定,从而对公司的经营业绩和长远发展造成不利影响.
对此,公司在2020年下半年度将继续采取以下措施:1)公司将进一步完善人才的引进机制、培训制度,通过内部晋升和外部招聘的方式吸纳优秀人才.

2)公司将进一步完善民主、科学、激励的人力资源管理体系,培养企业文化,提高员工归属感和忠诚度;激发员工的积极性和创造性,为员工持续成长创造最大化的发展空间,建立学习型、积极进取的企业文化.
3)公司重新制定和实施新的薪酬体系,提升核心员工的薪酬水平,来留住核心员工,减少离职风险的发生.
4、新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险分析及应对:2020年年初以来,新型冠状病毒引发的肺炎疫情蔓延,公司受该不可抗力因素影响,不可避免的在经营方面遭受到强烈冲击,并产生实质性负面影响.
公司的主要客户,各教育主管单位及各中小学校都暂停或延后了复工和复课的时间,公司基于校内日常教学及考试的相关业务皆无法开展;公司重点开发生产的智能作业数据系统(作业机)等相关产品设备的生产进度延期;公司教育教学定制类软件无法入校销售,新项目无法入校执行落地.
对公司销售目标的实现、客户款项的收回、业务拓展及盈利能力等造成不利影响.
对此,公司在2020年下半年度将落实各级政府防疫部署,充足防疫物资储备,利用互联网等渠道拓展市场.
第四节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否30是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在其他重大关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项是√否是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否四.
二.
(二)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在应当披露的其他重要事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重大事件详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力10,000,000.
0002.
销售产品、商品,提供或者接受劳务10,000,000.
0011,320.
753.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型4.
其他2,000,000.
00207,007.
96注:"其他"指公司支付关联方的房屋租金及电费.
报告期内公司向关联方云南南天电子信息产业股份有限公司支付房屋租金及电费产生的日常性关联交易实际发生金额207,007.
96元.
(二)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因质押其它货币资金质押781,250.
000.
22%该资金为公司向银行申请开立履约保函所存入的保证金存款.
1、2017年8月29日,公司因技术开发项目合同向北京银行31申请开立履约保函,保函金额89,400.
00元,到期日为2020年8月23日.
2、2017年11月27日,公司因技术开发项目合同向北京银行申请开立履约保函,保函金额224,000.
00元,到期日为2020年11月19日.
3、2018年7月26日,公司因技术开发项目合同向北京银行申请开立履约保函,保函金额45,300.
00元,到期日为2021年7月10日.
4、2018年10月11日,公司因技术开发项目合同向北京银行申请开立履约保函,保函金额104,250.
00元,到期日为2020年9月19日.
5、2018年3月21日,公司因技术开发项目合同向北京银行申请开立履约保函,保函金额134,760.
00元,到期日为2021年6月30日.
6、2019年9月26日,公司因技术开发项目合同向北京银行申请开立履约保函,保函金额28,740.
00元,到期日为2021年6月30日.
7、2019年9月26日,公司因技术开发项目合同向北京银行申请开立履约保函,32保函金额69,150.
00元,到期日29为2021年6月30日.
8、2019年9月26日,公司因技术开发项目合同向北京银行申请开立履约保函,保函金额48,000.
00元,到期日为2020年12月03日.
9、2019年9月26日,公司因技术开发项目合同向北京银行申请开立履约保函,保函金额37,650.
00元,到期日为2020年8月14日.
总计--781,250.
000.
22%-资产权利受限事项对公司的影响:上述资产受限对公司无重大不利影响.
33第五节股份变动和融资一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数46,055,04050.
55%046,055,04050.
55%其中:控股股东、实际控制人00.
00%000.
00%董事、监事、高管6,352,4206.
97%06,352,4206.
97%核心员工49,8000.
05%049,8000.
05%有限售条件股份有限售股份总数45,057,26049.
45%045,057,26049.
45%其中:控股股东、实际控制人26,000,00028.
54%026,000,00028.
54%董事、监事、高管19,057,26020.
92%019,057,26020.
92%核心员工00.
00%000.
00%总股本91,112,300-091,112,300-普通股股东人数201股本结构变动情况:适用√不适用(二)报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押或司法冻结股份数量1云南南天电子信息产业股份有限公司26,000,000026,000,00028.
5362%26,000,000002刘宇明25,409,680025,409,68027.
8883%19,057,2606,352,42003李晓军9,738,33009,738,33010.
6883%09,738,33004姜峰2,463,76002,463,7602.
7041%02,463,76005北京财智明远管理咨询有限公司2,401,95045,5002,447,4502.
6862%02,447,4500346蒋苏1,662,600-70,6001,592,0001.
7473%01,592,00007太平洋证券股份有限公司1,376,97001,376,9701.
5113%01,376,97008安信证券股份有限公司做市专用证券账户1,456,690-124,5951,332,0951.
4620%01,332,09509浙商证券资管-国泰君安-浙商金惠新三板启航1号集合资产管理计划1,203,250-10,0001,193,2501.
3096%01,193,250010孔繁文1,281,000-281,0001,000,0001.
0975%01,000,0000合计72,994,230-72,553,53579.
63%45,057,26027,496,2750普通股前十名股东间相互关系说明:云南南天电子信息产业股份有限公司与刘宇明、李晓军、姜峰为一致行动人;前十名股东间不存在其他关联关系.
二、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况公司控股股东为云南南天电子信息产业股份有限公司,法定代表人徐宏灿,设立日期1998年12月21日,统一社会信用代码91530000713401509F,其持股比例为28.
54%.
(二)实际控制人情况公司实际控制人为云南省人民政府国有资产监督管理委员会,法定代表人罗昭斌,设立日期2004年2月28日,统一社会信用代码1153000075718792X1.
云南省国资委为云南省政府直属正厅级特设机构,代表云南省政府对企业国有资产进行监管,监管范围是纳入云南省财政预算管理的省属企业的国有资产.
35三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况(一)报告期内的股票发行情况适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况√适用不适用单位:元发行次数发行情况报告书披露时间募集金额报告期内使用金额是否变更募集资金用途变更用途情况变更用途的募集资金金额是否履行必要决策程序2018年第一次股票发行2019年1月23日94,640,000.
009,129,654.
20否不适用-已事前及时履行募集资金使用详细情况:2019年1月28日本公司完成股票发行26,000,000股,共募集资金94,640,000.
00元,主要用于补充流动资金.
2018年11月28日,该募集资金全部到位,并按原发行方案和计划使用中,未变更使用用途.
截至2019年12月31日,本次募集资金余额为41,629,070.
40元.
截至2020年6月30日,本次募集资金余额为32,795,822.
93元.
报告期内,募集资金补充流动资金9,129,654.
20元(其中,支付员工工资及房租1,681,900.
00元,支付各项税费2,753,650.
00元,支付项目开发及采购费用4,324,000.
00元,支付中介费及律师费370,000.
00元,支付手续费104.
20),利息合计收入296,406.
73元.
截至2020年6月30日,本次募集资金余额为32,795,822.
93元.
36四、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用五、存续至本期的债券融资情况适用√不适用六、存续至本期的可转换债券情况适用√不适用七、特别表决权安排情况适用√不适用37第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期起始日期终止日期赵起高董事长男1968年3月2020年4月16日2023年4月15日姜秀霞董事女1963年9月2020年4月16日2023年4月15日沈硕董事女1985年10月2020年4月16日2023年4月15日陈卓慧董事女1968年5月2020年4月16日2023年4月15日刘宇明董事、总经理男1972年12月2020年4月16日2023年4月15日宋万辉董事、副总经理男1970年1月2020年4月16日2023年4月15日马啸董事、董事会秘书男1989年10月2020年4月16日2023年4月15日马云璇监事会主席女1977年3月2020年4月16日2023年4月15日杨杨监事女1974年11月2020年4月16日2023年4月15日张东涛职工代表监事男1970年9月2020年4月16日2023年4月15日董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:云南省人民政府国有资产监督管理委员会为云南南天电子信息产业股份有限公司实际控制人;云南南天电子信息产业股份有限公司与刘宇明为一致行动人;赵起高为云南南天电子信息产业股份有限公司董事会秘书;姜秀霞为云南南天电子信息产业股份有限公司财务中心总经理.

(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量赵起高董事长姜秀霞董事沈硕董事陈卓慧董事刘宇明董事、总经理25,409,680025,409,68027.
89%--宋万辉董事、副总经理马啸董事、董事会秘书38马云璇监事会主席杨杨监事张东涛职工代表监事合计-25,409,680-25,409,68027.
89%00(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动√是否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因赵起高-新任董事长换届新任姜秀霞-新任董事换届新任熊辉董事长离任-换届不再续任宋卫权董事离任-换届不再续任报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:√适用不适用新任董事人选赵起高先生、姜秀霞女士简历:赵起高,男,1968年出生,汉族,中共党员,大学本科学历,中级会计师、注册会计师、审计师、注册评估师,通过国家司法考试.
现任云南南天电子信息产业股份有限公司董事会秘书.
1988年8月至1995年4月在烟台奇山宾馆担任会计职务;1995年4月至2001年2月在山东太平洋大酒店有限公司担任财务主管;2001年2月至2005年8月在山东乾聚会计师事务所有限公司担任审计部经理;2005年8月至2009年12月在北京天圆全会计师事务所有限公司担任董事长助理、副主任会计师;2009年12月至2011年8月在北京千舟清源投资基金管理有限公司担任副总裁;2011年8月至2012年6月在北京海风联投资顾问有限公司担任副总裁;2012年6月至2013年6月在中科招商投资管理集团担任高级副总裁;2013年6月至2014年11月在北京海风联投资顾问有限公司担任执行总裁;2015年1月至2015年6月在云南南天电子信息产业股份有限公司担任董事长助理;2015年6月至今在云南南天电子信息产业股份有限公司任董事会秘书.
姜秀霞,女,1963年9月出生,汉族,中共党员,研究生学历,高级会计师、注册会计师.
现任云南南天电子信息产业股份有限公司财务中心总经理、北京南天软件有限公司副总经理兼财务部经理、经营管理部经理.
2002年4月至2014年2月在北京南天软件有限公司担任财务部经理;2012年539月至2012年12月在云南南天电子信息产业股份有限公司任财务中心副总经理;2013年1月至今在云南南天电子信息产业股份有限公司任财务中心总经理;2014年3月至2016年1月在北京南天软件有限公司担任总经理助理兼财务部经理;2016年2月至今在北京南天软件有限公司任副总经理兼财务部经理、经营管理部经理.
(四)股权激励情况适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数管理人员2002生产人员0000销售人员247526技术人员7223044财务人员5014行政人员9009员工总计11293685按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士1110本科6351专科3321专科以下53员工总计11285(二)核心员工(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用项目期初人数本期新增本期减少期末人数核心员工1001核心员工的变动情况:无三、报告期后更新情况适用√不适用40第七节财务会计报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金三、(二)、4.
144,379,582.
6884,551,487.
25结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款三、(二)、4.
294,762,674.
7383,194,649.
03应收款项融资预付款项三、(二)、4.
468,182,348.
4456,700,828.
89应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款三、(二)、4.
33,118,741.
042,201,249.
41其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货三、(二)、4.
517,336,529.
712,822,240.
12合同资产三、(二)、4.
6372,515.
00持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产1,691,144.
70217,848.
06流动资产合计229,843,536.
30229,688,302.
76非流动资产:发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资三、(二)、4.
73,395,182.
113,376,425.
10其他权益工具投资其他非流动金融资产三、(二)、4.
81,020,000.
001,020,000.
00投资性房地产41固定资产三、(二)、4.
91,308,070.
431,343,140.
82在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产三、(二)、4.
1040,863,166.
6537,004,103.
03开发支出三、(二)、4.
10.
23,304,251.
422,108,792.
61商誉三、(二)、4.
1158,925,225.
6658,925,225.
66长期待摊费用三、(二)、4.
1218,967,076.
4220,334,829.
46递延所得税资产三、(二)、4.
134,876,006.
344,726,549.
70其他非流动资产非流动资产合计132,658,979.
03128,839,066.
38资产总计362,502,515.
33358,527,369.
14流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据三、(二)、4.
154,080,000.
00应付账款三、(二)、4.
1519,600,016.
023,489,350.
40预收款项3,831,160.
94合同负债三、(二)、4.
165,009,511.
87卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬三、(二)、4.
171,522,902.
011,739,413.
74应交税费三、(二)、4.
18977,873.
7611,097,963.
21其他应付款三、(二)、4.
19737,856.
53658,815.
21其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计27,848,160.
1924,896,703.
50非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股42永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债27,549.
7027,549.
70其他非流动负债非流动负债合计27,549.
7027,549.
70负债合计27,875,709.
8924,924,253.
20所有者权益(或股东权益):股本三、(二)、4.
2091,112,300.
0091,112,300.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积三、(二)、4.
21152,956,190.
55152,956,190.
55减:库存股其他综合收益三、(二)、4.
22546,895.
87471,786.
65专项储备盈余公积三、(二)、4.
236,542,886.
626,542,886.
62一般风险准备未分配利润三、(二)、4.
2483,468,532.
4082,566,567.
65归属于母公司所有者权益合计334,626,805.
44333,649,731.
47少数股东权益-46,615.
53所有者权益合计334,626,805.
44333,603,115.
94负债和所有者权益总计362,502,515.
33358,527,369.
14法定代表人:刘宇明主管会计工作负责人:赵起高会计机构负责人:张东涛(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金36,235,605.
5666,809,195.
88交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款三、(二)、12.
168,615,518.
4655,168,570.
25应收款项融资预付款项77,966,939.
4866,427,631.
07其他应收款三、(二)、12.
230,042,541.
8413,541,178.
41其中:应收利息43应收股利买入返售金融资产存货11,025,939.
462,616,203.
28合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计223,886,544.
80204,562,778.
89非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资三、(二)、12.
3117,530,504.
00132,570,504.
00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产1,014,546.
741,083,061.
52在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产12,592,743.
327,335,789.
74开发支出763,543.
31商誉长期待摊费用3,521,889.
564,881,522.
56递延所得税资产2,019,851.
881,765,123.
94其他非流动资产非流动资产合计137,443,078.
81147,636,001.
76资产总计361,329,623.
61352,198,780.
65流动负债:短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据4,080,000.
00应付账款34,472,562.
4616,084,737.
15预收款项2,038,317.
581,178,917.
58合同负债卖出回购金融资产款应付职工薪酬208,888.
46238,264.
41应交税费-428,019.
705,638,300.
70其他应付款14,425,846.
3715,747,352.
87其中:应付利息应付股利44持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计50,717,595.
1742,967,572.
71非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计50,717,595.
1742,967,572.
71所有者权益(或股东权益):股本91,112,300.
0091,112,300.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积153,791,450.
79153,791,450.
79减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积6,533,223.
376,542,886.
62一般风险准备未分配利润59,175,054.
2857,784,570.
53所有者权益合计310,612,028.
44309,231,207.
94负债和所有者权益总计361,329,623.
61352,198,780.
65法定代表人:刘宇明主管会计工作负责人:赵起高会计机构负责人:张东涛(三)合并利润表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、营业总收入37,580,327.
5930,162,856.
24其中:营业收入三、(二)、4.
2537,580,327.
5930,162,856.
2445利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本38,917,463.
8622,998,109.
26其中:营业成本三、(二)、4.
2528,330,027.
0312,945,152.
14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加三、(二)、4.
2640,104.
4636,380.
26销售费用三、(二)、4.
273,743,562.
682,791,196.
56管理费用三、(二)、4.
286,186,944.
396,378,113.
96研发费用三、(二)、4.
29925,159.
912,110,142.
77财务费用三、(二)、4.
30-308,334.
61-1,262,876.
43其中:利息费用利息收入316,737.
201,271,275.
50加:其他收益三、(二)、4.
333,674,838.
20270,958.
69投资收益(损失以"-"号填列)三、(二)、4.
34-300,585.
84-132,271.
13其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)三、(二)、4.
31-1,357,008.
02资产减值损失(损失以"-"号填列)三、(二)、4.
32-1,163,936.
46资产处置收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)680,108.
076,139,498.
08加:营业外收入三、(二)、4.
350.
18450.
03减:营业外支出三、(二)、4.
360.
01四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)680,108.
246,139,948.
11减:所得税费用三、(二)、4.
37-268,472.
04824,992.
21五、净利润(净亏损以"-"号填列)948,580.
285,314,955.
90其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)948,580.
285,314,955.
902.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益46,615.
53462.
归属于母公司所有者的净利润901,964.
755,314,955.
90六、其他综合收益的税后净额三、(二)、4.
3875,109.
221,406.
05(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额75,109.
221,406.
051.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益75,109.
221,406.
05(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(4)其他债权投资信用减值准备(5)现金流量套期储备(6)外币财务报表折算差额75,109.
221,406.
05(7)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额1,023,689.
505,316,361.
95(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,023,689.
505,316,361.
95(二)归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
010.
06(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:刘宇明主管会计工作负责人:赵起高会计机构负责人:张东涛(四)母公司利润表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、营业收入三、(二)、12.
430,248,014.
8226,978,860.
09减:营业成本三、(二)、12.
423,753,417.
3117,368,081.
87税金及附加33,339.
853,547.
97销售费用2,021,770.
42568,940.
29管理费用2,671,470.
162,998,879.
39研发费用721,996.
771,505,447.
11财务费用-310,629.
71-1,245,020.
24其中:利息费用47利息收入加:其他收益1,609,708.
78投资收益(损失以"-"号填列)-23,300.
003,532.
90其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)-1,584,502.
05资产减值损失(损失以"-"号填列)-587,872.
44资产处置收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)1,358,556.
755,194,644.
16加:营业外收入5,309.
7345,671.
58减:营业外支出三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)1,363,866.
485,240,315.
74减:所得税费用-113,586.
43702,040.
56四、净利润(净亏损以"-"号填列)1,477,452.
914,538,275.
18(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.
其他债权投资信用减值准备5.
现金流量套期储备6.
外币财务报表折算差额7.
其他六、综合收益总额1,477,452.
914,538,275.
18七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:刘宇明主管会计工作负责人:赵起高会计机构负责人:张东涛48(五)合并现金流量表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金29,632,876.
5019,121,611.
57客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还3,536,947.
73221,626.
05收到其他与经营活动有关的现金三、(二)、4.
39.
17,800,124.
247,958,852.
60经营活动现金流入小计40,969,948.
4727,302,090.
22购买商品、接受劳务支付的现金40,805,327.
9429,301,435.
80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金9,581,754.
2011,859,301.
27支付的各项税费9,445,953.
034,539,315.
03支付其他与经营活动有关的现金三、(二)、4.
3916,756,217.
0914,343,650.
23经营活动现金流出小计76,589,252.
2660,043,702.
33经营活动产生的现金流量净额-35,619,303.
79-32,741,612.
11二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金445,835.
45取得投资收益收到的现金15,482.
10处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金32,980,000.
00投资活动现金流入小计33,441,317.
55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金212,950.
0038,200.
00投资支付的现金200,000.
00650,000.
0049质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金32,980,000.
00投资活动现金流出小计412,950.
0033,668,200.
00投资活动产生的现金流量净额-412,950.
00-226,882.
45三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响75,109.
22-9,142.
25五、现金及现金等价物净增加额-35,957,144.
57-32,977,636.
81加:期初现金及现金等价物余额79,690,237.
25129,271,727.
22六、期末现金及现金等价物余额43,733,092.
6896,294,090.
41法定代表人:刘宇明主管会计工作负责人:赵起高会计机构负责人:张东涛(六)母公司现金流量表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金19,893,970.
8013,242,665.
64收到的税费返还1,569,601.
3729,467.
50收到其他与经营活动有关的现金13,885,248.
7734,542,033.
76经营活动现金流入小计35,348,820.
9447,814,166.
90购买商品、接受劳务支付的现金28,035,861.
2927,281,444.
80支付给职工以及为职工支付的现金1,888,575.
582,307,597.
19支付的各项税费4,739,301.
541,529,576.
99支付其他与经营活动有关的现金27,060,612.
8530,610,638.
69经营活动现金流出小计61,724,351.
2661,729,257.
6750经营活动产生的现金流量净额-26,375,530.
32-13,915,090.
77二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金16,700.
00取得投资收益收到的现金3,532.
90处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金4,900,000.
00投资活动现金流入小计16,700.
004,903,532.
90购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金1,236,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金4,900,000.
00投资活动现金流出小计6,136,000.
00投资活动产生的现金流量净额16,700.
00-1,232,467.
10三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-26,358,830.
32-15,147,557.
87加:期初现金及现金等价物余额61,947,945.
88102,785,767.
46六、期末现金及现金等价物余额35,589,115.
5687,638,209.
59法定代表人:刘宇明主管会计工作负责人:赵起高会计机构负责人:张东涛51三、财务报表附注(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否注12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征√是否注25.
存在控制关系的关联方是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否7.
是否存在证券发行、回购和偿还情况是√否8.
是否存在向所有者分配利润的情况是√否9.
是否根据会计准则的相关规定披露分部报告是√否10.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否11.
是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况是√否12.
是否存在企业结构变化情况是√否13.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否14.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否15.
是否存在重大的研究和开发支出是√否16.
是否存在重大的资产减值损失是√否17.
是否存在预计负债是√否注1:新收入准则自2020年1月1日起在上市公司和新三板公司中普遍施行,基于新收入准则,流动资产中增加"合同资产",流动负债中增加"合同负债".
注2:公司的最终客户主要是教育管理机构等政府部门和事业单位(如中小学校、高等院校),而这些单位的采购一般遵守较为严格的预算决算管理制度,通常在每年第一季度制定预算,然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序,导致公司营业收入主要集中在下半年尤其是第四季度.
受以上因素影响,公司的营业收入存在明显的季节性波动的特点.

(二)报表项目注释北京星立方科技发展股份有限公司2020年半年度财务报表附注1公司基本情况(1)企业注册地、组织形式和总部地址北京星立方科技发展股份有限公司,原名"北京星立方科技发展有限公司"(以下简称"本公司"、"公司"或"星立方"),法定代表人:刘宇明,注册资本和实收资本均为人民币:6,511,23万元,统一社会信52用代码:91110108699553484A,注册地址:北京市海淀区中关村南大街甲6号615室,经营期限:2010年01月25日至2030年01月24日,2014年01月24日,公司在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券简称:星立方,证券代码:430375.
(2)企业的业务性质和主要经营活动公司所属行业为:软件和信息技术服务业.
本公司及子公司主要业务包括:技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、计算机技术培训;软件开发;计算机系统服务;数据处理;基础软件服务;应用软件服务;销售电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备、安全技术防范产品、机械设备;专业承包;工程勘察设计.
第一类增值电信业务中的互联网数据中心业务、第一类增值电信业务中的国内互联网虚拟专用网业务、第一类增值电信业务中的互联网接入服务业务(互联网信息服务增值电信业务经营许可证有效期至2022年06月20日).
企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动.
(3)公司历史沿革情况2013年7月23日经股东会同意,有限公司以变更设立方式,由北京星立方科技发展有限公司依法整体变更设立为股份有限公司,注册资本为人民币1,200.
00万元;有限公司的全体股东作为发起人以各自拥有的截至2013年6月30日止的净资产折股认购公司发行股份1,200万股.
中兴华富华会计师事务所有限责任公司和中铭国际资产评估(北京)有限责任公司,对有限公司截至2013年6月30日止的资产状况进行了审计及评估工作,分别出具了中兴华审字[2013]第1305001号审计报告和中铭评报字(2013)第1007号资产评估报告.
2013年中兴华富华会计师事务所有限责任公司对公司变更设立为股份公司注册资本1,200.
00万元进行了验证,并出具了中兴华验字[2013]第2105001号验资报告.
发起人名称认购股份数(万股)占股份比例出资方式刘宇明1,128.
0094.
00%净资产折股蒋苏72.
006.
00%净资产折股合计1,200.
00100.
00%2013年8月2日,公司取得了北京市工商行政管理局海淀分局颁发的注册号为110108012587104的《企业法人营业执照》.
2015年公司第一次临时股东大会决议和股票发行方案及股票发行认购公告,公司申请增加注册资本人民币770,000.
00元,通过向蒋苏、姜峰、林华君、张邈、李艳、杨海峰、胡腾宇、黄欣荣、汤军火、冯瑞涛、张莉、孙燕、周莉萍发行普通股770,000股募集资金,每股1.
58元.
公司变更后的注册资本为人民币12,770,000.
00元.
本次货币增资经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年1月14日出具的利安达验字[2015]第1003号验资报告予以验证.
此次增资于2015年2月12日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成股份登记确认.
根据公司2015年第四次临时股东大会决议和2015年第二次股票发行方案及2015年第二次股票53发行认购公告,公司定向发行股票3,000,000股,每股12.
00元.
公司变更后的注册资本为人民币15,770,000.
00元.
本次增资经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年6月5日出具的利安达验字[2015]第1066号验资报告予以验证.
此次增资于2015年7月2日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成股份登记确认.
具体认购情况如下:股东名称股东身份认购数量认购金额认购方式(股)(元)联讯证券-招商证券-联讯证券三板汇1号集合资产管理计划基金、理财产品等600,0007,200,000.
00货币浙商证券资管-国泰君安-浙商金惠新三板启航1号集合资产管理计划基金、理财产品等500,0006,000,000.
00货币南方资本-招商证券-南方骥元-新三板3号专项资产管理计划基金、理财产品等400,0004,800,000.
00货币北京财智明远管理咨询有限公司境内非国有法人300,0003,600,000.
00货币九泰基金-工商银行九泰基金-东莞证券-新三板1号资产管理计划基金、理财产品等250,0003,000,000.
00货币九泰基金-工商银行-九泰基金-东北证券新三板20号资产管理计划基金、理财产品等250,0003,000,000.
00货币天弘基金-中信证券-天弘科跃新三板1号资产管理计划基金、理财产品等200,0002,400,000.
00货币上海少薮派投资管理有限公司-少数派新三板尊享3号投资基金基金、理财产品等200,0002,400,000.
00货币上海少薮派投资管理有限公司-少数派新三板创新1号私募投资基金基金、理财产品等200,0002,400,000.
00货币北京智鑫汇盈投资管理中心(有限合伙)境内非国有法人100,0001,200,000.
00货币合计3,000,00036,000,000.
002015年8月13日根据公司2015年第六次临时股东大会决议,以公司总股本15,770,000股为基数,以资本公积(股本溢价)向全体股东每10股转增19.
9股,共计转增31,382,300股,转增后公司总股本增至47,152,300股.
变更后的注册资本为人民币47,152,300.
00元,实收资本(股本)47,152,300.
00元.
此次增资于2015年8月24日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成股份登记确认.
2015年公司第八次临时股东会决议和2015年第三次股票发行方案及2015年第三次股票发行认购公告,公司定向发行股票6,000,000股,每股4.
00元.
公司变更后的注册资本为人民币53,152,300.
00元.
本次货币增资经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年11月24日出具的利安达验字[2015]第2152号验资报告予以验证.
具体认购情况如下:股东名称股东身份认购数量(股)认购金额(元)认购方式东方证券股份有限公司做市专用证券账户境内非国有法人1,900,0007,600,000.
00货币北京财智明远管理咨询有限公司境内非国有法人1,800,0007,200,000.
00货币华金证券有限责任公司做市专用证券账户国有法人500,0002,000,000.
00货币安信证券股份有限公司做市专用证券账户境内非国有法人300,0001,200,000.
00货币天风证券股份有限公司做市专用证券账户境内非国有法人300,0001,200,000.
00货币54新时代证券有限责任公司做市专用证券账户境内非国有法人300,0001,200,000.
00货币浙商证券股份有限公司做市专用证券账户境内非国有法人200,000800,000.
00货币国联证券股份有限公司做市专用证券账户境内非国有法人200,000800,000.
00货币德邦基金-海通证券-德邦基金-小左1号资产管理计划基金、理财产品等350,0001,400,000.
00货币郁爱华境内自然人150,000600,000.
00货币合计6,000,00024,000,000.
002016年公司第三次临时股东大会决议和北京星立方科技发展股份有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组报告书,公司通过定向发行股票的方式向李晓军、朱辉、储子昂、申鹏、焦健购买合计持有的北京盛列科技发展有限公司100%股权.
公司本次发行股份11,960,000股,每股6.
69元.
公司变更后的注册资本为人民币65,112,300.
00元.
本次发行股份经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年3月15日出具的利安达验字[2016]第2062号验资报告予以验证.
根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2016年5月19日核发的《关于北京星立方科技发展股份有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组股份登记的函》(股转系统【2016】3833号),此次发行股份购买资产已通过股转系统审查.
此次增资于2016年6月1日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成股份登记确认.
具体如下:序号股东姓名发行数量(股)占发行后总股本比例1李晓军9,738,33014.
96%2朱辉685,5381.
05%3申鹏632,8040.
97%4储子昂632,8040.
97%5焦健270,520.
42%合计11,960,00018.
37%2018年10月22日本公司9位自然人股东与云南南天电子信息产业股份有限公司(以下简称"南天信息")签订投资协议、股票发行认购协议、一致行动协议,约定南天信息认购本公司新发行的股份2600万股,每股认购价格3.
64元,总认购价款94,640,000元,本公司变更后的注册资本为人民币91,112,300.
00元.
另外,南天信息与本公司股东刘宇明、李晓军等签署的一致行动协议,约定在一致行动期限内与该一致行动协议相关的股东将与南天信息保持一致意见,且在一致行动期限内,未经南天信息书面同意,不得将其股权质押、抵押等.
签订该一致行动协议后,南天信息合计持有及控制本公司72.
7162%股份的表决权,并占有本公司董事会中的多数席位.
本次发行股份经中天运计师事务所(特殊普通合伙)于2018年12月10日出具的中天运[2018]验55字第90074号验资报告予以验证.
根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2019年1月8日核发的《关于北京星立方科技发展股份有限公司股票发行股票登记的函》(股转系统函[2019]77号),此次股份发行已通过股转系统审查.
此次增资于2019年1月25日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成股份登记确认.
具体如下:序号股东姓名发行数量(股)占发行后总股本比例1云南南天电子信息产业股份有限公司26,000,00028.
5362%合计26,000,00028.
5362%2020年6月30日公司前十大股东如下所示:序号股东姓名发行数量(股)占总股本比例1云南南天电子信息产业股份有限公司26,000,000.
0028.
54%2刘宇明25,409,680.
0027.
89%3李晓军9,738,330.
0010.
69%4姜峰2,463,760.
002.
70%5北京财智明远管理咨询有限公司2,447,450.
002.
69%6蒋苏1,592,000.
001.
75%7太平洋证券股份有限公司1,376,970.
001.
51%8安信证券股份有限公司做市专用证券账户1,332,095.
001.
46%9浙商证券资管-国泰君安-浙商金惠新三板启航1号集合资产管理计划1,193,250.
001.
31%10孔繁文1,000,000.
001.
10%合计72,553,535.
0079.
64%截止2020年6月30日,本公司实际控制人为云南南天电子信息产业股份有限公司.
(4)财务报告的批准报出者和批准报出日本财务报表于2020年8月20日经公司第三届董事会第四次会议批准报出.
2公司主要会计政策、会计估计和前期差错2.
1编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则,以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
2.
2持续经营本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项.
562.
3重要会计政策及会计估计(1)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司2020年06月30日的财务状况以及经营成果和现金流量等相关信息.
(2)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(3)营业周期本公司营业周期为12个月.
(4)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
2.
4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)本集团报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理.
合并方在企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.

合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益.
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额.
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本集团制定的"合并财务报表"会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间.
(2)本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理.
区别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益.

57B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益.
本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额.
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本.

本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本集团在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债.
①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.

企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值.
编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本集团制定的"合并财务报表"会计政策执行.
2.
5合并财务报表的编制方法本公司以控制为基础确定合并范围.
将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围.
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来.
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示.
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表.
582.
6合营安排本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排.
参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方,否则界定为合营安排中的非合营方.

合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务,还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型.
(1)、共同经营的会计处理方法本公司为共同经营中的合营方,应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理.
(2)、合营企业的会计处理方法本公司为合营企业的合营方,应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理.
2.
7现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
2.
8外币业务及外币财务报表折算(1)、外币业务折算本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率【或交易发生日即期汇率近似的汇率下同】折合本位币入账.
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益.

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
(2)、外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报.
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分59配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算.
折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示.
外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.
2.
9金融工具(1)金融工具的分类、确认和计量金融工具划分为金融资产或金融负债.
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等.
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金融负债.

本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债.
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量.
后续计量则分类进行处理:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量、持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量.
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产.
本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计60额之和的差额部分,计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益.
(3)金融负债终止确认条件本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分.
(4)金融资产和金融负债的公允价值确认方法本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.

估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等.
采用估值技术时,优先最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数.
(5)金融资产减值本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行减值测试,以根据测试结果计提减值准备.
本公司对应收款项减值详见"本附注四之十一应收款项"部分.
本公司持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.

本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项:①发行方或债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具61投资人可能无法收回投资成本;⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据.
对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:公允价值发生"严重"下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%公允价值发生"非暂时性"下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌成本的计算方法取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本.
期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间.
2.
10应收款项本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在100.
00万以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:项目按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法组合1:关联方不计提坏账组合2:非关联方账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)0-1个月221-3个月223-6个月226-9个月229-12个月221至1.
5年881.
5至2年882至3年20203至4年30304至5年40405年以上10010062(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由有客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认2.
11存货1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等.
本公司的存货分为原材料、发出商品、库存商品、周转材料等.
2、发出存货的计价方法存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本.
3、存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.
存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定.
③持有待售的材料等,可变现净值为市场售价.
4、存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用五五摊销法摊销.
包装物采用一次转销法摊销.
2.
12持有待售的非流动资产、处置组(1)持有待售类别的确认标准本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,将其划分为持有待售类别.
非流动资产或处置组划分为持有待售类别,同时满足下列条件:①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;②出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准.
确定的购买承诺,是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小.

本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足"预计出售将在一年内完成"的63规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别.
处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债.
处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉.

(2)持有待售类别的会计处理方法本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量.
公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备;对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回.
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回.
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值.
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认.

递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法,而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量.
处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的,持有待售类别的计量方法适用于整个处置组.

处置组中负债的计量适用相关会计准则.
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;;②可收回金额.
2.
13长期股权投资1、初始投资成本确定(1)对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;64(2)以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;(3)以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;(4)非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定.

2、后续计量及损益确认方法长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法.
采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,并调整长期股权投资.
当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资及所有者权益项目.
采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变.
当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益.
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,具有控制的采用成本法核算3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准(1)确定对被投资单位具有共同控制的判断标准:两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.

(2)确定对被投资单位具有重大影响的判断标准:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:①.
在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;②.
参与被投资单位的政策制定过程;③.
向被投资单位派出管理人员;④.
被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;⑤.
其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形.
2.
14固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
65固定资产类别折旧年限预计净残值率(%)年折旧率(%)折旧方法房屋及建筑物2054.
75年限平均法办公设备3-51-533.
00-19.
80、31.
67-19.
00年限平均法电子设备3-51-533.
00-19.
80、31.
67-19.
00年限平均法运输设备3-51-533.
00-19.
80、31.
67-19.
00年限平均法3、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用.

融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧.

2.
15在建工程1、在建工程的类别本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
2、在建工程结转固定资产的标准和时点本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产.
预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:①.
固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;②.
已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;③.
该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;④.
所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符.

2.
16借款费用1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
2、资本化金额计算方法66资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化期间.
资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.

2.
17无形资产1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等.
3、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
67每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定.

4、内部研开项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出资本化的具体条件内部研发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点.

本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化,计入内部研发项目资本化成本.

2.
18长期资产减值本公司长期资产主要指长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产.

1、长期资产减值测试方法资产负债表日,本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备.

企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,资产负债表日都应当进行减值测试.
公司存在商誉或使用寿命不确定的无形资产需要披露每年进行减值测试的政策.

可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定.
长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定.
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格,其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格确定;如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值,以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额.
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时:①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算,主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据,以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定.
预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定.
②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定.
2、长期资产减值的会计处理方法本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的,应当将长期资产账面价值减记至可收68回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应长期资产的减值准备.
相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整.
减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法本公司每年年末对商誉进行减值测试,具体测试方法如下:①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,确认可收回金额,按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失;②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,确认其可收回金额,按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分,首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.

商誉减值会计处理方法:根据商誉减值测试结果,对各项资产账面价值的抵减,应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理,计入当期损益.
抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者.
未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配.
2.
19长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括车位使用费、房屋装修费等.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.

2.
20职工薪酬1、职工薪酬分类本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为职工薪酬.
本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
2、职工薪酬会计处理方法(1)短期薪酬会计处理:在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;(2)离职后福利会计处理:根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等,将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型.
①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理.
具体为:本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值;之后归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)辞退福利会计处理:满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益.

(4)其他长期职工福利会计处理:根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理.

692.
21预计负债1、预计负债的确认标准当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债.
2、预计负债的计量方法按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数.
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.
2.
22收入自2020年1月1日起的会计政策.
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求(一)一般原则本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入.
取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益.
合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入.

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项.
本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额.
预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格.
合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格.
该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期内采用实际利率法摊销.
合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分.

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益.

②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品.
③在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项.
对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定履约进度.
履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止.

对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入.
在70判断客户是否已经取得商品或服务的控制权时,本集团考虑下列迹象:①本集团就该商品或服务享有现时收款权利.
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户.
③本集团已将该商品的实物转移给客户.
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户.
⑤客户已接受该商品或服务等.
(二)具体方法本集团的营业收入主要包括集成解决方案收入、智能渠道解决方案收入、软件开发及服务收入和系统集成维保服务收入,具体收入确认方法如下:①集成解决方案是指根据客户的需求,为其数据平台建设和升级提供规划设计、软硬件选型、开发实施以及安装调试等工作的过程.
在按照合同约定内容向购买方移交了所提供的软硬件产品、并完成安装调试,取得了购买方的验收报告,确认集成收入.
②智能渠道解决方案主要是自产信息产品的销售,产品销售在按照合同约定向购买方移交了产品并取得签收凭证时确认收入.
③软件开发及服务主要是针对数据平台所涉及的操作系统、虚拟化、服务器、中间件、数据库、存储设备、备份软件等多品牌产品,提供从咨询、运维、优化和提升等各阶段专业服务.
对于一次性提供的专业服务,在服务已经完成,取得客户对相关服务的验收单后确认收入;对于需要在跨年度期限内提供的专业服务,由业务部门结合完工情况出具进度单经客户确认后确认收入.

④系统集成维保服务业务,以合同约定的服务期限内经客户验收确认收入.

2.
23政府补助1、政府补助类型政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政贷款贴息、建设资金补贴款等.
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型.
2、政府补助的会计处理方法政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
(1)与资产相关的政府补助的会计处理方法本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助.
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
与资产相关的政府71补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
(2)与收益相关的政府补助的会计处理方法与收益相关的政府补助,应当分情况按照以下规定进行会计处理:①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.

(3)与本公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
2.
24递延所得税资产和递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
2.
25租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁.
2.
26主要会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明(1)会计政策变更首次执行新收入准则影响如下:财政部根据《企业会计准则——基本准则》,修订了《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号),修订内容主要包括:修订后的收入准则将现行的收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型;以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准;对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引;对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定.
本公司自2020年1月1日起执行新收入准则,在编制2020年度及各期间财务报告时,根据72首次执行收入准则的累积影响数,调整当年财务报表相关项目列报,对年同期比较报表不进行追溯调整.
本次变更后,本公司将按照上述通知的有关规定执行.
其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行.
(2)前期重要差错更正本公司本期无前期重要差错更正事项.
(3)2020年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况资产负债表单位:元币种:人民币项目2020年1月1日2019年12月31日差额流动资产:货币资金84,551,487.
2584,551,487.
25应收账款82,662,974.
0383,194,649.
03-531,675.
00合同资产531,675.
00531,675.
00预付款项56,700,828.
8956,700,828.
89其他应收款2,201,249.
412,201,249.
41存货2,822,240.
122,822,240.
12其他流动资产217,848.
06217,848.
06流动资产合计229,688,302.
76229,688,302.
76非流动资产:长期股权投资3,376,425.
103,376,425.
10其他权益工具投资1,020,000.
001,020,000.
00投资性房地产固定资产1,343,140.
821,343,140.
82无形资产净额37,004,103.
0337,004,103.
03开发支出2,108,792.
612,108,792.
61商誉58,925,225.
6658,925,225.
66长期待摊费用20,334,829.
4620,334,829.
46递延所得税资产4,726,549.
704,726,549.
70非流动资产合计128,839,066.
38128,839,066.
38资产总计358,527,369.
14358,527,369.
14流动负债:应付票据4,080,000.
004,080,000.
00应付账款3,489,350.
403,489,350.
40预收款项3,831,160.
94-3,831,160.
94合同负债3,831,160.
943,831,160.
94应付职工薪酬1,739,413.
741,739,413.
74应交税费11,097,963.
2111,097,963.
21其他应付款658,815.
21658,815.
21流动负债合计24,896,703.
5024,896,703.
50非流动负债:73递延所得税负债27,549.
7027,549.
70非流动负债合计27,549.
7027,549.
70负债合计24,924,253.
2024,924,253.
20所有者权益(或股东权益):实收资本(股本)91,112,300.
0091,112,300.
00资本公积152,956,190.
55152,956,190.
55其他综合收益471,786.
65471,786.
65盈余公积6,542,886.
626,542,886.
62未分配利润82,566,567.
6582,566,567.
65外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计333,649,731.
47333,649,731.
47*少数股东权益-46,615.
53-46,614.
53所有者权益(股东权益)合计333,603,115.
94333,603,116.
94负债和所有者权益(股东权益)总计358,527,369.
14358,527,370.
14(4)2020年起首次执行新收入准则追溯调整前期比较数据的说明本公司于2020年1月1日起执行财政部2017年颁布的《企业会计准则第14号—收入》(简称为"新收入准则"),在编制2020年度及各期间财务报告时,根据首次执行新收入准则的累积影响数,对当年财务报表相关项目的列报进行调整,对上年同期比较报表未产生影响,无追溯调整前期比较数据.
3税项(1)主要税种及税率税种计税依据税率增值税(注1-1)按规定的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴13%增值税(注1-2)按规定的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴即征即退增值税(注1-3)按规定的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴6%增值税(注1-3)按规定的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴0%城市维护建设税应交流转税额7%教育费附加应交流转税额3%地方教育附加应交流转税额2%企业所得税应纳税所得额15%、25%其中:存在不同企业所得税税率纳税主体的披露:纳税主体名称所得税税率(%)备注北京星立方科技发展股份有限公司(注1-4)1574北京盛列科技发展有限公司15北京星科高软技术有限公司15北京星视融通智能科技有限公司15北京星立方云教育评科技有限公司15(2)税收优惠及批文纳税主体名称所得税税率(%)证书编号发证时间有效期北京星立方科技发展股份有限公司15GR2018110054822018/10/313北京盛列科技发展有限公司15GR2019110087072019/12/23北京星科高软技术有限公司15GR2017110075312017/12/63北京星视融通智能科技有限公司15GR2017110076212017/12/63北京星立方云教育科技有限公司15GR2018110083322018/11/303(3)其他事项注1-1:根据北京市海淀区国家税务局海税通[12-09-0025]号的通知,公司从2012年1月(含)起开始认定为一般纳税人.
注1-2:根据北京市国家税务局税务事项通知书海国税批[2012]903040号,公司的三个软件产品:中小学校办学条件管理系统v1.
0、全面实施素质教育督导评价管理系统v1.
0和普通中小学教育督导年报系统v1.
0享受软件产品增值税即征即退的优惠政策,从2012年1月1日起执行.
根据北京市国家税务局税务事项通知书海国税批[2013]913097号,公司软件产品:星立方统一认证系统v1.
0享受软件产品增值税即征即退的优惠政策,从2013年2月1日起执行.
根据北京市国家税务局税务事项通知书海国税批[2014]707103号,星立方数字视频监控大型管理平台v1.
0享受软件产品增值税即征即退的优惠政策,自2014年8月1日起执行.
根据北京市国家税务局事项通知书海国税软[2015]20150227080148号,星立方通用数据互操作软件v3.
0享受软件产品增值税即征即退的优惠政策,自2015年2月1日起执行.
本公司之子公司北京盛列科技发展有限公司2011年至2015年6月30日经税务备案获得批准的可享受增值税即征即退的优惠政策,从2015年6月至审计报告日一直享受该税收优惠政策,共十三个软件产品,分别为Flyrish教育信息互操作软件V2.
0、Flyrish芯片操作系统软件V1.
0、Flyrish简易用户管理系统软件V2.
0、Flyrish网络阅卷系统软件V1.
0、Flyrish中小学考试分析系统软件V1.
0、Flyrish校园统一认证系统软件V1.
0【简称:FlyrishUAS】、Flyrish网络阅卷系统软件V2.
0、Flyrish考试分析系统(学校版)软件V2.
0、Flyrish考试分析系统(教委版)软件V2.
0、Flyrish考务管理系统软件V1.
0、Flyrish中小学在线调查系统软件V1.
0、Flyrish校本题库系统V1.
0、达睿思Flyrish智能选课系统V1.
0.
注1-3:公司营改增后的部分现代服务业(技术开发、技术服务和技术转让)适用6%增值税税率,其中针对技术开发合同且通过技术市场合同备案的收入,享受0%的增值税税率.
4财务报表项目注释75以下注释项目除特别注明之外,"期初"指2019年12月31日,"期末"指2020年06月30日,上期"指2019年1-6月,"本期"指2020年1-6月.
除另有注明外,人民币为记账本位币,单位:元.
4.
1货币资金4.
1.
1货币资金明细项目期末余额期初余额外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:6,522.
116,522.
11-人民币6,522.
116,522.
11银行存款:43,726,570.
5779,666,115.
14-人民币36,599,846.
0372,658,444.
68-美元429,227.
777.
07953,038,718.
00429,227.
776.
97622,994,378.
77-欧元513,504.
157.
96104,088,006.
54513,504.
157.
81554,013,291.
69其他货币资金:646,490.
004,878,850.
00-人民币646,490.
004,878,850.
00合计44,379,582.
68--84,551,487.
254.
1.
2受限制的货币资金情况项目期末余额期初余额受限制的原因银行承兑汇票保证金0.
004,080,000.
00保函保证金646,490.
00781,250.
00履约保证金合计646,490.
004,861,250.
004.
2应收票据及应收账款4.
2.
1应收票据及应收账款分类项目期末余额期初余额应收票据应收账款94,762,674.
7382,662,974.
0376项目期末余额期初余额合计94,762,674.
7382,662,974.
034.
2.
2应收账款4.
2.
2.
1应收账款按种类列示种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款账龄组合110,655,685.
18100.
0015,893,010.
4514.
3694,762,674.
73关联方组合组合小计110,655,685.
18100.
0015,893,010.
4514.
3694,762,674.
73单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计110,655,685.
18100.
0015,893,010.
4514.
3694,762,674.
73(续)种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款账龄组合97,899,669.
4099.
9915,248,695.
3715.
5782,638,974.
03关联方组合12,000.
000.
0112,000.
00组合小计97,911,669.
40100.
0015,248,695.
3715.
5882,662,974.
03单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计97,911,669.
40100.
0015,248,695.
3715.
5882,662,974.
034.
2.
2.
2应收账款按种类说明4.
2.
2.
2.
1应收账款按组合计提坏账准备的情况4.
2.
2.
2.
1.
1组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额期初余额计提77账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例(%)金额占比(%)金额占比(%)1年以内50,307,337.
8845.
461,006,146.
7626,344,311.
3226.
91526,886.
232其中:1个月以内20,215,045.
3018.
27404,300.
9115,744,553.
2316.
08314891.
0621-3个月2,887,859.
062.
6157,757.
186,165,000.
556.
30123300.
0223-6个月11,397,882.
9310.
30227,957.
663,762,007.
543.
8475,240.
1526-9个月5,537,000.
555.
00110,740.
01193,000.
000.
20386029-12个月10,269,550.
049.
28205,391.
00479,750.
000.
49959521至1.
5年11,762,566.
0410.
63941,005.
2820,033,468.
2420.
461,602,677.
4581.
5至2年4,805,441.
434.
34384,435.
316,024,568.
696.
15481,965.
5082至3年13,294,007.
9712.
012,658,801.
5920,192,589.
2820.
634,038,517.
86203至4年21,149,348.
3719.
116,344,804.
5122,527,493.
3323.
016,758,248.
00304至5年7,965,277.
497.
203,186,111.
001,561,397.
011.
59624,558.
80405年以上1,371,706.
001.
241,371,706.
001,215,841.
531.
241,215,841.
53100合计110,655,685.
18—15,893,010.
4597,899,669.
40—15,248,695.
374.
2.
2.
3应收账款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占应收账款总额的比例(%)北京幸福新童年文化发展有限公司非关联方16,668,100.
00333,362.
001个月以内15.
01北京华夏中融投资管理有限公司非关联方11,715,264.
20234,305.
289-12个月10.
55中国联合网络通信有限公司开封市分公司非关联方4,849,793.
0096,995.
866-9个月4.
37河南思睿达电子科技有限公司非关联方3,531,600.
001,059,480.
003-4年3.
18北京精琢科技有限公司非关联方3,200,000.
0064,000.
003-6个月2.
8878单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占应收账款总额的比例(%)合计非关联方39,964,757.
201,788,143.
1435.
994.
3其他应收款4.
3.
1其他应收款分类项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款3,118,741.
042,201,249.
41合计3,118,741.
042,201,249.
414.
3.
2其他应收款4.
3.
2.
1其他应收款按种类列示种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合4,214,571.
55100.
001,095,830.
5126.
003,118,741.
04关联方组合组合小计4,214,571.
55100.
001,095,830.
5126.
003,118,741.
04单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计4,214,571.
55100.
001,095,830.
5126.
003,118,741.
04(续)种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单79种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合2,870,762.
3298.
78705,101.
9124.
562,165,660.
41关联方组合35,589.
001.
2235,589.
00组合小计2,906,351.
32100.
00705,101.
9124.
562,201,249.
41单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计2,906,351.
32100.
00705,101.
9124.
562,201,249.
414.
3.
2.
2其他应收款按种类说明4.
3.
2.
2.
1其他应收款按组合计提坏账准备的情况4.
3.
2.
2.
1.
1组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额期初余额计提比例(%)账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占比(%)金额占比(%)1年以内1,912,807.
1945.
3937,898.
14381,062.
0313.
277,621.
242其中:1个月以内498,856.
8011.
849,619.
13622384.
060.
78447.
6921-3个月1,034,946.
9724.
5620,698.
9394109566.
073.
822,191.
3223-6个月142,178.
193.
372,843.
56162,797.
335.
673,255.
9526-9个月104,574.
002.
482,091.
4881054.
712.
821,621.
0929-12个月132,251.
233.
142,645.
025,259.
860.
18105.
2021至1.
5年133,373.
673.
1610,669.
89170,240.
005.
9313,619.
2081.
5至2年192,160.
004.
5615,372.
801,067,514.
0637.
1985,401.
1282至3年1,090,254.
4625.
87218,050.
89382,470.
0013.
3276,494.
00203至4年81,432.
501.
9324,429.
7590,156.
983.
1427,047.
10304至5年25,224.
480.
6010,089.
79474,000.
0016.
51189,600.
004080账龄期末余额期初余额计提比例(%)账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占比(%)金额占比(%)5年以上779,319.
2518.
49779,319.
25305,319.
2510.
64305,319.
25100合计4,214,571.
55—1,095,830.
512,870,762.
32—705,101.
914.
3.
2.
3其他应收款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额坏账准备年限占其他应收款总额的比例(%)北京市石景山区教育委员会教育技术装备站非关联方1,000,020.
00200,004.
002-3年23.
73喝茶客网络科技有限公司非关联方1,000,000.
0020,000.
001-3个月23.
73北京物资学院非关联方474,000.
00474,000.
005年以上11.
25北京布卡互动科技有限公司非关联方300,000.
006,000.
00一个月以内7.
12中国移动通信集团四川有限公司非关联方150,000.
0012,000.
001.
5-2年3.
56合计2,924,020.
00712,004.
0069.
384.
4预付款项4.
4.
1预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内65,891,977.
3192.
8056,222,545.
0894.
981至2年2,254,423.
303.
18180,353.
86127,055.
430.
212至3年7,631.
690.
011,526.
341,228.
383年以上2,850,280.
484.
012,640,084.
142,850,000.
004.
812,500,000.
00合计71,004,312.
78—2,821,964.
3459,200,828.
89—2,500,000.
004.
4.
2预付款项金额的前五名单位情况单位名称账面余额占预付款项比例(%)坏账准备华瀚国际文化发展公司21,593,168.
1430.
410.
0081单位名称账面余额占预付款项比例(%)坏账准备北京和合丝路供应链信息技术有限公司14,180,973.
5019.
970.
00国促(北京)商务有限公司9,810,000.
0013.
820.
00西安植铃数科信息技术有限公司4,000,000.
005.
630.
00天津易连信息技术有限公司3,660,000.
005.
150.
00合计53,244,141.
6474.
990.
004.
5存货4.
5.
1存货的分类项目期末余额账面余额跌价准备账面价值在产品5,219,597.
615,219,597.
61库存商品12,096,412.
1012,096,412.
10发出商品520.
00520.
00周转材料20,000.
0020,000.
00合计17,336,529.
7117,336,529.
71(续)项目期初余额账面余额跌价准备账面价值在产品库存商品2,802,240.
122,802,240.
12发出商品周转材料20,000.
0020,000.
00合计2,822,240.
122,822,240.
124.
6合同资产项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值国家药典委员会20,000.
00400.
0019,600.
0020,000.
00400.
0019,600.
00北京市朝阳区现代教育技术信息网络中心80,000.
001,600.
0078,400.
0080,000.
001,600.
0078,400.
00北京市朝阳区现代教育技术信息网络中心115,250.
002,305.
00112,945.
00115,250.
002,305.
00112,945.
00四川文轩教育科技有限公司141,000.
0011,280.
00129,720.
00141,000.
0011,280.
00129,720.
00四川省消防救援总队32,500.
00650.
0031,850.
0032,500.
00650.
0031,850.
0082四川文轩教育科技有限公司-173,000.
0013,840.
00159,160.
00合计388,750.
0016,235.
00372,515.
00561,750.
0030,075.
00531,675.
004.
7长期股权投资4.
7.
1长期股权投资分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额对合营企业投资对联营企业投资3,376,425.
10200,000.
00181,242.
993,395,182.
11小计3,376,425.
10200,000.
00181,242.
993,395,182.
11减:长期股权投资减值准备-合计3,376,425.
10200,000.
00181,242.
993,395,182.
11834.
7.
2长期股权投资变动情况被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额投资成本追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业北京青豆文化发展有限公司1,986,659.
85-139,604.
071,847,055.
783,000,000.
00优势合训国际教育科技(北京)有限公司911,263.
34200,000.
00-15,752.
921,095,510.
421,800,000.
00山东星师教育科技有限公司478,501.
91-25,886.
00452,615.
91700,000.
00小计3,376,425.
10200,000.
00-181,242.
993,395,182.
115,500,000.
00合计3,376,425.
10200,000.
00-181,242.
993,395,182.
115,500,000.
004.
7.
3重要联营企业的有关信息项目主要经营地注册地直接持股比例(%)间接持股比例对企业活动是否有战略性注册资本北京青豆文化发展有限公司北京北京40.
48否350万优势合训国际教育科技(北京)有限公司北京北京40否500万山东星师教育科技有限公司山东泰安山东泰安40否1000万(续)项目表决权比例(%)法人代表组织机构代码企业类型关联关系业务性质北京青豆文化发展有限公司40.
48钱志911101085674224232有限公司联营企业文化艺术优势合训国际教育科技(北京)有限公司40刘勇91110108MA004MUK37有限公司联营企业计算机技术服务84项目表决权比例(%)法人代表组织机构代码企业类型关联关系业务性质山东星师教育科技有限公司40潘海军91370900MA3ME82K7R有限公司联营企业软件和信息技术服务4.
8其他非流动金融资产项目期末余额期初余额北京星视一通科技有限公司1,020,000.
001,020,000.
004.
9固定资产4.
9.
1固定资产分类项目期末余额期初余额固定资产1,308,070.
431,343,140.
82固定资产清理合计1,308,070.
431,343,140.
824.
9.
2固定资产4.
9.
2.
1固定资产情况项目期初本期增加本期减少期末一、账面原值余额外购转入其他小计处置或报废转出其他小计余额合计3,219,458.
33127,224.
16--127,224.
163,346,682.
49房屋及建筑物1,100,853.
861,100,853.
86机器设备16,284.
9616,284.
9685项目期初本期增加本期减少期末运输设备128,217.
52128,217.
52电子设备1,638,403.
45127,224.
16127,224.
161,765,627.
61其它设备335,698.
54335,698.
54二、累计折旧余额计提转入其他计提处置或报废转出其他小计小计合计1,876,317.
51162,294.
55--162,294.
552,038,612.
06房屋及建筑物143,799.
1526,145.
3026,145.
30169,944.
45机器设备16,284.
9616,284.
96运输设备124,055.
04124,055.
04电子设备1,284,230.
38125,183.
62125,183.
621,409,414.
00其它设备307,947.
9810,965.
6310,965.
63318,913.
61三、减值准备余额计提合并增加其他小计处置合并减少其他小计小计合计房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其它设备86项目期初本期增加本期减少期末四、账面价值账面价值合计1,343,140.
821,308,070.
43房屋及建筑物957,054.
71930,909.
41机器设备--运输设备4,162.
484,162.
48电子设备354,173.
07356,213.
61其它设备27,750.
5616,784.
93注:本年折旧额为162,294.
55元.
4.
10无形资产4.
10.
1无形资产分类项目期初本期增加本期减少期末一、账面原值余额外购转入其他小计处置或报废转出其他小计余额合计58,615,989.
577,330,021.
95--7,330,021.
9565,946,011.
52土地使用权--软件6,209,340.
43-6,209,340.
43专利权3,560,946.
25-3,560,946.
2587项目期初本期增加本期减少期末非专利技术48,845,702.
897330021.
957,330,021.
9556,175,724.
84二、累计摊销合计21,611,886.
543,470,958.
33--3,470,958.
3325,082,844.
87土地使用权--软件132,997.
48309,734.
52309,734.
52442,732.
00专利权237,396.
42178,047.
30178,047.
30415,443.
72非专利技术21,241,492.
642,983,176.
512,983,176.
5124,224,669.
15三、减值准备余额计提合并增加其他小计处置合并减少其他小计余额合计土地使用权软件专利权非专利技术四、账面价值账面价值账面价值合计37,004,103.
0340,863,166.
65土地使用权--软件6,076,342.
955,766,608.
43专利权88项目期初本期增加本期减少期末3,323,549.
833,145,502.
53非专利技术27,604,210.
2531,951,055.
69注:本年摊销额为3,470,958.
33元.
894.
10.
2开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发其他计入当期损益确认为无形资产其他达睿思数据采集终端V1.
02,108,792.
611,195,458.
813,304,251.
42阅卷体系深度开发925,159.
91925,159.
91合计2,108,792.
612,120,618.
72925,159.
913,304,251.
424.
10.
3开发支出项目的进展情况项目资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度达睿思数据采集终端V1.
02019年5月公司治理层计提决策通过70%4.
11商誉4.
11.
1商誉账面原值被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额形成来源合并形成其他处置其他北京盛列科技发展有限公司58,925,225.
6658,925,225.
66非同一控制合并合计58,925,225.
6658,925,225.
66注:2016年非同一控制企业合并形成商誉58,925,225.
66元.
2016年5月本公司以6.
69元/股的发行价格定向发行股份11,960,000股,以80,012,400.
00元的交易价格购买北京盛列科技发展有限公司的100%股权,购买日盛列科技可辨认净资产公允价值21,087,174.
34元,超出部分形成商誉58,925,225.
66元.
4.
12长期待摊费用项目期初余额本期增加本期摊销其他减少额期末余额其他减少的原因装修费4,971,075.
911,365,230.
103,605,845.
81服务器租赁费12,194.
012,522.
949,671.
07预付租金15,351,559.
5415,351,559.
54合计20,334,829.
46-1,367,753.
04-18,967,076.
42904.
13递延所得税资产和递延所得税负债4.
13.
1已确认的递延所得税资产项目期末余额期初余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异资产减值准备2,842,444.
5418,949,630.
272,692,987.
9017,953,252.
68未实现内部利润1,173,623.
257,824,154.
971,173,623.
257,824,154.
97可抵扣亏损859,938.
553,519,184.
37859,938.
553,519,184.
37预计负债合计4,876,006.
3430,292,969.
614,726,549.
7029,296,592.
024.
13.
2已确认的递延所得税负债项目期末余额期初余额递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异非同一控制下企业合并资产评估增值27,549.
70183,664.
6827,549.
70183,664.
68合计27,549.
70183,664.
6827,549.
70183,664.
684.
14所有权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金646,490.
00履约保函保证金合计646,490.
004.
15应付票据及应付账款4.
15.
1应付票据及应付账款分类项目期末余额期初余额应付票据0.
004,080,000.
00应付账款19,600,016.
023,489,350.
40合计19,600,016.
023,489,350.
40914.
15.
2应付账款4.
15.
2.
1应付账款按账龄列示账龄期末余额期初余额一年以内18,236,129.
722,122,514.
10一至二年930,184.
60二至三年361,597.
82313,563.
22三年以上1,002,288.
48123,088.
48合计19,600,016.
023,489,350.
404.
15.
2.
2应付账款按项目列示项目期末余额期初余额设备及软件采购款19,600,016.
023,489,350.
40合计19,600,016.
023,489,350.
404.
15.
2.
3账龄超过1年的大额应付账款债权单位名称期末余额未偿还或结转的原因北京精琢科技有限公司800,000.
00合同履行中合计800,000.
004.
16合同负债4.
16.
1合同负债明细账龄期末余额期初余额一年以内4,350,274.
513,628,101.
98一至二年505,095.
98173,917.
58二至三年154,141.
3829,141.
38三年以上0.
000.
00合计5,009,511.
873,831,160.
944.
16.
2合同负债按项目列示92项目期末余额期初余额技术服务费5,009,511.
873,831,160.
94合计5,009,511.
873,831,160.
944.
17应付职工薪酬及长期应付职工薪酬4.
17.
1应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬1,567,591.
159,066,164.
399,110,853.
531,522,902.
01二、离职后福利171,822.
59685,727.
60857,550.
19-三、辞退福利-33,000.
0033,000.
00-四、一年内到期的其他福利--合计1,739,413.
749,784,891.
9910,001,403.
721,522,902.
014.
17.
2短期薪酬项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴1,376,941.
158,168,463.
188,272,583.
171,272,821.
16二、职工福利费-三、社会保险费99,810.
00513,748.
21590,364.
7423,193.
47其中:1.
医疗保险费88,191.
90490,057.
46557,667.
2520,582.
112.
工伤保险费5,342.
033,827.
847,472.
211,697.
663.
生育保险费6,276.
0719,862.
9125,225.
28913.
70四、住房公积金90,840.
00383,953.
00247,905.
62226,887.
38五、工会经费和职工教育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他短期薪酬93项目期初余额本期增加本期减少期末余额合计1,567,591.
159,066,164.
399,110,853.
531,522,902.
014.
17.
3离职后福利4.
17.
3.
1设定提存计划项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、基本养老保险费164,875.
16666,237.
93831,113.
090.
00-二、失业保险费6,947.
4319,489.
6726,437.
100.
00-三、企业年金缴费-合计171,822.
59685,727.
60857,550.
190.
00-4.
18应交税费项目期初余额本期应交本期已交期末余额企业所得税5,125,513.
89486,244.
674,957,553.
73654,204.
83增值税5,356,055.
813,326,721.
758,456,781.
11225,996.
45印花税339.
50339.
50个人所得税76,742.
99173,897.
09183,706.
1766,933.
91城市维护建设税305,769.
7623,192.
93320,259.
578,703.
12教育费附加131,641.
6310,146.
92137,254.
114,534.
44地方教育费附加101,333.
856,764.
6191,502.
7316,595.
73其他税费565.
78565.
78合计11,097,963.
214,026,967.
9714,147,057.
42977,873.
764.
19其他应付款4.
19.
1其他应付款分类项目期末余额期初余额应付利息94项目期末余额期初余额应付股利其他应付款737,856.
53658,815.
21合计737,856.
53658,815.
214.
19.
2其他应付款4.
19.
2.
1其他应付款明细账龄期末余额期初余额一年以内681,073.
32301,089.
50一至二年33,948.
0040,313.
47二至三年2,183.
471,950.
00三年以上20,651.
74315,462.
24合计737,856.
53658,815.
214.
19.
2.
2其他应付款按项目列示项目期末余额期初余额押金及保证金115,332.
53往来款622,524.
00658,815.
21中介服务费合计737,856.
53658,815.
214.
19.
2.
3账龄超过1年的大额其他应付款情况债权单位名称期末余额未偿还原因北京新神剑经济技术发展公司15,696.
74未结算合计15,696.
74954.
20股本项目期初余额本年增减变动(+-)期末余额投资金额所占比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计投资金额所占比例(%)一、有限售条件股份52,386,583.
0052,386,583.
001.
国家持股2.
国有法人持股26,000,000.
0026,000,000.
003.
其他内资持股26,386,583.
0026,386,583.
00其中:境内非国有法人持股境内自然人持股26,386,583.
0026,386,583.
004.
外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份38,725,717.
0038,725,717.
001.
人民币普通股38,725,717.
0038,725,717.
002.
境内上市外资股3.
境外上市外资股4.
其他三、股份总数91,112,300.
0091,112,300.
004.
21资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额变动原因及依据资本(股本)溢价152,956,190.
55--152,956,190.
55其他资本公积合计152,956,190.
55--152,956,190.
55964.
22其他综合收益项目上期期初余额上期增减变动金额本期期初余额本期发生额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东本期期末余额重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益权益法下可转损益的其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额471,786.
65471,786.
6575,109.
22546,895.
87自用房地产或存货转换为以公允价值模式计量的投资性房地产转换日公允价值大于账面价值部分其他综合收益合计471,786.
65471,786.
6575,109.
22546,895.
87974.
23盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额变动原因及依据法定盈余公积6,542,886.
626,542,886.
62任意盈余公积储备基金企业发展基金合计6,542,886.
626,542,886.
624.
24未分配利润项目本期金额上期金额提取或分配比例调整前上期未分配利润82,566,567.
6563,161,392.
17调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润82,566,567.
6563,161,392.
17加:本期归属于母公司股东的净利润901,964.
755,314,955.
90盈余公积弥补亏损其他转入减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利其他减少期末未分配利润83,468,532.
468,476,348.
074.
25营业收入、营业成本4.
25.
1营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额主营业务收入37,580,327.
5930,162,856.
24其他业务收入营业收入合计37,580,327.
5930,162,856.
24主营业务成本28,330,027.
0312,945,152.
14其他业务成本营业成本合计28,330,027.
0312,945,152.
14984.
25.
2主营业务(分行业)行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本软件和信息技术服务37,580,327.
5928,330,027.
0310,803,468.
804,096,338.
88合计37,580,327.
5928,33,027.
0310,803,468.
804,096,338.
884.
25.
3主营业务(分产品)产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本技术开发及服务15,554,235.
6313,643,628.
9715,003,280.
127,724,427.
77软件销售1,995,522.
181,063,662.
1810,803,468.
804,096,338.
88硬件销售1,524,969.
781,042,311.
63--产品销售18,505,600.
0012,580,424.
254,356,107.
321,124,385.
49合计37,580,327.
5928,330,027.
0330,162,856.
2412,945,152.
144.
25.
4主营业务(分地区)地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内37,580,327.
5928,330,027.
0330,162,856.
2412,945,152.
14合计37,580,327.
5928,330,027.
0330,162,856.
2412,945,152.
144.
25.
5前五名客户的营业收入情况公司名称营业收入占同期营业收入的比例(%)北京幸福新童年文化发展有限公司18,505,600.
0049.
24%北京华夏中融投资管理有限公司13,888,679.
2436.
96%北京智恒通联信息科技有限公司747,787.
611.
99%陕西建工第八建设有限公司719,920.
361.
92%云南巨业信息技术有限公司677,876.
091.
80%合计33,861,987.
2190.
11%4.
26税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准城市维护建设税23,192.
9314,198.
237%教育费附加10,146.
926,084.
913%地方教育费附加4,056.
622%99项目本期发生额上期发生额计缴标准6,764.
61印花税12,040.
50合计40,104.
4636,380.
264.
27销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,525,754.
981,504,991.
83差旅费121,993.
39192,068.
11业务招待费18,145.
9784,107.
54办公费28,003.
4755,312.
37运输费1,071.
711,619.
81租赁费149,591.
33270,171.
64技术服务费513,571.
48441,979.
80折旧费22,609.
6825,399.
79其他费用1,362,820.
67215,545.
67合计3,743,562.
682,791,196.
564.
28管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,505,815.
582,439,747.
13无形资产摊销3,066,143.
252,346,438.
25折旧费72,142.
94-2,966.
42业务招待费218,401.
51188,755.
05中介机构费378,308.
18606,655.
45差旅费56,261.
9995,476.
04物业费4,517.
6940,322.
93办公费60,616.
02146,209.
17水电费18,780.
3638,334.
76其他费用805,956.
87479,141.
60合计6,186,944.
396,378,113.
961004.
29研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬871,433.
481,467,111.
39外包服务费496,903.
19房租费17,063.
4986,011.
44其他36,662.
9460,116.
75合计925,159.
912,110,142.
774.
30财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出减:利息收入316,737.
201,271,275.
50利息净支出-316,737.
20-1,271,275.
50汇兑损失减:汇兑收益汇兑净损失0.
00银行手续费8,402.
598,399.
07其他合计-308,334.
61-1,262,876.
434.
31信用减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失-1,357,008.
02合计-1,357,008.
024.
32资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失0.
001,163,936.
46存货跌价损失可供出售金融资产减值损失持有至到期投资减值损失长期股权投资减值损失投资性房地产减值损失101项目本期发生额上期发生额固定资产减值损失工程物资减值损失在建工程减值损失生产性生物资产减值损失油气资产减值损失无形资产减值损失商誉减值损失其他减值损失合计0.
001,163,936.
464.
33其他收益4.
33.
1其他收益明细情况项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助3,513,866.
92270,958.
69稳岗补贴129,453.
67个税返还31,517.
61合计3,674,838.
20270,958.
694.
33.
2计入当期损益的政府补助明细项目本期发生额上期发生额与资产相关与收益相关软件增值税即征即退收入3,513,866.
92,270,958.
69与收益相关合计3,513,866.
92270,958.
694.
34投资收益4.
34.
1投资收益明细情况产生投资收益的来源本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-181,242.
99-286,117.
77处置长期股权投资产生的投资收益-119,342.
85持有以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益处置持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益79,411.
60处置可供出售金融资产等取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得102产生投资收益的来源本期发生额上期发生额其他74,435.
04合计-300,585.
84-132,271.
134.
35营业外收入4.
35.
1营业外收入明细情况项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额债务重组利得接受捐赠与企业日常活动无关的政府补助其他0.
18450.
030.
18合计0.
18450.
030.
184.
36营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额债务重组损失捐赠支出非常损失盘亏损失非流动资产毁损报废损失其他0.
010.
200.
01合计0.
010.
200.
014.
37所得税费用4.
37.
1所得税费用明细表项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税-135,983.
65855,348.
51递延所得税调整-132,488.
39-30,356.
30合计-268,472.
04824,992.
214.
37.
2本期会计利润与所得税费用的调整过程项目本期发生额利润总额680,108.
24调整事项:按法定/适用税率计算的所得税费用102,016.
24子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响-237,999.
89103项目本期发生额非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期末未确认递延所得资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-132,488.
39税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响税法规定的额外可扣除费用-研发费加计扣除税法规定的额外可扣除费用-其他(注明具体扣除项目名称)所得税费用-268,472.
044.
38其他综合收益项目本期发生额上期发生额税前金额所得税税后净额税前金额所得税税后净额一、以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益二、以后将重分类进损益的其他综合收益75,109.
2275,109.
221,406.
050.
001,406.
051.
权益法下可转损益的其他综合收益减:前期计入其他综合收益当期转人损益小计2.
可供出售金融资产公允价值变动损益减:前期计入其他综合收益当期转入损益小计3.
持有至到期投资主分类为可供出售金融资产损益减:前期计人其他综合收益当期转入损益小计4.
现金流量套期归损益的有效部分减:前期计入其他综合收益当期转入损益转为被套期项目初始确认金额104项目本期发生额上期发生额税前金额所得税税后净额税前金额所得税税后净额的调整额小计5.
外币财务报表折算差额75,109.
2275,109.
221,406.
051,406.
05减:前期计入其他综合收益当期转人损益小计75,109.
2275,109.
221,406.
051,406.
056.
自用房地产或存货转换为以公允价值模式计量的投资性房地产转换日公允价值大于账面价值部分三、其他综合收益合计75,109.
2275,109.
221,406.
051,406.
054.
39现金流量表项目注释4.
39.
1收到其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额收回使用受限保证金134,760.
00374,900.
00押金及保证金2,434,300.
001,023,182.
09收到政府补助160,971.
28270,958.
69利息收入316,737.
201,271,275.
50代收代垫及往来款4,408,329.
345,001,496.
32其他345,026.
4217,040.
00合计7,800,124.
247,958,852.
604.
39.
2支付其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额押金及保证金559,810.
50594,529.
73差旅费178,255.
38317,977.
68研究开发费5,720,000.
005,160,000.
00代收代垫及往来款6,877,900.
004,091,019.
00业务招待费236,547.
48248,635.
98办公费86,658.
64289,438.
07咨询费406,462.
18526,512.
00租赁费166,654.
82162,844.
50技术服务费2,515,525.
502,944,294.
20银行手续费8,402.
598,399.
07105合计16,756,217.
0914,343,650.
234.
39.
3收到其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额收回银行短期理财产品0.
0032,980,000.
00合计0.
0032,980,000.
004.
40现金流量表补充资料4.
40.
1采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润948,580.
285,314,955.
90加:资产减值准备1,357,008.
021,163,936.
47固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧108,882.
26125,192.
49无形资产摊销3,066,143.
252,470,181.
71长期待摊费用摊销1,367,753.
0414,591.
10处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用投资损失-300,585.
84-132,271.
13递延所得税资产减少-132,145.
12-17,608.
46递延所得税负债增加存货的减少-14,514,289.
592,388,710.
29经营性应收项目的减少-30,357,656.
80-23,939,890.
63经营性应付项目的增加2,837,006.
71-20,129,409.
85其他经营活动产生的现金流量净额-35,619,303.
79-32,741,612.
112.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额43,733,092.
6896,294,090.
41减:现金的期初余额79,690,237.
25129,271,727.
22加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额106补充资料本期金额上期金额现金及现金等价物净增加额-35,957,144.
57-32,977,636.
814.
40.
2现金和现金等价物的有关信息项目本期余额上期余额1.
现金其中:库存现金6,522.
1168,801.
15可随时用于支付的银行存款43,726,570.
5796,225,289.
26可随时用于支付的其他货币资金646,490.
00可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项2.
现金等价物其中:三个月内到期的债券投资3.
期末现金及现金等价物余额44,379,582.
6896,294,090.
41其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物646,490.
004.
41外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金7,126,724.
54其中:美元429,227.
777.
07953,038,718.
00欧元513,504.
157.
96104,088,006.
54北京星立方科技发展股份有限公司2019年度财务报表附注1075在其他主体中的权益5.
1企业集团的构成子公司名称企业类型主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式直接间接北京中星在线教育科技有限公司子公司北京北京专业承包;技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统服务;数据处理;基础软件服务;应用软件服务;销售计算机、软件及辅助设备.
100100货币出资北京星科高软技术有限公司子公司北京北京技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机技术培训;软件开发;计算机系统服务;基础软件服务;应用软件服务;销售电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备等.
100100货币出资北京盛列科技发展有限公司子公司北京北京专业承包;技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术推广;计算机系统服务、基础软件服务、应用软件服务;销售计算机、软件及辅助设备.
100100资产重组北京星视融通智能科技有限公司孙公司北京北京技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统服务;数据处理.
100100货币出资北京中星睿智教育科技有限公司孙公司北京北京教育咨询(中介服务除外);技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;软件开发;数据处理;计算机系统服务;产品设计;电脑动画设计;销售自行开发后的产品.
5151货币出资STARCUBETECHNOLOGY&DEVELOPMENT(PARIS)子公司巴黎巴黎技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询、技术推广、技术咨询;计算机系统服务;数据处理等.
100100货币出资北京星立方云教育科技有限公司子公司北京北京技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;基础软件服务;应用软件服务;软件开发;软件咨询;计算机系统服务;数据处理.
100100货币出资STARCUBETECHNOLOGY&DEVELOPMENT(NEW子公司纽约纽约技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询、技术推广、技术咨询;计算机系统服务;数据处理等.
100100货币出资北京星立方科技发展股份有限公司2019年度财务报表附注108子公司名称企业类型主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式直接间接YORK)星视融通(成都)智能科技有限公司重孙公司成都成都技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统服务;数据处理等.
100100货币出资星视融通(西安)智能科技有限公司重孙公司西安西安软件开发、信息技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;信息系统集成服务;数据处理等.
100货币出资广州星科粤教科技发展有限公司子公司广州广州技术开发、技术服务;软件技术推广服务;信息技术咨询服务;通信技术研究开发、技术服务等.
100100货币出资西安星立方信息科技有限公司子公司西安西安计算机技术的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;软件开发;计算机系统集成;数据处理等.
5151货币出资注:子公司北京星视教育科技有限公司于2018年更名为北京星视融通智能科技有限公司;子公司北京星立方第三方测评科技有限公司于2020年更名为北京星立方云教育科技有限公司.
1095.
2母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因截止2020年06月30日,本公司无表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的情况.
5.
3重要的非全资子公司本公司对孙公司北京中星睿智教育科技有限公司持股比例为51%,但是该公司自成立至今未发生实质业务,为非重要合并主体,截止2020年06月30日,对方股东未实际出资.
本公司对子公司北京西安星立方信息科技有限公司持股比例为51%,但是该公司自成立至今未发生实质业务,为非重要合并主体,截止2020年06月30日,对方股东未实际出资.
5.
4子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易报告期内,本公司未发生子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易.

5.
5在联营企业中的权益5.
5.
1联营企业基本信息合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)对联营企业投资的会计处理方法直接间接北京青豆文化发展有限公司北京北京组织文化艺术交流活动、技术咨询、技术开发、技术服务、技术转让等40.
4840.
48权益法优势合训国际教育科技(北京)有限公司北京北京软件开发、技术咨询、技术开发、技术服务、技术转让等4040权益法山东星师教育科技有限公司山东泰安山东泰安教育软件开发、技术推广、技术转让、技术咨询等4040权益法注1:本公司子公司北京中星在线教育科技有限公司(以下简称"中星在线")于2015年10月投资北京青豆文化发展有限公司,截止2020年06月30日,投资成本300万元;注2:中星在线于2017年1月投资优势合训国际教育科技(北京)有限公司,截止2020年06月30日,投资成本180万元.
注3:中星在线于2018年8月23日投资山东星师教育科技有限公司,截止2020年06月30日,投资成本70万元.
5.
5.
2重要联营企业的主要财务信息详见附注4.
7.
4重要联营企业的主要财务信息.
5.
5.
3报告期内不存在合营企业或联营企业发生的超额亏损.
1106与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临的主要金融风险为信用风险、流动性风险和市场风险.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.

6.
1信用风险本公司对信用风险按组合分类进行管理.
信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等.
本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失.
本公司应收账款主要为应收货款及服务款;其他应收款主要为生产经营过程中各类保证金、职工备用金和代收代付款.
公司采取相关政策以控制信用风险敞口,后续定期对主要债务方信用状况进行监控,对信用记录不良的债务方采取书面催收、要求对方提供担保等方式,使本公司整体信用风险在可控范围内.
截止2020年6月30日,本公司无重大逾期银行存款、应收账款、其他应收款等金融资产.
6.
2流动性风险本公司各部职能部门负责公司的现金流量预测,由财务部门集中汇总,持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备.
截至2020年06月30日本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:项目2020年06月30日1年以内1-2年2-3年3年以上合计应付账款18,054,867.
16361,597.
821,002,288.
4819,418,753.
46其他应付款681,073.
3233,948.
002,183.
4720,651.
74737,856.
53合计18,735,940.
4833,948.
00363,781.
291,022,940.
2220,156,609.
99注:上述项目中应付账款由于部分账龄长的款项是否能在一年以内支付具有不确定性因此按账龄披露.
6.
3市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险.
本公司本期不存在受市场风险影响的因素.
1117关联方关系及其交易7.
1本企业的实际控制人母公司名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质云南南天电子信息产业股份有限公司本公司的母公司股份有限公司云南昆明徐宏灿软件开发及销售、系统集成(续)母公司名称注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码云南南天电子信息产业股份有限公司246,606,046.
0028.
536272.
7162云南省工业投资控股集团有限责任公司91530000713401509F注:南天信息对本公司的持股比例是28.
5362%,表决权比例是72.
7162%,是由于南天信息与本公司股东刘宇明、李晓军等签署的一致行动协议,约定在一致行动期限内与该一致行动协议相关的股东将与南天信息保持一致意见,且在一致行动期限内,未经南天信息书面同意,不得将其股权质押、抵押等.
签订该一致行动协议后,南天信息合计持有及控制本公司72.
7162%股份的表决权,并占有本公司董事会中的多数席位.
7.
2本企业的子企业本公司的子公司情况详见附注"6.
1企业集团的构成".
7.
3本公司的合营和联营企业情况本公司的合营和联营企业情况详见附注"6.
5在联营企业中的权益"8承诺及或有事项截止2020年06月30日,本公司不存在应披露的承诺及或有事项.
9资产负债表日后事项截止本报告日,本公司不存在应披露的日后事项中的非调整事项.
10其他重要事项说明截止2020年06月30日,本公司不存在其他重要事项说明.
12母公司会计报表的主要项目附注12.
1应收票据及应收账款科目期末余额期初余额应收票据应收账款66,726,228.
8455,168,570.
25112合计66,726,228.
8455,168,570.
2512.
1.
1应收账款按种类列示种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款账龄组合73,250,282.
2193.
639,592,763.
7613.
1463,285,003.
44关联方组合4,958,000.
006.
37-4,958,000.
00组合小计78,208,282.
211009,592,763.
7613.
1468,243,003.
45单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计78,208,282.
211009,592,763.
7613.
1468,243,003.
45(续)种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款账龄组合59,790,346.
5393.
778,591,776.
2814.
3751,198,570.
25关联方组合3,970,000.
006.
233,970,000.
00组合小计63,760,346.
531008,591,776.
2814.
3755,168,570.
25单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计63,760,346.
531008,591,776.
2814.
3755,168,570.
2512.
1.
2应收账款按种类说明12.
1.
2.
1应收账款按组合计提坏账准备的情况12.
1.
2.
1.
1组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)1年以内39,816,260.
2354.
36796,325.
20其中:1个月以内13,227,360.
0037.
09264,547.
201-3个月2,887,859.
063.
5857,757.
181133-6个月,7913,240.
5812.
19158,264.
816-9个月5,534,793.
004.
72110,695.
869-12个月10,253,007.
5901.
67205,060.
151至1.
5年5,514,000.
0014.
48441,120.
001.
5至2年4,588,841.
430.
59367,107.
312至3年3,657,568.
6915.
46731,513.
743至4年10,911,068.
379.
123,273,320.
514至5年7,965,277.
490.
873,186,111.
005年以上797,266.
000.
23797,266.
00合计73,250,282.
211009,592,763.
76(续)账龄期初余额账面余额坏账准备金额比例(%)一年以内21,835,413.
7736.
52436,708.
28一至二年13,883,870.
8923.
221,110,709.
67二至三年8,747,450.
0014.
631,749,490.
00三至四年13,120,813.
3321.
943,936,244.
00四至五年1,406,957.
012.
35562,782.
80五年以上795,841.
531.
33795,841.
53合计59,790,346.
53100.
008,591,776.
2812.
1.
3关联方应收账款情况项目名称期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京盛列科技发展有限公司500,000.
00500,000.
00北京星科高软技术有限公司3,300,000.
003,300,000.
00北京星立方云教育科技有限公司158,000.
00158,000.
00北京中星在线教育科技有限公司1,000,000.
000.
00云南南天电子信息产业股份有限公司0.
0012,000.
00合计4,958,000.
003,970,000.
0011412.
1.
4应收账款前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)北京华夏中融投资管理有限公司非关联方11,715,264.
209-12个月14.
98北京幸福新童年文化发展有限公司非关联方10,000,860.
001个月以内12.
79中国联合网络通信有限公司开封市分公司非关联方4,849,793.
006-9个月6.
20北京精琢科技有限公司非关联方3,200,000.
003-6个月4.
09北京智成卓越科技有限公司非关联方3,000,000.
001.
5-2年3.
84合计21,050,653.
0026.
9212.
2其他应收款科目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款30,042,541.
8413,541,178.
41合计30,042,541.
8413,541,178.
4112.
2.
1其他应收款按种类列示种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合3,552,257.
6511.
421,052,615.
8129.
632,499,641.
84关联方组合27,542,900.
0088.
5827,542,900.
00组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计31,095,157.
65100.
001,052,615.
8129.
6330,042,541.
84(续)种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应115收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合2,413,207.
0816.
97675,716.
6728.
001,737,490.
41关联方组合11,803,688.
0083.
03-11,803,688.
00组合小计14,216,895.
08100.
00675,716.
6728.
0013,541,178.
41单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计14,216,895.
08100.
00675,716.
6728.
0013,541,178.
4112.
2.
2其他应收款按种类说明12.
2.
2.
1其他应收款按组合计提坏账准备的情况12.
2.
2.
1.
1组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)1年以内1,512,156.
5742.
5730,243.
13其中:1个月以内430,000.
0012.
118,600.
001-3个月996,662.
5728.
0619,933.
253-6个月--6-9个月85,494.
002.
411,709.
889-12个月1至1.
5年19,788.
000.
561,583.
041.
5至2年151,000.
004.
2512,080.
002至3年1,000,020.
0028.
15200,004.
003至4年64,932.
501.
8319,479.
754至5年25,224.
480.
7110,089.
795年以上779,136.
1021.
93779,136.
10合计—1163,552,257.
651,052,615.
81(续)账龄期初余额账面余额坏账准备金额比例(%)一年以内11,895,2820083.
671,831.
88一至二年1,153,020.
008.
1192,241.
60二至三年299,300.
002.
1159,860.
00三至四年90,156.
980.
6327,047.
09五年474,000.
003.
33189,600.
00五年以上305,136.
102.
15305,136.
10合计14,216,895.
08—675,716.
6712.
2.
3其他应收款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额坏账准备年限占其他应收款总额的比例(%)北京市石景山区教育委员会教育技术装备站非关联方1,000,020.
00200,004.
002-3年3.
22喝茶客网络科技有限公司非关联方1,000,000.
0020,000.
001-3个月3.
22北京物资学院非关联方474,000.
00474,000.
005年以上1.
52北京布卡互动科技有限公司非关联方300,000.
006,000.
00一个月以内0.
96中国移动通信集团四川有限公司非关联方150,000.
0012,000.
001.
5-2年0.
48合计2,924,020.
00712,004.
003.
2212.
2.
4关联方其他应收款情况项目名称期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京星视融通智能科技有限公司650,000.
00北京南天软件有限公司17,900.
0013,688.
00北京星立方云教育科技有限公3,710,000.
005,810,000.
00117司北京中星在线教育科技有限公司3,455,000.
00980,000.
00北京盛列科技有限公司19,700,000.
005,000,000.
00北京星科高软技术有限公司10,000.
00合计27,542,900.
0011,803,688.
0012.
3长期股权投资12.
3.
1长期股权投资分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额对子公司投资132,570,504.
0015,040,000.
00117,530,504.
00对合营企业投资对联营企业投资小计减:长期股权投资减值准备合计132,570,504.
0015,040,000.
00117,530,504.
0011812.
3.
2长期股权投资明细情况被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额投资成本追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他子公司北京中星在线教育科技有限公司20,000,000.
0020,000,000.
0020,000,000.
00北京星视融通智能科技有限公司15,000,000.
0015,000,000.
000.
000.
00北京星科高软技术有限公司5,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
00北京盛列科技发展有限公司80,012,400.
0080,012,400.
0080,012,400.
00STARCUBETECHNOLOGY&DEVELOPMENT(PARIS)3,665,780.
003,665,780.
003,665,780.
00北京星立方云教育科技有限公司5,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
00广州星科粤教科技发展有限公司40,000.
0040,000.
000.
000.
00STARCUBETECHNOLOGY&DEVELOPMENT(NEWYORK)2,832,324.
002,832,324.
002,832,324.
00西安星立方信息科技有限公司1,020,000.
001,020,000.
001,020,000.
00合计132,570,504.
0015,040,000.
00117,530,504.
00117,530,504.
0011912.
4营业收入、营业成本12.
4.
1营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额主营业务收入30,248,014.
8226,978,860.
09其他业务收入营业收入合计30,248,014.
8226,978,860.
09主营业务成本23,753,417.
3117,368,081.
87其他业务成本营业成本合计23,753,417.
3117,368,081.
8712.
4.
2主营业务(分行业)行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本软件及信息技术30,248,014.
8223,753,417.
3126,978,860.
0917,368,081.
87合计30,248,014.
8223,753,417.
3126,978,860.
0917,368,081.
8712.
4.
3主营业务(分产品)产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本技术开发及服务14,066,313.
3012,908,490.
5024,191,738.
6016,219,320.
01软件销售2,880,477.
93937,086.
93826,579.
22286,485.
10硬件销售1,462,863.
59989,319.
88--产品销售11,838,360.
008,918,520.
001,960,542.
27862,276.
76合计30,248,014.
8223,753,417.
3126,978,860.
0917,368,081.
8712.
4.
4主营业务(分地区)地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内30,248,014.
8223,753,417.
3126,978,860.
0917,368,081.
87合计30,248,014.
8223,753,417.
3126,978,860.
0917,368,081.
8712.
4.
5前五名客户的营业收入情况单位营业收入占全部营业收入的比例(%)北京华夏中融投资管理有限公司13,888,679.
2445.
92%北京幸福新童年文化发展有限公司10,000,860.
0033.
06%北京智恒通联信息科技有限公司747,787.
612.
47%陕西建工第八建设有限公司719,920.
362.
38%120云南巨业信息技术有限公司677,876.
092.
24%合计25,357,247.
2183.
83%12.
5现金流量表补充资料12.
5.
1采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润1,477,452.
914,538,275.
18加:资产减值准备1,584,502.
05587,872.
44固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧57,605.
9490,757.
67无形资产摊销1,074,904.
66707,308.
99长期待摊费用摊销1,359,633.
006,471.
06处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用-1,245,020.
24投资损失23,300.
00-3,532.
90递延所得税资产减少-254,727.
9486,912.
40递延所得税负债增加存货的减少-8,409,736.
18-710,499.
07经营性应收项目的减少-29,049,864.
48-25,292,977.
39经营性应付项目的增加5,761,399.
726,086,873.
99其他经营活动产生的现金流量净额-26,375,530.
32-15,147,557.
872.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:0.
00债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额35,589,115.
5687,638,209.
59减:现金的期初余额61,947,945.
88102,785,767.
46加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-26,358,830.
32-15,147,557.
8712.
5.
2现金和现金等价物的有关信息项目本期余额上期余额1.
现金36,235,605.
5687,638,209.
59其中:库存现金438.
11618.
11可随时用于支付的银行存款35,588,677.
4587,637,591.
48121项目本期余额上期余额可随时用于支付的其他货币资金646,490.
00可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项2.
现金等价物其中:三个月内到期的债券投资3.
期末现金及现金等价物余额36,235,605.
5687,637,591.
48其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物13补充资料13.
1非经常性损益根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定,本报告期本公司非经常性损益发生情况如下项目金额说明非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出0.
17其他符合非经常性损益定义的损益项目小计所得税影响额少数股东损益影响额(税后)合计0.
1713.
2净资产收益率和每股收益122报告期利润每股收益加权平均净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润0.
27%0.
010.
01扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
27%0.
010.
01北京星立方科技发展股份有限公司公司负责人:主管会计工作负责人:财务负责人:二〇二〇年八月二十日123第八节备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件(如有).
(三)报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.