该企业北科天翼2018年财务风险分析详细报告-智泽华

北科天翼2018年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为459.53万元 2018年已经取得的银行短期借款为0万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口并且可以提供684.83万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业资金富裕富裕225.29万元维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。静态来看该企业无力偿还的短期负债为225.29万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看该企业在短期内不会出现支付资金缺口企业经营业务亏损经营活动资金占用较多但已被长期资金来源保证。资金链断裂风险等级为2级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口并且长期性融资活动为企业提供

684.83万元的营运资金。