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厦门建发股份有限公司6001532006年中期报告厦门建发股份有限公司2006年中期报告1目录一、重要提示1二、公司基本情况1三、股本变动及股东情况2四、董事、监事和高级管理人员4五、管理层讨论与分析4六、重要事项6七、财务会计报告(未经审计)10八、备查文件目录66厦门建发股份有限公司2006年中期报告1一、重要提示1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任.
2、公司独立董事邓力平因公出差,委托独立董事黄世忠代为出席会议并行使表决权.
3、公司中期财务报告未经审计.
4、公司负责人王宪榕,主管会计工作负责人林茂及会计机构负责人(会计主管人员)赖衍达声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整.
二、公司基本情况(一)基本情况简介1、公司法定中文名称:厦门建发股份有限公司2、公司A股上市交易所:上海证券交易所公司A股简称:建发股份公司A股代码:6001533、公司注册地址:厦门市鹭江道52号海滨大厦六楼公司办公地址:厦门市鹭江道52号海滨大厦七楼邮政编码:361001公司国际互联网网址:http://www.
chinacnd.
com公司电子信箱:pub@chinacnd.
com4、公司法定代表人:王宪榕5、董事会秘书:林茂电话:0592-2132319传真:0592-2112185E-mail:lm@chinacdc.
com联系地址:厦门市鹭江道52号海滨大厦七楼公司证券事务代表:李蔚萍电话:0592-2132319传真:0592-2112185E-mail:wplee@chinacdc.
com联系地址:厦门市鹭江道52号海滨大厦七楼6、公司信息披露报纸名称:证券时报登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.
sse.
com.
cn公司中期报告备置地点:公司证券部(二)主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)流动资产6,607,886,982.
014,799,558,371.
3037.
68流动负债5,711,444,664.
543,951,782,322.
1644.
53总资产9,218,246,826.
417,363,325,016.
8625.
19股东权益(不含少数股东权益)2,556,909,940.
682,611,038,568.
92-2.
07每股净资产(元)4.
144.
23-2.
13调整后的每股净资产(元)4.
134.
21-1.
90厦门建发股份有限公司2006年中期报告2报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)净利润193,023,435.
53124,091,978.
7155.
55扣除非经常性损益的净利润154,304,591.
1092,115,028.
1073.
13每股收益(元)0.
310.
2055.
00净资产收益率(%)7.
554.
92增加2.
63个百分点经营活动产生的现金流量净额-1,178,129,578.
83-193,216,042.
45-509.
752、扣除非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益2,098,009.
60各种形式的政府补贴30,728,787.
50短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益)6,148,845.
65扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-82,125.
04以前年度已经计提各项减值准备的转回1,050,036.
25所得税影响数-1,224,709.
53合计38,718,844.
43三、股本变动及股东情况(一)股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股318,400,00051.
55318,400,00051.
553、其他内资持股其中:境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计318,400,00051.
55318,400,00051.
55二、无限售条件流通股份1、人民币普通股299,200,00048.
45299,200,00048.
452、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他无限售条件流通股份合计299,200,00048.
45299,200,00048.
45三、股份总数617,600,000100.
00617,600,000100.
00厦门建发股份有限公司2006年中期报告3(二)股东情况1、股东数量和持股情况单位:股报告期末股东总数46,990前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量厦门建发集团有限公司其他51.
55318,400,000-27,200,000318,400,0000中国工商银行_安信证券投资基金其他1.
6210,000,000-980,000未知交通银行_安顺证券投资基金其他0.
116,800,0004,211,141未知德邦证券有限责任公司其他0.
052,800,000-1,004,206未知中国工商银行_天元证券投资基金其他0.
042,702,419未知未知五矿集团财务有限责任公司其他0.
031,800,000-500,000未知红塔创新投资股份有限公司其他0.
021,380,159125,469未知中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品其他0.
021,212,100未知未知中天证券有限责任公司其他0.
021,100,000-1,190,000未知新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红其他0.
021,099,963未知未知公司前10名股东中,厦门建发集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,第2、3名股东存在关联关系,均为华安基金管理有限公司管理的证券投资基金;此外,公司未知其余股东是否存在关联关系及是否为一致行动人.
前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类中国工商银行_安信证券投资基金10,000,000人民币普通股交通银行_安顺证券投资基金6,800,000人民币普通股德邦证券有限责任公司2,800,000人民币普通股中国工商银行_天元证券投资基金2,702,419人民币普通股五矿集团财务有限责任公司1,800,000人民币普通股红塔创新投资股份有限公司1,380,159人民币普通股中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品1,212,100人民币普通股中天证券有限责任公司1,100,000人民币普通股新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红1,099,963人民币普通股陈育群1,099,000人民币普通股上述股东关联关系或一致行动关系的说明公司前10名股东中,第1、2名股东存在关联关系,均为华安基金管理有限公司管理的证券投资基金;此外,公司未知其余股东是否存在关联关系及是否为一致行动人.
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件厦门建发集团有限公司318,400,000追加完对价之日起318,400,000限售股份自获得上市流通权之日起24个月内不通过交易所交易或转让,在前项承诺期满后12个月内,通过交易所挂牌交易出售股份的出售价格不低于6元/股(在公司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应调整).
厦门建发股份有限公司2006年中期报告42、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
四、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务期初持股数期末持股数股份增减数变动原因王宪榕董事长57,34463,0785,734股权分置改革非流通股股东送股吴小敏副董事长57,34463,0785,734股权分置改革非流通股股东送股黄文洲董事、总经理32,25635,4823,226股权分置改革非流通股股东送股张勇峰董事、常务副总经理27,29430,0232,729股权分置改革非流通股股东送股向小云董事、副总经理2,2402,464224股权分置改革非流通股股东送股李永监事会主席11,85413,0391,185股权分置改革非流通股股东送股林伟监事10,75211,8271,075股权分置改革非流通股股东送股林茂董事会秘书、副总经理17,92019,7121,792股权分置改革非流通股股东送股赖衍达财务总监14,33615,7701,434股权分置改革非流通股股东送股(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况公司于2006年2月6日召开的第三届董事会第十次会议决定聘任向小云先生为公司副总经理.
五、管理层讨论与分析(一)管理层讨论与分析公司的主营业务范围为贸易和物流、房地产、会展及其它实业投资.
报告期内,公司入选"2005年中国进出口额最大的500家企业"(含外资及合资企业)第119位(商务部评选)和2005年中国100强上市公司排行榜第68位(《财富》中文版评选),同时公司还荣获2006年福建省第三产业300强进出口业第一位(福建省企业评价中心评选).
报告期内,国内固定资产投资加大,国家继续加强宏观调控,贸易顺差创下新高,人民币升值压力加大,另一方面公司继续面临行业竞争日益激烈的市场环境.
在此环境下,公司管理层积极适应市场形势的变化,及时调整经营结构,大力拓展业务;同时严格控制经营风险,通过董事会项下的贸易风险管理委员会重点监控大额贸易合同的正常履行,并在年初全面修订了与贸易有关的管理制度,狠抓管理中的薄弱环节.
经过2005年度的大力调整,报告期内公司经营状况得到有效改观,营业规模适度发展,并取得良好的经营业绩:报告期内公司进出口总额5.
68亿美元(海关统计数),比上年同期略有下降;实现主营收入85亿元人民币,比上年同期增长7.
16%;实现净利润近2亿元,比上年同期增长55.
55%.
值得一提的是,去年对公司经营业绩下降影响较大的化工业务和钢材业务,在报告期内双双打了翻身仗,为公司整体经营业绩的增长作出了一定的贡献.
报告期内公司有关经营指标重大变化及原因分析:单位:元币种:人民币项目2006年6月30日2005年12月31日增减%存货3,224,088,267.
852,085,627,978.
5954.
59%应收账款661,627,010.
08418,629,992.
4358.
05%预付账款1,808,942,166.
541,060,211,952.
3170.
62%短期借款1,719,636,169.
67734,667,678.
60134.
07%预收账款1,495,460,540.
36959,743,891.
8755.
82%项目2006年6月30日2005年6月30日增减%主营业务利润382,824,926.
15281,664,788.
5535.
92%净利润193,023,435.
53124,091,978.
7155.
55%经营活动产生的现金流量净额-1,178,129,578.
83-193,216,042.
45-509.
75%厦门建发股份有限公司2006年中期报告5变化原因分析:存货:主要是报告期内公司用10亿元新购位于厦门岛内临海的五缘湾2006G04地块所致;应收账款:主要是报告期内国内贸易较上年同期大幅增长,货款回笼有所减缓所致;预付账款:主要是报告期内国内贸易较上年同期大幅增长,与供应商的结算速度有所延缓所致;短期借款:主要是报告期内经营性占用增加,对资金需求增大所致;预收账款:主要是报告期内房地产业务项下预收款有所增加和贸易业务收取保证金有所增加所致;主营业务利润:主要是报告期内主营业务毛利率有所提高所致;净利润:主要是报告期主营业务利润和其他业务利润有所增长所致;经营活动产生的现金流量净额:主要是报告期内公司用10亿元新购位于厦门岛内临海的五缘湾2006G04地块所致.
(二)公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币分行业或分产品主营业务收入主营业务成本主营业务利润率(%)主营业务收入比上年同期增减(%)主营业务成本比上年同期增减(%)主营业务利润率比上年同期增减(%)进出口贸易4,900,555,095.
324,728,467,910.
963.
51-18.
54-19.
49增加1.
14个百分点国内贸易4,423,680,709.
494,333,225,039.
772.
0465.
7066.
03减少0.
20个百分点房地产业161,365,507.
9799,061,839.
7538.
6189.
69109.
36减少5.
77个百分点物流服务147,226,585.
79130,423,184.
6511.
4152.
8258.
13减少2.
98个百分点装修工程6,213,871.
325,414,397.
7212.
87-79.
85-81.
13增加5.
92个百分点会展业务57,465,704.
6134,493,100.
1139.
989.
576.
31增加1.
84个百分点物业租赁26,018,840.
468,560,502.
4267.
1056.
3259.
48减少0.
65个百分点制造业12,250,671.
6410,945,120.
1010.
6654.
4348.
24增加3.
73个百分点其他收入81,639,584.
2866,131,126.
0519.
00601.
901,024.
33减少30.
43个百分点小计9,816,416,570.
889,416,722,221.
534.
079.
248.
33增加0.
80个百分点减:公司间抵消1,320,054,702.
691,320,054,702.
69合计8,496,361,868.
198,096,667,518.
844.
707.
166.
05增加1.
00个百分点分产品其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额21,062,609.
37元人民币.
2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区主营业务收入主营业务收入比上年同期增减(%)国外1,912,324,144.
43-3.
30国内7,904,092,426.
4512.
77小计9,816,416,570.
889.
24减:公司间抵消1,320,054,702.
69/合计8,496,361,868.
197.
16(三)公司投资情况1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、报告期内,公司无非募集资金项目情况.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告6六、重要事项(一)公司治理的情况报告期内,公司按照新的《公司法》、《证券法》及新修订的《上海证券交易所股票上市规则》的规定,及时全面修订了《公司章程》及配套的三会议事规则,进一步完善公司法人治理结构,规范公司运作.
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计,本公司2005年度共实现净利润212,871,860.
97元,提取10%法定公积金21,287,186.
10元,可供分配利润总额191,584,674.
87元,加上年初未分配利润481,853,012.
72元,扣除2005年度已分配现金红利216,160,000元,公司2005年末未分配利润为457,277,687.
59元.
公司2005年度利润分配方案为:以公司2005年末总股本617,600,000股为基数,每10股派发现金红利4.
00元(含税),共计派发现金红利247,040,000元.
该方案已于2006年6月29日实施完毕,具体内容见2006年6月19日的《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》.
(三)重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
(四)资产交易事项收购资产情况:2006年4月28日,本公司向公司关联方厦门华侨电子股份有限公司购买厦门联发集团有限公司20%股权,该资产的帐面价值为10,158万元人民币,评估价值为15,108万元人民币,实际购买金额为15,108万元人民币,本次收购价格的确定依据是按资产评估有限公司的评估结果,该事项已于2006年5月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上.
联发集团是一家以房地产开发为主营业务的综合性公司,近年来发展势头良好,开发地域不断拓展,开发规模迅速扩大,经济效益稳步提高,报告期内实现经营收入2.
64亿元,净利润5113万元,销售净利润率达19.
39%.
该公司全力打造的"联发房产"品牌,获得了市场的普遍赞誉.
此次收购现已完成,公司共持有联发集团95%股权,该收购行为有利于公司进一步扩展房地产开发业务方面的规模,对公司财务状况和经营成果的影响带来积极影响,今后也将为公司带来持续的利润.
该项资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为1,022.
6万元人民币.
(五)报告期内公司重大关联交易事项1、与日常经营相关的关联交易(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易单位:元币种:人民币关联方名称关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额关联交易结算方式关联交易对公司利润的影响厦门厦华新技术有限公司购买电子产品参照市价666,165.
81银行结算无影响厦门厦华华佳通信科技有限公司购买电子产品参照市价1,710,192.
31银行结算无影响(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易单位:元币种:人民币关联方名称关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额关联交易结算方式关联交易对公司利润的影响厦门华侨电子股份有限公司销售电子元器件参照市价2,116,315.
96银行结算影响极小厦门厦华华佳通信科技有限公司销售电子元器件参照市价54,957.
26银行结算影响极小厦门厦华新技术有限公司销售电子元器件参照市价5,128.
21银行结算影响极小厦门宏发电声有限公司销售电子元器件参照市价1,249,582.
15银行结算影响极小厦门建发股份有限公司2006年中期报告7厦门华侨电子股份有限公司提供物流服务等参照市价18,810,757.
94银行结算影响极小厦门建发集团有限公司提供装修,会议等服务参照市价75,450.
00银行结算影响极小厦门星辰物流有限公司提供装修服务参照市价925,844.
00银行结算影响极小以上各项关联交易均根据市场公允的原则,一方面是公司正常生产经营所必需,另一方面,选择与关联方合作可大大降低公司经营风险,不会损害公司利益,此外,由于关联交易金额占公司采购和销售额的比例均较低,公司主营业务并不会因此对关联人形成依赖,公司独立性也不会受到影响.
2、资产、股权转让的重大关联交易本公司向其他关联方厦门华侨电子股份有限公司收购厦门联发集团有限公司20%股权,交易的金额为15,108万元人民币.
该项资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为1,022.
6万元人民币.
定价的原则是依据资产评估有限公司的评估结果.
资产的帐面价值为10,158万元人民币.
资产的评估价值为15,108万元人民币.
该事项已于2006年5月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上.
3、关联债权债务往来单位:元币种:人民币上市公司向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方名称与上市公司的关系发生额余额发生额余额厦门建发集团有限公司控股股东1,620,387.
683,044,741.
68厦门国际会展酒店有限公司母公司的全资子公司3,000.
00厦门建发房地产集团有限公司母公司的全资子公司164,043.
208,210,393.
86上海兆瑞投资发展有限公司其他140,544.
90厦门建发象屿进出口贸易有限公司其他639,683.
25合计/1,784,430.
8812,038,363.
69报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币.
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额(万元)期初数期末数报告期清欠总额(万元)清欠方式清欠金额(万元)清欠时间(月份)50.
14050.
14现金清偿50.
142006-04大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情况的具体说明至报告期结束,公司大股东及其附属企业已不存在非经营性占用上市公司资金的情况.
(六)托管情况本报告期公司无托管事项.
(七)承包情况本报告期公司无承包事项.
(八)租赁情况本报告期公司无重大租赁事项.
(九)担保情况单位:元币种:人民币公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)报告期内担保发生额合计0报告期末担保余额合计0公司对控股子公司的担保情况厦门建发股份有限公司2006年中期报告8报告期内对控股子公司担保发生额合计1,234,270,000元人民币报告期末对控股子公司担保余额合计美元56,234,843.
00元人民币594,264,883.
00元公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)担保总额美元56,234,843.
00元人民币594,264,883.
00元担保总额占公司净资产的比例(%)40.
81其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额0担保总额超过净资产50%部分的金额0上述三项担保金额合计0(十)委托理财情况本报告期公司无委托理财事项.
(十一)承诺事项履行情况1、公司唯一非流通股股东建发集团在本公司股权分置改革送股方案实施后,将安排一次追加对价:以公司本次股权分置改革送股方案实施后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日(公司股票全天停牌日除外)的加权平均价(公司本次股权分置改革送股方案实施后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日总成交金额/总成交股数)为基准价,若基准价低于5.
2元/股(以下简称为"P",该价格将在公司实施派息、送股及资本公积金转增股本时作相应调整),建发集团将以现金方式向全体无限售流通股股东安排追加对价,每10股无限售流通股股份最高追加对价额为8元(该金额将在公司实施送股及资本公积金转增股本时作相应调整),具体追加对价金额为P与基准价的差额.
2、建发集团将遵守相关法律、法规和规章的规定,履行法定承诺义务.
3、建发集团除遵守法定承诺以及关于对价安排的承诺外,还做出如下特别承诺:建发集团承诺其所持的建发股份限售股份自获得上市流通权之日起24个月内不通过交易所交易或转让,在前项承诺期满后12个月内,通过交易所挂牌交易出售股份的出售价格不低于6元/股(在公司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应调整).
如有违反承诺的卖出交易,其卖出所得划入上市公司账户归公司所有.
在满足前述承诺的基础上,建发集团通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量,达到建发股份股份总数百分之一的,将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告.
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况股东名称特殊承诺承诺履行情况厦门建发集团有限公司1,公司唯一非流通股股东建发集团在本公司股权分置改革送股方案实施后,将安排一次追加对价:以公司本次股权分置改革送股方案实施后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日(公司股票全天停牌日除外)的加权平均价(公司本次股权分置改革送股方案实施后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日总成交金额/总成交股数)为基准价,若基准价低于5.
2元/股(以下简称为"P",该价格将在公司实施派息、送股及资本公积金转增股本时作相应调整),建发集团将以现金方式向全体无限售流通股股东安排追加对价,每10股无限售流通股股份最高追加对价额为8元(该金额将在公司实施送严格遵守各项承诺事项.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告9股及资本公积金转增股本时作相应调整),具体追加对价金额为P与基准价的差额.
2,建发集团承诺其所持的建发股份限售股份自获得上市流通权之日起24个月内不通过交易所交易或转让,在前项承诺期满后12个月内,通过交易所挂牌交易出售股份的出售价格不低于6元/股(在公司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应调整).
如有违反承诺的卖出交易,其卖出所得划入上市公司账户归公司所有.
在满足前述承诺的基础上,建发集团通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量,达到建发股份股份总数百分之一的,将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告.
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责.
(十三)其它重大事项本报告期内公司无其它重大事项.
(十四)信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径厦门建发股份有限公司第三届董事会第九次会议决议公告上海证券报、中国证券报、证券时报2006年2月10日http://www.
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cn厦门建发股份有限公司2005年度分红派息实施公告上海证券报、中国证券报、证券时报2006年6月19日http://www.
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cn七、财务会计报告(未经审计)(一)财务报表厦门建发股份有限公司2006年中期报告11资产负债表2006年06月30日编制单位:厦门建发股份有限公司单位:元币种:人民币合并母公司项目期末数期初数期末数期初数流动资产:货币资金548,392,529.
66900,656,620.
08110,864,337.
17590,540,994.
77短期投资79,948,201.
1980,000,000.
0078,279,933.
1180,000,000.
00应收票据186,676,699.
25170,395,175.
14162,692,050.
95273,943,428.
45应收股利3,239,999.
003,239,999.
00应收利息应收账款624,417,913.
62384,338,678.
15779,435,936.
84503,675,518.
22其他应收款131,636,081.
78114,537,428.
00594,718,378.
84593,083,040.
57预付账款1,808,942,166.
541,060,211,952.
311,229,706,909.
09753,435,025.
15应收补贴款存货3,223,028,267.
852,084,567,978.
591,247,573,474.
68593,371,621.
38待摊费用1,605,123.
121,610,540.
03107,526.
00107,526.
00一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计6,607,886,982.
014,799,558,371.
304,203,378,546.
683,388,157,154.
54长期投资:长期股权投资774,982,240.
32739,888,759.
503,012,783,667.
712,769,029,140.
83长期债权投资长期投资合计774,982,240.
32739,888,759.
503,012,783,667.
712,769,029,140.
83其中:合并价差237,743,371.
80200,679,656.
38其中:股权投资差额固定资产:固定资产原价2,262,604,971.
232,226,329,700.
65235,609,160.
40218,888,460.
89减:累计折旧499,151,565.
10455,976,967.
1461,589,779.
3856,845,467.
34固定资产净值1,763,453,406.
131,770,352,733.
51174,019,381.
02162,042,993.
55减:固定资产减值准备1,549,515.
572,046,298.
01固定资产净额1,761,903,890.
561,768,306,435.
50174,019,381.
02162,042,993.
55工程物资在建工程29,915,335.
1711,026,204.
9722,643,181.
217,858,655.
61固定资产清理固定资产合计1,791,819,225.
731,779,332,640.
47196,662,562.
23169,901,649.
16无形资产及其他资产:无形资产42,240,072.
5642,711,671.
0725,382,602.
4625,717,218.
18长期待摊费用1,318,305.
791,833,574.
5245,744.
34513,104.
50其他长期资产无形资产及其他资产合计43,558,378.
3544,545,245.
5925,428,346.
8026,230,322.
68递延税项:递延税款借项资产总计9,218,246,826.
417,363,325,016.
867,438,253,123.
426,353,318,267.
21厦门建发股份有限公司2006年中期报告12流动负债:短期借款1,719,636,169.
67734,667,678.
601,396,765,163.
15501,309,008.
85应付票据1,486,682,875.
971,075,253,428.
181,150,883,471.
36987,205,520.
16应付账款943,344,414.
40826,776,209.
49904,315,356.
45888,772,970.
58预收账款1,495,460,540.
36959,743,891.
87941,692,980.
32759,594,708.
53应付工资6,154,835.
0650,611,532.
7420,071,952.
00应付福利费8,197,940.
638,227,200.
391,471,901.
901,666,382.
82应付股利603,338.
428,603,338.
42应交税金-13,807,058.
3117,772,253.
6818,369,525.
33-4,526,927.
12其他应交款-323,666.
48607,726.
1721,906.
06其他应付款55,505,371.
1592,312,718.
07466,635,495.
60385,753,151.
74预提费用9,989,903.
672,170,125.
801,313,799.
81预计负债一年内到期的长期负债175,036,218.
75150,000,000.
00其他流动负债流动负债合计5,711,444,664.
543,951,782,322.
164,880,133,894.
113,691,182,473.
43长期负债:长期借款781,263,967.
60529,658,036.
9750,000,000.
00应付债券长期应付款12,130,401.
4011,849,019.
92专项应付款其他长期负债长期负债合计793,394,369.
00541,507,056.
8950,000,000.
00递延税项:递延税款贷项24,318.
3024,561.
48负债合计6,504,863,351.
844,493,313,940.
534,880,133,894.
113,741,182,473.
43少数股东权益156,473,533.
89258,972,507.
41股东权益:实收资本(或股本)617,600,000.
00617,600,000.
00617,600,000.
00617,600,000.
00减:已归还投资实收资本617,600,000.
00617,600,000.
00617,600,000.
00617,600,000.
00资本公积1,346,413,870.
281,346,413,870.
281,346,413,870.
281,346,413,870.
28盈余公积189,958,238.
20189,958,238.
20189,958,238.
20189,958,238.
20其中:法定公益金58,598,535.
3658,598,535.
3658,598,535.
3658,598,535.
36未分配利润403,261,123.
12457,277,687.
59404,147,120.
83458,163,685.
30拟分配现金股利外币报表折算差额-323,290.
92-211,227.
15减:未确认投资损失股东权益合计2,556,909,940.
682,611,038,568.
922,558,119,229.
312,612,135,793.
78负债和或股东权益总计9,218,246,826.
417,363,325,016.
867,438,253,123.
426,353,318,267.
21公司法定代表人:王宪榕主管会计工作负责人:林茂会计机构负责人:赖衍达厦门建发股份有限公司2006年中期报告13利润及利润分配表2006年1-6月编制单位:厦门建发股份有限公司单位:元币种:人民币合并母公司项目本期数上年同期数本期数上年同期数一、主营业务收入8,496,361,868.
197,928,510,210.
556,809,299,769.
236,088,598,247.
00减:主营业务成本8,096,667,518.
847,634,512,767.
966,625,946,892.
765,924,846,040.
11主营业务税金及附加16,869,423.
2012,332,654.
041,736,388.
521,841,026.
77二、主营业务利润382,824,926.
15281,664,788.
55181,616,487.
95161,911,180.
12加:其他业务利润12,530,628.
864,759,119.
3310,376,607.
482,232,048.
41减:营业费用167,692,919.
91135,822,022.
6593,088,802.
7682,542,030.
99管理费用28,700,702.
8121,160,396.
3314,150,702.
988,019,601.
85财务费用10,126,052.
4013,686,831.
058,773,150.
108,693,511.
90三、营业利润188,835,879.
89115,754,657.
8575,980,439.
5964,888,083.
79加:投资收益5,639,891.
278,729,785.
04132,545,268.
1569,766,957.
10补贴收入30,000,000.
0030,000,000.
0000营业外收入2,471,486.
69182,674.
9863,666.
0022,160.
00减:营业外支出697,760.
13329,129.
9516,391.
8224,420.
00四、利润总额226,249,497.
72154,337,987.
92208,572,981.
92134,652,780.
89减:所得税29,449,264.
4218,332,807.
4915,549,546.
3910,560,802.
18减:少数股东损益3,776,797.
7711,913,201.
72加:未确认投资损失五、净利润193,023,435.
53124,091,978.
71193,023,435.
53124,091,978.
71加:年初未分配利润457,277,687.
59481,853,012.
72458,163,685.
30481,853,012.
72六、可供分配的利润650,301,123.
12605,944,991.
43651,187,120.
83605,944,991.
43减:提取法定盈余公积提取法定公益金提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资七、可供股东分配的利润650,301,123.
12605,944,991.
43651,187,120.
83605,944,991.
43减:应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利247,040,000.
00216,160,000.
00247,040,000.
00216,160,000.
00转作股本的普通股股利八、未分配利润403,261,123.
12389,784,991.
43404,147,120.
83389,784,991.
43公司法定代表人:王宪榕主管会计工作负责人:林茂会计机构负责人:赖衍达厦门建发股份有限公司2006年中期报告14现金流量表2006年1-6月编制单位:厦门建发股份有限公司单位:元币种:人民币项目合并数母公司数一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金10,131,076,767.
527,515,844,966.
67收到的税费返还177,201,270.
91130,722,923.
23收到的其他与经营活动有关的现金223,759,495.
15832,531,663.
51现金流入小计10,532,037,533.
588,479,099,553.
41购买商品、接受劳务支付的现金11,230,658,595.
448,461,189,407.
61支付给职工以及为职工支付的现金99,625,499.
3146,860,553.
25支付的各项税费195,784,105.
2898,228,377.
04支付的其他与经营活动有关的现金184,098,912.
38655,936,283.
12现金流出小计11,710,167,112.
419,262,214,621.
02经营活动产生的现金流量净额-1,178,129,578.
83-783,115,067.
61二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金84,720,066.
8981,720,066.
89取得投资收益所收到的现金10,488,953.
1296,234,741.
27处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金4,980,046.
4871,150.
00收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计100,189,066.
49178,025,958.
16购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金37,814,335.
1723,047,436.
35投资所支付的现金82,698,280.
00314,944,000.
00支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计120,512,615.
17337,991,436.
35投资活动产生的现金流量净额-20,323,548.
68-159,965,478.
19三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金4,812,120.
00借款所收到的现金1,970,113,979.
551,374,131,117.
65收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计1,974,926,099.
551,374,131,117.
65偿还债务所支付的现金908,575,776.
60678,674,963.
35分配股利、利润或偿付利息所支付的现金288,547,099.
77250,904,855.
54支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计1,197,122,876.
37929,579,818.
89筹资活动产生的现金流量净额777,803,223.
18444,551,298.
76四、汇率变动对现金的影响10,828,824.
3510,305,962.
44五、现金及现金等价物净增加额-409,821,079.
98-488,223,284.
60厦门建发股份有限公司2006年中期报告15补充材料1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润193,023,435.
53193,023,435.
53加:少数股东损益(亏损以"-"号填列)3,776,797.
77减:未确认的投资损失加:计提的资产减值准备1,867,745.
932,364,528.
37固定资产折旧42,320,150.
246,621,046.
14无形资产摊销555,330.
39334,615.
72长期待摊费用摊销1,222,608.
37513,123.
20待摊费用减少(减:增加)5,416.
91预提费用增加(减:减少)7,819,777.
87-1,313,799.
81处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)-1,843,999.
31-20,798.
18固定资产报废损失财务费用5,890,470.
594,936,978.
86投资损失(减:收益)-5,639,891.
27-132,545,268.
15递延税款贷项(减:借项)24,318.
30存货的减少(减:增加)-1,138,460,289.
26-654,201,853.
30经营性应收项目的减少(减:增加)-1,024,554,155.
96-596,619,972.
91经营性应付项目的增加(减:减少)735,862,705.
08393,792,896.
92其他经营活动产生的现金流量净额-1,178,129,578.
83-783,115,067.
612.
不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额474,226,195.
52104,037,777.
06减:现金的期初余额883,995,476.
69590,540,994.
77加:现金等价物的期末余额79,948,201.
1978,279,933.
11减:现金等价物的期初余额80,000,000.
0080,000,000.
00现金及现金等价物净增加额-409,821,079.
98-488,223,284.
60公司法定代表人:王宪榕主管会计工作负责人:林茂会计机构负责人:赖衍达厦门建发股份有限公司2006年中期报告16合并资产减值准备明细表2006年1-6月编制单位:厦门建发股份有限公司单位:元币种:人民币本期减少数项目期初余额本期增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计期末余额坏账准备合计36,511,307.
272,917,782.
18553,253.
8138,875,835.
64其中:应收账款34,291,314.
282,917,782.
1837,209,096.
46其他应收款2,219,992.
99553,253.
811,666,739.
18短期投资跌价准备合计其中:股票投资债券投资存货跌价准备合计1,060,000.
001,060,000.
00其中:库存商品原材料长期投资减值准备合计11,312,000.
0011,312,000.
00其中:长期股权投资11,312,000.
0011,312,000.
00长期债权投资固定资产减值准备合计2,046,298.
01496,782.
44496,782.
441,549,515.
57其中:房屋、建筑物2,046,298.
01496,782.
44496,782.
441,549,515.
57机器设备无形资产减值准备其中:专利权商标权在建工程减值准备委托贷款减值准备资产减值合计50,929,605.
282,917,782.
18496,782.
441,050,036.
2552,797,351.
21公司法定代表人:王宪榕主管会计工作负责人:林茂会计机构负责人:赖衍达厦门建发股份有限公司2006年中期报告17母公司资产减值准备明细表2006年1-6月编制单位:厦门建发股份有限公司单位:元币种:人民币本期减少数项目期初余额本期增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计期末余额坏账准备合计27,405,801.
822,545,751.
87181,223.
5029,770,330.
19其中:应收账款26,322,604.
762,545,751.
8728,868,356.
63其他应收款1,083,197.
06181,223.
50901,973.
56短期投资跌价准备合计其中:股票投资债券投资存货跌价准备合计其中:库存商品原材料长期投资减值准备合计11,312,000.
0011,312,000.
00其中:长期股权投资11,312,000.
0011,312,000.
00长期债权投资固定资产减值准备合计其中:房屋、建筑物机器设备无形资产减值准备其中:专利权商标权在建工程减值准备委托贷款减值准备资产减值合计38,717,801.
822,545,751.
87181,223.
5041,082,330.
19公司法定代表人:王宪榕主管会计工作负责人:林茂会计机构负责人:赖衍达按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:单位:元币种:人民币净资产收益率(%)每股收益报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润14.
9714.
820.
620.
62营业利润7.
397.
310.
310.
31净利润7.
557.
470.
310.
31扣除非经常性损益后的净利润6.
035.
970.
250.
25厦门建发股份有限公司2006年中期报告18厦门建发股份有限公司会计报表附注二六年六月一、公司的基本情况厦门建发股份有限公司(以下简称本公司)由厦门建发集团有限公司(以下简称建发集团)发起,建发集团将集团本部与贸易业务相关的进出口业务部门以及全资拥有的厦门建发国际货物运输有限公司(现更名为厦门建发国际货物运输代理有限公司)、厦门建发包装有限公司(现更名为厦门建发纸业有限公司)、厦门建发保税品有限公司(现更名为厦门建宇实业有限公司)和厦门建发报关行有限公司等四家公司的净资产折股投入,经改组于1998年5月以募集方式设立.
本公司首次发行总股本为18,500万股,其中建发集团13,500万股,占72.
97%比例;社会公众股5,000万股,占27.
03%比例.
1999年度,本公司以1998年12月31日总股本18,500万股为基数,按10:1的比例向全体股东送股,同时按10:2的比例以资本公积转增股本;2000年度,本公司以1999年12月31日总股本24,050万股为基数,按10:2.
3076的比例向全体股东配售5,550万股,配股价格为每股12.
00元;2003年度,本公司发行9,000万股社会公众股,发行价格为每股8.
93元;2004年度,本公司以2003年12月31日总股本38,600万股为基数,按10:6的比例以资本公积转增股本.
经过上述送股、配股、增发新股和资本公积转增股本后,截至2005年12月31日止,本公司总股本为61,760万股,其中建发集团34,560万股,占55.
96%比例;社会公众股27,200万股,占44.
04%比例.
厦门建发股份有限公司股权分置改革方案经2006年3月29日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过,于2006年4月10日正式实施股改方案并复牌,股票简称由"建发股份"改为"G建发",股改方案实施之日起,建发集团持有建发股份51.
55%的股份,社会公众股29,920万股,占48.
45%比例.
本公司注册资本:人民币61,760万元;企业法人营业执照注册号:3502001003244;法定代表人:王宪榕;目前住所:厦门市思明区鹭江道52号海滨大厦6层.
本公司经营范围:1、自营和代理各类商品及技术的进出口业务;经营加工贸易业务、对销贸易、转口贸易业务;2、批发、零售燃料油(不含成品油)、煤炭、化工及化工材料(限许可证范围)、饮料、进口酒、国产酒、纺织品、服装和鞋帽、五金交电、日用杂品、机械电子设备、工艺美术品(不含金银首饰)、建筑材料、纸、纸制品、金属材料、木材、汽车(含小轿车)及零配件、船舶及器材、定型包装食品、冷冻生禽肉及制品、水产品、干鲜蔬菜、粮油、手表、医疗器械(按经营许可证范围);3、伍佰万美元以下外国政府贷款项目采购业务;4、外贸咨询服务和技术交流业务;5、经营对销、租赁贸易和保税仓库、图书商品和寄售业务;6、房地产开发与经营;7、农、林、牧、副、渔产品的收购和销售(不含粮食);8、旧机动车交易业务.
(法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目,必须在取得审批许可证明后方能营业.
)二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1、公司目前执行的会计准则和会计制度本公司会计核算执行企业会计准则和《企业会计制度》的相关规定.
2、会计年度本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止.
3、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
本公司注册于香港的境外所属公司昌富利(香港)贸易有限公司和厦联发有限公司以港币为记账本位币,在编制合并会计报表时已将其会计报表折算为以人民币表示的会计报表.
4、记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账.
各项资产均按取得时的实际成本入账;如果以后发生资产减值,则计提相应的资产减值准备.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告195、外币业务核算方法本公司及境内所属公司对发生的外币业务,采用业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率(中间价)折算为人民币记账.
期末,所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国人民银行公布的该日基准汇率(中间价)折算为人民币,由此产生的折算差额属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的,按照借款费用资本化的原则进行处理;其他部分作为汇兑损益,计入当年度损益.
6、外币报表折算方法本公司境外所属公司昌富利(香港)贸易有限公司和厦联发有限公司的会计报表以港币表述.
在编制合并会计报表时,采用现行汇率法折算,其中:资产负债表中除"长期投资"以外的资产、负债类项目均按期末市场汇价折算,"长期投资"按照所享有的被投资单位净资产的人民币金额列示;股东权益项目除"未分配利润"项目外,均按历史汇率折算,"未分配利润"项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示;利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目,按期末市场汇价折算;利润分配表中"净利润"项目,按折算后利润表该项目的数额列示,"年初未分配利润"项目以上一年折算后的期末"未分配利润"项目的数额列示;折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额,作为"外币报表折算差额",单独列示在股东权益项下"未分配利润"项目后.
7、现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物.
8、短期投资核算方法本公司短期投资在取得时按照投资成本计价.
短期投资的现金股利或利息,于实际收到时先行冲减投资的账面价值;在处置时,将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额,作为当年度投资收益.
本公司于期末对短期投资按成本与市价孰低计量.
短期投资跌价准备系按单个投资项目的成本高于其市价的差额提取,预计的短期投资跌价损失计入当年度损益.
9、应收票据的贴现本公司向金融机构贴现附有追索权的应收票据,由于与所贴现的应收票据有关的风险和报酬并未转移,视同以应收票据为质押取得的短期借款.
10、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法本公司坏账损失的核算采用备抵法,按应收款项(含应收账款和其他应收款)期末余额的一定比例提取坏账准备,具体提取比例为:账龄提取比例(%)1年以内(含1年,以下类推)51-2年102-3年303-4年504-5年805年以上100注:应收出口退税、应收关联方的款项、本公司员工暂借款及存放其他单位的押金、保证金不计提坏账准备.
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备.
本公司确认坏账损失的标准为:(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回.
对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告2011、存货核算方法本公司存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售或者仍然处在生产经营过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类库存商品、开发成本、开发产品、出租开发产品、原材料、在产品、自制半成品、产成品、包装物和低值易耗品等.
存货在取得时,以实际成本计价,领用或发出存货的成本视具体情况按具体辨认法或加权平均法计算确定.
房地产开发项目的成本按实际成本进行核算,对已经全部完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本,对开发成本尚未归集完备但已经销售的开发项目按项目预估毛利率结转营业成本,项目结清后根据实际成本对开发项目的原预估的毛利率进行调整.
本公司存货定期进行清查,按永续盘存制的原则进行盘点.
低值易耗品和包装物领用时按一次摊销法进行摊销.
本公司期末对存货按账面价值与可变现净值孰低计量.
存货跌价准备系按单个存货项目的账面价值高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益.
12、长期投资核算方法本公司长期投资均系持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资和其他长期投资.
长期股权投资的核算方法为:对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算.
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的,或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算.
对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的,采用权益法核算并对会计报表予以合并.
对于合并报表范围内的子公司,持有其权益的公司均采用权益法核算.
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入"长期股权投资——**被投资单位(股权投资差额)"科目,并按不超过10年或合同规定期限摊销计入损益;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,属于2003年度以前已经记入"长期股权投资——**被投资单位(股权投资差额)"科目贷方的,按不低于10年或合同规定期限摊销计入损益,属于2003年度及以后年度发生的,记入"资本公积——股权投资准备"科目.
对于纳入合并会计报表范围的被投资单位的股权投资差额摊余金额,在合并会计报表中反映为合并价差.
本公司期末对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量.
长期投资减值准备系按单个投资项目的账面价值高于其可收回金额的差额提取,预计的长期投资减值损失计入当年度损益.
13、委托贷款本公司下属子公司厦门金原担保投资有限公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入账.
期末时,按照委托贷款协议规定的利率计提利息,计入当年度损益;按期计提的利息到付息期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息.
本公司于期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量.
委托贷款减值准备系按单笔委托贷款可收回金额低于委托贷款本金的差额提取,预计的委托贷款减值损失计入当年度损益.
14、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法本公司固定资产是指使用期限超过1年的土地、房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等.
不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过2年的,也作为固定资产.
固定资产以取得时的实际成本计价;取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出.
与固定资产有关的后续支出,如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计,如延长了固定资产的使用寿命,或者使产品质量实质性提高,或者使产品成本实质性降低,则应当计入固定资产账面价值,其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额;其他对固定资产的修理及维护而发生的后续支出,于发生时计入当年度损益.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告21固定资产折旧采用平均年限法计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值,确定其折旧率如下:资产类别预计可使用年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)土地受益年限--房屋建筑物10-500-101.
80-10.
00机器设备3-120-107.
50-33.
33运输工具4-100-109.
00-25.
00电子及办公设备3-100-109.
00-33.
33固定资产改良支出受益年限--经营租入固定资产改良租赁年限与受益年限孰短--其他设备5-100-109.
00-20.
00本公司期末对固定资产按账面净值与可收回金额孰低计量.
固定资产减值准备系按单项资产账面净值高于其可收回金额的差额提取,预计的固定资产减值损失计入当年度损益.
15、在建工程核算及减值准备计提方法本公司在建工程以实际成本计价.
为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本;在建工程自达到预定可使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整.
本公司期末对在建工程进行全面检查,对存在下列情况的在建工程计提在建工程减值准备,并计入当年度损益:(1)本期停建并预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;(2)工程无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形.
16、借款费用资本化的核算方法在同时满足以下三个条件的情况下,因专门借款而发生的利息及借款相关费用开始资本化,计入所购建固定资产的成本:资产支出(为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始.
在应予资本化的每一会计年度,资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确认;资本化金额不得超过当年专门借款实际发生的借款费用.
当所购建固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用资本化.
为开发房地产项目而发生的借款费用,参照固定资产专门借款利息资本化的标准,在所开发项目完工之前予以资本化,计入相关开发项目的开发成本.
17、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法本公司无形资产包括土地使用权和计算机软件,按取得成本计价,其摊销方法如下:项目摊销方法摊销年限土地使用权平均年限法受益年限计算机软件平均年限法受益年限本公司期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量.
无形资产减值准备系按单项资产账面价值高于其可收回金额的差额提取,预计的无形资产减值损失计入当年度损益.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告2218、长期待摊费用摊销方法本公司长期待摊费用包括开办费、造船相关费用、租金支出以及摊销期限在一年以上的其他长期待摊费用,其摊销方法如下:项目摊销方法摊销年限开办费一次摊销法自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益造船相关费用于业务完成时一并结转-租金支出平均年限法受益年限其他长期待摊费用平均年限法受益年限19、未到期责任准备本公司下属子公司厦门金原担保投资有限公司根据《担保企业会计核算办法》,在担保责任未解除时提取未到期责任准备.
参照《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》,厦门金原担保投资有限公司日常按收取担保费的50%提取未到期责任准备,会计期末,按重新计算确定的应提取未到期责任准备金额低于已提取未到期责任准备余额的差额,冲减相应成本费用.
20、收入确认方法本公司销售商品在同时符合以下4个条件时确认收入:(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;(4)相关的收入和成本能够可靠地计量.
本公司劳务收入的确认原则:对在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入.
如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认相关的劳务收入.
完工百分比法,是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法.
建造合同的收入按《建造合同》准则执行.
本公司房地产销售收入的确认原则:在合同已经签订,商品房已经完工移交,并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认.
本公司担保收入,在交易已经完成并实际收到款项时确认.
本公司利息收入,按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确认.
本公司其它收入的确认原则:在交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量的情况下确认收入.
21、所得税的会计处理方法除本公司境外所属公司昌富利(香港)贸易有限公司按递延税款法核算企业所得税外,本公司及其他子公司按应付税款法核算企业所得税.
22、会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明本公司无需要披露的重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正事项.
23、合并会计报表的编制方法本公司合并会计报表根据"财政部财会字[1995]11号"《关于印发的通知》的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制.
其中在报告年度内出售、购买子公司的,按以下原则进行合并:在报告年度内出售子公司(包括减少持股比例以及将所持股份全部出售),期末在编制合并利润表时将子公司年初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表;在报告年度内购买子公司的,将购买日起至报告年度末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表;在报告年度内出售、购买子公司的,期末在编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数.
在确认上述出售、购买日时,本公司根据重要性原则在不影响合并会计报表的阅读之前提下,采用整年或整月的起始日.
本期纳入合并会计报表范围的子公司的详细情况参见本会计报表附注四之1.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告23本公司母公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以抵消.
少数股东权益的数额系根据本公司各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定,并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间;少数股东本期损益系根据本公司各子公司于本期内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定,并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后.
24、内部往来核算方法本公司及子公司均通过其他流动资产、其他流动负债科目核算集团内各单位之间的往来款项.
合并时,对纳入合并范围的母子公司之间的往来款予以抵消,母公司与未纳入合并范围的子公司之间的往来根据核算内容的性质重分类到相应的应收、应付款科目.
三、主要税项本公司及子公司主要的应纳税项列示如下:1、流转税及附加税目纳税(费)基础税(费)率劳务收入、房地产开发收入(含预售房款)等应税营业额3-5%营业税*1娱乐业收入20%增值税*2商品销售增值额17%或2%城市维护建设税*3流转税额7%或5%教育费附加*3流转税额3%地方教育附加*3流转税额1%文化事业建设费应税营业额3%流转税额1%河道堤防维护费*4商品销售收入0.
05%或0.
09%江海堤防维护工程管理费*5商品销售收入0.
045%综合基金*6商品销售收入0.
15%水利建设基金*7商品销售收入0.
10%水利建设专项金*8物流劳务收入净额0.
10%残保金*812元/人(每月)-附征个人所得税*8物流劳务收入净额0.
5%注1:根据厦门市地方税务局"厦地税(2003)31号"《厦门市地方税务局转发财政部国家税务总局关于营业税若干政策问题的通知》,本公司下属从事物流相关业务的子公司提供的运输劳务、报关劳务、货代劳务应缴交的营业税纳税基础为上述劳务收入扣除相应外付劳务成本后的净额.
注2:厦门二手车交易市场有限公司按照商品销售增值额的2%计缴增值税.
注3:根据《财政部、国家税务总局关于生产企业出口货物实行免抵退办法后有关城市维护建设税教育费附加政策的通知》,经国家税务局正式审核批准的当期免抵的增值税税额应纳入城市维护建设税和教育费附加的计征范围,分别按规定的税(费)率征收城市维护建设税和教育费附加.
注4:上海建发实业有限公司、上海建发国际货运代理有限公司、厦门建发国际货物运输代理有限公司上海分公司、广州建发贸易有限公司和泉州建发实业有限公司需缴纳河道堤防维护费,其中上海建发实业有限公司、上海建发国际货运代理有限公司和厦门建发国际货物运输代理有限公司上海分公司按照流转税额的1%计缴;广州建发贸易有限公司按照商品销售收入的0.
05%计缴;泉州建发实业有限公司按照商品销售收入的0.
09%计缴.
注5:福州建发实业有限公司需缴纳江海堤防维护工程管理费,根据闽政〔2000〕5号文规定,比照外商投资企业按照原规定的50%征收,即按照商品销售收入的0.
045%比例征收江海堤防维护工程管理费.
注6:上海建发实业有限公司无锡分公司需缴纳综合基金.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告24注7:上海建发实业有限公司宁波分公司需缴纳水利建设基金.
注8:上海建发国际货运代理有限公司宁波分公司需缴纳水利建设专项金、残保金和附征个人所得税.
注9:外商投资企业不需缴纳城市维护建设税和教育费附加.
2、企业所得税公司名称税率本公司及下述公司以外的其他子公司*115%广州建发贸易有限公司33%北京建发实业有限公司33%福州建发实业有限公司33%泉州建发实业有限公司33%上海建发国际货运代理有限公司上海本部*233%上海建发国际货运代理有限公司青岛分公司33%上海建发国际货运代理有限公司宁波分公司*3分档上海建发国际货运代理有限公司天津分公司*4分档厦门建发国际货物运输代理有限公司上海分公司33%上海建发实业有限公司无锡分公司33%上海建发实业有限公司宁波分公司33%上海长进置业有限公司33%南昌联发置业有限公司33%桂林联达置业有限公司30%广西联发呈辉房地产开发有限公司33%厦门联发(集团)物业管理有限公司福州分公司*527%厦联发有限公司16.
5%昌富利(香港)贸易有限公司16.
5%注1:厦门建宇服饰有限公司的企业所得税税率为15%.
经厦门市集美区国家税务局"关于厦门建宇服饰有限公司申请减免外商投资企业和外国企业所得税报告的批复"文件(厦集国税发[2005]20号)批准,该公司从开始获利的年度起,第一和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税.
注2:根据《虹口区人民政府提供给航运企业专项优惠政策》,上海建发国际货运代理有限公司可享受以下财税优惠政策:自企业成立起前三年按区实得部分企业所得税的100%给予专项补贴,后二年按50%给予专项补贴.
注3:上海建发国际货运代理有限公司宁波分公司企业所得税属核定征收,企业所得税的纳税基数为(收入-成本)*20%,税率标准为:纳税基数在3万元以下,企业所得税税率为18%;纳税基数在3万元-10万元,企业所得税税率为27%;纳税基数在10万元以上,企业所得税税率为33%.
注4:上海建发国际货运代理有限公司天津分公司企业所得税的税率标准为:应纳税所得额在3万元以下,企业所得税税率为18%;应纳税所得额在3万元-10万元,企业所得税税率为27%;应纳税所得额在10万元以上,企业所得税税率为33%.
该分公司本期尚未正式营业.
注5:厦门联发(集团)物业管理有限公司福州分公司本期应纳税所得额在3万元以上、10万元以下,所得税税率为27%.
3、房产税内资企业的房产税按照房产原值的75%为纳税基准,税率为1.
2%;或以租金收入为纳税基准,税率为12%.
外商投资企业的房产税以年初房产净值为税基,税率为1.
2%,或以租金收入为纳税基准,税率为12%.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告254、个人所得税员工个人所得税由本公司或子公司代扣代缴.
四、子公司、联营企业及合并会计报表范围1.
1、子公司的基本概况注册是否公司名称注册资本(万元)地址主营业务法定代表人拥有权益比例合并联发集团有限公司30,000.
00厦门开发、经营房地产;对外投资;物业管理等王宪榕95.
00%是厦门国际会展集团有限公司15,000.
00厦门投资、建设、经营会展及相关业务;开发、经营土地及房地产;批发、零售建材、电器机械及器械;信息咨询服务王宪榕95.
00%是上海建发实业有限公司10,000.
00上海进出口贸易黄文洲100.
00%是厦门建发工贸有限公司5,000.
00厦门进出口贸易张勇峰100.
00%是建发物流集团有限公司10,000.
00厦门货物的装卸、分拨、配送、仓储、分包与包装张勇峰100.
00%是厦门建发晟茂有限公司2,000.
00厦门进出口贸易张勇峰100.
00%是厦门建发电子有限公司1,305.
00厦门电子产品、家用电器的进出口及代理吴俊彪100.
00%是厦门建益达有限公司1,060.
00厦门批发、零售五金交电、化工及电子设备张勇峰100.
00%是上海长进置业有限公司1,000.
00上海房地产开发及销售庄跃凯51.
00%是厦门大众通商汽车销售服务有限公司1,000.
00厦门批发、零售、经营汽车及相关业务陈东旭100%是厦门建发汽车有限公司1,000.
00厦门批发、零售汽车、工业机械及零配件黄文洲100.
00%是厦门建发艺术陶瓷有限公司800厦门生产、销售工艺陶瓷品黄文洲100.
00%是厦门建发仓储有限公司600厦门仓储及相关业务周莉莉100.
00%是厦门建宇实业有限公司540厦门进出口贸易黄文洲100.
00%是厦门建发纸业有限公司2,600.
00厦门批发、零售、加工纸及纸制品、金属材料、木材等黄文洲100.
00%是厦门建发化工有限公司500厦门进出口贸易张勇峰100.
00%是厦门建发轻工有限公司500厦门进出口贸易黄文洲100.
00%是厦门建发金属有限公司1,600.
00厦门进出口贸易黄文洲100.
00%是厦门百格实业有限公司500厦门进出口贸易黄文洲100.
00%是厦门建发通讯有限公司1,000.
00厦门无线电集群通讯系统的装配、制造与销售黄文洲100.
00%是福建德尔医疗实业有限公司1,000.
00厦门三类医用器械销售,各类商品技术的进出口贸易林武生100.
00%是厦门建发物资有限公司1,600.
00厦门进出口贸易张勇峰100.
00%是厦门建发集装箱储运有限公司1,000.
00厦门货物的装卸、仓储周莉莉100.
00%是漳州隆创硅业有限公司400漳州生产、加工、销售金属硅和有色金属黄辉70.
00%是厦门现代码头有限公司20,000.
00厦门建设码头黄文洲50.
00%否昌富利(香港)贸易有限公司HKD312.
00香港进出口贸易黄文洲100.
00%是上海建发国际货运代理有限公司900上海国际海上运输代理服务周莉莉100.
00%是厦门建发股份有限公司2006年中期报告26泉州建发实业有限公司1,000.
00泉州进出口贸易张勇峰100.
00%是北京建发实业有限公司1,000.
00北京进出口贸易黄文洲100.
00%是福州建发实业有限公司1,000.
00福州进出口贸易张勇峰100.
00%是广州建发贸易有限公司500广州批发、零售贸易黄文洲100.
00%是厦门国际会议展览中心有限公司4,800.
00厦门会展及相关业务吴小敏100.
00%是厦门会展服务有限公司300厦门批发和零售贸易潘子万100.
00%是厦门会展广告有限公司150厦门设计、制作、策划、代理广告业务张若萌100.
00%是厦门会展金峰展览有限公司200厦门主办、承办国际国内各种会议、展览、活动等张若萌51.
00%是厦门会展金泓信展览有限公司50厦门主办、承办会议展览活动、提供会议展览活动配套服务张若萌51.
00%是厦门辉煌装修工程有限公司1,660.
00厦门工程设计、加工、装饰、及有关装修孙诚华70.
00%是厦门裕发房地产开发有限公司3,904.
29厦门房地产开发及销售孙诚华85.
00%是南昌联发置业有限公司2,000.
00南昌从事房地产开发、经营;物业管理孙诚华100.
00%是厦门联发(集团)物业管理有限公司300厦门物业租赁及管理蒋建芳70.
00%是厦门丽轩酒店300厦门酒店业务黄鹭虹100.
00%是厦门联发(集团)房地产有限公司2,000.
00厦门房地产开发及销售孙诚华100.
00%是厦门联信祥房地产有限公司800厦门房地产开发及经营陈龙100.
00%是桂林联达置业有限公司4,150.
00桂林房地产开发建设与经营、生态旅游区及配套商业设施开发建设和经营管理唐义军60.
00%是厦门联信诚有限公司600厦门进出口贸易、加工贸易、对销贸易、转口贸易赵胜华100.
00%是厦门联仪通有限公司300厦门进出口贸易、加工贸易、对销贸易、转口贸易苏平100.
00%是厦联发有限公司HKD80.
00香港贸易、投资陈龙100.
00%是厦门联仪通医疗设备有限公司300厦门一、二、三类医疗器械销售赵胜华100.
00%是厦门金原担保投资有限公司10,000.
00厦门担保业务,咨询、代理及其他衍生业务王宪榕100.
00%是厦门联发同安置业有限公司800厦门房地产开发、经营与管理;物业的租赁、管理赵胜华100.
00%是广西联发呈辉房地产开发有限公司3,000.
00南宁房地产开发经营陈辉51.
00%是厦门联盛达房产代理有限公司100厦门房地产项目行销策划、销售代理、投资咨询、物业中介孙诚华70.
00%是厦门建宇服饰有限公司600厦门生产、销售服饰品林毅强100.
00%是厦门建发国际货物运输代理有限公司550厦门货物运输代理周莉莉100.
00%是厦门建发报关行有限公司260厦门代理进出口、转口报关手续张浩100.
00%是厦门建发象屿保税区贸易有限公司500厦门保税区内进出口、转口贸易、仓储及国内贸易唐天铭100.
00%是厦门星辰物流有限公司1,000.
00厦门货物仓储、配送、国际集装箱拼装、拆箱、中转及物流咨询等DANHOFFMANN50%否厦门众驰汽车有限公司800厦门批发、零售、经营汽车及相关业务陈东旭100.
00%是厦门二手车交易市场有限公司500厦门二手车交易及相关服务张勇峰80.
00%是厦门建发股份有限公司2006年中期报告27厦门金原融资租赁有限公司USD1,000厦门融资租赁、租赁业务等黄文洲100.
00%是厦门永达丰汽车销售有限公司1500厦门批发、零售汽车及零配件,汽车展示及咨询,汽车维修向小云80.
00%是厦门商务国际展览有限公司60厦门会展及相关业务张若萌51.
00%是厦门市联康商贸有限公司1,000.
00厦门批发零售定型包装食品,办公用品、通讯产品等吴俊彪50.
00%是厦门建发保税物流有限责任公司200厦门自营和代理各类商品和技术得进出口;转口贸易、国内贸易、保税仓储、配送;国际中转;商品展示周莉莉100.
00%是厦门建发仓储配送有限责任公司300厦门普通货运;货物装卸、仓储、包装;房产出租、物流咨询服务张浩100.
00%是厦门建发运输有限公司300厦门国内集装箱运输、普通货运;货运代理及运输咨询服务张浩100.
00%是注:上表列示的子公司包括本公司直接或间接控制的子公司,其拥有权益比例系指直接控制和间接控制的简单合计数.
其中:泉州建发实业有限公司、北京建发实业有限公司、福州建发实业有限公司和广州建发实业有限公司是上海建发实业有限公司直接控制的子公司;厦门国际会议展览中心有限公司、厦门会展服务有限公司、厦门会展广告有限公司、厦门会展金峰展览有限公司、厦门会展金泓信展览有限公司和厦门商务国际展览有限公司系厦门国际会展集团有限公司(原名厦门国际会展新城投资建设有限公司,以下简称会展集团)直接或间接控制的子公司;厦门辉煌装修工程有限公司、厦门裕发房地产开发有限公司、南昌联发置业有限公司、厦门联发(集团)物业管理有限公司、厦门丽轩酒店、厦门联发(集团)房地产有限公司、厦门联信祥房地产有限公司、桂林联达置业有限公司、厦门联信诚有限公司、厦门联仪通有限公司、厦联发有限公司、厦门联仪通医疗设备有限公司、厦门金原担保投资有限公司、厦门联发同安置业有限公司、广西联发呈辉房地产开发有限公司、厦门联盛达房产代理有限公司系联发集团有限公司〔以下简称联发集团〕直接或间接控制的子公司;厦门建宇服饰有限公司系厦门建宇实业有限公司直接控制的子公司;厦门市联康商贸有限公司系厦门建发电子有限公司直接控制的子公司.
上海建发国际货运代理有限公司、厦门建发国际货物运输代理有限公司、厦门建发报关行有限公司、厦门建发象屿保税区贸易有限公司、厦门建发保税物流有限责任公司、厦门建发仓储配送有限责任公司、厦门建发运输有限公司和厦门星辰物流有限公司系建发物流集团有限公司直接控制的子公司;厦门众驰汽车有限公司系厦门建发汽车有限公司直接控制的子公司;厦门二手车交易市场有限公司和厦门永达丰汽车销售有限公司系厦门建发汽车有限公司和厦门建发工贸有限公司共同控制的子公司.
2.
2、本公司本期不存在应纳入合并会计报表范围而未纳入的子公司.
3.
3、同2005年度报告相比,合并会计报表范围发生变更的情况本期新增合并报表范围有以下公司:厦门金原融资租赁有限公司、厦门建发保税物流有限责任公司、厦门建发仓储配送有限责任公司、厦门建发运输有限公司,厦门商务国际展览有限公司,厦门市联康商贸有限公司,厦门永达丰汽车销售有限公司.
4.
4、联营企业本公司联营企业的详细情况参见本会计报表附注五(一)之10(1)、(2).
厦门建发股份有限公司2006年中期报告28五、会计报表主要项目注释除特别指明之外,本会计报表附注中的金额单位均为人民币元.
(一)合并会计报表主要项目注释1、货币资金货币资金明细项目列示如下:期末数期初数项目原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币现金301,981.
96--178,763.
95其中:美元0---港币0---银行存款*2473,924,213.
56--883,816,712.
74其中:美元22,740,259.
647.
9980181,876,596.
602,990,580.
598.
070224,134,583.
48港币3,783,377.
511.
03003,896,878.
846,442,012.
851.
04036,701,625.
97欧元1,757.
4910.
1298517,803.
1154,793.
299.
5797524,903.
28日元7,637,316.
000.
069496530,762.
9143,464,292.
000.
0687162,986,692.
29英镑31,228.
1313.
9122434,451.
99其他货币资金*374,166,334.
14--16,661,143.
39其中:美元---欧元---日元---合计548,392,529.
66--900,656,620.
08注1:货币资金期末数较期初数减少了39.
11%,主要是由于经营活动产生的净流量减少所致.
注2:其他货币资金期末余额74,166,334.
14元,系存出担保保证金、信用证保证金存款等,上述保证金在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物.
2、短期投资(1)短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下:期末数期初数种类投资金额跌价准备投资金额跌价准备股票投资1,668,268.
08基金投资*278,279,933.
1180,000,000.
00委托贷款*3合计79,948,201.
19-80,000,000.
00-注:期末短期投资不存在变现的重大限制,在编制现金流量表时作为现金等价物列示.
3、应收票据(1)应收票据明细项目列示如下:种类期末数期初数银行承兑汇票121,914,412.
89163,845,080.
14商业承兑汇票64,762,286.
366,550,095.
00合计186,676,699.
25170,395,175.
14(2)应收票据期末余额中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告294、应收股利应收股利明细项目列示如下:单位名称期末数期初数厦门宏发电声有限公司3,239,999.
003,239,999.
00合计3,239,999.
003,239,999.
00注:期末应收股利系子公司联发集团截至2006年6月30日止尚未收到的股利.
5、应收账款(1)应收账款按账龄分析列示如下:期末数期初数账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内612,516,942.
4992.
5821,001,721.
87381,455,342.
0391.
1218,678,574.
101-2年47,114,483.
377.
1215,610,687.
0233,915,916.
398.
114,290,830.
332-3年1,929,984.
220.
29563,887.
572,511,947.
610.
6752,786.
283-4年65,600.
000.
0132,800.
00100,218.
500.
0250,109.
254-5年637,767.
900.
15510,214.
325年以上8,800.
000.
018,800.
00合计661,627,010.
08100.
0037,209,096.
46418,629,992.
4310034,291,314.
28(2)应收账款期末数较期初数增加了58.
05%,主要是由于本期国内贸易业务较上年同期大幅增长,货款回笼有所延缓所致.
(3)期末应收账款中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
(4)期末应收账款余额中应收前5名客户的金额合计54,761,083.
96元,占应收账款总额的比例为8.
28%.
(5)期末全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的主要应收账款明细列示如下:客户名称欠款金额提取比例已计提坏账准备提取理由上海优贝贸易有限公司15,570,340.
9780%12,456,272.
78按个别认定法四川鸿程电力公司56,750.
0050%28,375.
00账龄3-4年乐山市沙湾供电局8,850.
0050%4,425.
00账龄3-4年合计15,635,940.
9712,489,072.
78(6)期末应收账款中应收外汇账款列示如下:币种原币数折算汇率折合人民币美元8,587,190.
057.
998068,680,346.
02合计68,680,346.
026、其他应收款(1)其他应收款按账龄分析列示如下:期末数期初数账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内121,425,566.
0191.
091,077,149.
33100,925,231.
9586.
441,357,236.
241-2年6,515,780.
234.
89553,589.
859,423,958.
428.
07826,756.
542-3年1,659,270.
361.
242,702,489.
202.
32-3-4年1,335,017.
061.
00650,585.
420.
560.
21厦门建发股份有限公司2006年中期报告304-5年2,277,187.
301.
7136000.
002,911,393.
002.
4936,000.
005年以上90,000.
000.
07143,763.
000.
12-合计133,302,820.
96100.
001,666,739.
18116,757,420.
991002,219,992.
99(2)期末其他应收款中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
(3)期末金额较大的其他应收款明细列示如下:客户名称金额性质或内容应收出口退税72,655,409.
792006年度出口退税广州市侨益货运代理有限公司6,996,948.
63未结算的进口关税、进口增值税公司职工5,399,920.
44职工购房借款满洲里新时代对外贸易运输代理有限责任公司3,520,327.
39未结算的进口关税、进口增值税厦门福达感光材料有限公司2,640,679.
85往来款海关保证金2,173,403.
18保证金中国国际期货经纪有限公司2,010,165.
09期货保证金上海青旅国际货运有限公司1,888,176.
04未结算的进口关税、进口增值税上海阳阳国际物流有限公司1,798,213.
76未结算的进口关税、进口增值税厦门国际信托投资有限公司1,692,095.
40股权转让款厦门鹭路塑料异型材有限公司1,449,338.
55往来款深圳市联合物流发展有限公司上海分公司1,370,279.
63未结算的进口关税、进口增值税合计103,594,957.
75-注:其他应收款期末余额中应收前5名单位的金额合计91,213,286.
10元,占其他应收款总额的比例为68.
43%.
(4)期末账龄3年以上的其他应收款主要项目明细列示如下:债务人名称金额欠款原因职工购房款3,356,920.
94职工购房贷款分期偿还厦门海关70,000.
00拖车押金上海国际航运金融大厦有限公司61,038.
00房租押金上海中远-太戴维斯物业发展有限公司31,982.
42物业押金厦门国际航空港有限公司20,000.
00业务押金厦门市口岸办10,000.
00业务押金合计3,549,941.
36-(5)期末全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的主要其他应收款明细列示如下:债务人名称欠款金额提取比例已计提坏账准备提取理由安徽监理有限公司45,000.
0080%36,000.
00账龄4-5年合计45,000.
00-36,000.
00-7、预付账款(1)预付账款按账龄分析列示如下:期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内1,679,124,910.
3992.
82969,560,791.
9291.
451-2年122,697,066.
896.
7884,033,826.
607.
93厦门建发股份有限公司2006年中期报告312-3年3,421,685.
860.
193,617,333.
790.
343年以上3,698,503.
400.
203,000,000.
000.
28合计1,808,942,166.
54100.
001,060,211,952.
31100注:预付账款期末数比期初数增加了70.
62%,主要原因是本期国内贸易业务较上年同期大幅增长,与供应商的结算速度有所延缓所致;(2)期末预付账款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
(3)期末账龄超过1年的预付账款主要项目明细列示如下:名称金额账龄未收回原因悦华(香港)有限公司*155,526,000.
00详见注1福建省马尾造船股份有限公司29,811,659.
291-2年船舶业务,未结算上海泰银置业有限公司12,000,000.
001-2年拆迁补偿费,尚未结算上海宝顿投资发展有限公司9,004,000.
001-2年普陀二、三村包干费晋江工业园区开发公司3,000,000.
002-3年仓储工业用地定金厦门市海沧管委会*23,000,000.
005年以上详见注2清华紫光股份有限公司1,150,000.
001-2年业务往来尾款,未结算厦门星鲨怀德居医药有限公司524,765.
403-4年尚未结算合计114,016,424.
69--注1:2004年11月25日,子公司联发集团与悦华(香港)有限公司签订了《房地产转让协议书》,受让该公司拥有的部分"欣悦园"商品房项目用地.
联发集团以货币资金5,526,000.
00元及原持有的厦门新悦华发展公司债权50,000,000.
00元抵付了上述土地转让价款.
截至2006年6月底,该项目已进行工程项目建筑设计招标工作.
注2:该预付账款系预付海沧嵩屿一地块商品房开发用地定金,另有相邻仓储用地已全额支付地价款〔列示于无形资产核算,参见本会计报表附注五之(一)13〕.
根据厦门海沧台商投资区管理委员会"厦沧委[2004]函21号"《厦门海沧台商投资区管委会关于海沧物流园区部分项目用地调整的函》,厦门海沧台商投资区管理委员会已将上述两地块与海沧物流园区一地块置换,目前相关手续正在办理中.
(4)、期末预付账款中预付外汇账款列示如下:币种原币数折算汇率折合人民币美元11,791,108.
747.
99894,305,287.
70合计11,791,108.
747.
99894,305,287.
708、存货(1)存货分项列示如下:期末数期初数项目金额存货跌价准备金额存货跌价准备开发成本1,928,131,875.
501,048,064,852.
67-库存商品(产成品)1,019,250,304.
20741,691,323.
07-出租开发产品106,958,270.
181,060,000.
00109,358,907.
381,060,000.
00在产品77,492,004.
3773,449,389.
24-在途物资77,718,944.
8155,504,883.
85-开发产品7,314,807.
5249,714,251.
00-原材料6,077,111.
223,527,390.
63-分期收款发出商品37,363.
113,019,954.
87-厦门建发股份有限公司2006年中期报告32自制半成品480,522.
98537,226.
44-委托加工物资90,704.
85432,916.
26-低值易耗品189,235.
89208,843.
75-包装物347,123.
22118,039.
43-合计3,224,088,267.
851,060,000.
002,085,627,978.
591,060,000.
00(2)存货期末数较期初数增加了54.
59%,主要是报告期内公司用10亿元新购位于厦门岛内临海的五缘湾2006G04地块所致.
(3)各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下:项目期初数本期增加数本期(转回)减少数期末数出租开发产品1,060,000.
001,060,000.
00合计1,060,000.
000.
001,060,000.
00注:联发集团的出租开发产品--角美明珠城于1997年8月竣工,其中包括店面26间、写字楼14套、住宅48套,建筑面积合计6,870.
90平方米,账面价值7,686,191.
02元.
1999年度,联发集团根据相关董事会决议提取存货跌价准备1,060,000.
00元.
截止本期末,上述房产均未售出.
(4)期末存货中无用于期货仓单质押的库存商品.
9、待摊费用待摊费用明细项目列示如下:类别期末数期初数财产保险400,401.
92378,490.
18房屋、场地租金677,332.
741,126,127.
06待抵扣进项税额443,329.
20-其他待摊费用84,059.
26105,922.
79合计1,605,123.
121,610,540.
0310、长期投资长期投资明细项目列示如下:项目期初数本期增加数本期减少数期末数按权益法核算的长期股权投资236,759,714.
534,877,989.
306,848,223.
90234,789,479.
93按成本法核算的长期股权投资145,761,388.
590.
000.
00145,761,388.
59其他股权投资168,000,000.
00168,000,000.
00合并价差200,679,656.
3844,945,354.
577,881,639.
15237,743,371.
80减:长期投资减值准备11,312,000.
0011,312,000.
00合计739,888,759.
5049,823,343.
8714,729,863.
05774,982,240.
32注1:按权益法核算的长期股权投资本期增加数4,877,989.
30元,其中:按照权益法核算增加权益3,537,989.
30元;新增对厦门微联软件有限公司投资1,340,000.
00元.
注2:按权益法核算的长期股权投资本期减少数6,848,223.
90元,系因为厦门市联康商贸有限公司和厦门永达丰汽车销售有限公司本期纳入合并会计报表范围而减少投资6,848,223.
90元.
(1)按权益法核算的长期股权投资期末明细项目列示如下:被投资单位名称投资比例初始投资额追加投资额权益累计增减额其中:累计现金红利厦门宏发电声有限公司24.
30%1,440,000.
00072,973,387.
9831,579,955.
76厦门华联电子有限公司36.
55%12,575,393.
005,392,640.
0027,177,309.
0818,769,030.
53厦门建发股份有限公司2006年中期报告33厦门达真磁记录有限公司50%5,557,668.
50012,885,558.
9919,080,073.
86厦门微联软件有限公司30%60,000.
003,305,000.
00-1,283,425.
61-厦门新驰汽车有限公司35%5,000,000.
00-1,500,000.
00-51,157.
90厦门市联康商贸有限公司50%500,000.
00-5000000.
00厦门双联达展务有限公司30%303,000.
000-190,361.
24厦门星鲨药业集团有限公司30%12,600,000.
0044,400,000.
00-1,472,792.
56厦门永达丰汽车销售有限公司80%6,150,000.
00-6,150,000.
00厦门星辰物流有限公司50%5,000,000.
000617,259.
69厦门现代码头有限公司50%30,000,000.
0000合计-79,186,061.
5044,947,640.
00110,655,778.
4369,429,060.
15(续上表)被投资单位名称期初数本期投资增减额本期权益增减额其中:本期现金红利期末数厦门宏发电声有限公司72,818,348.
551,595,039.
4374,413,387.
98厦门华联电子有限公司44,687,526.
29457,815.
7945,145,342.
08厦门达真磁记录有限公司18,402,038.
8841,188.
6118,443,227.
49厦门微联软件有限公司1,336,427.
001,340,000.
00-594,852.
612,081,574.
39厦门新驰汽车有限公司3,452,128.
73-3286.
633,448,842.
10厦门市联康商贸有限公司431,229.
13-431,229.
130.
00厦门双联达展务有限公司130,031.
53-17,392.
77112,638.
76厦门星鲨药业集团有限公司54,134,975.
781,392,231.
6655,527,207.
44厦门永达丰汽车销售有限公司6,416,994.
77-6,416,994.
770.
00厦门星辰物流有限公司4,950,013.
87667,245.
825,617,259.
69厦门现代码头有限公司30,000,000.
0030,000,000.
00合计236,759,714.
53-5,508,223.
903,537,989.
300.
00234,789,479.
93(2)按成本法核算的长期股权投资期末明细项目列示如下:被投资单位名称投资期限投资金额股权比例厦门船舶重工股份有限公司-50,000,000.
0020.
00%大鹏创业投资有限责任公司2000年-2050年40,400,000.
008.
00%中国交通银行1999年起27,698,880.
000.
74%金信行业系列电力信托投资2003年-2008年10,050,000.
00-厦门信息港建设发展股份有限公司1998年-2048年10,000,000.
0010.
00%厦门安联企业有限公司1987年-2007年4,756,800.
0040%东南铝业有限公司1984年-2014年2,617,412.
0030%香港厦铃企业有限公司1986年起238,296.
5920%合计-145,761,388.
59-厦门建发股份有限公司2006年中期报告34(3)其他股权投资其他股权投资均系本公司与建发集团或建发房地产集团有限公司合作开发房地产项目所支付的项目投资款,其明细项目列示如下:项目分成比例期初数本期增加数本期减少数期末数山水芳邻60%120,000,000.
00--120,000,000.
00建发花园后续房产60%48,000,000.
00--48,000,000.
00合计-168,000,000.
00--168,000,000.
00注:上述合作项目均由建发集团或建发房地产集团有限公司具体负责实施,并按项目进行独立核算,合作双方对项目形成的利润按约定的比例进行分配.
截止本期末,山水芳邻和建发花园后续房产项目正在建设中.
(4))合并价差明细项目列示如下:公司名称初始金额形成原因摊销年限期初数本期增加(转出)数本期摊销数期末数厦门国际会展集团有限公司140,455,792.
42溢价收购45年133,433,002.
801,560,619.
90131,872,382.
90联发集团有限公司85,025,893.
85溢价收购15年48,181,339.
8844,717,647.
834,189,276.
7088,709,711.
01厦门裕发房地产开发有限公司31,451,338.
39溢价收购10年13,891,007.
781,572,566.
9312,318,440.
85厦门大众通商汽车销售服务有限公司1,250,000.
00溢价收购10年1,000,000.
00-681,851.
55318,148.
450昌富利(香港)贸易有限公司4,394,006.
23溢价收购10年4,174,305.
92219,700.
323,954,605.
60厦门永达丰汽车销售有限公司888,231.
44溢价收购10年0888,231.
440888,231.
44厦门商务国际展览有限公司0溢价收购021,326.
8521,326.
850合计263,465,262.
33--200,679,656.
3844,945,354.
577,881,639.
15237,743,371.
80注:本期收购联发集团有限公司20%股权产生溢价44,717,647.
83元;收购厦门大众通商汽车销售服务有限公司12.
5%股权,将折价金额冲减原溢价余额,因为剩余差价金额较小,予以一次性摊销;溢价收购厦门商务国际展览有限公司,溢价金额由于相对较小,予以一次性摊销.
(5)长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下:投资类别及项目期初数本期增加数本期减少(转回)数期末数大鹏创业投资有限责任公司*111,312,000.
000.
000.
0011,312,000.
00合计11,312,000.
000.
000.
0011,312,000.
0011、固定资产及累计折旧(1)固定资产及累计折旧明细项目和增减变动列示如下:项目期初数本期增加数本期减少数期末数一、原值土地402,259,139.
52402,259,139.
52房屋建筑物1,453,241,537.
2920,225,563.
624,247,504.
061,469,219,596.
85机器设备225,386,326.
862,492,844.
910.
00227,879,171.
77运输工具67,154,374.
367,976,352.
671,691,566.
8073,439,160.
23电子及办公设备39,354,045.
833,586,430.
39198,236.
1942,742,240.
03固定资产改良支出30,844,445.
987,838,541.
8838,682,987.
86经营租入固定资产改良3,783,210.
2120,491.
673,803,701.
88其他设备4,306,620.
60272,352.
494,578,973.
09原值合计2,226,329,700.
6542,412,577.
636,137,307.
052,262,604,971.
23二、累计折旧土地46,510,965.
864,477,571.
460.
0050,988,537.
32厦门建发股份有限公司2006年中期报告35房屋建筑物222,709,578.
9917,640,497.
30835,254.
49239,514,821.
80机器设备109,895,742.
4210,927,239.
880.
00120,822,982.
30运输工具31,944,352.
383,589,989.
731,108,991.
7834,425,350.
33电子及办公设备22,435,029.
523,939,794.
64183,954.
0326,190,870.
13固定资产改良支出16,651,398.
024,097,527.
670.
0020,748,925.
69经营租入固定资产改良2,401,290.
54411,399.
4513,729.
352,798,960.
64其他设备3,428,609.
41232,507.
480.
003,661,116.
89累计折旧合计455,976,967.
1445,316,527.
612,141,929.
65499,151,565.
10三、净值土地355,748,173.
66351,270,602.
20房屋建筑物1,230,531,958.
301,229,704,775.
05机器设备115,490,584.
44107,056,189.
47运输工具35,210,021.
9839,013,809.
90电子及办公设备16,919,016.
3116,551,369.
90固定资产改良支出14,193,047.
9617,934,062.
17经营租入固定资产改良1,381,919.
671,004,741.
24其他设备878,011.
19917,856.
20净值合计1,770,352,733.
510.
000.
001,763,453,406.
13注1:上述固定资产及累计折旧的本期增减数包含了因合并会计报表范围变动的影响数,主要明细如下:公司名称收购日原值收购日累计折旧收购日净值备注厦门永达丰汽车销售有限公司9,675,650.
832,312,654.
917,362,995.
92厦门市联康商贸有限公司2,006,632.
3876,843.
871,929,788.
51本期新纳入合并会计报表范围,作为本期增加数列示合计11,682,283.
212,389,498.
789,292,784.
43-注2:固定资产本期增加数42,412,577.
63元,其中因合并会计报表范围变动而增加11,682,283.
21元,由在建工程转入542,337.
25元,其他主要为本期新购入固定资产.
注3:固定资产本期减少数6,137,307.
05元,主要为处置固定资产而减少.
注4:期末固定资产无用于抵押、担保情况.
(2)固定资产减值准备项目期初数本期增加数本期减少数期末数减少原因房屋建筑物2,046,298.
01-496,782.
441,549,515.
57子公司昌富利(香港)贸易有限公司处置房产合计2,046,298.
01-496,782.
441,549,515.
57-12、在建工程在建工程明细项目列示如下:工程名称预算数资金来源期初数本期增加数物流集装箱堆场9,800,000.
00其他来源7,225,214.
73物流寨上长乐谊帅仓库26,490,000.
00其他来源617,008.
888,357,698.
60物流集装箱堆场二期4,370,000.
00其他来源16,432.
002,842,312.
00五缘湾营运中心写字楼其他来源3,581,515.
00物流象屿堆场其他来源3,000.
00厦门建发股份有限公司2006年中期报告36会展展馆技改项目250,000.
00其他来源43,200.
02会展厨房改造工程3,300,000.
00其他来源1,896,993.
631,375,742.
03会展零星改造工程1,000,000.
00其他来源9,436.
31843,699.
33会展办公室技改项目250,000.
00其他来源27,507.
20集美中心仓库9,320,000.
00其他来源1,107,246.
441,738,029.
00物流枋湖雨棚380,000.
00其他来源190,000.
00仓库监控系统75,000.
00其他来源37,500.
00隆创设备安装工程其他来源72,974.
09461,971.
49其他零星项目-其他来源10,191.
67合计--11,026,204.
9719,431,467.
45(续上表)本期转入固工程投入占工程名称定资产数其他减少数期末数预算比例物流集装箱堆场7,225,214.
7373.
73%物流寨上长乐谊帅仓库8,974,707.
4833.
88%物流集装箱堆场二期2,858,744.
0065.
42%五缘湾营运中心写字楼3,581,515.
00物流象屿堆场3,000.
00会展展馆技改项目43,200.
0217.
28%会展厨房改造工程3,272,735.
6699.
17%会展零星改造工程853,135.
6485.
31%会展办公室技改项目27,507.
2011.
00%集美中心仓库2,845,275.
4430.
53%物流枋湖雨棚190,000.
0050.
00%仓库监控系统37,500.
0050.
00%隆创设备安装工程532,145.
582,800.
00其他零星项目10,191.
67-合计542,337.
2529,915,335.
17-注1:在建工程期末数比期初数增加了171.
31%,主要是由于本期物流寨上长乐谊帅仓库、物流集装箱堆场二期、五缘湾营运中心写字楼、建发仓储集美中心仓库等项目增加相关投入所致.
注2:在建工程本期增加数中无利息资本化金额.
注3:本期末,在建工程未发生减值损失,无需计提减值准备.
13、无形资产无形资产明细项目列示如下:项目取得方式原值期初数本期增加数本期转出数嵩屿仓储土地使用权购买6,436,058.
725,663,731.
76寨上特工仓储土地使用权购买10,750,409.
4310,617,688.
33枋湖仓库土地使用权购买5,097,712.
574,137,789.
26象屿仓储土地使用权购买4,500,675.
004,133,772.
15寨上谊帅仓储土地使用权购买11,399,289.
0610,961,740.
59集美仓储中心土地使用权购买6,813,445.
756,684,669.
28厦门建发股份有限公司2006年中期报告37其他土地使用权国家划拨666,000.
00452,880.
00软件购买153,330.
3859,399.
7083,731.
88合计-45,816,920.
9142,711,671.
0783,731.
88(续上表)项目本期摊销数累计摊销数期末数剩余摊销年限嵩屿仓储土地使用权64,360.
58836,687.
545,599,371.
1843年6个月寨上特工仓储土地使用权132,721.
10265,442.
2010,484,967.
2339年4个月枋湖仓库土地使用权63,721.
421,023,644.
734,074,067.
8432年象屿仓储土地使用权48,920.
38415,823.
234,084,851.
7741年9个月寨上谊帅仓储土地使用权138,173.
20575,721.
6710,823,567.
3939年3个月集美仓储中心土地使用权70,241.
71199,018.
186,614,427.
5747年1个月其他土地使用权6,660.
00219,780.
00446,220.
0033年6个月软件30,532.
0040,730.
80112,599.
582.
5-4年合计555,330.
393,576,848.
3542,240,072.
56-注:本期末,无形资产未发生减值损失,无需计提减值准备.
14、长期待摊费用长期待摊费用明细项目列示如下:项目原始发生额期初数本期增加数本期转出数造船相关费用4,718,118.
24513,104.
5027,943.
76租金支出979,291.
81729,169.
81100,000.
00开办费1,123,122.
86418,570.
16572,360.
03其他长期待摊费用1,181,921.
17172,730.
057,035.
85合计8,002,454.
081,833,574.
52707,339.
64(续上表)项目本期摊销数累计摊销数期末数剩余摊销年限造船相关费用495,303.
924,672,373.
9045,744.
34租金支出110,723.
00260,845.
00718,446.
8133年6个月开办费608,863.
27741,055.
94382,066.
92其他长期待摊费用7,718.
181,009,873.
45172,047.
72合计1,222,608.
376,684,148.
291,318,305.
79-注1:本公司与代理船舶进出口业务有关的费用均在船舶建造完工并交付使用后予以结转.
造船相关费用本期摊销数495,303.
92元系由于18#船本期完工出口,相关的业务费用予以结转;期末数主要为19#船的相关费用.
注2:开办费期末余额系漳州隆创硅业有限公司、厦门建发仓储有限公司、上海国际货运代理有限公司天津分公司发生的开办费用,将在各公司开始生产经营时予以一次性摊销.
15、短期借款(1)短期借款明细项目列示如下:借款类别期末数期初数信用借款823,134,374.
3739,204,138.
45保证借款417,500,000.
00376,053,000.
00质押借款287,928,000.
00167,698,756.
00厦门建发股份有限公司2006年中期报告38进口押汇191,073,795.
3051,711,784.
15其他借款-100,000,000.
00合计1,719,636,169.
67734,667,678.
60注:短期借款期末数比期初数增加了134.
07%,主要是由于经营性占用增加,对资金需求增大所致.
(2)期末短期借款中外币借款列示如下:币种原币折算汇率折合人民币美元116,098,505.
137.
9980928,555,844.
03合计--928,555,844.
0316、应付票据(1)应付票据明细项目列示如下:票据种类期末数期初数银行承兑汇票1,204,802,706.
95964,999,735.
49商业承兑汇票281,880,169.
02110,253,692.
69合计1,486,682,875.
971,075,253,428.
18(2)期末应付票据中无应付关联方款项.
17、应付账款应付账款期末数943,344,414.
40元,相关情况列示如下:(1)期末应付账款中账龄超过3年的主要明细项目列示如下:项目金额发生时间未结转原因西伯乐斯消防报警系统232,139.
382001年质保尾款中山振华水族用品有限公司175,216.
062000年尚未结算合计407,355.
44--(2)期末应付账款中无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项.
(3)期末应付账款中应付外汇账款列示如下:币种原币折算汇率折合人民币美元78,328,600.
497.
998626,472,146.
72合计--626,472,146.
7218、预收账款预收账款期末数1,495,460,540.
36元,相关情况列示如下:(1)期末预收账款中账龄超过1年的主要明细项目列示如下:客户金额发生时间未结转原因福建省地质矿产勘察开发局1,810,000.
002005年装修工程未结算环亚贸易有限公司1,791,326.
972004年保证金贵州电力试验研究院1,654,290.
002004年尚未结算厦门市思明区地方税务局1,630,000.
002005年装修工程未结算青岛市市级机关会计中心基建1,460,000.
00,2005年装修工程未结算泉州泉诚轻工制品有限公司1,220,000.
002004年装修工程未结算杭州华龙电子技术有限公司1,096,590.
382004年尚未结算鸿联发科技公司506,033.
762005年未结算合计9,708,241.
11--厦门建发股份有限公司2006年中期报告39(2)预收账款期末数较期初数增加了55.
82%,主要是由于房地产业务项下预收款有所增加和贸易业务收取保证金有所增加所致.
(3)期末预收账款中无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项.
(4)期末预收账款中预收外汇账款列示如下:币种原币折算汇率折合人民币美元55,649,637.
297.
9980445,085,799.
05合计--445,085,799.
0519、应付工资应付工资期末数6,154,835.
06元,较期初数减少了87.
84%,主要是由于本期发放期初已计提的奖金所致.
应付工资期末余额中无属于拖欠性质的工资.
20、应付股利应付股利明细项目列示如下:投资者期末数期初数香港海裕实业(中国厦门)有限公司603,338.
428,603,338.
42合计603,338.
428,603,338.
42注:期末应付股利系子公司厦门裕发房地产开发有限公司截至2006年6月30日止尚未支付的股利.
21、应交税金应交税金明细项目列示如下:税种期末数期初数增值税-26,761,912.
66-24,228,910.
11营业税-13,821,867.
4713,625,886.
52企业所得税16,888,144.
9926,120,875.
82城市维护建设税-808,115.
41457,312.
90房产税504,477.
93823,490.
74个人所得税12,200,160.
18968,477.
03其他税种-2,007,945.
875,120.
78合计-13,807,058.
3117,772,253.
68注1:应交税金期末数较期初数变动较大,主要是由于本公司子公司联发集团预交税金所致.
注2:有关税率及减免情况参见本会计报表附注三.
22、其他应交款其他应交款明细项目列示如下:项目期末数期初数性质教育费附加-485,300.
03317,543.
30税费附加河道堤防维护费99,434.
39203,523.
13税费附加综合基金585.
9014,776.
57税费附加水利建设基金-10,132.
68税费附加文化事业建设费18,678.
368,586.
06税费附加地方教育附加6,147.
7813,964.
42税费附加其他应交款项36,787.
1239,200.
01其他税费合计-323,666.
48607,726.
17-注1:其他应交款期末数较期初数变动较大,主要是由于本公司子公司联发集团预交税费所致.
注2:有关费率参见本会计报表附注三.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告4023、其他应付款其他应付款期末数55,505,371.
15元,相关情况列示如下:(1)其他应付款期末数较期初数减少了39.
87%,主要系子公司联发集团本期减少应付南宁东方外国语学校的前期工程款31,563,644.
00元;(2)期末其他应付款中账龄超过3年的主要明细项目列示如下:项目期末数发生时间未支付原因会展中心保修款3,401,990.
902002年工程质量保修款履约保证金1,501,896.
091999年厂房租赁保证金水电开通费975,167.
592002年水电开通保证金变电维护费673,798.
002000年小区变电站维修保证金业主维修基金503,759.
092001年计提的专项基金工程尾款208,622.
312001年工程尾款合计7,265,233.
98--注:业主维修基金系根据《厦门市住宅区公共设施专用基金管理暂行办法实施细则》计提的专项基金.
(3)期末其他应付款中应付本公司控股股东建发集团往来款3,044,741.
68元.
(4)期末金额较大的其他应付款明细项目列示如下:项目期末数期初数性质或内容厦门达真磁记录有限公司9,000,000.
00-代本公司垫付的前期工程款厦门建发房地产集团有限公司8,210,393.
864,917,505.
58往来款厂房租赁保证金6,419,057.
345,309,486.
81履约保证金桂林市大摩世贸商城有限公司4,825,305.
004,825,305.
00租赁定金代收房契税3,801,346.
03480,590.
14办理房产证,代收房契税会展中心保修款3,401,990.
903,325,000.
00工程质量保修款厦门建发集团有限公司3,044,741.
681,417,195.
83往来款未到期责任准备1,298,680.
001,298,680.
00合计40,001,514.
8121,573,763.
36-注:未到期责任准备系子公司厦门金原担保投资有限公司根据有关政策计提.
24、预提费用预提费用明细项目列示如下:费用类别期末数期初数期末结存原因场租及水电费3,725,986.
4762,050.
00费用归属期为2006年度组展费3,500,000.
00费用归属期为2006年度运费992,463.
46费用归属期为2006年度制作费700,000.
00费用归属期为2006年度借款利息446,687.
501,642,554.
81费用归属期为2006年度报关费250,000.
00250,000.
00费用归属期为2006年度物料消耗200,000.
00费用归属期为2006年度长期服务金111,655.
44110,941.
07费用归属期为2006年度保洁绿化费0.
0048,268.
48费用归属期为2006年度其他63,110.
8056,311.
44费用归属期为2006年度合计9,989,903.
672,170,125.
80-注:预提费用期末数较期初数增加较大,主要是本公司的子公司厦门会展集团有限公司预提的组展费及场地租金等增加所致.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告4125、长期借款(1)长期借款期末数781,263,967.
60元,明细项目列示如下:贷款单位币种借款条件借款本金利息折合人民币备注中国银行厦门市湖里支行美元保证借款25,500,000.
0039,520.
75206,122,953.
062010年9月中国建设银行厦门市分行美元保证借款2,400,000.
003,986.
6619,400,705.
392007年7月中国建设银行厦门市分行美元保证借款1,200,000.
002,033.
539,700,651.
022008年3月中国建设银行厦门市分行美元保证借款1,200,000.
002,083.
339,701,052.
922008年8月中国建设银行厦门市分行美元保证借款1,200,000.
002,076.
289,705,430.
212009年3月厦门国际信托投资有限公司人民币保证借款70,000,000.
00373,625.
0070,373,625.
002007年7月厦门国际信托投资有限公司人民币保证借款100,000,000.
005,716,666.
67105,716,666.
672007年7月中国工商银行厦门市营业部人民币保证借款50,000,000.
0076,000.
0050,076,000.
002007年11月中国工商银行厦门市营业部人民币保证借款30,000,000.
0045,600.
0030,045,600.
002008年4月中国工商银行厦门市营业部人民币保证借款20,000,000.
0030,400.
0020,030,400.
002008年7月中国工商银行厦门市营业部人民币保证借款20,000,000.
0030,400.
0020,030,400.
002008年6月中国工商银行厦门市营业部人民币保证借款30,000,000.
0045,600.
0030,045,600.
002008年7月兴业银行厦门分行莲富支行*人民币保证借款30,000,000.
0050,250.
0030,050,250.
002008年3月兴业银行厦门分行莲富支行人民币保证借款40,000,000.
0067,000.
0040,067,000.
002008年4月兴业银行厦门分行莲富支行人民币保证借款30,000,000.
0050,250.
0030,050,250.
002008年5月中国建设银行厦门市分行人民币保证借款50,000,000.
0072,000.
0050,072,000.
002008年4月中国建设银行厦门市分行人民币保证借款50,000,000.
0075,833.
3350,075,383.
332008年5月合计---781,263,967.
60-(2)期末长期借款中外汇借款列示如下:币种原币折算汇率折合人民币美元31,549,700.
557.
9980252,334,505.
00合计31,549,700.
557.
9980252,334,505.
0026、长期应付款长期应付款期末数12,130,401.
40元,明细项目列示如下:种类期限期末数期初数应计利息受托担保资金*1-10,000,000.
0010,000,000.
00-房屋公共维修基金*2-2,130,401.
401,849,019.
92-合计-12,130,401.
4011,849,019.
92-注1:该应付款系厦门市湖里区财政局委托子公司厦门金原担保投资有限公司运作管理的担保资金.
注2:该应付款系子公司厦门联发(集团)物业管理有限公司的房屋公共维修基金,其使用须经业主委员会批准.
27、递延税款贷项递延税款贷项期末余额24,318.
30元,系子公司昌富利(香港)贸易有限公司按照递延税款法核算所得税形成.
28、少数股东权益少数股东权益明细项目列示如下:厦门建发股份有限公司2006年中期报告42合并报表单位少数股东单位少数股东持股比例期末数联发集团有限公司香港德胜有限公司5.
00%26,698,235.
57厦门国际会展集团有限公司厦门建发集团有限公司5.
00%74,238,078.
18上海长进置业有限公司厦门建发房地产集团有限公司49.
00%4,898,429.
80厦门二手车交易中心有限公司厦门物资集团有限公司20.
00%623,051.
04漳州隆创硅业有限公司武圣涛30.
00%1,038,155.
53厦门裕发房地产开发有限公司香港海裕实业有限公司15%12,515,402.
34厦门辉煌装修工程有限公司厦门国际信托投资有限公司30%5,447,476.
91桂林联达置业有限公司香港易诚实业有限公司等40%5,868,826.
27厦门联发(集团)物业管理有限公司自然人股东30%1,321,335.
22广西联发呈辉房地产开发有限公司广西南宁呈辉置业有限公司49%13,783,963.
13厦门联盛达房产代理有限公司香港德盛有限公司30%704,515.
77厦门会展金泓信展览有限公司厦门伟业达展览有限公司49%77,687.
90厦门会展金峰展览有限公司香港金峰2000有限公司49%777,046.
25厦门商务国际展览有限公司厦门对外商务服务中心49%378,862.
07厦门市联康商贸有限公司厦门联康贸易有限公司50%5,062,319.
65厦门永达丰汽车销售有限公司厦门和丰行贸易有限公司20%3,040,148.
26合计--156,473,533.
8929、股本股本本期变动情况列示如下:单位:人民币万元本期增减变动数(+,-)项目期初数资本公积转股其他小计期末数一、尚未流通股份1.
发起人股份34,560-2720-31,840其中:国家拥有股份境内法人持有股份34,560-2720-31,840外资法人持有股份其他2.
募集法人股3.
内部职工股4.
公众股尚未流通股份合计34,560-2720-31,840二、已流通股份1.
境内上市的人民币普通股27,2002720-29,9202.
境内上市的外资股3.
境外上市的外资股4.
其他已流通股份合计27,2002720-29,920股份总数61,760-61,760厦门建发股份有限公司2006年中期报告43注1:本公司实收资本业经厦门天健华天有限责任会计师事务所"厦门天健华天所验(2004)GF字第0006号"《验资报告》验证.
注2:根据本公司于2006年3月29日召开的股东大会决议通过的《厦门建发股份有限公司股权分置改革方案》,非流通股东建发集团以方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股送1股,共计2720万股.
(2)法人股股东期末持股情况如下:股东名称持有法人股股份(万股)占总股本比例(%)厦门建发集团有限公司31,84051.
55合计31,84051.
5530、资本公积资本公积本期变动情况列示如下:项目期初数本期增加数本期减少数期末数股本溢价1,335,792,406.
20--1,335,792,406.
20股权投资准备10,459,952.
16-10,459,952.
16接受捐赠非现金资产准备102,789.
68--102,789.
68其他资本公积58,722.
24--58,722.
24合计1,346,413,870.
281,346,413,870.
2831、盈余公积盈余公积本期变动情况列示如下:项目期初数本期增加数本期减少数期末数法定盈余公积131,359,702.
84--131,359,702.
84法定公益金58,598,535.
36--58,598,535.
36合计189,958,238.
20--189,958,238.
2032、未分配利润未分配利润期末数403,261,123.
12元,本期变动情况列示如下:项目金额期初未分配利润457,277,687.
59加:本期净利润193,023,435.
53可供分配利润650,301,123.
12减:提取法定盈余公积提取法定公益金-应付普通股股利*247,040,000.
00期末未分配利润403,261,123.
12注:根据本公司于2006年5月30日召开的股东大会决议通过的《2005年度利润分配预案》,本公司以2005期末公司总股本617,600,000股为基数,每10股派发现金股利4.
00元(含税),共计派发现金股利247,040,000.
00元.
上述现金股利已于本期派发完毕.
33、外币报表折算差额外币报表折算差额期末数-323,290.
92元,系子公司昌富利(香港)贸易有限公司和厦联发有限公司原以港币表述的会计报表折算为以人民币表述时产生的外币报表折算差额,本公司按照股权比例相应享有的份额.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告4434、主营业务收入和主营业务成本(1)按业务性质分项列示如下:本期数上年同期数业务性质主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本进出口贸易4,900,555,095.
324,728,467,910.
966,015,667,906.
405,872,827,763.
56国内贸易4,423,680,709.
494,333,225,039.
772,669,767,462.
162,609,951,710.
86房地产业161,365,507.
9799,061,839.
7585,069,847.
1647,316,173.
31物流服务147,226,585.
79130,423,184.
6596,342,919.
6382,475,939.
87装修工程6,213,871.
325,414,397.
7230,843,064.
5528,699,670.
74会展业务57,465,704.
6134,493,100.
1152,447,919.
1132,445,487.
61物业租赁26,018,840.
468,560,502.
4216,644,247.
065,367,834.
86制造业12,250,671.
6410,945,120.
107,932,844.
887,383,529.
15其他收入81,639,584.
2866,131,126.
0511,631,154.
645,881,813.
04小计9,816,416,570.
889,416,722,221.
538,986,347,365.
598,692,349,923.
00减:公司间抵消1,320,054,702.
691,320,054,702.
691,057,837,155.
041,057,837,155.
04合计8,496,361,868.
198,096,667,518.
847,928,510,210.
557,634,512,767.
96(2)按地区分布列示如下:本期数上年同期数地区主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本国外1,912,324,144.
431,833,017,199.
911,977,528,450.
811,889,589,172.
11国内7,904,092,426.
457,583,705,021.
627,008,818,914.
786,802,760,750.
89小计9,816,416,570.
889,416,722,221.
538,986,347,365.
598,692,349,923.
00减:公司间抵消1,320,054,702.
691,320,054,702.
691,057,837,155.
041,057,837,155.
04合计8,496,361,868.
198,096,667,518.
847,928,510,210.
557,634,512,767.
96(3)本期前5名销售客户的收入总额为839,834,033.
57元,占全部销售收入的9.
88%.
35、主营业务税金及附加主营业务税金及附加明细项目列示如下:税种本期数上年同期数营业税14,459,018.
0310,296,483.
48城市维护建设税14,053.
90291,041.
95教育费附加1,415,824.
67209,627.
26地方教育附加591,058.
4229,271.
88河道堤防维护费128,975.
94151,841.
42文化事业建设费165,368.
9147,316.
96水利建设基金61,706.
3429,678.
52出口关税18,451.
731,222,476.
14其他税金及附加14,965.
2654,916.
43合计16,869,423.
2012,332,654.
04厦门建发股份有限公司2006年中期报告4536、其他业务利润其他业务收入及其他业务支出明细项目列示如下:收入支出利润业务类别本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数提供劳务109,371.
081,507,660.
0322,320.
00541,598.
5087,051.
08966,061.
53租赁业务1,558,395.
652,684,227.
89303,178.
39737,457.
271,255,217.
261,946,770.
62代理业务12,586,571.
531,513,431.
071,474,772.
729,076.
1711,111,798.
811,504,354.
90材料销售-2,573.
90-2,576.
96--3.
06其他76,561.
711,146,131.
11-804,195.
7776,561.
71341,935.
34合计14,330,899.
976,854,024.
001,800,271.
112,094,904.
6712,530,628.
864,759,119.
33注1:其他业务利润上年数比上年度会计报表数减少了5,772,421.
96元,系本公司本期将与建发集团合作的房产项目利润分成列示于投资收益,为保持报表科目的可比性,上年同期数作相应调整.
注2:其他业务利润本期比上年同期增加了163.
30%,主要是由于本期代理业务增加所致.
37、营业费用营业费用本期发生额167,692,919.
91元,较上年同期增加了23.
47%,主要是由于本期自营业务费用水平提高所致.
38、管理费用管理费用本期发生额28,700,702.
81元,较上年同期增加了35.
63%,主要是由于本期合并报表范围增加所致.
39、财务费用财务费用明细项目列示如下:类别本期数上年同期数利息支出16,710,894.
9420,237,954.
64减:利息收入3,094,764.
532,170,009.
42汇兑损失-10,828,824.
35-8,236,864.
20其他7,338,746.
343,855,750.
03合计10,126,052.
4013,686,831.
0540、投资收益投资收益明细项目列示如下:项目本期数上年同期数按权益法确认的投资收益3,537,989.
306,234,417.
24按成本法确认的投资收益505,412.
0021,200.
00期货投资收益3,087,125.
472,512,107.
44股权投资差额摊销0.
00-14,989.
62股权投资转让或清算收益242,158.
00-242,590.
46合并价差摊销-7,881,639.
15-6,116,003.
74房产合作利润分成0.
005,772,421.
96基金、股票投资收益6,090,345.
650.
00其他投资收益58,500.
00563,222.
22长期股权投资减值准备0.
000.
00合计5,639,891.
278,729,785.
04注1:投资收益上年同期数比上年度会计报表数增加了5,772,421.
96元,系本公司已将与建发集团合作的房产项目利润分成列于本科目,为保持报表科目的可比性,上年同期数作相应调整.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告46注2:投资收益汇回不存在重大限制.
41、补贴收入补贴收入明细项目列示如下:项目本期数上年同期数会展业财政补贴30,000,000.
0030,000,000.
00合计30,000,000.
0030,000,000.
0042、营业外收入营业外收入本期发生额2,471,486.
39元,较上年同期大幅增长,主要系本期子公司昌富利(香港)贸易有限公司处置固定资产产生的收益1,885,184.
76元所致.
43、所得税企业所得税本期数为29,449,264.
42元.
44、少数股东本期损益少数股东本期损益明细项目列示如下:合并报表单位少数股东单位少数股东持股比例本期数联发集团有限公司香港德胜有限公司5.
00%2,379,411.
85厦门国际会展集团有限公司厦门建发集团有限公司5.
00%2,274,334.
37漳州隆创硅业有限公司武圣涛30.
00%-161,844.
47厦门二手车交易中心有限公司厦门物资集团有限公司20%52,104.
43厦门会展金泓信展览有限公司厦门伟业达展览有限公司49%-181,170.
65厦门会展金峰展览有限公司香港金峰2000有限公司49%-233,086.
57厦门辉煌装修工程有限公司厦门国际信托投资有限公司30%-122,094.
34厦门裕发房地产开发有限公司香港海裕实业有限公司15%-125,213.
87厦门鹭路塑料异型材有限公司厦门经济特区工程建设公司10.
90%广西联发呈辉房地产开发有限公司广西南宁呈辉置业有限公司49%-324,642.
17厦门联盛达房产代理有限公司香港德盛有限公司30%291,795.
93桂林联达置业有限公司香港易诚实业有限公司等40%-485,281.
30厦门联发(集团)物业管理有限公司自然人股东30%184,352.
96南昌世贸公寓开发有限公司自然人股东20%厦门商务国际展览有限公司厦门对外商务服务中心49%-81,039.
59厦门市联康商贸有限公司厦门联康贸易有限公司50%131,090.
51厦门永达丰汽车销售有限公司厦门和丰行贸易有限公司20%179,650.
88上海长进置业有限公司厦门建发房地产集团有限公司49%-1,570.
20合计--3,776,797.
7745、收到的其他与经营活动有关的现金本期收到的其他与经营活动有关的现金223,759,495.
15元,主要系收到的会展业财政补贴3000万元及期货保证金72,463,262.
74元等.
46、支付的其他与经营活动有关的现金本期支付的其他与经营活动有关的现金184,098,912.
38元,主要系支付的期货保证金66,357,966.
00元及支付的尚未结算的进口关税、增值税等.
47、现金及现金等价物净增加额本期现金及现金等价物净增加额-409,821,079.
98元,其有关情况列示如下:项目金额货币资金的期末余额548,392,529.
66加:现金等价物期末余额79,948,201.
19厦门建发股份有限公司2006年中期报告47减:保证金存款期末余额74,166,334.
14现金及现金等价物期末余额554,174,396.
71减:现金及现金等价物期初余额963,995,476.
69现金及现金等价物净增加额-409,821,079.
98注:现金及现金等价物期初余额963,995,476.
69元,其中已扣减保证金存款期初余额16,661,143.
39元.
(二)母公司会计报表主要项目注释48、应收账款(1)应收账款按账龄分析列示如下:期末数期初数账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内771,004,978.
3995.
3913,914,970.
02497,257,118.
2893.
8211,156,423.
151-2年35,743,832.
984.
4214,473,621.
9829,493,580.
695.
5713,848,596.
762-3年1,489,882.
100.
18446,964.
632,509,287.
610.
47752,786.
283-4年65,600.
000.
0132,800.
0091,568.
500.
0245,784.
254-5年637,767.
900.
12510,214.
325年以上8,800.
00-8,800.
00合计808,304,293.
47100.
0028,868,356.
63529,998,122.
98100.
0026,322,604.
76(2)期末应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
(3)期末应收账款余额中应收前5名客户的金额合计322,583,008.
13元,占应收账款总额的比例为39.
91%.
(4)期末全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的主要应收账款明细列示如下:客户名称欠款金额提取比例已计提坏账准备提取理由上海优贝贸易有限公司15,570,340.
9780%12,456,272.
78四川鸿程电力公司56,750.
0050%28,375.
00账龄3-4年乐山市沙湾供电局8,850.
0050%4,425.
00账龄3-4年合计15,635,940.
97-12,489,072.
78-(5)期末应收账款中应收外汇账款列示如下:币种原币数折算汇率折合人民币美元6,564,486.
057.
998052,502,759.
43合计52,502,759.
4349、其他应收款(1)其他应收款按账龄分析列示如下:期末数期初数账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内321,610,753.
9854.
00876,590.
86350,355,643.
0558.
97783,086.
631-2年251,609,190.
6542.
2425,382.
70221,751,831.
5837.
32300,110.
432-3年267,111.
130.
05-5,000.
000-3-4年133,296.
640.
02----5年以上22,000,000.
003.
69-22,053,763.
003.
71-合计595,620,352.
40100.
00901,973.
56594,166,237.
63100.
001,083,197.
06(2)期末其他应收款中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
厦门建发股份有限公司2006年中期报告48(3)期末金额较大的其他应收款明细列示如下:债务人名称金额性质或内容上海长进置业有限公司356,856,499.
00往来款厦门建发集装箱储运有限公司57,158,502.
11固定资产划拨款昌富利(香港)贸易有限公司54,162,818.
15代收代付款联发集团有限公司27,500,000.
00往来款厦门建发艺术陶瓷有限公司22,000,000.
00往来款应收出口退税52,439,849.
042005年度出口退税合计570,117,668.
30-注:其他应收款前5名金额合计548,117,668.
30元,占其他应收款总额的比例为92.
02%.
(4)期末账龄3年以上的其他应收款欠款单位列示如下:债务人名称金额欠款原因厦门建发艺术陶瓷有限公司22,000,000.
00往来款盈基置业有限公司53,763.
00租房押金合计22,053,763.
00-(5)期末其他应收款中无全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的款项.
50、长期股权投资长期股权投资明细项目列示如下:项目期初数本期增加数本期减少数期末数按权益法核算的长期股权投资2,315,102,492.
23320,563,889.
21114,557,413.
242,521,108,968.
20按成本法核算的长期股权投资110,450,000.
000.
000.
00110,450,000.
00其他股权投资168,000,000.
000.
000.
00168,000,000.
00股权投资差额186,788,648.
6044,035,796.
286,287,745.
37224,536,699.
51减:长期投资减值准备11,312,000.
000.
000.
0011,312,000.
00合计2,769,029,140.
83364,599,685.
49120,845,158.
613,012,783,667.
71注1:按权益法核算的长期股权投资本期增加数320,563,889.
21元,其中:本期按照权益法核算增加权益收益129,655,685.
49元;对联发集团有限公司增加持股20%投资106,362,352.
17元;对建发物流集团有限公司增加投资66,500,000.
00元;对厦门大众通商汽车销售服务有限公司增加投资1,431,851.
55元;对厦门金原担保投资有限公司增加投资10,000,000.
00元;新增对厦门金原融资租赁有限公司投资6,614,000.
00元投资.
注2:按权益法核算的长期股权投资本期减少数114,557,413.
24元,系收到现金分红.
(1)按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下:被投资单位权其中:累计被投资单位名称初始投资数投资比例追加投资数益累计增减数现金红利厦门国际会展集团有限公司1,219,573,866.
3995%190,949,619.
0353,200,000.
00联发集团有限公司164,209,274.
9795%106,362,352.
17236,566,859.
58144,300,000.
00厦门星鲨药业集团有限公司12,600,000.
0030%44,400,000.
00-1,472,792.
560.
00厦门建发工贸有限公司29,000,000.
0098.
79%22,589,900.
00-2,008,848.
916,096,967.
88建发物流集团有限公司28,500,000.
0095%66,500,000.
004,648,724.
515,320,454.
41上海建发实业有限公司9,000,000.
0095%86,000,000.
0019,049,677.
4522,352,592.
76厦门建发汽车有限公司2,850,000.
0095%6,650,000.
008,576,229.
104,873,657.
26厦门建发股份有限公司2006年中期报告49北京建发实业有限公司9,500,000.
005%-9,000,000.
00-19,803.
1636,548.
74厦门建发电子有限公司12,629,803.
3690%-4,976,008.
82661,249.
32福州建发实业有限公司9,500,000.
005%-9,000,000.
002,809.
7324,177.
11厦门大众通商汽车销售服务有限公司8,750,000.
00100.
00%1,431,851.
55807,805.
510.
00厦门建发艺术陶瓷有限公司6,000,000.
0095%2,300,111.
622,555,003.
916,816,201.
45厦门建发通讯有限公司6,118,939.
4995%3,982,305.
88-2,171,334.
662,609,516.
43厦门建发纸业有限公司4,750,000.
0095%19,950,000.
009,869,727.
128,260,763.
94厦门建宇实业有限公司5,400,000.
0095%-270,000.
004,511,181.
133,717,297.
32厦门建发化工有限公司4,750,000.
0095%0.
00-1,568,295.
34154,892.
13厦门建益达有限公司4,166,977.
0780%4,480,000.
004,040,304.
354,974,712.
82厦门建发轻工有限公司4,750,000.
0095%0.
00-3,196,122.
310.
00厦门建发金属有限公司2,850,000.
0095%12,350,000.
00586,596.
960.
00厦门联信诚有限公司2,533,403.
5610%-1,900,052.
67215,998.
214,887,648.
45厦门联仪通有限公司1,800,000.
0020%-1,200,000.
0064,788.
85171,437.
80厦门建发晟茂有限公司19,000,000.
0095%882.
114,429.
09厦门金原担保投资有限公司10,000,000.
0020%10,000,000.
00596,848.
820.
00泉州建发实业有限公司9,500,000.
005%-9,000,000.
0073,160.
4347,906.
73厦门建发仓储有限公司5,400,000.
0090%上海长进置业有限公司5,100,000.
0051%-1634.
290.
00广州建发实业有限公司4,500,000.
005%-4,000,000.
0059,035.
034,820.
95厦门百格实业有限公司1,800,000.
0096%3,004,147.
20692,356.
672,050,623.
63厦门众驰汽车有限公司400,000.
005%0.
00-443.
270.
00厦门现代码头有限公司30,000,000.
0050%0.
0000.
00厦门建发报关行有限公司475,511.
9210%0.
0033,216.
93169,496.
68福建德尔医疗实业有限公司9,500,000.
0095%0.
00-78992.
730.
00厦门建发集装箱储运有限公司11,187,320.
8190%0.
00-1,115,269.
07205,345.
90厦门建发物资有限公司15,200,000.
0095%0.
00-10,756.
954,304.
53漳州隆创硅业有限公司2,800,000.
0070%-377,637.
090.
00昌富利(香港)贸易有限公司14,468,493.
77100%0.
003,402,494.
84-厦门金原融资租赁有限公司6,614,000.
0055%0.
00-4,620.
00合计1,695,177,591.
34-355,630,615.
75470,300,761.
11270,945,045.
33(续上表)其中:本期名称期初数本期投资增减数本期权益增减数现金红利期末数厦门国际会展集团有限公司1,420,511,132.
49-9,987,647.
0753,200,000.
001,410,523,485.
42联发集团有限公司399,523,318.
92106,362,352.
171,252,815.
6347,500,000.
00507,138,486.
72厦门星鲨药业集团有限公司54,134,975.
781,392,231.
6655,527,207.
44厦门建发工贸有限公司50,589,798.
21-1,008,747.
1249,581,051.
09建发物流集团有限公司32,360,936.
6566,500,000.
00787,787.
862,922,032.
9399,648,724.
51厦门建发股份有限公司2006年中期报告50上海建发实业有限公司106,805,803.
287,243,874.
17114,049,677.
45厦门建发汽车有限公司10,777,177.
327,299,051.
78417,120.
1518,076,229.
10北京建发实业有限公司535,345.
23-55,148.
39480,196.
84厦门建发电子有限公司8,122,510.
87-468,716.
337,653,794.
54福州建发实业有限公司521,075.
61-18,265.
8816,809.
06502,809.
73厦门大众通商汽车销售服务有限公司8,931,851.
541,431,851.
55625,953.
9710,989,657.
06厦门建发艺术陶瓷有限公司11,341,068.
62-485,953.
092,105,759.
0910,855,115.
53厦门建发通讯有限公司9,353,995.
11-1,424,084.
407,929,910.
71厦门建发纸业有限公司29,366,208.
175,203,518.
953,209,693.
8034,569,727.
12厦门建宇实业有限公司6,465,240.
493,175,940.
64497,738.
739,641,181.
13厦门建发化工有限公司2,783,683.
27398,021.
393,181,704.
66厦门建益达有限公司12,019,981.
51667,299.
912,471,320.
1412,687,281.
42厦门建发轻工有限公司1,660,572.
90-106,695.
211,553,877.
69厦门建发金属有限公司14,583,926.
701,202,670.
2615,786,596.
96厦门联信诚有限公司777,474.
6471,874.
46849,349.
10厦门联仪通有限公司666,018.
68-1,229.
83664,788.
85厦门建发晟茂有限公司19,005,210.
69-4,328.
584,429.
0919,000,882.
11厦门金原担保投资有限公司10,194,596.
4510,000,000.
00402,252.
3720,596,848.
82泉州建发实业有限公司553,806.
7619,353.
6745,352.
62573,160.
43厦门建发仓储有限公司5,400,000.
005,400,000.
00上海长进置业有限公司5,100,000.
00-1634.
295,098,365.
71广州建发实业有限公司560,824.
82-1,789.
79559,035.
03厦门百格实业有限公司7,212,498.
39-1,715,994.
522,050,623.
635,496,503.
87厦门众驰汽车有限公司399,551.
545.
19399,556.
73厦门现代码头有限公司30,000,000.
0030,000,000.
00厦门建发报关行有限公司550,279.
39-41,550.
54112,229.
47508,728.
85福建德尔医疗实业有限公司9,500,000.
00-78992.
730.
009,421,007.
27厦门建发集装箱储运有限公司11,098,835.
24-1,026,783.
5010,072,051.
74厦门建发物资有限公司15,205,064.
15-15,821.
104,304.
5315,189,243.
05漳州隆创硅业有限公司2,800,000.
00-377637.
090.
002,422,362.
91昌富利(香港)贸易有限公司15,689,728.
812,181,259.
800.
0017,870,988.
61厦门金原融资租赁有限公司0.
006,614,000.
00-4,620.
006,609,380.
00合计2,315,102,492.
23190,908,203.
7215,098,272.
25114,557,413.
242,521,108,968.
20(2)按成本法核算的长期股权投资期末明细项目列示如下:被投资单位名称投资期限投资金额股权比例厦门船舶重工股份有限公司-50,000,000.
0020%大鹏创业投资有限责任公司2000年-2050年40,400,000.
008%厦门信息港建设发展股份有限公司1998年-2048年10,000,000.
0010%金信行业系列电力信托投资2003年-2008年10,050,000.
00-合计-110,450,000.
00-厦门建发股份有限公司2006年中期报告51(3)其他股权投资其他股权投资均系本公司与建发集团或建发房地产集团有限公司合作开发房地产项目所支付的项目投资款,其明细项目列示如下:项目分成比例期初数本期增加数本期减少数期末数山水芳邻60%120,000,000.
0000120,000,000.
00建发花园后续房产项目60%48,000,000.
000048,000,000.
00合计-168,000,000.
0000168,000,000.
00(4)股权投资差额明细项目列示如下:公司名称初始金额形成原因摊销年限期初数本期增加(转出)数本期摊销数期末数厦门国际会展集团有限公司140,455,792.
42溢价收购45年133,433,002.
801,560,619.
90131,872,382.
90联发集团有限公司85,025,893.
85溢价收购15年48,181,339.
8844,717,647.
834,189,276.
7088,709,711.
01厦门大众通商汽车销售服务有限公司1,250,000.
00溢价收购10年1,000,000.
00-681,851.
55318,148.
450.
00昌富利(香港)贸易有限公司4,394,006.
23溢价收购10年4,174,305.
92219,700.
323,954,605.
60合计233,497,045.
97--186,788,648.
6044,035,796.
286,287,745.
37224,536,699.
51(5)长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下:投资类别及项目期初数本期增加数本期减少(转回)数期末数大鹏创业投资有限责任公司11,312,000.
000011,312,000.
00合计11,312,000.
000011,312,000.
0051、主营业务收入和主营业务成本按业务性质分项列示如下:本期数上年同期数业务性质主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本进出口贸易4,121,573,864.
354,001,069,999.
984,668,106,956.
694,541,254,990.
27国内贸易2,687,725,904.
882,624,876,892.
781,420,491,290.
311,383,591,049.
84小计6,809,299,769.
236,625,946,892.
766,088,598,247.
005,924,846,040.
11减:公司间抵消合计6,809,299,769.
236,625,946,892.
766,088,598,247.
005,924,846,040.
11厦门建发股份有限公司2006年中期报告5252、投资收益投资收益明细项目列示如下:项目本期数上年同期数按权益法确认的投资收益129,655,685.
4965,875,498.
30按成本法确认的投资收益0.
000.
00期货投资收益3,086,982.
382,512,107.
44股权投资差额摊销-6,287,745.
37-4,555,570.
55股权投资转让或清算收益0.
00162,499.
95房产合作利润分成0.
005,772,421.
96基金、股票投资收益6,090,345.
65长期股权投资减值准备0.
000.
00合计132,545,268.
1569,766,957.
10注1:投资收益上年同期数比上年度会计报表数增加了5,772,421.
96元,系本公司已将与建发集团合作的房产项目利润分成列于本科目,为保持报表科目的可比性,上年同期数作相应调整.
注2:投资收益汇回不存在重大限制.
六、关联方关系及其交易(一)关联方关系1、存在控制关系的关联方(1)本公司的控股股东公司名称注册地址主营业务与本公司的关系经济性质或类型法定代表人厦门建发集团有限公司中国厦门承办三资企业、房地产开发等母公司国有独资王宪榕(2)本公司的子公司公司名称注册地址主营业务与本公司的关系经济性质或类型法定代表人联发集团有限公司厦门开发、经营房地产;对外投资;物业管理等子公司有限责任王宪榕厦门国际会展集团有限公司厦门投资、建设、经营会展及相关业务;开发、经营土地及房地产;批发、零售建材、电器机械及器械;信息咨询服务子公司有限责任王宪榕上海建发实业有限公司上海进出口贸易子公司有限责任黄文洲厦门建发工贸有限公司厦门进出口贸易子公司有限责任张勇峰建发物流集团有限公司厦门货物的装卸、分拨、配送、仓储、分包与包装子公司有限责任张勇峰厦门建发晟茂有限公司厦门进出口贸易子公司有限责任张勇峰厦门建发电子有限公司厦门电子产品、家用电器的进出口及代理子公司有限责任吴俊彪厦门建益达有限公司厦门批发、零售五金交电、化工及电子设备子公司有限责任张勇峰上海长进置业有限公司上海房地产开发及销售子公司有限责任庄跃凯厦门大众通商汽车销售服务有限公司厦门批发、零售、经营汽车及相关业务子公司有限责任陈东旭厦门建发股份有限公司2006年中期报告53厦门建发汽车有限公司厦门批发、零售汽车、工业机械及零配件子公司有限责任黄文洲厦门建发艺术陶瓷有限公司厦门生产、销售工艺陶瓷品子公司有限责任黄文洲厦门建发仓储有限公司厦门仓储及相关业务子公司有限责任周莉莉厦门建宇实业有限公司厦门进出口贸易子公司有限责任黄文洲厦门建发纸业有限公司厦门批发、零售、加工纸及纸制品、金属材料、木材等子公司有限责任黄文洲厦门建发化工有限公司厦门进出口贸易子公司有限责任张勇峰厦门建发轻工有限公司厦门进出口贸易子公司有限责任黄文洲厦门建发金属有限公司厦门进出口贸易子公司有限责任黄文洲厦门百格实业有限公司厦门进出口贸易子公司有限责任黄文洲厦门建发通讯有限公司厦门无线电集群通讯系统的装配、制造与销售子公司有限责任黄文洲福建德尔医疗实业有限公司厦门三类医用器械销售,各类商品技术的进出口贸易子公司有限责任林武生厦门建发物资有限公司厦门进出口贸易子公司有限责任张勇峰厦门建发集装箱储运有限公司厦门集装箱装卸、仓储子公司有限责任周莉莉漳州隆创硅业有限公司漳州生产、加工、销售金属硅和有色金属子公司有限责任黄辉昌富利(香港)贸易有限公司香港进出口贸易子公司有限责任黄文洲厦门现代码头有限公司厦门建设码头及相关业务子公司有限责任黄文洲泉州建发实业有限公司厦门进出口贸易子公司有限责任张勇峰北京建发实业有限公司北京进出口贸易子公司有限责任黄文洲福州建发实业有限公司福州进出口贸易子公司有限责任张勇峰广州建发贸易有限公司广州批发、零售贸易子公司有限责任黄文洲上海建发国际货运代理有限公司上海国际海上运输代理服务子公司有限责任周莉莉厦门国际会议展览中心有限公司厦门会展及相关业务子公司有限责任吴小敏厦门会展服务有限公司厦门进出口贸易子公司有限责任陈志伟厦门会展广告有限公司厦门设计、制作、策划、代理广告业务子公司有限责任潘子万厦门建发股份有限公司2006年中期报告54厦门会展金峰展览有限公司厦门会展及相关业务子公司有限责任张若萌厦门会展金泓信展览有限公司厦门会展及相关业务子公司有限责任张若萌厦门辉煌装修工程有限公司厦门工程设计、加工、装饰、及有关装修子公司有限责任孙诚华厦门裕发房地产开发有限公司厦门房地产开发及销售子公司有限责任孙诚华南昌联发置业有限公司南昌从事房地产开发、经营;物业管理子公司有限责任孙诚华厦门联发(集团)物业管理有限公司厦门物业租赁及管理子公司有限责任蒋建芳厦门丽轩酒店厦门酒店业务子公司有限责任黄鹭虹厦门联发(集团)房地产有限公司厦门房地产开发及销售子公司有限责任孙诚华厦门联信祥房地产有限公司厦门房地产开发及经营子公司有限责任陈龙桂林联达置业有限公司桂林生态旅游区及配套商业设施开发建设和经营管理子公司有限责任唐义军厦门联信诚有限公司厦门进出口贸易、加工贸易、对销贸易、转口贸易子公司有限责任赵胜华厦门联仪通有限公司厦门进出口贸易、加工贸易、对销贸易、转口贸易子公司有限责任苏平厦联发有限公司香港贸易、投资子公司有限责任陈龙厦门联仪通医疗设备有限公司厦门一、二、三类医疗器械销售子公司有限责任赵胜华厦门金原担保投资有限公司厦门担保业务,咨询、代理及其他衍生业务子公司有限责任王宪榕厦门联发同安置业有限公司厦门房地产开发、经营与管理;物业的租赁、管理子公司有限责任赵胜华广西联发呈辉房地产开发有限公司南宁房地产开发经营子公司有限责任陈辉厦门联盛达房产代理有限公司厦门房地产项目行销策划、销售代理、投资咨询、物业中介子公司有限责任孙诚华厦门建宇服饰有限公司厦门生产、销售服饰品子公司有限责任林毅强厦门建发国际货物运输代理有限公司厦门货物运输代理子公司有限责任周莉莉厦门建发股份有限公司2006年中期报告55厦门建发报关行有限公司厦门代理进出口、转口报关手续子公司有限责任张浩厦门建发象屿保税区贸易有限公司厦门保税区内进出口、转口贸易、仓储及国内贸易子公司有限责任唐天铭厦门星辰物流有限公司厦门货物仓储、配送、国际集装箱拼装、拆箱、中转及物流咨询等子公司有限责任DANHOFFMANN厦门众驰汽车有限公司厦门批发、零售、经营汽车及相关业务子公司有限责任陈东旭厦门二手车交易市场有限公司厦门二手车交易及相关服务子公司有限责任张勇峰厦门金原融资租赁有限公司厦门融资租赁、租赁业务等子公司有限责任黄文洲厦门永达丰汽车销售有限公司厦门批发、零售汽车及零配件,汽车展示及咨询,汽车维修子公司有限责任向小云厦门商务国际展览有限公司厦门会展及相关业务子公司有限责任张若萌厦门市联康商贸有限公司厦门批发零售定型包装食品,办公用品、通讯产品等子公司有限责任吴俊彪厦门建发保税物流有限责任公司厦门自营和代理各类商品和技术得进出口;转口贸易、国内贸易、保税仓储、配送;国际中转;商品展示子公司有限责任周莉莉厦门建发仓储配送有限责任公司厦门普通货运;货物装卸、仓储、包装;房产出租、物流咨询服务子公司有限责任张浩厦门建发运输有限公司厦门国内集装箱运输、普通货运;货运代理及运输咨询服务子公司有限责任张浩2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(1)本公司的控股股东金额单位:人民币万元公司名称期初数本期增加数本期减少数期末数厦门建发集团有限公司180,000.
0050,000-230,000.
00(2)本公司的子公司金额单位:人民币万元公司名称期初数本期增加数本期减少数期末数联发集团有限公司30,000.
0030,000.
00厦门国际会展集团有限公司15,000.
0015,000.
00上海建发实业有限公司10,000.
0010,000.
00厦门建发股份有限公司2006年中期报告56厦门建发工贸有限公司5,000.
005,000.
00建发物流集团有限公司3,000.
007,000.
0010,000.
00厦门建发晟茂有限公司2,000.
002,000.
00厦门建发电子有限公司1,305.
001,305.
00厦门建益达有限公司1,060.
001,060.
00上海长进置业有限公司1,000.
001,000.
00厦门大众通商汽车销售服务有限公司1,000.
001,000.
00厦门建发汽车有限公司1,000.
001,000.
00厦门建发艺术陶瓷有限公司800.
00800.
00厦门建发仓储有限公司600.
00600.
00厦门建宇实业有限公司540.
00540.
00厦门建发纸业有限公司2,600.
002,600.
00厦门建发化工有限公司500.
00500.
00厦门建发轻工有限公司500.
00500.
00厦门建发金属有限公司1,600.
001,600.
00厦门百格实业有限公司500.
00500.
00厦门建发通讯有限公司1,000.
001,000.
00福建德尔医疗实业有限公司1,000.
001,000.
00厦门建发物资有限公司1,600.
001,600.
00厦门建发集装箱储运有限公司1,000.
001,000.
00漳州隆创硅业有限公司400.
00400.
00昌富利(香港)贸易有限公司HKD312.
00HKD312.
00厦门现代码头有限公司20,000.
0020,000.
00泉州建发实业有限公司1,000.
001,000.
00北京建发实业有限公司1,000.
001,000.
00福州建发实业有限公司1,000.
001,000.
00厦门建发股份有限公司2006年中期报告57广州建发贸易有限公司500.
00500.
00上海建发国际货运代理有限公司900.
00900.
00厦门国际会议展览中心有限公司4,800.
004,800.
00厦门会展服务有限公司300.
00300.
00厦门会展广告有限公司150.
00150.
00厦门会展金峰展览有限公司200.
00200.
00厦门会展金泓信展览有限公司50.
0050.
00厦门辉煌装修工程有限公司1,660.
001,660.
00厦门裕发房地产开发有限公司3,904.
293,904.
29南昌联发置业有限公司2,000.
002,000.
00厦门联发(集团)物业管理有限公司300.
00300.
00厦门丽轩酒店300.
00300.
00厦门联发(集团)房地产有限公司2,000.
002,000.
00厦门联信祥房地产有限公司800.
00800.
00桂林联达置业有限公司4,150.
004,150.
00厦门联信诚有限公司600.
00600.
00厦门联仪通有限公司300.
00300.
00厦联发有限公司HKD80.
00HKD80.
00厦门联仪通医疗设备有限公司300.
00300.
00厦门金原担保投资有限公司5,000.
005,000.
0010,000.
00厦门联发同安置业有限公司800.
00800.
00广西联发呈辉房地产开发有限公司3,000.
003,000.
00厦门联盛达房产代理有限公司100.
00100.
00厦门建宇服饰有限公司600.
00600.
00厦门建发国际货物运输代理有限公司550.
00550.
00厦门建发报关行有限公司260.
00260.
00厦门建发象屿保税区贸易有限公司500.
00500.
00厦门建发股份有限公司2006年中期报告58厦门星辰物流有限公司1,000.
001,000.
00厦门众驰汽车有限公司800.
00800.
00厦门二手车交易市场有限公司500.
00500.
00厦门金原融资租赁有限公司0.
00USD1,000.
00USD1,000.
00厦门永达丰汽车销售有限公司0.
001,500.
001,500.
00厦门商务国际展览有限公司0.
0060.
000.
0060.
00厦门市联康商贸有限公司0.
001,000.
000.
001,000.
00厦门建发保税物流有限责任公司0.
00200.
000.
00200.
00厦门建发仓储配送有限责任公司0.
00300.
000.
00300.
00厦门建发运输有限公司0.
00300.
000.
00300.
003、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(1)本公司的控股股东金额单位:人民币万元期初数本期增加数本期减少数期末数公司名称金额比例金额比例金额比例金额比例厦门建发集团有限公司34,560.
0055.
96%--2,720.
00-4.
41%31,840.
0051.
55%(2)本公司的子公司金额单位:人民币万元期初数本期增加数本期减少数期末数公司名称金额比例金额比例金额比例金额比例联发集团有限公司22,500.
0075.
00%6,000.
0020.
00%28,500.
0095.
00%厦门国际会展集团有限公司14,250.
0095.
00%14,250.
0095.
00%上海建发实业有限公司10,000.
00100.
00%10,000.
00100.
00%厦门建发工贸有限公司5,000.
00100.
00%5,000.
00100.
00%建发物流集团有限公司3,000.
00100.
00%7,000.
0010,000.
00100.
00%厦门建发晟茂有限公司2,000.
00100.
00%2,000.
00100.
00%厦门建发电子有限公司1,305.
00100.
00%1,305.
00100.
00%厦门建益达有限公司1,060.
00100.
00%1,060.
00100.
00%上海长进置业有限公司51051.
00%51051.
00%厦门大众通商汽车销售服务有限公司87587.
50%125.
0012.
50%1000100.
00%厦门建发股份有限公司2006年中期报告59厦门建发汽车有限公司1,000.
00100.
00%1,000.
00100.
00%厦门建发艺术陶瓷有限公司800100.
00%800100.
00%厦门建发仓储有限公司600100.
00%600100.
00%厦门建宇实业有限公司540100.
00%540100.
00%厦门建发纸业有限公司2,600.
00100.
00%2,600.
00100.
00%厦门建发化工有限公司500100.
00%500100.
00%厦门建发轻工有限公司500100.
00%500100.
00%厦门建发金属有限公司1,600.
00100.
00%1,600.
00100.
00%厦门百格实业有限公司500100.
00%500100.
00%厦门建发通讯有限公司1,000.
00100.
00%1,000.
00100.
00%福建德尔医疗实业有限公司1,000.
00100.
00%1,000.
00100.
00%厦门建发物资有限公司1,600.
00100.
00%1,600.
00100.
00%厦门建发集装箱储运有限公司1000100.
00%1000100.
00%漳州隆创硅业有限公司28070.
00%28070.
00%昌富利(香港)贸易有限公司HKD312.
00100.
00%HKD312.
00100.
00%厦门现代码头有限公司3,000.
0050.
00%3,000.
0050.
00%泉州建发实业有限公司1,000.
00100.
00%1,000.
00100.
00%北京建发实业有限公司1,000.
00100.
00%1,000.
00100.
00%福州建发实业有限公司1,000.
00100.
00%1,000.
00100.
00%广州建发贸易有限公司500100.
00%500100.
00%上海建发国际货运代理有限公司900100.
00%900100.
00%厦门国际会议展览中心有限公司4,800.
00100.
00%4,800.
00100.
00%厦门会展服务有限公司300100.
00%300100.
00%厦门会展广告有限公司150100.
00%150100.
00%厦门建发股份有限公司2006年中期报告60厦门会展金峰展览有限公司10251.
00%10251.
00%厦门会展金泓信展览有限公司25.
551.
00%25.
551.
00%厦门辉煌装修工程有限公司1,660.
00100.
00%1,660.
00100.
00%厦门裕发房地产开发有限公司3,318.
6585.
00%3,318.
6585.
00%南昌联发置业有限公司2,000.
00100.
00%2,000.
00100.
00%厦门联发(集团)物业管理有限公司21070.
00%21070.
00%厦门丽轩酒店300100.
00%300100.
00%厦门联发(集团)房地产有限公司2,000.
00100.
00%2,000.
00100.
00%厦门联信祥房地产有限公司800100.
00%800100.
00%桂林联达置业有限公司2,490.
0060.
00%2,490.
0060.
00%厦门联信诚有限公司600100.
00%600100.
00%厦门联仪通有限公司300100.
00%300100.
00%厦联发有限公司HKD80.
00100.
00%HKD80.
00100.
00%厦门联仪通医疗设备有限公司300100.
00%300100.
00%厦门金原担保投资有限公司5,000.
00100.
00%5,000.
0010,000.
00100.
00%厦门联发同安置业有限公司800100.
00%800100.
00%广西联发呈辉房地产开发有限公司1,530.
0051.
00%1,530.
0051.
00%厦门联盛达房产代理有限公司7070.
00%7070.
00%厦门建宇服饰有限公司600100.
00%600100.
00%厦门建发国际货物运输代理有限公司550100.
00%550100.
00%厦门建发股份有限公司2006年中期报告61厦门建发报关行有限公司260100.
00%260100.
00%厦门建发象屿保税区贸易有限公司500100.
00%500100.
00%厦门星辰物流有限公司50050.
00%50050.
00%厦门众驰汽车有限公司800100.
00%800100.
00%厦门二手车交易市场有限公司40080.
00%40080.
00%厦门金原融资租赁有限公司USD150100.
00%USD150100.
00%厦门永达丰汽车销售有限公司1,200.
0080.
00%1,200.
0080.
00%厦门商务国际展览有限公司30.
6051.
00%30.
6051.
00%厦门市联康商贸有限公司500.
0050.
00%500.
0050.
00%厦门建发保税物流有限责任公司200.
00100.
00%200.
00100.
00%厦门建发仓储配送有限责任公司300.
00100.
00%300.
00100.
00%厦门建发运输有限公司300.
00100.
00%300.
00100.
00%4、不存在控制关系的关联方企业名称与本公司关系厦门华侨电子股份有限公司本公司的母公司间接持有其18.
31%的股份厦门华侨电子企业有限公司同一母公司厦门华益工贸有限公司同一母公司厦门建发象屿进出口贸易有限公司同一母公司厦门达真磁记录有限公司子公司的合营企业厦门悦华酒店有限公司间接受本公司的母公司控制厦门厦华新技术有限公司间接受本公司的母公司控制厦门建发旅游集团有限公司同一母公司厦门建发物业管理有限公司间接受本公司的母公司控制厦门建发国际旅行社有限公司间接受本公司的母公司控制厦门建发股份有限公司2006年中期报告62厦门厦华华佳通信科技有限公司间接受本公司的母公司控制厦门建发集团房地产有限公司同一母公司厦门新驰汽车有限公司子公司的联营企业厦门宏发电声有限公司子公司的联营企业厦华电子(香港)有限公司间接受本公司的母公司控制厦门百吉密封件有限公司间接受本公司的母公司控制泉州悦华酒店有限公司间接受本公司的母公司控制悦华国际(香港)有限公司间接受本公司的母公司控制厦门双联达展务有限公司子公司的联营企业厦门厦华金格佳电子有限公司间接受本公司的母公司控制厦门微联软件有限公司子公司的联营企业厦门星辰物流有限公司子公司的合营企业厦门国际会展酒店有限公司间接受本公司的母公司控制厦门星鲨药业集团有限公司本公司的联营企业厦门国际信托投资有限公司同一母公司厦门华联电子有限公司子公司的联营企业上海山溪地房地产开发有限公司间接受本公司的母公司控制厦门建发房地产集团有限公司福州分公司同一母公司上海兆瑞投资发展有限公司间接受本公司的母公司控制厦门星鲨怀德居医药有限公司联营企业的子公司(二)关联方交易1、销售(采购)货物或提供(接受)劳务(1)本公司向关联方销售货物明细项目列示如下:关联方名称定价政策本期上年同期厦门华侨电子股份有限公司参照市价2,116,315.
966,258,974.
36厦门厦华华佳通信科技有限公司参照市价54,957.
261,734,267.
49厦门厦华新技术有限公司参照市价5,128.
21269,743.
59厦门宏发电声有限公司参照市价1,249,582.
15-合计-3,425,983.
588,262,985.
44厦门建发股份有限公司2006年中期报告63(2)本公司向关联方提供劳务明细项目列示如下:关联方名称交易事项定价政策本期数上年同期数提供物流服务参照市价18,735,757.
9421,045,897.
16厦门华侨电子股份有限公司提供广告制作参照市价75,000.
00-厦门建发旅游集团有限公司提供装修服务参照市价-653,650.
30提供装修服务参照市价40,000.
00-厦门建发集团有限公司提供展览布置服务参照市价35,450.
00-厦门星辰物流有限公司提供物流服务参照市价925,844.
00-合计--19,812,051.
9421,699,547.
46(3)本公司向关联方采购货物明细项目列示如下:关联方名称定价政策本期上年同期厦门厦华新技术有限公司参照市价666,165.
815,990,780.
17厦门厦华华佳通信科技有限公司参照市价1,710,192.
31-合计-2,376,358.
125,990,780.
172、提供(接受)担保(1)截至2006年6月30日止,建发集团为本公司提供借款担保共计人民币205,995,410.
00元;子公司联发集团为本公司提供借款担保共计人民币50,000,000.
00元.
(2)截至2006年6月30日止,本公司为子公司提供担保的情况列示如下:公司名称担保对象币种担保金额其中:违规担保担保额占净资产的比例联发集团有限公司银行借款人民币360,000,000.
00-14.
07%泉州建发实业有限公司承兑汇票人民币23,140,000.
00-0.
90%上海建发实业有限公司承兑汇票人民币44,452,283.
00-1.
74%厦门建发纸业有限公司承兑汇票人民币44,500,000.
00-1.
74%福州建发实业有限公司承兑汇票人民币14,500,000.
00-0.
57%厦门永达丰汽车销售有限公司承兑汇票人民币7,500,000.
00-0.
29%厦门辉煌装修工程有限公司保函人民币172,600.
00-0.
01%厦门联信祥房地产有限公司银行借款人民币100,000,000.
00-3.
91%联发集团有限公司银行借款美元31,500,000.
00-9.
85%泉州建发实业有限公司信用证美元823,586.
00-0.
26%上海建发实业有限公司信用证美元18,802,893.
00-5.
88%厦门建发化工有限公司信用证美元55,836.
00-0.
02%厦门建发纸业有限公司信用证美元4,084,926.
00-1.
28%北京建发实业有限公司信用证美元505,767.
00-0.
16%福州建发实业有限公司信用证美元326,782.
00-0.
10%建发物流集团有限公司信用证美元120,314.
00-0.
04%厦门联信诚有限公司信用证美元14,739.
00-0.
01%美元56,234,843.
00合计人民币594,264,883.
0040.
81%厦门建发股份有限公司2006年中期报告64人民币594,264,883.
00注:担保额占净资产的比例采用母公司期末净资产计算.
(3)截至2006年6月30日止,本公司为子公司向银行申请授信额度提供担保的情况列示如下:公司名称人民币美元联发集团有限公司971,270,000.
00-厦门建发纸业有限公司93,000,000.
00-上海建发实业有限公司327,040,000.
00-北京建发实业有限公司92,000,000.
00-福州建发实业有限公司120,000,000.
00-泉州建发实业有限公司110,000,000.
00-厦门建益达有限公司等八家公司50,000,000.
00-合计1,763,310,000.
00-注:厦门建益达有限公司等八家公司具体包括建发纸业、建宇实业、建益达、建发轻工、建发化工、建发象屿保税区贸易、建发物流、建发工贸公司,各公司对该额度可申请循环、调剂或一次性使用.
3、关联方往来款项明细项目列示如下:科目关联方单位期初数本期增加合计本期减少合计期末数厦门华侨电子股份有限公司2,100,000.
001,230,000.
003,330,000.
000应收票据厦门宏发电声有限公司200,000.
00597,770.
49797,770.
490应收股利厦门宏发电声有限公司3,239,999.
00--3,239,999.
00泉州悦华酒店有限公司42,400.
006,080.
0048,480.
000厦门厦华华佳通信科技有限公司2,456.
7218,184.
00-20,640.
72厦门宏发电声有限公司1,130,010.
531,462,011.
111,791,540.
23800,481.
41厦门华联电子有限公司755,978.
84957,966.
261,137,962.
70575,982.
40应收账款厦门华侨电子股份有限公司3,071,706.
4520,058,495.
2118,179,767.
904,950,433.
76上海山溪地房地产开发有限公司269,570.
73-269570.
730厦门国际信托投资有限公司3,384,190.
80-1,692,095.
401,692,095.
40厦门华侨电子股份有限公司167,333.
00-167,333.
000厦门建发房地产集团有限公司福州分公司64,462.
65-64,462.
650厦门建发国际旅行社有限公司10.
5-10.
50厦门双联达展务有限公司490,000.
00--490,000.
00其他应收款厦门星辰物流有限公司50,290.
1048,910.
6967,400.
5031,800.
29厦门建发国际旅行社有限公司25,964.
00-25,964.
000厦门厦华新技术有限公司-19,871.
1919,871.
19厦门星鲨怀德居医药有限公司524,765.
40--524,765.
40预付账款悦华国际(香港)有限公司55,526,000.
00--55,526,000.
00厦门厦华新技术有限公司1,353,675.
81779,414.
002,133,089.
810厦门百吉密封件有限公司69,169.
03-18,759.
2350,409.
80厦门厦华华佳通信科技有限公司7,886.
102,000,925.
001,257,349.
53751,461.
57应付账款厦门新驰汽车有限公司3,447,150.
00-1,000.
003,446,150.
00厦门建发股份有限公司2006年中期报告65厦门厦华华佳通信科技有限公司26,826.
0019,290.
0046,116.
000厦门建发国际旅行社有限公司10,000.
00-10,000.
000厦门建发集团有限公司18,511.
6816,550,000.
0018,511.
6816,550,000.
00厦门建发旅游集团有限公司10,892,939.
4241,809,241.
90-52,702,181.
32厦门厦华金格佳电子有限公司51,240.
00-51,240.
000厦门厦华新技术有限公司45,000.
006,000.
006,000.
0045,000.
00预收账款厦门星辰物流有限公司1,997,699.
18-1,997,699.
180应付股利厦门建发集团有限公司-127,360,000.
00127,360,000.
000厦门建发象屿进出口贸易有限公司639,683.
25--639,683.
25厦门建发集团有限公司1,417,195.
833,247,933.
531,620,387.
683,044,741.
68厦门国际会展酒店有限公司3,000.
00--3,000.
00厦门建发房地产集团有限公司4,917,505.
583,456,931.
48164,043.
208,210,393.
86其他应付款上海兆瑞投资发展有限公司140,544.
90--140,544.
90七、或有事项未决诉讼2004年6月,本公司与上海优贝贸易有限公司(以下简称优贝公司)签订"ZIH04-114"号《代理进口合同》,代理该公司进口MEG3000MT.
同月,本公司与张家港中东石化实业有限公司(以下简称中东石化公司)签订"C&D-ZJGZD04"号《散装化工液体货物港口作业合同》,约定中东石化公司向本公司收取费用,负责将本公司的货物在其库区进行装卸、保管、运输等作业.
本公司随后将代理优贝公司进口的化工产品依据合同的约定交给中东石化公司办理上述操作.
完成相关操作手续后,该进口货物寄存在中东石化公司储罐.
2004年12月中东石化公司向本公司出具《厦门建发货物库存报表》,确认了本公司尚有乙二醇2,982.
06吨存在中东石化公司的仓库.
该批乙二醇货值共计人民币16,364,056.
00元,本公司已多次向中东石化公司要求提货,中东石化公司均拒绝交付.
本公司于2005年1月18日向厦门市中级人民法院提起民事诉讼,后因管辖权问题移送至厦门海事法院,最后由福建省高级人民法院裁定移送至武汉海事法院.
因中东石化公司现已申请破产,所以该案件目前中止审理.
本公司预计该笔诉讼可能产生较大损失,为稳健起见,对已支付的代理优贝公司进口款项15,570,340.
97元(报表科目列示于"应收账款")计提80%的坏账准备.
除上述事项之外,本公司没有需要披露的其他重大或有事项.
八、非经常性损益根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]4号文,本公司本期的合并非经常性损益列示如下:项目本期数上年同期数处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益2,098,009.
60-318,385.
49各种形式的政府补贴30,728,787.
5031,248,975.
00计入当年度损益的对非金融企业收取的资金占用费0.
00200,478.
81短期投资收益6,148,845.
65563,222.
22扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-82,125.
04-70,659.
94以前年度已经计提的各项减值准备的转回1,050,036.
25644,670.
71减:所得税影响数1,224,709.
53291,350.
70合计38,718,844.
4331,976,950.
61厦门建发股份有限公司2006年中期报告66八、备查文件目录1、载有董事长签名的中期报告文本;2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表;3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
董事长:王宪榕厦门建发股份有限公司2006年8月2日