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1江西凯安智能股份有限公司JiangxiKaiAnIntelligentCO.
,LTD凯安智能NEEQ:870979年度报告2016XX2公司年度大事记1、2016年9月14日公司整体变更为股份有限公司.
2、2016年10月30日向全国中小企业股份转让系统有限公司递交挂牌材料并被受理.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告3目录第一节声明与提示第二节公司概况第三节主要会计数据和关键指标第四节管理层讨论与分析第五节重要事项第六节股本、股东情况第七节融资情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节公司治理及内部控制第十节财务报告江西凯安智能股份有限公司2016年度报告4释义释义项目释义废紫铜指铜工业生产过程中产生的角料及马达线的旧料等,主要包括普通紫铜、特种紫铜、光亮铜等,平均铜含量在90%以上废杂铜指铜工业生产过程中产生的废料或使用后被废弃的物品中回收的含铜资源电解锌指通过电解法生产的纯锌电解铜指阴极铜,由硫酸和硫酸铜的混合液作为电解液,铜从阳极溶解成铜离子向阴极移动,到达阴极后获得电子而在阴极析出的纯铜引线框架指一种借助键合材料(金丝、铝丝、铜丝)实现芯片内部电路引出端与外引线的电器连接,形成电气回路关键结构件,是集成电路芯片载体退火指将金属缓慢加热到一定温度,保持足够时间,然后以适宜度冷却(通常是缓慢冷却,有时是控制冷却)的一种金属热处理工艺浇铸指常压下将液态单体或预聚物注入模具内,经聚合而固化成型,变成与模具内腔形状相同的制品熔炼指将固体物料加热至液体,通过熔化、除杂、精炼成合格的金属熔体半连续铸造指熔体金属连续地通过结晶器,实现凝固结晶并成型的定坯生产工艺,工厂上吧这种铸锭方式简称DC法,即直接水冷铸锭法.
因受铸造设备空间尺寸的限制,每一铸次的铸坯长度都不能超出设备允许的范围,因此这种方法只能是半连续的H62铜板带指含铜量为60.
5%-63.
5%,余量为锌含量的铜板江西凯安智能股份有限公司2016年度报告5带H65铜板带指含铜量为63.
5%-68.
0%,余量为锌含量的铜板带铜板带指铜板和铜带的统称.
铜板是指铜经过轧制的板材,轧制包括了热轧和冷轧.
铜带是指厚度在0.
06~1.
5mm之间的铜轧制加工品铜棒指沿整个长度方向上具有均一的横截面,以直状或卷状供应的实心铜加工产品铜排指由铜材质制作的,截面为矩形或倒角(圆角)矩形的长导体(现在一般都用圆角铜排,以免产生尖端放电),在电路中起输送电流和连接电气设备的作用铜杆指电线电缆生产的原材料,沿整个长度方向上具有均一的横截面,以直状或卷状供应的实心铜加工产品铜线指沿整个长度方向上具有均一横截面和壁厚,且只有一个封闭通孔的空心铜加工产品,以直状或卷状供应紫铜指杂质极少,含铜量达到99.
95%以上的工业纯铜黄铜指以锌为主要辅助元素的铜基合金铜板带材指铜及铜合金加工产品,包括铜棒、铜板带、铜管、铜线、铜型材及铜箔等铜基合金指以纯铜为基体,加入锌、镍、锰等一种或几种其他元素所构成的合金元、万元指人民币元、人民币万元三会指股东大会、董事会、监事会报告期末指2016年12月31日报告期指2016年1-12月证监会指中国证券监督管理委员会江西凯安智能股份有限公司2016年度报告6《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司法》指《中华人民共和国公司法》律所指浙江万新律师事务所会计师事务所指中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)国融证券、主办券商指国融证券股份有限公司《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统董监高指董事、监事、高级管理人员国资创业指江西国资创业投资管理有限公司有限公司指江西凯安铜业有限公司,公司的前身凯安智能、公司、本公司、指江西凯安智能股份有限公司江西凯安智能股份有限公司2016年度报告7第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任.
中兴财光华会计师事务所(普通特殊合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述一、短期偿债能力较弱的风险公司营运能力较为紧张,主要债务为银行短期借款,银行借款存在短借长用现象,截至2016年12月31日和2015年12月31日,公司流动比率分别为0.
90、0.
74,速动比率分别为0.
58、0.
56.
公司流动比率、速动比率偏低,短期偿债能力较弱.
二、资产抵押风险为筹措资金,公司将经营所在地房屋建筑物与土地使用权向银行进行了抵押,部分机器设备向贵溪金福投资有限公司进行了抵押.
截至2016年12月31日,公司抵押贷款共6,300万元,若公司在抵押期内面临还款压力,偿还借款时出现严重违约,将面临抵押物权利转移的风险.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告8三、经营活动现金流量持续为负数的风险2016年度、2015年度,公司的经营活动现金流量净额分别为-2,586.
81万元、-2,689.
57万元,经营活动现金流量持续为负数.
报告期内公司筹资能力较强,公司各项经营状况良好,并未由于经营活动现金持续净流出,而影响公司正常业务的开展.
但若公司不能及时改善经营活动现金流,公司仍可能出现资金紧缺的情况,如不能及时获得资金支持,公司将出现流动性风险,并对公司持续经营能力产生不利影响.
四、非经常性损益依赖风险2016年度、2015年度,公司净利润分别为383.
09万元、176.
56万元,扣除非经常性损益后的净利润分别为288.
30万元、9.
91万元,公司非经常性损益占净利润比例较大,非经常性损益的变动将导致公司经营业绩发生波动.
五、公司治理风险股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内控体系.
但是,由于股份公司成立时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善.
未来随着公司的发展和经营规模扩大,将对公司治理提出更高要求.
因此,在股份公司设立初期,存在公司治理机制执行不到位的风险.
六、股权质押风险公司向江西国资创业投资管理有限公司借款800万元,股东李泽将持有公司13.
45%的股权质押给江西国资创业投资管理有限公司,若公司无法按时偿还贷款,则客观上公司存在股权变动的风险.
七、铜价格波动的风险公司主营业务为铜基合金板带材的研发、生产和销售,主要原材料是电解铜、废杂铜,我国铜消费占全球45%,对国际市场铜的依存度高达75%,这推升了国际铜价.
而国际铜价及其波动总体上掌控在国际铜业寡头和江西凯安智能股份有限公司2016年度报告9投资银行等机构手中,买卖中是否能获利,我国没有话语权,铜加工企业作为终端消费者在议价方面更处于劣势,基本上没有话语权,只能被动接受.
高价位及其波动的常态化加大了企业经营风险、增加了财务费用、打压了利润空间,影响了铜加工企业经营.
八、宏观经济波动的风险公司的主要产品是铜板带材,作为大宗工业原材料,其需求与工业生产、经济发展息息相关,长期数据统计显示,自1974年以来全球GDP增长与铜消费增长的相关性高达74%,而我国铜消费量与GDP的线性相关系数达到0.
976,充分反映了铜消费量与经济发展的密切关系,所以宏观经济的波动会对铜产品需求产生影响,进而影响铜产品的市场价格.
因而,宏观经济波动风险成为铜压延加工行业的重要风险之一.
本期重大风险是否发生重大变化:否江西凯安智能股份有限公司2016年度报告10第二节公司概况一、基本信息公司中文全称江西凯安智能股份有限公司英文名称及缩写JiangxiKaiAnIntelligentCO.
,LTD证券简称凯安智能证券代码870979法定代表人李泽注册地址江西省贵溪市工业园办公地址江西省贵溪市工业园主办券商国融证券主办券商办公地址北京市西城区宣武门西大街甲129号金隅大厦11层会计师事务所中兴财光华会计师事务所(普通特殊合伙)签字注册会计师姓名孙国伟、刘一锋会计师事务所办公地址北京市西城区复兴门内大街28号5层F4层东座929室二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人李泽电话(0701)3711880传真(0701)3711999电子邮箱237033599@qq.
com公司网址http://www.
kaiangufen.
com联系地址及邮政编码江西省贵溪市工业园335400公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2017-03-09分层情况基础层江西凯安智能股份有限公司2016年度报告11行业(证监会规定的行业大类)C3261主要产品与服务项目铜棒、铜丝、铜框丝、铜板、铜带、铜管加工;金属材料、建筑材普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)85,000,000做市商数量-控股股东李泽、王玲艳、李晓、王玉媚实际控制人李泽、王玲艳、李晓、王玉媚四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号913606817994781356否税务登记证号码913606817994781356否组织机构代码913606817994781356否江西凯安智能股份有限公司2016年度报告12第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入796,898,730.
44736,392,880.
768.
22%毛利率3.
18%2.
48%-归属于挂牌公司股东的净利润3,830,889.
231,765,620.
13116.
97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,882,952.
2299,106.
372,808.
95%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)5.
51%5.
46%-加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)4.
15%0.
31%-基本每股收益0.
060.
06-二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计278,445,633.
27315,710,799.
56-11.
80%负债总计186,395,013.
06282,491,068.
58-34.
02%归属于挂牌公司股东的净资产92,050,620.
2133,219,730.
98177.
10%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
081.
11-2.
70%资产负债率67.
00%89.
48%-流动比率0.
900.
74-利息保障倍数1.
831.
40-三、营运情况单位:元江西凯安智能股份有限公司2016年度报告13本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-25,868,102.
41-26,895,707.
84-应收账款周转率16.
3119.
43-存货周转率15.
2347.
71-三、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率-11.
80%-5.
29%-营业收入增长率8.
22%55.
88%-净利润增长率116.
97%165.
05%-四、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本85,000,00030,000,000142.
86%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-五、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,274,711.
34除上述各项之外的其他营业外收支净额-9,128.
66非经常性损益合计1,265,582.
68所得税影响数317,645.
67少数股东权益影响额(税后)0非经常性损益净额947,937.
01江西凯安智能股份有限公司2016年度报告14第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式自公司成立以来,已经形成了适合自身发展需要的研发、采购、生产、销售的商业模式.
近几年,公司通过对商业模式进行不断地探索和优化,已经形成了一套符合公司优化运作的商业模式.
公司销售部门对市场进行开发以及接收客户订单,原料采购部门根据生产计划以及订单要求完成原材料的采购,销售部门及原料采购部门又隶属于供销中心,这样有利于采购和销售的统一调度及价格挂钩采购需求;研发部门负责对订单进行质量及工艺评审,然后制定相关的生产标准及出厂检查标准;生产部根据销售订单和研发部工艺标准组织产品生产,产品生产完成检验合格后交付给客户,最后再由销售部门负责对产品的发货、收款进行跟踪,直至收款完毕以此获取收入,保障公司的发展.
公司的主要商业模式如下:(一)研发模式公司建有完善的研发和技术检测部门,可以进行各种化学分析检测、物理仪器分析检测和光学分析检测.
公司产品研发部拥有齐全的实验分析检测设备,能够独立进行新产品开发实验.
公司现有的技术研发中心分为化学实验室和物理(光学)检测中心及技术研发中心,重点进行新产品的研发和老产品的技术升级,实现产品链的延伸和现有产品市场基础的巩固.
公司的质检检测中心为省级质量检测中心,能够为全省相关产品的检测提供设备及技术支持.
(二)采购模式公司采用比价采购和长单协议定价相结合的采购模式.
采购人员根据公司原辅材料的需求计划以及铜价行情,查询库存,填写采购单,依据原材料市场供应情况,会同品质部和生产部确定各原材料和辅助材料合格供应商,然后确定采购订单,并同时在合格供应商名录中分别询价、比价、议价,报请经理审核,确定并签订采购合同.
采购的原材料到公司严格执行质量验收制度,合格品入库,不合格品退回.
电解铜和锌锭有时也会采取固定核价的方式进行采购,这样能够保证采购原料的质量稳定性.
(三)生产模式公司采取订单式计划生产模式,采取此模式生产不但能够降低企业的库存成本、生产物流成本和退货成本,还能为企业创造更多的利润空间.
公司生产中心负责协调整个公司的排江西凯安智能股份有限公司2016年度报告15产工作,公司生产中心根据客户的订单制定生产计划,同时根据公司的生产能力,分解生产计划.
(四)销售模式公司通过销售人员对市场进行不断开发,逐步建立了稳定的客户关系,并且采取协议销售和报价销售相结合的销售模式,协议销售就是每年和客户签订协议,固定价格模式,确定销售数量,通过协议约定双方的供需,这样能够稳定生产的产量;报价销售是根据每日的生产订单富余情况来确定当日销售报价,该模式的优点是产品价格可随行就市,缺点是订单数量不能够长期稳定.
另外公司还通过参加行业技术研讨会、公司网站及行业网站宣传、广告宣传等多种形式进行品牌宣传和产品推广,从而提高品牌的知名度以获取更多的产品订单.
报告期内公司采取直销的模式对外销售产品,销售市场主要为国内市场,客户群体主要是电子电器厂和铜材加工厂等.
年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾总体回顾:2016年国内制造企业面临着我国经济发展速度减缓的市场压力,公司根据宏观经济形势及时调整经营计划、调整产品结构、优化内部管理.
1、公司财务状况公司全年营业收入796,898,730.
44元,比上年增长了8.
22%;净利润为3,830,889.
23元,比上年增长了116.
97%;总资产278,445,633.
27元,比上年减少11.
80%;净资产江西凯安智能股份有限公司2016年度报告1692,050,620.
21元,比上年增长177.
10%.
2、公司经营成果(一)完善企业内控制度报告期内,企业建立并完善《员工手册》、《销售区域管理制度》、《回款制度》、《各部门工作流程制度》,加强公司制度管理,为今后的发展奠定了扎实的基础.
(二)市场营销方面:①销售团队管理情况:公司针对年初制定的经营计划,完善了相应的销售政策,根据不同销售区域的情况对销售人员进行了调整,对各区域销售任务、销售费用、回款进度等进行规范化的管理并制定了相应的激励政策.
②市场拓展情况:公司年初认真分析了市场竞争态势的变化,积极布局开展原有市场入网、招标,另外根据一些市场区域特点建立区域常驻人员,加强在特定区域的市场开发.
报告期内,公司产品和服务未发生重大变化,管理层及核心技术团队保持稳定.
1、主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入796,898,730.
448.
22%-736,392,880.
7655.
88%-营业成本771,529,045.
537.
44%96.
82%718,113,471.
3357.
99%97.
52%毛利率3.
18%--2.
48%--管理费用5,446,718.
226.
14%0.
68%5,131,788.
987.
28%0.
70%销售费用5,743,163.
4838.
93%0.
72%4,133,930.
4148.
79%0.
56%财务费用7,605,453.
21-15.
01%0.
95%8,948,321.
007.
28%1.
22%营业利润4,188,129.
77202.
32%0.
53%1,385,315.
68-133.
55%0.
19%营业外收入2,149,709.
34-3.
99%0.
27%2,239,018.
3530.
12%0.
30%江西凯安智能股份有限公司2016年度报告17营业外支出9,128.
66-46.
30%0.
00%17,000.
00794.
74%0.
00%净利润3,830,889.
23116.
97%0.
48%1,765,620.
13-165.
05%0.
24%项目重大变动原因:销售费用:2016年度销售费用5,743,163.
48元,比上年增长38.
93%,主要是报告期内公司的运输费用增长导致.
因国家运输政策变动、燃料费上涨、限制超载等因素,报告期内运输费用平均价格上涨约30元/吨.
营业利润:2016年度实现营业利润4,188,129.
77元,比上年增长202.
32%,主要原因是:第一,报告期内公司加大市场拓展力度,努力提升产品质量,品牌知名度逐步提高,销售收入保持稳步增长,同比增长8.
22%;第二,随着销售规模的扩大和运营模式的日益成熟,规模效应逐步显现,加之公司合理控制生产成本,导致2016年毛利率明显上升.
营业外支出:2016年度营业外支出9,128.
66元,比上年下降46.
30%,主要是公司对非国家指定慈善机构捐赠减少.
净利润:2016年度公司实现净利润3,830,889.
23元,比上年增长116.
97%,主要原因是:第一,报告期内公司加大市场拓展力度,努力提升产品质量,品牌知名度逐步提高,销售收入保持稳步增长,同比增长8.
22%;第二,随着销售规模的扩大和运营模式的日益成熟,规模效应逐步显现,加之公司合理控制生产成本,导致2016年毛利率明显上升;第三,2016年度银行贷款利息减少,财务费用较上年下降15.
01%.
(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入792,920,003.
86770,647,507.
10732,400,611.
80717,265,625.
43其他业务收入3,978,726.
58881,538.
433,992,268.
96847,845.
90合计796,898,730.
44771,529,045.
53736,392,880.
76718,113,471.
33按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例铜杆线排棒148,687,211.
6618.
75%247,920,537.
6233.
85%江西凯安智能股份有限公司2016年度报告18H65铜板带299,387,129.
4237.
76%166,769,675.
8822.
77%H63铜板带110,008.
930.
01%0.
000.
00%H62铜板带272,317,685.
5934.
35%286,369,848.
3539.
10%紫铜板带72,417,968.
269.
13%31,340,549.
954.
28%合计792,920,003.
8699.
50%732,400,611.
8099.
46收入构成变动的原因:报告期内,公司主营业务收入构成较上年度发生较大变化,主营业务收入主要由铜板带业务收入构成,铜杆线排棒的销售占比明显下降,主要原因是:公司本期重点开发并销售生产技术含量较高的高精铜板带产品,受下游客户需求影响,产品销售发生变化,铜杆线排棒产品销售额下降.
(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-25,868,102.
41-26,895,707.
84投资活动产生的现金流量净额-3,804,805.
23-1,811,637.
33筹资活动产生的现金流量净额27,852,710.
7735,069,324.
17现金流量分析:报告期内,经营活动产生的现金流量持续净流出,主要原因系:2016年度公司加大力度开发国内市场,在开发初期给予优质客户一定的账期,故造成应收账款增加较多,资金回笼较慢,致销售商品收到的现金相对减少.
但2016年度公司经营活动现金流已有所改善,主要原因系:公司销售增长,客户在到期货款回收及时,同时对采购也进行一定账期采购,有效利用供应链系统缓冲资金压力;投资活动的现金流量净额380.
48万元,主要系公司投资固定资产采购所致;筹资活动产生的现金流量净额2,785.
27万元,主要系报告期内增资扩股所致.
(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1东莞市祺葳金属有限公司32,218,888.
374.
04%否江西凯安智能股份有限公司2016年度报告192东莞市树盛金属有限公司30,889,000.
373.
88%否3广东华南城桥有色金属交易中心有限公司25,199,158.
203.
16%否4东莞市正好电器有限公司24,821,405.
263.
11%否5大桥铜材(深圳)有限公司21,075,754.
742.
64%否合计134,204,206.
9416.
83%-(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1鹰潭炬能有色金属有限公司125,146,359.
2716.
73%否2贵溪金信金属有限公司100,705,319.
7813.
46%否3贵溪市工业控股有限公司97,056,526.
5612.
97%否4贵溪凌云铜业有限公司78,101,808.
9210.
44%否5江西坤泰铜业有限公司65,827,645.
208.
80%否合计466,837,659.
7362.
40%-(6)研发支出与专利研发支出:单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额--研发投入占营业收入的比例--专利情况:项目数量公司拥有的专利数量39公司拥有的发明专利数量2研发情况:-江西凯安智能股份有限公司2016年度报告202、资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金25,747,934.
43-11.
42%9.
25%29,068,131.
3010.
92%9.
21%0.
04%应收账款60,342,015.
9988.
90%21.
67%31,944,599.
64-17.
96%10.
12%11.
55%存货53,878,544.
1313.
91%19.
35%47,299,635.
46266.
61%14.
98%4.
37%长期股权投资0.
000.
00%0.
00%0.
000.
00%0.
00%0.
00%固定资产102,875,647.
76-5.
09%36.
95%108,387,367.
23-6.
03%34.
33%2.
62%在建工程0.
00-100.
00%0.
00%273,135.
05100.
00%0.
09%-0.
09%短期借款92,000,000.
003.
37%33.
04%89,000,000.
001.
96%32.
94%0.
10%长期借款0.
000.
00%0.
00%15,000,000.
000.
00%0.
00%0.
00%资产总计278,445,633.
27-11.
80%-315,710,799.
56-5.
29%--6.
51%资产负债项目重大变动原因:应收账款:报告期末应收账款余额6,034.
20万元,比上年增长88.
90%,主要系公司与部分优质客户合作时间较长,信用度高,公司给予其一定的账期导致.
在建工程:报告期末在建工程为零,主要系2015年度开工建设的化学试验中心于2016年度完工转固所致.
长期借款:报告期末长期借款为零,主要系鹰潭市农村商业银行贵溪支行1500万贷款还款期在2017年12月,按会计准则相关规定,余额转入"一年内到期的非流动负债"科目核算.
3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况-(2)委托理财及衍生品投资情况-(三)外部环境的分析江西凯安智能股份有限公司2016年度报告21铜基合金板带材是铜加工材中的一个重要品种,广泛应用于电子、电气、通讯、仪器仪表、仪控机械、医学、光学、军工、航空卫星、交通运输、汽车制造、建筑、金融、钟表和机械制造等各个领域.
随着我国国民经济的高速发展,对铜带材产品的需求量大幅增加,从而催生了铜带材产业的快速发展,铜带产量快速增加.
2015年我国铜板带产量约245万吨,2016年铜板带产量约285万吨,我国铜板带材产量和消费量约占世界总产量和消费量的2/5.
随着我国宏观经济的不断发展,预计未来铜基合金板带材行业将继续保持稳步增长趋势.
(四)竞争优势分析(1)技术优势公司高度重视自主创新,拥有一支经验丰富、富有创新精神的高新技术研发团队,建有专业的技术中心,具备后续新产品开发技术基础,公司拥有国内较为先进的连续挤压机,可实现连续式挤压,生产效率高,最大可生产320*30mm宽幅产品,在国内同行业中较为领先.
公司拥有液压双缸拉拔机,可实现两道次连拉,采用特制拉拔油,保证产品表面光亮,具有特效抗氧化能力.
公司拥有多型号四辊可逆轧机,可生产6500mm宽铜带或铜板,采用AGC厚度自动控制,并配以德国福尔默测厚仪,所产带卷厚度公差控制在0.
005mm以内,在国内同行业中较为领先.
(2)产品结构优势公司经过多年发展,形成了丰富的铜制品产品线,包括各种规格的铜排、各牌号黄铜合金、高精铜合金板、带、各种紫铜、棒、杆、线、铜框丝等产品,丰富的产品种类提高了公司产品的供应能力,扩大了客户群体覆盖范围.
公司拥有产品结构优势,有利于公司的持续经营.
(五)持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定;公司和全体员工没有发生违法和违规行为.
公司拥有良好的持续经营能力,报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项.
(六)扶贫与社会责任江西凯安智能股份有限公司2016年度报告22-(七)自愿披露-二、未来展望(一)行业发展趋势(1)节能、环保高品质成为铜加工行业的发展方向节能、环保提高产品质量和成品率、增加品种、降低生产成本、减少在建项目投入、提高经济效益、实现生产过程的连续化、自动化、智能化、精细化等是铜加工技术创新的重要方向和目标.
生产方法的变革在铜加工中占有突出地位,传统经典的铜加工方法是三段式,即熔炼铸锭-热加工-冷加工,其中热加工有热挤、热轧、热锻等这些工序导致能耗高、污染重、成品率低、增加生产成本和设备投资.
因此,压缩热加工、缩短工艺流程,加强对铜产品生产工艺的创新、研发和改进,以更加绿色环保的生产工艺取代传统工艺,实现对环境保护和产品品质的提高,将成为国内铜材加工行业的必然发展方向.
(2)行业内兼并重组增加,形成大而强与小而精互补格局在市场经济非常发达的国家,铜加工行业也是中小企占大多数,而且由于中小企业产品的多样灵活性和基本功扎实,创造了许多世界顶尖品牌.
根据发达国家铜加工工业发展历程和目前的市场需求来看,未来应该是少数企业做大做强、更多企业做专做精,大而强和专而精相依相成,各自发挥优势,优势互补,相得益彰,构成中国现代铜加工业体系.
(二)公司发展战略公司在接下来的5年内,计划实现每年生产规模和销售收入20%的增长,每年年固定资产投入不低于1000万元,主要用于扩大生产和产品研发.
公司力争在5年内实现销售收入大幅度增长,跻身行业较为先进行列.
目前公司技术中心的高精无氧铜板带和排棒项已经成功试产,现计划在今后5年每年研制一个新产品,主要是各种铜合金产品,用以拓宽生产规模和增加产品附加值.
为了完成公司的经营目标,在销售策略上也相应作出调整计划,公司计划经营出口业务,拓展海外市场,前期以东南亚的电子、服辅材料等行业为主攻方向,并同时通过政府支持与国内军工企业洽谈合作,将产品市场拓展至军工领域.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告23三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素一、短期偿债能力较弱的风险公司营运能力较为紧张,主要债务为银行短期借款,银行借款存在短借长用现象,截至2016年12月31日公司流动比率为0.
90,速动比率为0.
58.
公司流动比率、速动比率偏低,短期偿债能力较弱.
应对措施:公司扩大筹资渠道,股权融资和债权融资并举,改善单一债权融资结构,改善公司财务结构.
二、资产抵押风险为筹措资金,公司将经营所在地房屋建筑物与土使用权向银行进了抵押,部分机器设备向贵溪金福投资有限公司进行了抵押.
截至2016年12月31日,公司抵押贷款共5,300万元,若公司在抵押期内面临还款压力,偿借时出现严重违约,将面临抵押物权利转移的风险.
应对措施:公司扩大筹资渠道,股权融资和债权融资并举,改善单一债权融资结构,改善公司财务结构.
三、经营活动现金流量持续为负数的风险2016年度、2015年度,公司的经营活动现金流量净额分别-2,586.
81万元、-2,689.
57万元,经营活动现金流量持续为负数.
报告期内公司筹资能力较强,公司各项经营状况良好,并未由于活动现金持续净流出,而影响公司正常业务的开展.
但若公司不能及时改善经营活动现金流,公司仍可能出现资金紧缺的情况,如不及时获得资金支持,公司将出现流动性风险,并对公司持续经营能力产生不利影响.
应对措施:公司将不断开拓市场,扩大业务规模,严格执行相关收、付款政策、加大对应收款项的催收力度,降低经营活动产生的现金流量净额为负数的风险.
四、非经常性损益依赖风险2016年度、2015年度,公司净利润分别为383.
09万元、176.
56万元,扣除非经常性损益后的净利润分别为288.
30万元、9.
91万元,公司非经常性损益占净利润比例较大,非经常性损益的变动将导致公司经营业绩发生波动.
应对措施:为了缓解公司利润对非经常性损益的依赖,公司将积极开拓市场,提高主营业务收入和利润,通过先进的管理方法和理念,提高资源的使用效率,不断压缩运营成本,江西凯安智能股份有限公司2016年度报告24提高获利能力.
五、公司治理风险股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内控体系.
但是,由于股份公司成立时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善.
未来随着公司的发展和经营规模扩大,将对公司治理提出更高要求.
因此,在股份公司设立初期,存在公司治理机制执行不到位的风险.
应对措施:公司在发展过程中加强公司的治理机制的完善和治理制度的规范,建立健全法人治理结构,严格执行各项经营方针,落实各项治理制度.
六、股权质押风险公司向江西国资创业投管理有限公司借款800万元,股东李泽将持有公司13.
45%的股权质押给江西国资创业投管理有限公司,若公司无法按时偿还贷款,则客观上公司存在股权变动的风险.
应对措施:公司针对到期借款及时还款,保持良好的信用记录;合理利用商业信用,减轻偿还债务的压力.
七、铜价格波动的风险公司主营业务为铜基合金板带材的研发、生产和销售,主要原料是电解铜、废杂铜,我国铜消费占全球45%,对国际市场铜的依存度高达75%,这推升了国际铜价.
而国际及其波动总体上掌控在国际铜业寡头和投资银行等机构手中,买卖中是否能获利,我国没有话语权,铜加工企业作为终端消费者在议价方面更处于劣势,基本上没有话语权,只能被动接受.
高价位及其波动的常态化加大了企业经营风险、增加了财务费用打压利润空间,影响铜加工企业经营.
应对措施:针对上述风险,一方面公司不断加强存货管理制度,根据销售计划、生产采购资金筹措等制定仓储计划,合理确定库存存量的结构和数量;另一方面公司合理运用期货工具管理库存产品,通过对全球经济增长趋势以及有色、黑色、化工等周期性行业需求的判断分析,适当在期货市场进行套期保值,从而降低存货贬值的风险.
八、宏观经济波动的风险公司的主要产品是铜板带材,作为大宗工业原料,其需求与生产、经济发展息相关,长期数据统计显示自1974年以来全球GDP增长与铜消费增长与铜消费长的相关性高达江西凯安智能股份有限公司2016年度报告2574%,而我国铜消费量与GDP的线性相关系数达到0.
976,充分反映了铜消费量与经济发展的密切关系,所以宏观波动会对铜产品需求产生影响,进而影响铜产品的市场价格.
因而,宏观经济波动风险成为铜压延加工行业的重要风险之一.
应对措施:为有效减小上述风险对公司的经营影响,公司会密切关注国家产业政策动向,积极主动优化公司产品结构,提升产品技术含量,尽量减小宏观经济波动对公司经营业绩的冲击影响.
(二)报告期内新增的风险因素无四、董事会对审计报告的说明(一)非标准审计意见说明:是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明:-(二)关键事项审计说明:-江西凯安智能股份有限公司2016年度报告26第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易事项是本节二、(一)是否存在偶发性关联交易事项是本节二、(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是本节二、(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力53,283,893.
4953,283,893.
492.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售3,823,453.
283,823,453.
283.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他--江西凯安智能股份有限公司2016年度报告27总计57,107,346.
7757,107,346.
77(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序李新田公司资金拆出18,526,696.
45是李启安为公司补充流动资金13,500,000.
00是李晓为公司补充流动资金7,870,000.
00是王玲艳为公司补充流动资金9,500,000.
00是温州本腾铝材有限公司为公司补充流动资金8,450,000.
00是李泽、黄洁、王玲艳、李俊、李启安、王玉媚、李晓、王力丰用个人财产为公司提供反担保,向中国工商银行贵溪支行贷款4,000,000.
00是李泽、黄洁、王玲艳、李俊、李启安、王玉媚、李晓、王力丰用个人财产为公司提供反担保,向中国建设银行贵溪支行贷款10,000,000.
00是李启安、王玉媚、李泽、黄洁、温州本腾铜材有限公司用个人财产及本腾公司资产为公司提供反担保,向中国建设银行贵溪支行贷款10,000,000.
00是李启安、李泽用个人财产为公司提供反担保,向邮政储蓄银行贵溪支行贷款30,000,000.
00是温州本腾铝材有限公司、李泽、黄洁、王玉媚、李启安用个人财产及本腾公司资产为公司提供反担保,向鹰潭市农村商业银行贵溪支行贷款15,000,000.
00是李泽用股权为公司提供反担保,向江西国资创投管8,000,000.
00是江西凯安智能股份有限公司2016年度报告28理有限公司借款李泽、黄洁、王玲艳、李俊、王玉媚、李晓、王力丰用个人财产为公司提供反担保,向贵溪金福投资有限公司借款20,000,000.
00是总计---偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:因公司银行贷款的需要,股东及关联公司为公司提供贷款反担保,目的是为支持公司的发展,保障了公司流动资金和良性发展,在公司未取得股权融资改善财务状况的情况下,股东为公司提供反担保将持续存在.
(三)承诺事项的履行情况1、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、控股股东、实际控制人共同签署了《关于避免同业竞争的承诺函》,)为避免与凯安智能产生新的或潜在的同业竞争,本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对凯安智能构成竞争的业务,或拥有凯安智能存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或其他核心人员.
2、公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、核心技术人员共同签署了《关于减少、规范关联交易的承诺函》,承诺在今后经营活动中,将尽量避免与凯安智能产生关联交易,在进行确有必要且无法避免的关联交易时,将严格遵守市场规则,本着平等互利、等价有偿的一般商业原则,公平合理地进行,并按照相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务.
3、公司控股股东、实际控制人承诺所持股份遵循《全国中小企业股份转让系统业务规则》有关股份限售的规定,公司董事、监事、高级管理人员承诺所持股份遵循《公司法》有关股份限售的规定.
4、公司一致行动人李泽、王玲艳、李晓、王玉媚已出具《承诺函》,就上述公司可能存在的缴纳社会保险及住房公积金不规范的情形可能承担的责任,做出了承诺:"本人承诺,如因法律规定的有权部门要求凯安股份需要为员工补缴社会保险或住房公积金,以及凯安股份如因未足额为员工缴纳社会保险或住房公积金而需承担任何罚款和经济损失,本人同意全江西凯安智能股份有限公司2016年度报告29额补偿公司因此遭受的损失,且不需要公司支付任何对价.
"5、控股股东、实际控制人及其他主要关联方出具了《关于杜绝资金占用行为的承诺函》.
在报告期内,上述人员均严格遵守了相关承诺.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告30第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数30,000,000100.
00%-30,000,000--其中:控股股东、实际控制人30,000,000100.
00%-30,000,000--董事、监事、高管30,000,000100.
00%-30,000,000--核心员工有限售条件股份有限售股份总数--85,000,00085,000,000100.
00%其中:控股股东、实际控制人--85,000,00085,000,000100.
00%董事、监事、高管--85,000,00085,000,000100.
00%核心员工总股本30,000,000-55,000,00085,000,000-普通股股东人数4(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1李泽10,000,00019,750,00029,750,00035.
00%29,750,00002王玲艳-25,500,00025,500,00030.
00%25,500,00003李晓-17,000,00017,000,00020.
00%17,000,00004王玉媚-12,750,00012,750,00015.
00%12,750,0000江西凯安智能股份有限公司2016年度报告315李启安20,000,000-20,000,000----合计30,000,00055,000,00085,000,000100.
00%85,000,0000前十名股东间相互关系说明:股东李泽、李晓、王玲艳和王玉媚系一致行动人,其中股东李泽和李晓系姐弟关系,王玉媚系李泽和李晓的母亲,王玲艳系李泽和李晓的嫂子,除此之外,公司股东之间不存在其他关联关系.
二、优先股股本基本情况单位:股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股0-0计入负债的优先股0-0优先股总股本---三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况2016年9月14日,李泽、李晓、王玲艳、王玉媚签订了《一致行动人协议书》,协议中约定:(1)在协议有效期内,就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致;(2)在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前,或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前,一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调;出现意见不一致时,以一致行动人中所持股份最多的股东意见为准.
(3)行使表决权时按照各方事先协调所达成的一致意见行使表决权.
各方可以亲自参加公司召开的股东大会,也可以委托本协议他方代为参加股东大会并行使表决权.
(4)除关联交易需要回避的情形外,在董事会召开会议表决时,相关方保证在参加公司董事会行使表决权时按照各方事先协调所达成的一致意见行使表决权.
如担任董事的一方不能参加董事会需要委托其他董事参加会议时,应委托本协议中的他方董事代为投票表决.
综上,认定李泽、李晓、王玲艳、王玉媚4人为公司的共同的控股股东和实际控制人.
李泽先生,1984年出生,中国籍无境外永久居留权,大专学历.
2006年7月至2008年8月,任浙江鑫安铜业有限公司总经理助理、温州市鑫发废旧回收有限公司执行董事兼总江西凯安智能股份有限公司2016年度报告32经理;2008年8月至2016年9月,先后任江西凯安铜业有限公司监事、执行董兼总经理;2016年9月至今,任股份公司董事长、总经理兼董事会秘书.
王玲艳女士,1980年出生,中国籍无境外永久居留权,大专学历.
2003年7月至2004年9月,任浙江温州移动通信有限公司客户经理;2004年9月至2010年1月,先后任中国东方航空股份有限公司勤、线控制员;2010年2月至2011年8月,未就业;2011年8月至今,任温州富腾贸易有限公司执行董事、总经理;2016年9月至今,任股份公司董事兼财务总监.
王玉媚女士,1958年出生,中国籍无境外永久居留权,高中学历.
1976年7月至1990年9月,任海滨陶瓷厂普通职员;1990年10月至1995年4月,未就业;1995年5月至今,先后任温州本腾铝材有限公司行政部经理、执行董事兼总经理;2002年7月至今,先后任浙江鑫安铜业有限公司执行董事兼经理、监事;2016年9月至今,任股份公司董事.
李晓女士,1982年出生,中国籍无境外永久居留权,本科学历.
2006年6月至2007年7月,任广发银行股份有限公司温州分职员;2007年7月至2010年6月,未就业;2010年7月至今,任温州富腾贸易有限公司监事;2011年8月至今,任温州本腾铝材有限公司办室职员;2016年9月至今,任股份公司董事.
(二)实际控制人情况同上.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告33第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更募集资金使用情况:-二、债券融资情况单位:元代码简称债券类型融资金额票面利率%存续时间是否违约合计-三、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率存续时间是否违约保证借款中国农业银行贵溪支行15,000,000.
006.
09%2016.
11.
1-2017.
10.
30否保证借款中国农业银行贵溪支行5,000,000.
006.
09%2016.
11.
22-2017.
11.
20否保证借款中国工商银行贵溪支行4,000,000.
005.
65%2016.
10.
9-2017.
9.
13否抵押借款中国建设银行贵溪支行2,000,000.
005.
66%2016.
12.
1-20否江西凯安智能股份有限公司2016年度报告3417.
11.
31抵押借款中国建设银行贵溪支行8,000,000.
005.
66%2016.
10.
17-2017.
10.
16否抵押借款中国建设银行贵溪支行8,000,000.
005.
66%2016.
10.
25-2017.
10.
24否抵押借款贵溪金福投资有限公司20,000,000.
004.
95%2016.
4.
1-2017.
3.
31否质押及保证借款邮政储蓄银行贵溪支行30,000,000.
005.
92%2016.
7.
19-2017.
1.
18否抵押贷款鹰潭市农村商业银行贵溪支行15,000,000.
008.
55%2015.
12.
10-2017.
12.
9否借款江西省国资创业投资管理有限公司8,000,000.
000.
00%2015.
1.
5-2018.
1.
14否合计115,000,000.
00四、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数合计---(二)利润分配预案单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案---江西凯安智能股份有限公司2016年度报告35第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬李泽董事长、总经理、董事会秘书男32大专2016.
09-2019.
08是王玲艳董事、财务总监女36大专2016.
09-2019.
08是王玉媚董事女59高中2016.
09-2019.
08否李晓董事女34大专2016.
09-2019.
08否叶田华董事男59高中2016.
09-2019.
08否黄洁监事会主席女32大专2016.
09-2019.
08是李丰职工监事男32大专2016.
09-2019.
08是张金云职工监事男28大专2016.
09-2019.
08是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:李泽和李晓系姐弟关系,王玉媚系李泽和李晓的母亲,王玲艳系李泽和李晓的嫂子,黄洁与李泽是夫妻关系,与王玲艳是妯娌关系,与王玉媚是婆媳关系,与李晓是姑嫂关系,其他监事与董事之间无关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量江西凯安智能股份有限公司2016年度报告36李泽董事长、总经理、董事会秘书10,000,00019,750,00029,750,00035.
00%-王玲艳董事、财务总监025,500,00025,500,00030.
00%-王玉媚董事017,000,00017,000,00020.
00%-李晓董事012,750,00012,750,00015.
00%-李启安-20,000,000-20,000,00000.
00%-叶田华董事黄洁监事会主席李丰职工监事张金云职工监事合计30,000,00055,000,00085,000,000100.
00%-(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动是财务总监是否发生变动是姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因李泽执行董事、总经理新任董事长、总经理、董事会秘书股份公司成立王玲艳-新任董事、财务总监股份公司成立李晓-新任董事股份公司成立王玉媚-新任董事股份公司成立叶田华-新任董事股份公司成立黄洁-新任监事会主席原监事会主席个人原因辞职李丰销售经理新任职工监事、销售经理股份公司成立张金云销售经理新任职工监事、销售经理原职工监事个人原因辞职李启安监事离任-个人原因辞职江西凯安智能股份有限公司2016年度报告37本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:李泽先生,1984年出生,中国籍无境外永久居留权,大专学历.
2006年7月至2008年8月,任浙江鑫安铜业有限公司总经理助理、温州市鑫发废旧回收有限公司执行董事兼总经理;2008年8月至2016年9月,先后任江西凯安铜业有限公司监事、执行董兼总经理;2016年9月至今,任股份公司董事长、总经理兼董事会秘书.
王玲艳女士,1980年出生,中国籍无境外永久居留权,大专学历.
2003年7月至2004年9月,任浙江温州移动通信有限公司客户经理;2004年9月至2010年1月,先后任中国东方航空股份有限公司勤、线控制员;2010年2月至2011年8月,未就业;2011年8月至今,任温州富腾贸易有限公司执行董事、总经理;2016年9月至今,任股份公司董事兼财务总监.
王玉媚女士,1958年出生,中国籍无境外永久居留权,高中学历.
1976年7月至1990年9月,任海滨陶瓷厂普通职员;1990年10月至1995年4月,未就业;1995年5月至今,先后任温州本腾铝材有限公司行政部经理、执行董事兼总经理;2002年7月至今,先后任浙江鑫安铜业有限公司执行董事兼经理、监事;2016年9月至今,任股份公司董事.
李晓女士,1982年出生,中国籍无境外永久居留权,本科学历.
2006年6月至2007年7月,任广发银行股份有限公司温州分职员;2007年7月至2010年6月,未就业;2010年7月至今,任温州富腾贸易有限公司监事;2011年8月至今,任温州本腾铝材有限公司办室职员;2016年9月至今,任股份公司董事.
叶田华先生,1962年出生,中国籍无境外永久居留权,高中学历.
1979年08月开始经商;2008年03月至今任鹰潭市温州商会会长一职;2015年6月任亨得股份董事;2016年9月至今,任股份公司董事.
黄洁女士,监事会主席,1983年出生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历.
2008年7月至2013年5月,任乐清金燕磁环有限公司会计;2013年6月至2016年9月,任江西凯安铜业有限公司会计;2016年9月至今,任股份公司监事会主席.
李丰先生,职工监事,1984年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
2004年2月至2006年12月,任浙江大华车辆贸易有限公司副总经理;2007年4月至2016年9月,任江西凯安铜业有限公司销售经理;2016年9月至今,任股份公司销售经理兼职工监事.
张金云先生,职工监事,1987年出生,高中学历.
2011年2月至2014年2月,经江西凯安智能股份有限公司2016年度报告38商;2014年2月至2016年2月,任浙江成宝电线电缆有限公司销售经理;2016年2月至2016年9月,任江西凯安铜业有限公司销售经理;2016年9月至今,任股份公司销售经理兼职工监事.
二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数生产人员116118研发人员1617其他人员1010管理人员88销售人员66财务人员46员工总计160165按教育程度分类期初人数期末人数博士--硕士--本科66专科2324专科以下131135员工总计160165人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、人员变动报告期内,根据公司实际经营情况,新增了一部分人员,增强了竞争力.
2、人才引进、培训及招聘报告期内,公司通过常规社会招聘等方式吸引了符合岗位要求及企业文化的人才,推动了企业发展,从而为企业持久发展提供了坚实的人力保障.
公司通过多层次、多渠道、多领江西凯安智能股份有限公司2016年度报告39域、多形式地开展员工培训工作,包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等.
同时,公司还组织开展丰富多彩的业务文化生活,不断提高公司员工的整体素质,进一步加强公司创新能力和凝聚力,以实现公司与员工的共同发展.
3、薪酬政策公司依据《劳动法》等相关规定,与员工签订劳动合同,依现有的组织结构和管理模式,制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度,按员工承担的职责和工作的绩效来支付酬.
4、需公司承担费用的离退休职工人数为零.
(二)核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工---核心技术人员3329,750,000核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:李泽先生,1984年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
2006年7月至2008年8月,任浙江鑫安铜业有限公司总经理助理、温州市鑫发废旧回收有限公司执行董事兼总经理;2008年8月至2016年9月,先后任江西凯安铜业有限公司监事、执行董事兼总经理;2016年9月至今,任股份公司董事长、总经理兼董事会秘书.
黎王忠,男,1973年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高中学历,1991年1月至1992年12月就职于德兴701厂熔炼车间,担任炉工;1993年1月至2009年12月就职于戈阳701厂板材分厂,担任工段长;2010年1月至今,就职于江西凯安铜业有限公司,担任热轧车间主任;现任股份公司核心技术人员兼热轧车间主任.
危英,女,1965年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高中学历,1984年10月至2009年12月就职于江西有色冶炼加工厂,担任实验室主管;2010年1月至今,就职于江西凯安铜业有限公司,担任实验室主管;现任股份公司核心技术人员兼实验室主管.
报告期内,公司核心技术人员未发生变动.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告40第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况按照规范治理的要求,依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第3号—章程必备条款》等有关法律、法规对公司章程进行了修订,并据此制订了"三会议事规则"、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《重大投资决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等公司治理制度和管理办法,以规范公司的管理和运作,逐步建立和完善符合股份公司要求的法人治理结构.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见目前公司的治理现状符合《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规及规范性文件的要求,可以保障公司股东特别是中小股东依法平等行使自身的合法权利.
公司将进一步按照股转系统的要求,接受中国证监会等有关部门、机构的持续督导,广泛认真听取所有股东特别是中小股东对于治江西凯安智能股份有限公司2016年度报告41理机制和经营管理的意见,有效落实公司治理机制的不断改进,进一步提高法人治理水平.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行,经过公司的三会和总经理办公会议讨论、审议通过.
在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上,均规范操作,杜绝出现违法、违规情况.
截止报告期末,公司重大决策运作情况良好,能够最大限度的促进公司的规范运作.
4、公司章程的修改情况2016年公司改制成为股份制公司,公司创立大会暨第一次临时股东大会审议通过《江西凯安智能股份有限公司章程》的议案.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会1选举董事长、总经理、董事秘书、财务总监、制定《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、审议《关于提请股东大会审议公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、股票挂牌时采取协议转让方式的议案》等;监事会3选举监事会主席,同意非职工监事辞职、选举新的监事主席;股东大会3选举股东代表监事、股东代表董事、审议《股份公司的章程》、《关于执行股份公司股东大会议事规则、董事议事规则、监事议事规则、对外投资管理制度、对外担保制度、关联交易决策制度、内部控制制度、投资者管理管理制度》、审议《关于公司申请股份进入全国中小企业股份转让股票挂牌时采取协议转让方式的议案》等.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见股份公司自成立以来,已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度,形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构.
目前公司在治理方面江西凯安智能股份有限公司2016年度报告42的各项规章制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》和《信息披露事务管理制度》等.
股份公司自成立以来,股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形,也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况.
公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司依据相关法律、法规的要求,依法经营、规范运作,未出现违法违规现象,公司治理的实际情况符合相关法规的要求,公司重大事项均通过董事会、股东大会审议,公司所有重大事项及时通过全国中小企业股份转让系统平台披露公告,公司董事会秘书负责答复股东来电、邮件咨询,接待前来公司的股东,从多方面确保了股东参与公司治理的权利.
今后,公司将加强董事、监事及高级管理人员的学习、培训,以进一步提高公司规范治理水平,切实促进公司的发展,切实维护股东权益回报社会.
(四)投资者关系管理情况公司专门规定了《投资者关系管理制度》,加强与投资者之间的沟通,增进投资者对公司的了解和认同,提升公司的治理水平,具体内容包括了投资者关系管理工作中投资者关系管理的基本原则、主要职责、公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式等.
公司应尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通,并应特别注意使用互联网提高沟通的效率,降低沟通的成本.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,公司监事会积极参与和监督公司各项事务.
由于公司的发展稳定有序,本年度内监事会未发现公司存在风险,报告期内对公司的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司由有限公司整体变更而来,变更后严格按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作,逐步完善公司法人治理结构,在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开,具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力,具体情况如下:江西凯安智能股份有限公司2016年度报告431、业务独立公司主要业务为铜基合金板带材的研发、生产和销售,具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道.
公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的运营能力,不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易和依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形.
2、资产独立公司通过整体变更设立,所有经营性资产在整体变更过程中已全部进入股份公司,并已办理相关资产权属的变更和转移手续.
公司未以自身资产、权益或信誉为股东提供担保,公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况.
公司具备完整的与经营有关的业务系统及相关资产.
3、人员独立公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生;不存在股东违规干预公司人事任免的情形.
公司高级管理人员总经理、财务负责人、董事会秘书没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬;公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职;公司董事、高级管理人员不存在兼任公司监事的情形.
公司的劳动、人事及工资管理与股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离;公司遵守相关法律法规,及时建立了规范、健全的劳动、人事、工资及社保等人事管理制度,与员工均签订了劳动合同,员工工资单独造册、单独发放.
4、财务独立公司设立了独立的财务会计部门,配备了专职的财务人员,建立了健全独立的会计核算体系,制定了完善的财务管理制度及各项内部控制制度,独立进行会计核算和财务决策.
公司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬公司取得了《开户许可证》,开立了独立的银行账号,不存在与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业共用银行账户的情形.
公司办理了代码为913606817994781356的《统一社会信用代码证》,独立申报纳税、缴纳税款.
5、机构独立按照建立规范法人治理结构的要求,公司设立了股东大会、董事会和监事会,实行董事会领导下的总经理负责制.
公司完全拥有机构设置自主权,公司根据生产经营的需要设置了江西凯安智能股份有限公司2016年度报告44完整的内部组织机构,各部门职责明确、工作流程清晰.
公司组织机构独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开且独立运作,不存在合署办公、混合经营的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
公司董事会认为,公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合自身实际情况制定的,符合现代企业规范管理、治理的要求.
公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节,均得到了较好的贯彻执行,发挥了较好的管理控制作用,对公司的经营风险起到有效的控制作用.
公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程,需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善.
今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度,加强制度的执行与监督,促进公司平稳发展.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守《信息披露规则》,执行情况良好.
为进一步提高公司规范运作水平,加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力度,提高年报信息披露的质量和透明度,增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,根据有关法律、法规、规定及《公司章程》,公司及时制定了《信息披露管理制度》等制度,预防年度报告重大差错的发生.
公司信息披露责任人及公司管理层将严格按照制度规定,对江西凯安智能股份有限公司2016年度报告45年报信息进行审核,准确披露相关信息.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告46第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号中兴财光华审会字(2017)第304226号审计机构名称中兴财光华会计师事务所(普通特殊合伙)审计机构地址北京市西城区复兴门内大街28号5层F4层东座929室审计报告日期2017-03-20注册会计师姓名孙国伟、刘一锋会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2审计报告正文:审计报告中兴财光华审会字(2017)第304226号江西凯安智能股份有限公司:我们审计了后附的江西凯安智能股份有限公司(以下简称"江西凯安")财务报表,包括2016年12月31日的资产负债表,2016年的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是"江西凯安"管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告47在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,江西凯安智能股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了"江西凯安"2016年12月31日的财务状况以及2016年度经营成果和现金流量.
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师:孙国伟(特殊普通合伙)中国北京中国注册会计师:刘一锋二〇一七年四月十九日二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:-货币资金五、125,747,934.
4329,068,131.
30结算备付金---拆出资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据---应收账款五、260,342,015.
9931,944,599.
64预付款项五、313,904,431.
5734,387,716.
52江西凯安智能股份有限公司2016年度报告48应收保费---应收分保账款---应收分保合同准备金---应收利息---应收股利---其他应收款五、431,224.
9944,004,720.
07买入返售金融资产---存货五、553,878,544.
1347,299,635.
46划分为持有待售的资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产五、65,759,969.
334,872,760.
25流动资产合计-159,664,120.
44191,577,563.
24非流动资产:-发放贷款及垫款---可供出售金融资产---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资---投资性房地产---固定资产五、7102,875,647.
76108,387,367.
23在建工程五、80.
00273,135.
05工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产五、912,790,574.
5313,088,974.
81开发支出---商誉---长期待摊费用---江西凯安智能股份有限公司2016年度报告49递延所得税资产五、101,420,790.
541,139,548.
21其他非流动资产五、111,694,500.
001,244,211.
02非流动资产合计-118,781,512.
83124,133,236.
32资产总计-278,445,633.
27315,710,799.
56流动负债:-短期借款五、1292,000,000.
0089,000,000.
00向中央银行借款---吸收存款及同业存放---拆入资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据五、1340,000,000.
0041,500,000.
00应付账款五、1413,522,980.
572,917,122.
23预收款项五、1510,552,485.
3052,846,231.
64卖出回购金融资产款---应付手续费及佣金---应付职工薪酬五、161,005,561.
00568,530.
21应交税费五、175,743,658.
773,006,639.
59应付利息---应付股利---其他应付款五、18570,327.
4269,652,544.
91应付分保账款---保险合同准备金---代理买卖证券款---代理承销证券款---划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债-15,000,000.
00-其他流动负债---江西凯安智能股份有限公司2016年度报告50流动负债合计-178,395,013.
06259,491,068.
58非流动负债:-长期借款五、190.
0015,000,000.
00应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款五、208,000,000.
008,000,000.
00长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益---递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计-8,000,000.
0023,000,000.
00负债合计-186,395,013.
06282,491,068.
58所有者权益(或股东权益):-股本五、2185,000,000.
0030,000,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积-3,950,641.
09-减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积五、22309,997.
91593,389.
58一般风险准备---未分配利润五、232,789,981.
212,626,341.
40归属于母公司所有者权益合计-92,050,620.
2133,219,730.
98江西凯安智能股份有限公司2016年度报告51少数股东权益---所有者权益合计-92,050,620.
2133,219,730.
98负债和所有者权益总计-278,445,633.
27315,710,799.
56法定代表人:李泽主管会计工作负责人:王玲艳会计机构负责人:黄洁(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入---其中:营业收入五、24796,898,730.
44736,392,880.
76利息收入---已赚保费---手续费及佣金收入---二、营业总成本---其中:营业成本五、24771,529,045.
53718,113,471.
33利息支出---手续费及佣金支出---退保金---赔付支出净额---提取保险合同准备金净额---保单红利支出---分保费用---营业税金及附加五、251,261,250.
90347,390.
58销售费用五、265,743,163.
484,133,930.
41管理费用五、275,446,718.
225,131,788.
98财务费用五、287,605,453.
218,948,321.
00资产减值损失五、291,124,969.
33-1,667,337.
22加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---江西凯安智能股份有限公司2016年度报告52投资收益(损失以"-"号填列)---其中:对联营企业和合营企业的投资收益---汇兑收益(损失以"-"号填列)---三、营业利润(亏损以"-"号填列)-4,188,129.
771,385,315.
68加:营业外收入五、302,149,709.
342,239,018.
35其中:非流动资产处置利得---减:营业外支出五、319,128.
6617,000.
00其中:非流动资产处置损失---四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-6,328,710.
453,607,334.
03减:所得税费用五、322,497,821.
221,841,713.
90五、净利润(净亏损以"-"号填列)-3,830,889.
231,765,620.
13其中:被合并方在合并前实现的净利润---归属于母公司所有者的净利润-3,830,889.
231,765,620.
13少数股东损益---六、其他综合收益的税后净额---归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份---江西凯安智能股份有限公司2016年度报告53额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额-3,830,889.
231,765,620.
13归属于母公司所有者的综合收益总额---归属于少数股东的综合收益总额---八、每股收益:-(一)基本每股收益-0.
060.
06(二)稀释每股收益-0.
060.
06法定代表人:李泽主管会计工作负责人:王玲艳会计机构负责人:黄洁(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:-销售商品、提供劳务收到的现金-860,161,939.
91888,920,330.
45客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---江西凯安智能股份有限公司2016年度报告54处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还---收到其他与经营活动有关的现金五、332,499,784.
842,869,674.
00经营活动现金流入小计-862,661,724.
75891,790,004.
45购买商品、接受劳务支付的现金-869,091,753.
67903,635,342.
74客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金-5,322,762.
304,370,652.
23支付的各项税费-5,027,957.
374,039,294.
44支付其他与经营活动有关的现金五、339,087,353.
826,640,422.
88经营活动现金流出小计-888,529,827.
16918,685,712.
29经营活动产生的现金流量净额--25,868,102.
41-26,895,707.
84二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金---处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计---购建固定资产、无形资产和其他长期资产支-3,804,805.
231,811,637.
33江西凯安智能股份有限公司2016年度报告55付的现金投资支付的现金---质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-3,804,805.
231,811,637.
33投资活动产生的现金流量净额--3,804,805.
23-1,811,637.
33三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金-55,000,000.
00-其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金-137,000,000.
00149,000,000.
00发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金五、33179,956,502.
32207,275,094.
43筹资活动现金流入小计-371,956,502.
32356,275,094.
43偿还债务支付的现金-134,000,000.
00147,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金-6,782,151.
398,083,980.
97其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金五、33203,321,640.
16166,121,789.
29筹资活动现金流出小计-344,103,791.
55321,205,770.
26筹资活动产生的现金流量净额-27,852,710.
7735,069,324.
17四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额--1,820,196.
876,361,979.
00加:期初现金及现金等价物余额-7,568,131.
301,206,152.
30六、期末现金及现金等价物余额-5,747,934.
437,568,131.
30法定代表人:李泽主管会计工作负责人:王玲艳会计机构负责人:黄洁江西凯安智能股份有限公司2016年度报告56(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额30,000,000.
00593,389.
58-2,626,341.
40-33,219,730.
98加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额30,000,000.
00593,389.
58-2,626,341.
40-33,219,730.
98三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)55,000,000.
00---3,950,641.
09----283,391.
68-163,639.
82-58,830,889.
23(一)综合收益总额3,830,889.
23-3,830,889.
23(二)所有者投入和减少资本55,000,000.
0055,000,000.
00江西凯安智能股份有限公司2016年度报告571.
股东投入的普通股55,000,000.
0055,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配383,088.
92--383,088.
92--1.
提取盈余公积383,088.
92--383,088.
92--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转----3,950,641.
09----666,480.
60--3,284,160.
49--1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他----3,950,641.
09----666,480.
60--3,284,160.
49--(五)专项储备江西凯安智能股份有限公司2016年度报告581.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额85,000,000.
00---3,950,641.
09---309,997.
91-2,789,981.
21-92,050,620.
21项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额30,000,000.
00416,827.
57-1,037,283.
28-31,454,110.
85加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额30,000,000.
00416,827.
57-1,037,283.
28-31,454,110.
85三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)176,562.
01-1,589,058.
12-1,765,620.
13(一)综合收益总额1,765,620.
13-1,765,620.
13(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股江西凯安智能股份有限公司2016年度报告592.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配176,562.
01--176,562.
01--1.
提取盈余公积176,562.
01--176,562.
01--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额30,000,000.
00593,389.
58-2,626,341.
40-33,219,730.
98法定代表人:李泽主管会计工作负责人:王玲艳会计机构负责人:黄洁江西凯安智能股份有限公司2016年度报告60财务报表附注一、公司基本情况1、基本情况名称:江西凯安智能股份有限公司统一社会信用代码:913606817994781356成立日期:2007年4月13日住所:江西省贵溪市工业园法定代表人:李泽注册资本:8,500.
00万元营业期限:2007年4月13日至长期经营范围:铜棒、铜丝、铜框丝、铜板、铜带、铜管加工;金属材料、建筑材料、五金电子配件、家用电器、装饰材料销售;废旧金属、废旧物资回收、利用(以上项目,国家法律法规有专项规定的除外);自营和代理各类商品和技术的进出口(但国家限定经营或禁止进出口的商品除外).
2、历史沿革(1)公司设立江西凯安铜业有限公司(以下简称"公司"或"本公司")成立于2007年4月13日,由李启安和贵溪市雄石街道办事处敬老院(以下简称"雄石敬老院")共同出资设立.
公司注册资本218万元人民币,具体出资情况如下:序号股东名称出资方式实缴出资额(万元)出资比例(%)1贵溪市雄石街道办事处敬老院货币111.
1851.
002李启安货币106.
8249.
00合计218.
00100.
00本次出资经江西翔鹰会计师事务所有限责任公司出具(翔鹰所验字[2007]第84号)验资报告审验确认.
2007年4月13日,贵溪市工商行政管理局核准了企业设立登记申请并核发了《企业法人营业执照》,企业名称为贵溪汇龙铜业有限公司,住所为贵溪市罗河工业园,法定代表人姓名为李启安,经营范围:铜棒、铜丝、铜框丝、铜板、铜带、铜管、加工、销售.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告61(2)第一次公司名称、住所变更2007年8月9日,本公司股东会决议将公司名称修改为"江西凯安铜业有限公司",公司地址修改为"贵溪市工业园区".
本次公司名称及住所变更,公司于2007年9月7日完成工商变更.
(3)股东第一次变更2008年4月25日,本公司股东会决议,雄石敬老院持有的51%股份全部退出,由李启安出资2%,李泽出资49%补足.
雄石敬老院将其股份转让给李启安、李泽后,李启安出资111.
18万元,李泽出资106.
82万元.
,具体股权变动如下:股东名称本次股权变动前本次股权变动本次股权变动后出资额(万元)持股比例(%)增加额(万元)减少额(万元)出资额(万元)持股比例(%)贵溪市雄石街道办事处敬老院111.
1851.
00111.
18李启安106.
8249.
004.
36111.
1851.
00李泽106.
82106.
8249.
00合计218.
00100.
00111.
18111.
18218.
00100.
00本次出资经江西翔鹰会计师事务所有限责任公司出具(翔鹰所验字[2008]第139号)验资报告审验确认.
本次股权变动,公司于2008年6月2日完成工商变更.
(4)第一次增资2009年3月6日,本公司股东会决议,吸收新股东李俊、黄葛军两人,注册资本由218万元增加至3,000万元.
其中,李泽新增893.
18万元,李启安新增388.
82万元,李俊新增1,000万元,黄葛军新增500万元.
本次股权变动如下:股东名称本次增资前本次增资本次增资后出资额(万元)出资方式持股比例(%)增资额(万元)计入注册资本(万元)出资额(万元)出资方式持股比例(%)李启安111.
18货币51.
00388.
82388.
82500.
00货币16.
67李泽106.
82货币49.
00893.
18893.
181,000.
00货币33.
33李俊1,000.
001,000.
001,000.
00货币33.
33黄葛军500.
00500.
00500.
00货币16.
67合计218.
00100.
002,782.
002,782.
003,000.
00100.
00江西凯安智能股份有限公司2016年度报告62本次出资经江西人和会计师事务所出具(赣人和验字[2009]第0303号)验资报告审验确认.
本次增资,公司于2009年3月16日完成工商变更.
(5)第二次股权转让2010年10月11日,本公司股东会决议,同意黄葛军将其持有的公司16.
67%的股份转让给李启安,同意李俊将其持有的公司33.
33%的股份转让给李启安.
本次股权变动如下:股东名称本次股权变动前本次股权变动本次股权变动后出资额(万元)持股比例(%)增加额(万元)减少额(万元)出资额(万元)持股比例(%)李启安500.
0016.
671,500.
002,000.
0066.
67李泽1,000.
0033.
331,000.
0033.
33李俊1,000.
0033.
331,000.
00黄葛军500.
0016.
67500.
00合计3,000.
00100.
001,500.
001,500.
003,000.
00100.
00本次股权变动,公司于2010年10月15日完成工商变更.
(6)第一次经营范围变更2012年8月7日,本公司股东会决议,将公司经营范围变更为"铜棒、铜丝、铜框丝、铜板、铜带、铜管、加工、销售;废旧金属、废旧物资回收、利用(以上项目,国家法律法规有专项规定的除外)本次经营范围变更,公司于2012年8月7日完成工商变更.
(7)第二次经营范围变更2013年9月23日,本公司股东会决议,经营范围变更为"铜棒、铜丝、铜框丝、铜板、铜带、铜管加工;金属材料、建筑材料、五金电子配件、家用电器、装饰材料销售;废旧金属、废旧物资回收、利用(以上项目,国家法律法规有专项规定的除外).
本次经营范围变更,公司于2013年9月24日完成工商变更.
(8)第一次法定代表人变更2015年4月21日,本公司股东会决议,法定代表人由李启安变更为李泽.
本次法定代表人变更,公司于2015年5月4日完成工商变更.
(9)第三次经营范围变更江西凯安智能股份有限公司2016年度报告632015年7月2日,本公司股东会决议,经营范围变更为"铜棒、铜丝、铜框丝、铜板、铜带、铜管加工;金属材料、建筑材料、五金电子配件、家用电器、装饰材料销售;废旧金属、废旧物资回收、利用(以上项目,国家法律法规有专项规定的除外);自营和代理各类商品和技术的进出口(但国家限定经营或禁止进出口的商品除外).
本次经营范围变更,公司于2015年7月7日完成工商变更.
(10)第二次增资2016年5月25日,本公司股东会决议,同意公司注册资本由3,000万元变更为8,500万元.
本次股权变动如下:股东名称本次增资前本次增资本次增资后出资额(万元)出资方式持股比例(%)增资额(万元)计入注册资本(万元)出资额(万元)出资方式持股比例(%)李启安2,000.
00货币66.
673,666.
853,666.
855,666.
85货币66.
67李泽1,000.
00货币33.
331,833.
151,833.
152,833.
15货币33.
33合计3,000.
00100.
005,500.
005,500.
008,500.
00100.
00本次出资经抚州乾盛联合会计师事务所出具(抚乾盛验字[2016]第006号)验资报告审验确认.
本次增资,公司于2016年5月27日完成工商变更.
(11)第三次股权转让2016年5月25日,本公司股东会决议,同意李启安将公司66.
67%股权转让给李泽,李晓,王玲艳,王玉媚,其中1.
67%转让给李泽,15%转入给李晓,30%转入给王玲艳,20%转让给王玉媚.
本次股权变动如下:股东名称本次股权变动前本次股权变动本次股权变动后出资额(万元)持股比例(%)增加额(万元)减少额(万元)出资额(万元)持股比例(%)李启安5,666.
8566.
675,666.
85李泽2,833.
1533.
33141.
852,975.
0035.
00李晓1,275.
001,275.
0015.
00王玲艳2,550.
002,550.
0030.
00王玉媚1,700.
001,700.
0020.
00合计8,500.
00100.
005,666.
855,666.
858,500.
00100.
00本次股权变动,公司于2016年5月27日完成工商变更.
(12)有限公司整体变更设立股份公司江西凯安智能股份有限公司2016年度报告642016年8月10日,江西凯安铜业有限公司召开临时股东会,同意将凯安铜业有限公司整体变更为股份公司,股份公司名称为"江西凯安智能股份有限公司",2016年9月12日,本公司召开创立大会暨第一次临时股东大会并签订发起人协议书,将本公司截止2016年6月30日的净资产约按1.
0465:1的折股比例申请股本为人民币11,000,000.
00元,股本总额11,000,000.
00股,每股面值1元人民币,此次变更后,股权比例为:股东名称持股数量(股)出资方式出资比例(%)李泽2,975.
00净资产折股35.
00李晓1,275.
00净资产折股15.
00王玲艳2,550.
00净资产折股30.
00王玉媚1,700.
00净资产折股20.
00合计8,500.
00—100.
002016年9月14日,贵溪市市场监督管理局颁发了统一社会信用代码为913606817994781356的《营业执照》.
本财务报表及财务报表附注经本公司管理层批准于2017年4月19日报出.
二、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具、投资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2、持续经营本公司自报告期末以后的12个月具有持续经营的能力,以持续经营为基础编制财务报表.
三、公司主要会计政策、会计估计及前期差错1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2016年12月31日、2016年度的经营成果、现金流量.
2、会计期间江西凯安智能股份有限公司2016年度报告65自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
本报告期为2016年1月1日至2016年12月31日.
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注三、12(2)②"权益法核算的长期股权投资"中所述的会计政策处理.
本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失.
6、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
7、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法江西凯安智能股份有限公司2016年度报告66公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.
取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.
属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.
本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所江西凯安智能股份有限公司2016年度报告67使用的利率.
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额.
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本.
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量.
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法江西凯安智能股份有限公司2016年度报告68满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移.
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理.
(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益江西凯安智能股份有限公司2016年度报告69工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量.
(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(7)衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量.
除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益.
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理.
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.
(8)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(9)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理.
本公司不确认权益工江西凯安智能股份有限公司2016年度报告70具的公允价值变动.
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益.
本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
8、应收款项应收款项包括应收帐款、其他应收款等.
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额.
应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准余额为100万元以上的单项非关联方应收账款单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
(2)按信用风险组合计提坏账准备的应收款项本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据账龄组合除无风险组合之外的应收款项.
无风险组合关联往来根据信用风险特征组合确定的计提方法:账龄组合账龄分析法无风险组合不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内5.
005.
001-2年10.
0010.
002—3年30.
0030.
003—4年50.
0050.
00江西凯安智能股份有限公司2016年度报告714—5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
00(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明其发生了减值的,根据账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际减值情况.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
(4)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本.
(5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
(6)对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
9、存货(1)存货的分类存货分类为:原材料、库存商品.
(2)存货取得和发出的计价方法本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价.
原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等发出时采用加权平均法计价;周转材料采用一次转销法摊销.
(3)存货跌价准备计提方法本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
(4)存货可变现净值的确认方法江西凯安智能股份有限公司2016年度报告72存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
10、固定资产及折旧(1)固定资产的确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2)固定资产分类及折旧政策本公司采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:类别折旧方法使用年限(年)残值率%年折旧率%房屋及建筑物年限平均法305.
003.
17机器设备年限平均法155.
006.
33运输设备年限平均法45.
0023.
75办公设备年限平均法55.
0019.
00电子设备年限平均法35.
0031.
67其他年限平均法55.
0019.
00其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率.
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
(3)大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.
固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧.
11、在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工江西凯安智能股份有限公司2016年度报告73程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
12、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
13、无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销.
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理.
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益.
14、研究开发支出本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
15、长期待摊费用摊销方法长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按距离大修理期间进行摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告7416、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
17、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
离职后福利主要包括设定提存计划.
其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告75职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
18、收入的确认原则(1)销售商品对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现.
(2)提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收入.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理.
(3)让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入.
19、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量.
其中,存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则按照实际收到的金额计量.
对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益;与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益,如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告76按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
若政府文件未明确规定补助对象,还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据.
20、递延所得税资产/递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
21、所得税所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额.
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出.
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告77各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
22、重要会计政策和会计估计变更无四、税项1、主要税(费)种及税(费)率税种计税依据税率(%)增值税应税销售额17城市维护建设税应缴流转税额7教育费附加应缴流转税额3地方教育费附加应缴流转税额2企业所得税应纳税所得额252、税收优惠报告期内,公司无税收优惠政策.
江西凯安智能股份有限公司2016年度报告78五、财务报表项目注释1、货币资金项目2016.
12.
312015.
12.
31库存现金109.
51313,781.
63银行存款5,747,824.
927,254,349.
67其他货币资金20,000,000.
0021,500,000.
00合计25,747,934.
4329,068,131.
30说明:截止2016年12月31日,其他货币资金中20,000,000.
00元为银行承兑保证金,使用受限.
除上述保证金外,无其他抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项.
2、应收账款(1)应收账款按风险分类类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项63,831,781.
31100.
003,489,765.
325.
4760,342,015.
99其中:账龄分析组合63,831,781.
31100.
003,489,765.
325.
4760,342,015.
99无风险组合合计63,831,781.
31100.
003,489,765.
325.
4760,342,015.
99(续)类别2015.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项江西凯安智能股份有限公司2016年度报告79按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项33,915,953.
25100.
001,971,353.
615.
8131,944,599.
64其中:账龄分析组合33,915,953.
25100.
001,971,353.
615.
8131,944,599.
64无风险组合合计33,915,953.
25100.
001,971,353.
615.
8131,944,599.
64(2)坏账准备项目2016.
01.
01本期增加本期减少2016.
12.
31转回转销应收账款坏账准备1,971,353.
611,518,411.
713,489,765.
32(3)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2016.
12.
31金额比例(%)坏账准备计提比例(%)1年以内60,928,955.
7895.
453,046,447.
795.
001-2年2,137,650.
643.
35213,765.
0610.
002-3年765,174.
891.
20229,552.
4730.
00合计63,831,781.
31100.
003,489,765.
325.
47(续)账龄2015.
12.
31金额比例(%)坏账准备计提比例(%)1年以内31,472,182.
1392.
801,573,609.
115.
001至2年2,273,362.
526.
70227,336.
2510.
002至3年0.
500.
1530.
005年以上170,408.
100.
50170,408.
10100.
00合计33,915,953.
25100.
001,971,353.
615.
81(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额17,693,620.
53元,占应收账款期末余额合计数的比例27.
72%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额884,681.
03元.
单位名称期末余额账龄占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额东莞市正好电器有限公司7,463,288.
161年以内11.
69373,164.
41东莞市鼎荣金属材料有限公司3,020,594.
361年以内4.
73151,029.
72芜湖市高德保持架有限公司2,500,269.
801年以内3.
92125,013.
49弋阳县俊鹏金属材料有限公司2,405,972.
211年以内3.
77120,298.
61东莞市中航铜材销售有限公司2,303,496.
001年以内3.
61115,174.
80江西凯安智能股份有限公司2016年度报告80合计17,693,620.
5327.
72884,681.
033、预付款项(1)账龄分析及百分比账龄2016.
12.
312015.
12.
31金额比例%金额比例%1年以内13,904,431.
57100.
0034,387,716.
52100.
00合计13,904,431.
57100.
0034,387,716.
52100.
00(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:单位名称与本公司关系金额占预付账款总额的比例(%)账龄未结算的原因贵溪隆鑫泰金属有限公司非关联方9,462,062.
0768.
051年以内货未到佛山市南海区综信金属有限公司非关联方3,297,352.
1423.
711年以内货未到佛山市南海鸿泰昌商贸有限公司非关联方662,080.
004.
761年以内货未到温州市方立机电设备有限公司非关联方164,820.
001.
191年以内服务未提供南储仓储管理集团有限公司江西分公司非关联方120,000.
000.
861年以内服务未提供合计13,706,314.
2198.
574、其他应收款(1)其他应收款按风险分类类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款2,191,753.
4398.
522,191,753.
43100.
00单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款32,868.
411.
481,643.
425.
0031,224.
99江西凯安智能股份有限公司2016年度报告81类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)其中:账龄分析组合32,868.
411.
481,643.
425.
0031,224.
99无风险组合合计2,224,621.
84100.
002,193,396.
8598.
6031,224.
99(续)类别2015.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款2,191,753.
434.
702,191,753.
43100.
00单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款44,399,805.
8795.
30395,085.
800.
8944,004,720.
07其中:账龄分析组合2,573,716.
065.
52395,085.
8015.
352,178,630.
26无风险组合41,826,089.
8189.
7741,826,089.
81合计46,591,559.
30100.
002,586,839.
235.
5544,004,720.
07(2)坏账准备项目2016.
01.
01本期增加本期减少2016.
12.
31转回转销其他应收款坏账准备2,586,839.
23393,442.
382,193,396.
85(3)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由常州天行健化工新材料有限公司2,191,753.
432,191,753.
43100.
00公司胜诉仍未追回剩余款项(4)按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%1年以内32,868.
41100.
001,643.
425.
00合计32,868.
41100.
001,643.
425.
00江西凯安智能股份有限公司2016年度报告82(续)账龄2015.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%1年以内1,005,716.
0639.
0850,285.
805.
001-2年628,000.
0024.
4062,800.
0010.
002-3年940,000.
0036.
52282,000.
0030.
00合计2,573,716.
06100.
00395,085.
8015.
35按无风险组合法计提坏账准备的其他应收款:名称2015.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%李新田15,841,557.
6137.
87李新银25,984,532.
2062.
13合计41,826,089.
81100.
00(5)按款项性质分类情况款项性质2016.
12.
312015.
12.
31关联方资金拆借41,826,089.
81非关联方资金拆借2,191,753.
434,765,469.
49代垫款项32,868.
41合计2,224,621.
8446,591,559.
30(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称与本公司关系款项性质金额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例(%)坏账准备余额常州天行健化工新材料有限公司非关联方借款2,191,753.
433-4年98.
522,191,753.
43代缴个人部分社保费非关联方代垫款项32,868.
411年以内1.
481,643.
42合计2,224,621.
84100.
002,193,396.
855、存货项目2016.
12.
31账面余额跌价准备账面价值原材料49,495,919.
6849,495,919.
68库存商品4,382,624.
454,382,624.
45合计53,878,544.
1353,878,544.
13江西凯安智能股份有限公司2016年度报告83(续)项目2015.
12.
31账面余额跌价准备账面价值原材料40,582,861.
1440,582,861.
14库存商品6,716,774.
326,716,774.
32合计47,299,635.
4647,299,635.
46注:截止2016年12月31日,公司所有权或使用权受限的存货见附注"五、37所有权或使用权受到限制的资产"6、其他流动资产项目2016.
12.
312015.
12.
31待认证增值税进项税额5,759,969.
334,872,760.
25合计5,759,969.
334,872,760.
257、固定资产(1)固定资产情况项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备办公设备合计一、账面原值1、2016.
1.
162,475,544.
9488,210,224.
59259,731.
941,056,032.
27152,001,533.
742、本年增加金额468,135.
05923,307.
7311,400.
00960,785.
4742,830.
002,406,458.
25(1)购置923,307.
7311,400.
00960,785.
4742,830.
001,938,323.
20(2)在建工程转入468,135.
05468,135.
053、本年减少金额(1)处置或报废4、2016.
12.
3162,943,679.
9989,133,532.
32271,131.
94960,785.
471,098,862.
27154,407,991.
99二、累计折旧1、2016.
1.
112,485,811.
9130,191,055.
79144,104.
06793,194.
7543,614,166.
512、本年增加金额1,990,745.
815,628,514.
1450,998.
83152,124.
3795,794.
577,918,177.
72(1)计提1,990,745.
815,628,514.
1450,998.
83152,124.
3795,794.
577,918,177.
723、本年减少金额(1)处置或报废4、2016.
12.
3114,476,557.
7235,819,569.
93195,102.
89152,124.
37888,989.
3251,532,344.
23三、减值准备1、2016.
1.
12、本年增加金额(1)计提3、本年减少金额(1)处置或报废江西凯安智能股份有限公司2016年度报告84项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备办公设备合计4、2016.
12.
31四、账面价值1、2016.
12.
3148,467,122.
2753,313,962.
3976,029.
05808,661.
10209,872.
95102,875,647.
762、2016.
1.
149,989,733.
0358,019,168.
80115,627.
88262,837.
52108,387,367.
23(2)固定资产受限情况截止2016年12月31日,公司受限固定资产详见附注"五、37所有权或使用权受到限制的资产"(3)未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书的原因检测中心463,193.
62未办理合计463,193.
628、在建工程(1)明细情况项目2016.
12.
312015.
12.
31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值化验室273,135.
05273,135.
05合计273,135.
05273,135.
05(2)重要在建工程项目本年变动情况工程名称预算数资金来源工程投入占预算的比例%工程进度化验室480,000.
00自筹97.
53100.
00续:工程名称2016.
01.
01本期增加本期减少2016.
12.
31金额其中:利息资本化金额转入固定资产其他减少余额其中:利息资本化金额化验室273,135.
05195,000.
00468,135.
059、无形资产(1)无形资产情况项目土地使用权合计一、账面原值1、2016.
1.
114,920,047.
0014,920,047.
00江西凯安智能股份有限公司2016年度报告85项目土地使用权合计2、本年增加金额(1)购置3、本年减少金额(1)处置4、2016.
12.
3114,920,047.
0014,920,047.
00二、累计摊销1、2016.
1.
11,831,072.
191,831,072.
192、本年增加金额298,400.
28298,400.
28(1)计提298,400.
28298,400.
283、本年减少金额(1)处置4、2016.
12.
312,129,472.
472,129,472.
47三、减值准备1、2016.
1.
12、本年增加金额(1)计提3、本年减少金额(1)处置4、2016.
12.
31四、账面价值1、2016.
12.
3112,790,574.
5312,790,574.
532、2016.
1.
113,088,974.
8113,088,974.
81注:截止2016年12月31日,公司所有权或使用权受限的无形资产见附注"五、37所有权或使用权受到限制的资产"10、递延所得税资产(1)本公司确认递延所得税资产如下:项目2016.
12.
312015.
12.
31递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异资产减值准备1,420,790.
545,683,162.
171,139,548.
214,558,192.
84合计1,420,790.
545,683,162.
171,139,548.
214,558,192.
8411、其他非流动资产项目2016.
12.
312015.
12.
31预付设备款1,694,500.
001,244,211.
02合计1,694,500.
001,244,211.
02江西凯安智能股份有限公司2016年度报告8612、短期借款借款类别2016.
12.
312015.
12.
31保证借款24,000,000.
0024,000,000.
00抵押借款38,000,000.
0035,000,000.
00质押及保证借款30,000,000.
0030,000,000.
00合计92,000,000.
0089,000,000.
00借款说明:贷款单位借款类别2016.
12.
31保证人/抵押物/质押物中国农业银行保证借款20,000,000.
00保证人:红旗集团江西铜业有限公司中国工商银行保证借款4,000,000.
00保证人:李泽,董洁,王玲艳,李俊,李启安,王玉媚,李晓,王力丰中国建设银行抵押借款18,000,000.
00抵押物:坐落于贵溪市工业园区兴一路3栋工业用房,A房房产证号:贵房权证罗字第201,035,428号;B房房产证号:贵房权证罗字第201,035,430号;C房房产证号:贵房权证罗字第201,035,429号.
土地证号:贵国用(2,008)字第0,068号;土地证号:贵国用(2,012)字第0,284号贵溪金福投资有限公司抵押借款20,000,000.
00抵押物:无氧上引连铸机组、拉丝机、冷轧机、数控磨床、热轧机、起重机、挤压机、退火炉、拉拨机、纵剪机组、在线测厚仪、横剪机组等.
邮政储蓄质押及保证借款30,000,000.
00质押物:废紫铜137.
08吨;废黄铜111.
34吨;电解铜592.
94吨;黄铜带116.
80吨;紫铜带237.
7吨.
保证人:李启安,李泽合计92,000,000.
0013、应付票据种类2016.
12.
312015.
12.
31银行承兑汇票40,000,000.
0041,500,000.
00合计40,000,000.
0041,500,000.
0014、应付账款(1)按款项性质分类情况款项性质2016.
12.
312015.
12.
31货款12,536,559.
271,216,513.
23设备款986,421.
301,700,609.
00江西凯安智能股份有限公司2016年度报告87合计13,522,980.
572,917,122.
23(2)截止2016年12月31日,公司无账龄超过一年的重要的应付账款.
15、预收款项(1)按款项性质分类情况款项性质2016.
12.
312015.
12.
31货款10,552,485.
3052,846,231.
64合计10,552,485.
3052,846,231.
64(2)截止2016年12月31日,公司无账龄超过一年的重要的预收账款.
16、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目2016.
1.
1本期增加本期减少2016.
12.
31一、短期薪酬568,530.
215,286,950.
414,849,919.
621,005,561.
00二、离职后福利-设定提存计划474,294.
05474,294.
05合计568,530.
215,761,244.
465,324,213.
671,005,561.
00(2)短期薪酬列示项目2016.
1.
1本期增加本期减少2016.
12.
311、工资、奖金、津贴和补贴568,530.
214,764,249.
704,327,218.
911,005,561.
002、职工福利费357,879.
57357,879.
573、社会保险费149,821.
14149,821.
14其中:医疗保险费45,509.
1645,509.
16工伤保险费100,109.
34100,109.
34生育保险费1,766.
641,766.
64大病保险2,436.
002,436.
004、住房公积金5、工会经费和职工教育经费15,000.
0015,000.
006、短期带薪缺勤7、短期利润分享计划8、其他短期薪酬合计568,530.
215,286,950.
414,849,919.
621,005,561.
00(3)设定提存计划列示项目2016.
1.
1本期增加本期减少2016.
12.
31江西凯安智能股份有限公司2016年度报告881、基本养老保险465,404.
21465,404.
212、失业保险费8,889.
848,889.
84合计474,294.
05474,294.
0517、应交税费税项2016.
12.
312015.
12.
31企业所得税5,013,821.
002,445,022.
84印花税40,028.
0025,225.
15增值税424,924.
90362,977.
78城市建设税29,744.
7425,408.
44教育税附加12,747.
7510,889.
33地方教育附加8,498.
507,259.
56土地使用税181,845.
72100,922.
91房产税30,596.
7728,933.
58代扣代缴个人所得税1,451.
39合计5,743,658.
773,006,639.
5918、其他应付款(1)按款项性质分类情况:款项性质2016.
12.
312015.
12.
31关联方资金拆借63,314,943.
71非关联方资金拆借5,950,000.
00运费570,327.
42387,601.
20合计570,327.
4269,652,544.
91(2)账龄分析及比例情况:账龄2016.
12.
312015.
12.
31金额比例%金额比例%1年以内570,327.
42100.
0014,490,544.
9120.
805年以上55,162,000.
0079.
20合计570,327.
42100.
0069,652,544.
91100.
0019、一年内到期的非流动负债项目2016.
12.
312015.
12.
31一年内到期的长期借款(附注五、20)15,000,000.
0020、长期借款借款类别2016.
12.
312015.
12.
31江西凯安智能股份有限公司2016年度报告89抵押借款15,000,000.
0015,000,000.
00减:一年内到期的长期借款15,000,000.
00合计15,000,000.
00借款说明:贷款单位借款类别2016.
12.
31保证人/抵押物/质押物农商银行抵押15,000,000.
00抵押物:贵房权证贵溪市字第13,004,105号;贵房权证贵溪市字第13,004,104号.
贵国用(2,012)第0,283号的土地使用权为出让;保证人:温州本腾铝材有限公司,李泽,黄洁,王玉媚,李启安21、长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款:项目2016.
12.
312015.
12.
31借款8,000,000.
008,000,000.
00注:本公司向江西国资创业投资管理有限公司借款800万元,股东李泽将持有公司13.
45%的股权质押给江西国资创业投资管理有限公司.
22、股本股东名称2016.
1.
1本期增加本期减少2016.
12.
31李泽10,000,000.
0019,750,000.
0029,750,000.
00李启安20,000,000.
0036,668,500.
0056,668,500.
00李晓12,750,000.
0012,750,000.
00王玲艳25,500,000.
0025,500,000.
00王玉媚17,000,000.
0017,000,000.
00合计30,000,000.
00111,668,500.
0056,668,500.
0085,000,000.
00说明:报告期内实收资本变动情况详见本附注"一、企业基本情况".
23、资本公积项目2016.
01.
01本期增加本期减少2016.
12.
31股本溢价3,950,641.
093,950,641.
09注:3,950,641.
09元系2016年9月公司股份制改制形成.
24、盈余公积项目2016.
01.
01本期增加本期减少2016.
06.
30法定盈余公积593,389.
58383,088.
92666,480.
59309,997.
91注:2016年9月12日,中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具中兴财光华审验江西凯安智能股份有限公司2016年度报告90字(2016)第304193号报告,将本公司于2016年6月30日的盈余公积666,480.
59和未分配利润3,284,160.
50转入资本公积.
25、未分配利润项目2016年度提取或分配比例调整前上期末未分配利润2,626,341.
40调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润2,626,341.
40加:本期归属于母公司所有者的净利润3,830,889.
23减:提取法定盈余公积383,088.
9210%提取任意盈余公积其他利润分配应付普通股股利股改3,284,160.
50期末未分配利润2,789,981.
2126、营业收入及成本(1)营业收入、营业成本明细如下:项目2016年度2015年度收入成本收入成本主营业务792,920,003.
86770,647,507.
10732,400,611.
80717,265,625.
36其他业务3,978,726.
58881,538.
433,992,268.
96847,845.
97合计796,898,730.
44771,529,045.
53736,392,880.
76718,113,471.
33(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下:行业名称2016年度2015年度收入成本收入成本铜加工792,920,003.
86770,647,507.
10732,400,611.
80717,265,625.
36合计792,920,003.
86770,647,507.
10732,400,611.
80717,265,625.
36(3)主营业务收入及成本(分产品)列示如下:产品名称2016年度收入成本铜杆线排棒148,687,211.
66143,158,257.
44H65铜板带299,387,129.
42289,671,885.
83H63铜板带110,008.
93104,124.
92H62铜板带272,317,685.
59267,431,333.
05紫铜板带72,417,968.
2670,281,905.
86江西凯安智能股份有限公司2016年度报告91合计792,920,003.
86770,647,507.
10(续)产品名称2015年度收入成本铜杆线排棒247,920,537.
62247,229,184.
31H65铜板带166,769,675.
88164,651,538.
92H62铜板带286,369,848.
35275,241,748.
13紫铜板带31,340,549.
9530,143,154.
00合计732,400,611.
80717,265,625.
36(4)主营业务收入及成本(分地区)列示如下:地区名称2016年度2015年度收入成本收入成本华东149,270,262.
56145,077,378.
76130,553,246.
43127,855,376.
46华南613,589,430.
68596,354,188.
11574,081,399.
34562,218,063.
82东北1,077,030.
431,046,777.
50775,106.
21759,088.
71华北5,121,739.
784,977,874.
154,730,824.
464,633,062.
44西南9,185,770.
838,927,749.
7810,169,190.
919,959,045.
58西北3,484,037.
213,386,173.
363,218,119.
073,151,616.
96华中11,191,732.
3710,877,365.
458,872,725.
388,689,371.
39合计792,920,003.
86770,647,507.
10732,400,611.
80717,265,625.
3627、税金及附加项目2016年度2015年度城建税243,310.
54202,644.
49教育费附加104,275.
9486,847.
64地方教育费附加69,517.
3157,898.
45土地使用税420,973.
28房产税81,591.
39印花税341,582.
44合计1,261,250.
90347,390.
58注:"根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知(财会[2016]22号)的相关规定,全面试行营业税改征增值税后,"营业税金及附加"科目名称调整为"税金及附加"科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;利润表中的"营业税金及附加"项目调整为"税金及附加"项目.
"本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示,自2016年5月1日开始在本科目列示"28、销售费用江西凯安智能股份有限公司2016年度报告92项目2016年度2015年度人工费用221,350.
16176,480.
99运费5,420,638.
923,938,395.
42业务招待费38,175.
00其他62,999.
4019,054.
00合计5,743,163.
484,133,930.
4129、管理费用项目2016年度2015年度水电费105,750.
0483,320.
02印花税73,649.
46338,776.
54燃油费60,126.
3467,684.
13差旅费70,015.
3046,503.
10办公费55,088.
6077,140.
73招待费186,036.
00110,258.
30折旧费1,297,679.
301,157,872.
95工资925,607.
00991,822.
00无形资产摊销298,400.
28298,400.
94福利费58,540.
41362,707.
67保险费71,253.
05300,837.
70修理费46,780.
0042,777.
00土地使用税134,563.
87405,188.
58房产税39,132.
52104,024.
88工会经费15,000.
0011,010.
00监管费226,415.
04120,000.
00中介费977,943.
5360,000.
00其他804,737.
48553,464.
44合计5,446,718.
225,131,788.
9830、财务费用项目2016年度2015年度利息支出6,782,151.
398,083,980.
97减:利息收入350,075.
50630,655.
65贴现费用1,110,750.
981,434,832.
91银行手续费62,626.
3460,162.
77合计7,605,453.
218,948,321.
0031、资产减值损失项目2016年度2015年度坏账损失1,124,969.
33-1,667,337.
22江西凯安智能股份有限公司2016年度报告9332、营业外收入项目2016年度2015年度计入当期非经常性损益的金额政府补助2,149,709.
342,238,581.
031,274,711.
34其他437.
32合计2,149,709.
342,239,018.
351,274,711.
34政府补贴明细如下:项目2016年度2015年度与资产相关/与收益相关扶持企业发展奖励1,274,711.
341,407,331.
88与收益相关残疾人就业优惠政策874,998.
00831,249.
15与收益相关合计2,149,709.
342,238,581.
0333、营业外支出项目2016年度2015年度计入当期非经常性损益的金额对外捐赠5,000.
0017,000.
005,000.
00其他4,128.
664,128.
66合计9,128.
6617,000.
009,128.
6634、所得税费用(1)所得税费用表项目2016年度2015年度当期所得税费用2,779,063.
551,424,879.
59递延所得税费用-281,242.
33416,834.
31合计2,497,821.
221,841,713.
90(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额6,328,710.
45按法定/适用税率计算的所得税费用1,582,177.
61子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响915,643.
61使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响江西凯安智能股份有限公司2016年度报告94项目本期发生额本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化所得税费用2,497,821.
2235、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2016年度2015年度利息收入350,075.
50630,655.
65营业外收入2,149,709.
342,239,018.
35合计2,499,784.
842,869,674.
00(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2016年度2015年度期间费用7,904,847.
845,128,427.
20贴现息1,110,750.
981,434,832.
91手续费62,626.
3460,162.
77营业外支出9,128.
6617,000.
00合计9,087,353.
826,640,422.
88(3)收到的其他与筹资活动有关的现金项目2016年度2015年度关联方资金拆借99,672,786.
26154,019,854.
94非关联方资金拆借18,783,716.
0653,255,239.
49承兑保证金解付61,500,000.
00合计179,956,502.
32207,275,094.
43(4)支付的其他与筹资活动有关的现金项目2016年度2015年度关联方资金拆借121,161,640.
16133,683,443.
44非关联方资金拆借22,160,000.
0032,438,345.
85支付的承兑保证金60,000,000.
00合计203,321,640.
16166,121,789.
2936、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料2016年度2015年度江西凯安智能股份有限公司2016年度报告95补充资料2016年度2015年度1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润3,830,889.
231,765,620.
13加:资产减值准备1,124,969.
33-1,667,337.
22固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧7,918,177.
727,702,649.
62无形资产摊销298,400.
28298,400.
94长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)6,782,151.
398,083,980.
97投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-281,242.
33416,834.
31递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-6,578,908.
67-34,397,854.
78经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-10,352,620.
60-25,213,172.
05经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-28,609,918.
7616,115,170.
24其他经营活动产生的现金流量净额-25,868,102.
41-26,895,707.
842、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额5,747,934.
437,568,131.
30减:现金的期初余额7,568,131.
301,206,152.
30加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-1,820,196.
876,361,979.
00(2)现金和现金等价物的构成项目2016年度2015年度一、现金5,747,934.
437,568,131.
30江西凯安智能股份有限公司2016年度报告96项目2016年度2015年度其中:库存现金109.
51313,781.
63可随时用于支付的银行存款5,747,824.
927,254,349.
67可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额5,747,934.
437,568,131.
30其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物37、所有权或使用权受到限制的资产项目2016.
12.
31受限原因货币资金20,000,000.
00开银行承兑汇票保证金存货40,487,489.
40质押土地及房屋40,970,019.
76抵押机器设备38,298,723.
30抵押合计139,756,232.
46六、关联方及其交易1、关联方关系(1)本公司的控股股东及最终控制方情况:2016年5月27日,公司股东李泽、李晓、王玲艳、王玉媚签订一致行动人协议,有效期36个月,上述股东共同持有公司股权比例为100.
00%,一致行动人为公司实际控制人.
(2)本公司的子公司情况无(3)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系温州富腾贸易有限公司李晓、王玲艳参股公司贵溪市翔悦工贸有限公司李泽的亲属控制的公司李新田李泽的亲属李新银李泽的亲属温州本腾铝材有限公司李启安、王玉媚投资公司浙江鑫安铜业有限公司李启安、王玉媚投资公司温州市鑫发废旧回收有限公司李泽、李启安投资公司浙江裕丰铜业有限公司李泽的配偶的弟弟控制的公司江西凯安智能股份有限公司2016年度报告97李启安李泽的直系亲属注:温州市鑫发废旧回收有限公司于2016年09月07日准予注销2、关联方交易情况:(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易①采购购商品/接受劳务情况关联方名称关联交易内容金额2016年度2015年度贵溪市翔悦工贸有限公司采购原材料53,283,893.
49133,174,297.
65合计53,283,893.
49133,174,297.
65出售商品/提供劳务情况关联方名称关联交易内容金额2016年度2015年度浙江裕丰铜业有限公司销售商品3,823,453.
2811,793,775.
86合计3,823,453.
2811,793,775.
86③关联方资金拆借2016年度资金拆借情况资金拆入:项目名称关联方名称期初余额资金拆入偿还借款期末余额其他应付款李启安36,462,000.
0013,500,000.
0049,962,000.
00其他应付款李泽18,700,000.
0018,700,000.
00其他应付款李晓7,870,000.
007,870,000.
00其他应付款王玲艳9,500,000.
009,500,000.
00其他应付款温州本腾铝材有限公司8,152,943.
718,450,000.
0016,602,943.
71合计63,314,943.
7139,320,000.
00102,634,943.
71资金拆出:项目名称关联方名称期初余额资金拆出关联方偿还期末余额其他应收款李新田15,841,557.
6118,526,696.
4534,368,254.
06其他应收款李新银25,984,532.
2025,984,532.
20合计41,826,089.
8118,526,696.
4560,352,786.
26(2)关联担保情况详见短期借款、长期借款、长期应付款说明江西凯安智能股份有限公司2016年度报告98(3)关键管理人员报酬项目2016年度2015年度关键管理人员报酬156,120.
00151,200.
003、关联方应收应付款项(1)应收项目项目名称关联方2016年12月31日2015年12月31日余额坏账准备余额余额坏账准备余额预付账款贵溪市翔悦工贸有限公司32,317,781.
05其他应收款李新田15,841,557.
61其他应收款李新银25,984,532.
20(2)应付项目项目名称关联方金额2016年12月31日2015年12月31日预收账款浙江裕丰铜业有限公司2,473,440.
34其他应付款李泽18,700,000.
00其他应付款李启安36,462,000.
00其他应付款温州本腾铝材有限公司8,152,943.
71七、承诺及或有事项1、重要承诺事项截至2016年12月31日止,本公司无需要披露的重要承诺事项.
2、或有事项(1)对外担保情况无(2)资产抵押截至2016年12月31日止,公司需披露的担保情况详见附注"五、14短期借款".
(3)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响无江西凯安智能股份有限公司2016年度报告99除上述事项外,截至2016年12月31日止,本公司无需披露的或有事项.
八、资产负债表日后事项2017年1月24日,全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称"全国股转公司")下发了《关于同意江西凯安智能股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[2017]617号),同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,转让方式为协议转让.
证券简称:凯安智能,证券代码:870979.
除上述事项外,截止本财务报表及附注批准报出日,公司无需要披露的资产负债表日后事项.
九、其他重要事项截止2016年12月31日,公司无需要披露的其他重要事项.
十、补充事项1、当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,274,711.
34计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益江西凯安智能股份有限公司2016年度报告100项目金额说明采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,128.
66其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额1,265,582.
68减:非经常性损益的所得税影响数317,645.
67非经常性损益净额947,937.
01减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数归属于公司普通股股东的非经常性损益947,937.
012、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润2016年度5.
510.
06170.
06172015年度5.
460.
05890.
0589扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润2016年度4.
150.
04640.
04642015年度0.
310.
00330.
0033江西凯安智能股份有限公司2017年4月19日江西凯安智能股份有限公司2016年度报告101附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会秘书办公室