公司软银赛富

12017年度报告莘阳能源NEEQ:871862上海莘阳新能源科技股份有限公司ShanghaiSinyoNewEnergyTechnologyIncorporatedCompany2公司年度大事记2017年10月公司在南京正式设立办事处2017年2月公司整体变更为股份公司2017年8月公司正式挂牌新三板2017年9月公司在北京全国中小企业股份转让系统中心举行新三板挂牌仪式报告期内,公司取得了11项《计算机软件著作权》3目录第一节声明与提示5第二节公司概况8第三节会计数据和财务指标摘要10第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项23第六节股本变动及股东情况27第七节融资及利润分配情况29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况31第九节行业信息34第十节公司治理及内部控制34第十一节财务报告404释义释义项目释义莘阳能源、公司、股份公司指上海莘阳新能源科技股份有限公司,系由上海莘阳新能源科技有限公司整体变更而来有限公司指上海莘阳新能源科技有限公司殷筑投资指上海殷筑投资管理合伙企业(有限合伙)沐殷投资指上海沐殷投资管理合伙企业(有限合伙)股东大会指上海莘阳新能源科技股份有限公司股东大会董事会指上海莘阳新能源科技股份有限公司董事会监事会指上海莘阳新能源科技股份有限公司监事会三会指上海莘阳新能源科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》主办券商、申万宏源指申万宏源证券有限公司会计师、大信指大信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、报告期内指2017年1月1日至2017年12月31日地源热泵指地源热泵是陆地浅层能源通过输入少量的高品位能源(如电能)实现由低品位热能向高品位热能转移.
通常地源热泵消耗1KWH的能量,用户可以得到4KWH以上的热量或冷量.
《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》关联关系指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系《公司章程》指上海莘阳新能源科技股份有限公司章程元、万元指人民币元、人民币万元5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司负责人朱汉宝、主管会计工作负责人朱汉宝及会计机构负责人(会计主管人员)杨月玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.

事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述实际控制人不当控制风险公司实际控制人为朱汉宝先生与杨秋红女士,两人系夫妻关系.
两人直接持有公司70%的股份,并通过殷筑投资、沐殷投资间接持有公司15%的股份,合计持有公司85%的股份.
朱汉宝担任公司董事长、总经理;杨秋红担任公司董事、董事会秘书.
两人对公司经营决策可施予重大影响.
虽然公司已建立完善了法人治理结构,健全了各项规章制度,并且朱汉宝先生和杨秋红女士出具了避免同业竞争、规范关联交易的承诺,但是如果实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来不利影响.
公司治理风险公司整体变更为股份公司后,制定了新的《公司章程》、"三会"议事规则等,建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识.
但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股份进行公开转让后,新的制度对公司治理提出了更高的要求.
而公司管理层6及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程,因此短期内公司治理存在一定的不规范风险.
坏账损失风险2017年12月末、2016年末公司应收账款净额分别为69,529,713.
40元和45,040,121.
37元.
尽管公司已按照会计政策充分计提坏账准备,公司仍存在一定的应收账款收回风险.
税收政策变化风险公司自2015年10月30日取得了编号为GR201531001035的《高新技术企业证书》,有效期为三年.
根据相关税收优惠政策规定,上述期间内享受企业所得税率15%的优惠政策.
如果国家或地方有关高新技术企业的所得税税收优惠政策发生变化,或公司不能够持续被认定为高新技术企业,将会导致公司不能享受企业所得税15%的优惠税率,公司的所得税费用将会上升,从而对公司利润产生一定的影响.
人才流失风险地源热泵行业近年来得到了蓬勃的发展,但业内成熟技术人员相对快速发展成熟的市场相对短缺,技术水平也参差不齐.
地源热泵行业处于建筑、工程、低温工程、电子电气等领域的交叉地带,对复合型人才需求很大,而技术人员对公司的核心竞争力至关重要.
企业如果面临技术人员流失,将对公司正常生产经营造成较大影响.
公司存在购买大额房产的情形2015年1月21日,上海紫软投资有限公司与莘阳有限签订了《房屋订购合同》,莘阳有限向上海市紫软投资有限公司订购位于上海市青浦区北青公路10688号22号楼整幢的房屋,包括该房屋占用范围内的50年的土地使用权,该房屋面积(暂测)为2221.
4平方米,该房屋的成交单价为人民币8,500元/平方米(建筑面积),按暂测面积计算总购房款为人民1,888.
19万元.
报告期内,公司为上海紫软投资有限公司提供地埋管系统工程施工及设备安装.
根据《上海紫软投资有限公司新建厂房(紫光物联科技基地)地源热泵系统工程合同》,公司和上海7紫软投资有限公司合同约定将部分债权以房产款项作为交换.
上海紫软投资有限公司尚未取得10688号22号楼的不动产权证,相关手续正在办理当中.
客户集中度较高的风险公司主要客户群体为各类地产开发商.
2016年度,公司对前五大客户的销售额为40,373,686.
74元,占当期销售收入比重62.
72%;2017年度,公司对前五大客户的销售额为62,705,508.
11元,占当期销售收入比重为72.
13%.
公司客户群具有一定的稳定性和集中度.
如果未来公司与主要客户的合作关系发生不利变化,将对公司的经营产生较大不利影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否8第二节公司概况一、基本信息公司中文全称上海莘阳新能源科技股份有限公司英文名称及缩写ShanghaiSinyoNewEnergyTechnologyIncorporatedCompany证券简称莘阳能源证券代码871862法定代表人朱汉宝办公地址上海市松江区沪松公路1221号星晨大厦501室二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人杨秋红职务董事会秘书电话021-64687099传真无电子邮箱yangqiuhong@sinyochina.
cn公司网址www.
sinyochina.
cn联系地址及邮政编码上海市松江区沪松公路1221号星晨大厦501室(201615)公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事长办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2011-04-11挂牌时间2017-08-18分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)E建筑业-49建筑安装业-492管道和设备安装-4920管道和设备安装主要产品与服务项目公司主要从事地源热泵中央空调系统的设计、施工、施工服务.
致力于成为中国领先的节能环保科技的新能源服务商,是新能源领域投资开发、建设施工与运营维护的综合性高新科技企业.
普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)10,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东朱汉宝实际控制人朱汉宝、杨秋红9四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91310230572682764E否注册地址上海市崇明县城桥镇运粮小区288号5幢108-1否注册资本10,000,000否五、中介机构主办券商申万宏源主办券商办公地址上海市徐汇区长乐路989号45层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名苏婷婷、舒铭会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室六、报告期后更新情况适用√不适用10第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入86,932,850.
1564,367,306.
9835.
06%毛利率%26.
15%24.
65%-归属于挂牌公司股东的净利润7,108,384.
295,629,638.
5126.
27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润6,969,637.
525,474,384.
9431.
00%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)21.
84%24.
37%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)21.
42%23.
03%-基本每股收益0.
710.
5626.
79%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计83,978,410.
9656,002,092.
6049.
96%负债总计47,882,221.
2527,014,287.
1877.
25%归属于挂牌公司股东的净资产36,096,189.
7128,987,805.
4224.
52%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.
612.
9024.
48%资产负债率%(母公司)57.
02%48.
24%-资产负债率%(合并)57.
02%48.
24%-流动比率1.
732.
05-利息保障倍数13.
8027.
63-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-12,476,008.
52-14,052,130.
13应收账款周转率1.
521.
97-存货周转率27.
3229.
03-11四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%49.
96%85.
91%-营业收入增长率%35.
06%134.
39%-净利润增长率%26.
27%75.
39%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本10,000,00010,000,0000%计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)162,500.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出731.
50非经常性损益合计163,231.
5所得税影响数24,484.
72少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额138,746.
78七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用12第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式本公司是地源热泵中央空调行业的系统集成商,包括设计、施工、售后服务.
公司致力于成为中国领先的新能源综合服务商,进行新能源投资开发、建设施工与运营维护.
作为一家高新技术企业,公司拥有多项专利技术与多项计算机软件著作权,被评为"AAA级信用企业"和"全国重质量守诚信双优单位",并取得了ISO9001质量体系认证、ISO14001环境体系认证.
公司凭借优秀的科研和设计团队,为大量的科技住宅、绿色小镇、生态农业、豪宅别墅、高端酒店、城市综合体、CBD商务楼、工厂、医院等,提供了高效节能的地源热泵空调系统,及其他先进的服务产品,在帮助客户提升生活、工作环境品质的同时,有效减少了大气污染物的排放和能源消耗.
公司通过B2B和B2C两种市场模式进行客户开发,开拓业务,通过给客户提供设计、施工和售后服务,获得收入.

报告期内,公司的商业模式较上年度未发生较大变化.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生较大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划2017年度,公司紧紧围绕制定的经营目标,强化科技研发创新、同时开拓新的市场以及其他相关领域新市场业务,争取在行业中扩大市场份额,加快市场占有率的同时,有效进行风险把控,合理进行资源配置,促使公司2017年度收入稳定增长.
1、在经营业绩上,截止2017年12月31日,公司实现营业收入86,932,850.
15元,较上年同期增长35.
06%,归属于挂牌公司股东的净利润7,108,384.
29元,较上年增长26.
27%.
132、在业务发展上,中国宏观经济增速整体放缓,中国经济由持续高速增长转入稳健增长,同时中国改革进度持续推进,产业结构继续调整,尤其是新能源、节能环保行业已进入重要发展机遇期.

在这种既有机遇也有挑战的整体背景下,2017年维持业务稳健增长的基础上,公司在组织结构上,由以业务流程导向为核心的中心部门架构开始全面转变为以子公司、办事处为基础的模块化组织体系;在区域市场布局上,巩固江浙沪既有区域市场的同时,积极拓展和培育华北、香港及海外区域.

3、在技术研发投入上,公司继续加强技术研发能力建设,逐步培养优秀的研发人员,努力造就一支掌握先进开发理念且结构优化的高素质研发团队.
截至报告期末,公司已取得12项实用新型专利,11项计算机软件著作权.
4、在资本市场上,报告期内完成了全国中小企业股份转让系统挂牌工作.

(二)行业情况公司主要从事地源热泵中央空调系统的设计、施工、售后服务.
致力于成为中国领先的节能环保科技的新能源服务商,是新能源领域投资开发、建设施工与运营维护的综合性高新科技企业.
莘阳能源拥有多项专利技术和多项计算机软件著作权,凭借领先的技术优势、国际先进的设备产品、专业的施工能力,稳居国内新能源系统集成服务主流供应商.
公司为大量的豪宅别墅、高端酒店、城市综合体、CBD商务楼、工厂、医院及公共建筑等,安装了高效的源热泵中央空调系统、地暖系统、光伏系统,以及其他先进的居家科技产品,帮助客户提升生活品质的同时,有效减少了大气污染物排放和能源消耗.
多次助力客户的工程项目被评为上海市优质工程、鲁班奖、国家绿色建筑二星级/三星级建筑,荣获美国LEED绿色建筑认证等荣誉.
地源热泵中央空调是一种既可以供热又可以制冷的高效节能环保型空调系统,属于可再生能源利用技术,是目前我国最有前景的直接利用地热资源的领域之一.
地源热泵是利用表面浅层水源(如地下水、河流和湖泊)和土壤源中吸收的太阳能和地热能,并采用热泵原理,既可供热又可制冷的高效节能空调系统.
地源热泵根据利用浅层地热能的种类和方式不同,可以分为以下三类:土壤源热泵(GCHP),地下水热泵(GWHP),地表水热泵(SWHP).
公司所在的细分行业是土壤源热泵系统行业.

地源热泵行业迅速发展是必然趋势,未来望呈现以下几种细节趋势.
1)市场运营模式转变由产品销售型向合同能源管理方式的节能服务型转变.
这种转变可以避免产品设备与系统运作脱节,使节能系统集成商与地源热泵产品厂家紧密地合作起来,严格规范地源热泵的安装过程和系统流程.
这样,地源热泵的侧重点从最初的产品包装转向整个系统的运作,产品是系统的一部分,促使系统长期、14高效、稳定的运作,是地源热泵本身能够被更广泛的市场接纳的根本趋势.

2)高新技术的推广所说的一些地源热泵高新技术,在地源热泵行业内部其实已经耳熟能详,但是对于外界来说,目前依旧是崭新的,很多名词,如污水源热泵、土壤耦合地源热泵等等在业内属于基本常识的概念,对于很多外行开发者和投资者来说却理解困难.
随着市场需要和地源热泵行业自身的发展,这些概念以及其所包含的技术将进一步得到普及,如同人们对3G、4G以及智能手机这些业务产品和科技产品,从最初的不解、好奇,到目前接受、依赖的过程.
3)热源多元化模式许多地源热泵系统在开发过程中对施工的质量流程要求较高,一些地源热泵因为粗放开发,导致出现问题,如系统结冰和土壤温度不均等现象,影响系统运行能效,不仅仅造成项目本身的损失,也造成外界对地源热泵行业的误解.
解决这些问题,除了严格规范设计施工流程外,也需要开发多元化地源热泵系统模式,如土壤源热泵与太阳能等其他能源复合运作,或土壤源热泵与各种水源热泵结合,以及其他制冷设备与地源热泵结合的运作模式,综合利用各种能源这种新型能源利用模式,也是未来能源利用的整体趋势之一.
影响行业发展的有利因素:(1)节能减排目标促进了地源热泵行业的发展地热开发利用有助于政府达成"十三五"二氧化碳减排目标.
中国政府在国际上承诺其二氧化碳排放量将在2030年左右达到峰值,并制定了在2020年之前将单位GDP的二氧化碳排放量比2005年减少40~45%的目标.
"十三五"期间,中国规划将把每年的二氧化碳排放量控制在100亿吨以下,减排压力巨大.
若完成"十三五"地热发展目标,2020年地热能年利用总量相当于替代化石能源7000万吨标准煤,相应减排二氧化碳1.
7亿吨,节能减排效果显著.
(2)国家政策的大力扶持近年来,在科技部、建设部、国家发改委、财政部的支持下,各地方政府将其作为国家鼓励推广的节能环保技术列入多项推广计划,包括鼓励新建或改造的办公楼、工业厂房、医院、宾馆、学校等公共建筑以及居民住宅楼和农村集中建设的住宅采用热泵系统;鼓励燃煤、燃油锅炉改用热泵系统,市政府每年安排固定资产投资给予支持,促进了地源热泵技术的推广和使用.
除此之外,上海、沈阳、大连、天津、武汉、宁波、重庆、大庆等城市地方政府部门也已针对建筑节能特别是地源热泵的建筑节能应用陆续出台了包括每平米补助在内的各种扶植、补助政策.
上述政策支持将在较大程度上降低地源热泵的成本,增加了地源热泵的市场竞争力.
15(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金5,094,310.
286.
07%5,929,925.
7211%-14.
09%应收账款69,529,713.
4082.
79%45,040,121.
3780.
43%54.
37%存货1,358,862.
941.
62%3,341,520.
575.
97%-59.
33%长期股权投资固定资产187,487.
540.
22%157,431.
730.
28%19.
09%在建工程短期借款13,400,000.
0015.
96%4,490,000.
008.
02%198.
44%长期借款资产总计83,978,410.
96-56,002,092.
60-49.
96%资产负债项目重大变动原因:1、报告期末货币资金较上年度减少835,615.
44元,变动比例-14.
09%,主要系报告期内支付供应商及劳务的款项增长.
2、报告期末应收账款较上年度增加24,489,592.
03元,变动比例54.
37%,主要系部分项目结算周期长以及本报告期较上年收入增长,导致应收账款增长.
3、报告期末存货较上年度减少1,982,657.
63元,变动比例-59.
33%,主要系宝山泰禾项目的存货移交验收并确认收入.
4、报告期末固定资产较上年度增加30,055.
81元,变动比例19.
09%,主要系购买办公设备等.
5、报告期末短期借款较上年度增加8,910,000.
00元,变动比例198.
44%,主要系为增加资金流动性,满足公司业务增长时资金的需求,增加银行短期借款.
6、报告期末资产总额较上年度增加27,976,318.
36元,变动比例49.
96%,主要系为公司营业收入增长的同时,应收账款的增长.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入86,932,850.
15-64,367,306.
98-35.
06%营业成本64,202,040.
1973.
85%48,498,048.
4975.
35%32.
38%毛利率%26.
15%-24.
65%--16管理费用9,219,254.
9910.
61%6,222,509.
489.
67%48.
16%销售费用734,105.
670.
84%957,517.
001.
49%-23.
33%财务费用666,355.
680.
77%228,710.
070.
36%191.
35%营业利润8,327,397.
209.
58%6,259,121.
799.
72%33.
04%营业外收入731.
50-209,805.
300.
33%-99.
65%营业外支出净利润7,108,384.
298.
18%5,629,638.
518.
75%26.
27%项目重大变动原因:1.
报告期内营业收入较上年度增加22,565,543.
17元,变动比例35.
06%,主要系①行业发展快速增长,各类新建建筑更青睐使用地源热泵系统,行业进入发展繁荣期;②公司积极发展业务,全面推进项目,业务规模的扩大推高了收入规模.
2.
报告期内管理费用较上年度增加2,996,745.
51元,变动比例48.
16%,主要系①2017年公司正式挂牌,企业支付了相关的上市服务费、咨询费,导致同比增加183.
49万元;②公司加大研发力度,报告期内增加了研发费用83.
32万元.
3.
报告期内财务费用较上年度增加437,645.
60元,变动比例191.
35%,主要系是本报告期内增加了短期借款8,910,000.
00元.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入86,932,850.
1564,367,306.
9835.
06%其他业务收入主营业务成本64,202,040.
1948,498,048.
4932.
38%其他业务成本按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%工程项目67,794,005.
9377.
98%47,283,653.
2473.
46%销售项目19,138,844.
2222.
02%16,892,308.
7526.
24%技术服务191,344.
990.
3%按区域分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%17浙江19,649,939.
8822.
6%19,953,540.
4531%江苏35,028,143.
0140.
29%8,791,516.
7613.
66%上海32,254,767.
2637.
1%35,622,249.
7755.
34%收入构成变动的原因:报告期内收入未发生重大变化.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1江苏省工业设备安装集团有限公司22,608,696.
2326.
01%否2嘉兴合颐置业发展有限责任公司14,579,446.
1916.
77%否3中城建设有限责任公司9,959,822.
3311.
46%否4上海建工集团股份有限公司8,990,163.
3610.
34%否5无锡泰茂置业有限公司6,567,380.
007.
55%否合计62,705,508.
1172.
13%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1上海威麟建筑劳务有限公司10,910,916.
0016.
84%否2浙江伟星新型建材股份有限公司上海分公司5,759,863.
568.
89%否3美意(上海)空调设备有限公司5,409,092.
008.
35%否4上海景程劳务服务有限公司4,863,893.
407.
51%否5上海中财塑胶有限公司4,090,685.
906.
31%否合计31,034,450.
8647.
90%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-12,476,008.
52-14,052,130.
13-11.
22%投资活动产生的现金流量净额-248,503.
20-31,384.
33691.
81%筹资活动产生的现金流量净额11,888,896.
2811,257,500.
005.
61%现金流量分析:1、本报告期经营活动产生的现金流量净额为-12,476,008.
52元,较上年度经营活动产生的现金流量净18额增加1,576,121.
61元,主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加.
2、本报告期投资活动产生的现金流量净额为-248,503.
20元,较上年度投资活动产生的现金流量净额减少了217,118.
87元,主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金.
3、本报告期筹资活动产生的现金流量净额11,888,896.
28元,较上年度筹资活动产生的现金流量净额增加了631,396.
28元,变动比例5.
61%.
主要系2017年度增加了短期借款891万元;同时在2016年吸收了股东投资700万元,2017年未吸收投资款.
4、经营现金流量净额与净利润差异报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额和净利润的差异,主要原因如下:(1)公司业务规模逐渐扩大,相应经营活动现金流出增加.
(2)公司业务模式导致公司在部分项目上出现"先垫资后收款",近一步加重经营活动现金流出.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况无2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理.
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整.

财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表.
19(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任公司诚信经营,依法纳税.
公司一直以来致力于承担社会责任.
作为一家高新科技型技术企业,以"科技节能,服务人类新生活"为理念.
时刻关注国家对行业的政策指导,积极配合政府部门工作,执行国家发展战略,始终肩负低碳环保节能减排的使命,矢志环保,为人类奉献舒适环境;勇担责任,给未来提供更多资源.
莘阳能源愿为人类环保大业做出更多贡献,与社会共享企业发展成果.
公司为员工按时缴纳社会保险和住房公积金,购买雇主责任保险,确保员工在日常工作中多一份保障,减轻员工遇到的风险.
公司不定期组织各项扩展活动,培养员工之间的契合度.
公司积极响应与参与各项公益活动,参与了2017上海仁道慈善盛典"守护生命,不忘初心"活动.
三、持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;不存在拖欠员工工资和无法支付供应商货款情形;主要生产经营资质完备,且不断在增新;经营管理层、核心业务人员队伍稳定公司,没有发生违法、违规行为;报告期内不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况.

此外,公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源,所属行业并未发生重大变化.
公司2017年度实现营业收入86,932,850.
15元,同比上年增长了35.
06%;实现净利润为7,108,384.
29元,同比增长了26.
27%.
截至2017年12月31日,公司总资产为83,978,410.
96元,净资产为36,096,189.
71元,资产负债率为57.
02%.
报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项.
综上所述,公司拥有良好的持续经营能力.
四、未来展望是否自愿披露是√否五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、实际控制人不当控制风险:20公司实际控制人为朱汉宝先生与杨秋红女士,两人系夫妻关系.
两人直接持有公司70%的股份,并通过殷筑投资、沐殷投资间接持有公司15%的股份,合计持有公司85%的股份.
朱汉宝担任公司董事长、总经理;杨秋红担任公司董事、董事会秘书.
两人对公司经营决策可施予重大影响.
虽然公司已建立完善了法人治理结构,健全了各项规章制度,并且朱汉宝先生和杨秋红女士出具了避免同业竞争、规范关联交易的承诺,但是如果实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来不利影响.
应对措施:公司整体变更为股份公司后,制定了新的《公司章程》"三会"议事规则等,建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识.
公司将进一步完善内部监督机制,增强决策程序的合法性及合理性.
而且公司在《公司章程》和《关联交易管理办法》中规定了关联股东回避表决制度.
同时在选举董事会成员和监事会主席时,充分考虑中小股东的意见,限制控股股东滥用权力,维护中小股东利益.
2、公司治理风险:公司整体变更为股份公司后,制定了新的《公司章程》、"三会"议事规则等,建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识.
但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股份进行公开转让后,新的制度对公司治理提出了更高的要求.
而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程,因此短期内公司治理存在一定的不规范风险.

应对措施:公司将进一步健全完善治理结构,定期对管理层组织培训,提升内部控制的有效性;严格遵守法律、法规和规章制度,加强内部监督,规范公司运作;同时,加强对管理层培训等方式不断增强管理层的诚信和规范经营意识,忠实履行职责.
3、坏账损失风险:2017年12月末、2016年末公司应收账款净额分别为69,529,713.
40元和45,040,121.
37元.
尽管公司已按照会计政策充分计提坏账准备,公司仍存在一定的应收账款收回风险.

应对措施:公司加强对应收账款的管理,缩短工程款的回款周期;委派专人负责应收账款的管理和催收,并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围,降低应收账款风险;公司更加重视建立与客户的长期合作关系,加强与其沟通,减少应收账款的坏账准备.
4、税收政策变化风险:公司自2015年10月30日取得了编号为GR201531001035的《高新技术企业证书》,有效期为三年.
根据相关税收优惠政策规定,上述期间内享受企业所得税率15%的优惠政策.
如果国家或地方有关高新技术企业的所得税税收优惠政策发生变化,或公司不能够持续被认定为高新技术企业,将会导致公司不能享受企业所得税15%的优惠税率,公司的所得税费用将会上升,从而对公司利润产生一定的影响.

21应对措施:公司将充分利用目前的税收优惠政策,在努力扩大公司业务规模的同时加强成本控制,不断增强自身积累,提高公司抗风险能力,加快公司发展速度,争取尽快把公司做大做强.
同时公司将在未来继续保持研发费用的高投入,确保公司符合高新技术企业的要求.

5、人才流失风险:地源热泵行业近年来得到了蓬勃的发展,但业内成熟技术人员相对快速发展成熟的市场相对短缺,技术水平也参差不齐.
地源热泵行业处于建筑、工程、低温工程、电子电气等领域的交叉地带,对复合型人才需求很大,而技术人员对公司的核心竞争力至关重要.
企业如果面临技术人员流失,将对公司正常生产经营造成较大影响.
应对措施:1、加强培训,积极培养后备人才;2、注重员工激励,进一步改善核心人员的福利待遇,稳定管理队伍和技术骨干;3、打造更好的企业文化,加强团队建设,增强员工凝聚力,提高公司的凝聚力,形成雇主口碑.
6、公司存在购买大额房产的情形:2015年1月21日,上海紫软投资有限公司与莘阳有限签订了《房屋订购合同》,莘阳有限向上海市紫软投资有限公司订购位于上海市青浦区北青公路10688号22号楼整幢的房屋,包括该房屋占用范围内的50年的土地使用权,该房屋面积(暂测)为2221.
4平方米,该房屋的成交单价为人民币8,500元/平方米(建筑面积),按暂测面积计算总购房款为人民1,888.
19万元.
报告期内,公司为上海紫软投资有限公司提供地埋管系统工程施工及设备安装.
根据《上海紫软投资有限公司新建厂房(紫光物联科技基地)地源热泵系统工程合同》,公司和上海紫软投资有限公司合同约定将部分债权以房产款项作为交换.
上海紫软投资有限公司尚未取得10688号22号楼的不动产权证,相关手续正在办理当中.
应对措施:公司正积极准备办理房产过户手续,过户后,将会经公司审慎决策,决定将房产作为生产经营用房或出售、出租.
7、客户集中度较高的风险公司主要客户群体为各类地产开发商.
2016年度,公司对前五大客户的销售额为40,373,686.
74元,占当期销售收入比重62.
72%;2017年度,公司对前五大客户的销售额为62,705,508.
11元,占当期销售收入比重为72.
13%.
公司客户群具有一定的稳定性和集中度.
如果未来公司与主要客户的合作关系发生不利变化,将对公司的经营产生较大不利影响.
应对措施:公司将加强客户渠道的建设,扩大客户群体,降低客户集中度,以分散对特定客户的依赖度.
22(二)报告期内新增的风险因素无23第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项√是否五.
二.
(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否(二)公司发生的对外担保事项报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上√是否单位:元担保对象担保金额担保期间担保类型责任类型是否履行必要决策程序是否关联担保朱汉宝3,500,000.
002017年4月17日至2017年6月2日质押连带是是总计3,500,000.
00对外担保分类汇总:项目汇总余额公司对外提供担保(包括公司、子公司的对外担保,不含公司对子公司的担保)0.
0024公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保0.
00直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额0.
00公司担保总额超过净资产50%(不含本数)部分的金额0.
00清偿和违规担保情况:-2017年6月初,实际控制人朱汉宝归还了贷款,担保已解除,莘阳能源不再承担担保责任.
2017年6月2日,中国民生银行股份有限公司上海分行出具说明:"截至本说明出具日,由于朱汉宝已归还相关贷款,因此莘阳能源不再对综合授信合同(编号:9024720173*****)及相关协议项下的债务承担保证责任.
对公司未造成任何不良影响.
该事项发生于挂牌前,已经按照要求进行清理和规范.

(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号朱汉宝莘阳能源经营周转3,500,000.
00是无无朱汉宝/杨秋红/沈强/刘勇为莘阳能源借款提供担保2,500,000.
00是无无朱汉宝/张志伟为莘阳能源借款提供担保1,000,000.
00是无无朱汉宝/杨秋红/张志伟为莘阳能源借款提供担保980,000.
00是无无朱汉宝/杨秋红为莘阳能源借款提供担保5,000,000.
00是2017.
10.
102017-006朱汉宝/杨秋红为莘阳能源借款提供担保4,900,000.
00是2017.
11.
292017-010陆豪董事、股东陆豪无偿为公司提供长期借款1,000,000.
00是2018.
4.
262018-014总计-18,880,000.
00---偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:公司在报告期内发生的偶发性关联交易主要包括:莘阳能源和杨秋红为朱汉宝担保,向中国民生银行股份有限公司上海分行贷款350万元,用于莘阳能源向上海亚戌建筑节能科技有限公司购买设备.
实际控制人主要考虑该种贷款能够迅速通过审批,且资金用于公司日常经营,所以应银行要求,与股东约定安排公司进行担保.
2017年6月初,实际控制人朱汉宝归还了贷款,担保已解除,莘阳能源不再承担担保责任.
201725年6月2日,中国民生银行股份有限公司上海分行出具说明:"截至本说明出具日,由于朱汉宝已归还相关贷款,因此莘阳能源不再对综合授信合同(编号:9024720173*****)及相关协议项下的债务承担保证责任.
"该事项发生于挂牌前,已经按照要求进行清理和规范.
因公司经营需要,2017年1月9日,公司和浙江泰隆商业银行上海分行签约250万元的流动资金贷款,贷款期限1年,朱汉宝、杨秋红、沈强、刘勇为该笔贷款提供了连带责任的担保.
2017年1月12日公司和浙江泰隆商业银行上海分行签约100万元的流动资金贷款,贷款期限1年,朱汉宝、张志伟为该笔贷款提供了连带责任的担保.
该事项发生于挂牌前,故无临时报告.

2017年6月30日公司和上海万达小额贷款有限公司签约98万元的流动资金贷款,贷款期限6个月,朱汉宝、张志伟为该笔贷款提供了连带责任的担保.
该事项发生于挂牌前,故无临时报告.

2017年9月29日公司与南京银行股份有限公司上海分行签订最高债权额为500万元的流动资金贷款,期限2年,由朱汉宝、杨秋红提供连带责任保证担保.
2017年11月15日公司与中国工商银行股份有限公司上海市松江支行签订最高债权额为500万元的流动资金贷款,期限5年,由朱汉宝、杨秋红提供连带责任保证担保.
公司董事、股东陆豪无偿为公司提供金额为人民100万元的长期借款,用以补充公司的流动资金.
上述担保未向公司收取任何费用,属于关联方对公司发展支持的行为,对公司发展有积极的促进作用.
(四)承诺事项的履行情况1.
避免同业竞争承诺承诺人:公司控股股东朱汉宝,实际控制人朱汉宝、杨秋红,及董事朱汉宝、杨秋红、陆豪、方骏彪、王福山,监事朱金威、蔡秀玲、薛峰,高级管理人员朱汉宝、杨秋红、杨月玲;承诺事项:为避免潜在的同业竞争,公司实际控制人、控股股东、公司董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》,详见公开转让说明书的第81页.
该承诺在报告期内得到履行.
2.
避免关联交易的承诺承诺人:公司持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理层人员;承诺事项:公司制订了《关联交易管理办法》,详细规定了关联方和关联交易的界定方法、关联交易价格的确定和管理、关联交易的批准与回避.
公司持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理层人员,签订了《规范关联交易的承诺函》,详见公开转让说明书的第82页.
该承诺在报告期内得到履行.
263.
规范劳务分包的承诺承诺人:公司及控股股东朱汉宝、实际控制人朱汉宝和杨秋红;承诺事项:公司已经确认和承诺,公司将严格按照相关法律、法规规定和《劳务分包管理办法》等公司内控制度的要求,确保新签定的劳务分包合同的分包企业均具备相应完备的资质.
公司的实际控制人出具了《劳务分包承诺》,详见公开转让说明书的第153页.
该承诺在报告期内得到履行.
27第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数00%000%其中:控股股东、实际控制人00%000%董事、监事、高管00%000%核心员工00%000%有限售条件股份有限售股份总数10,000,000100%010,000,000100%其中:控股股东、实际控制人7,000,00070%07,000,00070%董事、监事、高管8,000,00080%08,000,00080%核心员工00%000%总股本10,000,000-010,000,000-普通股股东人数5(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1朱汉宝6,000,00006,000,00060%6,000,00002杨秋红1,000,00001,000,00010%1,000,00003陆豪1,000,00001,000,00010%1,000,00004上海殷筑投资管理合伙企业(有限合伙)1,000,00001,000,00010%1,000,00005上海沐殷投资管理合伙企业(有限合伙)1,000,00001,000,00010%1,000,0000合计10,000,000010,000,000100%10,000,0000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:公司实际控制人为朱汉宝先生、杨秋红女士.
朱汉宝先生与杨秋红女士系夫妻关系.

其余无关联关系.
28二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况公司控股股东朱汉宝,男,1982年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
2000年9月至2004年7月,于安徽建筑大学建筑环境与设备工程专业学习;2004年9月至2007年3月,于东华大学供热供燃气通风与空调工程专业学习;2007年4月至2015年12月,于上海莘阳建筑节能科技开发有限公司担任经理、法定代表人;2011年4月至2017年2月,担任上海莘阳新能源科技有限公司总经理;2017年2月股份公司成立后,任上海莘阳新能源科技股份有限公司董事长兼总经理.

报告期内公司控股股东未发生变动.
(二)实际控制人情况公司实际控制人朱汉宝、杨秋红系夫妻关系.
朱汉宝情况与控股股东相同.
杨秋红,女,1984年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
2002年9月至2006年7月,于赣南师范学院新闻学专业学习;2006年7月至2007年10月,于上海绿谷集团任文案、内刊编辑;2007年11月至2008年4月,于上海桌之尚广告传媒有限公司任策划文案;2008年5月至2009年10月,于新加坡帕布洛文化传播有限公司上海分公司任记者;2009年10月至2010年7月,于上海鸿与智工业媒体集团任主编;2010年9月至2014年8月,于上海莘阳建筑节能科技开发有限公司任采购,行政人事部经理;2014年9月至2017年2月,于上海莘阳新能源科技有限公司任行政;2017年2月股份公司成立后,任上海莘阳新能源科技股份有限公司董事、董事会秘书.
报告期内公司实际控制人未发生变动.
29第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约短期借款泰隆银行上海分行2,500,0009.
6%2016.
4.
12-2017.
1.
11否短期借款泰隆银行上海分行1,000,00010.
2%2016.
4.
15-2017.
1.
11否短期借款上海万达小额贷款有限公司990,0009%2016.
12.
26-2017.
6.
25否短期借款浙江泰隆商业银行上海分行1,000,00010.
2%2017.
1.
12-2018.
1.
8否短期借款浙江泰隆商业银行上海分行2,500,00010.
2%2017.
1.
9-2018.
1.
8否短期借款上海万达小额贷款有限公司980,0009%2017.
6.
30-2017.
12.
29否短期借款南京银行上海市北支行1,000,0006.
09%2017.
9.
29-2018.
3.
28否短期借款南京银行上海市北支行1,380,0006.
09%2017.
10.
27-2018.
4.
26否短期借款南京银行上海市北支行757,8006.
09%2017.
11.
10-2018.
5.
8否短期借款南京银行上海市北支行1,862,2006.
09%2017.
12.
1-2018.
5.
31否短期借款中国工商银行上4,900,0005.
4375%2017.
12.
12-2018.
12.
11否30海市沪亭北路支行合计-18,870,000---违约情况适用√不适用五、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况适用√不适用(二)利润分配预案适用√不适用31第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬朱汉宝董事长、总经理男35硕士研究生2017年1月8日至2020年1月7日是杨秋红董事、董事会秘书女33本科2017年1月8日至2020年1月7日是陆豪董事男54厦门大学EMBA2017年1月8日至2020年1月7日否方骏彪董事男49本科2017年1月8日至2020年1月7日否王福山董事男39本科2017年1月8日至2020年1月7日否薛峰监事男38中学2017年3月29日至2020年1月7日是朱金威监事男51中学2017年1月8日至2020年1月7日否蔡秀玲监事女32本科2017年1月8日至2020年1月7日是杨月玲财务总监女37本科2017年1月8日至2020年1月7日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司控股股东、实际控制人为朱汉宝先生和公司实际控制人杨秋红女士系夫妻关系.
除此情况外,公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量朱汉宝董事长、总经理6,000,00006,000,00060%0杨秋红董事、董事会1,000,00001,000,00010%032秘书陆豪董事1,000,00001,000,00010%0合计-8,000,00008,000,00080%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因钱继海监事离任无个人原因离任薛峰无新任监事会主席公司聘任本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:薛峰,男,1979年4月出生,男,境内自然人,无境外永久居留权,中专学历.
现任股份公司监事会主席.
1999年5月至2009年10月,于启东工业设备安装有限公司任电气施工员、电气项目工程师、电气项目经理;2009年10月至2013年7月,于湖北风神新能源科技有限公司任项目工程师;2013年7月年至今,于上海莘阳新能源科技股份有限公司任售后主管.
2017年3月至今,任监事会主席.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数财务资金中心34行政人事中心66暖通事业部3672内审部12员工总计4684按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士22本科2825专科1334专科以下323员工总计468433员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:薪酬政策:公司制定了完善的薪资管理制度及绩效考核制度,每年根据市场的水平与公司所在城市的生活水平做相应调整,以此激励员工的工作积极性,提高工作效率,与企业共同发展.

员工培训:公司注重对每位员工的各方面的培训,包括本职的专业培训及其他业务、管理、执行力方面的培训.
每年年初制定一整年的培训计划,有效的实施,不断提高员工各方面的素养,提升员工全方位的能力.
同时,对于应届毕业生公司制定了完善的培养计划,针对应届毕业生的需求和发展定期培训,以此激励应届毕业生尽快融入企业文化,得到成长.
报告期内,暂无公司需承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:√适用不适用姓名岗位期末普通股持股数量田立军项目经理0张涛项目工程师0其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:报告期内,公司核心技术人员王有方,因个人原因离职.
应对措施:公司在报告期内积极招聘培养新的技术人员,以减少或者解除核心员工离职所带来的负面影响.
对公司经营未有重大影响.
34第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是√否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况股份公司成立以来,按照《公司法》等相关法律法规的要求,公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构,设立了财务中心、行政人事中心等后勤管理部门和暖通事业部等业务部门,建立健全了内部经营管理机构,制定了相应的内部管理制度,比较科学地划分了每个部门的责任权限,形成了互相制衡的机制.
目前已经形成了包括由股东大会、董事会、监事会、总经理、董事会秘书、财务总监等在内的公司法人治理结构.
报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求,制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策制度》、《对外担保制度信息披露制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》等公司治理制度.
构成的行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.

截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽35的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内,公司建立了规范的治理结构,按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求,履行通知义务,股东及股东代表均予出席,对各项议案予以参与表决.
同时《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款,能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利.

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大事项严格按照公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保制度信息披露制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》等相关规定执行,均通过了公司董事会、股东大会、监事会审议讨论通过.

公司"三会"会议召开程序、决议内容符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定,运作较为规范,会议决议、记录齐备.
在历次"三会"中,公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议,公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议,并履行相关权利义务.
"三会"决议内容完整,要件齐备,会议决议均能够正常签署,"三会"决议均能够得到执行.
公司召开的监事会会议中,职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利.
公司上述机构的相关人员均符合《公司法》的任职要求,基本能够按照"三会"议事规则履行其义务.
股份公司成立以来,公司管理层增强了"三会"的规范运作意识,并注重公司各项管理制度的执行情况,重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性,依照《公司法》、《公司章程》和"三会"议事规则等规章制度规范运行,未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形.
各项制度能够得到有效的执行,对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益、对公司长远发展起到积极促进作用.
公司重大事项决策程序合规、合法,未出现违法违规情况发生.
4、公司章程的修改情况报告期内,未对公司章程进行过修改.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)36董事会6《关于选举上海莘阳新能源科技股份有限公司第一届董事会董事长的议案》、《关于决定上海莘阳新能源科技股份有限公司总经理聘用人选的议案》、《关于公司2016年度董事会工作报告的议案》、《关于公司审计报告及财务报表(2015年1月1日起至2016年12月31日止)的议案》等议案.
监事会4审议通过《关于选举上海莘阳新能源科技股份有限公司第一届监事会主席的议案》、《关于变更公司监事的议案》、《关于公司2016年度监事会工作报告的议案》等议案.
股东大会6审议通过《关于上海莘阳新能源科技股份有限公司筹办情况的议案》、《上海莘阳新能源科技股份有限公司章程》、《关于选举上海莘阳新能源科技股份有限公司第一届董事会董事的议案》、《关于选举上海莘阳新能源科技股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案》等议案.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定.
公司三会成员均符合《公司法》等法律的任职要求,能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉诚信地履行职责和义务.

(三)公司治理改进情况报告期内,公司持续加强公司治理,严格遵守相关法律法规,通过制定《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策制度》、《对外担保制度信息披露制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》等内部管理制度,建立健全了投资者关系管理、纠纷解决、关联股东与董事回避、财务管理及风险控制等相关内部管理机制,进一步完善了公司法人治理机制,能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司将根据发展需要,及时补充和完善公司治理机制,逐步建立科学的决策体系和完善的激励机制,加强规范运作的有效执行,更有效地执行各项内部制度,更好地保护全体股东的利益,保证公司和会计资料室的真实性、合法性和完整性.

报告期内,公司股东大会、董事会、监事会、信息披露人和管理层等人员依法依规运作,能够切实履行应尽的职责和义务,三会均按照相关法律法规及《公司章程》规范执行.

报告期内,公司管理层未引入职业经理人.
37(四)投资者关系管理情况公司制订了《投资者关系管理制度》,对投资者关系管理工作做了具体细化规定.
公司董事会秘书负责投资者关系管理工作,在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下,负责组织、拟定、实施公司投资者关系计划,全面统筹、安排并参加公司重大投资者关系活动;公司将通过公告、网站、电话、采访等渠道和方式加强与投资者的沟通和交流,在合法合规的前提下尽可能地回答投资者的问询.
公司严格按照全国股转公司及《信息披露管理制度》的规定与要求,按时编制并披露公司定期报告、临时报告,三会决议和其他重要信息,确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生产经营、内控和财务等重要信息.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会认真履行监督职能,审慎行事公司股东大会赋予的职权,共召开四次监事会,会议的通知、召开及表决程序符合《公司法》及《公司章程》要求.
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性,并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力.
(一)业务独立公司目前主要从事地热能源利用服务.
公司实际从事的业务均在核准经营范围之内,并具有独立完整的供应、销售系统,具备完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力.
公司业务独立于公司股东及其他关联方,公司面向市场独立经营,具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的经营体系.
(二)资产独立公司合法拥有日常经营所需的设备、专利权、域名等资产.
公司的资产独立于股东资产,与股东的资产权属关系界定明确,不存在股东利用公司资产为其自身债务提供担保或占用公司资产、资金的情形.
(三)人员独立公司已与全体员工签订了了合法的用工合同,独立发放员工工资,公司按照相关规定为公司员工交38纳社会保险、公积金;公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和公司章程的规定,为合法、有效;公司总经理等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职.
(四)机构独立公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构,已聘任总经理、董事会秘书及财务总监等高级管理人员,在公司内部设立了从事相应业务的办公机构、职能部门.
公司内部经营管理机构健全,能够根据内部管理规则独立行使经营管理职权,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形.
(五)财务独立公司现持有中国人民银行上海分行核发的《开户许可证》(编号:2900-03162207),核准号为J2900120623403,开户银行为上海银行股份有限公司漕河泾支行,账户为0300158****.
公司现持有上海市工商行政管理局核发的营业执照,统一社会信用代码:91310230572682764E.
公司拥有独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和财务管理制度,其财务人员专职在公司任职并领取薪酬.
公司单独在银行开立账户、独立核算,并能够独立进行纳税申报和依法纳税.
(三)对重大内部管理制度的评价根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求,公司制定了内部控制制度,并结合公司实际情况和未来发展状况,规范公司治理,有效执行内部控制.
在完整性和合理性方便不存在重大缺陷.
在公司运营过程中,内部控制制度能够得到贯彻执行,对公司的经营风险起到有效控制作用.

1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.

2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实公司的财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定,建立了财务管理等一系列管理制度,涵盖了公司各个业务环节,确保公司各项工作有章可循,做到有序工作、严格管理,形成了规范的管理,完善公司财务管理体系.

3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前39提下,采取事前防范、事中控制等措施,能够有效防止、发现、纠正错误,保证了财务资料的真实性、合法性、完整性,促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
符合公司发展的要求.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制.

报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况,公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好.
截至报告期末,公司尚未建立《年报重大差错责任追究制度》,但将尽快建立上述制度,更好地落实信息披露工作,提高披露质量.
40第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无审计报告编号大信审字[2018]第4-00127号审计机构名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室审计报告日期2018年4月25日注册会计师姓名苏婷婷、舒铭会计师事务所是否变更否审计报告正文:一、审计意见我们审计了上海莘阳新能源科技股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表,以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、其他信息贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括贵公司2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择.

治理层负责监督贵公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审41计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:舒铭中国·北京中国注册会计师:苏婷婷二一八年四月二十五日财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五(一)5,094,310.
285,929,925.
72结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产42衍生金融资产应收票据五(二)5,063,501.
17应收账款五(三)69,529,713.
4045,040,121.
37预付款项五(四)752,219.
0769,700.
00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五(五)856,766.
89972,707.
71买入返售金融资产存货五(六)1,358,862.
943,341,520.
57持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计82,655,373.
7555,353,975.
37非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五(七)187,487.
54157,431.
73在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产18,379.
30开发支出商誉长期待摊费用56,120.
52递延所得税资产五(八)1,061,049.
85490,685.
50其他非流动资产非流动资产合计1,323,037.
21648,117.
23资产总计83,978,410.
9656,002,092.
60流动负债:短期借款五(九)13,400,000.
004,490,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入43当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五(十)18,657,823.
1713,205,333.
90预收款项五(十一)5,721,571.
644,979,315.
80卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五(十二)977,708.
88669,503.
95应交税费五(十三)1,885,974.
322,867,510.
87应付利息169,489.
0210,450.
00应付股利其他应付款五(十四)3,574,376.
85792,172.
66应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债五(十五)3,495,277.
37流动负债合计47,882,221.
2527,014,287.
18非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计47,882,221.
2527,014,287.
18所有者权益(或股东权益):股本五(十六)10,000,000.
0010,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五(十七)15,113,305.
4415,113,305.
44减:库存股其他综合收益专项储备44盈余公积五(十八)1,273,802.
28562,963.
85一般风险准备未分配利润五(十九)9,709,081.
993,311,536.
13归属于母公司所有者权益合计36,096,189.
7128,987,805.
42少数股东权益所有者权益合计36,096,189.
7128,987,805.
42负债和所有者权益总计83,978,410.
9656,002,092.
60法定代表人:朱汉宝主管会计工作负责人:朱汉宝会计机构负责人:杨月玲(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入五(二十)86,932,850.
1564,367,306.
98其中:营业收入86,932,850.
1564,367,306.
98利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本78,767,952.
9558,108,185.
19其中:营业成本五(二十)64,202,040.
1948,498,048.
49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五(二十一)143,767.
37374,346.
24销售费用五(二十二)734,105.
67957,517.
00管理费用五(二十三)9,219,254.
996,222,509.
48财务费用五(二十四)666,355.
68228,710.
07资产减值损失五(二十五)3,802,429.
051,827,053.
91加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)其他收益五(二十六)162,500.
0045三、营业利润(亏损以"-"号填列)8,327,397.
206,259,121.
79加:营业外收入731.
50209,805.
30减:营业外支出四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)8,328,128.
706,468,927.
09减:所得税费用五(二十七)1,219,744.
41839,288.
58五、净利润(净亏损以"-"号填列)7,108,384.
295,629,638.
51其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润7,108,384.
295,629,638.
512.
终止经营净利润(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润7,108,384.
295,629,638.
51六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额7,108,384.
295,629,638.
51归属于母公司所有者的综合收益总额7,108,384.
295,629,638.
51归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
710.
56(二)稀释每股收益法定代表人:朱汉宝主管会计工作负责人:朱汉宝会计机构负责人:杨月玲46(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金59,979,520.
3944,348,045.
16客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五(二十八)1,477,806.
90728,743.
62经营活动现金流入小计61,457,327.
2945,076,788.
78购买商品、接受劳务支付的现金61,579,534.
5947,268,810.
01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金4,820,620.
513,669,755.
23支付的各项税费2,120,513.
201,200,816.
07支付其他与经营活动有关的现金五(二十八)5,412,667.
516,989,537.
60经营活动现金流出小计73,933,335.
8159,128,918.
91经营活动产生的现金流量净额-12,476,008.
52-14,052,130.
13二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金248,503.
2031,384.
33投资支付的现金质押贷款净增加额47取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计248,503.
2031,384.
33投资活动产生的现金流量净额-248,503.
20-31,384.
33三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金7,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金14,380,000.
004,490,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五(二十八)3,500,000.
00筹资活动现金流入小计17,880,000.
0011,490,000.
00偿还债务支付的现金5,470,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金491,518.
80232,500.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五(二十八)29,584.
92筹资活动现金流出小计5,991,103.
72232,500.
00筹资活动产生的现金流量净额11,888,896.
2811,257,500.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-835,615.
44-2,826,014.
46加:期初现金及现金等价物余额5,929,925.
728,755,940.
18六、期末现金及现金等价物余额5,094,310.
285,929,925.
72法定代表人:朱汉宝主管会计工作负责人:朱汉宝会计机构负责人:杨月玲48(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.
0015,113,305.
44562,963.
853,311,536.
1328,987,805.
42加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额10,000,000.
0015,113,305.
44562,963.
853,311,536.
1328,987,805.
42三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)710,838.
436,397,545.
867,108,384.
29(一)综合收益总额7,108,384.
297,108,384.
29(二)所有者投入和减少资本491.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配710,838.
43-710,838.
431.
提取盈余公积710,838.
43-710,838.
432.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额10,000,000.
0015,113,305.
441,273,802.
289,709,081.
9936,096,189.
7150项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额3,000,000.
001,292,163.
2011,912,130.
7616,204,293.
96加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额3,000,000.
001,292,163.
2011,912,130.
7616,204,293.
96三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)7,000,000.
0015,113,305.
44-729,199.
35-8,600,594.
6312,783,511.
46(一)综合收益总额5,629,638.
515,629,638.
51(二)所有者投入和减少资本7,000,000.
00153,872.
957,153,872.
951.
股东投入的普通股7,000,000.
00153,872.
957,153,872.
95512.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配562,963.
85-562,963.
851.
提取盈余公积562,963.
85-562,963.
852.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转14,959,432.
49-1,292,163.
20-13,667,269.
291.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他14,959,432.
49-1,292,163.
20-13,667,269.
29(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额10,000,000.
0015,113,305.
44562,963.
853,311,536.
1328,987,805.
42法定代表人:朱汉宝主管会计工作负责人:朱汉宝会计机构负责人:杨月玲52上海莘阳新能源科技股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)上海莘阳新能源科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司"),系在上海市工商行政管理局崇明分局注册登记,前身是上海莘阳新能源科技有限公司,成立于2011年4月11日,取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为91310230572682764E的营业执照,公司法人代表人为朱汉宝.
本公司于2017年2月20日改制为股份有限公司.
经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准,本公司股票于2017年8月18日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让,证券代码:871862,截至2017年12月31日,本公司股本为人民币1000万元整,公司地址为上海市沪松公路1221号星晨大厦501-505室.
(二)公司主要经营:新能源科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务,能源设备的开发、安装、销售,通暖设备、给排水设备、电气设备、机电设备的安装.
(三)本财务报表业经本公司董事会于2018年4月25日决议批准报出.
二、财务报表的编制基础1、编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
2、持续经营:公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果和现金流量等相关信息.
53(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.

(六)应收款项本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在100.
00万元以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备.
2、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据款项性质及风险特征账龄组合以账龄为信用风险特征进行组合,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
关联方组合以债务人是否为本公司关联方关系为信用风险特征划分组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法关联方组合单项测算,如无减值迹象,不予计提组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)551至2年101054账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)2至3年30303至4年50504至5年80805年以上1001003、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由对单项金额不重大、但个别信用风险特征明显不同的,已有客观证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试.
坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认(七)存货1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
材料采购、发出商品、产成品(库存商品)等.
2、发出存货的计价方法存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本.
3、存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.
4、存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销.
(八)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、固定资产分类和折旧方法55本公司固定资产主要分为:电子设备、办公设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)电子设备3531.
67办公设备5519.
00(九)借款费用1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
2、资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.

其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.
(十)无形资产1、无形资产的计价方法56本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
2、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
各项无形资产的使用寿命如下:资产类别预计使用寿命(年)计算机软件2(十一)长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
(十二)长期待摊费用57本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十三)职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1、短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2、离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
3、辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4、其他长期职工福利58本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(十四)收入本公司为企业提供地源热泵工程服务,主要收入分为为工程收入、设计技术服务收入和产品销售收入.
1、工程收入在工程合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用.
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定.
如工程合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入.
使工程合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在时,按照完工百分比法确定与工程合同有关的收入和费用.
合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用.
2、设计、技术服务公司提交技术服务方案或工程设计稿后,业主对服务方案或工程设计稿确认,收取服务费或相关证据时,按合同约定确认收入.
3、销售商品产品销售收入:本公司在产品已运抵客户,经客户确认验收,本公司已收取货款或取得收取货款的凭证时,确认销售收入.
(十五)政府补助1、政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型.
2、政府补助会计处理59与资产相关的政府补助,确认为递延收益.
确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益.
其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益.
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入.
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.

4、政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(十六)递延所得税资产和递延所得税负债601、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(十七)主要会计政策变更、会计估计变更的说明财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理.
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整.
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表.
本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称本期受影响的报表项目金额上期重述金额上期列报在营业外收入的金额上期列报在营业外支出的金额与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益其他收益162,500.
00-208,500.
00-61四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)3%、11%、17%城市维护建设税按流转税1%企业所得税按应纳税所得额15%教育费附加应纳流转税3%地方教育费附加应纳流转税2%(二)重要税收优惠及批文本公司2015年10月30日复审被评定为高新技术企业,证书编号:GR201531001035,本公司2015年度至2017年度适用的企业所得税税率为15%.
五、财务报表重要项目注释(一)货币资金类别期末余额期初余额现金4,191.
3710,354.
72银行存款5,090,118.
915,919,571.
00合计5,094,310.
285,929,925.
72(二)应收票据项目期末余额年初余额银行承兑汇票4,243,779.
17商业承兑汇票819,722.
00合计5,063,501.
17截止资产负债表日,未终止确认列示的已背书但尚未到期的应收票据金额为30万元.
(三)应收账款1、应收账款分类类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款76,408,569.
80100.
006,878,856.
409.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计76,408,569.
80100.
006,878,856.
409.
0062类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款48,198,104.
29100.
003,157,982.
926.
55单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计48,198,104.
29100.
003,157,982.
926.
55采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内58,021,790.
655.
002,901,089.
5333,236,550.
195.
001,661,827.
511至2年7,691,334.
4010.
00769,133.
4414,961,554.
1010.
001,496,155.
412至3年10,695,444.
7530.
003,208,633.
43合计76,408,569.
806,878,856.
4048,198,104.
293,157,982.
922、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为3,720,873.
48元.
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额江苏省工业设备安装集团有限公司13,214,400.
9417.
29664,690.
09上海紫软投资有限公司8,514,999.
0011.
142,380,249.
70上海建工集团股份有限公司6,664,702.
308.
72333,235.
12中城建设有限责任公司6,387,445.
638.
36319,372.
28无锡泰茂置业有限公司5,926,880.
007.
761,778,064.
00合计40,708,427.
8753.
275,475,611.
19(四)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内752,219.
07100.
0069,700.
00100.
00合计752,219.
07100.
0069,700.
00100.
002、预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)上海仕高实业有限公司295,456.
2439.
2863单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)上海仁居新能源科技有限公司196,970.
4326.
19上海丽行新能源科技有限公司118,239.
6515.
72中国大地财产保险股份有限公司营业部80,425.
2910.
69上海齐力物业管理有限公司22,906.
003.
05合计713,997.
6194.
93(五)其他应收款1、其他应收款类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款1,051,576.
18100.
00194,809.
2918.
53单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计1,051,576.
18100.
00194,809.
2918.
53类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款1,085,961.
43100.
00113,253.
7210.
43单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计1,085,961.
43100.
00113,253.
7210.
43采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内467,018.
585.
0023,350.
93725,648.
435.
0036,282.
421至2年224,244.
6010.
0022,424.
46155,613.
0010.
0015,561.
302至3年155,613.
0030.
0046,683.
90204,700.
0030.
0061,410.
003至4年204,700.
0050.
00102,350.
00合计1,051,576.
18194,809.
291,085,961.
43113,253.
722、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为81,555.
57元.
3、其他应收款按款项性质分类情况64款项性质期末余额期初余额押金227,851.
00135,705.
00保证金808,952.
60589,885.
76应收代付款14,772.
58339,436.
98备用金20,933.
69合计1,051,576.
181,085,961.
434、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额上海禾启房地产开发有限公司保证金150,000.
003至4年14.
2675,000.
00北京四季沐歌工程技术有限公司保证金106,952.
601至2年10.
1710,695.
26上海恩邦供热技术有限公司保证金100,000.
003至4年9.
5150,000.
00苏州安茂置业有限公司保证金100,000.
001年以内9.
515,000.
00无锡泰茂置业有限公司保证金90,000.
001年以内8.
564,500.
00合计546,952.
6052.
01145,195.
26(六)存货1、存货的分类存货类别期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值发出商品1,027,494.
771,027,494.
773,264,480.
913,264,480.
91低值易耗品28,076.
9228,076.
92工程施工303,291.
25303,291.
2577,039.
6677,039.
66合计1,358,862.
941,358,862.
943,341,520.
573,341,520.
572、工程施工的主要情况项目期末数期初数累计发生的成本134,578,633.
8684,016,854.
33累计已确认的毛利43,634,238.
4527,425,429.
79工程结算-183,631,152.
70-116,344,560.
26小计-5,418,280.
39-4,902,276.
14其中:已结算未完工款项5,721,571.
644,979,315.
80已完工未结算资产303,291.
2577,039.
66(七)固定资产项目电子设备办公设备合计一、账面原值1.
期初余额285,309.
9737,981.
29323,291.
262.
本期增加金额65项目电子设备办公设备合计(1)购置31,378.
00100,668.
37132,046.
373.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额316,687.
97138,649.
66455,337.
63二、累计折旧1.
期初余额144,210.
1921,649.
34165,859.
532.
本期增加金额(1)计提63,402.
2138,588.
35101,990.
563.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额207,612.
4060,237.
69267,850.
09三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值109,075.
5778,411.
97187,487.
542.
期初账面价值141,099.
7816,331.
95157,431.
73(八)递延所得税资产、递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示项目期末余额期初余额递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备1,061,049.
857,073,665.
69490,685.
503,271,236.
64小计1,061,049.
857,073,665.
69490,685.
503,271,236.
64(九)短期借款短期借款分类借款条件期末余额期初余额保证借款13,400,000.
004,490,000.
00合计13,400,000.
004,490,000.
00(十)应付账款项目期末余额期初余额66项目期末余额期初余额1年以内(含1年)18,657,823.
1713,205,333.
90合计18,657,823.
1713,205,333.
90(十一)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)5,721,571.
644,979,315.
80合计5,721,571.
644,979,315.
80(十二)应付职工薪酬1、应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、短期薪酬640,070.
354,716,130.
694,423,760.
56932,440.
48二、离职后福利-设定提存计划29,433.
60423,560.
08407,725.
2845,268.
40合计669,503.
955,139,690.
774,831,485.
84977,708.
882、短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
工资、奖金、津贴和补贴618,520.
354,041,278.
373,769,596.
84890,201.
882.
职工福利费138,160.
59138,160.
593.
社会保险费13,468.
00220,808.
56214,451.
9619,824.
60其中:医疗保险费11,972.
80196,279.
10190,300.
3017,951.
60工伤保险费498.
404,251.
304,437.
50312.
20生育保险费996.
8020,278.
1619,714.
161,560.
804.
住房公积金8,082.
00142,942.
24128,610.
2422,414.
005.
工会经费和职工教育经费172,940.
93172,940.
93合计640,070.
354,716,130.
694,423,760.
56932,440.
483、设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险27,935.
60412,725.
46396,957.
0643,704.
002、失业保险费1,498.
0010,834.
6210,768.
221,564.
40合计29,433.
60423,560.
08407,725.
2845,268.
40(十三)应交税费税种期末余额期初余额增值税622,518.
732,125,995.
92企业所得税1,059,475.
77628,593.
74城市维护建设税86,603.
328,553.
43个人所得税13,783.
922,918.
5967税种期末余额期初余额教育费附加51,961.
9952,027.
25地方教育费附加34,641.
3334,684.
82印花税16,989.
26河道管理费14,737.
12合计1,885,974.
322,867,510.
87(十四)其他应付款款项性质期末余额期初余额关联方借款1,000,000.
00非关联方借款2,507,473.
00应付员工报销款55,403.
85576,961.
98其他11,500.
00215,210.
68合计3,574,376.
85792,172.
66(十五)其他流动负债项目期末余额期初余额待转销项税额3,495,277.
37合计3,495,277.
37(十六)股本项目期初余额发行新股期末余额股份总数10,000,000.
0010,000,000.
00(十七)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额资本溢价14,959,432.
4914,959,432.
49其他资本公积153,872.
95153,872.
95合计15,113,305.
4415,113,305.
44(十八)盈余公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积562,963.
85710,838.
431,273,802.
28合计562,963.
85710,838.
431,273,802.
28(十九)未分配利润项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润3,311,536.
13调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)68调整后期初未分配利润3,311,536.
13加:本期归属于母公司所有者的净利润7,108,384.
29减:提取法定盈余公积710,838.
4310%期末未分配利润9,709,081.
99(二十)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务小计86,932,850.
1564,202,040.
1964,367,306.
9848,498,048.
49工程项目67,794,005.
9351,301,940.
7347,283,653.
2435,284,703.
92销售商品19,138,844.
2212,900,099.
4616,892,308.
7513,185,042.
68技术服务191,344.
9928,301.
89合计86,932,850.
1564,202,040.
1964,367,306.
9848,498,048.
49(二十一)税金及附加项目本期发生额上期发生额营业税213,890.
08城市维护建设税84,289.
3721,593.
48教育费附加22,631.
1564,780.
44地方教育费附加15,087.
4543,186.
96河道管理费2,047.
2721,593.
48印花税19,712.
139,301.
80合计143,767.
37374,346.
24(二十二)销售费用项目本期发生额上期发生额工资及社保福利费405,271.
46479,431.
66维修费99,330.
3225,641.
03汽车费77,610.
9237,478.
48业务招待费60,055.
75304,582.
06差旅费49,494.
2924,918.
72办公费14,269.
7517,286.
67其他28,073.
1868,178.
38合计734,105.
67957,517.
00(二十三)管理费用项目本期发生额上期发生额研发费用3,486,744.
842,653,521.
46中介服务费2,226,421.
04391,464.
22工资及社保福利费1,160,468.
411,365,105.
63租赁费481,346.
96313,984.
90业务招待费396,091.
82172,069.
24办公费301,834.
92195,645.
19差旅费256,328.
55228,899.
75汽车费184,492.
73156,962.
73职工教育经费172,940.
9354,530.
00折旧费101,990.
5691,720.
3069项目本期发生额上期发生额其他450,594.
23598,606.
06合计9,219,254.
996,222,509.
48(二十四)财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出650,557.
82242,950.
00减:利息收入16,642.
2419,117.
52手续费支出2,855.
184,877.
59其他29,584.
92合计666,355.
68228,710.
07(二十五)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失3,802,429.
051,827,053.
91合计3,802,429.
051,827,053.
91(二十六)其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关崇明县财政扶持补贴88,000.
00与收益相关园区退税74,500.
00与收益相关合计162,500.
00(二十七)所得税费用1、所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用1,790,108.
761,113,346.
67递延所得税费用-570,364.
35-274,058.
09合计1,219,744.
41839,288.
582、会计利润与所得税费用调整过程项目金额利润总额8,328,128.
70按法定/适用税率计算的所得税费用1,249,219.
31调整以前期间所得税的影响168,639.
94不可抵扣的成本、费用和损失的影响44,680.
19研发费用加计扣除的影响-242,795.
03所得税费用1,219,744.
41(二十八)现金流量表1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额70项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金1,477,806.
90728,743.
62其中:政府补助等162,500.
00208,500.
00利息收入16,642.
2419,117.
52投标保证金收回1,297,933.
1650,000.
00其他731.
50451,126.
10支付其他与经营活动有关的现金5,412,667.
516,989,537.
60其中:支付付现费用3,883,571.
514,055,808.
95支付投标保证金、押金1,529,096.
00312,933.
16往来款项2,620,795.
492、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与筹资活动有关的现金3,500,000.
00其中:非关联方借款2,500,000.
00关联方借款1,000,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金29,584.
92其中:借款财产保险费29,584.
92(二十九)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润7,108,384.
295,629,638.
51加:资产减值准备3,802,429.
051,827,053.
91固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧101,990.
5691,720.
30无形资产摊销6,126.
42长期待摊费用摊销18,706.
86处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)680,142.
74242,950.
00投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-570,364.
35-274,058.
09递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)1,982,657.
63-3,341,520.
57经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-33,922,100.
50-26,823,194.
4771项目本期发生额上期发生额经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)8,316,018.
788,595,280.
28其他经营活动产生的现金流量净额-12,476,008.
52-14,052,130.
132.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额5,094,310.
285,929,925.
72减:现金的期初余额5,929,925.
728,755,940.
18加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-835,615.
44-2,826,014.
462、现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金5,094,310.
285,929,925.
72其中:库存现金4,191.
3710,354.
72可随时用于支付的银行存款5,090,118.
915,919,571.
00可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额5,094,310.
285,929,925.
72(三十)政府补助本公司本年确认的可收到政府补助金额合计162,500.
00元,其中收益相关的政府补助金额为162,500.
00元.
与收益相关的政府补助项目本期计入损益金额(均以正额列示)计入当期损益的项目崇明县财政扶持补贴88,000.
00其他收益园区退税74,500.
00其他收益合计162,500.
00六、关联方关系及其交易(一)本公司的实际控制人公司实际控制人为朱汉宝先生与杨秋红女士,两人系夫妻关系.
两人直接持有公司70%的股份,并通过上海殷筑投资管理合伙企业(有限合伙)、上海沐殷投资管理合伙企业(有限合伙)间接持有公司15%的股份,合计持有公司85%的股份.
72(二)本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系上海殷筑投资管理合伙企业(有限合伙)公司股东(持股10%)上海沐殷投资管理合伙企业(有限合伙)公司股东(持股10%)陆豪股东(持股10%)、董事软银赛富投资基金公司股东、董事陆豪担任该基金投资合伙人.
上海卓越计算机有限公司公司股东、董事陆豪持有该公司20%股权,担任该公司董事;注册资本564万元.
上海增欣机电科技股份有限公司公司股东、董事陆豪持有该公司1%股权,担任该公司董事,注册资本1,000万元上海卓行股权投资基金管理合伙企业(有限合伙)公司股东、董事陆豪持有该企业1%股份,担任该企业执行事务合伙人上海卓越产权经纪有限公司公司股东、董事陆豪担任该公司总经理卓越金控控股有限公司公司股东、董事陆豪持有该公司1%股份,担任该公司董事长,该公司注册资本10,000万元深圳市前海开源卓越股权投资基金管理有限公司公司股东、董事陆豪持有该公司39.
6%股份,担任该公司董事长,该公司注册资本1,000万元上海星焱投资管理中心(有限合伙)公司股东、董事陆豪持有该企业25%份额,担任该企业合伙人上海超亿新能源汽车股份有限公司公司股东、董事陆豪担任董事长的企业佳盛远达(上海)新材料股份有限公司公司股东、董事陆豪担任董事长的企业杨月玲财务总监王福山董事方骏彪董事薛峰监事朱金威监事蔡秀玲监事(三)关联交易情况1、关联方资金拆借情况关联方拆入/拆出金额起始日到期日说明陆豪拆入1,000,000.
002017-9-5未约定到期日用于经营周转无借款利息2、关联担保情况担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕杨秋红、本公司提供最高额连带责任保证:朱汉宝、杨秋红朱汉宝3,500,000.
002017-4-172017-6-2是73担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕以自有房产抵押朱汉宝本公司1,000,000.
002017-1-122018-1-8否朱汉宝、杨秋红、张志伟本公司980,0002017-6-302017-12-29是朱汉宝、杨秋红本公司2,500,000.
002017-1-92018-1-8否朱汉宝、杨秋红本公司1,000,000.
002017-9-292018-3-28否朱汉宝、杨秋红本公司1,380,000.
002017-10-272018-4-26否朱汉宝、杨秋红本公司757,800.
002017-11-102018-5-8否朱汉宝、杨秋红本公司1,862,200.
002017-12-12018-5-31否朱汉宝、杨秋红本公司4,900,000.
002017-12-122018-12-11否3、关键管理人员报酬关键管理人员薪酬本期发生额上期发生额合计520,610.
78472,601.
794、关联方应收应付款项项目名称关联方期末余额期初余额其他应付款朱汉宝477,412.
90其他应付款杨秋红18,064.
33其他应付款陆豪1,000,000.
00合计1,000,000.
00495,477.
23七、与金融工具相关的风险公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,公司风险管理的基本策略是确认和分析公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.
公司的金融工具面临主要风险是市场风险、信用风险以及流动风险.
(一)市场风险市场风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1、利率风险74利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
公司面临的利率风险主要与公司以浮动利率计息的借款有关.

截止2017年12月31日,公司以贷款基准利率加浮动幅度113.
75个基点(一个基点为0.
01%)计息的银行借款490万元,在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对公司利润总额和股东权益产生重大影响.
(二)信用风险信用风险指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
公司的信用风险主要产生于银行存款、应收票据和应收账款.
1、银行存款公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型银行,信用风险较低.
2、应收款项公司对客户的财务及信用状况、履约能力等方面进行必要的调查,在签订销售合同时,明确销售产品的销售方式和价格.
财务部设置应收票据和应收账款台账,详细反应对各客户应收票据和应收账款的变动、余额、账龄情况,销售部执行合同管理,对销售回款情况进行跟踪,以确保公司不会面临重大坏账风险.

(三)流动风险流动风险指公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险.

管理流动风险时,公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物,并对其进行监控,以满足公司经营需要,并降低现金流量波动的影响.
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议.
截止2017年12月31日,公司主要金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限情况如下:项目期末余额1年以内1-2年2-3年3年以上短期借款13,400,000.
0013,400,000.
00应付账款18,357,823.
1718,357,823.
17其他应付款3,574,376.
853,574,376.
85合计35,332,200.
0235,332,200.
02八、承诺及或有事项(一)承诺事项截止2017年12月31日,公司无需要披露的重大承诺事项.
75(二)或有事项截止2017年12月31日,公司无需要披露的其他重大或有事项.
九、资产负债表日后事项公司无需要披露的资产负债表日后事项.
十、其他重要事项分部报告本公司主营业务为能源设备的开发、安装、销售,安装及销售方式相同、风险和报酬率无重大差异,故本公司无需提供分部报告.
十一、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注1.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)162,500.
002.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出731.
53.
所得税影响额-24,484.
72合计138,746.
78(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润21.
8424.
370.
710.
56扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润21.
4223.
030.
700.
53上海莘阳新能源科技股份有限公司二一八年四月二十五日76附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.