公司测网速电信

1宁波展通电信设备股份有限公司NingboZhantongTelecomEquipmentCo.
,Ltd展通电信NEEQ:831734年度报告2016XX2公司年度大事记根据《国务院办公厅关于加快推进"三证合一"登记制度改革的意见》(国办发[2015]50号)、国家工商总局等六部门《关于贯彻落实〈国务院办公厅关于加快推进"三证合一"登记制度改革的意见〉的通知》(工商企注字[2015]121号)、《浙江省人民政府办公厅关于实行企业"五证合一"登记制度的通知》(浙政办发[2015]67号)及《宁波市人民政府关于印发宁波市企业"五证合一"登记暂行规定的通知》(甬政发[2015]103号)等文件要求,公司对原营业执照(注册号:330281000159960)、组织机构代码证(代码:72515395-2)、税务登记证(税号:330281725153952)、社会保险登记证(登记号:33028144002872)、统计登记证(浙统登字第0863538号)办理了"五证合一",并于2016年03月18日从宁波市市场监督管理局领取了新的营业执照.
"五证合一"后,公司统一社会信用代码为:91330200725153952E.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告3目录第一节声明与提示…5第二节公司概况…9第三节会计数据和财务指标摘要…11第四节管理层讨论与分析…13第五节重要事项…23第六节股本变动及股东情况…25第七节融资及分配情况…27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况…29第九节公司治理及内部控制…31第十节财务报告…35宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告4释义释义项目释义董事会指宁波展通电信设备股份有限公司董事会监事会指宁波展通电信设备股份有限公司监事会股东大会指宁波展通电信设备股份有限公司股东大会公司、本公司、展通电信、挂牌公司指宁波展通电信设备股份有限公司展通电信有限指宁波展通电信设备实业有限公司,公司前身天健所指天健会计师事务所(特殊普通合伙)证监会指中国证券监督管理委员会主办券商、浙商证券指浙商证券股份有限公司全国股转系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司报告期指2016年度三会一层指股东大会、董事会、监事会、管理层管理层指董事、监事和高级管理人员《公司法》指《中华人民共和国公司法》三会议事规则指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则三会指股东大会、董事会、监事会元、万元指人民币元、万元宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整.
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述国内通信网络投资规模及进度等不确定性风险公司的产品大部分用于通信网络的建设,因此国内通信行业的固定资产投资规模是决定公司业务收入的最主要因素.
电信运营商对网络规划和升级投资建设力度直接影响着光纤光缆连接设备行业的市场规模.
如果电信运营商网络规划和升级投资出现较大波动,将对本行业经营带来一定风险.
而全国的宽带网络建设、4G网络建设及其他基础建设是系统工程,其大规模投资建设受多方因素影响,具体投资规模及进度仍存在一定不确定性,由此可能给公司经营业绩带来一定不确定性.
股权集中及实际控制人不当控制风险公司控股股东为茹志康,实际控制人为茹志康、莫久英夫妇.
截至报告期期末,茹志康、莫久英夫妇合计直接持有公司90.
91%的股份,并通过宁波市达伦投资管理合伙企业(有限合伙)间接持有公司1.
30%的股份,且茹志康担任公司董事长兼任公司总经理,莫久英担任公司董事.
因此,茹志康、莫久英在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响.
公司存在实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险.
公司股权的集中可能会给公司、其他股东及债权人带来控制不当的风险.
未办证厂房可能被责令限期拆除的风险截至报告期期末,公司的核心生产经营用房建筑面积合计10,715.
04平方米,四套商品房合计建筑面积519.
62平方米,均已经办理了相应房产证.
但公司主要还有三处房产未能办理房产证,建筑面积合计约3,950平方米.
其中第一处厂房建筑面积约为宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告63,600平方米,共有3层,底层用作存放原材料的仓库、第二层用作职工食堂、第三层用作光分路器生产车间;第二处厂房建筑面积为200平方米,用作实验室;第三处四间平房建筑面积约150平方米,用作职工临时宿舍.
公司上述未办证厂房非公司核心生产经营用房,均未在建设过程中申请办理建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证等合法手续,而且该等厂房北侧超用地红线约350平方米,故尚未办出相应的房产证.
该等未办证房产不符合现行法律法规的规定,法律上属于违章建筑,存在被相关部门责令限期拆除的风险.
针对该等厂房未批先建的相关违建行为,公司已于2012年2月被余姚市住房和城乡建设局罚款人民币152,470元,但该局已经于2014年7月出具证明,确认相关违建行为不属于重大违法违规行为;针对该等厂房超用地红线事宜,余姚市国土局于2014年6月出具证明,确认该超出的用地红线部分的土地为规划预留工业用地,并同意公司按有关规定补办用地报批手续.
该局又于2014年12月16日出具证明,确认该局已经同意按有关规定补办用地报批手续,补办过程及相关事项不涉及重大违法违规行为,该局也不会据此认定公司存在重大违法违规行为;针对该等厂房建造时未履行规划手续,余姚市规划局已于2014年7月出具证明,同意公司按规定程序补办规划手续.
该局又于2014年12月16日出具证明,确认超用地红线部分土地为预留工业用地,符合用地规划,该局已经同意公司按规定程序补办规划手续,该补办过程及相关事项不涉及重大违法违规行为.
2015年11月公司收到了余姚市国土资源局就该非法占地行为出具的《余姚市国土资源局行政处罚告知书》(余土告[2015]547号)、《余姚市国土资源局行政处罚决定书》(余土资罚[2015]536号),并按处罚决定书要求及时足额缴纳了罚款.
余姚市国土资源局于2015年11月11日又出具《证明》,认为公司非法占用的1,023平方米集体土地符合办理土地农转用手续的报批条件,已同意公司按相关规定办理土地农转用手续.
该局于2015年11月4日向公司送达的《余姚市国土资源局行政处罚决定书》(余土资罚[2015]536号)是办理土地农转用手续的必要程序.
目前土地农转用手续已获得批准,尚在办理土地出让手续.
待土地出让手续办理完毕后,公司非法占地违法行为即得以纠正.
公司建造该等房产的行为及该等厂房超用地红线的事实虽然不符合相关法律法规的规定,但相关主管部门已经确认该等行为不属于重大违法违规行为,而且公司已经取得该等主管部门的同意,在积极补办用地、规划等相关手续,设法补正该等房产及超用地红线部分土地的权属瑕疵,因此公司符合"合法规范经营"的挂牌条件.
公司所在地余姚市牟山富民工业区有相应的闲置厂房可以出租,上述未办证厂房一旦被责令限期拆除,公司可以在短期内找到替代厂房.
针对上述风险,公司将积极向余姚市规划局等相关职能部门申请办理相关手续.
公司股东、实际控制人茹志康、莫久英夫妇已经出具《承诺函》,承诺上述建筑物将来被任何相关有权部门宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告7强制处置而导致展通电信的实际损失,茹志康、莫久英将以连带责任方式全额承担,并聘请审计机构对上述实际损失作出鉴证;同时全额承担因该建筑可能导致的展通电信受到处罚而产生的损失及责任,以确保展通电信不会因此遭受任何损失.
虽然公司股东、实际控制人已承诺承担可能发生的损失及责任,但由于该等房产权属方面有瑕疵,其可能导致的损失仍会对公司的正常生产经营造成不利影响.
知识产权争议的风险截至报告期期末,公司共有26项专利和2项商标,该等知识产权均为公司所有,不存在权利瑕疵、权属争议纠纷或权属不明的情形.
但公司涉及与泰科电子瑞侃有限公司(以下简称"泰科公司")名为闭锁装置的发明专利(专利号为ZL96194851.
5,申请日为1996年4月23日,授权公告日为2002年1月2日)有关的知识产权争议,该争议主要涉及公司帽式光缆接头盒中的一个抱箍锁扣配件,具体情形及涉及司法和行政程序如下:1、2010年4月,泰科公司以宁波展通电信设备实业有限公司(系公司前身,以下简称"展通电信有限")涉嫌侵犯其"闭锁装置"发明专利为由,向宁波市中级人民法院(以下简称"宁波中院")提起诉讼;2010年6月,展通电信有限向国家知识产权局专利复审委员会(以下简称"专利复审委员会")请求宣告该"闭锁装置"的发明专利无效;2011年4月14日,专利复审委员会作出宣告该发明专利无效的审查决定;2011年5月,泰科公司向宁波中院申请撤诉.
2、2011年10月,泰科公司不服专利复审委员会的决定,向北京市第一中级人民法院(以下简称"北京一中院")提起行政诉讼,北京一中院于2013年7月1日作出"(2011)一中知行初字第2961号"《行政判决书》,判决驳回泰科公司的诉讼请求.
2013年9月,泰科公司不服该判决向北京市高级人民法院(以下简称"北京高院")提起上诉,北京高院于2013年12月20日作出"(2013)高行终字第1795号"《行政判决书》,判决撤销北京一中院的一审判决和专利复审委员会的审查决定,要求专利复审委员会重新对该发明专利作出审查决定.
3、展通电信有限不服北京高院"(2013)高行终字第1795号"《行政判决书》的终审判决,向最高人民法院(以下简称"最高院")申请再审,最高院于2014年4月25日正式受理公司的再审申请.
2015年8月,最高院驳回了公司再审请求.
4、公司基于新的证据于2014年7月18向专利复审委员会提出该专利无效宣告请求.
后第三人鞠永帅也向专利复审委员会提出针对该专利新的专利无效宣告请求,初步判定更有利于完成对上述专利的无效宣告,因此公司已经于2015年2月从专利复审委员会撤案.
5、2014年5月,专利复审委员会基于北京高院的判决,对泰科公司的专利重新作出了"维持专利权有效"的审查决定,公司不服专利复审委员会作出的"维持专利权有效"的决定,于2014年8月向北京一中院提起了行政诉讼,北京一中院于2016年12月判宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告8决驳回了公司的诉讼请求.
公司不服北京一中院的判决,于2017年2月向北京高院提起上诉,北京高院已经受理,但截至本报告披露日尚未进行庭审.
该专利纠纷并未涉及公司产品的核心部件,只涉及了公司部分款式的产品的配件,且公司对该配件已有替代解决方案.
而且泰科公司的该项发明专利已于2016年4月22日到期,截至报告期期末,泰科公司也未对公司提起新的专利侵权诉讼.
另外,针对该专利纠纷相关的或有责任及风险,公司实际控制人已出具"若公司因知识产权纠纷被法院判决要求承担侵权赔偿责任的,本人将代为全额承担,以确保公司不会因此遭受任何损失"的承诺.
因此,即使前述争议涉及的最终判决结果和审查决定对公司不利,且泰科公司对公司提起新的专利侵权诉讼,也不会对公司持续经营产生重大不利影响.
技术配方泄密的风险公司主要产品光缆接头盒的原材料主要是改性塑料,公司对于改性塑料的生产拥有独特的技术配方,根据该等配方生产的改性塑料不但成本较市场低,而且品质有保证.
出于环保方面的要求,余姚市政府对塑料加工行业进行了综合整治,公司场地有限,无专门场地用来生产改性塑料,且未取得生产改性塑料的环保批文,无法满足继续自行生产改性塑料的环保条件,故公司于2014年3月底停止自行生产改性塑料,改由向关联方如盛制品直接采购.
为了彻底消除持续关联交易对公司业务独立性的影响,公司已于2014年12月31日停止向如盛制品采购改性塑料,改为向与公司无关联关系的合格供应商或外协加工方进行合作,与外协加工方的合作方式是公司自行采购原材料,委托加工方进行配色和加工为初步改性塑料;与供应商的合作方式是供应商负责采购原材料并按照公司的要求加工为初步改性的塑料,然后公司直接向其采购该初步改性塑料.
在此基础上,公司再在自己厂区内添加入关键性添加剂并搅拌生产成改性塑料.
由于塑料粒子的初步改性技术要求不高,不会涉及到使用公司配方问题.
因此,公司配方的保密主要涉及公司内部人员.
公司配方最重要是各种关键性添加剂及其添加比例.
公司针对公司内部人员采取的保密措施是与公司有机会接触该配方的相关人员均签订了《保密协议》,并按照生产工艺流程由实际控制人的亲属分别掌握实施其负责的流程部分.
虽然公司已经采取了充分、有效的保密措施,但一旦发生意外事件导致公司配方泄露,仍将可能对公司的持续经营产生重大不利影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告9第二节公司概况一、基本信息公司中文全称宁波展通电信设备股份有限公司英文名称及缩写NingboZhantongTelecomEquipmentCo.
,Ltd证券简称展通电信证券代码831734法定代表人茹志康注册地址浙江省余姚市牟山镇富民工业园区办公地址浙江省余姚市牟山镇富民工业园区主办券商浙商证券主办券商办公地址杭州市杭大路1号会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名王福康钮海东会计师事务所办公地址杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座15层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人李妍电话0574-62495903传真0574-62499228电子邮箱serenali@ztong.
com公司网址www.
ztong.
com联系地址及邮政编码浙江省余姚市牟山镇富民工业园区公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-01-20分层情况基础层行业(证监会规定的行业大类)计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)主要产品与服务项目光缆接头盒、光缆终端盒普通股股票转让方式做市转让普通股总股本(股)38,500,000做市商数量5控股股东茹志康实际控制人茹志康、莫久英四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91330200725153952E是宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告10税务登记证号码91330200725153952E是组织机构代码91330200725153952E是宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告11第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入40,789,458.
5341,215,178.
42-1.
03%毛利率%45.
75%40.
66%-归属于挂牌公司股东的净利润5,781,456.
401,536,484.
88276.
28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,280,459.
81509,935.
01935.
52%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)10.
19%2.
91%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)9.
31%0.
97%-基本每股收益0.
150.
04275.
00%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计68,197,950.
6366,281,801.
102.
89%负债总计8,586,783.
2112,452,090.
08-31.
04%归属于挂牌公司股东的净资产59,611,167.
4253,829,711.
0210.
74%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
551.
4010.
71%资产负债率%(母公司)12.
53%18.
77%-资产负债率%(合并)12.
59%18.
79%-流动比率479.
21%292.
21%-利息保障倍数-4.
96-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额16,485,476.
1515,577,683.
00-应收账款周转率3.
791.
88-存货周转率1.
611.
52-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%2.
89%-19.
59%-营业收入增长率%-1.
03%-29.
24%-净利润增长率%276.
28%-79.
64%-五、股本情况宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告12单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本38,500,00038,500,000-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非经常性损益合计579,337.
97所得税影响数78,341.
38少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额500,996.
59宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告13第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式本公司是处于通信设备制造行业下的细分行业——光纤光缆连接设备行业的生产商,拥有生产光缆接头盒、光缆终端盒等光纤光缆连接设备的多项专利技术及生产上述主要产品的原材料——改性塑料的技术配方等资源,为中国移动、中国电信、印度Reliance公司等电信运营商及华为、中兴通讯等通信设备商提供技术先进、成本较低、安装便利的光缆接头盒﹑光缆终端盒等光纤光缆连接设备,并以此为基础向该等客户提供专业的技术方案设计、售后服务等.
公司主要通过直销开拓业务,收入来源主要是光缆接头盒、光缆终端盒等光纤光缆连接设备等产品销售.
报告期内,公司的商业模式较上年度未发生较大的变化.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生较大的变化.
年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾总体回顾:报告期内,公司实现营业收入4078.
95万元,较去年同期下降1.
03%、实现净利润578.
15万元,较去年同期增长276.
28%.
报告期末,公司总资产为6819.
80万元,较期初增长2.
89%,净资产为5961.
12万元,较期初实现了10.
74%的增长.
公司报告期营业收入较去年同期小幅下降,因在公司内部挖潜增效中效果显著,管理费用大幅下降,净利润比上年度明显增长.
1、主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入40,789,458.
53-1.
03%-41,215,178.
42-29.
24%-营业成本22,129,971.
94-9.
51%54.
25%24,455,175.
18-16.
90%59.
34%毛利率45.
75%--40.
66%--管理费用8,589,532.
69-24.
28%21.
06%11,344,178.
16-4.
32%27.
52%销售费用3,931,826.
51-7.
93%9.
64%4,270,607.
55-9.
50%10.
36%宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告14财务费用-456,774.
58-459.
34%-1.
12%127,113.
30-92.
86%0.
31%营业利润6,651,011.
22728.
27%16.
31%802,995.
83-91.
15%1.
95%营业外收入342,623.
33-69.
18%0.
84%1,111,672.
89624.
22%2.
70%营业外支出39,217.
16-42.
77%0.
10%68,519.
75100.
83%0.
17%净利润5,781,456.
40276.
28%14.
17%1,536,484.
88-79.
64%3.
73%项目重大变动原因:1、营业收入变动:报告期内,公司实现营业收入4078.
95万元,较上年度下降1.
03%,营业收入变动幅度不大.
主要原因:报告期内,公司国内订单较上年同期没有明显变化,相应内销收入总体同比略有下降,而印度、巴西、越南等海外新兴市场其销售有所缓慢增长,外销收入有小幅增长,总体导致公司收入保持相对稳定,略有下降.
2、营业成本变动:报告期内,公司发生的营业成本2213.
00万元,同比下降9.
51%.
主要原因:报告期内,公司产品主要原材料塑料、扳金等采购价格下降较为明显,加之公司对内部挖潜增效政策的有效执行,使单位产品成本有的下降,导致营业成本的相应下降.
3、管理费用变动:报告期内,公司发生管理费用858.
95万元,同比下降24.
28%.
主要原因:公司管理层对公司经营管理进行了再优化,下达了内部挖潜增效的政策和奖惩举措,使公司在日常管理中的人力、物力的配置更加精减,管理更加高效,导致管理费用有明显下降.
4、销售费用变动:报告期内,公司发生销售费用393.
18万元,同比下降7.
93%.
主要原因:因公司前期在印度、越南、巴西等海外新兴市场已经有了前期营销布局,公司在营销策略、方向、程度上有所保留,报告期内合理控制了销售费用,导致销售费用同比下降.
4、财务费用变动:报告期内发生财务费用-45.
68万元,同比下降459.
34%.
主要原因:人民币对美元汇率的大幅贬值,导致公司以美元计价的资产大幅增值,导致公司财务收益大幅增加.
5、营业外收入变动:报告期内,公司发生营业外收入34.
26万元,同比下降69.
18%.
主要原因:因上年同期公司新三板挂牌成功,享受当地政策奖励93万元,而本期只有研发投入补助、中小企业政府补助等常规政府补贴.
6、营业外支出变动:报告期内,公司发生营业外支出3.
92万元,同比下降42.
77%.
主要原因:公司营业外支出主要由车辆罚款支出、水利建设基金等项目组成,因按浙江省政府相关文件水利建设基金于16年11月始暂缓交纳,本期支出水利基金2.
78万元,同比下降35.
35%,导致营业外支出下降明显.
7、所得税费用变动:报告期内,公司发生所得税费用117.
30万元,同比增加278.
75%.
主要原因:因挖潜增效政策有效落实,使管理费用下降明显,虽营业收入小幅下滑,但最终利润总额较同期明显上升.
当期所得税费用108.
50万元,去年同期数25.
18万元;因可抵扣暂时性差异转回而冲回递延所得税资产8.
80万元.
(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入39,243,543.
7720,991,393.
5438,697,147.
3222,349,473.
95其他业务收入1,545,914.
761,138,578.
402,518,031.
102,105,701.
23合计40,789,458.
5322,129,971.
9441,215,178.
4224,455,175.
18按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告15光缆接头盒30,848,524.
4775.
63%31,258,947.
4880.
78%光缆终端盒5,180,994.
8812.
70%3,695,512.
399.
55%光纤连接器858,550.
782.
10%2,341,130.
236.
05%光分路器357,411.
970.
88%90,231.
250.
23%其他1,998,061.
674.
90%1,311,325.
973.
39%收入构成变动的原因:2016年度的收入构成相比2015年度变动不大,公司收入总体均保持稳定,产品仍然以光缆接头盒、光缆终端盒为主.
(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额16,485,476.
1515,577,683.
00投资活动产生的现金流量净额-1,906,774.
01-2,237,948.
18筹资活动产生的现金流量净额--13,945,024.
15现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额:报告期内,公司继续保持对应收款项较强的清收力度,截至报告期末,基本清收完成了对中国移动的应收款项.
公司细化了区域销售经理的考核标准,提高了货款回笼业绩在销售经理考核中的权重比例,使从接受客户订单直至货款收回责任更明确、奖罚有依据.
公司在拓展销售渠道、增加营业收入的同时,更加注重客户的信誉和质量,使公司经营现金流量始终保持较高的净流入.
2、投资活动产生的现金流量净额:报告期内,公司深挖潜力,提高生产效率,对部分老化生产设备、仪器设备进行了更新换代再升级的购建改造活动,本期主要发生购建现金支出217.
13万元,同比减少8.
13%.
另外本期公司购买稳健型银行理财产品取得投资收益现金收入24.
88万元,同比增加99.
39%.
3、筹资活动产生的现金流量净额:报告期没有发生因筹资活动产生的现金流量.
(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1RELIANCEJIOINFORMATIONLTD.
10,317,739.
2423.
56%否2河北志方通信设备有限公司3,050,780.
176.
97%否3江苏通鼎宽带有限公司2,728,651.
146.
23%否4无锡东旭通信系统设备有限公司2,481,290.
005.
67%否5无锡爱沃富光电科技有限公司1,931,244.
124.
41%否合计20,509,704.
6746.
84%-(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1余姚市利科改性塑料商行2,572,097.
5013.
24%否2余姚市章翔塑业有限公司1,583,199.
008.
15%否3余姚市利谦佳改性塑料商行1,373,419.
507.
07%否4余姚市供电局1,210,643.
996.
23%否宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告165余姚市茹海不锈钢制品厂(普通合伙)635,352.
573.
27%否合计7,374,712.
5637.
97%-(6)研发支出与专利研发支出:单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额3,064,221.
403,946,122.
91研发投入占营业收入的比例7.
51%9.
57%专利情况:项目数量公司拥有的专利数量26公司拥有的发明专利数量0研发情况:报告期内,公司研发人员共计15人,其中本科学历3人,大专学历12人,实际研发7个项目(其中3个延续到2017年度),共计研发投入金额为306.
42万元,占营业收入的比例为7.
51%.
主要针对结构设计、材料应用开发、模具设计制造以及注塑工艺等领域进行研发创新,开发出了一系列具有体积小巧、安装更方便、外形美观、结构简洁、扩容和维护安装更方便等特点的,适用于FTTH(光纤到户)工程的预连接光缆接头盒和短挂缆光缆接头盒.
报告期内,公司新授权实用新型专利4项(含上年度申报本年授权2项),新申请实用新型专利2项(已授权),新申请发明专利1项,目前处于实审阶段.
截至报告期末,公司拥有的有效专利共计26项.
2、资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金20,631,814.
95274.
55%30.
25%5,508,437.
180.
75%8.
31%264.
02%应收账款5,445,319.
14-62.
84%7.
98%14,654,770.
17-45.
22%22.
11%-63.
91%存货11,441,596.
34-20.
67%16.
78%14,422,907.
57-11.
67%21.
76%-22.
89%长期股权投资固定资产26,646,839.
87-8.
69%39.
07%29,182,529.
29-7.
95%44.
03%-11.
26%在建工程短期借款长期借款资产总计68,197,950.
632.
89%-66,281,801.
10-19.
59%--资产负债项目重大变动原因:1、货币资金同比增长274.
55%,主要原因:报告期内,公司大力收回前期应收账款及执行严格的信用审批政策,使货币资金较去年同期大幅增长;2、应收账款同比下降62.
84%,主要原因:报告期内,公司销售收入相比去年保持基本稳定,公司大力收回前期应收账款并落实了较为严格的信用审批政策;宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告173、存货同比下降20.
67%,主要原因系报告期内公司主要产品的主要原材料塑料、扳金等采购价格下降明显,且总体订单略有下降所致.
3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况全资子公司余姚市展通光纤配线设备有限公司设立时间为2015年1月21日,注册资本50万元,经营范围为:光纤配线连接设备、光缆配线连接设备、光缆接头盒、光缆终端盒、光分路器、光纤活动链接器、光纤冷接子的制造、加工;自营和代理货物和技术的进出口,但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外.
(2)委托理财及衍生品投资情况报告期内,公司用部分闲置资金先后购买银行短期理财产品,合计投资总额3620万元(但余额均未超过2000万元),合计取得投资收益248,843.
00元.
(三)外部环境的分析1、宏观环境我国正处在经济结构调整的重要时期,建设"高速畅通,覆盖城乡,质优价廉,服务便捷"的宽带网络将有效拉动投资需求和信息消费,支撑"互联网+"行动计划,促进工业化、信息化、新型城镇化和农村现代化,激发整体的经济活力.
党中央和国务院对信息通信领域的发展高度重视,持续颁布了宽带中国战略、"互联网+"行动计划、大数据发展纲要等系列政策措施,在这些战略举措的引领下,"十三五"时期,行业在推进宽带基础设施升级、促进信息应用服务繁荣、扩大信息消费规模等方面都将加快前进的步伐,成为驱动我国国民经济提质增效和持续稳定增长的新引擎.
2、行业发展近年来,信息通信业产品及收入结构不断调整和优化,传统电信业份额下降,以互联网为代表的新应用、新业态份额不断上升,2015年互联网服务收入超过9000亿元,其中5000亿元来自增值电信企业,规模是2010年的2.
3倍.
未来五年,中国将进入数字化服务新时代,经济社会信息化水平全面提升,网络经济空间得到极大拓展,预计互联网服务将保持高速增长,在信息通信业中所占的比例持续扩大.
预计"十三五"期间,信息通信业整体规模将进一步发展壮大,到2020年,行业收入超过3.
5万亿元,其中,互联网服务收入突破2.
2万亿元,基础电信业收入超过1.
3万亿元.
3、市场竞争的现状在光缆接头盒领域,国内通信运营商市场主要是内资企业之间的竞争,该领域竞争较为激烈,而以3M和美国泰科为代表的国外企业在该领域占比已下降至5%左右.
而对于设备商市场(如中兴和华为),以公司为代表的国内专业生产光缆接头盒的少数几家企业占据了绝大多数份额,竞争并不明显.
4、已知趋势目前包括ITU、IEEE、3GPP国际组织积极推进5G标准落地,预计最快在2018年可以看到5G标准雏形,2020年5G标准将落地.
同时,面向2020年及未来,移动互联网将推动人类社会信息交互方式的进一步升级,为用户提供增强现实、虚拟现实、超高清(3D)视频、移动云等更加身临其境的极致业务体验.
移动互联网的进一步发展将带来未来移动流量超千倍增长,推动移动通信技术和产业的新一轮变革.
物联网扩展了移动通信的服务范围,从人与人通信延伸到物与物、人与物智能互联,使移动通信技术渗透至更加广阔的行业和领域.
面向2020年及未来,移动医疗、车联网、智能家居、工业控制、环境监测等将会推动物联网应用爆发式增长,数以千亿的设备将接入网络,实现真正的"万物互联",并缔造出规模空前的新兴产业,为移动通信带来无限生机.
通信宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告18设备制造业也将随之迎来广阔的市场前景.
(四)竞争优势分析公司的竞争优势主要如下:1、产品优势——展通电信是国内最早研制和开发光缆接头盒产品的企业,有8大系列、600余种规格型号光缆接头盒产品,其中包括根据不同安装环境需要而开发的室外地上面安装使用光缆接头盒和地下面安装使用光缆接头盒产品;专为FTTH(光纤到户)工程开发设计的分光配线接头盒、光纤到户终端的箱、盒等产品;还有GJD-OPGW、ADSS电力光缆接头盒,是世界上光缆接头盒品种系列最为齐全的生产厂家之一.
此外还有多种型号的光缆终端盒、光分路器、光纤冷接子、光纤快速连接器、光纤信息面板等产品.
展通产品整体结构设计合理、材质配置优良、密封持久可靠、安装扩容方便快捷、性价比高,在国内外客户群中享有良好的口碑.
2、技术优势——公司是国家高新技术企业,拥有较强的自主创新能力和先进的数控注塑设备、冲压设备和检测仪器,先后获得了31项国内专利(注:其中五项已到期),其中独创的光缆接头盒螺帽锁紧技术、弹性体密封圈锁紧技术、光缆护套双重固定技术等,大大提升了光缆接头盒的密封性能,节约了施工时间,并且可重复开启使用,为客户节省了大量的网络建设成本,深受客户好评.
公司独创的一套科学的塑料改性配方,不仅大大提高了产品的性能,延长了产品的使用寿命,也大大降低了改性塑料采购的成本.
这使得公司产品能真正做到优质低价,更具市场竞争力.
3、生产能力优势——公司占地面积13340平方米,建筑面积18000平方米,拥有各种先进的生产和检测设备200多台套.
公司重资引进了2套注塑自动供料系统、大批日本滕仓、骏河等进口设备,组建了13条光分路器流水线、6条光纤快速连接器流水线和3条光缆接头盒装配流水线.
4、区域优势——公司座落于享有"中国塑料城"、"中国模具城"盛名之称的浙江省余姚市,附近还有宁波海天等知名注塑设备的生产基地.
余姚"中国塑料城"是国内最大的集塑料原料销售、塑料信息发布、塑料会展、塑料机械、塑料模具、塑料制品及其他辅助材料于一体的专业生产资料市场,是国内最有影响力的塑料原料专业市场,具备塑料品种多、塑料改性及塑料制品加工工艺和设备先进等优势.
余姚"中国轻工模具城"是一个集模具制造加工、模具设计研发、模具技术培训、模具信息服务和模具材料设备交易等诸多功能于一体的具有国内先进水平的模具工业园区,具备模具设计人才聚集、模具加工设备先进、模具开发速度快等优势.
依托中国塑料城和中国轻工模具城的注塑、模具等多方面人才聚集、塑料和金属原料采购品种齐全、注塑技术、塑料改性技术工艺先进、模具设计加工配套完善等方面的区域优势,公司能实现新产品模具的快速定制、生产,新产品开发效率高.
公司的竞争劣势主要是规模仍然偏小,专业技术人才引进受到一定制约.
公司将积极采取措施,克服不足,加强吸引和稳定人才的工作,促进公司长远发展.
(五)持续经营评价公司经过多年的研发,成功掌握了生产公司主要产品的原材料——改性塑料的技术配方并取得了多项光缆接头盒、光缆终端盒等光纤光缆连接设备的专利.
公司依托区域优势,汇聚了大批产品研发设计、模具制作、注塑成型的专业人才.
国家大力发展通信行业,通信设备制造行业市场前景广阔且容量巨大.
公司挂牌新三板后,公司治理结构更加完善,增加了品牌影响力,拓宽了融资渠道.
因此,公司具有较强的持续经营能力,能比较稳健的持续经营下去.
报告期内,公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项.
(六)扶贫与社会责任宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告19无.
二、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、国内通信网络投资规模及进度等不确定性风险公司的产品大部分用于通信网络的建设,因此国内通信行业的固定资产投资规模是决定公司业务收入的最主要因素.
电信运营商对网络规划和升级投资建设力度直接影响着光纤光缆连接设备行业的市场规模.
如果电信运营商网络规划和升级投资出现较大波动,将对本行业经营带来一定风险.
而全国的宽带网络建设、4G网络建设及其他基础建设是系统工程,其大规模投资建设受多方因素影响,具体投资规模及进度仍存在一定不确定性,由此可能给公司经营业绩带来一定不确定性.
应对措施:公司在立足于国内市场的基础上,积极开拓国外市场,发展新客户,已经与印度Reliance公司等国外客户进行合作.
公司将通过尽可能开拓国内外市场来规避国内通信网络投资规模及进度等不确定性风险.
2、股权集中及实际控制人不当控制风险公司控股股东为茹志康,实际控制人为茹志康、莫久英夫妇.
截至报告期期末,茹志康、莫久英夫妇合计直接持有公司90.
91%的股份,并通过宁波市达伦投资管理合伙企业(有限合伙)间接持有公司1.
30%的股份,且茹志康担任公司董事长兼任公司总经理,莫久英担任公司董事.
因此,茹志康、莫久英在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响.
公司存在实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险.
公司股权的集中可能会给公司、其他股东及债权人带来控制不当的风险.
针对上述风险,公司将进一步完善公司治理结构和制度,提高公司治理水平.
3、未办证厂房可能被责令限期拆除的风险截至报告期期末,公司的核心生产经营用房建筑面积合计10,715.
04平方米,四套商品房合计建筑面积519.
62平方米,均已经办理了相应房产证.
但公司主要还有三处房产未能办理房产证,建筑面积合计约3,950平方米.
其中第一处厂房建筑面积约为3,600平方米,共有3层,底层用作存放原材料的仓库、第二层用作职工食堂、第三层用作光分路器生产车间;第二处厂房建筑面积为200平方米,用作实验室;第三处四间平房建筑面积约150平方米,用作职工临时宿舍.
公司上述未办证厂房非公司核心生产经营用房,均未在建设过程中申请办理建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证等合法手续,而且该等厂房北侧超用地红线约350平方米,故尚未办出相应的房产证.
该等未办证房产不符合现行法律法规的规定,法律上属于违章建筑,存在被相关部门责令限期拆除的风险.
针对该等厂房未批先建的相关违建行为,公司已于2012年2月被余姚市住房和城乡建设局罚款人民币152,470元,但该局已经于2014年7月出具证明,确认相关违建行为不属于重大违法违规行为;针对该等厂房超用地红线事宜,余姚市国土局于2014年6月出具证明,确认该超出的用地红线部分的土地为规划预留工业用地,并同意公司按有关规定补办用地报批手续.
该局又于2014年12月16日出具证明,确认该局已经同意按有关规定补办用地报批手续,补办过程及相关事项不涉及重大违法违规行为,该局也不会据此认定公司存在重大违法违规行为;针对该等厂房建造时未履行规划手续,余姚市规划局已于2014年7月出具证明,同意公司按规定程序补办规划手续.
该局又于2014年12月16日出具证明,确认超用地红线部分土地为预留工业用地,符合用地规划,该局已经同意公司按规定程序补办规划手续,该宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告20补办过程及相关事项不涉及重大违法违规行为.
2015年11月公司收到了余姚市国土资源局就该非法占地行为出具的《余姚市国土资源局行政处罚告知书》(余土告[2015]547号)、《余姚市国土资源局行政处罚决定书》(余土资罚[2015]536号),并按处罚决定书要求及时足额缴纳了罚款.
余姚市国土资源局于2015年11月11日又出具《证明》,认为公司非法占用的1,023平方米集体土地符合办理土地农转用手续的报批条件,已同意公司按相关规定办理土地农转用手续.
该局于2015年11月4日向公司送达的《余姚市国土资源局行政处罚决定书》(余土资罚[2015]536号)是办理土地农转用手续的必要程序.
目前土地农转用手续已获得批准,尚在办理土地出让手续.
待土地出让手续办理完毕后,公司非法占地违法行为即得以纠正.
公司建造该等房产的行为及该等厂房超用地红线的事实虽然不符合相关法律法规的规定,但相关主管部门已经确认该等行为不属于重大违法违规行为,而且公司已经取得该等主管部门的同意,在积极补办用地、规划等相关手续,设法补正该等房产及超用地红线部分土地的权属瑕疵,因此公司符合"合法规范经营"的挂牌条件.
公司所在地余姚市牟山富民工业区有相应的闲置厂房可以出租,上述未办证厂房一旦被责令限期拆除,公司可以在短期内找到替代厂房.
针对上述风险,公司将积极向余姚市规划局等相关职能部门申请办理相关手续.
公司股东、实际控制人茹志康、莫久英夫妇已经出具《承诺函》,承诺上述建筑物将来被任何相关有权部门强制处置而导致展通电信的实际损失,茹志康、莫久英将以连带责任方式全额承担,并聘请审计机构对上述实际损失作出鉴证;同时全额承担因该建筑可能导致的展通电信受到处罚而产生的损失及责任,以确保展通电信不会因此遭受任何损失.
虽然公司股东、实际控制人已承诺承担可能发生的损失及责任,但由于该等房产权属方面有瑕疵,其可能导致的损失仍会对公司的正常生产经营造成不利影响.
应对措施:公司已经取得该等主管部门的同意,在积极补办用地、规划等相关手续,设法补正该等房产及超用地红线部分土地的权属瑕疵.
4、知识产权争议的风险截至报告期期末,公司有26项专利和2项商标,该等知识产权均为公司所有,不存在权利瑕疵、权属争议纠纷或权属不明的情形.
但公司涉及与泰科电子瑞侃有限公司(以下简称"泰科公司")名为闭锁装置的发明专利(专利号为ZL96194851.
5,申请日为1996年4月23日,授权公告日为2002年1月2日)有关的知识产权争议,该争议主要涉及公司帽式光缆接头盒中的一个抱箍锁扣配件,具体情形及涉及司法和行政程序如下:①2010年4月,泰科公司以宁波展通电信设备实业有限公司(系公司前身,以下简称"展通电信有限")涉嫌侵犯其"闭锁装置"发明专利为由,向宁波市中级人民法院(以下简称"宁波中院")提起诉讼;2010年6月,展通电信有限向国家知识产权局专利复审委员会(以下简称"专利复审委员会")请求宣告该"闭锁装置"的发明专利无效;2011年4月14日,专利复审委员会作出宣告该发明专利无效的审查决定;2011年5月,泰科公司向宁波中院申请撤诉.
②2011年10月,泰科公司不服专利复审委员会的决定,向北京市第一中级人民法院(以下简称"北京一中院")提起行政诉讼,北京一中院于2013年7月1日作出"(2011)一中知行初字第2961号"《行政判决书》,判决驳回泰科公司的诉讼请求2013年9月,泰科公司不服该判决向北京市高级人民法院(以下简称"北京高院")提起上诉,北京高院于2013年12月20日作出"(2013)高行终字第1795号"《行政判决书》,判决撤销北京一中院的一审判决和专利复审委员会的审查决定,要求专利复审委员会重新对该发明专利作出审查决定.
③展通电信有限不服北京高院"(2013)高行终字第1795号"《行政判决书》的终审判宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告21决,向最高人民法院(以下简称"最高院")申请再审,最高院于2014年4月25日正式受理公司的再审申请.
2015年8月,最高院驳回了公司再审请求.
④公司基于新的证据于2014年7月18向专利复审委员会提出该专利无效宣告请求.
后第三人鞠永帅也向专利复审委员会提出针对该专利新的专利无效宣告请求,初步判定更有利于完成对上述专利的无效宣告,因此公司已经于2015年2月从专利复审委员会撤案.
⑤2014年5月,专利复审委员会基于北京高院的判决,对泰科公司的专利重新作出了"维持专利权有效"的审查决定,公司不服专利复审委员会作出的"维持专利权有效"的决定,于2014年8月向北京一中院提起了行政诉讼,北京一中院于2016年12月判决驳回了公司的诉讼请求.
公司不服北京一中院的判决,于2017年2月向北京高院提起上诉,北京高院已经受理,但截至本报告披露日尚未进行庭审.
该专利纠纷并未涉及公司产品的核心部件,只涉及了公司部分款式的产品的配件,且公司对该配件已有替代解决方案.
而且泰科公司的该项发明专利已于2016年4月22日到期,截至报告期期末,泰科公司也未对公司提起新的专利侵权诉讼.
另外,针对该专利纠纷相关的或有责任及风险,公司实际控制人已出具"若公司因知识产权纠纷被法院判决要求承担侵权赔偿责任的,本人将代为全额承担,以确保公司不会因此遭受任何损失"的承诺.
因此,即使前述争议涉及的最终判决结果和审查决定对公司不利,且泰科公司对公司提起新的专利侵权诉讼,也不会对公司持续经营产生重大不利影响.
应对措施:针对上述知识产权争议,公司一方面积极通过法律途径维护自身的合法权益,并积极关注第三人鞠永帅向专利复审委员会提出的针对该专利无效宣告请求的进展,另一方面也已经使用了替代解决方案,在产品上使用了新的抱箍锁紧方式.
5、技术配方泄密的风险公司主要产品光缆接头盒的主要原材料是改性塑料,公司对于改性塑料的生产拥有独特的技术配方,根据该等配方生产的改性塑料不但成本较市场低,而且品质有保证.
出于环保方面的要求,余姚市政府对塑料加工行业进行了综合整治,公司场地有限,无专门场地用来生产改性塑料,且未取得生产改性塑料的环保批文,无法满足继续自行生产改性塑料的环保条件,故公司于2014年3月底停止自行生产改性塑料,改由向关联方如盛制品直接采购.
为了彻底消除持续关联交易对公司业务独立性的影响,公司已于2014年12月31日停止向如盛制品采购改性塑料,改为向与公司无关联关系的合格供应商或外协加工方进行合作,与外协加工方的合作方式是公司自行采购原材料,委托加工方进行配色和加工为初步改性塑料;与供应商的合作方式是供应商负责采购原材料并按照公司的要求加工为初步改性的塑料,然后公司直接向其采购该初步改性塑料.
在此基础上,公司再在自己厂区内添加入关键性添加剂并搅拌生产成改性塑料.
由于塑料粒子的初步改性技术要求不高,不会涉及到使用公司配方问题.
因此,公司配方的保密主要涉及公司内部人员.
公司配方最重要是各种关键性添加剂及其添加比例.
公司针对公司内部人员采取的保密措施是与公司有机会接触该配方的相关人员均签订了《保密协议》,并按照生产工艺流程由实际控制人的亲属分别掌握实施其负责的流程部分.
虽然公司已经采取了充分、有效的保密措施,但一旦发生意外事件导致公司配方泄露,仍将可能对公司的持续经营产生重大不利影响.
应对措施:严格执行保密措施,加强对有机会接触该配方的相关人员的保密教育培训.
(二)报告期内新增的风险因素无.
三、董事会对审计报告的说明(一)非标准审计意见说明:宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告22是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明:-(二)关键事项审计说明:-宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告23第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易事项否-是否存在偶发性关联交易事项否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是二、(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是二、(二)是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一)承诺事项的履行情况报告期内,公司董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人的承诺事项及其履行情况具体如下:1、公司控股股东、实际控制人茹志康、莫久英出具了《杜绝资金占用承诺函》,报告期内其严格执行承诺事项,未出现违反承诺情况;2、公司控股控股、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》,报告期内其严格执行承诺事项,未出现违反承诺情况;3、公司控股股东、实际控制人出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》,报告期内其严格执行承诺事项,未出现违反承诺情况;4、公司股东、实际控制人茹志康、莫久英夫妇已经出具《承诺函》,承诺公司未办证建筑物将来被任何相关有权部门强制处置而导致公司的实际损失,茹志康、莫久英将以连带责任方式全额承担,并聘请审计机构对上述实际损失作出鉴证;同时全额承担因该建筑可能导致的公司受到处罚而产生的损失及责任,以确保公司不会因此遭受任何损失.
报告期内其严格执行承诺事项,未出现违反承诺情况;5、公司实际控制人茹志康、莫久英夫妇已经出具《实际控制人关于知识产权的承诺》,承诺公司生产经营使用的知识产权均为公司所有,公司的生产经营不存在依赖使用他人知识产权的情形;公司不存在故意侵害第三方知识产权的情形;若公司因知识产权纠纷被法院判决要求承担侵权赔偿责任的,本人将代为全额承担,以确保公司不会因此遭受任何损失.
报告期内其严格执行承诺事项,未出现违反承诺情况;6、公司实际控制人茹志康、莫久英夫妇已经出具《承诺函》,承诺公司主要有三幢厂房因建造时未办理规划、报建手续而未能办出产权证,该等厂房建造时花费的405万元工程款系由本人代垫,在该等厂房取得相应的产权证书前,公司无需向其归还上述代垫款.
报告期内其严格执行承诺事项,未出现违反承诺情况;7、公司控股股东茹志康出具了《回购函》,承诺在公司2015年度经审计净利润未达到宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告241,500万元情形下,如有关机构投资者在2016年6月30日提出回购要求,控股股东愿以本金加15%的年利率对本次定向发行中股票自愿锁定的机构投资者届时仍持有的本次定增认购的展通电信股份进行回购.
截至2016年6月30日,未有机构投资者提出相应回购要求;8、公司实际控制人茹志康、莫久英夫妇已经出具《承诺函》,承诺若挂牌公司因2015年股票定向发行过程中违规使用募集资金而被监管部门追究责任,造成挂牌公司经济损失的,本人向挂牌公司承担赔偿责任;保证挂牌公司未来的股票发行及募集资金使用将严格遵守《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《关于发布通知》等法律法规、《公司章程》及公司内部管理制度规定,建立募集资金三方监管体系,严格遵守募集资金使用与存放的规定,杜绝任何违规使用募集资金的行为.
报告期内其严格执行承诺事项,未出现违反承诺情况.
(二)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因固定资产抵押11,367,175.
9616.
67%房产抵押(截至报告期期末已经还清相应银行贷款,但尚未办理他项权证注销)无形资产抵押976,655.
671.
43%土地使用权抵押(截至报告期期末已经还清相应银行贷款,但尚未办理他项权证注销)货币资金冻结1,804,954.
922.
65%保函保证金总计14,148,786.
5520.
75%-宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告25第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数12,250,00031.
82%012,250,00031.
82%其中:控股股东、实际控制人500,0001.
30%0500,0001.
30%董事、监事、高管8,750,00022.
73%08,750,00022.
73%核心员工有限售条件股份有限售股份总数26,250,00068.
18%026,250,00068.
18%其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管26,250,00068.
18%026,250,00068.
18%核心员工总股本38,500,000-038,500,000-普通股股东人数57(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1茹志康23,800,000023,800,00061.
82%17,850,0005,950,0002莫久英11,200,000011,200,00029.
09%8,400,0002,800,0003宁波市达伦投资管理合伙企业(有限合伙)500,0000500,0001.
30%0500,0004广发证券股份有限公司324,00088,000412,0001.
07%0412,0005山西证券股份有限公司332,0006,000338,0000.
88%0338,0006北京市天星北斗投资管理中心(有限合伙)300,0000300,0000.
78%0300,0007莫兰芳167,000105,000272,0000.
71%0272,0008东莞证券股份有限公司308,000-61,000247,0000.
64%0247,0009张英58,00094,000152,0000.
39%0152,00010陈正辉0146,000146,0000.
38%0146,000合计36,989,000378,00037,367,00097.
06%26,250,00011,117,000前十名股东间相互关系说明:宁波市达伦投资管理合伙企业(有限合伙)系由本公司实际控制人茹志康、莫久英夫妇于2015年4月21日共同投资设立的有限合伙企业.
股东莫兰芳女士系本公司实际控制人莫久英女士的侄女.
除此之外,前十名股东相互间不存在其他关联关系.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告26二、优先股股本基本情况单位:股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股---计入负债的优先股---优先股总股本---三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况茹志康:男,1965年1月出生,中国籍,无境外永久居留权;毕业于浙江大学工商管理专业,EMBA学历.
1983年至1987年,在福建省公路局工作;1988年至1993年,自营日用品经营部;1994年至1995年,在余姚市绿色集团公司从事通信设备营销工作;1996年9月至2000年10月,任余姚市万通邮电器材厂厂长;2009年4月至今,任宁波康盛电子科技有限公司董事长;2000年11月至2014年3月,任宁波展通电信设备实业有限公司董事长、总经理;2014年3月至今,任公司董事长、总经理.
(二)实际控制人情况茹志康:同上.
莫久英:女,1966年4月出生,中国籍,无境外永久居留权;1996年至2000年10月,任余姚市万通邮电器材厂副厂长;2000年11月至2014年3月,历任宁波展通电信设备实业有限公司财务经理、光分制造部生产总监;2014年3月至今,任公司光分制造部生产总监;2009年4月至今,任宁波康盛电子科技有限公司董事;2014年3月至今,任公司董事.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告27第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2015-04-172015-07-034.
403,500,00015,400,000051620是募集资金使用情况:一、原募集资金使用计划根据宁波展通电信设备股份有限公司(以下简称"公司")于2015年4月17日召开的公司第一届董事会第九次会议及于2015年5月4日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过的《股票发行方案》,公司定向发行了350万股人民币普通股,发行价格为每股人民币4.
40元,共募集资金1,540万元,募集资金用途为补充公司流动资金.
二、募集资金使用变更情况公司为了尽可能地减少财务费用,于2015年5月21日将上述募集资金的1,300万元用于偿还公司银行借款(借款用途为购买原材料).
公司因此存在变更部分募集资金用途的情形,但公司募集资金均为满足公司业务发展实际需要而使用,且系将上述募集资金间接用于流动资金用途,未偏离公司资金的主要用途.
公司未将募集资金用于持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资,也未将募集资金直接或间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司.
三、变更部分募集资金履行程序的说明该事项已经过2016年9月2日召开的公司第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第十次会议审议通过,并于2016年9月2日在全国股转系统上就变更募集资金用途事项进行了公告(公告编号:2016-020),且该事项也已经过2016年9月19日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过.
二、债券融资情况单位:元代码简称债券类型融资金额票面利率%存续时间是否违约合计-三、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约合计-四、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告28单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数合计---(二)利润分配预案单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案1.
70--宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬茹志康董事长、总经理男52EMBA2014.
3.
21-2017.
3.
21是莫久英董事女50大专2014.
3.
21-2017.
3.
21是茹锋董事、副总经理男28本科2014.
3.
21-2017.
3.
21是俞夏梅董事女50本科2014.
3.
21-2017.
3.
21是徐锋董事、财务负责人男37本科2015.
2.
17-2017.
3.
21是吴剑芬监事会主席女41大专2014.
3.
21-2017.
3.
21是茹斌股东代表监事男29大专2016.
4.
20-2017.
3.
21是罗莹职工代表监事女34本科2014.
3.
21-2017.
3.
21是李妍董事会秘书女29硕士2014.
3.
21-2017.
3.
21是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:茹志康与莫久英系夫妻关系,茹志康与与茹锋系父子关系,莫久英与茹锋系母子关系,茹锋与李妍系夫妻关系,茹斌系茹志康侄子.
除此之外,公司其他董事、监事和高级管理人员之间不存在亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量茹志康董事长、总经理23,800,000023,800,00061.
82%0莫久英董事11,200,000011,200,00029.
09%0合计35,000,000035,000,00090.
91%0(三)变动情况本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:监事:茹斌:男,1987年10月出生,中国籍,无境外永久居留权;2010年毕业于中国地质大学土木工程(建筑)专业,大专学历.
2012年8月至2012年12月,任宁波展通电信设备实业有限公司模具工,2013年1月至2014年5月,任宁波展通电信设备股份有限公司、公司测试员;2014年6月至今,任公司注塑车间主任.
2016年4月至今,任公司监事.
二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1210生产人员10987销售人员168宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告30技术人员3221财务人员54员工总计174130按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士21本科209专科4131专科以下11189员工总计174130人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:报告期内,公司管理层对公司经营管理进行了再优化,下达了内部挖潜增效的政策和绩效考核办法,对各部门进行了人员精简,提高了管理和生产效率,降低了人力成本.
(二)核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工000核心技术人员4323,800,000核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:报告期内,公司未认定核心员工,截至报告期期末公司有三名核心技术人员,基本情况如下:1、茹志康:详见"第六节股权变动及股东情况"之"三、控股股东、实际控制人情况"之"(一)控股股东情况".
2、冯杰:男,1976年7月出生,中国籍,无境外永久居留权.
1998年毕业于天津理工大学模具设计及制造专业,大专学历;1998年8月至2006年8月,历任山东华泽精密模塑有限公司CNC加工部编程师、钳工班班长、技术部经理兼产品主设计师;2006年9月至2014年2月,任宁波展通电信设备实业有限技术支持工程师;2014年3月至今,任本公司技术支持工程师.
3、茹金妹:女,1969年2月出生,中国籍,无境外永久居留权.
现就读于北京航天航空大学远程高升专学历教育班机械工程及自动化专业;2004年1月至2014年2月,历任宁波展通电信设备实业有限质检员、质量总监、生产工程师;2014年3月至今,任本公司质量总监、生产工程师.
报告期内,公司核心技术人员刘铁辉因个人原因已于2016年3月25日提出离职,该核心技术人员已与公司签订了保密协议,离职不会对公司的日常经营活动产生不利影响.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告31第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求,新制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《募集资金管理制度》,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司治理机制完善,符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求,能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大生产经营决策、投资决策、财务决策及人事变动均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,公司能够依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷.
4、公司章程的修改情况无.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会3一、第一届董事会第十二次会议(2016年3月29日)1、审议通过《公司2015年度总经理工作报告》;2、审议通过《公司2015年度董事会工作报告》;3、审议通过《公司2015年度财务决算报告》;宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告324、审议通过《公司2015年年度报告及摘要》;5、审议通过《公司2015年度利润分配方案》;6、审议通过《关于续聘公司2016年度审计机构的议案》;7、审议通过《关于公司2016年度使用部分闲置资金购买银行理财产品的议案》;8、审议通过《关于公司2016年度融资额度的议案》;9、审议讨论了《关于补充确认公司2015年度关联交易的议案》;10、审议通过《关于制定的议案》;11、审议通过《关于召开公司2015年度股东大会的议案》.
二、第一届董事会第十三次会议(2016年8月22日)1、审议通过《关于公司2016年半年度报告的议案》.
三、第一届董事会第十四次会议(2016年9月2日)1、审议通过《关于补充确认变更募集资金用途的议案》;2、审议通过《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;3、审议通过《公司募集资金管理制度》;4、审议通过《关于提请召开公司2016年第一次临时股东大会的议案》.
监事会3一、第一届监事会第八次会议(2016年3月29日)1、审议通过《公司2015年度监事会工作报告》;2、审议通过《公司2015年度财务决算报告》;3、审议通过《公司2015年年度报告及摘要》;4、审议通过《公司2015年度利润分配方案》》;5、审议通过《关于续聘公司2016年度审计机构的议案》;6、审议通过《关于提名茹斌为公司监事候选人的议案》;7、审议通过《关于补充确认公司2015年度关联交易的议案》.
二、第一届监事会第九次会议(2016年8月22日)1、审议通过《关于公司2016年半年度报告的议案》.
三、第一届监事会第十次会议(2016年9月2日)1、审议通过《关于补充确认变更募集资金用途的议案》;2、审议通过《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》.
股东大会2一、2015年度股东大会(2016年4月20日)1、审议通过《公司2015年度董事会工作报告》;2、审议通过《公司2015年度监事会工作报告》;宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告333、审议通过《公司2015年度财务决算报告》;4、审议通过《公司2015年年度报告及摘要》;5、审议通过《公司2015年度利润分配方案》;6、审议通过《关于续聘公司2016年度审计机构的议案》;7、审议通过《关于公司2016年度使用部分闲置资金购买银行理财产品的议案》;8、审议通过《关于公司2016年度融资额度的议案》;9、审议通过《《关于补充确认公司2015年度关联交易的议案》;10、审议通过《关于提名茹斌为公司监事候选人的议案》.
二、2016年第一次临时股东大会(2016年9月19日)1、审议通过《关于补充确认变更募集资金用途的议案》;2、审议通过《公司募集资金管理制度》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见1、股东大会:股份公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保股东特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使其权利.
2、董事会:目前公司董事会为5人,董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求.
报告期内,股份公司董事会能够依法召集、召开会议,并就重大事项形成一致决议.
公司全体董事能够按照《董事会议事规则》等的规定,依法行使职权,勤勉尽责地履行职责和义务,熟悉有关法律法规,按时出席董事会和股东大会,认真审议各项议案,切实保护公司和股东的权益.
3、监事会:目前公司监事会为3人,股份公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会,监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求,能够依法召集、召开监事会,并形成有效决议.
公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责,诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,切实维护公司及股东的合法权益.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《募集资金管理制度》,进一步完善了的公司治理结构.
公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
现有的公司治理机制注重保护股东权益,能给公司大小股东提供合理的保护,并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
公司治理符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求.
(四)投资者关系管理情况在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下,公司根据自身实际发展经营情况,及时有效的在指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)进行了日常的信息披露工作,以便充分保证投资者的知情权益;同时在日常工作中,公司通过电话、电子邮件等方式进行投资者互动交流关系管理,以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告34(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议董事会下未设专门委员会.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会对本年度内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立.
报告期内,控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形.
公司具备独立自主经营的能力.
(三)对重大内部管理制度的评价公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度,并能够得到有效执行,能够满足公司当前发展需要.
同时,公司将根据发展情况的变化,不断更新和完善相关内部管理制度,保障公司健康平稳运行.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司已建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告35第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号天健审[2017]1306号审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座15层审计报告日期2017-03-21注册会计师姓名王福康钮海东会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限4审计报告正文:审计报告天健审[2017]1306号宁波展通电信设备股份有限公司全体股东:我们审计了后附的宁波展通电信设备股份有限公司(以下简称展通电信公司)财务报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是展通电信公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,展通电信公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了展通电信公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告36天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:王福康中国杭州中国注册会计师:钮海东二〇一七年三月二十一日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:-货币资金五、(一)、120,631,814.
955,508,437.
18结算备付金---拆出资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据五、(一)、21,760,196.
00189,466.
00应收账款五、(一)、35,445,319.
1414,654,770.
17预付款项五、(一)、4643,146.
96340,992.
91应收保费---应收分保账款---应收分保合同准备金---应收利息---应收股利---其他应收款五、(一)、580,241.
26112,666.
67买入返售金融资产---存货五、(一)、611,441,596.
3414,422,907.
57划分为持有待售的资产---一年内到期的非流动资产五、(一)、7-105,199.
96其他流动资产五、(一)、8-202,410.
95流动资产合计-40,002,314.
6535,536,851.
41非流动资产:-发放贷款及垫款---可供出售金融资产---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资---投资性房地产---固定资产五、(一)、926,646,839.
8729,182,529.
29宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告37在建工程---工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产五、(一)、101,163,872.
171,252,348.
77开发支出---商誉---长期待摊费用五、(一)、11162,836.
87-递延所得税资产五、(一)、12222,087.
07310,071.
63其他非流动资产---非流动资产合计-28,195,635.
9830,744,949.
69资产总计-68,197,950.
6366,281,801.
10流动负债:-短期借款---向中央银行借款---吸收存款及同业存放---拆入资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款五、(一)、131,939,674.
434,707,018.
29预收款项五、(一)、14329,772.
711,003,450.
35卖出回购金融资产款---应付手续费及佣金---应付职工薪酬五、(一)、15985,695.
321,841,711.
69应交税费五、(一)、16985,604.
03375,311.
27应付利息---应付股利---其他应付款五、(一)、174,106,796.
724,225,548.
48应付分保账款---保险合同准备金---代理买卖证券款---代理承销证券款---划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-8,347,543.
2112,153,040.
08非流动负债:-长期借款---应付债券---宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告38其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益五、(一)、18239,240.
00299,050.
00递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计-239,240.
00299,050.
00负债合计-8,586,783.
2112,452,090.
08所有者权益(或股东权益):-股本五、(一)、1938,500,000.
0038,500,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积五、(一)、2012,792,550.
3312,792,550.
33减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积五、(一)、211,532,675.
89948,478.
14一般风险准备---未分配利润五、(一)、226,785,941.
201,588,682.
55归属于母公司所有者权益合计-59,611,167.
4253,829,711.
02少数股东权益---所有者权益合计-59,611,167.
4253,829,711.
02负债和所有者权益总计-68,197,950.
6366,281,801.
10法定代表人:茹志康主管会计工作负责人:徐锋会计机构负责人:徐锋(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:-货币资金-20,616,518.
335,493,079.
91以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据-1,760,196.
00189,466.
00应收账款十二、(一)、15,445,319.
1414,654,770.
17预付款项-643,146.
96340,242.
91宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告39应收利息---应收股利---其他应收款十二、(一)、280,241.
26112,666.
67存货-11,441,596.
3414,422,907.
57划分为持有待售的资产---一年内到期的非流动资产--105,199.
96其他流动资产--202,410.
95流动资产合计-39,987,018.
0335,520,744.
14非流动资产:-可供出售金融资产---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资十二、(一)、3500,000.
00500,000.
00投资性房地产---固定资产-26,646,839.
8729,182,529.
29在建工程---工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产-1,163,872.
171,252,348.
77开发支出---商誉---长期待摊费用-162,836.
87-递延所得税资产-222,087.
07310,071.
63其他非流动资产---非流动资产合计-28,695,635.
9831,244,949.
69资产总计-68,682,654.
0166,765,693.
83流动负债:-短期借款---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款-1,968,127.
594,990,094.
79预收款项-329,772.
711,003,450.
35应付职工薪酬-978,803.
821,655,885.
19应交税费-985,604.
03359,333.
33应付利息---应付股利---其他应付款-4,106,796.
724,225,548.
48划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债---宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告40其他流动负债---流动负债合计-8,369,104.
8712,234,312.
14非流动负债:-长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益-239,240.
00299,050.
00递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计-239,240.
00299,050.
00负债合计-8,608,344.
8712,533,362.
14所有者权益:-股本-38,500,000.
0038,500,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积-12,792,550.
3312,792,550.
33减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积-1,532,675.
89948,478.
14未分配利润-7,249,082.
921,991,303.
22所有者权益合计-60,074,309.
1454,232,331.
69负债和所有者权益合计-68,682,654.
0166,765,693.
83法定代表人:茹志康主管会计工作负责人:徐锋会计机构负责人:徐锋宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告41(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入-40,789,458.
5341,215,178.
42其中:营业收入五、(二)、140,789,458.
5341,215,178.
42利息收入---已赚保费---手续费及佣金收入---二、营业总成本-34,387,290.
3140,536,984.
04其中:营业成本五、(二)、122,129,971.
9424,455,175.
18利息支出---手续费及佣金支出---退保金---赔付支出净额---提取保险合同准备金净额---保单红利支出---分保费用---营业税金及附加五、(二)、2625,244.
79469,316.
90销售费用五、(二)、33,931,826.
514,270,607.
55管理费用五、(二)、48,589,532.
6911,344,178.
16财务费用五、(二)、5-456,774.
58127,113.
30资产减值损失五、(二)、6-432,511.
04-129,407.
05加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)五、(二)、7248,843.
00124,801.
45其中:对联营企业和合营企业的投资收益---汇兑收益(损失以"-"号填列)---三、营业利润(亏损以"-"号填列)-6,651,011.
22802,995.
83加:营业外收入五、(二)、8342,623.
331,111,672.
89其中:非流动资产处置利得-6,940.
67-减:营业外支出五、(二)、939,217.
1668,519.
75其中:非流动资产处置损失-4,700.
856,224.
64四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-6,954,417.
391,846,148.
97减:所得税费用五、(二)、101,172,960.
99309,664.
09五、净利润(净亏损以"-"号填列)-5,781,456.
401,536,484.
88其中:被合并方在合并前实现的净利润---归属于母公司所有者的净利润-5,781,456.
401,536,484.
88少数股东损益---六、其他综合收益的税后净额---归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告421.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额-5,781,456.
401,536,484.
88归属于母公司所有者的综合收益总额-5,781,456.
401,536,484.
88归属于少数股东的综合收益总额---八、每股收益:-(一)基本每股收益-0.
150.
04(二)稀释每股收益-0.
150.
04法定代表人:茹志康主管会计工作负责人:徐锋会计机构负责人:徐锋(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十二、(二)、140,789,458.
5341,215,178.
42减:营业成本十二、(二)、122,273,065.
4224,640,991.
98营业税金及附加-618,318.
83454,948.
35销售费用-3,931,826.
514,270,607.
55管理费用十二、(二)、28,393,756.
2010,770,864.
11财务费用--457,916.
23127,203.
26资产减值损失--432,511.
04-129,407.
05加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)十二、(二)、3248,843.
00124,801.
45其中:对联营企业和合营企业的投资收益---二、营业利润(亏损以"-"号填列)-6,711,761.
841,204,771.
67加:营业外收入-342,142.
681,110,907.
89其中:非流动资产处置利得-6,940.
67-减:营业外支出-38,966.
0866,909.
92其中:非流动资产处置损失-4,700.
856,224.
64三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-7,014,938.
442,248,769.
64宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告43减:所得税费用-1,172,960.
99309,664.
09四、净利润(净亏损以"-"号填列)-5,841,977.
451,939,105.
55五、其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---六、综合收益总额-5,841,977.
451,939,105.
55七、每股收益:-(一)基本每股收益---(二)稀释每股收益---法定代表人:茹志康主管会计工作负责人:徐锋会计机构负责人:徐锋宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告44(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:-销售商品、提供劳务收到的现金-47,964,946.
8057,404,064.
23客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还-14,762.
21288,192.
67收到其他与经营活动有关的现金五、(三)、1944,624.
441,475,928.
41经营活动现金流入小计-48,924,333.
4559,168,185.
31购买商品、接受劳务支付的现金-15,628,294.
2920,307,452.
23客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金-9,058,953.
7410,729,625.
03支付的各项税费-2,046,732.
805,161,930.
89支付其他与经营活动有关的现金五、(三)、25,704,876.
477,391,494.
16经营活动现金流出小计-32,438,857.
3043,590,502.
31经营活动产生的现金流量净额-16,485,476.
1515,577,683.
00二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金-248,843.
00124,801.
45处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-15,656.
54679.
61处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金五、(三)、336,200,000.
0022,210,000.
00投资活动现金流入小计-36,464,499.
5422,335,481.
06购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-2,171,273.
552,363,429.
24投资支付的现金---宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告45质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金五、(三)、436,200,000.
0022,210,000.
00投资活动现金流出小计-38,371,273.
5524,573,429.
24投资活动产生的现金流量净额--1,906,774.
01-2,237,948.
18三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金--15,108,935.
85其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金---发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计--15,108,935.
85偿还债务支付的现金--22,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金--7,053,960.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流出小计--29,053,960.
00筹资活动产生的现金流量净额---13,945,024.
15四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额-14,578,702.
14-605,289.
33加:期初现金及现金等价物余额-4,248,157.
894,853,447.
22六、期末现金及现金等价物余额-18,826,860.
034,248,157.
89法定代表人:茹志康主管会计工作负责人:徐锋会计机构负责人:徐锋(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:-销售商品、提供劳务收到的现金-47,964,946.
8057,259,597.
03收到的税费返还-14,762.
21288,192.
67收到其他与经营活动有关的现金-944,413.
441,474,663.
45经营活动现金流入小计-48,924,122.
4559,022,453.
15购买商品、接受劳务支付的现金-16,513,533.
9820,873,432.
83支付给职工以及为职工支付的现金-8,289,736.
529,695,459.
15支付的各项税费-1,933,189.
175,009,686.
28支付其他与经营活动有关的现金-5,702,125.
987,381,549.
16经营活动现金流出小计-32,438,585.
6542,960,127.
42经营活动产生的现金流量净额-16,485,536.
8016,062,325.
73二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金---宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告46取得投资收益收到的现金-248,843.
00124,801.
45处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-15,656.
54679.
61处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金-36,200,000.
0022,210,000.
00投资活动现金流入小计-36,464,499.
5422,335,481.
06购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-2,171,273.
552,363,429.
24投资支付的现金--500,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金-36,200,000.
0022,210,000.
00投资活动现金流出小计-38,371,273.
5525,073,429.
24投资活动产生的现金流量净额--1,906,774.
01-2,737,948.
18三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金--15,108,935.
85取得借款收到的现金---发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计--15,108,935.
85偿还债务支付的现金--22,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金--7,053,960.
00支付其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流出小计--29,053,960.
00筹资活动产生的现金流量净额---13,945,024.
15四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额-14,578,762.
79-620,646.
60加:期初现金及现金等价物余额-4,232,800.
624,853,447.
22六、期末现金及现金等价物余额-18,811,563.
414,232,800.
62法定代表人:茹志康主管会计工作负责人:徐锋会计机构负责人:徐锋宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告47(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额38,500,000.
00---12,792,550.
33---948,478.
14-1,588,682.
55-53,829,711.
02加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额38,500,000.
00---12,792,550.
33---948,478.
14-1,588,682.
55-53,829,711.
02三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)584,197.
75-5,197,258.
65-5,781,456.
40(一)综合收益总额5,781,456.
40-5,781,456.
40(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配584,197.
75--584,197.
75--宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告481.
提取盈余公积584,197.
75--584,197.
75--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额38,500,000.
00---12,792,550.
33---1,532,675.
89-6,785,941.
20-59,611,167.
42项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利润优先永续其他宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告49股债收益准备一、上年期末余额35,000,000.
00---1,183,614.
48---754,567.
58-6,791,108.
23-43,729,290.
29加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额35,000,000.
00---1,183,614.
48---754,567.
58-6,791,108.
23-43,729,290.
29三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)3,500,000.
00---11,608,935.
85---193,910.
56--5,202,425.
68-10,100,420.
73(一)综合收益总额1,536,484.
88-1,536,484.
88(二)所有者投入和减少资本3,500,000.
00---11,608,935.
8515,108,935.
851.
股东投入的普通股3,500,000.
00---11,608,935.
8515,108,935.
852.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配193,910.
56--6,738,910.
56--6,545,000.
001.
提取盈余公积193,910.
56--193,910.
56--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配6,545,000.
00--6,545,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告501.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额38,500,000.
00---12,792,550.
33---948,478.
14-1,588,682.
55-53,829,711.
02法定代表人:茹志康主管会计工作负责人:徐锋会计机构负责人:徐锋(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额38,500,000.
00---12,792,550.
33---948,478.
141,991,303.
2254,232,331.
69加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额38,500,000.
00---12,792,550.
33---948,478.
141,991,303.
2254,232,331.
69宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告51三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)584,197.
755,257,779.
705,841,977.
45(一)综合收益总额5,841,977.
455,841,977.
45(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配584,197.
75-584,197.
75-1.
提取盈余公积584,197.
75-584,197.
75-2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告522.
本期使用(六)其他四、本年期末余额38,500,000.
00---12,792,550.
33---1,532,675.
897,249,082.
9260,074,309.
14项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额35,000,000.
00---1,183,614.
48---754,567.
586,791,108.
2343,729,290.
29加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额35,000,000.
00---1,183,614.
48---754,567.
586,791,108.
2343,729,290.
29三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)3,500,000.
00---11,608,935.
85---193,910.
56-4,799,805.
0110,503,041.
40(一)综合收益总额1,939,105.
551,939,105.
55(二)所有者投入和减少资本3,500,000.
00---11,608,935.
8515,108,935.
851.
股东投入的普通股3,500,000.
00---11,608,935.
8515,108,935.
852.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告534.
其他(三)利润分配193,910.
56-6,738,910.
56-6,545,000.
001.
提取盈余公积193,910.
56-193,910.
56-2.
对所有者(或股东)的分配6,545,000.
00-6,545,000.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额38,500,000.
00---12,792,550.
33---948,478.
141,991,303.
2254,232,331.
69法定代表人:茹志康主管会计工作负责人:徐锋会计机构负责人:徐锋宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告54宁波展通电信设备股份有限公司财务报表附注2016年度金额单位:人民币元一、公司基本情况宁波展通电信设备股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由宁波展通电信设备实业有限公司以2013年12月31日为基准日整体改制设立的股份有限公司,并于2014年3月26日在宁波市工商行政管理局登记注册.
公司现持有统一社会信用代码为91330200725153952E的营业执照,注册资本3,850.
00万元,股份总数3,850万股(每股面值1元).
公司股票已于2015年1月20日起在全国中小企业股份转让系统挂牌.
本公司属电信设备通信行业.
主要经营活动为光缆接头盒、光缆终端盒的生产、销售.
本财务报表业经公司2017年3月21日一届十五次董事会批准对外报出.
本公司将余姚市展通光纤配线设备有限公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况.
三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告55公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
(七)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告56(九)金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告57认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值.
公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告58场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失.
(3)可供出售金融资产1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况.
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本.
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查.
对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告59等,判断该权益工具投资是否发生减值.
对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值.
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益.
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回.
(十)应收款项1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额10%以上的款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
对单项金额重大但未单项计提坏账准备的应收款项纳入信用风险特征组合计提坏账准备.
2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项(1)具体组合及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法(2)账龄分析法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含,下同)551-2年10102-3年30303-4年50504-5年8080宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告605年以上1001003.
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有充分的客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法以现实的实际损失率作为计提坏账准备的比例对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(十一)存货1.
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
2.
发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法.
3.
存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照使用一次转销法进行摊销.
(2)包装物按照一次转销法进行摊销.
(十二)长期股权投资1.
共同控制、重要影响的判断宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告61按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制.
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响.
2.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
2)在合并财务报表中,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告62以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本.
3.
后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
4.
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算.
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于"一揽子交易"的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于"一揽子交易"的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理.
但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
(十三)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告63计年度的有形资产.
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认.
2.
各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法2054.
75通用设备年限平均法5519.
00专用设备年限平均法5-10519.
00-9.
50运输工具年限平均法5519.
00(十四)在建工程1.
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
2.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
(十五)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
3.
借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告64利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
(十六)无形资产1.
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权50软件53.
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
(十七)部分长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额.
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试.
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益.
(十八)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告65费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十九)职工薪酬1.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
2.
短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
3.
离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划.
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间.
同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额.
4.
辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
5.
其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告66进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
(二十)预计负债1.
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债.
2.
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.
(二十一)收入1.
收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告672.
收入确认的具体方法公司主要销售光通信接头盒与终端盒等产品.
内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量.
外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量.
(二十二)政府补助1.
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
2.
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
(二十三)递延所得税资产、递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
(二十四)经营租赁宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告68公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务17%,出口退税率17%房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.
2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.
2%、12%城市维护建设税应缴流转税税额5%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额15%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率宁波展通电信设备股份有限公司15%余姚市展通光纤配线设备有限公司25%(二)税收优惠根据宁波市科技局《关于公布宁波市2014年第一批高新技术企业名单的通知》(甬高企认领〔2015〕2号),本公司通过高新技术企业重新认定,享受企业所得税税收优惠政策,按15%的税率计缴,资格有效期3年,从2014年1月1日至2016年12月31日.
五、合并财务报表项目注释(一)合并资产负债表项目注释1.
货币资金(1)明细情况宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告69项目期末数期初数库存现金51,147.
313,437.
03银行存款18,775,712.
724,244,720.
86其他货币资金1,804,954.
921,260,279.
29合计20,631,814.
955,508,437.
18(2)期末其他货币资金1,804,954.
92元、期初其他货币资金1,260,279.
29元均系保函保证金.
2.
应收票据(1)明细情况项目期末数期初数账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值银行承兑汇票1,760,196.
001,760,196.
00189,466.
00189,466.
00合计1,760,196.
001,760,196.
00189,466.
00189,466.
00(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票556,763.
00小计556,763.
00银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认.
但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任.
3.
应收账款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备5,863,550.
39100.
00418,231.
257.
135,445,319.
14合计5,863,550.
39100.
00418,231.
257.
135,445,319.
14宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告70(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备15,646,526.
57100.
00991,756.
406.
3414,654,770.
17合计15,646,526.
57100.
00991,756.
406.
3414,654,770.
172)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内5,299,663.
94264,983.
205.
001-2年358,652.
4435,865.
2410.
002-3年113,169.
5733,950.
8730.
003-4年7,838.
603,919.
3050.
004-5年23,566.
0018,852.
8080.
005年以上60,659.
8460,659.
84100.
00小计5,863,550.
39418,231.
257.
13(2)本期计提坏账准备-573,525.
15元.
(3)应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备RELIANCEJIOINFORMATIONLTD.
1,133,536.
8819.
3356,676.
84CIANETINDUSTRIAECOMERCIOS.
A714,597.
3712.
1935,729.
87江苏通鼎宽带有限公司656,975.
0011.
2032,848.
75河北志方通信设备有限公司477,891.
938.
1523,894.
60深圳市中兴康讯电子有限公司329,846.
145.
6316,492.
31小计3,312,847.
3256.
50165,642.
374.
预付款项(1)账龄分析账龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告711年以内617,711.
7896.
05617,711.
78322,070.
7394.
45322,070.
731-2年6,513.
001.
016,513.
006,460.
001.
896,460.
002-3年6,460.
001.
006,460.
008,762.
182.
578,762.
183-4年8,762.
181.
368,762.
183,700.
001.
093,700.
004-5年3,700.
000.
583,700.
00合计643,146.
96100.
00643,146.
96340,992.
91100.
00340,992.
91(2)预付款项金额前5名情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)余姚市章翔塑业有限公司350,950.
0054.
57深圳市兴盛迪新材料有限公司56,000.
008.
71慈溪市横河精达塑料制品厂36,000.
005.
60上海金发科技发展有限公司29,000.
004.
51阿里巴巴(中国)网络技术有限公司22,826.
173.
55小计494,776.
1776.
945.
其他应收款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备84,464.
48100.
004,223.
225.
0080,241.
26合计84,464.
48100.
004,223.
225.
0080,241.
26(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备122,148.
31100.
009,481.
647.
76112,666.
67合计122,148.
31100.
009,481.
647.
76112,666.
672)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告72账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内84,464.
484,223.
225.
00小计84,464.
484,223.
225.
00(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-5,258.
42元.
(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数备用金16,000.
0072,746.
84出口退税68,464.
48应收暂付款49,401.
47合计84,464.
48122,148.
31(4)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备应收出口退税出口退税68,464.
481年以内81.
063,423.
22李永备用金16,000.
001年以内18.
94800.
00小计84,464.
48100.
004,223.
226.
存货(1)明细情况项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料2,677,393.
31360,132.
192,317,261.
123,445,496.
60292,783.
873,152,712.
73在产品8,971,691.
68462,977.
008,508,714.
6810,257,075.
86483,553.
919,773,521.
95库存商品435,884.
46435,884.
46973,960.
68973,960.
68发出商品162,314.
73162,314.
73522,712.
21522,712.
21委托加工物资17,421.
3517,421.
35合计12,264,705.
53823,109.
1911,441,596.
3415,199,245.
35776,337.
7814,422,907.
57(2)存货跌价准备1)明细情况宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告73项目期初数本期增加本期减少期末数计提其他转回或转销其他原材料292,783.
87121,725.
8354,377.
51360,132.
19在产品483,553.
9124,546.
7045,123.
61462,977.
00小计776,337.
78146,272.
5399,501.
12823,109.
192)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明项目计提存货跌价准备的依据本期转销存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%)原材料成本高于可变现净值上年计提跌价准备的部分产品在本期已出售在产品成本高于可变现净值上年计提跌价准备的部分产品在本期已出售7.
一年内到期的非流动资产项目期末数期初数账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值装修费105,199.
96105,199.
96合计105,199.
96105,199.
968.
其他流动资产项目期末数期初数预缴企业所得税202,410.
95合计202,410.
959.
固定资产(1)明细情况项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计账面原值期初数27,227,098.
191,578,741.
4621,551,082.
784,986,588.
8755,343,511.
30本期增加金额61,035.
50549,876.
781,124,688.
031,735,600.
31其中:购置61,035.
50549,876.
781,124,688.
031,735,600.
31宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告74本期减少金额174,317.
3494,017.
09268,334.
43其中:处置或报废174,317.
3494,017.
09268,334.
43期末数27,227,098.
191,639,776.
9621,926,642.
226,017,259.
8156,810,777.
18累计折旧期初数10,464,792.
181,193,172.
5510,776,142.
533,726,874.
7526,160,982.
01本期增加金额1,306,900.
80139,266.
192,309,270.
02502,436.
004,257,873.
01其中:计提1,306,900.
80139,266.
192,309,270.
02502,436.
004,257,873.
01本期减少金额165,601.
4789,316.
24254,917.
71其中:处置或报废165,601.
4789,316.
24254,917.
71期末数11,771,692.
981,332,438.
7412,919,811.
084,139,994.
5130,163,937.
31账面价值期末账面价值15,455,405.
21307,338.
229,006,831.
141,877,265.
3026,646,839.
87期初账面价值16,762,306.
01385,568.
9110,774,940.
251,259,714.
1229,182,529.
29(2)未办妥产权证书的固定资产的情况项目账面价值未办妥产权证书原因综合楼3,237,444.
83土地使用权证书尚未办妥小计3,237,444.
8310.
无形资产项目土地使用权软件合计账面原值期初数1,396,015.
91343,658.
781,739,674.
69本期增加金额本期减少金额期末数1,396,015.
91343,658.
781,739,674.
69累计摊销期初数391,427.
9695,897.
96487,325.
92本期增加金额27,932.
2860,544.
3288,476.
60其中:计提27,932.
2860,544.
3288,476.
60宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告75本期减少金额期末数419,360.
24156,442.
28575,802.
52账面价值期末账面价值976,655.
67187,216.
501,163,872.
17期初账面价值1,004,587.
95247,760.
821,252,348.
7711.
长期待摊费用项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数装修费328,934.
76166,097.
89162,836.
87合计328,934.
76166,097.
89162,836.
8712.
递延所得税资产(1)未经抵销的递延所得税资产项目期末数期初数可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,241,340.
44186,201.
071,768,094.
18265,214.
13递延收益239,240.
0035,886.
00299,050.
0044,857.
50合计1,480,580.
44222,087.
072,067,144.
18310,071.
63(2)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数可抵扣亏损460,285.
76399,764.
71其他应收款坏账准备4,223.
229,481.
64小计464,508.
98409,246.
35(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数备注2020年399,764.
71399,764.
712021年60,521.
05小计460,285.
76399,764.
71宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告7613.
应付账款项目期末数期初数材料采购款1,939,674.
434,707,018.
29合计1,939,674.
434,707,018.
2914.
预收款项项目期末数期初数货款329,772.
711,003,450.
35合计329,772.
711,003,450.
3515.
应付职工薪酬(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数短期薪酬1,834,669.
557,590,861.
748,477,998.
93947,532.
36离职后福利—设定提存计划7,042.
14553,490.
63522,369.
8138,162.
96辞退福利58,585.
0058,585.
00合计1,841,711.
698,202,937.
379,058,953.
74985,695.
32(2)短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴1,750,835.
506,767,815.
627,656,120.
22862,530.
90职工福利费381,849.
91381,849.
91社会保险费4,014.
26317,056.
67299,316.
7921,754.
14其中:医疗保险费3,382.
63268,341.
65253,393.
0518,331.
23工伤保险费391.
4529,349.
6027,619.
712,121.
34生育保险费240.
1819,365.
4218,304.
031,301.
57工会经费和职工教育经费79,819.
79124,139.
54140,712.
0163,247.
32小计1,834,669.
557,590,861.
748,477,998.
93947,532.
36(3)设定提存计划明细情况宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告77项目期初数本期增加本期减少期末数基本养老保险6,495.
76513,440.
63484,734.
4035,201.
99失业保险费546.
3840,050.
0037,635.
412,960.
97小计7,042.
14553,490.
63522,369.
8138,162.
9616.
应交税费项目期末数期初数企业所得税601,822.
82增值税240,367.
38186,372.
64城市维护建设税71,310.
5680,376.
37教育费附加42,786.
3448,225.
82地方教育附加28,524.
2332,150.
55印花税792.
708,659.
32房产税11,726.
53地方水利建设基金4,500.
04残疾人保障金3,300.
00合计985,604.
03375,311.
2717.
其他应付款(1)明细情况项目期末数期初数拆借款4,050,000.
004,050,000.
00应付暂收款56,796.
72175,548.
48合计4,106,796.
724,225,548.
48(2)账龄1年以上重要的其他应付款项目期末数未偿还或结转的原因茹志康4,050,000.
00茹志康承诺其代垫房屋款在取得相关产权证书前无须支付小计4,050,000.
00宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告7818.
递延收益(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因政府补助299,050.
0059,810.
00239,240.
00与资产相关的政府补助合计299,050.
0059,810.
00239,240.
00(2)政府补助明细情况项目期初数本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末数与资产相关/与收益相关年产1200万套光纤快速连接器和光纤冷接子项目299,050.
0059,810.
00239,240.
00与资产相关小计299,050.
0059,810.
00239,240.
0019.
股本项目期初数本期增减变动期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数38,500,000.
0038,500,000.
0020.
资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价12,792,550.
3312,792,550.
33合计12,792,550.
3312,792,550.
3321.
盈余公积(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积948,478.
14584,197.
751,532,675.
89合计948,478.
14584,197.
751,532,675.
89(2)本期系按母公司2016年度实现净利润的10%计提法定盈余公积.
22.
未分配利润宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告79项目本期数上年同期数期初未分配利润1,588,682.
556,791,108.
23加:本期归属于母公司所有者的净利润5,781,456.
401,536,484.
88减:提取法定盈余公积584,197.
75193,910.
56应付普通股股利6,545,000.
00期末未分配利润6,785,941.
201,588,682.
55(二)合并利润表项目注释1.
营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入39,243,543.
7720,991,393.
5438,697,147.
3222,349,473.
95其他业务收入1,545,914.
761,138,578.
402,518,031.
102,105,701.
23合计40,789,458.
5322,129,971.
9441,215,178.
4224,455,175.
182.
税金及附加项目本期数上年同期数城市维护建设税203,262.
31234,658.
46房产税[注]153,924.
15教育费附加114,692.
20140,657.
41地方教育附加77,000.
3594,001.
03土地使用税[注]68,266.
27印花税[注]8,099.
51合计625,244.
79469,316.
90注:根据财政部《增值税会计处理规定》(财会(2016)22号)以及《关于有关问题的解读》,本公司将2016年5-12月房产税、土地使用税、印花税的发生额列报于"税金及附加"项目,2016年5月前的发生额仍列报于"管理费用"项目.
3.
销售费用宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告80项目本期数上年同期数运输费889,581.
97889,012.
01业务招待费738,212.
99816,874.
26服务费541,518.
55927,219.
43职工薪酬485,380.
88681,846.
99差旅费472,022.
98480,376.
89折旧费179,714.
45205,832.
50办公费174,105.
28103,734.
83广告费151,726.
4833,222.
39其他支出299,562.
93132,488.
25合计3,931,826.
514,270,607.
554.
管理费用项目本期数上年同期数研发支出3,064,221.
403,946,122.
91工资2,922,378.
534,034,503.
40折旧与摊销1,135,476.
121,040,497.
38办公费860,519.
471,006,640.
66中介费220,548.
16644,463.
32税金140,449.
25429,825.
22其他245,939.
76242,125.
27合计8,589,532.
6911,344,178.
165.
财务费用项目本期数上年同期数利息支出465,928.
00利息收入-10,103.
28-29,198.
52宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告81汇兑收益-552,040.
75-405,197.
39银行手续费105,369.
4595,581.
21合计-456,774.
58127,113.
306.
资产减值损失项目本期数上年同期数坏账损失-578,783.
57-505,842.
02存货跌价损失146,272.
53376,434.
97合计-432,511.
04-129,407.
057.
投资收益项目本期数上年同期数理财产品收益248,843.
00124,801.
45合计248,843.
00124,801.
458.
营业外收入(1)明细情况项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计6,940.
676,940.
67其中:固定资产处置利得6,940.
676,940.
67政府补助335,022.
661,110,907.
89335,022.
66其他660.
00765.
00660.
00合计342,623.
331,111,672.
89342,623.
33(2)政府补助明细补助项目本期数上年同期数与资产相关/与收益相关说明科技局企业研发费补助100,000.
0043,000.
00与收益相关余科〔2015〕15号年产1200万套光纤快速连接器59,810.
0059,810.
00与资产相关余姚市财政局2012年度余姚市工业企业技术宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告82和光纤冷接子项目改造项目、信息化项目奖励资金事前公示科技局第一批科技经费补贴58,400.
00与收益相关余党发〔2015〕34号三板挂牌上市政策奖励500,000.
00与收益相关余财经〔2015〕87号新三板补助430,000.
00与收益相关甬财政发〔2015〕1066号其他零星补助116,812.
6678,097.
89与收益相关小计335,022.
661,110,907.
899.
营业外支出项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计4,700.
856,224.
644,700.
85其中:固定资产处置损失4,700.
856,224.
644,700.
85地方水利建设基金27,088.
8043,017.
99罚款支出2,427.
5118,895.
002,427.
51其他5,000.
00382.
125,000.
00合计39,217.
1668,519.
7512,128.
3610.
所得税费用(1)明细情况项目本期数上年同期数当期所得税费用1,084,976.
43251,715.
41递延所得税费用87,984.
5657,948.
68合计1,172,960.
99309,664.
09(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数利润总额6,954,417.
391,846,148.
97按法定税率计算的所得税费用1,043,162.
61276,922.
35宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告83子公司适用不同税率的影响-6,052.
113,259.
72调整以前期间所得税的影响75,013.
85-58,191.
53不可抵扣的成本、费用和损失的影响107,547.
00151,395.
16加计扣除的成本、费用的影响-61,051.
86-123,686.
32本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响14,341.
5059,964.
71所得税费用1,172,960.
99309,664.
09(三)合并现金流量表项目注释1.
收到其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数收到政府补助275,212.
661,051,097.
89收回保证金600,000.
00305,238.
84利息收入10,103.
2829,198.
52其他59,308.
5090,393.
16合计944,624.
441,475,928.
412.
支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数支付的保证金1,144,675.
63951,641.
44支付的办公费1,034,624.
751,110,375.
49支付的运输费889,581.
97889,012.
01支付的业务招待费738,212.
99816,874.
26支付的服务费541,518.
55927,219.
43支付的差旅费472,022.
98480,376.
89支付的中介服务费220,548.
16644,463.
32支付的广告费151,726.
4833,222.
39支付的研发支出287,679.
94953,895.
35其他付现费用224,285.
02584,413.
58宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告84合计5,704,876.
477,391,494.
163.
收到其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数赎回理财产品36,200,000.
0022,210,000.
00合计36,200,000.
0022,210,000.
004.
支付其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数购买理财产品36,200,000.
0022,210,000.
00合计36,200,000.
0022,210,000.
005.
现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数1)将净利润调节为经营活动现金流量:净利润5,781,456.
401,536,484.
88加:资产减值准备-432,511.
04-129,407.
05固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,257,873.
014,433,876.
33无形资产摊销88,476.
6074,291.
70长期待摊费用摊销166,097.
89105,200.
04处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-2,239.
826,224.
64固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)465,928.
00投资损失(收益以"-"号填列)-248,843.
00-124,801.
45递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)87,984.
5657,948.
68递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告85存货的减少(增加以"-"号填列)2,835,038.
701,529,610.
74经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)7,605,511.
2811,605,055.
58经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-3,653,368.
43-3,982,729.
09其他经营活动产生的现金流量净额16,485,476.
1515,577,683.
002)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3)现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额18,826,860.
034,248,157.
89减:现金的期初余额4,248,157.
894,853,447.
22加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额14,578,702.
14-605,289.
33(2)现金和现金等价物的构成项目期末数期初数1)现金18,826,860.
034,248,157.
89其中:库存现金51,147.
313,437.
03可随时用于支付的银行存款18,775,712.
724,244,720.
862)现金等价物其中:三个月内到期的债券投资3)期末现金及现金等价物余额18,826,860.
034,248,157.
89(3)现金流量表补充资料的说明不属于现金及现金等价物的货币资金明细如下:项目期末数期初数保函保证金1,804,954.
921,260,279.
29小计1,804,954.
921,260,279.
29宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告86(四)其他1.
所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金1,804,954.
92保函保证金固定资产[注]11,367,175.
96抵押无形资产[注]976,655.
67抵押合计14,148,786.
55注:该抵押资产项下借款余额为0.
2.
外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额货币资金其中:美元965,014.
036.
93706,694,302.
33欧元0.
317.
30682.
27应收账款其中:美元298,833.
786.
93702,073,009.
93六、在其他主体中的权益子公司基本情况子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接余姚市展通光纤配线设备有限公司浙江余姚浙江余姚劳务加工100设立七、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告87(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项.
为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施.
1.
银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低.
2.
应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估.
根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险.
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物.
信用风险集中按照客户进行管理.
截至2016年12月31日,本公司存在特定信用风险集中,本公司应收账款的56.
50%(2015年12月31日:48.
79%)源于余额前五名客户.
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级.
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:项目期末数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据1,760,196.
001,760,196.
00小计1,760,196.
001,760,196.
00(续上表)项目期初数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据189,466.
00189,466.
00小计189,466.
00189,466.
00(2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明.
(二)流动风险流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告88短缺的风险.
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡.
本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支.
金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上应付账款1,939,674.
431,939,674.
431,939,674.
43其他应付款4,106,796.
724,106,796.
724,106,796.
72小计6,046,471.
156,046,471.
156,046,471.
15(续上表)项目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上应付账款4,707,018.
294,707,018.
294,707,018.
29其他应付款4,225,548.
484,225,548.
484,225,548.
48小计8,932,566.
778,932,566.
778,932,566.
77(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司本期无借款,故未受到利率风险影响.
2.
外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关.
对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平.
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告89八、关联方及关联交易(一)关联方情况1.
本公司的母公司情况(1)本公司的母公司自然人名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)茹志康、莫久英夫妇90.
9190.
912.
本公司的其他关联方情况(1)本公司的其他关联方其他关联方名称其他关联方与本公司关系茹锋实际控制人茹志康之子、公司高级管理人员刘铁辉原公司监事李妍茹锋之配偶、公司高级管理人员(二)关联交易情况1.
关联方资金占用情况关联方占用形成原因期初余额占用金额偿还金额期末余额茹锋备用金448,985.
66448,985.
66茹志康备用金220,000.
00220,000.
00李妍备用金200,000.
00200,000.
00刘铁辉备用金3,000.
003,000.
00小计3,000.
00868,985.
66871,985.
662.
关键管理人员报酬项目本期数上年同期数关键管理人员报酬130.
48102.
37(三)应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数其他应付款茹志康4,050,000.
00[注]4,050,000.
00[注]小计4,050,000.
004,050,000.
00宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告90注:应付茹志康款项系由其垫资为本公司建设厂房,其承诺在厂房取得相关产权证书前本公司无需支付代垫款.
九、承诺及或有事项(一)截至资产负债表日,本公司开立的银行保函期末余额为27.
06万美元.
(二)截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项.
十、资产负债表日后事项根据本公司2017年3月21日一届十五次董事会决议,拟以现有总股本38,500,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.
70元(含税),共计派出现金股利6,545,000.
00元.
该议案需经股东大会通过.
十一、其他重要事项(一)报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部.
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:1.
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;2.
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3.
能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
(二)报告分部的财务信息地区分部项目境内境外合计主营业务收入20,470,692.
2018,772,851.
5739,243,543.
77主营业务成本11,500,876.
899,490,516.
6520,991,393.
54资产总额68,197,950.
6368,197,950.
63负债总额8,586,783.
218,586,783.
21产品分部项目接头盒终端盒光纤连接器光分路器其他总部合计主营业务收入30,848,524.
475,180,994.
88858,550.
78357,411.
971,998,061.
6739,243,543.
77宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告91主营业务成本17,425,760.
472,027,225.
67555,634.
74356,005.
74626,766.
9220,991,393.
54资产总额68,197,950.
6368,197,950.
63负债总额8,586,783.
218,586,783.
21十二、母公司财务报表主要项目注释(一)母公司资产负债表项目注释1.
应收账款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备5,863,550.
39100.
00418,231.
257.
135,445,319.
14合计5,863,550.
39100.
00418,231.
257.
135,445,319.
14(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备15,646,526.
57100.
00991,756.
406.
3414,654,770.
17合计15,646,526.
57100.
00991,756.
406.
3414,654,770.
172)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内5,299,663.
94264,983.
205.
001-2年358,652.
4435,865.
2410.
002-3年113,169.
5733,950.
8730.
003-4年7,838.
603,919.
3050.
004-5年23,566.
0018,852.
8080.
005年以上60,659.
8460,659.
84100.
00小计5,863,550.
39418,231.
257.
13宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告92(2)本期计提坏账准备-573,525.
15元.
(3)应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备RELIANCEJIOINFORMATIONLTD.
1,133,536.
8819.
3356,676.
84CIANETINDUSTRIAECOMERCIOS.
A714,597.
3712.
1935,729.
87江苏通鼎宽带有限公司656,975.
0011.
2032,848.
75河北志方通信设备有限公司477,891.
938.
1523,894.
60深圳市中兴康讯电子有限公司329,846.
145.
6316,492.
31小计3,312,847.
3256.
50165,642.
372.
其他应收款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备84,464.
48100.
004,223.
225.
0080,241.
26合计84,464.
48100.
004,223.
225.
0080,241.
26(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备122,148.
31100.
009,481.
647.
76112,666.
67合计122,148.
31100.
009,481.
647.
76112,666.
672)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内84,464.
484,223.
225.
00小计84,464.
484,223.
225.
00(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-5,258.
42元.
宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告93(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数备用金16,000.
0072,746.
84出口退税68,464.
48应收暂付款49,401.
47合计84,464.
48122,148.
31(4)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备应收出口退税出口退税68,464.
481年以内81.
063,423.
22李永备用金16,000.
001年以内18.
94800.
00小计84,464.
48100.
004,223.
223.
长期股权投资(1)分类情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资500,000.
00500,000.
00500,000.
00500,000.
00合计500,000.
00500,000.
00500,000.
00500,000.
00(2)对子公司投资被投资单位期初数本期增加本期减少期末数本期计提减值准备减值准备期末数余姚市展通光纤配线设备有限公司500,000.
00500,000.
00小计500,000.
00500,000.
00(二)母公司利润表项目注释1.
营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告94主营业务收入39,243,543.
7721,134,487.
0238,697,147.
3222,535,290.
75其他业务收入1,545,914.
761,138,578.
402,518,031.
102,105,701.
23合计40,789,458.
5322,273,065.
4241,215,178.
4224,640,991.
982.
管理费用项目本期数上年同期数工资2,731,441.
273,478,501.
32研发支出3,064,221.
403,946,122.
91折旧与摊销1,135,476.
121,040,497.
38办公费855,990.
98997,887.
64中介费220,548.
16644,463.
32税金137,158.
51420,506.
27其他245,939.
76242,885.
27合计8,390,776.
2010,770,864.
113.
投资收益项目本期数上年同期数理财产品收益248,843.
00124,801.
45合计248,843.
00124,801.
45十三、其他补充资料(一)非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分2,239.
82计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)335,022.
66委托他人投资或管理资产的损益248,843.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,767.
51宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告95小计579,337.
97减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示)78,341.
38归属于母公司所有者的非经常性损益净额500,996.
59(二)净资产收益率及每股收益1.
明细情况报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润10.
190.
150.
15扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.
310.
140.
142.
加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A5,781,456.
40非经常性损益B500,996.
59扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B5,280,459.
81归属于公司普通股股东的期初净资产D53,829,711.
02发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H报告期月份数K12加权平均净资产L=D+A/2+E*F/K-G*H/K±I*J/K56,720,439.
22加权平均净资产收益率M=A/L10.
19%扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L9.
31%3.
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A5,781,456.
40非经常性损益B500,996.
59宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告96扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B5,280,459.
81期初股份总数D38,500,000.
00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E发行新股或债转股等增加股份数F增加股份次月起至报告期期末的累计月数G因回购等减少股份数H减少股份次月起至报告期期末的累计月数I报告期缩股数J报告期月份数K12发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F*G/K-H*I/K-J38,500,000.
00基本每股收益M=A/L0.
15扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.
14(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同.
宁波展通电信设备股份有限公司二〇一七年三月二十一日宁波展通电信设备股份有限公司2016年度报告97附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:董事会秘书办公室.