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江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01012018年度报告金龙科技NEEQ:831788江苏金龙科技股份有限公司JiangsuJinlongTechnologyCo.
,Ltd.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-0102公司年度大事记一、2018年公司获得2项发明专利.
一项是多臂机凸轮传动装置,包括配有壳盖的机壳,壳腔有左端设动力输入轴腔、右端设提综臂腔.
保障传动稳定性并减小噪声,简化结构并减少动力传递环节,节省电耗.
另一项是具有积极润滑功能的电子多臂机,包括箱体、动力输入轴、花键轴和凸轮传动机构.
整体润滑效果好,有助于延长偏心盘、偏心盘轴承以及摆臂的使用寿命.
二、2018年8月13日,经中国纺织机械协会鉴定,公司自主研发、具有自主知识产权,整体技术达到同类产品的国内领先水平的"KSC系列3D鞋面编织机"、"LX系列电脑织领机"织针稳定技术达到国际领先水平,成功通过了新产品科技成果鉴定.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-0103目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项20第六节股本变动及股东情况22第七节融资及利润分配情况24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况26第九节行业信息29第十节公司治理及内部控制30第十一节财务报告.
35江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-0104释义释义项目释义公司、本公司指江苏金龙科技股份有限公司太平洋纺机、子公司指太平洋纺织机械(常熟)有限公司太平洋科技指太平洋机电集团(上海)科技有限公司三会指董事会、监事会、股东大会《公司章程》指《江苏金龙科技股份有限公司章程》会计师事务所、审计机构指众华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2018年1月1日-2018年12月31日报告期末指2018年12月31日股东大会指江苏金龙科技股份有限公司股东大会董事会指江苏金龙科技股份有限公司董事会监事会指江苏金龙科技股份有限公司监事会财达证券、主办券商指财达证券股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-0105第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人金永良、主管会计工作负责人王诤君及会计机构负责人(会计主管人员)高慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整√是否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由董事金景波对年度报告内容存在异议的理由如下:1、公司单项计提坏账准备的应收账款数额巨大,接近全额计提,无法对其合理性做出判断.
2、公司2018年度新增应收账款坏账准备约3,229.
65万元,已占当年营业收入的9.
51%,而当年毛利率约23.
57%.
无法对其合理性做出判断.
3、公司2018年度营业收入增长68.
16%,销售佣金增长234.
35%,无法对销售佣金的合理性做出判断.
【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述公司应收账款不能及时回收的风险公司2018年度营业收入为339,484,664.
31元,净利润为-15,677,972.
64元.
2018年公司销售业务呈现上升的趋势,仍未实现盈利,主要是公司对国外销售的应收款坏账计提导致,公司存在应收账款不能及时回收的风险.
公司实际控制人不当控制的风险公司实际控制人为金永良先生及其女儿金恒菁女士,直接持有公司股份占公司总股本的84%,并且双方于2014年9月16日签署《一致行动人协议》.
虽然公司已经建立起一整套公司治理制度,但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制,可能影响公司的正常经营,为公司持续健康发展带来风险.
高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密的风险公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术.
其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握,虽然公江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-0106司已与上述人员签订了《保密协议》等约束性文件,但一旦上述人员发生离职的情况,仍有可能导致技术泄密,对公司经营造成不利影响.
技术竞争和技术进步带来的风险技术进步需要投入较大的人力、物力、财力,但产品开发后如果技术不成熟,可能无法被市场和用户接受.
另外,对市场容量预测不准,或者竞争对手在技术研发和技术进步上取得了突破或先发优势,也可能会导致新产品投入市场后产生不了预期的利润额,无法按时收回投资.
市场竞争风险电脑横机是集机械执行系统、电脑控制系统和花型设计系统为一体的高端智能装备,具有技术含量高、机械制造精密度高等特点,长期以来一直被少数国外厂商所垄断.
公司作为民族品牌企业的代表之一,通过自主研发和自主创新,较早地打破电脑横机被国外品牌所垄断的局面,随着电脑横机技术日趋成熟,民族品牌市场占有率持续增长.
目前国外主要电脑横机生产厂家为德国斯托尔和日本岛精,国外品牌产品市场地位的下降将会促使其不断通过提升产品性能、降低产品价格、提升售后服务、完善销售网络等多种方式强化其产品市场竞争力,因此,公司在面对国内同行业厂家市场竞争的同时,在国际竞争中将面临上述两大国外品牌的市场竞争风险.
海外业务带来的风险公司产品部分销往境外市场,且境外销售份额占公司总营业收入比例超过17%,成为公司盈利的重要来源之一.
但跨境业务本身具有汇率波动、结算方式较国内销售更复杂、海外市场需求不稳定等风险,如果将来海外销售收入占比进一步上升,该业务将受到上述不确定性的影响,进而对公司的业绩带来一定风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-0107第二节公司概况一、基本信息公司中文全称江苏金龙科技股份有限公司英文名称及缩写JiangsuJinlongTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称金龙科技证券代码831788法定代表人金永良办公地址江苏省常熟市阳光大道8号二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人王诤君职务董事会秘书兼财务总监电话0512-52023907传真0512-52851388电子邮箱zqb@long-xing.
net公司网址http://www.
long-xing.
net联系地址及邮政编码江苏省常熟市阳光大道8号(215505)公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司证券部三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间1995年6月29日挂牌时间2015年1月14日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)专用设备制造业C35主要产品与服务项目电脑横机的生产及销售普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)100,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东金永良实际控制人及其一致行动人金永良、金恒菁四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91320500608252273M否江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-0108注册地址江苏省常熟市阳光大道8号是注册资本(元)人民币100,000,000元否五、中介机构主办券商财达证券主办券商办公地址石家庄市自强路35号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所众华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名吴焕明、朱靓旻会计师事务所办公地址上海市黄浦区中山南路100号金外滩国际广场6楼六、自愿披露√适用不适用公司是专用设备制造业的生产商,拥有有效专利权96项:其中发明专利45项,实用新型专利45项,外观设计专利6项.
七、报告期后更新情况适用√不适用江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-0109第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入339,484,664.
31201,887,314.
1768.
16%毛利率%23.
57%21.
30%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,643,820.
70-31,231,583.
05-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,586,035.
33-32,660,625.
08-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-6.
25%-11.
44%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-6.
65%-11.
96%-基本每股收益-0.
1464-0.
3123-二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计606,903,577.
46529,827,993.
6914.
55%负债总计379,687,353.
75286,933,797.
3432.
33%归属于挂牌公司股东的净资产226,100,065.
00240,743,885.
69-6.
22%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
262.
41-6.
22%资产负债率%(母公司)61.
33%53.
19%-资产负债率%(合并)62.
56%54.
16%-流动比率1.
351.
56-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-15,277,518.
131,909,044.
66-900.
27%应收账款周转率2.
161.
23-存货周转率1.
951.
45-江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01010四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%14.
55%0.
12%-营业收入增长率%68.
16%-1.
47%-净利润增长率%51.
88%-4,205.
34%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本100,000,000100,000,0000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益48,069.
10计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,114,918.
71除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,500.
00非经常性损益合计1,108,487.
81所得税影响数166,273.
17少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额942,214.
64七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据3,501,345.
50江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01011应收账款147,538,805.
17应收票据及应收账款151,040,150.
67应付票据43,580,000.
00应付账款67,184,064.
45应付票据及应付账款110,764,064.
45管理费用27,303,369.
9911,734,161.
89研发费用15,569,208.
10江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01012第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式本公司是针纺织机械专用设备制造商.
截至报告期末,有效软件著作权5项,专利权96项,其中:发明专利45项(上半年失效6项,新增2项);实用新型专利45项;外观设计专利6项.
另有21项发明专利正在申请过程中.
公司通过直销和销售顾问的模式开拓业务,收入来源是公司的电脑横机、鞋面机等系列产品的销售.
1.
采购模式:公司采取"集中采购"模式.
公司根据生产需求签订采购合同,以保证原材料质量、采购成本及存货保持稳定.
2.
生产模式:公司采取以销定产的生产模式,各产品依照公司确定的工艺和质量标准,由公司直接采购原材料进行生产.
3.
销售模式:公司采取直销和销售顾问协助相结合的模式进行销售,同时通过国内外展会、网络营销等渠道获得客户订单,根据市场确定价格,客户需求确定销售量.
4.
售后服务模式:公司建立了完善的售后服务体系,客户资料定期整理归档.
设立专门的售后服务部门对客户反馈信息、投诉等进行分析处理.
报告期内,公司的商业模式没有发生重大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司经营管理层根据年度经营计划,结合各类产品的市场行情,合理组织生产经营活动,在确保重点客户对电脑横机(服装类)需求的同时,努力拓展电脑横机的市场.
公司面对国内电脑横机市场竞争加剧,销售价格持续下滑的不利情况,一方面改善公司内部治理结构,加速企业现代化管理进程;一方面加大市场调研和产品推广,提高公司在行业内外知名度.
1、财务状况报告期总资产606,903,577.
46元,上年同期529,827,993.
69元,同比增长14.
55%;报告期负债总额379,687,353.
75元,上年同期286,933,797.
34元,同比增长32.
33%;报告期净资产227,216,223.
71元,上年同期242,894,196.
35元,同比下降6.
45%.
2、经营成果(1)营业收入状况江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01013报告期内公司实现营业收入339,484,664.
31元,上年同期201,887,314.
17元,较上年同期增长68.
16%.
主要原因是:①同比2017年度,电脑横机销量扩大52.
52%,销售收入增加64.
63%,系电脑横机市场销量扩大形成的.
②同比2017年度,电子多臂销量增加93.
07%,销售收入增加94.
65%,是电子多臂市场逐步扩大形成的.
(2)利润情况①报告期实现利润净额为-15,677,972.
64元,上年同期-32,581,272.
39元,同比减少亏损51.
88%.
减亏原因为:一是产品销售收入增加137,597,350.
14元,同比增长68.
16%;二是销售费用同比增加10,575,470.
72元,同比增长39.
67%;销售费用增幅低于营业收入增幅.
三是财务费用同比减少15,032,907.
83元,同比减少133.
17%,主要是美元应收款的汇率变动带来的汇兑收益.
②母公司实现利润总额-15,139,897.
84,同比减少亏损25,919,642.
44元.
③公司控股子公司太平洋纺织机械(常熟)有限公司实现利润总额-2,954,719.
84元,同比减少亏损901,535.
43元.
(3)流量状况报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-15,277,518.
13元,较上年同期减少17,186,562.
79元.
主要原因为:一、支付职工为职工支付的现金增长10,887,135.
68元;二、支付其他与经营活动有关的现金增加,主要是佣金增长6,275,473.
94元;运输费增长1,026,381.
53元;支付银票保证金6,401,000.
00元.
3、研发创新公司于2017年研发的新品电脑刺花机,2018年实现销售收入1,594,186.
56元.
2015年研发的新品电子多臂,2018年实现销售收入9,688,490.
22元,较2017年增长94.
65%.
4、业务拓展2018年,公司全力拓展各个销售市场,母公司电脑刺花机实现销售收入1,594,186.
56元,电子多臂实现销售收入9,688,490.
22元.
(二)行业情况电脑横机是集机械执行系统、电脑控制系统和花型设计系统为一体的高端智能装备,具有技术含量高、机械制造精密度高等特点,长期以来一直被少数国外厂商所垄断.
公司作为民族品牌企业的代表之一,通过自主研发和自主创新,较早地打破电脑横机被国外品牌所垄断的局面,随着电脑横机技术日趋成熟,人们对针织产品需求的不断增加以及纺织工业向精细化深加工发展趋势的逐渐加强,针织产品逐渐出现了内衣外衣化、服装时尚化的特点.
针织产品的多样化需求给针织机械带来了巨大的发展空间,促使针织机械不断朝着高效、智能以及高精度、差异化、稳定性高等方向发展.
2018年,面对错综复杂的国际形势,我国经济运行虽稳中向好,但仍处于中低位运行发展态势;纺织机械行业运行总体平稳,横机行业更是延续强劲的增长势头,特别是其细分领域鞋面机市场呈现爆发式增长态势.
公司紧紧抓住这机遇,在稳步推进福建、河南等传统鞋面机市场的基础上,大力拓展浙江、广东等新兴鞋面机市场;与此同时,土耳其、埃及等国际鞋面机市场也得到稳步推进.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01014金额占总资产的比重金额占总资产的比重末金额变动比例货币资金41,127,608.
836.
78%38,401,695.
977.
25%7.
10%应收票据与应收账款172,315,515.
6428.
39%151,040,150.
6728.
51%14.
09%存货150,729,930.
9424.
84%114,835,361.
9621.
67%31.
26%投资性房地产长期股权投资14,429,597.
822.
38%18,558,493.
283.
50%-22.
25%固定资产176,055,928.
4629.
01%115,432,516.
0721.
79%52.
52%在建工程6,734,560.
721.
11%45,316,154.
898.
55%-85.
14%短期借款79,900,000.
0013.
17%69,900,000.
0013.
19%14.
31%长期借款--资产负债项目重大变动原因:应收票据与应收账款:报告期内增长14.
09%,主要是销售增加,应收账款总额增长.
存货:报告期内增长31.
25%,因销售量的增长,公司增加了原材料的采购,存货增加.
长期股权投资:报告期内减少22.
25%,主要是参股子公司太平洋机电集团(上海)科技有限公司2018年经营亏损,公司按照权益法确认的投资收益为-4,128,895.
46元.
固定资产:报告期内增加52.
52%,主要原因是:1、建设新厂区增加固定资产;2、购置机器设备.
在建工程:报告期内下降85.
14%,主要原因是建设新厂区新增在建工程和结转固定资产.
短期借款:报告期内增长14.
31%,主要是新增了银行贷款1000万元.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入339,484,664.
31-201,887,314.
17-68.
16%营业成本259,466,932.
9176.
43%158,888,320.
3478.
70%63.
30%毛利率%23.
57%-21.
30%--管理费用11,743,689.
523.
46%11,734,161.
895.
81%0.
08%研发费用14,931,255.
454.
40%15,569,208.
107.
71%-4.
10%销售费用37,231,030.
9010.
97%26,655,560.
1813.
20%39.
67%财务费用-3,744,202.
24-1.
10%11,288,705.
595.
59%-133.
17%资产减值损失36,232,802.
1410.
67%14,948,542.
387.
40%142.
38%其他收益5,316,580.
041.
57%2,429,021.
131.
20%118.
88%投资收益-4,128,895.
46-1.
22%-1,441,506.
72-0.
71%-公允价值变动收益资产处置收益48,069.
100.
01%-8,923.
820.
004%638.
66%汇兑收益营业利润-17,875,681.
26-5.
27%-38,497,423.
19-19.
07%-江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01015营业外收入--830,030.
750.
41%-营业外支出54,500.
000.
02%705,698.
920.
35%-92.
28%净利润-15,677,972.
64-4.
62%-32,581,272.
39-16.
14%-项目重大变动原因:营业收入:同比增长68.
16%,一是电脑横机市场销量扩大、二是电子多臂市场销量逐步扩大.
营业成本:同比增长63.
30%,销售收入增长68.
16%,故营业成本同比增加.
销售费用:同比增长39.
67%,一是2018年度整体的市场竞争激烈,公司加大了代理商销售的方式来拓展市场,因此产生了比2017年度较高的销售佣金;二是参加国内外产品展览会支出的增加.
财务费用:同比减少133.
17%,主要是美元应收款的汇率变动带来的汇兑收益.
资产减值损失:同比增加142.
38%,主要是应收账款收款期长造成的坏账准备增加.
其他收益:同比增加118.
88%,主要是软件退税收入增加.
投资收益:同比减少-186.
43%,主要是参股子公司太平洋机电集团(上海)科技有限公司2018年经营亏损,公司按照权益法确认的投资收益为-4,128,895.
46元.
资产处置收益:同比增加638.
66%,主要是固定资产处置收益增加.
营业利润:同比增加53.
57%,主要是1、报告期内实现销售收入339,484,664.
31,同比增长68.
16%;2、报告期内销售的增长带来单位成本的降低,2018年营业成本占营业收入76.
43%,2017年营业成本占营业收入78.
70%,毛利率提高2.
27%;3、报告期内公司对费用控制,同比销售费用2018年占营业收入10.
97%,2017年占营业收入13.
20%,下降了2.
23%.
同比管理费用2018年占营业收入3.
46%,2017年占营业收入5.
81%,下降了2.
35%.
营业外支出:同比减少92.
28%,2018年对外慈善捐款54500.
00元.
净利润:同比增长51.
88%,销售收入增长营业利润增长,同时净利润增加.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入322,539,344.
72192,786,516.
3567.
30%其他业务收入16,945,319.
599,100,797.
8286.
20%主营业务成本256,077,508.
92156,898,301.
7663.
21%其他业务成本3,389,423.
991,990,018.
5871.
32%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%电脑横机281,624,951.
3582.
96%171,059,464.
9984.
73%剑杆织机19,794,299.
745.
83%7,995,919.
653.
96%电子多臂9,688,490.
222.
85%4,977,376.
072.
47%刺花机1,594,186.
560.
47%2,344,017.
101.
16%数控设备2,736,722.
660.
81%--其他24,046,013.
787.
08%15,510,536.
367.
68%总计339,484,664.
31-201,887,314.
17-报告期内,收入比例基本和去年持平(营业收入增加68.
16%).
电脑横机和刺花机收入比例略有下降,剑杆织机和电子多臂的销售有所提升.
按区域分类分析:江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01016适用√不适用收入构成变动的原因:无(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1莆田市昱达鞋材有限公司16,605,589.
745.
32%否2香港LEGENDPROINDUSTRIALLTD17,296,793.
035.
54%否3香港AAAINDUSTRIAL(HK)LTD.
14,412,786.
524.
62%否4莆田市鑫祥股份有限公司7,954,827.
592.
55%否5广西名滔针织有限公司7,539,724.
142.
42%否合计63,809,721.
0220.
45%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1福建睿能科技股份有限公司53,808,039.
0014.
93%否2宁波博日机械有限公司32,478,413.
109.
01%否3南通明润机械制造有限公司12,078,033.
033.
35%否4烟台天成制针有限公司10,742,758.
202.
98%否5苏州市新虞仪表成套设备有限公司8,869,380.
622.
46%否合计117,976,623.
9532.
73%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-15,277,518.
131,909,044.
66-900.
27%投资活动产生的现金流量净额3,272,112.
0412,832,305.
96-74.
50%筹资活动产生的现金流量净额6,387,158.
39-29,860,798.
56121.
39%现金流量分析:报告期内:经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少900.
27%,主要原因是:一、支付职工为职工支付的现金增长10,887,135.
68元;二、支付其他与经营活动有关的现金增加,主要是佣金增长6,275,473.
94元;运输费增长1,026,381.
53元;支付银票保证金6,401,000.
00元.
报告期内:投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降74.
50%,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,2018年度较2017年度少26,654,266.
22元.
报告期内:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长121.
39%,分配股利、利润或偿付利息支付的现金,2018年度较2017年度少19,747,956.
95元,是因为2017年度分红20,000,000.
00元.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01017(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况(1)太平洋纺织机械(常熟)有限公司子公司太平洋纺织机械(常熟)有限公司,注册地址为常熟市阳光大道8号,法定代表人为金永良,原注册资本由人民币1500万元减至1000万元,减资后的控股比例为65%.
于2018年3月22日完成相关工商变更登记手续并取得常熟市市场监督管理局公司准予变更登记通知书(05810375-1公司变更【2018】第03160020号),领取了变更后的营业执照(统一社会信用代码9132058172520705XD).
太平洋(常熟)公司2018年营业收入为29,001,302.
85元,净利润为-2,954,719.
84元.
(2)太平洋机电集团(上海)科技有限公司太平洋科技成立于2016年12月11日,注册地址为上海市,注册资本10000万元,公司持有20%股份.
太平洋科技2018年营业收入为169,017,829.
69元,净利润为-20,644,477.
29元.
2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目;并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个人所得税手续费返还在"其他收益"列报,实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等.
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生变更的,已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整.
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:列报项目上年末调整重述前上年末调整重述后应收票据3,501,345.
50-应收账款147,538,805.
17-应收票据及应收账款-151,040,150.
67应付票据43,580,000.
00-应付账款67,184,064.
45-应付票据及应付账款-110,764,064.
45管理费用27,303,369.
9911,734,161.
89研发费用-15,569,208.
10江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01018(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任报告期内,公司依法合规经营,按时足额支付员工工资,缴纳社会保险,切实维护员工利益;注重产品质量,履行合同,切实保障了消费者及供应商的合法权益;公司信息披露及时,保障股东的利益不受损害.
三、持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务等完全独立,保持有良好的自主经营能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定;公司拥有自己的产品和商业模式,公司不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况,未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项,具有良好的持续经营能力.
四、未来展望是否自愿披露是√否五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、公司应收账款不能及时回收的风险公司2018年度营业收入为339,484,664.
31元,净利润为-15,677,972.
64元.
2018年公司销售业务呈现上升的趋势,仍未实现盈利,主要是公司对国外销售的应收款坏账计提导致,公司存在应收账款不能及时回收的风险.
应对措施:加大应收款的催讨工作和客户信用的甄别,以提高公司经营业绩.
2、公司实际控制人不当控制的风险公司实际控制人为金永良先生及其女儿金恒菁女士,直接持有公司股份占公司总股本的84%,并且双方于2014年9月16日签署《一致行动人协议》.
虽然公司已建立起一整套公司治理制度,但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制,可能影响公司的正常经营,为公司持续健康发展带来风险.
应对措施:公司已建立起一套较为完善的内控体系,以保障小股东的利益.
在未来经营中,实际控制人将从公司整体利益出发,保障各项业务开展不损害小股东的权益.
3、高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密的风险公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术.
其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握,虽然公司已与上述人员签订了《保密协议》等约束性文件,但一旦上述人员发生离职的情况,仍有可能导致技术泄密,对公司经营造成不利影响.
应对措施:公司将通过多种途径激励高级管理人员和核心技术人员,共同建立一致的价值观,保障公司核心技术的安全性.
4、技术竞争和技术进步带来的风险技术进步需要投入较大的人力、物力、财力,但产品开发后如果技术不成熟,可能无法被市场和用江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01019户接受.
另外,对市场容量预测不准,或者竞争对手在技术研发和技术进步上取得了突破或先发优势,也可能会导致新产品投入市场后产生不了预期的利润额,无法按时收回投资.
应对措施:公司将重视技术方案的咨询论证,就技术方案的可行性进行研究,对项目方案的风险水平与收益水平进行比较,对方案实施后的可能结果进行预测,逐步根据市场、产品的导向选择合适的技术创新项目组合,进行组合开发创新,降低整体风险.
5、市场竞争风险电脑横机是集机械执行系统、电脑控制系统和花型设计系统为一体的高端智能装备,具有技术含量高、机械制造精密度高等特点,长期以来一直被少数国外厂商所垄断.
公司作为民族品牌企业的代表之一,通过自主研发和自主创新,较早地打破电脑横机被国外品牌所垄断的局面,随着电脑横机技术日趋成熟,民族品牌市场占有率持续增长.
目前国外主要电脑横机生产厂家为德国斯托尔和日本岛精,国外品牌产品市场地位的下降将会促使其不断通过提升产品性能、降低产品价格、提升售后服务、完善销售网络等多种方式强化其产品市场竞争力,因此,公司在面对国内同行业厂家市场竞争的同时,在国际竞争中将面临上述两大国外品牌的市场竞争风险.
应对措施:公司将不断提高自身技术研发水平和生产能力,提高品牌知名度,不断完善产销服务体系,保证自身竞争力.
6、海外业务带来的风险公司产品部分销往境外市场,且境外销售份额占公司总营业收入比例超过17%,成为公司盈利的重要来源之一.
但跨境业务本身具有结算方式、汇率波动较国内销售更复杂、海外市场需求不稳定等风险,如果将来海外销售收入占比进一步上升,该业务或将受到上述不确定性的影响,进而对公司的业绩带来一定风险.
应对措施:公司将进一步加强与海外客户的联系,及时关注海外市场变化情况,稳定海外销售份额并争取进一步拓宽海外市场.
(二)报告期内新增的风险因素无江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01020第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(四)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2,000,000.
00384,957.
552.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售10,100,000.
004,955,598.
433.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型1,400,000.
00524,537.
766.
其他--合计13,500,000.
005,865,093.
74江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01021(三)承诺事项的履行情况公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员已经出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺为避免与公司产生同业竞争,上述人员及其关系密切的家庭成员,将不在中国境内外,直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员.
履行情况:未违反(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因不动产权证抵押143,476,494.
8923.
64%贷款抵押总计-143,476,494.
8923.
64%-江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01022第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数34,000,00034.
00%034,000,00034.
00%其中:控股股东、实际控制人21,000,00021.
00%021,000,00021.
00%董事、监事、高管22,000,00022.
00%022,000,00022.
00%核心员工有限售条件股份有限售股份总数66,000,00066.
00%066,000,00066.
00%其中:控股股东、实际控制人63,000,00063.
00%063,000,00063.
00%董事、监事、高管66,000,00066.
00%066,000,00066.
00%核心员工总股本100,000,000-0100,000,000-普通股股东人数7(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1金永良80,000,000080,000,00080.
00%60,000,00020,000,0002金恒菁4,000,00004,000,0004.
00%3,000,0001,000,0003金良根3,000,00003,000,0003.
00%2,250,000750,0004卢院文2,000,00002,000,0002.
00%02,000,0005苏州国润瑞祺创业投资企业(有限合伙)9,000,00009,000,0009.
00%09,000,000合计98,000,000098,000,00098.
00%65,250,00032,750,000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:上述股东中,金永良和金恒菁为父女关系,金永良和金良根为兄弟关系.
除此之外,各股东间不存在其他关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01023三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况公司控股股东为金永良先生,控投股东性质为自然人,股东持股数量8,000万股,持股比例为80.
00%.
金永良,男,1964年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历.
1988年8月至1995年6月任常熟市八三针织机械厂厂长;1995年6月至2011年10月任有限公司执行董事、董事长;2011年10月至今,任公司董事长、总经理.
报告期内、公司控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况公司实际控制人为金永良先生及其女儿金恒菁女士,两人共持有公司84.
00%的股权,其中金永良先生持有8,000万股股份,持股比例为80.
00%,金恒菁女士持有400万股股份,持股比例为4.
00%.
金永良基本情况详见本报告第六节"三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况".
金恒菁,女,1991年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历.
2015年7月至今任江苏金龙科技股份有限公司营销中心经理;2017年11月至今任江苏金龙科技股份有限公司董事;2018年1月至今任苏州金吉尔服饰有限公司执行董事.
金永良与金恒菁于2014年9月16日签署《一致行动人协议》,根据此协议:1.
双方认定在协议签署前是公司的共同控制人,双方在业务经营、公司治理等方面实际共同控制公司;2.
双方在股东大会召开前进行充分协商并达成一致意见后投票,如若协议双方经过协商仍然无法就股东大会审议事项达成一致意见的,则本协议双方中在公司直接持股比例少的一方同意无条件依据在公司直接持股比例多的一方所持意见,对股东大会审议事项进行投票;或本协议双方中在公司直接持股比例少的一方不作投票指示而委托在公司直接持股比例多的一方对股东大会审议事项进行投票.
3.
协议在双方持有公司股票期间有效,自一方或双方不再持有公司股票起终止.
报告期内,公司实际控制人无变化.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01024第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行借款工商银行10,000,000.
005.
22%2018.
03.
20-2019.
03.
20否银行借款中国银行9,000,000.
005.
22%2018.
04.
02-2019.
04.
01否银行借款中国银行10,000,000.
005.
22%2018.
04.
02-2019.
04.
03否银行借款中国银行10,000,000.
005.
22%2018.
05.
04-2019.
05.
03否银行借款中国银行6,000,000.
005.
22%2018.
08.
09-2019.
08.
08否银行借款中国银行10,000,000.
005.
22%2018.
09.
18-2019.
09.
17否银行借款农业银行5,000,000.
004.
611%2018.
01.
09-2019.
01.
08否银行借款农业银行5,000,000.
004.
611%2018.
01.
16-2019.
01.
15否银行借款农业银行9,900,000.
004.
611%2018.
02.
06-2019.
02.
05否银行借款农业银行5,000,000.
004.
611%2018.
02.
08-2019.
02.
07否合计-79,900,000.
00---违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01025报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01026第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬金永良董事长、总经理男1964年7月大专2017年11月1日至2020年10月31日是程士强董事、副总经理男1965年6月大专2017年11月1日至2020年10月31日是金良根董事、副总经理男1959年4月高中2017年11月1日至2020年10月31日是金景波董事男1975年6月研究生2017年11月1日至2020年10月31日否金恒菁董事女1991年12月研究生2017年11月1日至2020年10月31日否朱云华监事会主席女1956年7月大专2017年11月1日至2020年10月31日否吴丽亚监事女1984年1月大专2017年11月1日至2020年10月31日是兰先川监事男1980年1月本科2017年11月1日至2020年10月31日是陈雪梅财务负责人女1969年1月本科2017年11月1日至2020年10月31日是贾健副总经理男1980年6月大专2017年11月1日至2020年10月31日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:金永良为公司控股股东、实际控制人,金永良与金恒菁为父女关系,金永良与金良根为兄弟关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量金永良董事长、总经理80,000,000080,000,00080.
00%0程士强董事长、副总经理700,0000700,0000.
70%0金良根董事长、副总经理3,000,00003,000,0003.
00%0金恒菁董事4,000,00004,000,0004.
00%0江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01027朱云华监事会主席300,0000300,0000.
30%0合计-88,000,000088,000,00088.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数生产人员218272销售人员79128技术人员6869财务人员66行政管理人员3534员工总计406509按教育程度分类期初人数期末人数博士--硕士86本科4043专科92111专科以下266349员工总计406509员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、薪酬政策报告期内,公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关公司员工薪资福利政策规定按月发放.
公司实行全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》与员工签订《劳动合同书》.
同时,公司按照国家相关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险.
2、培训计划报告期内,公司针对新员工、转岗员工开展了系列培训课程,并取得了良好效果.
公司一直以来都十分重视员工的培训和发展工作,制定了一系列培训计划与人才培育项目,多层次、多渠道、多领域、江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01028多形式地加强员工培训工作,包括新员工入职培训、岗位培训,安全教育培训、企业文化培训、专业技能培训、管理能力提升培训等,建立有完善的培训体系.
不断提升公司员工素质和能力,提升员工和部门的工作效率,为公司战略目标的实现提供坚实的基础和有力的保障.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工1515其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)00核心人员的变动情况报告期内,公司核心员工未发生变动.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01029第九节行业信息是否自愿披露是√否江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01030第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事√是否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规和规范性文件要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度,《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款,能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重要的人事变动、融资、担保等事项均已履行规定程序.
4、公司章程的修改情况由于公司整体搬迁经营地址的变更及经营范围变更,公司于2018年3月20日召开2018年第二次临时股东大会,决议变更公司经营地址及经营范围,并决定对《公司章程》作如下修订:第四条原为:公司住所:中国江苏省常熟市北三环路丁坝段158号邮政编码:215500现修改为:公司住所:中国江苏省常熟市阳光大道8号邮政编码:215500第十二条原为:经依法登记,公司经营范围是:针织机械、纺织机械、服装机械、食品机械、数控机床及数控专用设备、针织服装、五金冲压件以及其它机械设备制造、加工、销售、租赁;机械用电脑集成电路开发、软件产品开发及相关技术的开发、咨询、培训、服务与转让;经营和代理各类商品及技术的进出口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;经营进料加工和"三来一补"业务;经营外销贸易和转口贸易.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01031现修改为:经依法登记,公司经营范围是:针织机械、纺织机械、服装机械、食品机械、数控机床及数控专用设备、五金冲压件以及其它机械设备制造、加工、销售、租赁;机械用电脑集成电路开发、软件产品开发及相关技术的开发、咨询、培训、服务与转让;经营和代理各类商品及技术的进出口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;经营进料加工和"三来一补"业务;经营外销贸易和转口贸易.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会61、2018年1月23日,第三届董事会第三次会议:《关于公司资产抵押的议案》、《关于公司申请银行授信额度的议案》、《关于修订公司关联交易决策制度的议案》、《关于提请召开2018年第一次临时股东大会的议案》.
2、2018年3月2日,第三届董事会第四次会议:《关于公司变更经营范围的议案》、《关于公司变更经营地址的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于召开公司2018年第二次临时股东大会的议案》.
3、2018年3月22日,第三届董事会第五次会议:《关于公司与苏州金融租赁开展融资租赁业务合作的议案》、《关于召开公司2018年第三次临时股东大会的议案》.
4、2018年4月24日,第三届董事会第六次会议:《公司2017年度总经理工作报告》、《公司2017年度董事会工作报告》、《公司2017年年度报告及摘要》、《公司2017年度财务决算报告》、《公司2018年度财务预算报告》、《公司2017年度利润分配预案》、《关于续聘众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于补充确认已发生日常性关联交易的议案》、《关于公司2017年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明的议案》、《关于提请召开公司2017年年度股东大会的议案》.
5、2018年8月22日,第三届董事会第七次会议:《关于公司2018年半年度报告的议案》、《关于公司不动产权授信抵押变更的议案》、《关于公司为控股子公司银行贷款提供担保的议案》、《关于修订公司对外担保决策制度的议案》、《关于召开2018年第四次临时股东大会的议案》、《关于追加2018年度日常性关联交易预计江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01032金额的议案》.
6、2018年12月18日,第三届董事会第八次会议:《关于公司资产抵押的议案》、《关于公司向银行申请授信额度的议案》、《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》.
监事会21、2018年4月24日,第三届监事会第二次会议:《2017年度监事会工作报告》、《2017年年度报告及摘要》、《2017年度财务决算报告》、《2018年度财务预算报告》、《关于公司2017年度利润分配的议案》、《关于续聘众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于公司2017年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明的议案》.
2、2018年8月22日,第三届监事会第三次会议:《关于公司2018年半年度报告的议案》.
股东大会51、2018年2月8日,2018年第一次临时股东大会会议:《关于公司资产抵押的议案》、《关于公司申请银行授信额度的议案》、《关于修订公司关联交易决策制度的议案》.
2、2018年3月20日,2018年第二次临时股东大会会议:《关于公司变更经营范围的议案》、《关于公司变更经营地址的议案》、《关于修订公司章程的议案》.
3、2018年4月6日,2018年第三次临时股东大会会议:《关于公司与苏州金融租赁开展融资租赁业务合作的议案》.
4、2018年5月16日,2017年年度股东大会会议:《2017年年度报告及摘要》、《2017年度董事会工作报告》、《2017年度监事会工作报告》、《2017年度财务决算报告》、《2018年度财务预算报告》、《2017年度利润分配预案》、《关于续聘众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案》、《关于补充确认已发生日常性关联交易的议案》、《关于公司2017年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明的议案》、《关于预计2018年度公司日常性关联交易的议案》.
5、2018年9月10日,2018年第四次临时股东大会会议:《关于公司不动产权授信抵押变更的议案》、《关于修订公司对外担保决策制度的议案》、《关于追加2018年度日常性关联交易预计金额的议案》.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-010332、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司治理有效运行,三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法运行.
管理层通过不断强化公司法人治理理念,提高规范运作的意识.
公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训,进一步发挥监事会的作用,督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责,以确保有效地实施公司各项制度,切实有效地保证中小股东的利益.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司自觉履行信息披露义务,做好投资者管理工作.
公司在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下,严格按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要求,保证信息披露真实、准确、完整、及时.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立:公司拥有独立完整的业务体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策,独立承担责任与风险,未受到公司控股股东的干涉、控制,亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响.
2、人员独立:公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生;公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务,未在控股股东及其控制的其他企业中领薪;公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职.
3、资产独立:公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权.
公司独立拥有该等资产,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形.
4、机构独立:公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层,公司独立行使经营管理职权,独立于公司的控股股东、实际控制江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01034人及其控制的其他企业,不存在机构混同的情形.
公司的办公场所独立于股东单位,不存在混合经营、合署办公的情形.
5、财务独立:公司设立了独立的财务会计部门,并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度.
公司在银行独立开立账户,依法进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况2016年4月28日,公司第二届董事会第七次会议已审议通过制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案,公司建立了年度报告信息披露重大差错责任追究制度.
报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01035第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号众会字(2019)第3237号审计机构名称众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址上海市黄浦区中山南路100号金外滩国际广场6楼审计报告日期2019年4月25日注册会计师姓名吴焕明、朱靓旻会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告众会字(2019)第3237号江苏金龙科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了江苏金龙科技股份有限公司(以下简称"金龙科技")的财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表、2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金龙科技2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金龙科技,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01036我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息金龙科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括金龙科技2018年度年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任金龙科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估金龙科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算金龙科技、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督金龙科技的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01037在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金龙科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致金龙科技不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就金龙科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
众华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:吴焕明中国注册会计师:朱靓旻中国,上海2019年4月25日江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01038二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、141,127,608.
8338,401,695.
97结算备付金--拆出资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据及应收账款五、2172,315,515.
64151,040,150.
67预付款项五、32,093,195.
453,467,038.
22应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--其他应收款五、41,062,853.
842,293,693.
94买入返售金融资产--存货五、5150,729,930.
94114,835,361.
96持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产五、62,509,708.
562,345,299.
47流动资产合计369,838,813.
26312,383,240.
23非流动资产:发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资五、714,429,597.
8218,558,493.
28投资性房地产--固定资产五、8176,055,928.
46115,432,516.
07在建工程五、96,734,560.
7245,316,154.
89生产性生物资产--油气资产--无形资产五、1023,277,056.
7223,822,177.
36开发支出--商誉--长期待摊费用--递延所得税资产五、1116,567,620.
4814,315,411.
86其他非流动资产--非流动资产合计237,064,764.
20217,444,753.
46资产总计606,903,577.
46529,827,993.
69江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01039流动负债:短期借款五、1279,900,000.
0069,900,000.
00向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据及应付账款五、13173,397,986.
92110,764,064.
45预收款项五、149,978,346.
799,351,773.
04卖出回购金融资产款--应付手续费及佣金--应付职工薪酬五、153,414,134.
083,190,492.
84应交税费五、16627,078.
31834,704.
60其他应付款五、176,265,728.
705,792,772.
42应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计273,583,274.
80199,833,807.
35非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--预计负债-518,056.
60递延收益五、18106,104,078.
9586,581,933.
39递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计106,104,078.
9587,099,989.
99负债合计379,687,353.
75286,933,797.
34所有者权益(或股东权益):股本五、19100,000,000.
00100,000,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积五、20124,484,759.
95124,484,759.
95减:库存股--江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01040其他综合收益--专项储备--盈余公积五、218,027,447.
528,027,447.
52一般风险准备--未分配利润五、22-6,412,142.
478,231,678.
22归属于母公司所有者权益合计226,100,065.
00240,743,885.
69少数股东权益1,116,158.
712,150,310.
66所有者权益合计227,216,223.
71242,894,196.
35负债和所有者权益总计606,903,577.
46529,827,993.
69法定代表人:金永良主管会计工作负责人:王诤君会计机构负责人:高慧(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金40,904,663.
0432,742,709.
86以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据及应收账款十三、1174,808,516.
65152,013,604.
49预付款项1,701,999.
482,313,157.
17其他应收款十三、26,193,950.
353,961,196.
04存货129,781,390.
37104,540,432.
98持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产118,057.
11954,637.
47流动资产合计353,508,577.
00296,525,738.
01非流动资产:可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资十三、320,929,597.
8225,058,493.
28投资性房地产--固定资产176,156,751.
96115,832,609.
04在建工程6,734,560.
7245,316,154.
89生产性生物资产--油气资产--无形资产23,277,056.
7223,822,177.
36开发支出--商誉--长期待摊费用--江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01041递延所得税资产16,500,972.
8314,224,082.
10其他非流动资产--非流动资产合计243,598,940.
05224,253,516.
67资产总计597,107,517.
05520,779,254.
68流动负债:短期借款79,900,000.
0069,900,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据及应付账款165,313,815.
51106,495,887.
14预收款项9,733,342.
098,888,573.
04应付职工薪酬3,313,456.
003,007,631.
50应交税费625,172.
29826,413.
68其他应付款1,212,783.
36792,772.
42持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计260,098,569.
25189,911,277.
78非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--预计负债-518,056.
60递延收益106,104,078.
9586,581,933.
39递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计106,104,078.
9587,099,989.
99负债合计366,202,648.
20277,011,267.
77所有者权益:股本100,000,000.
00100,000,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积128,736,550.
87128,736,550.
87减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积8,027,447.
528,027,447.
52一般风险准备--未分配利润-5,859,129.
547,003,988.
52江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01042所有者权益合计230,904,868.
85243,767,986.
91负债和所有者权益合计597,107,517.
05520,779,254.
68(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入五、23339,484,664.
31201,887,314.
17其中:营业收入339,484,664.
31201,887,314.
17利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本358,596,099.
25241,363,327.
95其中:营业成本五、24259,466,932.
91158,888,320.
34利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--税金及附加五、252,734,590.
572,278,829.
47销售费用五、2637,231,030.
9026,655,560.
18管理费用五、2711,743,689.
5211,734,161.
89研发费用五、2814,931,255.
4515,569,208.
10财务费用五、29-3,744,202.
2411,288,705.
59其中:利息费用3,629,471.
243,350,640.
99利息收入337,543.
80304,151.
42资产减值损失五、3036,232,802.
1414,948,542.
38加:其他收益五、315,316,580.
042,429,021.
13投资收益(损失以"-"号填列)五、32-4,128,895.
46-1,441,506.
72其中:对联营企业和合营企业的投资收益-4,128,895.
46-1441506.
72公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)五、3348,069.
10-8,923.
82汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)-17,875,681.
26-38,497,423.
19加:营业外收入-830,030.
75减:营业外支出五、3454,500.
00705,698.
92四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-17,930,181.
26-38,373,091.
36减:所得税费用五、35-2,252,208.
62-5,791,818.
97五、净利润(净亏损以"-"号填列)-15,677,972.
64-32,581,272.
39江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01043其中:被合并方在合并前实现的净利润--(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-15,677,972.
64-32,581,272.
392.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)--(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益-1,034,151.
94-1,349,689.
342.
归属于母公司所有者的净利润-14,643,820.
70-31,231,583.
05六、其他综合收益的税后净额--归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--(一)不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划变动额--2.
权益法下不能转损益的其他综合收益--(二)将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下可转损益的其他综合收益--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额-15,677,972.
64-32,581,272.
39归属于母公司所有者的综合收益总额-14,643,820.
70-31,231,583.
05归属于少数股东的综合收益总额-1,034,151.
94-1,349,689.
34八、每股收益:(一)基本每股收益-0.
1464-0.
3123(二)稀释每股收益-0.
1464-0.
3266法定代表人:金永良主管会计工作负责人:王诤君会计机构负责人:高慧(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十三、4311,990,401.
25189,304,162.
98减:营业成本十三、5232,822,279.
95145,943,933.
77税金及附加2,728,110.
882,256,857.
66销售费用36,443,026.
4026,308,087.
36管理费用11,519,598.
6210,909,839.
89研发费用13,171,815.
9213,931,533.
42财务费用-3,628,935.
6511,309,821.
85其中:利息费用3,629,471.
243,350,640.
99江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01044利息收入304,973.
61276,274.
80资产减值损失35,207,220.
5114,558,140.
18加:其他收益5,268,032.
952,418,521.
13投资收益(损失以"-"号填列)-4,128,895.
46-7,611,927.
71其中:对联营企业和合营企业的投资收益-4,128,895.
46-7,611,927.
71公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)48,069.
1024,979.
08汇兑收益(损失以"-"号填列)--二、营业利润(亏损以"-"号填列)-15,085,508.
79-41,082,478.
65加:营业外收入-52,938.
37减:营业外支出54,500.
0030,000.
00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-15,140,008.
79-41,059,540.
28减:所得税费用-2,276,890.
73-5,816,501.
08四、净利润(净亏损以"-"号填列)-12,863,118.
06-35,243,039.
20(一)持续经营净利润-12,863,118.
06-35,243,039.
20(二)终止经营净利润--五、其他综合收益的税后净额--(一)不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划变动额--2.
权益法下不能转损益的其他综合收益--(二)将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下可转损益的其他综合收益--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--六、综合收益总额-12,863,118.
06-35,243,039.
20七、每股收益:(一)基本每股收益--(二)稀释每股收益--(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金287,180,764.
54228,091,505.
31客户存款和同业存放款项净增加额--向中央银行借款净增加额--江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01045向其他金融机构拆入资金净增加额--收到原保险合同保费取得的现金--收到再保险业务现金净额--保户储金及投资款净增加额--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额--收取利息、手续费及佣金的现金--拆入资金净增加额--回购业务资金净增加额--收到的税费返还13,134,757.
967,648,431.
32收到其他与经营活动有关的现金五、363,385,748.
3014,704,467.
68经营活动现金流入小计303,701,270.
80250,444,404.
31购买商品、接受劳务支付的现金215,926,391.
27173,042,807.
20客户贷款及垫款净增加额--存放中央银行和同业款项净增加额--支付原保险合同赔付款项的现金--支付利息、手续费及佣金的现金--支付保单红利的现金--支付给职工以及为职工支付的现金49,633,648.
5938,746,512.
91支付的各项税费8,467,301.
885,267,217.
08支付其他与经营活动有关的现金五、3644,951,447.
1931,478,822.
46经营活动现金流出小计318,978,788.
93248,535,359.
65经营活动产生的现金流量净额五、37-15,277,518.
131,909,044.
66二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额23,446,901.
6950,101,167.
91处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计23,446,901.
6950,101,167.
91购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金20,174,789.
6517,268,861.
95投资支付的现金--质押贷款净增加额--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-20,000,000.
00支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计20,174,789.
6537,268,861.
95投资活动产生的现金流量净额3,272,112.
0412,832,305.
96三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金-3,500,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金--取得借款收到的现金79,900,000.
0069,900,000.
00江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01046发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计79,900,000.
0073,400,000.
00偿还债务支付的现金69,900,000.
0079,900,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,612,841.
6123,360,798.
56其中:子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计73,512,841.
61103,260,798.
56筹资活动产生的现金流量净额6,387,158.
39-29,860,798.
56四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,943,160.
56-148,818.
25五、现金及现金等价物净增加额-3,675,087.
14-15,268,266.
19加:期初现金及现金等价物余额18,802,695.
9734,070,962.
16六、期末现金及现金等价物余额15,127,608.
8318,802,695.
97法定代表人:金永良主管会计工作负责人:王诤君会计机构负责人:高慧(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金265,862,918.
71212,552,846.
08收到的税费返还6,067,972.
347,648,431.
32收到其他与经营活动有关的现金4,722,556.
779,664,966.
56经营活动现金流入小计276,653,447.
82229,866,243.
96购买商品、接受劳务支付的现金192,256,733.
12148,279,415.
60支付给职工以及为职工支付的现金45,226,607.
6636,282,878.
65支付的各项税费2,511,811.
495,024,405.
02支付其他与经营活动有关的现金48,018,149.
1630,726,322.
48经营活动现金流出小计288,013,301.
43220,313,021.
75经营活动产生的现金流量净额-11,359,853.
619,553,222.
21二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额23,446,901.
6950,135,070.
80处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计23,446,901.
6950,135,070.
80购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18,632,369.
4818,959,991.
61投资支付的现金--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-26,500,000.
00江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01047支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计18,632,369.
4845,459,991.
61投资活动产生的现金流量净额4,814,532.
214,675,079.
19三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金--取得借款收到的现金79,900,000.
0069,900,000.
00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计79,900,000.
0069,900,000.
00偿还债务支付的现金69,900,000.
0079,900,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,612,841.
6123,360,798.
56支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计73,512,841.
61103,260,798.
56筹资活动产生的现金流量净额6,387,158.
39-33,360,798.
56四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,919,116.
19-148,818.
25五、现金及现金等价物净增加额1,760,953.
18-19,281,315.
41加:期初现金及现金等价物余额13,143,709.
8632,425,025.
27六、期末现金及现金等价物余额14,904,663.
0413,143,709.
86江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01048(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额100,000,000.
00---124,484,759.
95---8,027,447.
52-8,231,678.
222,150,310.
66242,894,196.
35加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额100,000,000.
00---124,484,759.
95---8,027,447.
52-8,231,678.
222,150,310.
66242,894,196.
35三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)14,643,820.
70-1,034,151.
94-15,677,972.
64(一)综合收益总额14,643,820.
70-1,034,151.
94-15,677,972.
64(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-010493.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额100,000,000.
00---124,484,759.
95---8,027,447.
52--6,412,142.
481,116,158.
72227,216,223.
71项目上期江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01050归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额100,000,000.
00---124,484,759.
95---8,027,447.
52-59,463,261.
27-291,975,468.
74加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额100,000,000.
00---124,484,759.
95---8,027,447.
52-59,463,261.
27-291,975,468.
74三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)51,231,583.
052,150,310.
66-49,081,272.
39(一)综合收益总额31,231,583.
05-1,349,689.
34-32,581,272.
39(二)所有者投入和减少资本3,500,000.
003,500,000.
001.
股东投入的普通股3,500,000.
003,500,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配20,000,000.
00--20,000,000.
00江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-010511.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配20,000,000.
00--20,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额100,000,000.
00---124,484,759.
95---8,027,447.
52-8,231,678.
222,150,310.
66242,894,196.
35法定代表人:金永良主管会计工作负责人:王诤君会计机构负责人:高慧(八)母公司股东权益变动表单位:元江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01052项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额100,000,000.
00---128,736,550.
87---8,027,447.
52-7,003,988.
52243,767,986.
91加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额100,000,000.
00---128,736,550.
87---8,027,447.
52-7,003,988.
52243,767,986.
91三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)12,863,118.
06-12,863,118.
06(一)综合收益总额12,863,118.
06-12,863,118.
06(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01053分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额100,000,000.
00---128,736,550.
87---8,027,447.
52--5,859,129.
54230,904,868.
85项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额100,000,000.
00---128,736,550.
87---8,027,447.
52-62,247,027.
72299,011,026.
11加:会计政策变更江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-01054前期差错更正其他二、本年期初余额100,000,000.
00---128,736,550.
87---8,027,447.
52-62,247,027.
72299,011,026.
11三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)55,243,039.
20-55,243,039.
20(一)综合收益总额35,243,039.
20-35,243,039.
20(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配20,000,000.
00-20,000,000.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配20,000,000.
00-20,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)江苏金龙科技股份有限公司2018年度报告公告编号:2019-010553.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额100,000,000.
00---128,736,550.
87---8,027,447.
52-7,003,988.
52243,767,986.
91江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注56江苏金龙科技股份有限公司二O一八年度财务报表附注(除特别注明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况江苏金龙科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")的前身为常熟市金龙机械有限公司.
于2011年9月12日公司董事会、2011年9月28日公司临时股东会和2011年10月18日公司股东大会决议,整体变更为江苏金龙科技股份有限公司.
2014年12月26日经全国中小企业股份转让系统有限公司股转系统函(2014)2558号同意,公司2015年1月14日在全国中小企业股份转让系统有限公司挂牌公开转让.
截至2018年12月31日止,本公司股本总数10,000万股,注册资本为10,000万元.
本公司的统一社会信用代码:91320500608252273M;企业法定代表人:金永良;注册地及办公地:江苏省常熟市阳光大道8号.
公司所属行业为电脑横机行业类.
本公司主要经营活动为:针织机械、纺织机械、服装机械、食品机械、数控机床及数控专用设备、针织服装、五金冲压件以及其它机械设备制造、加工、销售、租赁;机械用电脑集成电路开发、软件产品开发及相关技术的开发、咨询、培训、服务与转让;经营和代理各类商品及技术的进出口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;经营进料加工和"三来一补"业务;经营外销贸易和转口贸易.
本公司的实际控制人为金永良及金恒菁.
合并财务报表范围详细情况参见附注七"在其他主体中的权益"本财务报表由本公司董事会于2019年4月25日批准报出.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注57二、财务报表的编制基础1.
编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编制财务报表.
2.
持续经营经本公司评估,自报告期末起12个月内,公司持续经营能力良好,不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素.
三、重要会计政策及会计估计1.
遵循企业会计准则的声明本集团2018年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息.
2.
会计期间会计年度为公历1月1日起至12月31日止.
3.
营业周期本公司营业周期为12个月.
4.
记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注58错误!
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–续5.
企业合并5.
1同一控制下的企业合并合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益.
为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
5.
2非同一控制下的企业合并购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益.
为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
6.
合并财务报表的编制方法编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司.
从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单独列示.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注59错误!
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–续错误!
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–续集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵消.
子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益.
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵消归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵消.
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵消.
如果以本公司为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本公司的角度对该交易予以调整.
因购买子公司少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益.
7.
现金及现金等价物现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注60错误!
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–续8.
外币折算外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币.
为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示.
9.
金融工具9.
1金融资产9.
1.
1金融资产分类金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资.
金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产.
应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产.
自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注61错误!
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–续9.
1.
2确认和计量金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项采用实际利率法,以摊余成本计量.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益.
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益.
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益.
9.
1.
3金融资产减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注62错误!
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–续错误!
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–续表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌.
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本.
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益.
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益.
已发生的减值损失以后期间不再转回.
9.
1.
4金融资产的终止确认金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注63错误!
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–续金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益.
9.
2金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
本公司的金融负债主要为其他金融负债,包括应付款项及借款等.
应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量.
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量.
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债.
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分.
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益.
9.
3金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值.
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注64错误!
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–续10.
应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款及长期应收款等.
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额.
10.
1单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试.
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时,计提坏账准备.
单项金额重大的判断标准为:应收款项余额前五名或占该应收款项余额10%以上的款项.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提.
单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试.
10.
2单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项对于单项金额不重大,但存在特定风险的应收款项,单独进行减值测试.
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时,计提坏账准备.
坏账准备的计提方法为:结合现时情况分析确定坏账准备的计提比例.
10.
3按组合计提坏账准备的应收款项经单独测试后未计提减值准备的应收款项,按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,并结合现时情况确定应计提的坏账准备.
确定组合的依据如下:组合1:按揭销售垫款、融资租赁销售垫款.
组合2:应收合并范围内关联方款项及其他无风险款项.
组合3:除组合1、2以及已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合.
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–续按组合计提坏账准备的计提方法如下:组合1:账龄分析法.
组合2:不计提坏账准备.
组合3:账龄分析法.
组合1,采用账龄分析法计提坏账准备的比例:账龄计提比例1年以内50%1年以上100%组合3,采用账龄分析法计提坏账准备的比例:账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内5%5%1~2年10%10%2~3年30%30%3~4年60%60%4年以上100%100%11.
存货11.
1分类存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品等.
11.
2发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算.
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–续11.
3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
11.
4存货的盘存制度本公司的存货盘存制度采用永续盘存制.
11.
5低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品、包装物均采用一次转销法进行摊销.
12长期股权投资长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本公司对合营企业和联营企业的长期股权投资.
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位.
合营企业为本公司通过单独主体达成,能够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排.
联营企业为本公司能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位.
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–续对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算.
12.
1投资成本确定对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本.
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
12.
2后续计量及损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本.
采用权益法核算的长期股权投资,本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益.
确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算.
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,予以抵消,在此基础上确认投资损益.
本公司与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵消.
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–续12.
3确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额.
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本公司及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策.
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
12.
4长期股权投资减值对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注三(18)).
12.
5处置长期股权投资处置权益法核算的长期股权投资时,原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益.
投资方部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益应当采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当按比例结转入当期投资收益.
12.
6处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权在个别财务报表中,对于处置的股权,按照其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产.
处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理.
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–续13.
固定资产13.
1固定资产确认及初始计量固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备以及其他设备.
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认.
购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量.
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益.
13.
2固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提.
对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额.
固定资产类别残值率(%)折旧年限(年)年折旧率(%)房屋及建筑物5204.
75机器设备5109.
50运输工具5423.
75电子及其他设备53~531.
67~19.
00对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整.
13.
3固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注三(18)).
13.
4固定资产的处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
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–续14.
在建工程在建工程按实际发生的成本计量.
实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出.
在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧.
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注三(18)).
15.
借款费用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本.
其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益.
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益.
如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始.
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额.
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额.
实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率.
16.
无形资产16.
1无形资产的计价方法外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销.
16.
2使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用权证的权利起止日江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注71错误!
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–续错误!
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–续每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
16.
3划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
16.
4开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
16.
5无形资产减值当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注三(18)).
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注72错误!
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–续17.
长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示.
18.
长期资产减值固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
19.
职工薪酬职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利及辞退福利等.
19.
1短期薪酬短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等.
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中,非货币性福利按照公允价值计量.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注73错误!
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–续错误!
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–续19.
2离职后福利本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
设定提存计划是本公司向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划.
于报告期内,本公司的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划.
基本养老保险本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险.
本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费.
职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金.
本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
19.
3辞退福利本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益.
20.
股利分配现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债.
21.
预计负债因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用.
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注74错误!
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–续22.
收入确认收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品、提供劳务和让渡资产使用权时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定.
收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示.
与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:22.
1销售商品本公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出产品实施有效控制,收入金额能够可靠的计量,相关的经济利益很可能流入本公司、以及相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认收入.
具体原则:国内销售以收到定金以后,商品已经发出,签收,公司确认销售收入的实现;国外销售采用装运船上,办理完出口报关手续,公司确认销售收入的实现.
22.
2提供劳务本公司对外提供的劳务收入,根据已发生成本占估计总成本的比例确定完工进度,按照完工百分比确认收入.
22.
3让渡资产使用权江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注75错误!
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–续23.
政府补助利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间,采用实际利率计算确定.
使用费收入按合同或协议约定的收费时间和方法确定.
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认.
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本.
政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量.
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助.
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入.
与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入.
24.
递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产.
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注76错误!
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–续错误!
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–续对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵消后的净额列示:(1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关;(2)本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利.
25.
租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁.
其他的租赁为经营租赁.
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认.
26.
持有待售和终止经营26.
1持有待售本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别.
处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注77错误!
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–续本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:–根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售;–出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议,预计出售将在一年内完成.
本集团按账面价值与公允价值减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产)或处置组进行初始计量和后续计量,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失,计入当期损益.
26.
2终止经营本集团将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本集团处置或划分为持有待售类别的界定为终止经营:–该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;–该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;–该组成部分是专为转售而取得的子公司.
27.
重要会计估计和判断本公司根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价.
重要会计估计及其关键假设下列重要会计估计及其关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注78错误!
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–续27.
1固定资产的预计可使用年限本公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
根据本公司的业务模式以及资产管理政策,利用预计可使用年限来决定资产的使用寿命,由于某些因素,预计可使用年限可以显著改变.
如果可使用年限短于先前估计年限,将会增加折旧费用,也可能将导致固定资产闲置、落后而发生的减值.
预计净残值的估计将根据所有相关因素确定.
如果资产的预计可使用年限或预计净残值与原先的估计有所不同,折旧费用将会发生改变.
27.
2存货可变现净值存货可变现净值为一般业务中产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定.
该些估计主要根据当时市况及生产与出售相近性质产品的过往经验作出,并会因技术革新、客户喜好及竞争对手面对市况转变所采取行动不同而产生重大差异.
管理层于各资产负债表日重新评估该等估计.
27.
3应收款项减值应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性.
鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计.
该些估计主要根据客户的信用状况、历史经验等作出,实际的结果与原先估计的差异可能不同,而将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回.
27.
4所得税在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性.
在计提各个地区的所得税费用时,本公司需要作出重大判断.
如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响.
28.
重要会计政策变更江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注79财政部于2018年颁布《《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),要求自2018年度财务报表起实施.
本公司已采用上述准则编制2018年度财务报表,采纳这些准则对本公司报表项目名称和金额.
1.
资产负债表:(1)将原"应收票据"及"应收账款"项目归并至"应收票据及应收账款",本期余额172,315,515.
64元,上期余额151,040,150.
67元;(2)将原"应收利息""应收股利"及"其他应收款"项目归并至"其他应收款",本期余额1,062,853.
84元,上期余额2,293,693.
94元;(3)将原"固定资产"及"固定资产清理"项目归并至"固定资产",本期余额176,055,928.
46元,上期余额115,432,516.
07元;(4)将原"工程物资"及"在建工程"项目归并至"在建工程",本期余额6,734,560.
72元,上期余额45,316,154.
89元;(5)将原"应付票据"及"应付账款"项目归并至"应付票据及应付账款",本期余额173,397,986.
92元,上期余额110,764,064.
45元;(6)将原"应付利息""应付股利"及"其他应付款"项目归并至"其他应付款",本期余额6,265,728.
70元,上期余额5,792,772.
42元;2.
利润表(1)将"管理费用"项目分拆"管理费用"和"研发费用"明细项目列报,其中:管理费用本期列报11,743,689.
52元,上期列报11,734,161.
89元;研发费用本期列报14,931,255.
45元,上期列报15,569,208.
10元;(2)"财务费用"项目下增加"利息费用"和"利息收入"明细项目列报,其中:利息收入本期列报337,543.
80元,上期列报304,151.
42元.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注80四、税项1.
增值税应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额﹐销项税额按根据相关税法规定计算的销售额的16%计算.
2.
所得税本公司存在不同企业所得税税率纳税主体,具体情况如下:公司名称税率江苏金龙科技股份有限公司15%太平洋纺织机械(常熟)有限公司25%3.
其他税项城市维护建设税按应缴纳增值税额的7%缴纳.
教育费附加按应缴纳增值税额的3%缴纳.
地方教育费附加按应缴纳增值税额的2%缴纳.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注81错误!
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–续4.
税收优惠2011年9月30日公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书,证书编号GR201732001651,有效期三年.
2018年度的高新技术企业证书于2017年11月17日通过复审.
公司2018-2020年度享受按15%缴纳企业所得税.
依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》,本年度公司销售其自行开发生产的嵌入式软件产品,按16%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策.
五、合并财务报表项目附注1.
货币资金2018年12月31日2017年12月31日库存现金129,387.
8736,196.
33银行存款14,998,220.
9618,766,499.
64其他货币资金26,000,000.
0019,599,000.
00合计41,127,608.
8338,401,695.
97其中因质押对使用有限制的货币资金明细如下:2018年12月31日2017年12月31日银行承兑汇票保证金26,000,000.
0019,599,000.
00合计26,000,000.
0019,599,000.
00江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注82错误!
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–续2.
应收票据及应收账款2018年12月31日2017年12月31日应收票据5,425,145.
283,501,345.
50应收账款166,890,370.
36147,538,805.
17合计172,315,515.
64151,040,150.
67应收票据情况:2018年12月31日2017年12月31日银行承兑汇票4,564,500.
002,112,828.
00信用证860,645.
281,388,517.
50合计5,425,145.
283,501,345.
50期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:期末期末终止确认金额未终止确认金额银行承兑汇票17,615,062.
09-于2018年12月31日,本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据.
应收账款:2018年12月31日2017年12月31日应收账款261,783,296.
35210,135,198.
46减:坏账准备-94,892,925.
99-62,596,393.
29合计166,890,370.
36147,538,805.
17江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注83错误!
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–续应收账款按类别分析如下:类别2018年12月31日金额比例(%)坏账准备比例(%)账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,083,692.
061.
563,956,749.
4996.
89126,942.
57按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款235,158,993.
8589.
8368,427,116.
0629.
10166,731,877.
79–组合2125,342.
000.
05--125,342.
00–组合3235,033,651.
8589.
7868,427,116.
0629.
11166,606,535.
79单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款22,540,610.
448.
6122,509,060.
4499.
8631,550.
00合计261,783,296.
35100.
0094,892,925.
99-166,890,370.
36类别2017年12月31日金额比例(%)坏账准备比例(%)账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,917,894.
992.
344,778,073.
3097.
16139,821.
69按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款185,170,867.
5588.
1237,795,284.
0720.
41147,375,583.
48–组合3185,170,867.
5588.
1237,795,284.
0720.
41147,375,583.
48单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款20,046,435.
929.
5420,023,035.
9299.
8823,400.
00合计210,135,198.
46100.
0062,596,393.
29-147,538,805.
17单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款:应收账款项目账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由厦门市百应融资租赁按应收款项的风险有限公司4,083,692.
063,956,749.
4996.
89情况及收款预期江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注84错误!
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–续按组合计提坏账准备的应收账款中,采用账龄分析法的组合分析如下:账龄2018年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内81,493,641.
564,074,682.
085.
001-2年46,973,104.
224,697,310.
4210.
002-3年29,072,953.
658,721,886.
1030.
003-4年66,401,787.
3939,841,072.
4360.
004年以上11,092,165.
0311,092,165.
03100.
00合计235,033,651.
8568,427,116.
06-账龄2017年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内68,729,753.
163,436,487.
675.
001-2年30,769,645.
573,076,964.
5610.
002-3年73,635,927.
0822,090,778.
1130.
003-4年7,111,220.
024,266,732.
0160.
004年以上4,924,321.
724,924,321.
72100.
00合计185,170,867.
5537,795,284.
07-江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注85错误!
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错误!
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–续错误!
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.
错误!
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–续单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:应收账款项目账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由新疆君帛纺织服装有限公司3,375,007.
003,375,007.
00100.
00按应收款项的风险情况及回收预期常熟市里睦针织制衣有限公司2,174,687.
102,174,687.
10100.
00按应收款项的风险情况及回收预期苏州市久美时装有限公司2,170,000.
002,170,000.
00100.
00按应收款项的风险情况及回收预期慈溪市博尔特机械有限公司1,571,500.
001,571,500.
00100.
00按应收款项的风险情况及回收预期其他13,224,416.
3413,192,866.
3499.
76按应收款项的风险情况及回收预期合计22,540,610.
4422,509,060.
4499.
86于2018年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款如下:占应收账款账面余额坏账准备总额比例(%)AAAINDUSTRIAL(HK)LTD64,722,449.
1931,232,690.
5824.
72LEGENDPROINDUSTRIALLTD34,945,053.
4616,623,749.
9813.
35MEGAFAMOUSTRADINGLIMITED34,044,407.
878,675,378.
3913.
00南阳新奥针织有限公司5,400,006.
21270,003.
732.
06厦门市百应融资租赁有限公司4,083,692.
063,956,749.
491.
56合计143,195,608.
7960,758,572.
1754.
70本期计提坏账准备金额为32,296,532.
63元.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注86错误!
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错误!
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–续3.
预付款项2018年12月31日2017年12月31日1年以内2,093,195.
453,467,038.
221-2年--合计2,093,195.
453,467,038.
22于2018年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的预付款项如下:占预付款项款项内容账面金额总额比例(%)苏州腾辉环保科技有限公司预付货款480,000.
0022.
93山东日发纺织机械有限公司预付货款163,400.
007.
81诸暨步恒机械科技有限公司预付货款150,000.
007.
17泊头市航星铸物量具有限责任公司预付货款148,292.
777.
08莱州市飞虹工控有限公司预付货款134,237.
006.
41合计1,075,929.
7751.
40江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注87错误!
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错误!
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–续4.
其他应收款其他应收款汇总情况:2018年12月31日2017年12月31日应收利息--应收股利--其他应收款1,062,853.
842,293,693.
94合计1,062,853.
842,293,693.
94其他应收款情况:2018年12月31日2017年12月31日其他应收款10,086,177.
2512,194,878.
86减:坏账准备-9,023,323.
41-9,901,184.
92合计1,062,853.
842,293,693.
94其他应收款按类别分析如下:类别2018年12月31日金额比例(%)坏账准备比例(%)账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款10,086,177.
25100.
009,023,323.
4189.
461,062,853.
84–组合18,942,552.
6988.
668,942,552.
69100.
00-–组合2317,065.
003.
14--317,065.
00–组合3826,559.
568.
2080,770.
729.
77745,788.
84单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计10,086,177.
25100.
009,023,323.
4189.
461,062,853.
84江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注88错误!
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错误!
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–续错误!
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.
错误!
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–续类别2017年12月31日金额比例(%)坏账准备比例(%)账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款12,194,878.
86100.
009,901,184.
928.
192,293,693.
94–组合19,852,258.
4880.
799,852,258.
48100.
00-–组合21,466,374.
0012.
02--1,466,374.
00–组合3876,246.
387.
1948,926.
445.
58827,319.
94单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计12,194,878.
86100.
009,901,184.
9281.
192,293,693.
94组合1,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2018年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以上8,942,552.
698,942,552.
69100.
00合计8,942,552.
698,942,552.
69100.
00账龄2017年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以上9,852,258.
489,852,258.
48100.
00合计9,852,258.
489,852,258.
48100.
00江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注89错误!
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错误!
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–续错误!
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.
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–续组合2,不计提坏账准备的其他应收款:2018年12月31日2017年12月31日质保金114,000.
00-投标押金51,680.
00-诉讼保证金44,687.
00459,116.
00设工人工资支付保证金-1,000,000.
00其他106,698.
007,258.
00合计317,065.
001,466,374.
00组合3,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2018年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内325,634.
6816,281.
735.
001-2年466,251.
8846,625.
1910.
002-3年34,673.
0017,863.
8030.
00合计826,559.
5680,770.
729.
77账龄2017年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内833,759.
8841,687.
995.
001-2年27,537.
502,753.
7510.
002-3年14,949.
004,484.
7030.
00合计876,246.
3848,926.
445.
58江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注90错误!
文档中没有指定样式的文字.
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–续于2018年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下:占其他应收款款项性质账面余额坏账准备总额比例(%)仲利国际租赁有限公司个人融资租赁垫款2,332,993.
252,332,993.
2523.
13碧溪银行蔡进德个人融资租赁垫款725,621.
00725,621.
007.
19城北农商行李建汤个人按揭销售垫款555,221.
43555,221.
435.
50碧溪银行胡忠权个人按揭销售垫款533,268.
00533,268.
005.
29城北农商行林良山个人按揭销售垫款528,729.
60528,729.
605.
24合计4,675,833.
284,675,833.
2846.
36本期转回的坏账准备金额为877,861.
51元.
5.
存货2018年12月31日账面余额跌价准备账面价值原材料81,205,129.
85-81,205,129.
85库存商品43,898,954.
572,136,314.
0041,762,640.
57在产品25,223,727.
471,598,542.
6623,625,184.
81发出商品5,216,250.
071,079,274.
364,136,975.
71合计155,544,061.
964,814,131.
02150,729,930.
942017年12月31日账面余额跌价准备账面价值原材料54,608,345.
80439,518.
5754,168,827.
23库存商品31,761,018.
23671,653.
4331,089,364.
80在产品20,060,132.
36672,792.
6419,387,339.
72发出商品10,189,830.
21-10,189,830.
21合计116,619,326.
601,783,964.
64114,835,361.
96江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注91错误!
文档中没有指定样式的文字.
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–续错误!
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.
错误!
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–续存货跌价准备分析如下:2017年12月31日本期计提本期转回/转销2018年12月31日原材料368,382.
32368,382.
32-库存商品671,653.
432,136,314.
00671,653.
432,136,314.
00在产品743,928.
891,598,542.
66743,928.
891,598,542.
66发出商品-1,079,274.
361,079,274.
36合计1,783,964.
644,814,131.
021,783,964.
644,814,131.
026.
其他流动资产2018年12月31日2017年12月31日待抵扣增值税2,509,708.
562,345,299.
47合计2,509,708.
562,345,299.
47江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注92错误!
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–续7.
长期股权投资本期增减变动权益法宣告发下确认的其他综合其他放现金股计提减值准备被投资单位期初余额追加投资减少投资投资损益收益调整权益变动利或利润减值准备其他期末余额期末余额太平洋机电集团(上海)科技有限公司18,558,493.
28---4,128,895.
4614,429,597.
82-江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注93错误!
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–续8.
固定资产房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备合计原值2017年12月31日96,424,037.
0258,801,970.
654,373,789.
2712,093,837.
94171,693,634.
88本期购置230,349.
242,037,780.
351,088,138.
721,048,265.
674,404,533.
98在建工程转入67,205,815.
841,567,800.
00--68,773,615.
84本期处置--11,419,968.
46-292,299.
67--11,712,268.
132018年12月31日163,860,202.
1050,987,582.
545,169,628.
3213,142,103.
61233,159,516.
57累计折旧2017年12月31日15,316,279.
6127,775,421.
333,647,837.
949,521,579.
9356,261,118.
81本期计提5,067,427.
604,603,628.
41453,710.
981,032,500.
9711,157,267.
96本期处置--10,039,837.
31-274,961.
35--10,314,798.
662018年12月31日20,383,707.
2122,339,212.
433,826,587.
5710,554,080.
9057,103,588.
11减值准备2017年12月31日本期计提本期减少2018年12月31日净额2017年12月31日81,107,757.
4131,026,549.
32725,951.
332,572,258.
01115,432,516.
072018年12月31日143,476,494.
8928,648,370.
111,343,040.
752,588,022.
71176,055,928.
46江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注94错误!
文档中没有指定样式的文字.
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文档中没有指定样式的文字.
–续9.
在建工程2018年12月31日账面余额减值准备账面价值新厂区三期6,734,560.
72-6,734,560.
72合计6,734,560.
72-6,734,560.
722017年12月31日账面余额减值准备账面价值新厂区二期27,521,253.
83-27,521,253.
83新厂区三期16,227,101.
06-16,227,101.
06其他1,567,800.
00-1,567,800.
00合计45,316,154.
89-45,316,154.
89江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注95错误!
文档中没有指定样式的文字.
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–续错误!
文档中没有指定样式的文字.
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错误!
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–续在建工程项目变动情况:预算数本年转入工程占工程利息资本本年利息本年利息资金项目名称(万元)年初余额本年增加固定资产其他减少预算比例进度化累计金额资本化金额资本化率来源年末余额新厂区二期3,385.
0327,449,090.
837,722,814.
7335,171,905.
56自筹-新厂区三期2,044.
0016,227,101.
0622,541,369.
9432,033,910.
28自筹6,734,560.
72其他零星工程-1,567,800.
00-1,567,800.
00合计45,316,154.
8930,264,184.
6768,773,615.
84---6,734,560.
72江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注96错误!
文档中没有指定样式的文字.
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文档中没有指定样式的文字.
–续10.
无形资产土地使用权专利权合计账面原值2017年12月31日26,574,660.
233,301,886.
8029,876,547.
03本期增加---本期减少---2018年12月31日26,574,660.
233,301,886.
8029,876,547.
03累计摊销2017年12月31日2,752,482.
87-2,752,482.
87本期计提545,120.
64-545,120.
64本期减少--2018年12月31日3,297,603.
51-3,297,603.
51减值准备2017年12月31日-3,301,886.
803,301,886.
80本期增加---本期减少---2018年12月31日-3,301,886.
803,301,886.
80账面净额2017年12月31日23,822,177.
36-23,822,177.
362018年12月31日23,277,056.
72-23,277,056.
72江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注97错误!
文档中没有指定样式的文字.
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–续11.
递延所得税资产和递延所得税负债未经抵消的递延所得税资产:项目2018年12月31日2017年12月31日可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备98,054,102.
3114,708,115.
3465,897,246.
479,884,586.
97预提费用602,500.
0090,375.
00710,000.
00106,500.
00预计负债--513,178.
3976,976.
76递延收益3,261,043.
66489,156.
553,334,996.
90500,249.
54固定资产内部交易未实现利润444,317.
6766,647.
65608,865.
0591,329.
76可抵扣亏损12,310,226.
951,846,534.
0427,579,117.
394,136,867.
61合计114,672,190.
5917,200,828.
5898,643,404.
2014,796,510.
64未经抵消的递延所得税负债:项目2018年12月31日2017年12月31日应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产加速折旧4,221,387.
35633,208.
103,207,325.
23481,098.
78合计4,221,387.
35633,208.
103,207,325.
23481,098.
78抵消后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下:2018年12月31日2017年12月31日互抵金额抵消后余额互抵金额抵消后余额递延所得税资产633,208.
1016,567,620.
48481,098.
7814,315,411.
86递延所得税负债633,208.
10-481,098.
78-江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注98错误!
文档中没有指定样式的文字.
错误!
文档中没有指定样式的文字.
–续12.
短期借款2018年12月31日2017年12月31日信用借款34,900,000.
0069,900,000.
00抵押借款45,000,000.
00-合计79,900,000.
0069,900,000.
00于2018年12月31日,短期借款的利率区间为4.
35%至5.
22%.
13.
应付票据及应付账款应付票据及应付账款汇总情况:2018年12月31日2017年12月31日应付票据52,000,000.
0043,580,000.
00应付账款121,397,986.
9267,184,064.
45合计173,397,986.
92110,764,064.
45应付票据情况:2018年12月31日2017年12月31日银行承兑汇票52,000,000.
0043,580,000.
00合计52,000,000.
0043,580,000.
00应付账款情况:2018年12月31日2017年12月31日经营性应付款项114,054,365.
5161,125,121.
45资本性应付款项7,343,621.
416,058,943.
00合计121,397,986.
9267,184,064.
45截至本报告期末,本公司无账龄超过1年的重要应付账款.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注99错误!
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错误!
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–续14.
预收款项2018年12月31日2017年12月31日1年以内8,894,012.
207,658,286.
521年以上1,084,334.
591,693,486.
52合计9,978,346.
799,351,773.
04截至本报告期末,本公司无账龄超过1年的重要预收款项.
15.
应付职工薪酬项目2017年12月31日本期增加本期减少2018年12月31日短期薪酬2,955,730.
2946,615,867.
0046,439,137.
463,132,459.
83离职后福利-设定提存计划234,762.
553,145,200.
083,098,288.
38281,674.
25辞退福利-45,000.
0045,000.
00-合计3,190,492.
8449,806,067.
0849,582,425.
843,414,134.
08短期薪酬如下:项目2017年12月31日本期增加本期减少2018年12月31日工资、奖金、津贴和补贴2,827,742.
0042,007,289.
4141,855,977.
412,979,054.
00职工福利费-1,664,599.
451,664,599.
45-社会保险费127,988.
291,713,002.
631,687,585.
09153,405.
83其中:医疗保险费102,333.
001,370,993.
901,350,544.
90122,782.
00工伤保险费19,634.
69212,992.
43213,560.
3919,066.
73生育保险费6,020.
60129,016.
30123,479.
8011,557.
10住房公积金-1,124,334.
001,124,334.
00-工会经费和职工教育经费-106,641.
51106,641.
51-合计2,955,730.
2946,615,867.
0046,439,137.
463,132,459.
83江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注100错误!
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错误!
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–续错误!
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.
错误!
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–续设定提存计划如下:项目2017年12月31日本期增加本期减少2018年12月31日基本养老保险228,741.
953,064,537.
943,018,829.
64274,450.
25失业保险费6,020.
6080,662.
1479,458.
747,224.
00合计234,762.
553,145,200.
083,098,288.
38281,674.
2516.
应交税费2018年12月31日2017年12月31日企业所得税--增值税-353,998.
01城市维护建设税50,602.
3839,917.
19教育费附加36,144.
5528,512.
28印花税12,565.
0012,096.
30房产税406,971.
56228,307.
18土地使用税86,995.
0086,995.
00个人所得税33,799.
8284,878.
64合计627,078.
31834,704.
6017.
其他应付款其他应付款汇总情况:2018年12月31日2017年12月31日应付利息99,102.
0582,472.
42应付股利--其他应付款6,166,626.
655,710,300.
00合计6,265,728.
705,792,772.
42江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注101错误!
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–续错误!
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.
错误!
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–续应付利息情况:2018年12月31日2017年12月31日短期借款利息99,102.
0582,472.
42合计99,102.
0582,472.
42其他应付款情况:2018年12月31日2017年12月31日1年以内1,166,626.
655,710,300.
001-2年5,000,000.
00合计6,166,626.
655,710,300.
00注:期末余额中关联方余额参见"八、关联方关系及其交易"第6点.
18.
递延收益项目2017年12月31日本期增加本期减少2018年12月31日政府补助3,334,996.
90-73,953.
243,261,043.
66拆迁款83,246,936.
4923,344,337.
593,748,238.
79102,843,035.
29合计86,581,933.
3923,344,337.
593,822,192.
03106,104,078.
95涉及政府补助的项目:本期新增本期计入营与资产相关/年初余额补助金额业外收入金额其他减少年末余额与收益相关土地补偿款3,334,996.
90-73,953.
24-3,261,043.
66与资产相关江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注102错误!
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–续19.
股本2017年12月31日本期增加本期减少2018年12月31日股份总数100,000,000.
00--100,000,000.
0020.
资本公积2017年12月31日本期增加本期减少2018年12月31日股本溢价124,484,759.
95--124,484,759.
9521.
盈余公积项目2017年12月31日本期增加本期减少2018年12月31日法定盈余公积8,027,447.
52--8,027,447.
5222.
未分配利润2018年12月31日2017年12月31日年初未分配利润8,231,678.
2259,463,261.
27加:本年归属于公司所有者的净利润-14,643,820.
69-31,231,583.
05减:提取法定盈余公积--减:利润分配-20,000,000.
00年末未分配利润-6,412,142.
478,231,678.
22江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注103错误!
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–续23.
营业收入2018年度2017年度主营业务收入322,539,344.
72192,786,516.
35其他业务收入16,945,319.
599,100,797.
82合计339,484,664.
31201,887,314.
1724.
营业成本2018年度2017年度主营业务成本256,077,508.
92156,898,301.
76其他业务成本3,389,423.
991,990,018.
58合计259,466,932.
91158,888,320.
3425.
税金及附加2018年度2017年度城市维护建设税574,267.
36445,491.
71教育费附加410,190.
97318,208.
39房产税1,313,187.
141,047,858.
07土地使用税347,980.
00407,274.
10印花税88,965.
1059,997.
20合计2,734,590.
572,278,829.
47江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注104错误!
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–续26.
销售费用2018年度2017年度职工薪酬12,641,381.
089,521,522.
98佣金8,953,248.
222,677,774.
28运输费6,624,020.
015,597,638.
48参展费2,630,906.
422,405,160.
03差旅费1,930,973.
631,501,396.
87包装费1,141,143.
65934,219.
80业务招待费857,976.
52516,861.
70汽车费用758,488.
81432,025.
61样机使用费555,151.
08363,205.
96诉讼与律师费238,221.
331,363,001.
07邮电通讯费177,233.
93204,592.
24保险费146,976.
63226,749.
86广告费120,598.
33414,299.
46其他454,711.
26497,111.
84合计37,231,030.
9026,655,560.
18江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注105错误!
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错误!
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–续27.
管理费用2018年度2017年度职工薪酬5,665,199.
885,169,123.
81业务招待费1,289,744.
091,244,887.
20折旧费1,106,776.
60722,244.
62物业管理费608,065.
091,333,041.
47汽车费用603,364.
67533,981.
28无形资产摊销545,120.
64545,120.
64办公费492,515.
97523,986.
70派遣服务费252,398.
94203,193.
05差旅费225,979.
88191,644.
75审计费207,547.
17216,981.
13印刷费74,311.
4523,416.
24咨询服务费71,105.
66145,175.
47保险费65,265.
8669,438.
17会议费4,318.
453,029.
13诉讼与律师费-452.
8341,553.
59盘点差异6,155.
11-其他526,272.
89767,344.
64合计11,743,689.
5211,734,161.
89江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注106错误!
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–续28.
研发费用2018年12月31日2017年12月31日职工薪酬6,230,740.
196,145,594.
95物料消耗5,026,787.
525,021,662.
43折旧费1,073,315.
62682,342.
96产品试制费864,271.
77813,350.
46技术服务费684,458.
02774,372.
10参展费383,518.
63549,014.
99装备调试费187,849.
89701,020.
45办公费134,627.
60104,477.
23差旅费93,958.
5584,752.
05汽车费用32,694.
4058,315.
08会议费1,226.
4221,555.
94其他217,806.
84612,749.
46合计14,931,255.
4515,569,208.
1029.
财务费用2018年度2017年度利息支出3,629,471.
243,350,640.
99利息收入-337,543.
80-304,151.
42汇兑损益-7,458,303.
188,003,667.
08银行手续费422,173.
50238,548.
94合计-3,744,202.
2411,288,705.
59江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注107错误!
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–续30.
资产减值损失2018年度2017年度坏账损失31,418,671.
1213,796,029.
90存货跌价损失4,814,131.
021,152,512.
48合计36,232,802.
1414,948,542.
3831.
其他收益2018年度2017年度政府补助5,281,853.
332,429,021.
13个税手续费返还34,726.
71合计5,316,580.
042,429,021.
13政府补助项目明细:与资产相关/2018年度2017年度与收益相关增值税即征即退4,127,708.
09808,995.
89与收益相关财政补贴及扶持基金576,415.
29546,300.
00与收益相关科研经费补贴500,776.
71529,081.
00与收益相关虞山镇上市(新三板)奖励-300,000.
00与收益相关其他37,726.
71170,691.
00与收益相关基础设施奖励73,953.
2473,953.
24与资产相关合计5,316,580.
042,429,021.
13江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注108错误!
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–续32.
投资收益2018年度2017年度权益法核算的长期股权投资收益-4,128,895.
46-1,441,506.
72合计-4,128,895.
46-1,441,506.
7233.
资产处置收益2018年度2017年度固定资产处置收益48,069.
10-8,923.
82合计48,069.
10-8,923.
8234.
营业外支出2018年度2017年度对外捐赠54,500.
0030,000.
00其他-675,698.
92合计54,500.
00705,698.
92江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注109错误!
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–续35.
所得税费用2018年度2017年度当期所得税费用--递延所得税费用-2,252,208.
62-5,791,818.
97合计-2,252,208.
62-5,791,818.
97所得税费用与会计利润关系的说明:2018年度2017年度会计利润-17,930,181.
26-38,373,091.
36按15%的税率计算的所得税费用-2,689,527.
19-5,755,963.
70子公司适用不同税率的影响--不可抵扣费用的纳税影响-59,278.
34134,149.
46免税收入的纳税影响619,334.
32216,226.
00研发费加计扣除的纳税影响-755,353.
35-上一年度可弥补亏损税务核定差异-208,082.
78-未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响840,698.
72539,332.
42利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响--925,563.
15合计-2,252,208.
62-5,791,818.
97江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注110错误!
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–续36.
现金流量表项目注释收到的其他与经营活动有关的现金:2018年度2017年度收到政府补助1,114,918.
711,546,072.
00收回的建设工程保证金1,000,000.
00-收回个人按揭垫款933,285.
79344,911.
39利息收入337,543.
80301,421.
42收回保证金7,458,000.
00收到关联方往来款-5,000,000.
00营业外收入-53,762.
87收到其他-300.
00合计3,385,748.
3014,704,467.
68支付的其他与经营活动有关的现金:2018年度2017年度费用性支出38,389,249.
1931,200,871.
13支付银行保证金6,401,000.
00-营业外支出54,500.
0030,000.
00支付其他106,698.
00247,951.
33合计44,951,447.
1931,478,822.
46江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注111错误!
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–续37.
现金流量表补充资料将净利润调节为经营活动现金流量:2018年度2017年度归属于公司所有者净利润-14,643,820.
70-31,231,583.
05加:少数股东损益-1,034,151.
94-1,349,689.
34加:资产减值准备36,232,802.
2114,948,542.
38固定资产折旧11,157,267.
9610,043,427.
21无形资产摊销545,120.
64545,120.
64处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-48,069.
108,923.
82财务费用1,686,310.
683,499,459.
24投资损失4,128,895.
461,441,506.
72递延所得税资产减少-2,252,208.
62-5,791,818.
97存货的减少-40,708,700.
00-11,434,232.
63经营性应收项目的减少-71,409,184.
3814,608,294.
12经营性应付项目的增加61,068,219.
666,621,094.
52经营活动产生的现金流量净额-15,277,518.
131,909,044.
66现金及现金等价物净变动情况:2018年度2017年度现金的年末余额15,127,608.
8318,802,695.
97减:现金的年初余额18,802,695.
9734,070,962.
16现金及现金等价物净增加额-3,675,087.
14-15,268,266.
19江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注112错误!
文档中没有指定样式的文字.
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文档中没有指定样式的文字.
–续37.
错误!
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–续现金和现金等价物的构成:2018年12月31日2017年12月31日现金15,127,608.
8318,802,695.
97其中:库存现金129,387.
8736,196.
33可随时用于支付的银行存款14,998,220.
9618,766,499.
64可随时用于支付其他货币资金--年末现金及现金等价物余额15,127,608.
8318,802,695.
9738.
外币货币性项目2018年12月31日外币余额折算汇率人民币余额货币资金:美元146,676.
716.
86321,006,671.
60欧元79,250.
007.
8473621,898.
521,628,570.
12应收账款:美元19,984,682.
266.
8632137,158,871.
29欧元439,570.
007.
84733,449,437.
67140,608,308.
96预收款项:美元188,007.
146.
86321,290,330.
60欧元49,545.
957.
8473388,801.
941,679,132.
54江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注113六、合并范围的变动本集团2018年末与2017年末相比,合并范围未发生变化.
七、在其他主体中的权益1.
在子公司中的权益企业集团的构成:持股比例(%)子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接取得方式太平洋纺织机械(常熟)同一控制下有限公司常熟市常熟市设备制造65.
00-企业合并重要的非全资子公司:本期归属于本期向少数股东期末少数子公司名称少数股东持股比例少数股东的损益宣告分派的股利股东权益余额太平洋纺织机械(常熟)有限公司35.
00%-1,034,151.
94-1,116,158.
71江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注114错误!
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–续错误!
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.
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–续重要非全资子公司的主要财务信息:子公司太平洋纺织机械(常熟)有限公司的主要财务信息如下:2018年12月31日2017年12月31日或2018年度或2017年度流动资产26,525,825.
5418,510,425.
62非流动资产343,494.
18208,772.
08资产合计26,869,319.
7218,719,197.
70流动负债23,680,294.
8312,575,452.
97非流动负债--负债合计23,680,294.
8312,575,452.
97营业收入29,001,302.
8513,584,023.
16净利润-2,954,719.
84-3,648,519.
49综合收益总额-2,954,719.
84-3,648,519.
49经营活动现金流量-5,254,998.
92-5,754,814.
662.
在合营安排或联营企业中的权益重要的合营企业或联营企业:持股比例(%)会计子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接处理方法太平洋机电集团(上海)科技有限公司上海市上海市设备制造20.
0020.
00权益法江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注115错误!
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–续错误!
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.
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–续重要合营企业的主要财务信息:太平洋机电集团(上海)科技有限公司的主要财务信息如下:2018年12月31日2017年12月31日或2018年度或2017年度流动资产91,338,701.
07118,553,976.
61非流动资产6,261,423.
656,054,281.
55资产合计97,600,124.
72124,608,258.
16流动负债28,530,243.
4745,893,899.
62负债合计28,530,243.
4745,893,899.
62少数股东权益5,427,886.
565,921,892.
13归属于母公司所有者权益72,147,989.
1172,792,466.
41按持股比例计算的净资产份额14,429,597.
8218,558,493.
28调整事项:–商誉--–内部交易未实现利润--–其他--对合营企业权益投资的账面价值14,429,597.
8218,558,493.
28营业收入169,017,829.
69196,319,545.
60净利润-20,644,477.
29-8,501,151.
66其他综合收益--综合收益总额-20,644,477.
29-8,501,151.
66本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额.
联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注116八、关联方关系及其交易1.
本公司的实际控制人期末直接期末对本公名称关联关系持股比例司的表决权金永良及金恒菁实际控制人84.
00%84.
00%2.
本公司的子公司情况详见本附注"七、在其他主体中的权益".
3.
本公司合营和联营企业情况与本集团的关系太平洋机电集团(上海)科技有限公司本集团之联营企业4.
其他关联方情况与本集团的关系苏州金吉尔服饰有限公司本集团实际控制人施加重大影响的企业江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注117错误!
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–续5.
关联方交易情况采购商品、接受劳务:关联方关联交易内容关联交易定价政策2018年度2017年度太平洋机电集团(上海)科技有限公司采购商品按采购合同价384,957.
555,226,909.
22合计384,957.
555,226,909.
22销售商品、提供劳务:关联方关联交易内容关联交易定价政策2018年度2017年度太平洋机电集团(上海)科技有限公司销售商品按销售合同价4,954,824.
308,162,479.
01苏州金吉尔服饰有限公司房屋租赁按租赁合同价425,386.
06-苏州金吉尔服饰有限公司销售商品按销售合同价774.
13-苏州金吉尔服饰有限公司水电费用按实际发生额99,151.
70合计5,480,136.
198,162,479.
01江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注118错误!
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–续6.
关联方应收应付款项应付账款:2018年12月31日2017年12月31日太平洋机电集团(上海)科技有限公司5,985,549.
985,502,900.
00合计5,985,549.
985,502,900.
00其他应付款:2018年12月31日2017年12月31日太平洋机电集团(上海)科技有限公司5,000,000.
005,000,000.
00合计5,000,000.
005,000,000.
00九、承诺及或有事项截至2018年12月31日止,本企业不存在应披露的重大承诺及或有事项.
十、资产负债表日后事项截至本财务报表批准对外报出日(2019年4月25日),本企业不存在重要的资产负债表日后事项.
十一、其他重要事项说明截至2018年12月31日止,本企业不存在应披露的其他重要事项.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注119十二、金融风险本公司的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险.
1.
市场风险外汇风险本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算.
本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元)存在外汇风险.
2018年12月31日美元欧元合计外币金融资产货币资金1,006,671.
60621,898.
521,628,570.
12应收账款137,158,871.
293,449,437.
67140,608,308.
96合计138,165,542.
894,071,336.
19142,236,879.
08外币金融负债预收款项1,290,330.
60388,801.
941,679,132.
54合计1,290,330.
60388,801.
941,679,132.
54于2018年12月31日,对于本公司各类美元及欧元金融资产和美元及欧元金融负债,如果人民币兑美元及欧元升值或贬值5%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加税前利润7,027,887.
33元.
利率风险本公司的利率风险主要产生于短期银行借款.
浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险.
于2018年12月31日,本公司短期带息债务均为固定利率合同.
利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生不利影响.
江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注120错误!
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–续2.
信用风险本公司对信用风险按组合分类进行管理.
信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等.
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失.
此外,对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口.
本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期.
本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内.
于2018年12月31日,本公司应收账款及其他应收款的账龄及计提的坏账损失等信用风险的披露见附注五(3)及五(5).
3.
流动性风险本公司财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求.
于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:2018年12月31日一年以内一年以上合计短期借款79,900,000.
00-79,900,000.
00应付票据52,000,000.
00-52,000,000.
00应付账款107,713,314.
22-107,713,314.
22应付利息99,102.
05-99,102.
05其他应付款6,166,626.
65-6,166,626.
65借款利息1,199,619.
31-1,199,619.
31合计247,078,662.
23-247,078,662.
23江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注121十三、公司财务报表附注1.
应收票据及应收账款2018年12月31日2017年12月31日应收票据3,927,345.
283,501,345.
50应收账款170,881,171.
37148,512,258.
99合计174,808,516.
65152,013,604.
49应收票据情况:2018年12月31日2017年12月31日银行承兑汇票3,066,700.
002,112,828.
00信用证860,645.
281,388,517.
50合计3,927,345.
283,501,345.
50应收账款情况:2018年12月31日2017年12月31日应收账款265,729,235.
65211,108,022.
41减:坏账准备-94,848,064.
28-62,595,763.
42合计170,881,171.
37148,512,258.
99江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注122错误!
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–续错误!
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–续应收账款按类别分析如下:类别2018年12月31日金额比例(%)坏账准备比例(%)账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,083,692.
061.
543,956,749.
4996.
89126,942.
57按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款239,104,933.
1589.
9868,382,254.
3528.
60170,722,678.
80–组合24,968,514.
741.
87--4,968,514.
74–组合3234,136,418.
4188.
1168,382,254.
3529.
21165,754,164.
06单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款22,540,610.
448.
4822,509,060.
4499.
8631,550.
00合计265,729,235.
65100.
0094,848,064.
28-170,881,171.
37类别2017年12月31日金额比例(%)坏账准备比例(%)账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,917,894.
992.
334,778,073.
3097.
16139,821.
69按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款186,143,691.
5088.
1737,794,654.
2020.
30148,349,037.
30–组合2985,421.
300.
47--985,421.
30–组合3185,158,270.
2087.
7037,794,654.
2020.
41147,363,616.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款20,046,435.
929.
5020,023,035.
9299.
8823,400.
00合计211,108,022.
41100.
0062,595,763.
42-148,512,258.
99江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注123错误!
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–续错误!
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–续单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款:应收账款项目账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由厦门市百应融资租赁有限公司4,083,692.
063,956,749.
4996.
89预计无法全额收回按组合计提坏账准备的应收账款中,采用账龄分析法的组合分析如下:账龄2018年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内80,596,408.
164,029,820.
375.
001-2年46,973,104.
224,697,310.
4210.
002-3年29,072,953.
658,721,886.
1030.
003-4年66,401,787.
3939,841,072.
4360.
004年以上11,092,165.
0311,092,165.
03100.
00合计234,136,418.
4568,382,254.
35-账龄2017年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内68,717,155.
813,435,857.
805.
001-2年30,769,645.
573,076,964.
5610.
002-3年73,635,927.
0822,090,778.
1130.
003-4年7,111,220.
024,266,732.
0160.
004年以上4,924,321.
724,924,321.
72100.
00合计185,158,270.
2037,794,654.
20-江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注124错误!
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–续单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:应收账款项目账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由新疆君帛纺织服装有限公司3,375,007.
003,375,007.
00100.
00按应收款项的风险情况及收款预期常熟市里睦针织制衣有限公司2,174,687.
102,174,687.
10100.
00按应收款项的风险情况及收款预期苏州市久美时装有限公司2,170,000.
002,170,000.
00100.
00按应收款项的风险情况及收款预期慈溪市博尔特机械有限公司1,571,500.
001,571,500.
00100.
00按应收款项的风险情况及收款预期其他13,249,416.
3413,217,866.
3499.
78按应收款项的风险情况及收款预期合计22,540,610.
4422,509,060.
4499.
762.
其他应收款2018年12月31日2017年12月31日应收利息--应收股利--其他应收款6,193,950.
353,961,196.
04合计6,193,950.
353,961,196.
042018年12月31日2017年12月31日其他应收款15,217,273.
7613,862,380.
96减:坏账准备-9,023,323.
41-9,901,184.
92合计6,193,950.
353,961,196.
04江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注125错误!
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–续其他应收款按类别分析如下:类别2018年12月31日金额比例(%)坏账准备比例(%)账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款15,217,273.
76100.
009,023,323.
4189.
466,193,950.
35–组合18,942,552.
6958.
778,942,552.
69100.
00-–组合25,448,161.
5135.
80--5,448,161.
51–组合3826,559.
565.
4380,770.
729.
77745,788.
84单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计15,217,273.
76100.
009,023,323.
4159.
306,193,950.
35江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注126错误!
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–续类别2017年12月31日金额比例(%)坏账准备比例(%)账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款13,862,380.
96100.
009,901,184.
9271.
423,961,196.
04–组合19,852,258.
4871.
079,852,258.
48100.
00-–组合23,133,876.
1022.
61--3,133,876.
10–组合3876,246.
386.
3248,926.
445.
58827,319.
94单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计13,862,380.
96100.
009,901,184.
9271.
423,961,196.
04组合1,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2018年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以上8,942,552.
698,942,552.
69100.
00合计8,942,552.
698,942,552.
69100.
00账龄2017年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以上9,852,258.
489,852,258.
48100.
00合计9,852,258.
489,852,258.
48100.
00江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注127错误!
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–续组合3,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2018年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内325,634.
6816,281.
735.
001-2年466,251.
8846,625.
1910.
002-3年34,673.
0017,863.
8030.
00合计826,559.
5680,770.
72-账龄2017年12月31日账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内833,759.
8841,687.
995.
001-2年27,537.
502,753.
7510.
002-3年14,949.
004,484.
7030.
00合计876,246.
3848,926.
44-3.
长期股权投资2018年12月31日2017年12月31日子公司6,500,000.
006,500,000.
00联营企业14,429,597.
8218,558,493.
28合计20,929,597.
8225,058,493.
28江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注128错误!
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–续错误!
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–续子公司:本期增减变动计提划分为减值准备本年宣告分派期初余额增加投资减少投资减值准备持有待售其他期末余额年末余额的现金股利太平洋纺织机械(常熟)有限公司6,500,000.
006,500,000.
00--联营企业:本期增减变动权益法宣告发下确认的其他综合其他放现金股计提减值准备被投资单位期初余额追加投资减少投资投资损益收益调整权益变动利或利润减值准备其他期末余额期末余额太平洋机电集团(上海)科技有限公司18,558,493.
28---4,128,895.
4614,429,597.
82-江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注129错误!
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–续4.
营业收入2018年度2017年度主营业务收入295,628,906.
71179,912,391.
59其他业务收入16,361,494.
549,391,771.
39合计311,990,401.
25189,304,162.
985.
营业成本2018年度2017年度主营业务229,768,390.
17144,255,998.
01其他业务3,053,889.
781,687,935.
76合计232,822,279.
95145,943,933.
77十四、补充资料1.
非经常性损益明细表2018年度2017年度非流动资产处置损益48,069.
10-8,923.
82计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,114,918.
711,546,072.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,500.
00124,331.
83所得税影响额-166,273.
17-232,437.
98合计942,214.
641,429,042.
03江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注130错误!
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–续2.
净资产收益率及每股收益加权平均净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益2018年度2017年度2018年度2017年度2018年度2017年度归属于公司普通股股东的净利润-5.
86-11.
44-0.
1464-0.
3123-0.
1464-0.
3123扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-6.
23-11.
96-0.
1559-0.
3266-0.
1559-0.
3266十五、财务报表之批准本财务报告已经本公司董事会于2019年4月25日批准报出.
江苏金龙科技股份有限公司法定代表人:金永良主管会计工作负责人:王诤君会计机构负责人:高慧2019年4月25日江苏金龙科技股份有限公司2018年度财务报表附注131附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司证券部