万元国脉畅行2019年管理水平报告-智泽华

国脉畅行2019年管理水平报告

一、成本费用分析

1、成本构成情况

2019年国脉畅行成本费用总额为1,809.92万元其中营业成本为1,123.6万元 占成本总额的62.08%销售费用为308.36万元 占成本总额的17.04%管理费用为362.11万元占成本总额的20.01%财务费用为15.34万元 占成本总额的0.85%营业税金及附加为11.29万元 占成本总额的0.62%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)

2、总成本变化情况及原因分析

国脉畅行2019年成本费用总额为1,809.92万元与2018年的2,241.6万元

相比有较大幅度下降下降19.26%。 以下项目的变动使总成本增加财务费用增加14.97万元销售费用增加11.19万元共计增加26.15万元 以下项目的变动使总成本减少营业税金及附加减少1.32万元资产减值损失减少10.3万元管理费用减少52.8万元营业成本减少393.41万元共计减少457.84万元。增加项与减少项相抵使总成本下降431.68万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)

3、营业成本控制情况

2019年营业成本为1,123.6万元与2018年的1,517.01万元相比有较大幅度下降下降25.93%。

4、销售费用变化及合理性评价

2019年销售费用为308.36万元与2018年的297.17万元相比有所增长增长3.76%。 2019年尽管企业销售费用有所增长但营业收入却仍然出现了较大幅度的下降企业市场销售活动开展得不太理想。