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1深圳农村商业银行股份有限公司ShenzhenRuralCommercialBankCorporationLimited2017年度报告2018年4月26日2目录一、重要提示3-3二、董事长致辞4-4三、行长致辞5-5四、公司基本情况简介6-10五、会计数据与业务指标摘要10-13六、股本变动与股东情况14-15七、董事、监事、高级管理人员与员工情况16-31八、公司治理32-35九、股东大会情况36-37十、董事会报告38-49十一、监事会报告50-53十二、财务审计报告54-1853一、重要提示1.
1公司2017年度财务会计报告已经立信会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告.
1.
2公司董事长李光安、行长袁捷、主管会计工作负责人靳军、计划财务部负责人张文权,保证公司年度报告中财务报告的真实、完整.
1.
3公司全体董事、高级管理人员确认本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
1.
4公司监事会确认,本报告的编制和审核程序符合法律法规和监管规定,报告的内容能够真实、准确、完整地反映本公司的实际情况.
1.
5公司第四届董事会第二十八次会议于2018年4月26日审议通过了本报告,监事会8名监事列席了会议.
4二、董事长致辞律回春晖渐,万象始更新.
在2018开年之际,我谨代表深圳农村商业银行党委、董事会,向所有关心和支持深圳农村商业银行发展的各级领导、各位股东、广大客户、各界朋友致以崇高的敬意!
栉风沐雨,春华秋实.
2017年是金融监管升级、货币政策收紧、金融去杠杆进一步深化的一年,是银行业整体环境发生较大变化、行业发展十分困难的一年.
在社会各界的关爱下,在全体同仁的共同努力下,我们仍然能抓住机遇、迎难而上、砥砺奋进、续写辉章.
这一年,我们资产规模稳步增长,盈利水平不断提高,较好地完成了年度经营目标任务.
我们深圳地区的资产增幅、资产质量、净利润同比增幅均优于深圳同业水平,资产收益率和资本收益率都保持在较高水平.
这一年,我们转型升级顺利开局,部分领域效果明显.
我们扎实推进服务领域向深圳主导产业转型,科技金融战略实施迈出了坚实的一步;总对总模式喜结硕果,为政府机构服务的水平进一步提高,取得多项新业务资格,信用卡业务迅速发展,零售代销业务后劲初显.
这一年,我们内部架构不断优化,业务效能得到释放.
我们理清三大业务板块,授信流程内嵌前台条线,优化审批权限配置;成立金融科技创新部,并划拨专项基金,及早布局金融高科技领域;调整广西机构管理职能,厘清了广西支行和村镇银行的管理边界;优化营业机构布局,在丰富网点类型方面进行了有益的尝试.
这一年,我们金租公司顺利开业.
作为前海第一家、深圳第二家金融租赁公司,本公司发起的兴邦金融租赁公司于6月16日顺利开业.
金租公司在业务创新上进行了有益的探索,实现了当年开业,当年盈利,开局良好,对本公司业务初步形成战略协同.
旧岁已展千重锦,新年再进百尺杆.
展望2018年,我们信心百倍!
2018年是我行经营发展承上启下的一年,更是五年规划全面攻坚的突破之年!
同时2018年也是经营环境异常艰难的一年,但是我相信,只要我们携手同心,激流勇进,逢山开路、遇水搭桥,我们便能续写光辉业绩、灿烂篇章,无愧时代,不负芳华!
5三、行长致辞时序更替,岁月如歌.
2017年是公司经营管理的提升之年,公司上下戮力同心,坚持"转型不停顿、升级不止步",以转型促发展,以创新谋突破,成果蔚然,鼓舞人心.
披星戴月,风雨兼程.
2017年,我们加强产品创新与科技驱动,零售业务不断做大做强:存款和贷款产品方面均初步形成了分层次、多维度、全覆盖的产品体系,信用卡业务板块日趋成熟,零售代销业务成为中收新亮点,网络金融取得新成效;我们持续推进转型升级,公司业务综合服务能力逐步增强:积极完善财政类及公共事业类业务服务体系,增强集团客户的服务能力,落实以深圳主导产业为主的业务发展战略,持续提升社区金融综合服务能力;我们坚守合规底线,金融市场业务稳中有进:自营业务收益稳步提升,资管业务稳中有升,成功举办首届中小银行经营管理高峰论坛,提升了该平台的影响力;我们积极推进网点转型与渠道建设,网点服务效能不断提升:积极推进网点建设的"智能化"和"轻型化",优化机构网点布局,年末全行深圳地区营业照证共200个,数量位列全市第一;我们强化活动宣传,品牌影响力不断提高:在媒体上加大宣传本行品牌与产品,着力开展品牌推广活动,持续开展各类公益慈善活动,塑造和强化了本行"有温度"、"有社会责任"的本土银行品牌形象.
岁月不居,天道酬勤.
截至2017年末,公司总资产达2697.
95亿元,较年初增长14.
64%;各项存款余额为2360.
61亿元,较年初增长13.
86%;贷款余额为1297.
94亿元,较年初增长17.
9%;全年实现净利润37.
36亿元,同比增长18.
04%;年末资本净额245.
59亿元,较上年末增长8.
1%;不良贷款比率为1.
19%,较年初下降了0.
02%;拨备覆盖率248.
60%,与上年末基本持平,主要风险监管指标均在监管要求之上.
全年共上缴各类税款17.
68亿元.
跻身世界银行业第325位,比上一年提升45位,排名创历史新高.
百舸争流千帆竞,策马扬鞭奔前程.
2018年,同业竞争形势日益严峻,业务合规性压力不断加大,金融科技发展日新月异.
我们坚信转型升级没有完成时,只有进行时.
我们也有信心完成2018年度经营目标任务,因为我们有团结的领导班子,有拼搏的中层干部,有进取的员工队伍!
新的一年,本公司全体同仁将以"踏石留印、抓铁有痕"的劲头,开启本公司转型发展的新征程!
6四、公司基本情况简介4.
1基本情况【中文名称】深圳农村商业银行股份有限公司【英文名称】ShenzhenRuralCommercialBankCorporationLimited【法定代表人】李光安【董事会秘书】莫汝展联系地址:深圳市罗湖区深南东路3038号合作金融大厦26楼董事会办公室邮编:518001电话:0755-25188215传真:0755-25188233客户服务及投诉电话:961200(深圳)/4001961200(全国)年报置备地点:本公司董事会办公室【成立日期】2005年12月9日【注册资本】697363.
78万元【注册地址】深圳市罗湖区深南东路3038号【经营范围】吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;外汇存款,外汇贷款,外汇汇款,外汇兑换,国际结算,同业外汇拆借,结汇、售汇,资信调查、咨询、见证业务;自营及代客外汇买卖、外汇担保、外汇票据的承兑与贴现、外汇借款、买卖或代理买卖股票以外的有价证券、发行或代理发行股票以外的外币有价证券:经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务.
【其他相关资料】首次注册登记日:2005年12月9日企业法人营业执照统一社会信用代码:91440300782792953J金融许可证号码:B0239H244030001公司聘请的会计师事务所:立信会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址:上海市黄埔区南京东路61号四楼7公司聘请的常年法律顾问:广东信达律师事务所办公地址:深圳市深南大道4019号航天大厦24楼【编制说明】本报告以中文编制84.
2组织架构94.
3分支机构(一级支行)营业地址序号支行地址联系电话1总行营业部深圳市罗湖区深南东路3038号合作金融大厦1楼254738072宝安支行深圳市宝安区新安街道建安一路29号278738663西乡支行深圳市宝安区西乡街道宝民二路58号279336324福永支行深圳市宝安区福永街道福永大道13号273957915公明支行深圳市光明新区公明街道望盛路8号271028336光明支行深圳市光明新区光明街道公园路东侧、华夏路南则和润家园第4栋01-06号271227107松岗支行深圳市宝安区松岗街道松白路7035号277107158燕罗支行深圳市宝安区燕罗街道燕罗公路190号270702319沙井支行深圳市宝安区沙井街道万安路1号2150772810龙华支行深圳市龙华区民治街道民治大道1003号2819217611观澜支行深圳市龙华区观湖街道观澜大道178号2808154612石岩支行深圳市宝安区石岩街道宝石东路409号2760884013布吉支行深圳市龙岗区布吉街道吉政路21号2887873614横岗支行深圳市龙岗区横岗街道六约社区六约路69号2886694715平湖支行深圳市龙岗区平湖街道守珍街138号2885444816龙岗支行深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城建设路26号2883057417龙城支行广东省深圳市龙岗区龙城街道爱联社区如意路龙城华府4号楼商场一、二楼8482823018坪地支行深圳市龙岗区龙岗大道(坪地段)3017号8405064319坪山支行深圳市坪山区坪山街道坪山大道5006号2882617620大鹏支行深圳市大鹏新区葵涌街道葵新北路36号2、3楼8430372621罗湖支行深圳市罗湖区红岭中路2068号中深国际大厦17楼2532067822福田支行深圳市福田区福田街道金田路卓越世纪中心1号楼102、103、104、1058352630623车公庙支行福田区车公庙泰然四路劲松大厦3A8369004224上步支行深圳市福田区福华路福侨花园A座1-3层8369013225南山支行深圳市南山区创业路20号2664122826盐田支行深圳市盐田区北山道28号蔚蓝假日雅苑一二层826367831027广西临桂支行桂林市临桂区机场路金水湾境界龙脊3号楼0773-366113828广西柳江支行广西壮族自治区柳州市柳江区拉堡镇柳堡路106号0772-726818111五、会计数据与业务指标摘要①5.
1截至报告期末前两年主要会计数据单位:人民币千元,%指标2017年末2016年末营业收入7,678,0756,792,245营业利润4,587,4243,987,404营业外收支净额88,45146,410利润总额4,675,8764,033,814净利润3,737,3033,171,620总资产273,792,501236,053,601股东权益24,382,24921,385,406归属于本公司股东所有者权益合计23,497,99421,235,943少数股东权益884,255149,463归属本公司股东每股净资产(元)3.
373.
05归属本公司股东每股收益(元)0.
540.
55加权平均净资产收益率(ROAE,%)16.
7919.
81加权平均总资产收益率(ROAA,%)1.
471.
515.
2截至报告期末前两年主要风险监管核心指标单位:%指标标准值2017年末2016年末资本充足率大于等于10.
5%14.
2315.
23一级资本充足率大于等于8.
5%13.
0714.
09核心一级资本充足率大于等于7.
5%13.
0514.
09不良贷款率小于等于5%1.
171.
21流动性比例大于等于25%62.
0045.
95单一集团客户授信集中度小于等于15%6.
456.
20单一客户贷款集中度小于等于10%4.
493.
61资产利润率大于等于0.
6%1.
471.
51资本利润率大于等于11%16.
7919.
81贷款损失准备充足率大于100%366.
39318.
71拨备覆盖率大于150%250.
81250.
32125.
3报告期末根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定计算的资本充足率情况②单位:人民币千元项目2017年末2016年末核心一级资本净额23,603,27421,227,050一级资本净额23,624,98821,230,228资本净额25,737,39422,944,934信用风险加权资产167,587,278138,307,740市场风险加权资产4,96532,584操作风险加权资产13,234,04312,290,113风险加权资产合计180,826,286150,630,437核心一级资本充足率%13.
0514.
09一级资本充足率%13.
0714.
09资本充足率%14.
2315.
235.
4风险分类不良贷款情况单位:人民币亿元指标2017年末2016年末余额比例余额比例贷款余额1,342.
54100.
00%1109.
94100.
00%次级贷款4.
950.
37%2.
450.
22%可疑贷款6.
960.
52%7.
310.
66%损失贷款3.
840.
29%3.
670.
33%不良贷款15.
751.
17%13.
431.
21%5.
5股东权益变动情况单位:人民币千元指标2017年末本年增加本年减少2016年末股本6,973,638006,973,638资本公积3,052,416003,052,416盈余公积3,785,391373,61503,411,776一般风险准备2,741,612636,82002,104,792未分配利润6,816,2973,735,9302,405,1625,485,529其他综合收益128,640079,152207,792少数股东权益884,255736,3721,580149,463股东权益合计24,382,2495,482,7372,485,89421,385,406135.
6本公司并表的子公司情况单位:人民币万元,%子公司全称子公司类型注册地业务性质持股比例表决权比例是否合并报表少数股东权益宜州深通村镇银行有限责任公司控股广西宜州市金融51%51%是3,497灵川深通村镇银行有限责任公司控股广西灵川县金融51%51%是2,950扶绥深通村镇银行有限责任公司控股广西扶绥县金融51%51%是4,904苍梧深通村镇银行有限责任公司控股广西苍梧县金融51%51%是3,483前海兴邦金融租赁有限责任公司控股广东深圳市金融51%51%是73,59314六、股本变动与股东情况6.
1报告期末股本结构情况项目人数持有股数占总股本比例(%)法人股东2544,406,389,15963.
19%自然人股东323492,553,505,95736.
61%打包股113,742,6780.
20%合计326046,973,637,794100%254家法人企业持有本公司股份44.
06亿股,占本公司总股本63.
19%;32349名自然人持有本公司股份25.
53亿股,占本公司总股本36.
61%.
本公司存在尚未确权的打包股0.
13亿股,占本公司总股本0.
20%.
6.
2股本、股东变动情况6.
2.
1报告期内股本变动情况报告期内,本公司股本没有发生变化.
6.
2.
2报告期内前十大股东及持股情况排序股东名称持有股数占总股本比例(%)1深圳市怀德股份合作公司359,458,6195.
15452深圳华强资产管理集团有限责任公司348,681,8895.
00003润杨集团(深圳)有限公司348,681,8895.
00004深圳市蛇口大华置业开发有限公司211,495,5743.
03285深圳市建筑工程股份有限公司127,209,1391.
82416深圳市上城物业管理有限公司106,007,6161.
52017深圳市威豹金融押运股份有限公司55,123,9590.
79058深圳市粤群龙发展有限公司50,883,6550.
72979深圳市吉达峰交通设施有限公司50,714,0440.
727210深圳市桑泰实业发展有限公司42,403,0460.
6080合计-1,700,659,43024.
38696.
2.
3报告期内前十大股东变化情况报告期内,本公司前十大股东没有发生变化.
6.
3关联交易情况156.
3.
1法人关联方关联交易情况2017年度本行发生的法人关联交易情况如下:年初余额(元)本年发生年末余额(元)笔数金额(元)347,844,808.
6861,752,073,871.
541,617,292,137.
56具体交易如下:序号借款人性质交易类型交易金额(元)2017年末余额(元)1前海兴邦金融租赁有限责任公司重大关联交易质押保理1,536,073,871.
541,280,038,389.
972前海兴邦金融租赁有限责任公司重大关联交易同业借款25,000,000.
0025,000,000.
003润杨集团(深圳)有限公司一般关联交易抵押贷款170,000,000.
000.
004深圳市丰顺裕贸易有限公司一般关联交易抵押贷款3,000,000.
003,000,000.
005深圳市威雅特电子科技有限公司一般关联交易抵押贷款8,000,000.
000.
006深圳市威雅特电子科技有限公司一般关联交易抵押贷款10,000,000.
0010,000,000.
006.
3.
2自然人关联方关联交易情况2017年度本行发生的自然人关联交易情况如下:年初余额(元)本年发生年末余额(元)笔数金额(元)67,838,249.
542123,275,200.
0072,990,093.
526.
3.
3关联交易管理情况截至2017年末,存量授信类关联交易的风险分类为正常,还本付息情况良好,未出现不良贷款;未发现接受本行股权作为质押的授信业务;未发现违反规定为关联方融资提供担保的行为;未发现关联交易明显优于对非关联方同类交易条件的情况.
前海兴邦金融租赁有限责任公司作为本行2017年末关联交易余额最大的关联方,其授信余额占本行资本净额的5.
31%;2017年末本行对全部关联方的授信余额占本行资本净额的6.
88%,均未超过监管规定.
16七、董事、监事、高级管理人员与员工情况7.
1董事简况姓名性别出生年月职务任期2017年度从本公司领取的薪酬总额③(万元)李光安男1962.
09董事长、执行董事2015.
05-2018.
05541.
32袁捷男1967.
02行长、执行董事2015.
06-2018.
05431.
29莫汝展男1964.
10副行长、执行董事、董事会秘书2017.
05-2018.
05335.
37何本奎男1967.
07执行董事2012.
06-2018.
05287.
2林炎南男1952.
06独立董事2015.
05-2018.
0526.
75方志钢男1953.
07独立董事2015.
05-2018.
0525.
2刘国常男1963.
07独立董事2015.
05-2018.
0525.
2汤小青男1954.
08独立董事2015.
07-2018.
0525.
2张炜清男1955.
05独立董事2017.
05-2018.
0515.
45罗利安男1965.
01股东董事2015.
05-2018.
0510.
08余鹏男1963.
06股东董事2015.
05-2018.
0510.
08邓奕军男1968.
01股东董事2015.
05-2018.
0510.
08潘灿森男1968.
05股东董事2015.
06-2018.
0510.
08杨军男1963.
10股东董事2017.
06-2018.
055.
04李曙成男1973.
05股东董事2017.
05-2018.
056.
227.
2监事简况姓名性别出生年月职务任期2017年度从本公司领取的薪酬总额(万元)吴木强男1959.
05监事长、职工监事2015.
09-2018.
05211.
54李发勇男1957.
11外部监事2015.
05-2018.
0521梁其平男1955.
06外部监事2015.
05-2018.
0521戴亦一男1967.
06外部监事2015.
05-2018.
0521张庆祥男1954.
03外部监事2015.
05-2018.
052117刘新平男1964.
07股东监事2015.
05-2018.
0510.
08张锦峰男1967.
07股东监事2015.
05-2018.
0510.
08史永安男1962.
01职工监事2015.
05-2018.
05285.
24肖春生男1958.
09职工监事2015.
05-2018.
0594.
087.
3高级管理人员简况姓名性别出生年月职务任期2017年度从本公司领取的薪酬总额(万元)袁捷男1967.
02行长2015.
07-2018.
05参见"董事"部分杨振强男1963.
04总审计师、纪委书记2015.
09-2018.
05345.
39刘中男1961.
08副行长2015.
09-2018.
05293.
52莫汝展男1964.
10副行长、董事会秘书2015.
09-2018.
05参见"董事"部分史永安男1962.
01工会主席2015.
09-2018.
05参见"监事"部分郭柱男1968.
08副行长2015.
09-2018.
05286.
38李惠群女1966.
06副行长2015.
12-2018.
05246.
81李家钰男1960.
06副行长2015.
09-2018.
05282.
58任世洪男1970.
07副行长2015.
09-2018.
05335.
14靳军男1965.
10副行长、财务总监2015.
09-2018.
05264.
01高军男1970.
02副行长2015.
09-2018.
05278.
03张志华男1970.
10行长助理2015.
09-2018.
05261.
92罗强男1970.
06首席信息官2015.
09-2018.
05230.
177.
4董事、监事、高级管理人员简历7.
4.
1董事李光安:本公司董事长、执行董事、党委书记,1962年9月生,1985年参加工作,中国人民大学毕业,本科学历,高级经济师.
1985年8月—1988年2月,在北京市农村经济研究所工作;1988年3月—1993年5月,在中国农业银行总行人事部、商业信贷部工作;1993年6月—1995年4月,任深圳市农村信用合作社联合社资金部副经理;1995年4月—181996年11月,任中国农业银行深圳市分行副科长、副处长;1996年11月—1999年4月,任深圳市农村信用合作社联合社人事教育部经理,1999年4月—2005年12月,先后任深圳市农村信用合作社联合社总经理助理、副总经理;2005年12月—2007年7月,任本公司副行长(主持高级管理层全面工作)、党委副书记,2007年7月—2015年6月,任本公司行长、党委副书记;2009年4月至今,任本公司执行董事,2015年7月至今,任本公司董事长、党委书记.
袁捷:本公司行长、执行董事、党委副书记,1967年2月生,1989年参加工作,中南财经大学毕业,本科学历,经济师.
1989年7月-1993年7月,在审计署驻武汉办事处审计四处工作;1993年8月-2003年10月,在人民银行深圳市中心支行工作,先后任银行处副处长、人事教育处副处长、中国银行监管处副处长、合作金融监管处处长;2003年10月-2013年6月,在中国银行业监督管理委员会深圳监管局工作,先后任人事处处长、国有银行监管处处长、副局长、党委委员;2013年7月-2015年6月,任本公司副行长;2015年6月任本公司执行董事,2015年7月至今,任本公司行长、执行董事、党委副书记.
莫汝展:本公司副行长、执行董事、党委副书记、董事会秘书,1964年10月生,1987年参加工作,中南财经大学毕业,研究生学历,会计师,中国注册会计师协会会员.
1987年7月-1989年9月在广西大学任教;1989年9月—1992年7月,在中南财经大学攻读货币银行学专业研究生,获硕士学位;1992年-1993年在深圳大学任教;1993年5月—1995年3月,深圳市农村信用合作社联合社业务发展部;1995年3月—1996年11月,任中国农业银行深圳市分行办公室秘书科科员、主任科员;1996年11月至2005年12月,先后任深圳市农村信用合作社联合社办公室副经理、经理;2005年12月—2008年9月,任本公司董事会秘书(行长助理级);2008年9月-2013年7月,任本公司首席信贷执行官(副行长级);2013年7月-2017年5月任本公司副行长;2017年5月至今任本公司执行董事;2017年11月至今,任本公司副行长、执行董事、党委副书记、董事会秘书.
何本奎:本公司执行董事,1967年9月生,1988年参加工作,西南政法大学毕业,研究19生学历,经济师、律师.
1988年7月—1992年10月,在河南省政法干部学院任教;1992年10月—1993年10月,在郑州市电子仪表公司工作;1993年10月—1994年4月,在中国法律服务(香港)有限公司深圳办事处工作;1994年4月—1995年8月,在深圳农村信用合作社联合社稽核部工作;1995年9月—1996年3月,在深圳市农村信用合作社联合社信贷部工作;1996年4月—2005年12月,先后任深圳市农村信用合作社联合社信贷部副经理、经理;2005年12月—2007年12月,任本公司稽核部总经理;2007年12月—2008年9月,任本公司平湖支行行长;2008年9月—2015年8月,任本公司董事会秘书,2015年6月至今,任本公司执行董事;2017年6月至今,任前海兴邦金融租赁有限责任公司董事长.
林炎南:本公司独立董事,1952年6月生,香港中文大学毕业,研究生学历.
曾任中国银行(香港)有限公司副执行总裁,主责零售银行业务,任内并兼任中银信用卡(国际)有限公司副董事长、中银集团信托人有限公司董事兼董事会主席、中银集团人寿保险有限公司非执行董事、中银国际证券有限公司董事、中国银行(香港)代理人有限公司董事、中国银行(香港)信托有限公司董事、中银香港慈善基金董事及董事会副主席.
林炎南先生从事银行业工作逾30年,有丰富的银行管理及社会服务经验,先后担任广东省银行香港分行副总经理、中国银行香港分行副总经理、浙江兴业银行香港分行代总经理,并于1999,2002,2005,2008及2011年出任香港银行公会轮替主席,亦曾任香港外汇同业公会秘书长、银联通宝有限公司董事.
林炎南先生一直参加多项社会服务,曾出任公职包括香港公益金董事、强制性公积金计划咨询委员会委员、香港证监会教育及咨询委员会委员、中小型企业委员会委员、香港雇主联合会代表委员、杠杆式外汇交易仲裁委员会委员、香港按揭有限公司董事、香港银行业行业培训咨询委员会委员、香港中文大学财务学系客席教授.
林炎南先生目前仍担任香港侨界社团联会名誉顾问.
2012年10月至今,任本公司独立董事,提名与薪酬委员会主任委员.
方志钢:本公司独立董事,1953年7月生,本科学历,国家三级高级法官.
1976年8月-1980年4月陕西师范大学任教;1980年4月-1992年3月陕西省高级人民法院经济审判庭工作,任副20处级审判员;1992年4月-1993年9月任深圳市经济发展调研室副主任并兼任深圳海发实业有限公司副总经理;1993年9月-2011年6月在深圳中级人民法院工作,历任经济审判庭副庭长、庭长,房地产庭庭长、审判监督庭庭长、审判委员会委员(副局级).
2001年至今为中国国际经济贸易委员会、深圳仲裁委员会专家咨询委员会委员.
方志钢先生从事法院审判工作31年,积累了非常丰富的法律知识与经验,亦公开发表法学文章多篇.
2012年8月至今,任本公司独立董事,战略委员会主任委员;2017年8月至今任本公司独立董事,消费者权益保护委员会主任委员.
刘国常:本公司独立董事,1963年7月生,中南财经政法大学毕业,管理学(会计学)博士,现任广东财经大学会计学院教授、院长、瑞华审计研究院执行院长,暨南大学管理学院博士生导师、中南财经政法大学会计学院博士生导师.
刘国常先生有深厚的会计、审计专业理论素养,出版学术专著《注册会计师审计责任问题研究》(2001)、《会计师事务所管理和发展问题研究》(2006)、《国家审计的改革与发展》(2007)、《国家审计"免疫系统"理论的探索与实践》(2013)等,公开发表科研论文80余篇.
刘国常先生还任广东省审计学会副会长、广东省内部审计协会副会长、广州市审计学会副会长,广州博济医药股份有限公司独立董事等.
2012年8月至今,任本公司独立董事,审计与关联交易控制委员会主任委员.
汤小青:本公司独立董事,1954年8月生,研究生学历,博士学位,毕业于中南财经政法大学经济学(金融学方向)专业.
1987年5月—1988年12月,历任中国科学院计划局、基建局副处长;1988年12月—1996年4月,历任国家计委财政金融司副处长、处长;1996年4月—1997年3月,任中国农业银行市场开发部副主任;1997年3月—1997年12月,任中国人民银行总行计划资金司、信贷管理司助理巡视员;1997年12月—1999年3月,任中国人民银行河南省分行副行长、国家外管局河南省分局副局长;1999年3月—2003年3月,历任中国人民银行非银行司、合作司副司长;2003年3月—2003年7月,任中国银监会合作金融监管部副主任;2003年7月—2005年12月,历任中国银监会内蒙古银监局、山西银监局局长;2005年12月—2008年11月,历任中国银监会监管一部、财务会计部主任;2008年11月—2014年8月任21招商银行党委委员、纪委书记;2012年4月—2014年8月任招商银行总行副行长;2014年8月-2016年8月任招商银行租赁公司高级顾问;2015年7月至今,任本公司独立董事,风险管理委员会主任委员.
张炜清:本公司独立董事,1955年5月生,大学本科学历,工学学士,高级工程师.
毕业于国防科技大学计算机硬件专业.
1981年12月-1998年12月在国防科工委工作,1985年5月起历任情报研究所文献处理室副主任、计算机室主任、科技处处长、副所长;1998年12月-2001年5月在中国人民解放军总装备部工作,任情报研究所副所长;2001年5月-2001年11月在中广核电大唐置业有限公司工作,任总经理助理;2001年11月-2016年7月在中国广东核电集团公司工作,历任办公厅副主任、公关宣传部经理、总经理助理兼办公厅主任、总经理助理、党组成员、副总经理、副董事长.
其中2002年10月-2003年4月兼任北京银河创新技术发展有限公司代总经理;2003年7月-2006年7月兼任中国广东核电集团有限公司董事会秘书;2008年3月-2008年6月兼任中国广东核电集团有限公司北京总代表、北京工作部总经理;2008年6月-2014年4月兼任中国广东核电集团有限公司北京总代表;2014年12月-2016年7月兼任中广核电力股份有限公司非执行董事.
政协第十一届广东省委员会特聘委员.
2017年5月至今,任本公司独立董事;2017年8月至今任本公司独立董事,战略委员会主任委员.
罗利安:本公司董事,1965年1月出生,本科学历,美国斯坦瑞大学工商管理硕士.
1987年7月-1988年8月,任深圳市红岭中学教师;1988年9月-1992年7月,任深圳市上步企业有限公司企业发展部经理;1992年8月-1996年2月,任深圳市上步实业股份有限公司物业部经理;1996年3月-2002年7月,任深圳市上城物业管理有限公司常务副总经理;2002年8月-2012年8月,任深圳市上城物业管理有限公司总经理;2012年9月至2017年12月,任深圳市上步实业股份有限公司监事会主席、纪委书记;2017年12月至今,任圳市上步实业股份有限公司高级顾问;2005年12月至今,任本公司董事.
罗利安为深圳市福田区第四届党代表,深圳市福田区第五届人大代表.
余鹏:本公司董事,1963年6月生,1984年参加工作,厦门大学毕业,研究生学历,22博士学位.
1984年—1986年,在新疆财经学院任教;1986年—1989年,在东北财经大学学习,获计量经济学硕士研究生学位;1989年—1992年,任新疆财经学院讲师;1992年—1995年,在厦门大学学习,获经济学博士学位;1995年—2002年,先后任中国农业银行深圳市分行办公室副主任、发展规划处副处长、计划处副处长等职;2002年—2005年11月,任深圳市兴和投资有限公司董事长;2005年11月至今,任深圳市兴和投资有限公司董事.
2005年12月—2009年4月,任本公司监事会监事;2009年4月至今,任本公司董事.
邓奕军:本公司董事,1968年1月生,本科学历.
1992年5月—1999年8月,任深圳市鹏城房地产开发有限公司办公室文员、经理秘书、经营部副经理、公司副经理;1999年9月—2005年5月,任深圳市布吉镇樟树布村委会主任;2005年5月至2010年8月任樟树布社区党支部书记;2004年5月-2017年8月,任深圳市樟树布股份合作公司董事长.
2005年12月至今,任本公司董事.
潘灿森:本公司董事,1968年5月生,1985年参加工作,北京大学高级工商管理硕士学位,研究生学历.
1985年9月-1988年12月在深圳竹园宾馆工作;1989年1月-1992年6月在怀德经济发展公司工业办工作;1992年6月-2004年5月任怀德社区任党支部书记;2004年6月-2014年2月任怀德社区党支部书记,兼深圳市怀德股份合作公司董事长;2014年3月至今任怀德社区党支部书记,怀德社区居委会主任,深圳市怀德股份合作公司董事长.
2015年6月至今,任本公司董事.
杨军:本公司董事,1963年10月生,香港科技大学毕业,工商管理硕士.
1980年7月-1988年4月在深圳市公安局工作;1988年4月-1992年3月在深圳市无线电委员会工作,筹备并组建深圳市龙飞无线电通信发展公司,任副总经理;1992年3月-2004年3月,筹备并组建润迅通信集团有限公司,任总经理,同时兼任香港润迅通信国际有限公司副主席;2004年至今,任润杨集团(深圳)有限公司董事长兼总裁.
2017年6月至今,任本公司董事.
李曙成:本公司董事,1973年5月生,浙江大学管理工程专业毕业,大学本科学历.
1994年7月加入深圳华强集团有限公司,历任投资管理部干部、集团公司团委书记;199723年1月-1998年3月任深圳华强实业股份有限公司投资发展部副部长;1998年3月-2000年11月任肇庆蓝带啤酒销售公司总经理;2002年2月-2002年10月历任深圳华强集团有限公司信息中心主任、资产管理部部长;2002年10月-2004年4月任深圳华强地产开发公司总经理;2004年4月-2006年6月任深圳华强集团有限公司办公室主任;2006年3月-2008年11月任芜湖市华强旅游城投资开发有限公司总经理;2008年11月-2016年3月,历任深圳华强集团有限公司财务结算中心主任、总裁助理、副总裁,期间2012年5月-2015年1月,兼任深圳华强集团财务有限公司总经理,2015年2月起,兼任深圳华强集团财务有限公司董事长;2016年4月起,任深圳华强集团有限公司总裁.
深圳市第六届政协委员,深圳市青年联合会副主席,广东省金融系统青年联合会副主席,深圳市华强公益基金会理事长、深圳市志愿服务基金会理事.
2017年5月至今,任本公司董事.
7.
4.
2监事吴木强:本公司监事长、职工监事,1959年5月生,1981年参加工作,研究生学历,高级会计师.
1981年7月—1985年7月,在农行惠来县支行工作;1985年8月—1988年8月,在中国人民银行深圳经济特区分行营业部、稽核处工作;1988年9月—1994年5月,任中国人民银行深圳经济特区分行稽核处、会计处副科长、科长;1994年6月—1996年5月任中国人民银行深圳特区分行营业部副主任(副处级);1996年6月—2003年10月任中国人民银行深圳经济特区分行、深圳市中心支行营业部主任(正处级)、国库处处长、金融机构纪检监察处处长、中行监管处处长;2003年11月—2010年12月任深圳银监局非银机构监管处处长、政策性银行监管处处长;2011年1月—2011年6月任深圳银监局纪委副书记、监察室主任、纪委办公室主任(2011年3月—2012年2月借调中央纪委一室工作);2011年7月—2015年8月任深圳银监局副巡视员(2012年2月起兼任深圳银监局机关党委书记、工会工作委员会主任);2015年9月至今,任本公司监事长.
李发勇:本公司外部监事,1957年11月生,1983年参加工作,江西财经大学毕业,本科24学历,高级会计师.
1983年-1989年,在江西省纺织工业局工作;1989年-1994年,任特发集团小梅沙旅游中心财务经理;1994年-1997年,任特发集团香蜜湖度假村财务总监;1997年—1999年,任特力集团财务总监;1999年—2000年,任深圳市建筑工程公司总会计师;2001年—2010年,任深圳市建筑工程股份有限公司副总经理兼总会计师.
2005年12月—2015年5月,任本公司董事;2015年5月至今,任本公司外部监事.
梁其平:本公司外部监事,1955年6月生,中国人民大学毕业,本科学历,高级经济师.
1970年12月—1976年4月,在中国人民解放军7537部队服役;1976年5月—1979年2月,在中国科学院地质研究所古地磁研究组工作;1979年2月—1983年2月,在中国人民大学第一分校学习,获经济学学士学位;1983年2月—1988年5月,在中共北京市委农村工作部研究室工作,从事中国及北京市农村经济政策调查研究工作;1988年5月—2003年10月,在中国经济开发信托投资公司工作,先后任职农业信贷部、信贷一部总经理;2003年10月至今,在中国信达资产管理股份有限公司的全资子公司中润经济发展有限责任公司工作,先后任职企业管理部、市场开发部及托管重组部总经理.
2015年至今,任本公司外部监事.
戴亦一:本公司外部监事,1967年6月生,厦门大学毕业,研究生学历,经济学博士,中国注册房地产估价师,原厦门大学管理学院副院长,2015年度"中国十佳最受欢迎商学院名师".
现任厦门大学管理学院管理学教授、博士生导师,厦门大学金圆研究院理事长.
先后担任加拿大麦吉尔大学管理学院(2002)、美国西北大学凯洛格商学院高级访问学者(2007),并在美国哈佛大学商学院短期进修(2006).
曾任厦门国贸集团、厦门大洲兴业能源控股、珠海世荣兆业等多家上市公司独立董事,现担任厦门建发(600153)、七匹狼(002029)、深圳都市丽人(HK02298)、上海中骏置业(HK1966)、厦门明发集团(香港HK0846)等多家上市公司独立董事,以及深圳深业集团、厦门圆信永丰基金外部董事.
近年来主要研究领域为企业经济理论、房地产市场与投资、资本市场与公司治理等.
曾先后主持完成国家自然科学基金、国家社会科学基金项目多项.
先后出版学术著作5部,在《经济研究》、《金融研究》等权威刊物发表学术论文70多篇,所完成的科研成果先后获教育部"第三届全国优秀社会科25学研究成果奖(国家级)"等各级政府奖励18项.
2015年5月至今,任本公司外部监事.
张庆祥:本公司外部监事,1954年3月生,1970年参加工作,中共中央党校毕业,研究生学历,法学硕士,律师.
1970年10月—1973年11月为辽宁省岫岩县制药厂工人;1973年11月—-1975年5月任岫岩县人民广播站编辑;1975年5月—1978年3月任丹东人民广播电台记者;1978年3月—1982年1月就读于辽宁大学哲学系哲学专业;1982年2月—1984年9月任中共丹东市委宣传部干事;1984年9月—1987年7月攻读中共中央党校理论部法学硕士研究生;1987年7月—2000年11月历任丹东市委讲师团副团长、丹东市委组织部副县级调研员、丹东市边境贸易公司副经理、辽宁省供销社丹东进出口公司副经理、丹东市供销社党委副书记、监事会副主任.
1994年4月取得律师资格,1994年12月31日取得高级政工师资格;1997年7月1日起兼任丹东市供销合作社法律顾问至退休.
2000年5月28日至今任丹东泽宇律师事务所、广东国锋律师事务所、广东仁人律师事务所执业律师,广东正鸣律师事务所执业律师、合伙人.
2015年5月至今,任本公司外部监事.
刘新平:本公司监事,1964年7月生,1981年参加工作,大专学历.
1981年—1990年,在龙岗镇小额贸易公司工作;1997年6月—2001年2月,任龙岗镇龙岗村委会主任;2001年3月至2014年5月,任深圳市龙岗区龙岗股份合作公司董事长、党总支书记;1998年—2003年任深圳市龙岗区人大代表;2004年至今任深圳市龙岗区政协常委.
2005年12月—2009年4月,任本公司董事.
2009年4月至今,任本公司监事.
张锦峰:1967年7月生,1982年参加工作,本科学历.
1982年—1987年,在深圳邮电局工作;1987年—1992年,在宝安县工业总公司工作;1993年—1996年,任龙华三联经济发展公司经理;1996年—1999年,任龙华三联村委党支部副书记;1999年—2014年,任华联工作站党委书记工作站站长兼三联股份合作公司董事长.
2005年12月至今,任本公司监事.
2014年至今任深圳市龙华三联股份合作公司董事长.
张先生系宝安区第五届人大代表,深圳市第五届、第六届人大代表.
史永安:本公司工会主席、职工监事,1962年1月生,1977年参加工作,本科学历,高26级经济师.
1984年7月—1990年1月,在中国农业银行佳木斯市中心支行工作,任副科长;1990年2月—1990年7月,在中国农业银行总行青年干部处工作;1990年8月—1992年9月,任中国农业银行建三江支行行长、农垦分行办公室主任;1992年10月—1993年2月,任中国农业银行深圳市分行信合处科长;1993年3月—1998年11月,先后任深圳农村信用合作社联合社综合部、营业部经理、宝安联社副总经理、宝安支社经理;1998年11月—2005年12月,任沙井农村信用社主任;2005年12月—2008年10月,任本公司沙井支行行长.
2008年11月至今,任本公司工会主席(期间2008年11月-2010年1月,兼任本公司沙井支行行长).
2012年5月至今,任本公司职工监事.
肖春生:本公司职工监事,1958年9月生,1985年参加工作,本科学历.
1985年7月—1988年12月,任坪地信用社分社负责人;1989年1月—1993年3月,任宝安农行信用合作部副主任;1993年4月—1999年2月,任龙岗联社副总经理兼龙岗信用社主任;1999年3月—2005年12月,任西乡信用社主任;2005年12月—2009年12月,任本公司西乡支行行长;2010年1月至2016年2月,任本公司沙井支行行长;2016年2月至今任总审计师助理,2010年12月至今,任本公司职工监事.
7.
4.
3高级管理人员袁捷:本公司行长、执行董事、党委副书记,详见董事部分.
杨振强:本公司总审计师、党委副书记、纪委书记,1963年4月生,1979年参加工作,研究生学历,高级会计师.
1979年12月—1981年4月,在中国农业银行恩平支行工作;1981年5月—1993年2月,在中国农业银行深圳市分行会计处工作,历任科员、科长;1993年3月—2005年2月,任深圳农村信用合作社联合社财务部经理;2005年12月—2008年11月,任本公司计划财务部总经理;2008年11月至今,任本公司纪委书记;2015年7月起任本公司党委副书记,2015年9月起任本公司总审计师.
刘中:本公司副行长,1961年8月生,1983年参加工作,武汉大学毕业,研究生学历,27高级经济师.
1983年7月—1993年6月,先后就职于武汉大学、湖北乡企局下属公司、湖北省农行国际信贷部;1993年—2003年10月,在中国人民银行深圳市中心支行工作,历任外汇调剂中心副主任科员、外资金融机构管理处主任科员、外资机构处副处长、货币金银处副处长、政策性银行监管处处长;2003年10月—2008年6月,历任深圳银监局政策性银行监管处处长、办公室主任;2008年6月至今,任本公司副行长.
莫汝展:本公司副行长、执行董事、党委副书记、董事会秘书,详见董事部分.
史永安:本公司工会主席,详见监事部分.
郭柱:本公司副行长,1968年8月出生,1993年参加工作,中国政法大学毕业,研究生学历,高级经济师、律师.
1993年4月—1997年10月,在中国人民银行深圳市中心支行人事处、外汇金融处、外资金融机构管理处工作;1997年10月—2001年12月,先后任中国人民银行深圳市中心支行货币信贷处副处长、银行管理处副处长;2001年12月—2008年9月,先后任中国人民银行深圳市中心支行统计研究处处长、国际收支处处长;2008年9月至今,任本公司副行长.
李惠群:本公司副行长,1966年4月生,1994年参加工作,武汉大学毕业,研究生学历,博士学位,高级经济师.
1994年4月—1999年1月,就职于中国人民银行深圳经济特区分行金融研究所,其中,1994年9月—1999年1月历任助理调研员、副处长;1999年1月—1999年2月,就职于中国人民银行深圳市中心支行金融研究所,任副处长;1999年2月—2009年5月,就职于中国人民银行深圳市中心支行货币信贷处,历任副处长、处长;2009年5月—2014年3月,任中国人民银行深圳市中心支行党委组织部部长、人事处处长;2014年3月—2015年10月,任中国人民银行深圳市中心支行党委委员、工会主任;2015年12月至今,任本公司副行长.
李家钰:本公司副行长,1960年6月生,1983年参加工作,本科学历,经济师.
1983年2月—1994年2月,在中国农业银行信阳市支行工作;1994年3月—1995年6月,在中国人寿保险公司深圳分公司工作;1995年7月—1996年3月,在深圳市农村信用合作社联合28社财务部工作;1996年4月—1997年11月,任深圳市农村信用合作社联合社人事教育部副经理;1997年11月—2005年12月,任深圳市农村信用合作社联合社市场部副经理、经理;2005年12月—2007年12月,任本公司市场部总经理;2007年12月—2008年9月,任本公司布吉支行行长;2008年9月-2013年7月,任本公司行长助理(期间2008年9月-2010年2月,兼任本公司布吉支行行长);2013年7月至今,任本公司副行长.
任世洪:本公司副行长,1970年7月生,1992年参加工作,本科学历,经济师.
1992年7月—1993年9月,在中国农业银行南澳办事处工作;1993年10月—1997年4月,任南澳农村信用合作社主任、龙岗联社副总经理;1997年4月—1999年3月,任深圳市农村信用合作社联合社南山支社副经理;1999年4月—2005年12月,任龙岗农村信用社主任;2005年12月—2008年9月,任本公司龙岗支行行长;2008年9月-2013年7月,任本公司行长助理(期间2008年9月-2010年2月,兼任本公司龙岗支行行长);2013年7月至今,任本公司副行长.
靳军:本公司副行长、财务总监,1965年10月生,1987年参加工作,东北财经大学毕业,研究生学历,会计师.
1987年8月—1990年8月在山西晋中地区财政局工作;1993年4月—1994年5月在深圳农村信用合作社联合社财务部工作;1994年5月—1996年1月在深圳农村信用合作社联合社资金计划部工作;1996年2月—1999年4月在深圳农村信用合作社联合社资金计划部工作,任部门副经理;1999年5月—2005年12月在深圳农村信用合作社联合社资金计划部工作,任部门经理;2005年12月至2009年9月任本公司资金部总经理,其中2006年1月至2008年3月任本公司授信审批委员会召集人;2009年10月-2015年8月,任本公司计划财务部总经理;2015年9月-2017年11月,任本公司财务总监(副行长级);2017年11月至今,任本公司副行长、财务总监.
高军:本公司副行长,1970年2月生,1992年参加工作,武汉大学毕业,本科学历.
1992年7月—1995年9月在中国工商银行龙岗支行办事处、办公室工作;1995年10月—1997年10月在深圳市农村信用合作社联合社布吉联社综合部工作,1996年4月任部门副经理;1997年2911月—2005年11月在深圳市农村信用合作社联合社人事教育部、人力资源部工作,历任经理助理(其中2001年3月后主持工作)、副经理(主持工作);2005年12月—2007年12月任本公司人力资源部副总经理(主持工作);2007年12月—2010年7月任本公司人力资源部总经理,其中2010年2月-2010年7月兼任布吉支行行长;2010年7月—2014年12月任布吉支行行长;2014年12月—2015年8月,任本公司人力资源部总经理;2015年9月-2017年11月,任本公司董事会秘书(副行长级);2017年11月至今,任本公司副行长.
张志华:本公司行长助理,1970年10月生,1993年参加工作,中山大学毕业,本科学历,经济师.
1993年7月—1995年5月在宝安贸易发展局秘书科工作;1995年5月—1997年6月在深圳市农村信用合作社联合社龙岗联社资金计划部工作;1997年7月—1998年12月在深圳市农村信用合作社联合社资金计划部工作;1999年1月—2001年3月在深圳市农村信用合作社联合社人力资源部工作;2001年3月—2003年5月在深圳市农村信用合作社联合社市场部工作,任个人室主任;2003年5月—2005年12月任龙岗信用社主任助理;2005年12月—2007年12月任本公司龙岗支行行长助理;2007年12月—2008年2月任本公司龙岗支行副行长;2008年2月—2009年12月任本公司风险管理部、合规与风险管理部副总经理(主持工作);其中2006年2月—2010年7月抽调本公司新系统开发小组,任业务总监;2010年1月—2015年8月,任本公司龙华支行行长;2015年9月至今,任本公司行长助理.
罗强:本公司首席信息官,1970年6月生,1992年参加工作,华南理工大学毕业,本科学历,工程师.
1992年7月—1997年2月在中国农业银行深圳市分行电脑处工作,历任系统维护工程师、应用开发工程师和开发科副科长.
1997年2月—1997年12月在深圳农村信用合作社联合社电脑部工作;1998年1月—2005年12月在深圳农村信用合作社联合社电脑部工作,任经理助理;2005年12月—2007年9月任本公司信息技术部总经理助理;2007年10月—2010年8月任本公司信息技术部副总经理(主持全面工作);其中2006年2月—2010年7月抽调本公司新系统开发小组,任技术组组长.
2010年8月—2015年9月,任本公司信息技术部总经理;2015年9月至今,任本公司首席信息官(行长助理级).
307.
5报告期内董事、监事、高级管理人员变更情况7.
5.
1报告期内董事变更情况2017年3月22日,公司召开2017年第一次临时股东大会,表决通过《关于选举张炜清等四人为第四届董事会董事的议案》,调整公司董事会成员为15名董事,其中执行董事为4人,独立董事为5人,股东董事为:6人.
大会同时表决通过《关于修订的议案》、《关于修订的议案》和《关于增设董事的议案》,同意新增莫汝展同志为第四届董事会执行董事,张炜清同志为第四届董事会独立董事,杨军同志、李曙成同志为第四届董事会股东董事,任期与第四届董事会任期一致.
7.
5.
2报告期内监事变更情况报告期内,公司监事未发生变更.
7.
5.
3报告期内高级管理人员变更情况报告期内,第四届董事会第二十一次会议审议通过《关于聘任莫汝展为本公司董事会秘书的议案》和《关于聘任靳军、高军为本公司副行长的议案》,董事会聘任莫汝展为董事会秘书,聘任靳军、高军为副行长.
317.
6公司员工情况报告期末,本公司经营管理工作共有3189名员工参与,其中正式员工3003人.
员工的专业结构、受教育程度及年龄分布结构如下:7.
6.
1员工专业结构分布岗位类别员工人数(人)占员工总人数的比例管理59818.
75%销售44613.
99%运营188058.
95%专业2658.
31%合计31897.
6.
2员工受教育程度分布受教育程度员工人数(人)占员工总人数的比例博士研究生40.
13%硕士研究生32610.
22%本科及大专263982.
75%中专及其他2206.
90%合计31897.
6.
3员工年龄分布年龄分布员工人数(人)占员工总人数的比例30岁以下111334.
90%30-40岁100431.
48%40-50岁86927.
25%50岁以上2036.
37%合计318932八、公司治理8.
1公司治理基本情况本公司严格遵守《公司法》和《商业银行法》的有关规定,认真落实银行业监督管理机构关于公司治理的监管意见,不断改进公司治理,增强公司治理机制的有效性,努力提升经营管理水平,保障本公司持续健康发展.
报告期内,董事会、监事会、高级管理层各司其职、协调运作,既相互制衡又和谐融洽,团结、务实、稳健、和谐的公司治理氛围确保了本公司的稳健发展.
同时,公司不断加强信息披露工作,维护了良好的投资者关系.
8.
2股东和股东大会报告期内,本公司召开2016年度股东大会,2017年第一次临时股东大会,会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定,确保本公司股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东对本公司各项决策的知情权、参与权和表决权,并能够充分行使自身权利.
大会由广东信达律师事务所全程见证并出具法律意见书.
8.
3董事和董事会8.
3.
1董事会的组成本公司董事会由15位董事组成,其中执行董事4人,分别为李光安董事、袁捷董事、莫汝展董事、何本奎董事;独立董事5人,分别为林炎南董事、方志钢董事、刘国常董事、汤小青董事、张炜清董事;股东董事6人,分别为罗利安董事、余鹏董事、邓奕军董事、潘灿森董事、杨军董事、李曙成董事.
8.
3.
2董事会专门委员会战略委员会董事会战略委员会由8名董事组成,成员为张炜清独立董事、李光安董事、袁捷董事、莫汝展董事、何本奎董事、潘灿森董事、杨军董事、李曙成董事,张炜清独立董事任主任委33员.
风险管理委员会董事会风险管理委员会由6名董事组成,成员为汤小青独立董事、方志钢独立董事、莫汝展董事、罗利安董事、余鹏董事、邓奕军董事,汤小青独立董事任主任委员.
提名与薪酬委员会董事会提名与薪酬委员会由7名董事组成,成员为林炎南独立董事、李光安董事、袁捷董事、刘国常独立董事、张炜清独立董事、余鹏董事、杨军董事,林炎南独立董事任主任委员.
审计与关联交易控制委员会董事会审计与关联交易控制委员会由5名董事组成,成员为刘国常独立董事、林炎南独立董事、汤小青独立董事、莫汝展董事、李曙成董事,刘国常独立董事任主任委员.
消费者权益保护委员会董事会消费者权益保护委员会由5名董事组成,成员为方志钢独立董事、何本奎董事、罗利安董事、邓奕军董事、潘灿森董事,方志钢独立董事任主任委员.
8.
4关于监事和监事会8.
4.
1监事会的组成本公司监事会由9名监事组成,其中职工监事3人,分别为吴木强监事、史永安监事、肖春生监事;外部监事4人,分别为李发勇监事、梁其平监事、戴亦一监事、张庆祥监事;股东代表监事2人,分别为刘新平监事、张锦峰监事.
8.
4.
2监事会专门委员会监督委员会监事会监督委员会由5名监事组成,成员为李发勇外部监事、吴木强监事、戴亦一外部监事、刘新平监事、史永安监事,李发勇外部监事为主任委员.
提名与评价委员会34监事会提名与评价委员会由5名监事组成,成员为梁其平外部监事、吴木强监事、张庆祥外部监事、张锦峰监事、肖春生监事,梁其平外部监事为主任委员.
8.
5独立董事履职情况本公司董事会独立董事有5名,张炜清独立董事担任董事会战略委员会主任委员;汤小青独立董事担任董事会风险管理委员会主任委员;林炎南独立董事担任董事会提名与薪酬委员会主任委员;刘国常独立董事担任董事会审计与关联交易控制委员会主任委员;方志钢独立董事担任董事会消费者权益保护委员会主任委员.
8.
5.
1第四届董事会独立董事履职情况报告期内,五位独立董事履职情况如下:姓名项目与内容林炎南独立董事方志钢独立董事刘国常独立董事汤小青独立董事张炜清独立董事(新增)股东大会、董事会、董事会专门委员会情况应出席次数201622189亲自出席次数191620138各独立董事均具有深厚的理论功底、丰富的实践经验和较高的专业素养,恪守职责,关心中小股东和社会公众利益,独立公正地对本公司的重大议题提出意见和建议,充分发挥了独立董事的作用.
8.
6外部监事履职情况报告期内,本公司第四届监事会外部监事有4名,李发勇外部监事担任监事会监督委员会主任委员;梁其平外部监事担任监事会提名与评价委员会主任委员.
8.
6.
1第四届监事会外部监事履职情况报告期内,四位外部监事履职情况如下:姓名项目与内容李发勇外部监事梁其平外部监事戴亦一外部监事张庆祥外部监事股东大会、监事会、监事会专门委员会情况应出席次数8989亲自出席次数696935各外部监事遵守相关法律法规、行政规章及本公司章程的规定,维护本公司和股东的合法权益,勤勉尽责,恪尽职守,持续地了解和关注本公司情况,独立、客观地提出意见或建议,充分发挥了外部监事的作用.
36九、股东大会情况9.
1股东大会通知、召集、召开情况报告期内,本公司召开了2016年度股东大会、2017年第一次临时股东大会.
本公司于2017年4月29日在《深圳特区报》上刊载了《深圳农村商业银行股份有限公司关于召开2016年度股东大会的通知》,董事会就股东大会召开时间、地点、审议内容、参会方式等以公告形式通知股东.
2017年5月19日,本公司在合作金融大厦27楼第一会议室召开2016年度股东大会,出席本次大会的股东及股东代表共57人,代表股数2,764,772,209股.
股东大会由广东信达律师事务所派出律师全程见证,会议的召开和表决程序均符合《公司法》和本公司章程的规定.
本公司于2017年3月7日在《深圳特区报》上刊载了《深圳农村商业银行股份有限公司2017年第一次临时股东大会的通知》,董事会就股东大会召开时间、地点、审议内容、参会方式等以公告形式通知股东.
2017年3月22日,本公司在合作金融大厦27楼第一会议室召开2017年第一次临时股东大会,出席本次大会的股东及股东代表共54人,代表股数2,602,256,269股.
股东大会由广东信达律师事务所派出律师全程见证,会议的召开和表决程序均符合《公司法》和本公司章程的规定.
9.
2股东大会通过决议情况本公司2016年度股东大会审议通过以下议案并形成决议:《深圳农村商业银行股份有限公司第四届董事会2016年度工作报告》、《深圳农村商业银行股份有限公司第四届监事会2016年度工作报告》、《关于审议的议案》、《关于审议的议案》、《关于修订的议案》除《关于修订的议案》因赞成票数占出席大会股东及37股东代理人所持有效表决权未达到三分之二,未获大会通过.
其余议案均以100%的赞成票获得通过.
本公司2017年第一次临时股东大会审议通过以下议案并形成决议:《关于增设董事的议案》、《关于修订的议案》、《关于修订的议案》、《关于选举张炜清等四人为第四届董事会董事的议案》所有议案均以100%的赞成票获得通过.
9.
3股东大会年度利润分配决议执行情况本公司2016年度股东大会审议通过《深圳农村商业银行股份有限公司2016年度利润分配预案》,向本公司全体股东每股派送现金股利0.
20元(含税).
现金股利分配方案于2016年5月22日实施,现金股利由本公司自动划转到各股东分红帐户中,其中法人股东按每股0.
20元发放,由法人股东自行申报纳税;自然人股东由本公司代扣代缴个人所得税后按每股0.
16元发放.
38十、董事会报告第四届董事会充分发挥核心决策职能,不断加强自身能力建设,进一步夯实公司治理基础,持续引领公司坚持社区零售银行的市场定位,积极推进各项重大战略性工作,各项工作取得一定成绩.
10.
1报告期内董事会会议召开情况及审议通过的主要议案10.
1.
1第四届董事会第十四次会议2017年1月18日,第四届董事会召开第十四次会议,审议通过了《关于制定2017年度高级管理层绩效考核方案的议案》、《关于增设董事的议案》、《关于修订的议案》以及《关于修订的议案》、《关于高级管理层2016年度绩效考核指标完成情况的报告》.
10.
1.
2第四届董事会第十五次会议2017年1月19日,第四届董事会以通讯表决方式召开第十五次会议(临时会议),审议通过了《关于调整董事会对行长相关业务授权的议案》.
10.
1.
3第四届董事会第十六次会议2017年3月6日,第四届董事会召开第十六次会议,审议通过了《关于提名张炜清等四人为第四届董事会董事候选人的议案》、《关于深圳市蛇口大华置业开发有限公司股权质押申请的议案》、《关于召开2017年第一次临时股东大会议的议案》.
10.
1.
4第四届董事会第十七次会议2017年3月31日,第四届董事会以通讯表决方式召开第十七次会议(临时会议),审议通过了《关于审议的议案》.
10.
1.
5第四届董事会第十八次会议2017年4月21日,第四届董事会以通讯表决方式召开第十八次会议(临时会议),审议通过了《关于明确董事会流动性风险管理职责的议案》、《关于调整董事会对行长相关业务授权的议案》、《关于授权办理个人股东股权赠与事务的议案》.
3910.
1.
6第四届董事会第十九次会议2017年4月28日,第四届董事会召开第十九次会议,审议通了《关于审议的议案》、《关于审议的议案》、《关于审议的议案》、《关于制定的议案》、《关于制定的议案》、《关于审议的议案》、《关于制定的议案》、《关于对前海兴邦金融租赁有限责任公司预授信的议案》、《关于修订的议案》、《关于审议的议案》、《深圳农村商业银行股份有限公司2016年度股东大会召开方案》.
会议听取以下报告:《深圳农村商业银行股份有限公司2016年度关联交易专项审计报告》、《深圳农村商业银行股份有限公司2016年度风险运行报告》、《深圳农村商业银行股份有限公司2016年度风险偏好执行情况评估报告》、《深圳农村商业银行股份有限公司2016年度案防工作自我评价报告》、《深圳农村商业银行股份有限公司关于2016年度消费者权益保护工作情况的报告》.
10.
1.
7第四届董事会第二十次会议2017年7月25日,第四届董事会召开第二十次会议,审议通过《关于成立董事会消费者权益保护委员会的议案》、《关于调整董事会各专门委员会成员的议案》.
会议听取以下报告:《深圳农村商业银行股份有限公司2017年上半年经营情况报告》、《深圳农村商业银行股份有限公司2017年上半年风险运行情况报告》.
10.
1.
8第四届董事会第二十一次会议2017年10月26日,第四届董事会召开第二十一次会议,审议通过《关于聘任莫汝展为本公司董事会秘书的议案》、《关于聘任靳军、高军为本公司副行长的议案》、《关于修订的议案》、《关于修订的议案》、《关于修订的议案》、《关于制定的议案》、《关于调整深圳农村商业银行股份有限公司风险偏好部分指标的议案》、《关于制定的议案》、《关于制定的议案》.
会议还听取了以下报告:《深圳农村商业银行关于2017年第三季度风险运行情况的报告》、《深圳农村商业银行关于2017年第三季度消费者权益保护工作情况的报告》.
10.
1.
9第四届董事会第二十二次会议2017年12月28日,第四届董事会召开第二十二次会议,审议通过《关于聘请立信会计师事务所对本行进行2017年度审计的议案》、《关于续聘广东信达律师事务所为本行常年法律顾问的议案》、《关于制定的议案》、《关于制定的议案》、《关于审议深圳市锦绣大地投资有限公司贷款申请的议案》、《关于制定的议案》、《关于制定的议案》、《关于制定的议案》、《关于购买宜州深通村镇银行有限责任公司股权的议案》、《关于银龙工业区参与城市更新改造的议案》.
10.
2董事会2017年度工作情况10.
2.
1依法合规召集股东大会,认真落实股东大会决议董事会根据《公司法》、本公司章程和《股东大会议事规则》的规定组织召开年度股东大会1次,临时股东大会1次.
其中于2017年5月19日召开2016年度股东大会1次,审议通过议案4项,2017年3月22日召开2017年第一次临时股东大会,审议通过议案4项.
4110.
2.
2坚持定期议事制度,充分发挥核心决策职能2017年共召开董事会会议9次,合计审议通过议案47项,内容涉及制度修订、人员聘任、重大关联交易等;听取工作汇报3次,涉及风险运行情况、建章立制、经营情况、金融消费者权益保护等.
10.
2.
3进一步发挥专门委员会和独立董事的作用2017年共召开董事会专门委员会18次.
其中提名与薪酬委员会7次、战略委员会3次、审计与关联交易委员会4次、风险管理委员会3次、消费者权益保护委员会1次.
五位独立董事在履职评价期间充分利用了自己的专业知识为本行积极建言献策谋发展,在各类会议上独立发表意见,注重维护本行存款人和中小股东的合法权益,提出了许多中肯且有价值的意见和建议,特别在本行战略规划评估、公司治理、制度建设、风险管理和重大投资决策等工作中充分发挥专业优势和经验优势,提出了建设性的意见.
10.
2.
4努力践行社会责任,彰显企业公民社会价值本公司重视并积极履行企业社会责任,年内开展"深桂心连心"精准扶贫活动,共资助了299户贫困户,扶贫总投入为292879元;深圳市慈善会·深圳农村商业银行慈善基金对90位因家庭经济困难无法完成学业的大学生进行持续资助,资助金额共45万元;开展"深圳农商行回馈社区、信通财富奖励学子"活动,共对来自深圳市211个社区725名高考优秀学子进行了奖励;持续开展"信用卡公益计划·书香图书室"活动,深入广西壮族自治区的偏远山区,为当地较为贫困的林旺小学、育才小学、扶典小学和新利小学建设图书室,共捐赠各类图书1899册、文体用品130套、书包590个、书桌书架椅子42套;发起"汇聚爱心成长有你"的公益爱心活动,号召全行向2017年度深圳市青少年帮困助弱专项基金进行爱心捐助,共募集善款人民币221156.
66元;持续开展敬老爱老活动,合计给民治、大浪、龙华、沙井、大康、石厦等社区近1700名老人送去温暖,树立了负责任的企业公民形象.
10.
3本公司风险管理情况10.
3.
1本公司风险管理概况422017年,国内经济环境复杂多变,银行经营风险上升,本公司持续完善全面风险管理体系,优化各类风险管理政策、流程,不断引进先进风险管理工具,积极应对和防范各类风险.
总体看,本公司资产质量持续优化,各项经营指标运行良好,关键风险监测指标在良性区间运行,全面风险管理能力逐步提升,董事会、高级管理层对各类风险能够进行有效的监控.
10.
3.
2本公司面临的主要风险及对策本公司在经营中主要面临以下风险:信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险等.
具体说明如下:信用风险.
本公司实施稳健的信用风险管理策略,致力于建立职能明确、相互制衡的信用风险管理框架及覆盖全行范围的信用风险管理体系.
本公司由信贷管理部牵头全行信用风险管理,各业务部门按职能分工执行本业务领域的信用风险管理.
2017年,本公司积极应对经济金融形势变化,创新信用风险管理机制和手段,不断提高风险控制前瞻性和有效性.
信用风险管理的主要措施包括:强化信贷政策导向,科学把握信贷投向和节奏;加强授信流程再造与制度梳理,不断优化内控节点,推动关键职能与高风险操作向总行和系统集中,完善"前中后台分离、后台垂直管理"的授信体系;加强重点领域的风险管控,特别对政府融资平台、房地产、重点行业等关键领域,加大风险排查力度;优化完善授信审批制度,按照业务风险状况和分支机构风险管理状况实施差异化的审批授权.
市场风险.
本公司面临的市场风险主要为利率风险和汇率风险.
本公司遵循稳健、审慎的风险管理原则,根据《商业银行资本管理办法(试行)》要求,建立了与自身业务结构相适应的市场风险管理治理框架,日常管理中,合规与风险管理部牵头全行风险管理,各风险管理部门负责本部门职能范围内的市场风险管理工作.
对交易账户市场风险,本公司严格控制交易账户头寸,采取稳健的交易策略,对高风险产品采取规避策略,通过监控交易账户风险暴露敞口评估交易账户市场风险状况;对银行账户利率风险,本公司适度承担利率风险,日常管理中,定期计量利率敏感性缺口,通过缺口分析来评估承受的利率风险水平;对汇率43风险,本公司延续"低头寸"的外汇业务管理策略,并通过外汇敞口分析识别、计量汇率风险.
操作风险.
本公司以"防范操作风险人人有责"为核心理念,不断强化操作风险三道防线建设,积极优化操作风险识别、评估、控制和报告机制,确保操作风险得到有效控制.
2017年,本公司根据操作风险管理的最新监管要求和变化趋势,继续强化重点领域和关键环节的操作风险管理,采取的主要措施包括:加强业务流程改造,进一步梳理主要业务前中后台的岗位职责;规范业务操作,推进业务标准化;加强操作风险的绩效考核,严格考核处罚力度;加强重点业务领域和重点部位潜在操作风险环节的检查;强化业务连续性管理,建立多维度的应急处理机制,高度防范重大信息泄露事件和重大运营中断事件;推进风险管理文化建设,提升全员风险识别和防范能力.
流动性风险.
本公司坚持审慎的流动性管理策略,强调资产负债管理.
本公司根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》要求,建立了明确的流动性风险管理治理架构、管理策略和程序.
本公司由计划财务部牵头负责流动性风险管理工作,其他业务部门负责本业务范围内流动性风险管理政策的具体实施.
2017年,本公司高度重视流动性风险管理,采取了一系列措施以确保流动性平稳,主要包括:充分考虑资产与负债的期限结构,进行主动的资产负债期限结构调整;加强人民币资金头寸管理,通过内部资金调控反馈机制将人民币资金头寸控制在合理水平,防范日常的流动性不足;积极维护借入流动性的能力,积极发展同业客户,不断拓宽同业融资渠道;按季开展流动性压力测试,评估不同压力情景下的流动性状况,定期开展流动性应急演练,切实防范流动性危机.
声誉风险.
本公司坚持预防第一的原则,将声誉风险管理渗透到经营管理各个环节,从源头上控制和缓释声誉风险.
2017年,本公司综合办公室全面贯彻落实声誉风险管理的各项工作要求,着力提高声誉风险管理能力,一是切实规范自身行为,加强声誉风险前置管理;二是开展声誉风险排查,对排查中发现的潜在风险进行名单式管理并制定有效的防范和应对措施;三是做好舆情监测和负面舆情处理工作,严格按照监管要求加强舆情监测力度和频度,44及时报送突发舆情、周舆情、季度舆情研判.
10.
3.
3本公司风险评估及计量方法本公司按银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他规定要求计量风险、资本.
信用风险加权资产根据权重法计算,市场风险加权资产根据标准法计算,操作风险加权资产根据基本指标法计算.
10.
3.
4本公司流动性覆盖率相关情况流动性覆盖率情况单位:万元项目余额1.
合格优质流动性资产4,858,746.
381.
1一级资产3,443,505.
681.
22A资产1,415,240.
701.
32B资产0.
002.
净现金流出1,568,228.
672.
1现金流出6,272,914.
662.
1.
1零售存款的现金流出1,277,367.
192.
1.
2无担保批发现金流出4,558,038.
172.
1.
3担保融资流出0.
002.
1.
4其他项目14,062.
932.
1.
5其他或有融资义务19,520.
092.
1.
6其他所有没有包含在以上类别中的本金、利息等现金流出403,926.
282.
2现金流入5,136,796.
152.
2.
1逆回购与证券借入1,036,542.
102.
2.
2完全正常履约的协议性现金流入4,100,254.
052.
2.
3其他现金流入0.
003.
流动性覆盖率309.
82%4510.
4本公司内部控制评价10.
4.
1内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷.
一些有待改善的事项对经营管理不构成实质性影响,公司高度重视这些事项,将进一步采取控制措施持续改进.
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素.
10.
4.
2内部控制评价情况10.
4.
2.
1内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域.
1.
纳入公司内部控制评价范围的单位.
纳入评价范围的评价对象为深圳农村商业银行总行本部和经营机构两部分,总行本级是承担营销推动、业务控制、综合管理职能的总行部室以及董事监事的办事机构,经营机构是指各一级支行营业机构、广西业务管理部、小微金融部.
纳入评价范围对象资产总额占公司2017年末合并财务报表资产总额的100%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%.
2.
纳入评价范围的主要业务和事项纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司治理、发展战略、组织架构、人力资源、企业文化、财务管理以及授信业务、运营管理、资金和市场风险、个人业务、公司业务、中间业务、关联交易、业务连续性、信息系统、内部管控等经营管理领域;3.
重点关注的高风险领域46根据宏观经济和银行经营环境、监管当局意见及本行的实际经营状况,本年度重点关注的高风险领域主要包括同业业务、投资业务、理财业务、表外业务、房地产贷款、票据业务、信息科技等.
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏.
10.
4.
2.
2内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及公司各项内部控制管理制度组织开展内部控制评价工作.
内部控制评价工作始终贯穿全年度,采用日常监督、专项审计检查和年终内部控制评价相结合的方式.
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准.
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:1.
财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:项目重大缺陷重要缺陷一般缺陷利润总额潜在错报错报≥利润总额的5%利润总额的3%≤错报的议案》、《关于审议的议案》;《关于审议的议案》.
11.
1.
2第四届监事会召开第九次会议2017年04月27日,第四届监事会召开第九次会议,审议通过了《关于审议的议案》、《关于审议的议案》、《关于指派内审部对本行案件防控管理与执行情况进行专项审计的议案》.
会议听取以下工作汇报:《深圳农村商业银行股份有限公司2016年度关联交易专项审计报告》.
11.
1.
3第四届监事会召开第十次会议2017年7月25日,第四届监事会召开第十次会议,审议通过了《审议的议案》.
会议听取以下工作汇报:《深圳农村商业银行股份有限公司2017年高级管理层成员KPI考核方案的报告》11.
1.
3第四届监事会召开第十一次次会议2017年12月28日,第四届监事会召开第十一次会议,审议通过了《关于审议的议案》会议听取以下报告:《案件防控管理与执行情况专项审计报告》.
5111.
2报告期内监事会出席股东大会情况报告期内,吴木强监事长代表第四届监事会向2016年度股东大会作监事会2016年度工作报告.
11.
3报告期内监事会列席会议情况2017年1月18日,第四届监事会列席第四届董事会第十四次会议;2017年3月6日,第四届监事会列席第四届董事会第十六次会议;2017年4月28日,第四届监事会列席第四届董事会第十九次会议;2017年7月24日,第四届监事会列席第四届董事会第二十次会议;2017年10月26日,第四届监事会列席第四届董事会第二十一次会议;2017年12月28日,第四届监事会列席第四届董事会第二十二次会议.
11.
4对报告期经营成果的总体评价本公司2017年度财务报告已经立信会计师事务所根据国内审计准则出具了无保留意见的审计报告.
监事会认为本公司在2017年度依法经营,财务状况客观真实,各项经营管理工作有效开展,经营活动符合《公司法》、《商业银行法》和本公司章程的规定.
11.
5对董事会、高级管理层2017年工作的评价报告期内,董事会召集召开2016年度股东大会、2017年第一次临时股东大会的程序依法合规、公开透明,向股东大会作出的报告内容真实完整有效.
董事会严格执行了股东大会作出的决议.
战略决策方面,积极筹备召开战略规划研讨会.
对本行五年发展战略规划执行情况进行了检视和研讨,并就关于本行中长期发展的若干问题形成了共识,提出了诸多宝贵的意见和建议,加深了董事会与监事会、本行管理团队和股东单位的沟通,为今后的工作打下了良好的基础.
为保持本公司发展活力,董事会组织了全体董事参加的商业银行经营管理主题培训和金融科技专题培训,对宏观经济、金融市场、金融科技等进行了研讨,为新时代经济、金融环境下的科学决策提供了支持.
内部管理方面,董事会在汲取各方意见和建议后,修订了《深圳农村商业银行股份有限公司全面风险管理办法》,修订了《深圳农村商业银行52股份有限公司关联交易管理办法》,制定了《深圳农村商业银行股份有限公司股权管理办法》、《深圳农村商业银行股份有限公司股权质押管理办法》、《深圳农村商业银行股份有限公司高级管理人员绩效考核与绩效分配办法》等基本制度,本行风险管理、公司治理、绩效管理更加规范.
预算执行方面,董事会有效执行了2016年度公司财务决算方案、2016年度利润分配方案,落实了本行2017年度财务预算方案.
信息披露方面,董事会完整、准确地披露了本行财务信息等重大信息,保障了股东的合法权益.
报告期内,董事会勤勉尽责,决策程序符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求,未出现损害本行利益及股东利益的行为.
报告期内,高级管理层在董事会领导下,秉持"合规经营、稳健发展"的理念,勤勉务实,开拓创新,克服各种困难,以转型促进发展,以创新谋突破,总体上,各项经营工作进展顺利.
在组织结构方面,持续推进转型升级,加强产品创新与科技推动,坚守合规底线,业务发展稳中有进.
在培育人才方面,强化考核为核心的绩效管理与激励约束机制,完善用人机制.
在业务发展方面,推动部门持续完善零售产品体系,零售业务快速发展;积极推动完善财政类及公共事业类业务服务体系,增强集团客户的服务能力;推动落实以深圳主导产业为主的业务发展战略,创新科技企业的金融服务模式;推动落实"科技立行"战略,促使网络金融业务创新再上新台阶;促使信用卡业务板块日趋成熟,推动零售代销业务稳步提升.
在网点建设方面,高级管理层坚持着力推动网点转型与渠道建设工作,助力区域竞争力的提升;多措并举新设分拆部分一级支行归属,促使支行网点的布局更为优化,区域竞争力更强.
在内部风险控制方面,进一步加大了合规与操作风险防范.
报告期内,本行的经营活动符合《公司法》、《商业银行法》和《公司章程》的规定,各项经营管理工作有效开展.
未发现高级管理层成员执行本行职务时有违反法律法规、《公司章程》或损害本行利益及股东利益的行为.
53【一至十一部分注释】①:本部分数据均为合并报表数据.
②:本公司按《商业银行资本管理办法(试行)》计算的资本充足率的计算范围涵盖信用风险、市场风险和操作风险.
信用风险加权风险资产采用权重法计算,市场风险加权风险资产采用标准法计算,操作风险加权风险资产采用基本指标法计算.
本公司无享受过渡期优惠政策的资本工具和监管调整项目.
③:本公司董事、监事和高级管理人员薪酬的决策程序、报酬确定依据:本公司高级管理人员的报酬方案由董事会会议审议通过.
本公司董事、监事的报酬方案由董事会审议通过后提交本行股东大会议审议通过.
2017年度从本公司领取的薪酬总额为税后数据(下同),包含以往年度留置薪酬.
54深圳农村商业银行股份有限公司审计报告及财务报表(2017年1月1日至2017年12月31日止)目录页次一、审计报告55-57二、财务报表合并资产负债表58-60资产负债表61-63合并利润表64-65利润表66-67合并现金流量表68-69现金流量表70-71合并股东权益变动表72-76股东权益变动表77-80财务报表附注81-185三、事务所执业资质证明55审计报告深圳农村商业银行股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了深圳农村商业银行股份有限公司(以下简称深圳农村商业银行)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了深圳农村商业银行2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于深圳农村商业银行,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、管理层和治理层对财务报表的责任深圳农村商业银行管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估深圳农村商业银行的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
56治理层负责监督深圳农村商业银行的财务报告过程.
四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对深圳农村商业银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致深圳农村商业银行不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就深圳农村商业银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事57项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
立信会计师事务所中国注册会计师:韩子荣(特殊普通合伙)中国注册会计师:程英中国上海2018年4月26日58深圳农村商业银行股份有限公司合并资产负债表编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2017年12月31日2016年12月31日资产:现金及存放中央银行款项(一)46,071,249,162.
3637,437,059,512.
96存放同业款项(二)4,140,818,872.
7413,850,094,207.
02贵金属拆出资金(三)7,016,549,915.
892,988,253,878.
65以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产(四)392,676,600.
00衍生金融资产买入返售金融资产(五)10,251,370,995.
0011,758,374,500.
00应收利息(六)1,618,025,291.
491,175,083,878.
19发放贷款和垫款(七)130,304,071,523.
72107,633,495,652.
17可供出售金融资产(八)35,502,363,836.
7333,168,148,857.
69持有至到期投资(九)34,853,780,064.
8817,188,598,977.
33应收款项类投资(十)423,303,216.
807,180,090,349.
58划分为持有待售的资产长期股权投资(十一)投资性房地产固定资产(十二)1,681,790,596.
631,644,608,678.
24无形资产(十三)534,595,923.
15553,467,314.
37递延所得税资产(十四)971,763,308.
03869,044,590.
91其他资产(十五)422,818,705.
24214,603,928.
76资产总计273,792,501,412.
66236,053,600,925.
87后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:59深圳农村商业银行股份有限公司合并资产负债表(续)编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2017年12月31日2016年12月31日负债:向中央银行借款(十七)99,000,000.
0018,700,000.
00同业及其他金融机构存放款项(十八)12,832,527,950.
339,240,940,039.
32拆入资金(十九)920,000,000.
00以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款吸收存款(二十)224,890,232,381.
37198,091,374,737.
60应付职工薪酬(二十一)1,224,896,545.
231,090,069,219.
60应交税费(二十二)499,525,073.
49397,320,661.
08应付利息(二十三)4,027,725,812.
723,527,705,869.
21划分为持有待售的负债预计负债应付债券递延所得税负债(十四)49,043,573.
9775,429,270.
73其他负债(二十四)4,867,300,677.
652,226,654,883.
36负债合计249,410,252,014.
76214,668,194,680.
90所有者权益:股本(二十五)6,973,637,794.
006,973,637,794.
00资本公积(二十六)3,052,416,415.
683,052,416,415.
68减:库存股其他综合收益(二十七)128,640,097.
70207,791,755.
91盈余公积(二十八)3,785,390,930.
153,411,776,286.
67一般风险准备(二十九)2,741,611,868.
272,104,791,861.
84未分配利润(三十)6,816,297,171.
815,485,529,218.
79归属于母公司所有者权益合计23,497,994,277.
6121,235,943,332.
8960少数股东权益(三十一)884,255,120.
29149,462,912.
08所有者权益合计24,382,249,397.
9021,385,406,244.
97负债和所有者权益总计273,792,501,412.
66236,053,600,925.
87后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:61深圳农村商业银行股份有限公司资产负债表编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2017年12月31日2016年12月31日资产:现金及存放中央银行款项(一)45,932,460,151.
6237,325,301,099.
71存放同业款项(二)3,964,226,119.
0014,017,084,378.
14贵金属拆出资金(三)7,041,549,915.
892,988,253,878.
65以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产(四)392,676,600.
00衍生金融资产买入返售金融资产(五)10,251,370,995.
0011,758,374,500.
00应收利息(六)1,616,031,749.
361,174,754,444.
91发放贷款和垫款(七)125,941,630,263.
05106,749,895,598.
35可供出售金融资产(八)35,502,363,836.
7333,168,148,857.
69持有至到期投资(九)34,853,780,064.
8817,188,598,977.
33应收款项类投资(十)423,303,216.
807,180,090,349.
58划分为持有待售的资产长期股权投资(十一)915,450,000.
00150,450,000.
00投资性房地产固定资产(十二)1,665,200,699.
501,625,473,319.
95无形资产(十三)532,721,815.
79553,402,820.
98递延所得税资产(十四)954,930,085.
44866,174,320.
81其他资产(十五)191,849,115.
89188,419,487.
64资产总计269,786,868,028.
95235,327,098,633.
74后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:62深圳农村商业银行股份有限公司资产负债表(续)编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2017年12月31日2016年12月31日负债:向中央银行借款(十七)同业及其他金融机构存放款项(十八)13,329,350,555.
819,794,324,026.
56拆入资金(十九)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款吸收存款(二十)223,592,704,658.
26197,012,706,826.
26应付职工薪酬(二十一)1,202,916,880.
911,082,897,873.
30应交税费(二十二)483,207,382.
44396,851,696.
47应付利息(二十三)3,992,868,838.
533,508,673,739.
67划分为持有待售的负债预计负债应付债券递延所得税负债(十四)49,043,573.
9775,429,270.
73其他负债(二十四)3,643,819,162.
662,225,525,442.
19负债合计246,293,911,052.
58214,096,408,875.
18所有者权益:股本(二十五)6,973,637,794.
006,973,637,794.
00资本公积(二十六)3,052,416,415.
683,052,416,415.
68减:库存股其他综合收益(二十七)128,640,097.
70207,791,755.
91盈余公积(二十八)3,785,390,930.
153,411,776,286.
67一般风险准备(二十九)2,741,611,868.
272,104,791,861.
84未分配利润(三十)6,811,259,870.
575,480,275,644.
4663所有者权益合计23,492,956,976.
3721,230,689,758.
56负债和所有者权益总计269,786,868,028.
95235,327,098,633.
74后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:64深圳农村商业银行股份有限公司合并利润表编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2017年度2016年度一、营业收入7,678,075,256.
536,792,244,692.
49利息净收入7,097,116,778.
986,211,946,602.
53利息收入(三十二)10,224,182,820.
188,988,965,443.
91利息支出(三十二)3,127,066,041.
202,777,018,841.
38手续费及佣金净收入347,312,198.
88456,608,231.
93手续费及佣金收入(三十三)425,052,013.
40506,227,641.
81手续费及佣金支出(三十三)77,739,814.
5249,619,409.
88投资收益(损失以"-"号填列)(三十四)147,058,736.
463,468,866.
11其中:对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益(损失以"-"号填列)(三十五)9,423,898.
5328,970,043.
79公允价值变动收益(损失以"-"号填列)(三十六)-200.
00200.
00汇兑收益(损失以"-"号填列)(三十七)19,069,629.
5141,782,592.
95其他收益(三十八)5,576,700.
00其他业务收入(三十九)52,517,514.
1749,468,155.
18二、营业支出3,090,650,858.
372,804,840,300.
84税金及附加(四十)76,970,207.
80165,426,315.
77业务及管理费(四十一)2,412,778,746.
852,247,600,552.
53资产减值损失(四十二)597,946,104.
03388,333,001.
18其他业务成本(四十三)2,955,799.
693,480,431.
36三、营业利润(亏损以"-"号填列)4,587,424,398.
163,987,404,391.
65加:营业外收入(四十四)90,540,403.
5747,842,786.
19减:营业外支出(四十五)2,089,157.
421,433,015.
48四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)4,675,875,644.
314,033,814,162.
36减:所得税费用(四十六)938,573,024.
19862,194,072.
91五、净利润(净亏损以"-"号填列)3,737,302,620.
123,171,620,089.
45(一)按经营持续性分类1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)3,737,302,620.
123,171,620,089.
452.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类1.
少数股东损益1,372,458.
215,443,632.
402.
归属于母公司股东的净利润3,735,930,161.
913,166,176,457.
0565六、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(四十七)0.
540.
55(二)稀释每股收益(元/股)(四十七)0.
540.
55七、其他综合收益-79,151,658.
21-210,967,088.
43归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-79,151,658.
21-210,967,088.
43(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-79,151,658.
21-210,967,088.
431.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益-79,151,658.
21-210,967,088.
433.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额八、综合收益总额3,658,150,961.
912,960,653,001.
02归属于母公司所有者的综合收益总额3,656,778,503.
702,955,209,368.
62归属于少数股东的综合收益总额1,372,458.
215,443,632.
40后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:66深圳农村商业银行股份有限公司利润表编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2017年度2016年度一、营业收入7,539,956,486.
606,750,532,205.
99利息净收入(三十二)6,985,551,194.
326,162,523,136.
67利息收入(三十二)10,094,511,762.
528,937,860,183.
82利息支出3,108,960,568.
202,775,337,047.
15手续费及佣金净收入(三十三)324,851,068.
35455,936,882.
60手续费及佣金收入(三十三)399,633,426.
91505,050,742.
25手续费及佣金支出(三十四)74,782,358.
5649,113,859.
65投资收益(损失以"-"号填列)148,703,486.
468,058,866.
11其中:对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益(损失以"-"号填列)(三十五)9,423,898.
5328,970,043.
79公允价值变动收益(损失以"-"号填列)(三十六)-200.
00200.
00汇兑收益(损失以"-"号填列)(三十七)19,069,629.
5141,782,592.
95其他收益(三十八)其他业务收入(三十九)52,357,409.
4353,260,483.
87二、营业支出2,937,010,207.
012,765,705,120.
29税金及附加(四十)74,878,917.
75164,364,971.
56业务及管理费(四十一)2,331,306,597.
912,200,388,565.
71资产减值损失(四十二)527,868,891.
66397,471,151.
66其他业务成本(四十三)2,955,799.
693,480,431.
36三、营业利润(亏损以"-"号填列)4,602,946,279.
593,984,827,085.
70加:营业外收入(四十四)70,406,105.
4843,302,042.
77减:营业外支出(四十五)1,701,004.
141,385,489.
73四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)4,671,651,380.
934,026,743,638.
74减:所得税费用(四十六)935,504,945.
93861,643,003.
16五、净利润(净亏损以"-"号填列)3,736,146,435.
003,165,100,635.
58(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)3,736,146,435.
003,165,100,635.
58(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)六、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
540.
5567(二)稀释每股收益(元/股)0.
540.
55七、其他综合收益-79,151,658.
21-210,967,088.
43(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-79,151,658.
21-210,967,088.
431.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益-79,151,658.
21-210,967,088.
433.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他八、综合收益总额3,656,994,776.
792,954,133,547.
15后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:68深圳农村商业银行股份有限公司合并现金流量表编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2017年度2016年度一、经营活动产生的现金流量:客户存款和同业存放款项净增加额30,390,445,554.
7844,540,411,581.
67交易性金融资产净减少额293,846,200.
00向中央银行借款净增加额80,300,000.
00收回拆出资金净额2,744,619,374.
73存放中央银行和同业款项净减少额向其他金融机构拆入资金净增加额920,000,000.
00买入返售金融资产净减少额4,446,000,000.
00收取利息、手续费及佣金的现金9,072,519,458.
907,556,232,849.
89收到其他与经营活动有关的现金(四十八)1,793,444,373.
33844,367,046.
47经营活动现金流入小计49,741,174,961.
7452,941,011,478.
03客户贷款及垫款净增加额22,388,312,603.
0714,360,135,562.
13存放中央银行和同业款项净增加额528,148,068.
527,275,487,445.
46向中央银行借款净减少额36,300,000.
00拆出资金净增加额3,000,000,000.
00交易性金融资产净增加额293,846,200.
00买入返售金融资产净增加额4,446,000,000.
00支付利息、手续费及佣金的现金2,706,263,309.
612,354,030,020.
07支付给职工以及为职工支付的现金1,384,373,055.
681,291,675,516.
64支付的各项税费1,462,070,694.
731,142,886,233.
49支付其他与经营活动有关的现金(四十八)756,047,489.
17688,734,217.
20经营活动现金流出小计29,225,215,220.
7834,889,095,194.
99经营活动产生的现金流量净额20,515,959,740.
9618,051,916,283.
04二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金22,648,088,694.
5530,766,185,942.
99取得投资收益收到的现金1,774,218,256.
181,858,198,657.
86处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金2,198,628.
9130,016,560.
91收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计24,424,505,579.
6432,654,401,161.
76投资支付的现金21,406,939,040.
7950,391,591,020.
56购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金239,499,421.
02177,666,310.
1069支付其他与投资活动有关的现金0.
00投资活动现金流出小计21,646,438,461.
8150,569,257,330.
66投资活动产生的现金流量净额2,778,067,117.
83-17,914,856,168.
90三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金735,000,000.
004,250,489,394.
58发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计735,000,000.
004,250,489,394.
58偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,393,295,736.
391,144,396,722.
52支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计1,393,295,736.
391,144,396,722.
52筹资活动产生的现金流量净额-658,295,736.
393,106,092,672.
06四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-62,200,281.
5246,663,093.
00五、现金及现金等价物净增加额22,573,530,840.
883,289,815,879.
20加:年初现金及现金等价物余额27,871,884,563.
6924,582,068,684.
49六、期末现金及现金等价物余额50,445,415,404.
5727,871,884,563.
69后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:70深圳农村商业银行股份有限公司现金流量表编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2017年度2016年度一、经营活动产生的现金流量:客户存款和同业存放款项净增加额30,115,024,361.
2544,289,972,630.
42交易性金融资产净减少额293,846,200.
00收回拆出资金净少额2,744,619,374.
73买入返售金融资产净减少额4,446,000,000.
00存放中央银行和同业款项净减少额收取利息、手续费及佣金的现金8,886,893,757.
257,484,038,050.
19收到其他与经营活动有关的现金(四十八)1,645,125,945.
43843,673,019.
86经营活动现金流入小计48,131,509,638.
6652,617,683,700.
47客户贷款及垫款净增加额19,703,696,563.
0614,190,135,563.
03存放中央银行和同业款项净增加额321,979,921.
427,237,521,164.
89拆出资金净增加额3,000,000,000.
00交易性金融资产净增加额293,846,200.
00卖出回购金融资产净减少额买入返售金融资产净增加额4,446,000,000.
00支付利息、手续费及佣金的现金2,699,547,827.
902,339,567,158.
59支付给职工以及为职工支付的现金1,352,169,496.
841,271,703,289.
62支付的各项税费1,458,426,032.
381,140,879,836.
04支付其他与经营活动有关的现金(四十八)726,749,915.
63656,774,368.
52经营活动现金流出小计26,262,569,757.
2334,576,427,580.
69经营活动产生的现金流量净额21,868,939,881.
4318,041,256,119.
78二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金22,649,733,444.
5530,766,185,942.
99取得投资收益收到的现金1,774,206,198.
051,862,788,657.
86处置固定资产、无形资产和其他长期资产取得的现金2,189,755.
7830,194,716.
24支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计24,426,129,398.
3832,659,169,317.
09投资支付的现金22,171,939,040.
7950,391,591,020.
56购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金235,143,005.
48174,574,900.
43支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计22,407,082,046.
2750,566,165,920.
99投资活动产生的现金流量净额2,019,047,352.
11-17,906,996,603.
90三、筹资活动产生的现金流量:71吸收投资收到的现金4,250,489,394.
58发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计4,250,489,394.
58偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,391,701,486.
391,140,326,722.
52支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计1,391,701,486.
391,140,326,722.
52筹资活动产生的现金流量净额-1,391,701,486.
393,110,162,672.
06四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-62,200,281.
5246,663,093.
00五、现金及现金等价物净增加额22,434,085,465.
633,291,085,280.
94加:年初现金及现金等价物余额27,886,409,691.
1524,595,324,410.
21六、期末现金及现金等价物余额50,320,495,156.
7827,886,409,691.
15后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:72深圳农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2017年度归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计一、上年年末余额6,973,637,794.
003,052,416,415.
68207,791,755.
913,411,776,286.
672,104,791,861.
845,485,529,218.
7921,235,943,332.
89149,462,912.
0821,385,406,244.
97加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额6,973,637,794.
003,052,416,415.
68207,791,755.
913,411,776,286.
672,104,791,861.
845,485,529,218.
7921,235,943,332.
89149,462,912.
0821,385,406,244.
97三、本期增减变动金额-79,151,658.
21373,614,643.
48636,820,006.
431,330,767,953.
022,262,050,944.
72734,792,208.
212,996,843,152.
93(一)综合收益总额-79,151,658.
213,735,930,161.
913,656,778,503.
701,372,458.
213,658,150,961.
91(二)所有者投入和减少资本735,000,000.
00735,000,000.
001.
所有者投入资本735,000,000.
00735,000,000.
002、其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额734.
其他(三)利润分配373,614,643.
48636,820,006.
43-2,405,162,208.
89-1,394,727,558.
98-1,580,250.
00-1,396,307,808.
981.
提取盈余公积373,614,643.
48-373,614,643.
482.
提取一般风险准备636,820,006.
43-636,820,006.
433.
对所有者的分配-1,394,727,558.
98-1,394,727,558.
98-1,580,250.
00-1,396,307,808.
98(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本2.
盈余公积转增资本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他四、本期期末余额6,973,637,794.
003,052,416,415.
68128,640,097.
703,785,390,930.
152,741,611,868.
276,816,297,171.
8123,497,994,277.
61884,255,120.
2924,382,249,397.
90后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长主管会计工作负责人:会计机构负责人:74深圳农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表(续)编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2016年度归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计一、上年年末余额5,716,096,553.
0059,468,262.
10418,758,844.
343,095,266,223.
091,832,806,143.
734,051,067,854.
2215,173,463,880.
48148,429,279.
6815,321,893,160.
16加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额5,716,096,553.
0059,468,262.
10418,758,844.
343,095,266,223.
091,832,806,143.
734,051,067,854.
2215,173,463,880.
48148,429,279.
6815,321,893,160.
16三、本期增减变动金额1,257,541,241.
002,992,948,153.
58-210,967,088.
43316,510,063.
58271,985,718.
111,434,461,364.
576,062,479,452.
411,033,632.
406,063,513,084.
81(一)综合收益总额-210,967,088.
433,166,176,457.
052,955,209,368.
625,443,632.
402,960,653,001.
02(二)所有者投入和减少资本1,257,541,241.
002,992,948,153.
584,250,489,394.
584,250,489,394.
581.
所有者投1,257,541,241.
002,992,948,153.
584,250,489,394.
584,250,489,394.
5875入资本2、其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配316,510,063.
58271,985,718.
11-1,731,715,092.
48-1,143,219,310.
79-4,410,000.
00-1,147,629,310.
791.
提取盈余公积316,510,063.
58-316,510,063.
582.
提取一般风险准备271,985,718.
11-271,985,718.
113.
对所有者的分配-1,143,219,310.
79-1,143,219,310.
79-4,410,000.
00-1,147,629,310.
79(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本2.
盈余公积转增资本3.
盈余公积弥补亏损764.
其他四、本期期末余额6,973,637,794.
003,052,416,415.
68207,791,755.
913,411,776,286.
672,104,791,861.
845,485,529,218.
7921,235,943,332.
89149,462,912.
0821,385,406,244.
97后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作负责人:会计机构负责人:77深圳农村商业银行股份有限公司股东权益变动表编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2017年度股本资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计一、上年年末余额6,973,637,794.
003,052,416,415.
68207,791,755.
913,411,776,286.
672,104,791,861.
845,480,275,644.
4621,230,689,758.
56加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额6,973,637,794.
003,052,416,415.
68207,791,755.
913,411,776,286.
672,104,791,861.
845,480,275,644.
4621,230,689,758.
56三、本期增减变动金额-79,151,658.
21373,614,643.
48636,820,006.
431,330,984,226.
112,262,267,217.
81(一)综合收益总额-79,151,658.
213,736,146,435.
003,656,994,776.
79(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2、其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他78(三)利润分配373,614,643.
48636,820,006.
43-2,405,162,208.
89-1,394,727,558.
981.
提取盈余公积373,614,643.
48-373,614,643.
482.
提取一般风险准备636,820,006.
43-636,820,006.
433.
对所有者的分配-1,394,727,558.
98-1,394,727,558.
98(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本2.
盈余公积转增资本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他四、本期期末余额6,973,637,794.
003,052,416,415.
68128,640,097.
703,785,390,930.
152,741,611,868.
276,811,259,870.
5723,492,956,976.
37后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作负责人:会计机构负责人:79深圳农村商业银行股份有限公司股东权益变动表(续)编制单位:深圳农村商业银行股份有限公司金额单位:人民币元项目附注七2016年度股本资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计一、上年年末余额5,716,096,553.
0059,468,262.
10418,758,844.
343,095,266,223.
091,832,806,143.
734,046,890,101.
3615,169,286,127.
62加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额5,716,096,553.
0059,468,262.
10418,758,844.
343,095,266,223.
091,832,806,143.
734,046,890,101.
3615,169,286,127.
62三、本期增减变动金额1,257,541,241.
002,992,948,153.
58-210,967,088.
43316,510,063.
58271,985,718.
111,433,385,543.
106,061,403,630.
94(一)综合收益总额-210,967,088.
433,165,100,635.
582,954,133,547.
15(二)所有者投入和减少资本1,257,541,241.
002,992,948,153.
584,250,489,394.
581.
所有者投入资本1,257,541,241.
002,992,948,153.
584,250,489,394.
582、其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他80(三)利润分配316,510,063.
58271,985,718.
11-1,731,715,092.
48-1,143,219,310.
791.
提取盈余公积316,510,063.
58-316,510,063.
582.
提取一般风险准备271,985,718.
11-271,985,718.
113.
对所有者的分配-1,143,219,310.
79-1,143,219,310.
79(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本2.
盈余公积转增资本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他四、本期期末余额6,973,637,794.
003,052,416,415.
68207,791,755.
913,411,776,286.
672,104,791,861.
845,480,275,644.
4621,230,689,758.
56后附财务报表附注为财务报表的组成部分.
法定代表人:行长:主管会计工作负责人:会计机构负责人:财务报表附注财务报表附注第81页深圳农村商业银行股份有限公司二〇一七年度财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、公司基本情况(一)公司概况深圳农村商业银行股份有限公司(以下简称"本行")成立于2005年12月9日,是在原深圳市农村信用合作社联合社及其辖属18家农村信用社的基础上,吸收深圳本地社区企业、民营企业、原农村信用社社员和员工作为发起人,依法发起设立的股份制农村商业银行.
本行持有中国银行业监督管理委员会深圳监管局颁发的金融许可证,持有深圳市市场监督管理局颁发的企业法人营业执照,统一社会信用代码:91440300782792953J,注册资本人民币6,973,637,794.
00元,注册地址:深圳市罗湖区深南东路3038号,法定代表人:李光安.
截至2017年12月31日,本集团经营管理层设置综合办公室、人力资源部、内审部、安保部、总务部、群工部、授信审批部、信贷管理部、合规与风险管理部、法律服务部、计划财务部、运营管理部、信息技术部、金融科技创新部、零售金融部、网络金融部、小微金融部、渠道服务部、公司金融部、社区金融部、国际金融部、金融市场部、广西村镇银行管理部、消费者权益保护部、新办公大楼基建办公室等二十五个机构,其中新办公大楼基建办公室筹备组属于临时机构.
本行下设总行营业部及28家一级支行,分别为宝安支行、西乡支行、福永支行、公明支行、光明支行、松岗支行、燕罗支行、沙井支行、龙华支行、观澜支行、石岩支行、布吉支行、坂田支行(筹)、横岗支行、平湖支行、龙岗支行、龙城支行、坪地支行、坪山支行、大鹏支行、罗湖支行、福田支行、车公庙支行、上步支行、南山支行、盐田支行、广西临桂支行、广西柳江支行.
本行及其子公司(以下简称本集团)的行业性质为金融业,其中本行与四家村镇银行的主要业务范围为:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外汇兑换;国际结算;同业外汇拆借;结汇、售汇;资信调查、咨询、见证业务;经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务.
本年度本行作为主要发起人设立的融资租赁公司的主要业务范围为:融资租赁业务;转让和受让融资租赁资产;固定收益类证券投资业务;接受承租人的租赁保证金;吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款;同业拆借;向金融机构借款;境外借款;租赁物变卖及处理业务;经济咨询.
(二)合并财务报表范围财务报表附注财务报表附注第82页截至2017年12月31日止,本集团合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称宜州深通村镇银行有限责任公司灵川深通村镇银行有限责任公司扶绥深通村镇银行有限责任公司苍梧深通村镇银行有限责任公司前海兴邦金融租赁有限责任公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注"八、在其他主体中的权益".
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本集团以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
(二)持续经营本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,评价结果未表明对持续能力产生重大怀疑.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期本行的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期本集团营业周期为12个月.
(四)记账本位币本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币.
财务报表附注财务报表附注第83页(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本集团在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本集团所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响本集团的回报金额.
相关活动,是指对被投资方的回报产生重大影响的活动,根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等.
本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断.
一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要素发生变化,则进行重新评估.
2、合并程序本集团以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本集团编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本集团一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本集团不一致的,在编制合并财务报表附注财务报表附注第84页财务报表时,按本集团的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本集团处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收财务报表附注财务报表附注第85页入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本行持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
财务报表附注财务报表附注第86页(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(七)合营安排分类及会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
当本集团是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认本集团单独所持有的资产,以及按本集团份额确认共同持有的资产;(2)确认本集团单独所承担的负债,以及按本集团份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本集团份额确认共同经营发生的费用.
本集团对合营企业投资的会计政策见本附注"三、(十二)长期股权投资".
.
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(九)外币业务和外币报表折算1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者财务报表附注财务报表附注第87页权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,如该非货币性项目为可供出售权益工具,折算差额计入其他综合收益,其他项目产生的折算差额计入当期损益.
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益.
(十)金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.
1、金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
满足下列条件的,终止确认金融资产:(1)收取金融资产现金流量的权利届满;(2)保留了收取金融资产现金流量的权利,但在"过手"协议下,满足如下三项条件:该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方;根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证;承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;(3)转移了收取金融资产现金流量的权利,并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制.
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认.
如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益.
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
2、金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入财务报表附注财务报表附注第88页当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融资产在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额.
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益.
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息,确认为利息收入.
(2)持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益.
(3)贷款和应收款项贷款及应收款项指本集团持有的有固定或可确定回收金额且在活跃市场中没有报价的非衍生金融资产,但不包括:准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产,并将其归类为持有作交易用途的金融资产;于初始确认是被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产;或因债务人信用恶化以外的原因,使本集团可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产.
贷款及应收款项主要包括存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款以及应收款项类投资.
初始确认后,贷款及应收款项以实际利率法按摊余成本计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益.
(4)可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以财务报表附注财务报表附注第89页及除上述金融资产类别以外的金融资产.
对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量.
其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用.
除减值损失及外币货币性金融资产的摊余成本产生的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益的单独部分予以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在其他综合收益中确认的累计利得或损失转入当期损益.
与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益.
因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或持有期限已超过持有至到期类投资的禁止期间(本会计期间及前两个会计年度),可供出售类金融资产不再适合按照公允价值计量时,本集团将该金融资产改按摊余成本计量,该摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值.
如果该金融资产有固定的到期日,与该金融资产相关、原直接计入权益的所得或损失,应当在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益.
该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,也应当在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益.
如果该金融资产没有固定的到期日,与该金融资产相关、原直接计入权益的所得或损失,仍应保留在权益中,在该金融资产被处置时转出,计入当期损益.
3、金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额.
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益.
(2)其他金融负债财务报表附注财务报表附注第90页对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
4、衍生金融工具衍生金融工具是指价值随着特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数、或其他变量的变动而变动;不要求初始净投资,或与对市场情况变动具有类似反应的其他类型合同相比,要求很少的净投资;在未来某一日期结算的金融工具.
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以其公允价值进行后续计量,企业会计准则另有规定的除外.
衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动损益内,同时在资产负债表的"衍生金融资产"和"衍生金融负债"中反映.
5、金融工具的公允价值存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应用于确定其公允价值.
金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值,采用估值技术得出的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
本集团选择市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值.
采用估值技术确定金融工具的公允价值时,本集团尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性.
6、金融资产减值本集团于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产或金融资产组合是否存在减值的客观证据进行评估.
当有客观证据表明金融资产因在其初始确认后发生的一项或多项损失事件而发生减值,且这些损失事件对该项或该组金融资产的预计未来现金流量产生的影响能可靠估计时,本集团认定该项或该组金融资产已发生减值并确认减值损失.
资产减值的客观证据主要包括下列各项:借款人或借款公司发生严重财务困难;偿付利息或本金发生违约或逾期;债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;以及公开的数据表明债务人预计未来现金流量减少且可计量,如拖欠款情况的恶化或经济条件的骤变等可以导致债务人不履行责任的因素的变化.
(1)以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至财务报表附注财务报表附注第91页预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益.
预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值.
本集团首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入资产减值损失.
对单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
已经进行单独评价并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内.
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言,未来现金流量之估算乃参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定.
本集团会对作为参考的历史损失经验根据当前情况进行修正,包括加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影响的因素,以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因素.
本集团会定期审阅用于估计预期未来现金流的方法及假设.
贷款个别方式评估本集团对于单项金额重大的贷款,单独进行减值测试.
如有客观证据表明其已出现减值,则将该资产的账面价值减记至按该金融资产原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
短期贷款的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关资产减值损失时不进行折现.
有抵押的贷款及应收款项的预计未来现金流量现值会扣除取得和出售抵押物的费用,无论该抵押物是否将被收回.
组合方式评估本集团对于单项金额不重大的同类客户贷款和垫款、个别方式评估未发生减值的贷款及应收款项和持有至到期投资,采用组合方式进行减值测试.
如有证据表明自初始确认后,某一类金融资产的预计未来现金流量出现大幅下降的,将确认减值损失,计入当期损益.
对于单项金额不重大的同类客户贷款和垫款,本集团采用滚动率方法评估组合的减值损失.
该方法利用对违约概率和历史损失经验的统计分析计算减值损失,并根据可以反映当前经济状况的可观察资料进行调整.
对于个别方式评估未发生减值的贷款,本集团将其包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合,并以组合方式评估其减值损失.
财务报表附注财务报表附注第92页组合方式评估涵盖了于资产负债表日出现减值但有待日后才能个别确认已出现减值的贷款.
当可根据客观证据对金融资产组合中的单项资产确定减值损失时,该项资产将会从按组合方式评估的金融资产组合中剔除.
减值转回和贷款核销贷款及应收款项和持有至到期的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失将予以转回,计入当期损益.
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
当本集团已经进行了所有必要的法律或其他程序后,贷款仍然不可收回时,本集团将决定核销贷款及冲销相应的损失准备.
如在期后本集团收回已核销的贷款,则收回金额冲减减值损失,计入当期损益.
重组贷款重组贷款是指本集团为因财务状况恶化以致无法按照原贷款条款如期还款的借款人酌情重新确定贷款条款而产生的贷款项目.
于重组时,本集团将该重组贷款以个别方式评估为已减值贷款.
本集团持续监管重组贷款,如该贷款在重组观察期(通常为六个月)结束后达到了特定标准,经审核,重组贷款将不再被认定为已减值贷款.
(2)可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益.
该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
当可供出售的权益工具投资的公允价值出现重大地或持续地下跌至低于成本的情况,或存在客观减值迹象,应计提减值损失.
在进行减值分析时,本集团考虑定量和定性证据.
具体而言,本集团综合考虑公允价值相对于成本的下跌幅度、波动率和下跌的持续时间,以确定公允价值下跌是否属于重大.
本集团考虑下跌的期间和幅度的一贯性,以确定公允价值下跌是否属于非暂时.
本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)财务报表附注财务报表附注第93页但尚未达到50%的,本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
7、金融工具的抵销当具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的且计划以净额结算或同时变现该资产和清偿该负债时,金融资产和负债以抵销后的净额在资产负债表中列示.
(十一)买入返售与卖出回购款项(包括证券借入和借出交易)买入返售交易按照合同或协议的约定,以一定的价格向交易对手买入相关资产,合同或协议到期日再以约定价格返售相同的金融产品.
买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账,在资产负债表列示.
对于买入返售的金融产品,买入该等金融产品的成本将作为有抵押的融资交易,买入的金融产品则作为该融资交易的抵押品.
卖出回购交易按照合同或协议,以一定的价格将相关的资产出售给交易对手,到合同或协议到期日,再以约定价格回购相同的金融产品.
卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账,在资产负债表列示.
对于卖出待回购的金融产品,该等金融产品将持续于本集团的资产负债表上反映,并按照相关的会计政策核算.
买入返售(卖出回购)业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产.
买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出.
(十二)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本集团的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够财务报表附注财务报表附注第94页控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本集团能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本集团联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:本行以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:本行按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投财务报表附注财务报表附注第95页资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照本行的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、(六)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所财务报表附注财务报表附注第96页有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本行持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
4、长期股权投资减值于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的,进行减值测试,对可收回金额低于长期股权投资账面价值的,计提减值准备.
除因合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失.
长期股权投资减值损失一经确认,不再转回.
(十三)投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物).
本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量.
对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本集团固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与财务报表附注财务报表附注第97页无形资产相同的摊销政策执行.
(十四)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、固定资产的分类固定资产分类为:房屋及建筑物、运输工具、电子设备、其他设备等.
3、固定资产的计量固定资产取得时按照实际成本进行初始计量.
外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定.
固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益.
4、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧.
按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本集团各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物2054.
75交通运输工具5519.
00电子设备3033.
33器具、工具及家具5020.
00机器、机械和其他设备1059.
50财务报表附注财务报表附注第98页类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)其他固定资产5020.
00本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整.
5、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本集团;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异.
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费.
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
6、固定资产的处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
(十五)在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十六)无形资产财务报表附注财务报表附注第99页1、无形资产的确认条件无形资产,是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
无形资产同时满足下列条件的,才能予以确认:(1)与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该无形资产的成本能够可靠地计量.
2、无形资产的计价方法(1)本集团取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内采用年限平均法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
(十七)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本集团进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按财务报表附注财务报表附注第100页照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(十八)其他资产1、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,以实际发生额入账,按受益期限平均摊销,其中:(1)预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销;(2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销.
2、抵债资产抵债资产按取得时的公允价值入账,同时冲销被抵部分的资产账面价值,包括贷款本金、已确认的表内利息以及其他应收款项,与贷款或应收款项对应的贷款损失准备、坏账准备等.
抵债资产保管期间取得的收入和发生的费用计入其他业务收入和成本.
(十九)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本集团在职工为本行提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本集团为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
财务报表附注财务报表附注第101页2、离职后福利的会计处理方法本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划.
于报告期内,本集团属于设定提存计划的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、企业年金及失业保险;属于设定受益计划的离职后福利主要为补充退休福利.
(1)设定提存计划本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本集团提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
除基本养老保险外,本集团还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划.
本集团按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本.
基本养老保险按中国有关法规,本集团员工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险.
本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费.
上述缴纳的社会基本养老保险按权责发生制原则计入当期损益.
员工退休后,各地劳动及社会保障部门向已退休员工支付社会基本养老金.
企业年金本行员工在参加社会基本养老保险的基础上参加本行依据国家企业年金制度的相关政策建立的企业年金计划本行按员工工资总额的一定比例向年金计划缴款,相应支出计入当期损益.
(2)设定受益计划本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十财务报表附注财务报表附注第102页二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
详见本附注"七、(二十一)应付职工薪酬".
补充退休福利本集团为2007年12月31日及以前离退休的国内员工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该类补充退休福利属于设定受益计划.
资产负债表内确认的补充退休福利负债为补充退休福利义务的现值减去计划资产的公允价值.
3、辞退福利的会计处理方法本行在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
4、内部退养福利本集团与未达到国家规定退休年龄,自愿申请退出工作岗位休养的员工达成协议,自内部退养安排开始之日起至达到国家规定退休年龄止,本集团向这些员工支付内部退养福利.
本集团对该项义务予以折现,折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债收益率确定.
5、停薪留职福利本集团与未达到国家规定退休年龄,自愿申请停薪留职的员工达成协议,自停薪留职之日起至达重新开始工作或达到国家规定退休年龄止,本集团向这些员工支付停薪留职福利.
本集团对该项义务予以折现,折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债收益率确定.
(二十)预计负债财务报表附注财务报表附注第103页1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本集团确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本集团;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、各类预计负债的计量方法本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本集团在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
详见本附注"预计负债".
(二十一)收入收入在相关的经济利益很可能流入本集团且金额能够可靠计量,同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认.
1、利息收入利息收入和支出根据权责发生制原则按实际利率法确认.
实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法.
实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内,将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率.
本集团在估计未来现金流量时考虑金融工具的所有合同条款,但不考虑未来的信用损失.
计算实际利率时考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用.
财务报表附注财务报表附注第104页已减值金融资产的利息收入,按确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率进行计算.
2、手续费及佣金收入本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金收入.
手续费收入主要分为两类:(1)通过在特定时点或一定期间内提供服务收取的手续费及佣金此类手续费在服务期间按权责发生制确认,主要包括佣金、资产管理费、托管费以及其他管理咨询费.
(2)通过特定交易服务收取的手续费因协商、参与协商第三方交易,例如收购股份或其他债券、买卖业务而获得的手续费和佣金于相关交易完成时确认收入.
与交易的效益相关的手续费和佣金在完成实际约定的条款后才确认收入.
3、融资租赁业务收入融资租赁业务收入是按实际利率法在租赁期内分摊未实现融资收益,并确认当期的融资租赁业务收入.
实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法.
实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内,将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率.
若金融资产发生减值,确认其利息收入的实际利率按照计量损失的未来现金流贴现利率确定.
4、股利收入股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认.
(二十二)政府补助1、类型政府补助,是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
2、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递财务报表附注财务报表附注第105页延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本行日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本集团日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本集团日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
(二十三)所得税、递延所得税资产和递延所得税负债1、所得税所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益.
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额.
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出.
2、递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得财务报表附注财务报表附注第106页税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十四)租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁.
1、经营租赁会计处理(1)本集团租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
本行支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,本行将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)本集团出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
本集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本集团将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
2、融资租赁会计处理(1)融资租入资产:集团在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
集团采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
本行发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
(2)融资租出资产:集团在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
集团发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
本集团在资产负债表中"发放贷款及垫款中"项目列示应收融资租赁款财务报表附注财务报表附注第107页本集团应收租赁款项的减值按附注三、(十)6、进行处理.
(二十五)交易日会计所有按照常规方式进行的金融资产的买卖均在交易日确认,即本集团有义务购买或出售资产的日期确认交易.
按常规方式买卖金融资产指买卖的金融资产的交付需在按照市场规则或惯例确定的时限内进行.
(二十六)应付股利股利在本集团股东批准后确认为负债,并且从权益中扣除.
中期股利自宣告发放并且本集团不能随意更改时从权益中扣除.
年末股利的分配方案在资产负债日以后决议通过的,作为资产负债表日后事项予以披露.
(二十七)债务重组债务重组,是指在债务人发生财务困难的情况下,债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项.
作为债权以现金清偿债务的,将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益.
以非现金资产清偿债务的,将重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额,计入当期损益.
将债务转为资本的,将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间的差额,计入当期损益.
修改其他债务条件的,将重组债权的账面余额与修改其他债务条件后债权的公允价值之间的差额,计入当期损益.
采用上述方式的组合的,依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额,再按照修改其他债务条件的方式进行处理.
重组债权已计提减值准备的,将上述差额冲减减值准备,不足以冲减的部分计入当期损益.
(二十八)受托业务本集团以托管人或代理人等受托身份进行业务活动时,相应产生的资产以及将该资产偿还客户的责任均未被包括在资产负债表中.
资产托管业务是指本集团经有关监管部门批准作为托管人,依据有关法律法规与委托人签订资产托管协议,履行托管人相关职责的业务.
由于本集团仅根据托管协议履行托管职责并收取相应费用,并不承担托管资产投资所产生的风险和报酬,因此托管资产记录为资产负债表表外项目.
本集团代表委托人发放委托贷款,记录在表外.
本集团以受托人身份按照提供资金的委托人的指令发放委托贷款给借款人.
本集团与这些委托人签订合同,代表他们财务报表附注财务报表附注第108页管理和回收贷款.
委托贷款发放的标准以及所有条件包括贷款目的、金额、利率和还款安排等,均由委托人决定.
本集团对与这些委托贷款有关的管理活动收取手续费,并在提供服务的期间内平均确认收入.
委托贷款的损失风险由委托人承担,委托资产记录为资产负债表表外项目.
(二十九)或有负债或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务,其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实;或过去的交易或者事项形成的现时义务,履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计量.
(三十)财务担保合同财务担保合同在初始确认时按公允价值计量,不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量.
(三十一)持有待售及终止经营1、持有待售本行将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本行已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求本行相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
2、终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本行处置或被本行划归为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司.
(三十二)比较数字比较期间若干数据已按本期间会计报表的列报方式进行了重分类.
本期对对属于营业外支出的资产处置收益的比较数据进行了重分类.
财务报表附注财务报表附注第109页(三十三)关联方在财务和经营决策中,如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,则他们之间存在关联方关系;如果两方或多方同受一方控制、共同控制或重大影响,则他们之间也存在关联方关系.
下列各方构成企业的关联方:(1)母公司(2)子公司(3)受同一母公司控制的其他企业(4)实施共同控制的投资方(5)施加重大影响的投资方(6)合营企业(7)联营企业(8)主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员(9)关键管理人员或母公司关键管理人员,以及与其关系密切的家庭成员(10)主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业本集团与仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方.
四、在执行会计政策中所做出的重要会计判断和会计估计编制财务报表、执行会计政策中要求管理层作出判断和估计,这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露.
然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整.
1、客户贷款和应收款项、可供出售债券和持有至到期投资的减值损失本集团定期审阅客户贷款和垫款、可供出售债券和持有至到期投资,以评估其是否出现减值情况,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额.
减值的客观证据包括显示个别客户贷款和垫款、可供出售债券和持有至到期投资预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示投资组合中债务人及发行人的还款状况出现负面变动的可观察数据,或国家或地区经济状况发生变化引起组合内资产违约等事项.
个别方式评估的客户贷款和垫款减值损失金额为该客户贷款和垫款预计未来现金流量现值的净减少额.
对于持有至到期投资,本集团以评估日该金融工具可观察的市场价值为基础评估其减值损失.
对于可供出售债券,本集团以取得成本(抵减本金偿还及摊销)与公允价值之间的差异,减去评估日已于损益中确认的减值损失.
财务报表附注财务报表附注第110页当运用组合方式评估客户贷款和垫款和持有至到期投资的减值损失时,减值损失金额是根据与客户贷款和垫款和持有至到期投资具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验厘定,并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整.
管理层定期审阅预计未来现金流量采用的方法和假设,以减少预计损失与实际损失之间的差额.
2、持有至到期投资本集团遵循企业会计准则第22号,将有固定或可确定还款金额和固定到期日的非衍生金融资产分类为"持有至到期投资".
进行此项分类工作需涉及大量的判断.
在进行判断的过程中,本集团会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估.
3、公允价值本集团以公允价值计量相关资产或负债时,基于如下假设:市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行.
不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行.
-采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设.
以公允价值计量非金融资产时,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力.
本集团采用估值技术时考虑了在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术.
估值技术的输入值优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值.
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:-第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价.
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值.
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定.
本集团定期审阅上述估计和假设,必要时进行调整.
财务报表附注财务报表附注第111页4、内部退养福利及停薪留职福利本集团已将内部退养、停薪留职的员工的福利确认为一项负债,该等福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件计算.
管理层认为这些假设是合理的,但实际经验值及假设条件的变化将影响本集团其他综合收益和内部退养福利和停薪留职福利负债5、所得税本集团在国内缴纳所得税.
在正常的经营活动中,由于企业所得税法和一些税收规章尚未最终确定等因素的影响,以致很多交易最终的税务处理和计算存在不确定性.
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
在资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产,则减记递延所得税资产的账面价值.
因此,本集团需要根据相关的税收法规,对相关交易的税务处理作出判断,并对是否能获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的可能性作出估计.
6、对结构化主体拥有控制的判断当本集团在结构化主体中担任资产管理人时,本集团需要判断本集团是否为该结构化主体的主要负责人或代理人,以评估本集团是否控制该结构化主体并将其纳入合并范围.
在评估和判断时,本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估,例如:资产管理人决策权的范围、其他方持有的实质性权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排所带来的面临可变回报的风险敞口等.
五、重要会计政策和会计估计的变更(一)重要会计政策变更执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》.
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也财务报表附注财务报表附注第112页要求按照修订后的准则进行调整.
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
本行执行上述三项规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额(1)在利润表中分别列示"持续经营净利润"和"终止经营净利润".
比较数据相应调整.
(1)合并利润表中列示持续经营净利润本年金额3,737,302,620.
12元;列示终止经营净利润本年金额0元.
(2)利润表中列示持续经营净利润本年金额3,736,146,435.
00;列示终止经营净利润本年金额0元.
(2)与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入.
比较数据不调整.
(1)合并利润表:其他收益:5,576,700.
00;(3)在利润表中新增"资产处置收益"项目,将部分原列示为"营业外收入"的资产处置损益重分类至"资产处置收益"项目.
比较数据相应调整.
(1)合并利润表:本年营业外收入减少9,423,898.
53元,重分类至资产处置收益.
(2)利润表:本年营业外收入减少9,423,898.
53元,重分类至资产处置收益.
(二)重要会计估计变更本报告期无重要会计估计变更.
(三)其他1、前期差错本报告期无前期差错更正六、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率所得税应纳税所得额25%、或当地税率增值税应纳税销售额17%、6%、5%、3%城市维护建设税增值税7%、5%教育费附加增值税3%地方教育费附加增值税2%、或当地税率七、财务报表项目注释财务报表附注财务报表附注第113页以下项目注释中,"集团"表示合并财务报表,"本行"表示母公司财务报表.
(一)现金及存放中央银行款项类别本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日库存现金1,145,057,123.
501,796,788,105.
961,117,272,174.
501,767,225,684.
28存放中央银行法定存款准备金31,358,966,169.
7428,669,181,871.
4031,255,986,653.
0528,589,906,231.
63存放中央银行超额存款准备金13,536,098,869.
126,949,251,535.
6013,528,074,324.
076,946,331,183.
80存放中央银行财政性存款31,127,000.
0021,838,000.
0031,127,000.
0021,838,000.
00合计46,071,249,162.
3637,437,059,512.
9645,932,460,151.
6237,325,301,099.
71本集团按中国人民银行规定的缴存范围缴存法定存款准备金.
2017年12月31日母公司按不低于人民币存款的14.
5%和外币存款的5%,子公司按不低于人民币存款9%向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金,此款项不能用于日常业务.
(二)存放同业款项类别本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日存放境内同业3,439,273,245.
8213,244,383,593.
813,262,680,492.
0813,411,373,764.
93存放境外同业751,794,967.
06684,387,501.
64751,794,967.
06684,387,501.
64减:减值准备50,249,340.
1478,676,888.
4350,249,340.
1478,676,888.
43合计4,140,818,872.
7413,850,094,207.
023,964,226,119.
0014,017,084,378.
14(三)拆出资金类别本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日境内同业7,055,380,625.
273,018,531,856.
507,080,380,625.
273,018,531,856.
50减:减值准备38,830,709.
3830,277,977.
8538,830,709.
3830,277,977.
85合计7,016,549,915.
892,988,253,878.
657,041,549,915.
892,988,253,878.
65于2017年12月31日,本集团无向自身发起设立的非保本理财产品的拆出资金.
(四)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产类别本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日交易性金融资产392,676,600.
00392,676,600.
00其中:同业存单392,676,600.
00392,676,600.
00合计392,676,600.
00392,676,600.
00交易性金融资产中的债券按发行机构分类情况:机构本集团本行财务报表附注财务报表附注第114页2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日金融机构392,676,600.
00392,676,600.
00合计392,676,600.
00392,676,600.
00(五)买入返售金融资产1、按交易方类别分析类别本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日银行同业10,365,421,000.
0011,867,700,000.
0010,365,421,000.
0011,867,700,000.
00减:减值准备114,050,005.
00109,325,500.
00114,050,005.
00109,325,500.
00合计10,251,370,995.
0011,758,374,500.
0010,251,370,995.
0011,758,374,500.
002、按担保物类别分析类别本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日债券10,365,421,000.
0011,867,700,000.
0010,365,421,000.
0011,867,700,000.
00合计10,365,421,000.
0011,867,700,000.
0010,365,421,000.
0011,867,700,000.
00(六)应收利息类别本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日应收贷款利息413,006,070.
83330,109,752.
15409,887,212.
63327,661,218.
59应收同业利息20,059,175.
3958,549,364.
8721,143,519.
2660,668,465.
15应收债券利息824,315,970.
20771,311,535.
32824,315,970.
20771,311,535.
32应收拆出资金利息263,081,668.
513,516,666.
71263,122,640.
713,516,666.
71应收同业利息(理财产品)9,597,939.
172,700,830.
559,597,939.
172,700,830.
55应收买入返售利息87,964,467.
398,895,728.
5987,964,467.
398,895,728.
59减:应收利息坏账准备应收利息账面净值1,618,025,291.
491,175,083,878.
191,616,031,749.
361,174,754,444.
91合计1,618,025,291.
491,175,083,878.
191,616,031,749.
361,174,754,444.
91(七)发放贷款和垫款1、贷款和垫款按个人和企业分布情况类别本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日个人贷款和垫款50,726,579,256.
4745,182,449,228.
0949,606,157,947.
6044,409,630,363.
99—个人经营性贷款14,135,582,497.
4413,455,618,910.
1613,597,976,676.
0012,977,172,954.
47财务报表附注财务报表附注第115页类别本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日—个人住房按揭贷款23,002,078,108.
9921,588,977,333.
5922,580,659,117.
4721,460,970,414.
56—个人汽车消费贷款47,200,823.
4852,240,626.
9529,071,428.
8835,403,929.
79—个人其他综合消费贷款13,541,717,826.
5610,085,612,357.
3913,398,450,725.
259,936,083,065.
17企业贷款和垫款83,527,759,811.
4565,811,611,791.
3480,187,914,418.
7265,678,795,400.
43—贷款79,305,277,642.
2865,517,994,654.
1179,160,622,459.
2665,385,178,263.
20—贴现969,477,149.
47235,577,959.
20969,477,149.
47235,577,959.
20—垫款57,814,809.
9958,039,178.
0357,814,809.
9958,039,178.
03—融资租赁3,195,190,209.
71贷款和垫款总额134,254,339,067.
92110,994,061,019.
43129,794,072,366.
32110,088,425,764.
42减:贷款损失准备3,950,267,544.
203,360,565,367.
263,852,442,103.
273,338,530,166.
07其中:单项计提数1,116,441,752.
24880,187,426.
871,116,441,752.
24880,187,426.
87组合计提数2,833,825,791.
962,480,377,940.
392,736,000,351.
032,458,342,739.
20贷款和垫款账面价值130,304,071,523.
72107,633,495,652.
17125,941,630,263.
05106,749,895,598.
352、按客户行业分布情况分析行业分布本集团2017年12月31日2016年12月31日金额(万元)比例(%)金额(万元)比例(%)农、林、牧、渔业61,232.
200.
4659,432.
870.
54采矿业3,223.
330.
024,828.
830.
04制造业1,851,738.
8313.
781,309,732.
7711.
80电力、燃气及水的生产和供应业97,625.
590.
7381,751.
020.
74建筑业583,339.
124.
35476,092.
624.
29批发和零售业1,323,099.
539.
861,024,791.
729.
23交通运输、仓储和邮政业173,421.
101.
2997,339.
350.
88住宿和餐饮业199,579.
421.
49159,945.
341.
44信息传输、计算机服务和软件业116,520.
370.
8765,192.
600.
59金融业142,296.
561.
0613,063.
160.
12房地产业1,197,655.
148.
92782,880.
307.
05租赁和商务服务业3,361,046.
3025.
033,473,219.
0031.
29科学研究、技术服务和地质勘查业100,106.
010.
7514,553.
020.
13水利、环境和公共设施管理业99,132.
990.
7416,489.
710.
15居民服务和其他服务业190,251.
861.
42193,968.
341.
75教育79,319.
980.
5958,462.
960.
53卫生、社会保障和社会福利业27,550.
080.
2118,022.
510.
16文化、体育和娱乐业56,418.
610.
4251,526.
930.
46公共管理和社会组织48.
020.
0017.
00财务报表附注财务报表附注第116页行业分布本集团2017年12月31日2016年12月31日金额(万元)比例(%)金额(万元)比例(%)个人贷款(不含个人经营性贷款)3,659,099.
6827.
253,168,734.
3528.
55贴现96,947.
710.
7223,557.
800.
21承兑汇票垫款5,781.
480.
045,803.
920.
05贷款和垫款总额13,425,433.
91100.
0011,099,406.
12100.
00减:贷款损失准备395,026.
76336,056.
54其中:单项计提数111,644.
1888,018.
74组合计提数283,382.
58248,037.
79贷款和垫款账面价值13,030,407.
1510,763,349.
58行业分布本行2017年12月31日2016年12月31日金额(万元)比例(%)金额(万元)比例(%)农、林、牧、渔业贷款40,896.
910.
3227,726.
650.
25采矿业2,465.
800.
024,049.
420.
04制造业1,792,911.
7613.
811,303,555.
0611.
84电力、燃气及水的生产和供应业83,032.
580.
6480,709.
210.
73建筑业576,239.
134.
44471,805.
274.
29批发和零售业1,303,867.
6010.
051,013,112.
099.
20交通运输、仓储和邮政业132,842.
891.
0295,278.
810.
87住宿和餐饮业195,475.
341.
51158,611.
581.
44信息传输、计算机服务和软件业116,035.
670.
8964,861.
650.
59金融业142,296.
561.
1013,063.
160.
12房地产1,192,348.
359.
19782,510.
277.
11租赁和商务服务业3,218,610.
3624.
793,471,762.
8331.
54科学研究、技术服务和地质勘察业100,101.
010.
7714,553.
020.
13水利、环境和公共设施管理和投资业28,184.
840.
2216,399.
710.
15居民服务和其他服务业189,290.
191.
46193,280.
141.
76教育77,575.
800.
6055,584.
480.
50卫生、社会保障和社会福利业27,420.
800.
2118,018.
510.
16文化、体育和娱乐业56,246.
030.
4351,336.
270.
47公共管理和社会组织18.
30.
0017.
00个人贷款(不含个人经营性贷款)3,600,818.
1327.
743,143,245.
7428.
55贴现96,947.
720.
7523,557.
800.
21承兑汇票垫款5,781.
480.
045,803.
920.
05贷款和垫款总额12,979,407.
24100.
0011,008,842.
59100.
00减:贷款损失准备385,244.
21333,853.
02其中:单项计提数111,644.
1888,018.
74财务报表附注财务报表附注第117页行业分布本行2017年12月31日2016年12月31日金额(万元)比例(%)金额(万元)比例(%)组合计提数273,600.
04245,834.
27贷款和垫款账面价值12,594,163.
0210,674,989.
573、按地区分布情况分析地区分布本集团2017年12月31日2016年12月31日金额比例(%)金额比例(%)华南地区134,254,339,067.
92100.
00110,994,061,019.
43100.
00贷款和垫款总额134,254,339,067.
92110,994,061,019.
43减:贷款损失准备3,950,267,544.
203,360,565,367.
26其中:单项计提数1,116,441,752.
24880,187,426.
87组合计提数2,833,825,791.
962,480,377,940.
39贷款和垫款账面价值130,304,071,523.
72107,633,495,652.
17地区分布本行2017年12月31日2016年12月31日金额比例(%)金额比例(%)华南地区129,794,072,366.
32100.
00110,088,425,764.
42100.
00贷款和垫款总额129,794,072,366.
32110,088,425,764.
42减:贷款损失准备3,852,442,103.
273,338,530,166.
07其中:单项计提数1,116,441,752.
24880,187,426.
87组合计提数2,736,000,351.
032,458,342,739.
20贷款和垫款账面价值125,941,630,263.
05100.
00106,749,895,598.
35100.
004、按担保方式分布情况分析项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日信用贷款8,972,330,320.
184,899,391,297.
538,927,222,274.
434,820,801,473.
70保证贷款21,798,841,010.
2822,446,705,844.
4021,682,987,210.
4722,361,135,774.
89附担保物贷款100,230,162,717.
7683,589,924,699.
4799,126,048,071.
4382,848,449,337.
80其中:—抵押贷款97,137,227,473.
0183,022,595,915.
7396,044,145,518.
7282,290,500,908.
16—质押贷款2,123,458,095.
28331,750,824.
542,112,425,403.
24322,370,470.
44—银行承兑汇票贴现969,477,149.
47235,577,959.
20969,477,149.
47235,577,959.
20承兑汇票垫款57,814,809.
9958,039,178.
0357,814,809.
9958,039,178.
03融资租赁款3,195,190,209.
71财务报表附注财务报表附注第118页项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日贷款和垫款总额134,254,339,067.
92110,994,061,019.
43129,794,072,366.
32110,088,425,764.
42减:贷款损失准备3,950,267,544.
203,360,565,367.
263,852,442,103.
273,338,530,166.
07其中:单项计提数1,116,441,752.
24880,187,426.
871,116,441,752.
24880,187,426.
87组合计提数2,833,825,791.
962,480,377,940.
392,736,000,351.
032,458,342,739.
20贷款和垫款账面价值130,304,071,523.
72107,633,495,652.
17125,941,630,263.
05106,749,895,598.
355、已逾期贷款的逾期期限分析逾期贷款是指本金或利息逾期1天或以上的贷款.
下列按担保方式分类的逾期贷款,对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款,如果部分分期付款已逾期,该等贷款的全部金额均被分类为逾期.
项目本集团2017年12月31日逾期1天至90天逾期90天至360天逾期360天至3年逾期3年以上合计信用贷款46,150,321.
0531,399,853.
8817,993,991.
858,941,728.
83104,485,895.
61保证贷款55,617,358.
7834,636,120.
01137,232,728.
0977,815,873.
18305,302,080.
06附担保物贷款331,605,220.
73228,379,055.
15498,128,246.
71176,865,968.
301,234,978,490.
89其中:抵押贷款325,183,014.
07228,379,055.
15498,128,246.
71176,865,968.
301,228,556,284.
23质押贷款6,422,206.
666,422,206.
66合计433372900.
56294,415,029.
04653,354,966.
65263,623,570.
311,644,766,466.
56项目本集团2016年12月31日逾期1天至90天逾期90天至360天逾期360天至3年逾期3年以上合计信用贷款14,895,403.
2814,509,522.
4815,450,648.
20499,333.
5339,134,563.
80保证贷款92,110,902.
6838,625,865.
03165,927,363.
8646,558,574.
08343,222,705.
65附担保物贷款291,559,511.
99159,792,119.
62630,440,064.
8958,233,833.
631,140,025,530.
13其中:抵押贷款291,500,558.
92159,792,119.
62630,440,064.
8958,233,833.
631,139,966,577.
06质押贷款58,953.
0758,953.
07合计398,565,817.
95212,927,507.
13811,818,076.
95105,291,741.
241,522,382,799.
58项目本行2017年12月31日逾期1天至90天逾期90天至360天逾期360天至3年逾期3年以上合计信用贷款46,098,577.
4231,399,353.
8817,993,991.
858,941,728.
83104,433,651.
98保证贷款53,108,796.
9334,028,644.
47134,385,117.
6877,815,873.
18299,338,432.
26附担保物贷款293,520,182.
31209,396,870.
54489,035,719.
45176,860,597.
451,168,813,369.
75其中:抵押贷款287,097,975.
65209,396,870.
54489,035,719.
45176,860,597.
451,162,391,163.
09质押贷款6,422,206.
666,422,206.
66合计392,727,556.
66274,824,868.
89641,414,828.
98263,618,199.
461,572,585,453.
99财务报表附注财务报表附注第119页项目本行2016年12月31日逾期1天至90天逾期90天至360天逾期360天至3年逾期3年以上合计信用贷款14,895,403.
2814,509,522.
4815,450,648.
2499,333.
5339,134,563.
80保证贷款86,790,516.
0736,574,483.
98162,620,297.
9046,558,574.
08332,543,872.
03附担保物贷款267,980,074.
34142,543,863.
98626,864,714.
2658,233,833.
631,095,622,486.
21其中:抵押贷款267,980,074.
34142,543,863.
98626,864,714.
2658,233,833.
631,095,622,486.
21质押贷款合计369,665,993.
69193,627,870.
44804,935,660.
36105,291,741.
241,467,300,922.
04财务报表附注财务报表附注第120页6、贷款损失准备项目本集团2017年12月31日2016年12月31日单项组合合计单项组合合计期初余额893,050,886.
202,467,514,481.
063,360,565,367.
26793,793,085.
442,305,379,600.
683,099,172,686.
12本期计提236,363,605.
66345,675,505.
07582,039,110.
7399,257,800.
76223,494,870.
97322,752,671.
73本期转出本期核销-3,495,628.
19-3,495,628.
19-56,958,889.
28-56,958,889.
28收回原转销贷款和垫款导致的转回24,132,239.
6224,132,239.
627,634,767.
017,634,767.
01已减值贷款利息回拨-12,972,739.
62-12,972,739.
62-12,863,459.
33-12,863,459.
33其他因素导致的转回-805.
6-805.
6827,591.
01827,591.
01期末余额1,116,441,752.
242,833,825,791.
963,950,267,544.
20880,187,426.
872,480,377,940.
393,360,565,367.
26项目本行2017年12月31日2016年12月31日单项组合合计单项组合合计期初余额893,050,886.
202,445,479,279.
873,338,530,166.
07793,793,085.
442,264,537,420.
293,058,330,505.
73本期计提236,363,605.
66275,598,292.
70511,961,898.
3699,257,800.
76232,633,021.
45331,890,822.
21本期转出本期核销-40,250,809.
40-40,250,809.
40收回原转销贷款和垫款导致的转回14,923,584.
0614,923,584.
06595,515.
85595,515.
85已减值贷款利息回拨-12,972,739.
62-12,972,739.
62-12,863,459.
33-12,863,459.
33其他因素导致的转回-805.
6-805.
6827,591.
01827,591.
01期末余额1,116,441,752.
242,736,000,351.
033,852,442,103.
27880,187,426.
872,458,342,739.
203,338,530,166.
07深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第121页(八)可供出售金融资产1、可供出售金融资产情况项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日(1)可供出售债券5,991,567,480.
0020,478,674,013.
805,991,567,480.
0020,478,674,013.
80(2)可供出售权益工具7,100,000.
007,100,000.
007,100,000.
007,100,000.
00其中:公允价值不能可靠计量的权益投资7,100,000.
007,100,000.
007,100,000.
007,100,000.
00(3)基金29,079,091,278.
8812,682,374,843.
8929,079,091,278.
8812,682,374,843.
89(4)其他424,605,077.
85424,605,077.
85合计35,502,363,836.
7333,168,148,857.
6935,502,363,836.
7333,168,148,857.
69深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第122页2、可供出售金融资产中的债券投资本集团及本行债券项目债券种类面值初始投资成本到期日年初金额本年收到利息收入期末应收利息年末金额11粤交通MTN1中期票据10020,000,000.
002018-11-2520,515,980.
000.
000.
000.
0011粤交通MTN1中期票据10030,000,000.
002018-11-2530,773,970.
000.
000.
000.
0011粤交通MTN1中期票据10020,000,000.
002018-11-2520,515,980.
000.
000.
000.
0011粤交通MTN1中期票据10060,000,000.
002018-11-2561,547,940.
000.
000.
000.
0013地方债08地方政府债券10050,000,000.
002018-08-2051,251,000.
000.
000.
000.
0013地方债08地方政府债券10050,000,000.
002018-08-2051,251,000.
000.
000.
000.
0013地方债08地方政府债券10050,000,000.
002018-08-2051,251,000.
000.
000.
000.
0013地方债10地方政府债券100300,000,000.
002018-09-10307,847,100.
000.
000.
000.
0013地方债10地方政府债券100200,000,000.
002018-09-10205,231,400.
000.
000.
000.
0013附息国债23国债100100,000,000.
002018-11-07102,562,200.
004,177,872.
16622,329.
40100,278,300.
0013附息国债23国债100400,000,000.
002018-11-07410,248,800.
0016,697,572.
422,489,314.
85401,113,200.
0014赣高速MTN002(7年期)中期票据10020,000,000.
002021-05-0820,921,560.
000.
000.
000.
0014中广核MTN002中期票据10080,000,000.
002019-12-0982,802,000.
000.
000.
000.
0014附息国债29国债100100,000,000.
002024-12-18106,183,500.
003,799,158.
76145,002.
0499,033,300.
0014附息国债29国债100100,000,000.
002024-12-18106,183,500.
003,799,454.
89145,002.
0499,033,300.
0014附息国债29国债100570,000,000.
002024-12-18605,245,950.
0021,639,193.
46826,499.
94564,489,810.
0011粤交通MTN1中期票据100200,000,000.
002018-11-25205,159,800.
000.
000.
000.
0014中广核MTN002中期票据100300,000,000.
002019-12-09310,507,500.
000.
000.
000.
0013附息国债18国债100100,000,000.
002023-08-22106,599,400.
003,787,904.
361,463,480.
57101,064,500.
0013附息国债18国债100120,000,000.
002023-08-22127,919,280.
004,555,156.
721,756,174.
51121,277,400.
0013附息国债18国债10020,000,000.
002023-08-2221,319,880.
00734,629.
96292,695.
4820,212,900.
00深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第123页本集团及本行债券项目债券种类面值初始投资成本到期日年初金额本年收到利息收入期末应收利息年末金额13附息国债18国债10020,000,000.
002023-08-2221,319,880.
00734,629.
96292,695.
4820,212,900.
0015甘电投MTN001中期票据10080,000,000.
002022-03-1881,456,560.
000.
000.
000.
0015铁道MTN001中期票据100440,000,000.
002020-03-25452,893,320.
000.
000.
000.
0014附息国债29国债10030,000,000.
002024-12-1831,855,050.
001,117,568.
5743,499.
9629,709,990.
0014附息国债29国债10070,000,000.
002024-12-1874,328,450.
002,607,657.
93101,500.
0069,323,310.
0015附息国债05国债100110,000,000.
002025-04-09115,060,990.
004,064,228.
81924,000.
00108,203,260.
0014附息国债26国债100100,000,000.
002019-10-30102,027,600.
003,193,790.
64609,287.
4999,544,000.
0015附息国债03国债10080,000,000.
002020-02-0581,212,240.
002,561,969.
852,394,079.
7279,241,600.
0015附息国债11国债100670,000,000.
002020-05-28676,212,910.
000.
000.
000.
0015附息国债11国债10090,000,000.
002020-05-2890,834,570.
000.
000.
000.
0015附息国债11国债10060,000,000.
002020-05-2860,556,380.
000.
000.
000.
0015晋焦煤MTN001中期票据100100,000,000.
002020-06-12101,322,300.
000.
000.
000.
0015晋焦煤MTN001中期票据100100,000,000.
002020-06-12101,322,300.
000.
000.
000.
0015晋焦煤MTN001中期票据100100,000,000.
002020-06-12101,322,300.
000.
000.
000.
0015附息国债13国债100250,000,000.
002017-06-25249,711,000.
000.
000.
000.
0015附息国债13国债10050,000,000.
002017-06-2549,942,200.
000.
000.
000.
0015附息国债13国债10050,000,000.
002017-06-2549,942,200.
000.
000.
000.
0010附息国债34国债100100,000,000.
002020-10-28103,047,800.
003,278,010.
57655,357.
3099,701,100.
0013附息国债15国债100100,000,000.
002020-07-11102,132,900.
003,236,642.
831,649,424.
3099,220,700.
0015鲁高速MTN003中期票据100720,000,000.
002025-07-21730,499,760.
000.
000.
000.
0013附息国债15国债100150,000,000.
002020-07-11153,199,350.
004,814,436.
052,474,138.
77148,831,050.
0015附息国债11(续发)国债100340,000,000.
002020-05-28343,152,820.
000.
000.
000.
00深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第124页本集团及本行债券项目债券种类面值初始投资成本到期日年初金额本年收到利息收入期末应收利息年末金额15附息国债11(续发)国债1001,000,000,000.
002020-05-281,009,273,000.
000.
000.
000.
0015附息国债11(续发)国债100300,000,000.
002020-05-28302,781,900.
000.
000.
000.
0013附息国债15国债10050,000,000.
002020-07-1151,066,450.
001,600,360.
28824,715.
8849,610,350.
0013附息国债15国债10050,000,000.
002020-07-1151,066,450.
001,600,360.
28824,715.
8849,610,350.
0014附息国债21国债100100,000,000.
002024-09-18108,496,300.
003,619,932.
581,197,929.
68101,355,100.
0014附息国债29国债10020,000,000.
002024-12-1821,236,700.
00712,760.
3929,000.
7719,806,660.
0014附息国债29国债10050,000,000.
002024-12-1853,091,750.
001,781,901.
1772,499.
9849,516,650.
0014附息国债29国债100100,000,000.
002024-12-18106,183,500.
003,563,800.
13145,001.
8799,033,300.
0015附息国债16国债100900,000,000.
002025-07-16933,770,700.
000.
000.
000.
0015附息国债16国债100100,000,000.
002025-07-16103,752,300.
000.
000.
000.
0014附息国债29国债100110,000,000.
002024-12-18116,801,850.
003,920,205.
29159,500.
04108,936,630.
0014附息国债29国债100100,000,000.
002024-12-18106,183,500.
003,563,822.
76145,001.
8599,033,300.
0014附息国债29国债100100,000,000.
002024-12-18106,183,500.
003,602,693.
55145,001.
8499,033,300.
0013附息国债18国债10050,000,000.
002023-08-2253,299,700.
001,803,637.
14731,740.
9750,532,250.
0014附息国债21国债10020,000,000.
002024-09-1821,699,260.
00728,828.
70239,588.
0220,271,020.
0014附息国债29国债10040,000,000.
002024-12-1842,473,400.
001,447,273.
5258,001.
5239,613,320.
0014附息国债29国债10040,000,000.
002024-12-1842,473,400.
001,447,273.
5258,001.
5239,613,320.
0014附息国债21国债10050,000,000.
002024-09-1854,248,150.
001,834,149.
06598,964.
1050,677,550.
0013附息国债18国债10050,000,000.
002023-08-2253,299,700.
001,803,623.
30731,740.
9750,532,250.
0014附息国债21国债10050,000,000.
002024-09-1854,248,150.
001,838,228.
37598,964.
1050,677,550.
0014附息国债29国债100100,000,000.
002024-12-18106,183,500.
003,602,780.
42145,001.
8299,033,300.
0014附息国债21国债10020,000,000.
002024-09-1821,699,260.
00728,848.
17239,587.
9820,271,020.
00深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第125页本集团及本行债券项目债券种类面值初始投资成本到期日年初金额本年收到利息收入期末应收利息年末金额14附息国债21国债10030,000,000.
002024-09-1832,548,890.
001,093,270.
41359,379.
4630,406,530.
0014附息国债29国债10050,000,000.
002024-12-1853,091,750.
001,801,389.
9572,499.
9849,516,650.
0014附息国债21国债10030,000,000.
002024-09-1832,548,890.
001,093,270.
41359,379.
4630,406,530.
0014附息国债29国债100150,000,000.
002024-12-18159,275,250.
005,404,166.
15217,499.
94148,549,950.
0014附息国债21国债10070,000,000.
002024-09-1875,947,410.
002,550,939.
42838,551.
4470,948,570.
0014附息国债21国债10050,000,000.
002024-09-1854,248,150.
001,822,099.
08598,964.
1050,677,550.
0014附息国债29国债10070,000,000.
002024-12-1874,328,450.
002,511,089.
84101,500.
0069,323,310.
0014附息国债29国债100110,000,000.
002024-12-18116,801,850.
003,920,296.
87159,500.
04108,936,630.
0014附息国债21国债10030,000,000.
002024-09-1832,548,890.
001,090,831.
21359,379.
4530,406,530.
0014附息国债29国债10030,000,000.
002024-12-1831,855,050.
001,069,173.
2143,499.
9629,709,990.
0014附息国债29国债10040,000,000.
002024-12-1842,473,400.
001,425,563.
1258,001.
5039,613,320.
0014附息国债29国债100100,000,000.
002024-12-18106,183,500.
003,485,378.
44145,001.
7599,033,300.
0014附息国债21国债10030,000,000.
002024-09-1832,548,890.
001,068,871.
16359,379.
4230,406,530.
0014附息国债29国债10040,000,000.
002024-12-1842,473,400.
001,381,442.
0458,001.
4839,613,320.
0014附息国债29国债10060,000,000.
002024-12-1863,710,100.
002,072,163.
0787,002.
2259,419,980.
0015附息国债16国债100850,000,000.
002025-07-16881,894,550.
000.
000.
000.
0014附息国债21国债10030,000,000.
002024-09-1832,548,890.
001,054,044.
98359,379.
4130,406,530.
0015附息国债14国债100200,000,000.
002022-07-09204,156,600.
006,654,841.
013,182,439.
47195,669,800.
0015附息国债14国债100800,000,000.
002022-07-09816,626,400.
0026,569,340.
2012,729,760.
37782,679,200.
0015附息国债14国债10040,000,000.
002022-07-0940,831,320.
001,266,765.
04636,494.
6739,133,960.
0015附息国债14国债10020,000,000.
002022-07-0920,415,660.
00631,682.
82318,247.
3319,566,980.
0015附息国债14国债10020,000,000.
002022-07-0920,415,660.
00631,682.
82318,247.
3319,566,980.
00深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第126页本集团及本行债券项目债券种类面值初始投资成本到期日年初金额本年收到利息收入期末应收利息年末金额15附息国债19国债10020,000,000.
002020-09-0820,220,420.
00601,844.
67197,864.
8919,675,100.
0015附息国债19国债10060,000,000.
002020-09-0860,661,260.
001,805,531.
75593,588.
6059,025,300.
0015内蒙古债32(1545032)地方政府债券10040,000,000.
002020-11-1040,245,880.
000.
000.
000.
0015内蒙古债32(1545032)地方政府债券10080,000,000.
002020-11-1080,491,760.
000.
000.
000.
0016四川债10地方政府债券100500,000,000.
002021-05-18496,017,000.
000.
000.
000.
0016四川债10地方政府债券100500,000,000.
002021-05-18496,017,000.
000.
000.
000.
0016辽宁债06地方政府债券100100,000,000.
002021-05-2599,199,200.
000.
000.
000.
0016云南债05地方政府债券1001,000,000,000.
002021-05-27989,138,000.
000.
000.
000.
0016河南债06地方政府债券100400,000,000.
002021-05-31397,587,200.
000.
000.
000.
0016内蒙古债06地方政府债券1001,000,000,000.
002021-05-31991,936,000.
000.
000.
000.
0016河南债10地方政府债券10090,000,000.
002021-05-3189,457,120.
000.
000.
000.
0016湖北债15地方政府债券100500,000,000.
002021-06-06497,170,000.
000.
000.
000.
0016湖北债15地方政府债券100500,000,000.
002021-06-06497,170,000.
000.
000.
000.
0016山东债14地方政府债券100280,000,000.
002021-06-07278,299,560.
000.
000.
000.
0016山东债14地方政府债券100220,000,000.
002021-06-07218,663,940.
000.
000.
000.
0016内蒙古债10地方政府债券1001,500,000,000.
002021-06-241,488,274,500.
000.
000.
000.
0016内蒙古债24地方政府债券100100,000,000.
002021-12-0799,131,100.
000.
000.
000.
0015进出17政策性金融债100170,000,000.
002018-11-30168,789,430.
000.
000.
000.
0015国开23政策性金融债10050,000,000.
002018-11-0449,473,750.
000.
000.
000.
0014进出73政策性金融债10050,000,000.
002021-10-2851,252,900.
000.
000.
000.
0017附息国债10国债100300,000,000.
002027-05-047,004,128.
631,691,933.
26290,834,100.
0017附息国债10国债100200,000,000.
002027-05-044,593,110.
421,127,954.
72193,889,400.
00深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第127页本集团及本行债券项目债券种类面值初始投资成本到期日年初金额本年收到利息收入期末应收利息年末金额2017年东莞农村商业银行股份有限公司二级资本债券其他金融债100100,000,000.
002027-06-122,785,171.
032,780,821.
8996,503,600.
00深农商2015年第一期信通小贷资产支持证券资产支持证券3,301,003.
80合计20,710,000,000.
0020,478,674,013.
80209,388,444.
3251,583,712.
785,991,567,480.
003、可供出售金融资产中公允价值不能可靠计量的权益投资本集团及本行被投资单位投资成本年初金额增减变动年末金额持股比例(%)表决权比例(%)减值准备本期计提减值准备中国银联股份有限公司3,000,000.
003,000,000.
003,000,000.
000.
10.
1威豹金融押运公司600,000.
00600,000.
00600,000.
002.
772.
77农信社资金清算中心有限责任公司3,500,000.
003,500,000.
003,500,000.
003.
363.
36合计7,100,000.
007,100,000.
007,100,000.
006.
236.
23深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第128页(九)持有至到期投资项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日国债9,375,055,123.
854,983,124,666.
479,375,055,123.
854,983,124,666.
47中期票据2,806,430,742.
52500,000,000.
002,806,430,742.
52500,000,000.
00地方政府债券15,069,989,811.
191,498,735,747.
4915,069,989,811.
191,498,735,747.
49企业债券5,000,000.
00115,000,000.
005,000,000.
00115,000,000.
00非公开定向债务融资工具7,848,796,855.
5910,295,413,070.
257,848,796,855.
5910,295,413,070.
25资产支持证券24,768,800.
0024,768,800.
00其他金融债99,909,037.
7099,909,037.
70合计35,205,181,570.
8517,417,042,284.
2135,205,181,570.
8517,417,042,284.
21减:持有至到期投资减值准备351,401,505.
97228,443,306.
88351,401,505.
97228,443,306.
88持有至到期投资账面价值34,853,780,064.
8817,188,598,977.
3334,853,780,064.
8817,188,598,977.
33持有至到期投资的公允价值34,554,679,957.
3217,520,591,208.
0034,554,679,957.
3217,520,591,208.
00本年度公司对其原计入可供出售金融资产的部分债券,因其管理层对该部分的债券持有意图发生改变,并且能力持有至到期,根据准则规定重新划分持有至到期投资计量.
与该债券相关、原直接计入所有者权益的利得或损失,在债券的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益.
(十)应收款项类投资项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日自持理财产品308,185,067.
457,289,431,826.
99308,185,067.
457,289,431,826.
99代客理财产品120,000,000.
02120,000,000.
02小计428,185,067.
477,289,431,826.
99428,185,067.
477,289,431,826.
99减:减值准备4,881,850.
67109,341,477.
414,881,850.
67109,341,477.
41应收款项类投资净额423,303,216.
807,180,090,349.
58423,303,216.
807,180,090,349.
58深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第129页(十一)长期股权投资本行长期股权投资被投资单位2017年1月1日本年增减变动2017年12月31日本年计提减值准备2017年12月31日减值准备追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他子公司:苍梧深通村镇银行有限责任51,000,000.
0051,000,000.
00扶绥深通村镇银行有限责任公司38,250,000.
0038,250,000.
00灵川深通村镇银行有限责任公司30,600,000.
0030,600,000.
00宜州深通村镇银行有限责任公司30,600,000.
0030,600,000.
00前海兴邦金融租赁有限责任公司765,000,000.
00765,000,000.
00合计150,450,000.
00765,000,000.
00915,450,000.
00深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第130页(十二)固定资产1、固定资产情况项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日固定资产1,295,457,464.
001,350,037,293.
191,279,006,057.
441,330,901,934.
90在建工程328,775,982.
64237,014,235.
06328,637,492.
07237,014,235.
06固定资产清理57,557,149.
9957,557,149.
9957,557,149.
9957,557,149.
99合计1,681,790,596.
631,644,608,678.
241,665,200,699.
501,625,473,319.
952、固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:项目本集团房屋及建筑物机器设备交通运输工具器具、工具及家具电子设备其他固定资产合计1.
账面原值(1)2017年1月1日2,118,942,849.
9734,906,639.
4655,749,846.
04125,729,261.
91762,776,506.
40280,836,197.
063,378,941,300.
84(2)本年增加金额36,902,908.
523,805,018.
712,605,317.
035,369,815.
5835,399,612.
0623,222,969.
96107,305,641.
86—购置7,404,283.
865,500.
002,605,317.
035,369,815.
5835,203,030.
8610,432,988.
3661,020,935.
69—在建工程转入29,498,624.
663,799,518.
71196,581.
2012,789,981.
6046,284,706.
17(3)本年减少金额1,020,473.
47148,810.
001,575,861.
667,414,784.
182,217,081.
0512,377,010.
36—处置或报废1,020,473.
47148,810.
001,575,861.
667,414,784.
182,217,081.
0512,377,010.
36(4)2017年12月31日2,154,825,285.
0238,711,658.
1758,206,353.
07129,523,215.
83790,761,334.
28301,842,085.
973,473,869,932.
342.
累计折旧(1)2017年1月1日992,769,548.
4210,720,732.
5251,802,055.
5994,792,599.
72683,620,271.
05195,198,800.
352,028,904,007.
65(2)本年增加金额72,069,205.
853,366,528.
961,154,790.
8411,417,184.
7942,843,658.
8429,582,140.
27160,433,509.
55—计提72,069,205.
853,366,528.
961,154,790.
8411,417,184.
7942,843,658.
8429,582,140.
27160,433,509.
55(3)本年减少金额683,112.
20141,369.
501,593,752.
727,145,569.
221,361,245.
2210,925,048.
86—处置或报废683,112.
20141,369.
501,593,752.
727,145,569.
221,361,245.
2210,925,048.
86(4)2017年12月31日1,064,155,642.
0714,087,261.
4852,815,476.
93104,616,031.
79719,318,360.
67223,419,695.
402,178,412,468.
343.
账面价值(1)2017年12月31日1,090,669,642.
9524,624,396.
695,390,876.
1424,907,184.
0471,442,973.
6178,422,390.
571,295,457,464.
00(2)2017年1月1日1,126,173,301.
5524,185,906.
943,947,790.
4530,936,662.
1979,156,235.
3585,637,396.
711,350,037,293.
19项目本行房屋及建筑物机器设备交通运输工具器具、工具及家具电子设备其他固定资产合计1.
账面原值(1)2017年1月1日2,108,048,227.
6834,740,009.
4653,704,612.
54123,234,811.
61752,797,658.
40273,297,996.
373,345,823,316.
06(2)本年增加金额36,902,908.
523,805,018.
712,176,144.
985,009,976.
4234,743,970.
9323,130,186.
11105,768,205.
67—购置7,404,283.
865,500.
002,176,144.
985,009,976.
4234,547,389.
7310,340,204.
5159,483,499.
50—在建工程转入29,498,624.
663,799,518.
71196,581.
2012,789,981.
6046,284,706.
17深圳农村商业银行股份有限公司2016年度财务报表附注财务报表附注第131页项目本行房屋及建筑物机器设备交通运输工具器具、工具及家具电子设备其他固定资产合计(3)本年减少金额1,020,473.
47-148,810.
001,567,361.
667,309,558.
562,217,081.
0512,263,284.
74—处置或报废1,020,473.
47148,810.
001,567,361.
667,309,558.
562,217,081.
0512,263,284.
74(4)2017年12月31日2,143,930,662.
7338,545,028.
1755,731,947.
52126,677,426.
37780,232,070.
77294,211,101.
433,439,328,236.
992.
累计折旧(1)2017年1月1日990,688,766.
7810,664,885.
4450,497,124.
8193,449,093.
56678,545,808.
16191,075,702.
412,014,921,381.
16(2)本年增加金额71,551,711.
303,350,699.
11803,279.
0911,008,829.
8541,104,007.
0828,401,697.
40156,220,223.
83—计提71,551,711.
303,350,699.
11803,279.
0911,008,829.
8541,104,007.
0828,401,697.
40156,220,223.
83(3)本年减少金额683,112.
20141,369.
501,585,677.
727,048,020.
801,361,245.
2210,819,425.
44—处置或报废683,112.
20141,369.
501,585,677.
727,048,020.
801,361,245.
2210,819,425.
44(4)2017年12月31日1,061,557,365.
8814,015,584.
5551,159,034.
40102,872,245.
69712,601,794.
44218,116,154.
592,160,322,179.
553.
账面价值(1)2017年12月31日1,082,373,296.
8524,529,443.
624,572,913.
1223,805,180.
6867,630,276.
3376,094,946.
841,279,006,057.
44(2)2017年1月1日1,117,359,460.
9024,075,124.
023,207,487.
7329,785,718.
0574,251,850.
2482,222,293.
961,330,901,934.
903、在建工程(1)在建工程情况项目本集团2017年12月31日2016年12月31日账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程328,775,982.
64328,775,982.
64237,014,235.
06237,014,235.
06合计328,775,982.
64328,775,982.
64237,014,235.
06237,014,235.
06项目本行2017年12月31日2016年12月31日账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程328,637,492.
07328,637,492.
07237,014,235.
06237,014,235.
06合计328,637,492.
07328,637,492.
07237,014,235.
06237,014,235.
06财务报表附注财务报表附注第132页4、主要在建工程明细列示如下:项目名称预算数年初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源信通金融大厦主要在建工程1,009,850,000.
00144,967,945.
57106,810,232.
04251,778,177.
6124.
93大芬信通公寓主要在建工程113,878,925.
5253,517,429.
08647,131.
9754,164,561.
0547.
56坂田信通公寓在建工程29,467,632.
7621,891,269.
337,607,355.
3329,498,624.
66100.
00富士精工FD-800VXH全自动保管箱4,579,524.
474,040,323.
624,040,323.
6288.
23财务报表附注财务报表附注第133页(十三)无形资产情况本集团项目商标权土地使用权计算机软件其他合计1.
账面原值(1)2017年1月1日213,743.
26555,934,398.
78211,200,316.
6621,168,594.
05788,517,052.
75(2)本年增加金额101,363.
7917,500,502.
091,266,729.
2918,868,595.
17—购置101,363.
7917,500,502.
091,266,729.
2918,868,595.
17(3)本年减少金额75,485.
7875,485.
78—处置75,485.
7875,485.
78(4)2017年12月31日315,107.
05555,934,398.
78228,625,332.
9722,435,323.
34807,310,162.
142.
累计摊销(1)2017年1月1日211,809.
8865,051,354.
74152,883,843.
3816,902,730.
38235,049,738.
38(2)本年增加金额15,478.
9513,860,227.
1221,762,140.
582,067,618.
8137,705,465.
46—计提15,478.
9513,860,227.
1221,762,140.
582,067,618.
8137,705,465.
46(3)本年减少金额40,964.
8540,964.
85—处置40,964.
8540,964.
85(4)2017年12月31日227,288.
8378,911,581.
86174,605,019.
1118,970,349.
19272,714,238.
993.
账面价值(1)2017年12月31日87,818.
22477,022,816.
9254,020,313.
863,464,974.
15534,595,923.
15(2)2017年1月1日1,933.
38490,883,044.
0458,316,473.
284,265,863.
67553,467,314.
37本行项目商标权土地使用权计算机软件其他合计1.
账面原值(1)2017年1月1日213,743.
26555,934,398.
78210,968,256.
6621,167,394.
05788,283,792.
75(2)本年增加金额101,363.
7915,615,165.
071,266,729.
2916,983,258.
15—购置101,363.
7915,615,165.
071,266,729.
2916,983,258.
15(3)本年减少金额75,485.
7875,485.
78—处置75,485.
7875,485.
78(4)2017年12月31日315,107.
05555,934,398.
78226,507,935.
9522,434,123.
34805,191,565.
122.
累计摊销(1)2017年1月1日211,809.
8865,051,354.
74152,716,276.
7716,901,530.
38234,880,971.
77(2)本年增加金额15,478.
9513,860,227.
1221,686,417.
532,067,618.
8137,629,742.
41—计提15,478.
9513,860,227.
1221,686,417.
532,067,618.
8137,629,742.
41(3)本年减少金额40,964.
8540,964.
85—处置40,964.
8540,964.
85(4)年末余额227,288.
8378,911,581.
86174,361,729.
4518,969,149.
19272,469,749.
333.
账面价值(1)2017年12月31日87,818.
22477,022,816.
9252,146,206.
503,464,974.
15532,721,815.
79(2)2017年1月1日1,933.
38490,883,044.
0458,251,979.
894,265,863.
67553,402,820.
98财务报表附注财务报表附注第134页(十四)递延所得税资产/递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产项目本集团2017年12月31日2016年12月31日可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备3,156,614,272.
06786,833,372.
422,826,940,638.
14705,683,671.
15已计提未发放工资637,940,322.
77159,148,889.
24574,511,254.
11143,450,998.
84无形资产摊销64,158,202.
0416,039,550.
5164,020,459.
3016,005,114.
82低值易耗品折旧1,489,655.
77372,413.
94贴现利息调整12,433,477.
883,108,369.
471,814,175.
21453,543.
80大额维修费1,791,995.
52447,998.
881,780,485.
01445,121.
25递延收益4,155,546.
681,038,886.
674,423,646.
471,105,911.
62收入(跨期)20,584,963.
365,146,240.
842,000,000.
00500,000.
00可弥补亏损6,852,103.
241,027,815.
49合计3,897,678,780.
31971,763,308.
033,483,832,417.
25869,044,590.
91项目本行2017年12月31日2016年12月31日可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备3,106,253,199.
28776,563,299.
822,816,425,754.
27704,106,438.
57已计提未发放工资630,578,408.
24157,644,602.
06572,743,107.
24143,185,776.
81无形资产摊销64,158,202.
0416,039,550.
5164,020,459.
3016,005,114.
82低值易耗品折旧1,489,655.
77372,413.
94贴现利息调整12,433,477.
883,108,369.
471,814,175.
21453,543.
80大额维修费1,791,995.
52447,998.
881,780,485.
01445,121.
25递延收益4,155,546.
681,038,886.
674,423,646.
471,105,911.
62收入(跨期)349,512.
1287,378.
032,000,000.
00500,000.
00合计3,819,720,341.
76954,930,085.
443,464,697,283.
27866,174,320.
812、未经抵销的递延所得税负债项目本集团2017年12月31日2016年12月31日应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债不提折旧固定资产净值24,654,165.
646,163,541.
4124,661,208.
376,165,302.
09交易性金融资产公允价值变动净额200.
0050.
00可供出售金融资产未实现损益171,520,130.
2442,880,032.
56277,055,674.
5569,263,918.
64合计196,174,295.
8849,043,573.
97301,717,082.
9275,429,270.
73财务报表附注财务报表附注第135页项目本行2017年12月31日2016年12月31日应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债不提折旧固定资产净值24,654,165.
646,163,541.
4124,661,208.
376,165,302.
09交易性金融资产公允价值变动净额200.
0050.
00未实现损益171,520,130.
2442,880,032.
56277,055,674.
5569,263,918.
64合计196,174,295.
8849,043,573.
97301,717,082.
9275,429,270.
73(十五)其他资产科目名称本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日其他应收款113,911,602.
52102,667,580.
20114,029,525.
9198,604,032.
87长期待摊费用55,212,684.
3569,664,936.
8946,177,413.
9356,364,391.
64抵债资产26,456,383.
9141,448,870.
9914,439,250.
3732,628,522.
45清算往来资金14,472,015.
1914,472,015.
19待抵扣进项税197,407,399.
21822,540.
682,730,910.
49822,540.
68应收账款15,232,466.
09预付账款126,153.
97合计422,818,705.
24214,603,928.
76191,849,115.
89188,419,487.
641、其他应收款其他应收款按账龄列示如下:账龄本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)1年以内44,267,897.
3928.
8755,286,793.
2845.
4145,640,226.
3029.
7451,335,907.
5543.
621-2年37,715,841.
6824.
599,310,462.
967.
6536,542,519.
7623.
819,220,621.
967.
832-3年14,211,674.
529.
274,934,789.
564.
0514,153,411.
529.
224,932,789.
564.
203年以上57,156,092.
9537.
2752,221,303.
3942.
8957,133,272.
3537.
2352,200,482.
7944.
35合计153,351,506.
54100.
00121,753,349.
19100.
00153,469,429.
93100117,689,801.
86100.
00减:坏账准备39,439,904.
0219,085,768.
9939,439,904.
0219,085,768.
99其他应收款净额113,911,602.
52102,667,580.
20114,029,525.
9198,604,032.
872、长期待摊费用本集团项目2017年1月1日本年增加金额本年摊销金额其他减少金额2017年12月31日装修费46,165,791.
4711,972,427.
3621,204,509.
441,041,386.
4735,892,322.
92租金9,246,086.
73636,260.
848,609,825.
89财务报表附注财务报表附注第136页广告费332,844.
032,579.
00124,180.
84211,242.
19其他13,920,214.
66441,594.
352,513,064.
531,349,451.
1310,499,293.
35合计69,664,936.
8912,416,600.
7124,478,015.
652,390,837.
6055,212,684.
35本行项目2017年1月1日本年增加金额本年摊销金额其他减少金额2017年12月31日装修费37,601,298.
8511,573,038.
2817,712,218.
611,041,386.
4730,420,732.
05租金9,243,441.
26635,672.
968,607,768.
30广告费-其他9,519,651.
53236,246.
891,257,533.
711,349,451.
137,148,913.
58合计56,364,391.
6411,809,285.
1719,605,425.
282,390,837.
6046,177,413.
933、抵债资产项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日抵债资产原值47,175,655.
9469,963,545.
3435,158,522.
4061,143,196.
80其中:房产47,175,655.
9469,963,545.
3435,158,522.
4061,143,196.
80减:抵债资产跌价准备20,719,272.
0328,514,674.
3520,719,272.
0328,514,674.
35抵债资产净值26,456,383.
9141,448,870.
9914,439,250.
3732,628,522.
454、待处理财产损溢项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日待处理财产损益5,299,570.
505,299,570.
505,299,570.
505,299,570.
50减:待处理财产损益减值准备5,299,570.
505,299,570.
505,299,570.
505,299,570.
50待处理财产损益账面价值财务报表附注财务报表附注第137页(十六)资产减值准备明细项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日贷款减值准备3,950,267,544.
203,360,565,367.
263,852,442,103.
273,338,530,166.
07存放同业减值准备50,249,340.
1478,676,888.
4350,249,340.
1478,676,888.
43持有至到期投资减值准备351,401,505.
97228,443,306.
88351,401,505.
97228,443,306.
88应收款项类投资减值准备4,881,850.
67109,341,477.
414,881,850.
67109,341,477.
41其他应收款坏账准备39,439,904.
0219,085,768.
9939,439,904.
0219,085,768.
99拆出资金坏账准备38,830,709.
3830,277,977.
8538,830,709.
3830,277,977.
85买入返售金融资产坏账准备114,050,005.
00109,325,500.
00114,050,005.
00109,325,500.
00抵债资产减值准备20,719,272.
0328,514,674.
3520,719,272.
0328,514,674.
35待处理财产损益减值准备5,299,570.
505,299,570.
505,299,570.
505,299,570.
50合计4,575,139,701.
913,969,530,531.
674,477,314,260.
983,947,495,330.
48财务报表附注财务报表附注第138页资产减值准备变动明细2017年本集团项目年初余额本年计提本年收回已核销资产本年转出本年核销/处置减值贷款折现回拨汇率变动其他变动年末余额贷款减值准备3,360,565,367.
26582,039,110.
7324,132,239.
62-3,495,628.
19-12,972,739.
62-805.
603,950,267,544.
20存放同业减值准备78,676,888.
43-28,427,548.
2950,249,340.
14持有至到期投资减值准备228,443,306.
88122,958,199.
09351,401,505.
97应收款项类投资减值准备109,341,477.
41-104,459,626.
744,881,850.
67其他应收款坏账准备19,085,768.
9920,354,135.
0339,439,904.
02拆出资金坏账准备30,277,977.
858,552,731.
5338,830,709.
38买入返售金融资产坏账准备109,325,500.
004,724,505.
00114,050,005.
00抵债资产减值准备28,514,674.
35-7,795,402.
3220,719,272.
03待处理财产损溢减值准备5,299,570.
505,299,570.
50合计3,969,530,531.
67597,946,104.
0324,132,239.
62-3,495,628.
19-12,972,739.
62-805.
604,575,139,701.
912016年本集团项目年初余额本年计提本年收回已核销资产本年转出本年核销/处置减值贷款折现回拨汇率变动其他变动年末余额贷款减值准备3,099,172,686.
12322,752,671.
737,634,767.
01-56,958,889.
28-12,863,459.
33827,591.
013,360,565,367.
26存放同业减值准备76,565,648.
912,105,476.
425,763.
1078,676,888.
43持有至到期投资减值准备286,732,000.
00-58,288,693.
12228,443,306.
88应收款项类投资减值准备69,450,000.
0039,891,477.
41109,341,477.
41其他应收款坏账准备14,383,847.
104,268,590.
89433,331.
0019,085,768.
99抵债资产减值准备28,514,674.
3528,514,674.
35财务报表附注财务报表附注第139页2016年本集团项目年初余额本年计提本年收回已核销资产本年转出本年核销/处置减值贷款折现回拨汇率变动其他变动年末余额待处理财产损溢减值准备5,299,570.
505,299,570.
50买入返售金融资产坏账准备42,000,000.
0067,325,500.
00109,325,500.
00拆出资金坏账准备20,000,000.
0010,277,977.
8530,277,977.
85合计3,642,118,426.
98388,333,001.
188,068,098.
01-56,958,889.
28-12,863,459.
335,763.
10827,591.
013,969,530,531.
672017年本行项目年初余额本年计提本年收回已核销资产本年转出本年核销/处置减值贷款折现回拨汇率变动其他变动年末余额贷款减值准备3,338,530,166.
07511,961,898.
3614,923,584.
06-12,972,739.
62-805.
603,852,442,103.
27存放同业减值准备78,676,888.
43-28,427,548.
2950,249,340.
14持有至到期投资减值准备228,443,306.
88122,958,199.
09351,401,505.
97应收款项类投资减值准备109,341,477.
41-104,459,626.
744,881,850.
67其他应收款坏账准备19,085,768.
9920,354,135.
0339,439,904.
02拆出资金坏账准备30,277,977.
858,552,731.
5338,830,709.
38买入返售金融资产坏账准备109,325,500.
004,724,505.
00114,050,005.
00抵债资产减值准备28,514,674.
35-7,795,402.
3220,719,272.
03待处理财产损溢减值准备5,299,570.
505,299,570.
50合计3,947,495,330.
48527,868,891.
6614,923,584.
06-12,972,739.
62-805.
600.
004,477,314,260.
982016年本行财务报表附注财务报表附注第140页项目年初余额本年计提本年收回已核销资产本年转出本年核销/处置减值贷款折现回拨汇率变动其他变动年末余额贷款减值准备3,058,330,505.
73331,890,822.
21595,515.
85-40,250,809.
40-12,863,459.
33827,591.
013,338,530,166.
07存放同业减值准备76,565,648.
912,105,476.
425,763.
1078,676,888.
43持有至到期投资减值准备286,732,000.
00-58,288,693.
12228,443,306.
88应收款项类投资减值准备69,450,000.
0039,891,477.
41109,341,477.
41其他应收款坏账准备14,383,847.
104,268,590.
89433,331.
0019,085,768.
99抵债资产减值准备28,514,674.
3528,514,674.
35待处理财产损溢减值准备5,299,570.
505,299,570.
50买入返售金融资产坏账准备42,000,000.
0067,325,500.
00109,325,500.
00拆出资金坏账准备20,000,000.
0010,277,977.
8530,277,977.
85合计3,601,276,246.
59397,471,151.
661,028,846.
85-40,250,809.
40-12,863,459.
335,763.
10827,591.
013,947,495,330.
48财务报表附注财务报表附注第141页(十七)中央银行款项及国家外汇存款项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日中央银行款项99,000,000.
0018,700,000.
00合计99,000,000.
0018,700,000.
00(十八)同业及其他金融机构存放款项项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日境内同业12,832,527,950.
339,240,940,039.
3213,329,350,555.
819,794,324,026.
56合计12,832,527,950.
339,240,940,039.
3213,329,350,555.
819,794,324,026.
56(十九)拆入资金项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日银行拆入款项920,000,000.
00合计920,000,000.
00(二十)应付职工薪酬1、应付职工薪酬分类项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日短期薪酬1,154,556,115.
551,022,354,444.
911,132,916,306.
901,015,183,098.
61离职后福利11,880,731.
3816,942,913.
2211,540,875.
7116,942,913.
22其中:设定提存计划339,855.
67设定受益计划11,540,875.
7116,942,913.
2211,540,875.
7116,942,913.
22内部退养福利54,080,154.
8650,771,861.
4754,080,154.
8650,771,861.
47停薪留职福利4,379,543.
444,379,543.
44合计1,224,896,545.
231,090,069,219.
601,202,916,880.
911,082,897,873.
302、短期薪酬项目本集团2017年1月1日本年增加本年减少2017年12月31日(1)工资、奖金、津贴和补贴1,021,063,531.
451,305,563,710.
931,173,222,574.
811,153,404,667.
57(2)职工福利费15,214,812.
2015,214,812.
20(3)社会保险费200,000.
0018,856,678.
7719,056,678.
470.
30财务报表附注财务报表附注第142页其中:医疗保险费200,000.
0017,168,285.
4817,368,285.
48工伤保险费375,631.
38375,631.
080.
30生育保险费1,312,761.
911,312,761.
91(4)住房公积金38,185,315.
6438,185,315.
64(5)工会经费和职工教育经费909,118.
3013,230,109.
2413,173,886.
48965,341.
06(6)非货币性福利8,465,341.
308,465,341.
30(7)其他短期薪酬181,795.
164,110,805.
704,106,494.
24186,106.
62合计1,022,354,444.
911,403,626,773.
781,271,425,103.
141,154,556,115.
55项目本行2017年1月1日本年增加本年减少2017年12月31日(1)工资、奖金、津贴和补贴1,014,006,598.
191,268,141,308.
821,150,262,584.
731,131,885,322.
28(2)职工福利费14,552,471.
5514,552,471.
55(3)社会保险费200,000.
0017,965,474.
6318,165,474.
330.
30其中:医疗保险费200,000.
0016,356,205.
1216,556,205.
12工伤保险费354,577.
56354,577.
260.
30生育保险费1,254,691.
951,254,691.
95(4)住房公积金37,020,221.
8537,020,221.
85(5)工会经费和职工教育经费794,705.
2612,722,529.
6712,672,357.
23844,877.
70(6)非货币性福利7,546,284.
117,546,284.
11(7)其他短期薪酬181,795.
163,242,499.
843,238,188.
38186,106.
62合计1,015,183,098.
611,361,190,790.
471,243,457,582.
181,132,916,306.
903、设定提存计划明细情况项目本集团2017年1月1日本年增加本年减少2017年12月31日基本养老保险费37,298,769.
5237,298,769.
52失业保险738,464.
24738,464.
24企业年金缴费58,087,543.
0057,747,687.
33339,855.
67合计96,124,776.
7695,784,921.
09339,855.
67项目本行2017年1月1日本年增加本年减少2017年12月31日基本养老保险费35,269,432.
3635,269,432.
36失业保险696,629.
96696,629.
96企业年金缴费57,615,679.
0557,615,679.
05合计93,581,741.
3793,581,741.
37(二十一)吸收存款财务报表附注财务报表附注第143页项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日活期存款124,303,518,282.
43107,859,929,989.
84123,636,305,009.
80107,260,650,221.
86—公司客户61,766,602,507.
9350,080,312,141.
3361,409,236,663.
7449,778,653,342.
85—个人客户62,536,915,774.
5057,779,617,848.
5162,227,068,346.
0657,481,996,879.
01定期存款95,105,944,038.
7679,925,282,413.
6094,486,621,728.
8179,452,641,395.
48—公司客户30,014,708,413.
8220,365,337,116.
4529,991,402,161.
5120,335,913,515.
47—个人客户65,091,235,624.
9459,559,945,297.
1564,495,219,567.
3059,116,727,880.
01保证金存款1,497,236,841.
311,112,064,118.
551,486,244,700.
781,105,316,993.
31—信用证保证金5,308,332.
4580,138.
795,308,332.
4580,138.
79—承兑汇票保证金1,079,204,786.
75785,959,843.
371,079,204,786.
75785,959,843.
37—贷款保证金70,153,679.
1791,203,076.
2659,161,538.
6484,455,951.
02—保函保证金342,500,057.
35234,821,060.
13342,500,057.
35234,821,060.
13—其他保证金69,985.
5969,985.
59财政性存款3,890,000,055.
339,170,129,563.
283,890,000,055.
339,170,129,563.
28应解汇款及汇出汇款93,533,163.
5423,968,652.
3393,533,163.
5423,968,652.
33合计224,890,232,381.
37198,091,374,737.
60223,592,704,658.
26197,012,706,826.
26(二十二)应交税费(二十三)应付利息项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日对公存款存款息1,127,739,968.
87853,069,966.
821,125,842,418.
30844,152,751.
87对私存款存款息2,845,008,530.
452,645,370,099.
732,815,357,265.
082,634,466,545.
75同业应付利息11,821,047.
463,680,068.
3912,505,389.
234,513,776.
27理财产品12,054,493.
612,854,767.
1112,054,493.
612,854,767.
11税种本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日企业所得税368,305,410.
28273,101,858.
76353,118,298.
99273,198,302.
94营业税20,694.
20城市维护建设税7,317,968.
466,838,835.
967,282,363.
746,808,172.
50教育费附加5,280,970.
574,928,823.
855,251,216.
714,903,664.
77房产税1,542,332.
173,413,171.
011,542,332.
173,413,171.
01个人所得税11,202,913.
4410,365,766.
6610,805,811.
6710,318,072.
87储蓄利息税642.
471,144.
54642.
471,144.
54印花税172,311.
8570,263.
2382,575.
4861,292.
90土地使用税46,683.
0029,611.
5046,683.
0029,611.
50未交增值税105,655,841.
2598,550,491.
37105,077,458.
2198,118,263.
44合计499,525,073.
49397,320,661.
08483,207,382.
44396,851,696.
47财务报表附注财务报表附注第144页其他31,101,772.
3322,730,967.
1627,109,272.
3122,685,898.
67合计4,027,725,812.
723,527,705,869.
213,992,868,838.
533,508,673,739.
67(二十四)其他负债1、其他负债分类项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日应付股利11,779,526.
798,767,454.
2011,453,526.
798,427,454.
20其他应付款886,631,144.
13425,073,127.
15829,335,421.
93424,283,685.
98代理业务负债501,695,434.
53231,497,847.
40501,695,434.
53231,497,847.
40其他递延收益143,026,796.
68147,329,896.
48143,026,796.
68147,329,896.
48其他负债3,324,167,775.
521,413,986,558.
132,158,307,982.
731,413,986,558.
13合计4,867,300,677.
652,226,654,883.
363,643,819,162.
662,225,525,442.
192、其他应付款其他应付款按账龄列示如下:账龄本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)1年以内467,447,458.
1452.
72377,820,322.
8788.
89405,051,735.
9448.
85377,030,881.
7088.
871-2年371,930,881.
7141.
9515,871,154.
313.
73377,030,881.
7145.
4615,871,154.
313.
742-3年15,871,154.
311.
793,148,563.
010.
7415,871,154.
311.
913,148,563.
010.
743年以上31,381,649.
973.
5428,233,086.
966.
6431,381,649.
973.
7828,233,086.
966.
65合计886,631,144.
13100.
00425,073,127.
15100.
00829,335,421.
93100424,283,685.
98100.
003、其他负债项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日清算往来款项94,847,045.
2994,847,045.
29理财业务款项2,026,600,000.
001,287,000,000.
002,026,600,000.
001,287,000,000.
00待结算财政款项70,609,404.
7832,139,512.
8470,609,404.
7832,139,512.
84贴现负债61,098,577.
9561,098,577.
95应付票据922,470,000.
00应付账款6,271,540.
00预收账款20,235,451.
24待转销项税157,844,883.
85存入保证金59,037,917.
70合计3,324,167,775.
521,413,986,558.
132,158,307,982.
731,413,986,558.
13财务报表附注财务报表附注第145页(二十五)股本投资者名称2017年1月1日本年增加本年减少2017年12月31日投资金额所占比例(%)投资金额所占比例(%)法人股4,414,657,751.
0063.
308,268,592.
004,406,389,159.
0063.
19自然人股2,545,234,493.
0036.
5043,514,645.
0035,243,181.
002,553,505,957.
0036.
61未确权股13,745,550.
000.
202,872.
0013,742,678.
000.
20合计6,973,637,794.
00100.
0043,514,645.
0043,514,645.
006,973,637,794.
00100.
00(二十六)资本公积本集团及本行资本公积项目2017年1月1日本年增加本年减少2017年12月31日1.
资本溢价(股本溢价)(1)投资者投入的资本3,052,416,415.
463,052,416,415.
46小计3,052,416,415.
463,052,416,415.
462.
其他资本公积0.
220.
22小计0.
220.
22合计3,052,416,415.
683,052,416,415.
68项目2016年1月1日本年增加本年减少2016年12月31日1.
资本溢价(股本溢价)(1)投资者投入的资本59,468,261.
882,992,948,153.
583,052,416,415.
46小计59,468,261.
882,992,948,153.
583,052,416,415.
462.
其他资本公积0.
220.
22小计0.
220.
22合计59,468,262.
102,992,948,153.
583,052,416,415.
68财务报表附注财务报表附注第146页(二十七)其他综合收益本集团及本行项目2017年1月1日本年发生金额2017年12月31日本年所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东1.
以后不能重分类进损益的其他综合收益2.
以后将重分类进损益的其他综合收益207,791,755.
91-85,332,165.
0420,203,379.
25-26,383,886.
08-79,151,658.
21128,640,097.
70其中:可供出售金融资产公允价值变动损益207,791,755.
91-85,332,165.
0420,203,379.
25-26,383,886.
08-79,151,658.
21128,640,097.
70其他综合收益合计207,791,755.
91-85,332,165.
0420,203,379.
25-26,383,886.
08-79,151,658.
21128,640,097.
70项目2016年1月1日本年发生金额2016年12月31日本年所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东1.
以后不能重分类进损益的其他综合收益2.
以后将重分类进损益的其他综合收益418,758,844.
34-282,510,367.
35-1,220,916.
11-70,322,362.
81-210,967,088.
43207,791,755.
91其中:可供出售金融资产公允价值变动损益418,758,844.
34-282,510,367.
35-1,220,916.
11-70,322,362.
81-210,967,088.
43207,791,755.
91其他综合收益合计418,758,844.
34-282,510,367.
35-1,220,916.
11-70,322,362.
81-210,967,088.
43207,791,755.
91财务报表附注财务报表附注第147页(二十八)盈余公积本集团及本行盈余公积项目2017年1月1日本年增加本年减少2017年12月31日法定盈余公积2,137,565,564.
04373,614,643.
482,511,180,207.
52任意盈余公积1,274,210,722.
631,274,210,722.
63合计3,411,776,286.
67373,614,643.
483,785,390,930.
15项目2016年1月1日本年增加本年减少2016年12月31日法定盈余公积1,821,055,500.
46316,510,063.
582,137,565,564.
04任意盈余公积1,274,210,722.
631,274,210,722.
63合计3,095,266,223.
09316,510,063.
583,411,776,286.
67公司本年根据净利润的10%计提法定盈余公积.
(二十九)一般风险准备本集团及本行项目2017年1月1日本年提取本年减少2017年12月31日一般风险准备2,104,791,861.
84636,820,006.
432,741,611,868.
27合计2,104,791,861.
84636,820,006.
432,741,611,868.
27项目2016年1月1日本年提取本年减少2016年12月31日一般风险准备1,832,806,143.
73271,985,718.
112,104,791,861.
84合计1,832,806,143.
73271,985,718.
112,104,791,861.
84本集团按财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定,在提取资产减值准备的基础上,设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失.
该一般风险准备作为利润分配处理,是股东权益的组成部分,原则上应不低于风险资产期末余额的1.
5%.
金融企业承担风险和损失的资产具体包括发放贷款和垫款、可供出售类金融资产、持有至到期投资、长期股权投资、存放同业、拆出资金、抵债资产、其他应收款项等.
2017年度股东大会决议,从2016年度未分配利润中提取一般风险准备636,820,006.
43元.
2016年度股东大会决议,从2015年度未分配利润中提取一般风险准备271,985,718.
11元.
2015年度股东大会决议,从2014年度未分配利润中提取一般风险准备227,495,356.
15元.
财务报表附注财务报表附注第148页(三十)未分配利润项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度调整前上年末未分配利润5,485,529,218.
794,051,067,854.
225,480,275,644.
464,046,890,101.
36调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润5,485,529,218.
794,051,067,854.
225,480,275,644.
464,046,890,101.
36加:本期归属于母公司所有者的净利润3,735,930,161.
913,166,176,457.
053,736,146,435.
003,165,100,635.
58减:提取法定盈余公积373,614,643.
48316,510,063.
58373,614,643.
48316,510,063.
58提取任意盈余公积提取一般风险准备636,820,006.
43271,985,718.
11636,820,006.
43271,985,718.
11应付普通股股利1,394,727,558.
981,143,219,310.
791,394,727,558.
981,143,219,310.
79转增股本期末未分配利润6,816,297,171.
815,485,529,218.
796,811,259,870.
575,480,275,644.
46(三十一)少数股东权益子公司名称少数股权比例(%)2017年12月31日2016年12月31日苍梧深通村镇银行有限责任公司49.
0034,825,064.
1734,522,223.
67扶绥深通村镇银行有限责任公司49.
0049,035,780.
7249,078,944.
22灵川深通村镇银行有限责任公司49.
0029,495,080.
1531,151,087.
34宜州深通村镇银行有限责任公司49.
0034,970,817.
5534,710,656.
85前海兴邦金融租赁有限责任公司49.
00735,928,377.
70合计884,255,120.
29149,462,912.
08(三十二)利息净收入项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度利息收入10,224,182,820.
188,988,965,443.
9110,094,511,762.
528,937,860,183.
82—存放同业232,205,800.
87313,632,327.
72215,922,581.
87318,519,081.
34—存放中央银行508,534,746.
86440,617,720.
03507,090,694.
69439,512,213.
60—拆出资金411,160,191.
1590,036,159.
18411,201,163.
3590,036,159.
18—买入返售金融资产344,509,106.
11224,965,402.
28344,509,106.
11224,965,402.
28—发放贷款及垫款6,987,878,162.
785,985,582,643.
966,919,252,595.
995,930,696,177.
47其中:公司贷款和垫款4,335,049,163.
543,574,290,064.
834,325,639,164.
133,564,471,806.
49个人贷款和垫款2,611,563,202.
222,387,693,526.
222,552,347,634.
842,342,625,318.
07票据贴现28,293,057.
4010,735,593.
5828,293,057.
4010,735,593.
58已减值金融资产利息收入12,972,739.
6212,863,459.
3312,972,739.
6212,863,459.
33—债券投资1,516,276,380.
981,641,823,619.
141,516,276,380.
981,641,823,619.
14财务报表附注财务报表附注第149页项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度—应收款项类投资166,552,455.
30291,666,158.
44166,552,455.
30291,666,158.
44—转贴现454,815.
62454,815.
62—融资租赁43,359,191.
90—其他13,251,968.
61641,413.
1613,251,968.
61641,372.
37利息支出3,127,066,041.
202,777,018,841.
383,108,960,568.
202,775,337,047.
15—同业存放29,732,499.
075,311,051.
8240,223,386.
2421,370,208.
37—向中央银行借款787,678.
75689,600.
96—拆入资金6,833,223.
85—吸收存款3,011,880,075.
372,725,774,315.
122,990,904,617.
802,713,478,182.
39—卖出回购金融资产16,490,551.
7030,092,989.
6516,490,551.
7025,337,772.
56—再贴现717,830.
39717,830.
39—其他60,624,182.
0715,150,883.
8360,624,182.
0715,150,883.
83利息净收入7,097,116,778.
986,211,946,602.
536,985,551,194.
326,162,523,136.
67(三十三)手续费及佣金净收入项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度手续费及佣金收入425,052,013.
40506,227,641.
81399,633,426.
91505,050,742.
25—国内结算手续费收入62,506,974.
5365,267,659.
5262,481,787.
4365,244,767.
75—代理手续收入45,180,062.
03144,652,390.
5245,174,711.
20144,411,634.
77—银行卡手续费收入166,462,717.
47174,335,624.
05165,976,576.
66173,803,470.
12—担保业务手续费收入12,912,078.
836,005,348.
5512,912,078.
836,005,348.
55—融资租赁手续费收入32,634,500.
46—其他手续费收入105,355,680.
08115,966,619.
17113,088,272.
79115,585,521.
06手续费及佣金支出77,739,814.
5249,619,409.
8874,782,358.
5649,113,859.
65—结算手续费支出73,024,544.
2746,282,707.
9872,389,467.
9245,787,300.
75—代理手续支出1,272,399.
501,272,399.
50—承兑汇票手续费支出2,305,188.
83—其他手续费支出1,137,681.
923,336,701.
901,120,491.
143,326,558.
90手续费及佣金净收入347,312,198.
88456,608,231.
93324,851,068.
35455,936,882.
60(三十四)投资收益项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度债券处置、基金投资收益144,465,686.
461,220,816.
11144,465,686.
461,220,816.
11股利收入2,593,050.
002,248,050.
004,237,800.
006,838,050.
00合计147,058,736.
463,468,866.
11148,703,486.
468,058,866.
11财务报表附注财务报表附注第150页(三十五)资产处置收益本集团项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额房屋处置收益1,327,664.
0528,970,043.
791,327,664.
05抵债资产处置收益8,096,234.
488,096,234.
48合计9,423,898.
5328,970,043.
799,423,898.
53本行项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额房屋处置收益1,327,664.
0528,970,043.
791,327,664.
05抵债资产处置收益8,096,234.
488,096,234.
48合计9,423,898.
5328,970,043.
799,423,898.
53(三十六)公允价值变动收益项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度交易性金融工具-200.
00200.
00-200.
00200.
00合计-200.
00200.
00-200.
00200.
00(三十七)汇兑收益项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度外汇业务收入19,069,629.
5141,782,592.
9519,069,629.
5141,782,592.
95外汇业务支出合计19,069,629.
5141,782,592.
9519,069,629.
5141,782,592.
95(三十八)其他收益项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度政府补助5,576,700.
00合计5,576,700.
00本集团补助项目2017年度与资产相关/与收益相关涉农贷款增量奖励726,700.
00与收益相关定向费用补贴(普惠金融发展专项)4,850,000.
00与收益相关合计5,576,700.
00财务报表附注财务报表附注第151页(三十九)其他业务收入项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度出租收入52,517,514.
1749,466,167.
4452,357,409.
4349,364,367.
44其他业务收入1,987.
743,896,116.
43合计52,517,514.
1749,468,155.
1852,357,409.
4353,260,483.
87(四十)税金及附加项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度营业税106,076,541.
50105,343,966.
68城建税29,662,523.
2325,793,820.
1329,542,230.
2425,678,638.
80教育费附加21,332,429.
3318,551,585.
7521,231,859.
1218,456,589.
88土地使用税783,188.
42801,602.
79778,991.
56797,405.
93印花税6,991,132.
151,610,158.
675,424,512.
681,594,418.
67房产税17,624,815.
5612,491,351.
3517,536,318.
0012,402,961.
60其他税金576,119.
11101,255.
58365,006.
1590,990.
00合计76,970,207.
80165,426,315.
7774,878,917.
75164,364,971.
56(四十一)业务及管理费项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度员工费用1,520,013,857.
751,340,164,490.
401,475,037,388.
251,322,321,082.
27业务费用415,385,756.
81416,913,297.
27396,152,283.
22401,973,316.
01固定资产折旧159,221,384.
55188,356,917.
39155,008,098.
83184,017,014.
86长期待摊费用摊销26,550,097.
0326,815,340.
6721,677,506.
6622,119,515.
38无形资产摊销37,705,465.
4636,500,165.
1537,629,742.
4136,454,293.
15电子设备运转费58,776,323.
5261,608,235.
5858,313,066.
9061,212,143.
97安全防卫费45,977,091.
6547,421,643.
0144,747,018.
3546,167,900.
81租赁费103,345,827.
6487,610,990.
9698,498,085.
4384,307,536.
02税费4,292,977.
804,277,958.
52咨询15,389,904.
8314,798,354.
8814,489,938.
7414,621,347.
77其他30,413,037.
6123,118,139.
4229,753,469.
1222,916,456.
95合计2,412,778,746.
852,247,600,552.
532,331,306,597.
912,200,388,565.
71(四十二)资产减值损失项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度财务报表附注财务报表附注第152页项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度贷款损失准备-发放贷款及垫款582,039,110.
73322,752,671.
73511,961,898.
36331,890,822.
21坏账准备-拆出资金8,552,731.
5310,277,977.
858,552,731.
5310,277,977.
85坏账准备-存放同业款项-28,427,548.
292,105,476.
42-28,427,548.
292,105,476.
42坏账准备-买入返售资产4,724,505.
0067,325,500.
004,724,505.
0067,325,500.
00坏账准备-其他应收20,354,135.
034,268,590.
8920,354,135.
034,268,590.
89抵债资产跌价准备-7,795,402.
32-7,795,402.
32应收款项类投资减值准备-104,459,626.
7439,891,477.
41-104,459,626.
74398,914,77.
41持有至到期投资减值准备122,958,199.
09-58,288,693.
12122,958,199.
09-58,288,693.
12合计597,946,104.
03388,333,001.
18527,868,891.
66397,471,151.
66(四十三)其他业务成本项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度出租房屋成本2,653,468.
363,105,557.
862,653,468.
363,105,557.
86其他业务成本302,331.
33374,873.
50302,331.
33374,873.
50合计2,955,799.
693,480,431.
362,955,799.
693,480,431.
36(四十四)营业外收入项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度非流动资产处置利得合计118,557.
60226,169.
97112,843.
27226,169.
97其中:固定资产处置利得118,557.
60226,169.
97112,843.
27226,169.
97结算罚款收入29,051,270.
7922,856,738.
1328,956,192.
3422,770,515.
63政府补助46,315,099.
8011,181,794.
7326,315,099.
806,746,390.
73出纳长款225,044.
32281,950.
78215,700.
81281,905.
28拆迁补偿金6,806,928.
667,858,303.
536,806,928.
667,858,303.
53农信银奖励金206,132.
00723,530.
00206,132.
00723,530.
00其他7,817,370.
404,714,299.
057,793,208.
604,695,227.
63合计90,540,403.
5747,842,786.
1970,406,105.
4843,302,042.
771、计入当期损益的政府补助本集团补助项目2017年度与资产相关/与收益相关金融发展专项资金2,000,000.
00与收益相关深圳市总部经济企业奖励20,000,000.
00与收益相关武汉大厦政府补助的摊销268,099.
80与资产相关总部大厦土地出让金的政府返还摊销4,035,000.
00与资产相关财务报表附注财务报表附注第153页补助项目2017年度与资产相关/与收益相关安置随军家属政府奖励金6,000.
00与收益相关社保局企业奖励201701-2017126,000.
00与收益相关落户奖励(子公司)20,000,000.
00与收益相关合计46,315,099.
802、本行补助项目2017年度与资产相关/与收益相关金融发展专项资金2,000,000.
00与收益相关深圳市总部经济企业奖励20,000,000.
00与收益相关武汉大厦政府补助的摊销268,099.
80与资产相关总部大厦土地出让金的政府返还摊销4,035,000.
00与资产相关安置随军家属政府奖励金6,000.
00与收益相关社保局企业奖励201701-2017126,000.
00与收益相关合计26,315,099.
80(四十五)营业外支出项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度处置固定资产损失676,116.
25372,172.
52670,747.
85370,972.
52捐赠及赞助支出545,410.
2435,170.
39496,290.
2424,120.
39罚没款、滞纳金、诉讼赔偿支出652,133.
07357,394.
80335,738.
33357,390.
56其他215,497.
86668,277.
77198,227.
72633,006.
26合计2,089,157.
421,433,015.
481,701,004.
141,385,489.
73(四十六)所得税费用1、所得税费用表项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度本年所得税费用1,040,834,949.
65918,222,706.
551,024,262,521.
24917,568,172.
27递延所得税费用-102,261,925.
46-56,028,633.
64-88,757,575.
31-55,925,169.
11合计938,573,024.
19862,194,072.
91935,504,945.
93861,643,003.
162、所得税费用与会计利润关系列示如下:项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度利润总额4,675,875,644.
314,033,814,162.
364,671,651,380.
934,026,743,638.
74按法定税率(25%)计算的所得1,168,968,911.
081,008,453,540.
591,167,912,845.
231,006,685,909.
69财务报表附注财务报表附注第154页项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度税费用子公司适用不同税率的影响-317,741.
68-18,552.
35调整以前期间所得税的影响2,370,517.
462,255,612.
681,627,226.
212,255,612.
68非应税收入的影响-245,733,386.
94-156,155,051.
53-245,933,569.
44-155,520,940.
93不可抵扣的成本、费用和损失的影响12,171,817.
548,598,890.
5211,898,443.
938,222,421.
72使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-940,367.
00本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,112,906.
73所得税费用938,573,024.
19862,194,072.
91935,504,945.
93861,643,003.
16(四十七)每股收益和净资产收益率1、每股收益项目2017年度2016年度归属于本公司普通股股东的合并净利润3,735,930,161.
913,166,176,457.
05本公司普通股的加权平均数6,973,637,794.
005,716,096,553.
00基本每股收益(元/股)0.
540.
552、净资产收益率项目2017年度2016年度归属于母公司的净利润3,735,930,161.
913,166,176,457.
05扣除非经常性损益后的净利润3,667,742,174.
853,110,918,476.
38净资产的年末数23,497,994,277.
6121,235,943,332.
89净资产的加权平均数22,250,741,508.
6715,984,190,633.
50加权平均的净资产收益率16.
79%19.
81%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率16.
48%19.
46%(四十八)现金流量表项目1、现金及现金等价物项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度一、现金25,351,161,205.
5020,201,354,363.
6925,226,240,957.
7120,215,879,491.
15其中:库存现金1,145,057,123.
501,796,788,105.
961,117,272,174.
501,767,225,684.
28可用于支付的存放中央银行款项13,536,098,869.
126,949,251,535.
6013,528,074,324.
076,946,331,183.
80存放同业款项3,870,005,212.
8811,436,782,865.
633,755,894,459.
1411,483,790,766.
57拆放同业款项6,800,000,000.
0018,531,856.
506,825,000,000.
0018,531,856.
50财务报表附注财务报表附注第155页项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度二、现金等价物25,094,254,199.
077,670,530,200.
0025,094,254,199.
077,670,530,200.
00其中:三个月内到期的债券投资、货币基金25,094,254,199.
077,670,530,200.
0025,094,254,199.
077,670,530,200.
00三、期末现金及现金等价物余额50,445,415,404.
5727,871,884,563.
6950,320,495,156.
7827,886,409,691.
152、将净利润调节为经营活动现金流量项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润3,737,302,620.
123,171,620,089.
453,736,146,435.
003,165,100,635.
58加:资产减值准备597,946,104.
03388,333,001.
18527,868,891.
66397,471,151.
66固定资产折旧160,433,509.
55188,356,917.
39156,220,223.
83184,017,014.
86无形资产摊销37,705,465.
4636,500,165.
1537,629,742.
4136,454,293.
15长期待摊费用摊销26,550,097.
0326,815,340.
6721,677,506.
6622,119,515.
38处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-770,530.
40-28,824,041.
24-769,759.
47-28,825,241.
24固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-200.
00-200.
00投资损失(收益以"-"号填列)-1,829,786,251.
99-1,937,638,498.
41-1,831,431,001.
99-1,942,228,498.
41递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-102,718,717.
12-56,251,993.
01-88,755,764.
63-55,775,307.
71递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-26,385,696.
76-70,472,224.
21-26,385,696.
76-70,472,224.
21经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-16,947,868,106.
72-12,506,601,717.
78-12,955,281,777.
85-29,210,753,525.
45经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)34,863,551,247.
7628,840,079,443.
8532,292,021,082.
5745,544,148,506.
17经营活动产生的现金流量净额20,515,959,740.
9618,051,916,283.
0421,868,939,881.
4318,041,256,119.
782、现金及现金等价物净变动情况:现金的年末余额25,351,161,205.
5020,201,354,363.
6925,226,240,957.
7120,215,879,491.
15减:现金的期初余额20,201,354,363.
6920,418,904,298.
2220,215,879,491.
1520,432,160,023.
94加:现金等价物的年末余额25,094,254,199.
077,670,530,200.
0025,094,254,199.
077,670,530,200.
00减:现金等价物的期初余额7,670,530,200.
004,163,164,386.
277,670,530,200.
004,163,164,386.
27现金及现金等价物净增加额22,573,530,840.
883,289,815,879.
2022,434,085,465.
633,291,085,280.
943、收到其他与经营活动有关的现金项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度存出保证金5,630,628.
535,630,628.
53出租收入49,565,349.
8353,260,483.
8749,405,245.
0953,260,483.
87结算罚款收入29,062,128.
7222,770,515.
6328,956,192.
3422,770,515.
63收到政府补助款51,611,334.
002,878,694.
9322,012,000.
002,443,290.
93财务报表附注财务报表附注第156页清算资金往来净额139,542,140.
92139,542,140.
92受托资金及待结算款项增加额1,045,966,665.
75564,684,400.
591,045,966,665.
75564,684,400.
59抵债资产处置收入37,113,097.
4037,113,097.
40拆迁补偿金7,184,068.
807,858,303.
537,184,068.
807,858,303.
53农信银奖励金206,132.
00723,530.
00206,132.
00723,530.
00收到央行再贴现61,098,577.
9561,098,577.
95融资租赁保证金59,037,917.
70其他资金往来452,599,101.
1847,018,348.
47393,183,966.
1046,759,725.
86合计1,793,444,373.
33844,367,046.
471,645,125,945.
43843,673,019.
864、支付其他与经营活动有关的现金项目本集团本行2017年度2016年度2017年度2016年度支付的各项费用642,517,159.
37663,978,330.
45613,585,100.
57632,029,536.
01其他业务支出2,955,799.
6924,363,321.
562,955,799.
6924,363,321.
56清算资金往来净额109,319,060.
48109,319,060.
48捐赠及赞助支出264,186.
0835,170.
39215,066.
0824,120.
39罚没款、滞纳金、诉讼赔偿支出991,283.
55357,394.
80674,888.
81357,390.
56合计756,047,489.
17688,734,217.
20726,749,915.
63656,774,368.
52157(四十九)金融资产的转让在日常业务中,本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托.
这些金融资产转让若符合终止确认条件,相关金融资产全部或部分终止确认.
当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时,相关金融资产转让不符合终止确认的条件,本集团继续在资产负债表中确认上述资产.
本集团本年未发生金融资产转移.
158八、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接宜州深通村镇银行有限责任公司宜州市宜州市金融51%设立灵川深通村镇银行有限责任公司灵川县灵川县金融51%设立扶绥深通村镇银行有限责任公司扶绥县扶绥县金融51%设立苍梧深通村镇银行有限责任公司苍梧县苍梧县金融51%设立前海兴邦金融租赁有限责任公司深圳市深圳市金融51%设立前海兴邦金融租赁有限责任公司系深圳农村商业银行股份有限公司、联美集团有限公司、润杨集团(深圳)有限公司、深圳市粤长辉实业发展有限公司经中国银行业监督管理委员会银监复[2016]358号文批准共同出资成立,于2017年5月16日在中华人民共和国深圳市成立的有限责任公司.
其经营范围包括:融资租赁业务;转让和受让融资租赁资产;固定收益类证券投资业务;接受承租人的租赁保证金;吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款;同业拆借;向金融机构借款;境外借款;租赁物变卖及处理业务;经济咨询.
2、重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额宜州深通村镇银行有限责任公司49%848,160.
70588,000.
0034,970,817.
55灵川深通村镇银行有限责任公司49%-1,656,007.
1929,495,080.
15扶绥深通村镇银行有限责任公司49%949,086.
50992,250.
0049,035,780.
72苍梧深通村镇银行有限责任公司49%302,840.
5034,825,064.
17前海兴邦金融租赁有限责任公司49%928,377.
70735,928,377.
703、重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称2017年12月31日2016年12月31日资产总额负债总额资产总额负债总额宜州深通村镇银行有限责任公司514,576,952.
18443,067,801.
53446,248,542.
97375,270,332.
52灵川深通村镇银行有限责任公司434,507,995.
51374,313,954.
39351,980,233.
03288,406,585.
39扶绥深通村镇银行有限责任公司537,518,438.
69437,445,416.
82485,319,687.
44385,158,576.
80苍梧深通村镇银行有限责任公司467,618,849.
84396,547,290.
32331,770,497.
58261,316,979.
90前海兴邦金融租赁有限责任公司3,706,860,640.
782,204,965,992.
41合计5,661,082,877.
003,856,340,455.
471,615,318,961.
021,310,152,474.
61159子公司名称2017年度2016年度营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量宜州深通村镇银行有限责任公司19,530,222.
311,730,940.
201,730,940.
20-18,535,863.
3715,710,279.
332,529,872.
442,529,872.
44515,964.
07灵川深通村镇银行有限责任公司10,295,568.
66-3,379,606.
52-3,379,606.
52-61,569,260.
7210,511,880.
6613,998.
7613,998.
76-18,756,760.
56扶绥深通村镇银行有限责任公司22,920,281.
971,936,911.
231,936,911.
2317,148,245.
2616,711,958.
912,241,365.
372,241,365.
37-10,911,468.
43苍梧深通村镇银行有限责任公司10,583,599.
85618,041.
84618,041.
8455,370,884.
567,262,496.
296,324,217.
306,324,217.
3076,158,992.
56前海兴邦金融租赁有限责任公司76,433,847.
141,894,648.
371,894,648.
37-1,411,567,238.
45合计139,763,519.
932,800,935.
122,800,935.
12-1,419,153,232.
7250,196,615.
1911,109,453.
8711,109,453.
8747,006,727.
64160(二)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益1、本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体2017年12月31日持有至到期投资应收款项类投资其他机构发行的资产管理产品理财产品308,185,067.
45合计308,185,067.
452016年12月31日持有至到期投资应收款项类投资其他机构发行的资产管理产品理财产品7,289,431,826.
99合计7,289,431,826.
992、本集团是结构化主体的发起人但在结构化主体中没有权益的情况结构化主体类型2017年度当期向结构化主体转移资产账面价值服务收费向结构化主体出售资产的利得(收入)合计理财产品27,605,328.
0827,605,328.
08结构化主体类型2016年度当期向结构化主体转移资产账面价值服务收费向结构化主体出售资产的利得(收入)合计理财产品148,538,508.
37148,538,508.
37九、与金融工具相关的风险(一)金融工具风险管理概述1、主要的金融风险本集团在经营过程中面临的金融工具风险主要包括信用风险、流动性风险和市场风险.
其中,市场风险主要包括利率风险和汇率风险.
2、金融风险管理的目标本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下,在可接受的风险范围内,优化资本配置,实现股东利益的最大化.
3、金融风险管理框架本行董事会负责制定本行总体风险偏好,审议和批准本行风险管理的目标和战略,并承担对本行的金融风险管理实施监控的最终责任.
本行高级管理层负有整体管理责任,负责风险管理的各个方面,包括实施风险管理策略、措施和信贷政策,批准风险管理的内部制度、措施和程序;风161险管理、财务管理等相关职能部门负责管理金融风险.
本行通过在支行、业务条线部门内设风险管理员,对支行、业务条线进行风险管理,并建立了垂直的风险报告路径,对支行、业务条线风险状况进行监控;通过委任子公司的董事会或风险管理委员会的若干成员,监控子公司的风险管理.
(二)信用风险信用风险主要指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其偿还义务而违约的风险.
本集团在内部控制和风险管理委员会的统筹下,通过总行部门间以及总、分、支间协同配合,形成覆盖贷前调查、贷中审查、贷后管理、资产清收保全的全流程,以及表内、表外业务全口径的信用风险管控机制.
报告期内,本集团持续建设和完善信用风险制度体系,修订信用风险管理相关制度,建立了信贷资产质量一把手负责、约见谈话、客户经理专兼职清收、贷款到期前监测提醒等制度;强化信用风险管控及限额管理,对重点行业、客户、业务等实施重点监控,对房地产贷款、政府融资平台等实行限额管理,强化信贷资产质量管理,加强重大信用风险事项报告管理,开展授信风险排查和授信基础管理检查;强化信用风险管控技术建设,完善授信业务相关系统功能,推动客户评级、风险预警等系统建设.
本集团根据银监会五级分类制度,将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五级,本集团根据贷款的不同级别,采取不同的管理政策.
贷款担保和或有负债产生的风险在实质上与客户贷款及垫款的风险一致.
因此,这些交易需要经过与贷款业务相同的申请、贷后管理以及抵质押担保要求.
1、最大信用风险敞口在不考虑抵押品或其他信用增级对应资产的情况下,于资产负债表日的最大信用风险是指每项金融资产的账面值减去其减值准备.
最大风险金额简列如下:项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日现金及存放中央银行款项46,071,249,162.
3637,437,059,512.
9645,932,460,151.
6237,325,301,099.
71存放同业和其他金融机构款项4,140,840,120.
1613,850,094,207.
023,964,226,119.
0014,017,084,378.
14拆出资金7,016,549,915.
892,988,253,878.
657,041,549,915.
892,988,253,878.
65以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产392,676,600.
00392,676,600.
00买入返售金融资产10,251,370,995.
0011,758,374,500.
0010,251,370,995.
0011,758,374,500.
00应收利息1,618,025,291.
491,175,083,878.
191,616,031,749.
361,174,754,444.
91贷款和垫款130,304,071,523.
72107,633,495,652.
17125,941,630,263.
05106,749,895,598.
35可供出售金融资产35,502,363,836.
7333,168,148,857.
6935,502,363,836.
7333,168,148,857.
69持有至到期投资34,853,780,064.
8817,188,598,977.
3334,853,780,064.
8817,188,598,977.
33应收款项投资423,303,216.
807,180,090,349.
58423,303,216.
807,180,090,349.
58162项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日长期股权投资915,450,000.
00150,450,000.
00其他资产113,911,602.
52102,667,580.
20114,029,525.
9198,604,032.
87表内信用风险敞口合计270,295,465,729.
55232,874,543,993.
79266,556,195,838.
24232,192,232,717.
23金融担保及其他有关信用之或有负债贷款承诺及其他有关信用之承诺8,270,058,374.
398,696,378,585.
808,244,433,085.
728,604,721,617.
77表外信用风险敞口合计8,270,058,374.
398,696,378,585.
808,244,433,085.
728,604,721,617.
77信用风险敞口合计278,565,524,103.
94241,570,922,579.
59274,800,628,923.
96240,796,954,335.
002、最大信用风险敞口集中度:当一定数量的客户进行相同的经营活动、处于相同的地理位置或其行业具有相似的经济特性时,其履行合约的能力会受到同一经济变化的影响.
信用风险的集中程度反映了本集团业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度.
有关客户贷款按行业、客户性质、贷款组合及集中地区的分析已于附注七(七)列示.
3、担保物和其他信用增级措施本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型.
担保物主要有以下几种类型:对于买入返售交易,担保物主要为票据、信托受益权或有价证券;对于商业贷款,担保物主要为房地产、存货、股权或应收账款;对于个人贷款,担保物主要为居民住宅.
管理层会监视担保物的市场价值,根据相关协议要求追加担保物,并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市价变化.
1634、信用质量(1)各项存在信用风险的资产的信用质量情况项目本集团2017年12月31日尚未逾期尚未发生减值的金融资产已逾期但未发生减值的金融资产已发生减值的金融资产(注)减值准备合计存放同业款项4,191,089,460.
3050,249,340.
144,140,840,120.
16拆出资金7,055,380,625.
2738,830,709.
387,016,549,915.
89以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产买入返售金融资产10,365,421,000.
00114,050,005.
0010,251,370,995.
00应收利息1,618,025,291.
491,618,025,291.
49发放贷款和垫款132,270,638,836.
14408,687,588.
711,575,012,643.
073,950,267,544.
20130,304,071,523.
72可供出售金融资产35,502,363,836.
7335,502,363,836.
73持有至到期投资35,205,181,570.
85351,401,505.
9734,853,780,064.
88应收款项类投资428,185,067.
474,881,850.
67423,303,216.
80其他资产153,351,506.
5439,439,904.
02113,911,602.
52合计226,789,637,194.
79408,687,588.
711,575,012,643.
074,549,120,859.
38224,224,216,567.
19项目本行2017年12月31日尚未逾期尚未发生减值的金融资产已逾期但未发生减值的金融资产已发生减值的金融资产(注)减值准备合计存放同业款项4,014,475,459.
1450,249,340.
143,964,226,119.
00拆出资金7,080,380,625.
2738,830,709.
387,041,549,915.
89买入返售金融资产10,365,421,000.
00114,050,005.
0010,251,370,995.
00应收利息1,616,031,749.
361,616,031,749.
36发放贷款和垫款127,900,274,220.
01344,125,848.
641,549,672,297.
673,852,442,103.
27125,941,630,263.
05可供出售金融资产35,502,363,836.
7335,502,363,836.
73持有至到期投资35,205,181,570.
85351,401,505.
9734,853,780,064.
88应收款项类投资428,185,067.
474,881,850.
67423,303,216.
80长期股权投资915,450,000.
00915,450,000.
00其他资产153,469,429.
9339,439,904.
02114,029,525.
91合计223,181,232,958.
76344,125,848.
641,549,672,297.
674,451,295,418.
45220,623,735,686.
62164(2)发放贷款和垫款1)至2017年12月31日,既未逾期也未减值的发放贷款及垫款项目2017年12月31日本集团2017年12月31日本行公司贷款个人贷款公司贷款个人贷款正常类71,401,911,912.
2450,072,298,011.
8868,085,624,059.
1949,020,639,931.
78关注类10,709,648,939.
2386,779,972.
7910,708,128,939.
2385,881,289.
81合计82,111,560,851.
4750,159,077,984.
6778,793,752,998.
4249,106,521,221.
592)至2017年12月31日,已逾期未减值的发放贷款和垫款的期限分析项目本集团公司贷款个人贷款合计逾期1天至90天(含90天)191,278,541.
33204,883,171.
37396,161,712.
70逾期90天以上7,599,000.
004,926,876.
0112,525,876.
01合计198,877,541.
33209,810,047.
38408,687,588.
71项目本行公司贷款个人贷款合计逾期1天至90天(含90天)172,412,516.
07163,907,192.
72336,319,708.
79逾期90天以上6,798,000.
001008139.
857,806,139.
85合计179,210,516.
07164,915,332.
57344,125,848.
643)已减值的发放贷款和垫款如果有客观证据表明发放贷款及垫款在初始确认后有一项或多项情况发生,且该情况对贷款预计未来现金流量有影响且该影响能可靠估计,则该发放贷款及垫款被认为是已减值贷款.
贷款减值的客观证据包括下列各项:借款人或借款集团发生严重财务困难;偿付利息或本金发生违约或逾期;债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;以及公开的数据表明债务人预计未来现金流量减少且可计量,如拖欠款情况的恶化或经济条件的骤变等可以导致债务人不履行责任的因素的变化.
至2017年12月31日,已减值发放贷款和垫款按照担保方式分类:项目本集团本行信用贷款80,773,838.
9380,773,838.
93保证贷款320,765,380.
50318,429,910.
78抵押贷款1,173,316,422.
841,150,311,547.
16质押贷款157,000.
80157,000.
80合计1,575,012,643.
071,549,672,297.
67165(3)债券投资的信用质量1)于资产负债表日,债券投资的信用质量按类型分析如下:项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日国债15,270,119,003.
8515,441,790,566.
4715,270,119,003.
8515,441,790,566.
47中期票据2,764,107,812.
662,816,561,270.
002,764,107,812.
662,816,561,270.
00企业债券4,900,000.
00112,700,000.
004,900,000.
00112,700,000.
00地方政府债14,918,986,262.
568,909,378,150.
0214,918,986,262.
568,909,378,150.
02非公开定向债务融资工具7,691,820,918.
4810,089,504,808.
857,691,820,918.
4810,089,504,808.
85资产支持证券24,521,112.
0024,521,112.
00同业存单392,676,600.
00392,676,600.
00短期融资券政策性银行债269,516,080.
00269,516,080.
00其他投资195,413,547.
32195,413,547.
32合计40,845,347,544.
8838,056,648,587.
3340,845,347,544.
8838,056,648,587.
33166(三)流动性风险流动性风险是指商业银行无法以合理成本或者无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险.
本集团建立了由董事会风险管理委员会、高管层资产负债管理委员会组成的流动性风险治理结构,计划财务部是全行流动性风险的牵头管理部门,与金融市场部、信贷管理部等参与管理部门各司其职,协同共管.
本集团采取流动性指标及流动性缺口测算的风险计量方法,采用常规压力测试和专项压力测试相结合的模式来分析承受流动性事件或流动性危机的能力.
在流动性风险应对方面,本集团加强限额管理和预警监控,设立了流动性风险应急领导小组,制定了有针对性的应急预案.
本集团构建了流动性风险报告机制,实施每月流动性风险监测报告及每季流动性压力测试报告,及时向监管部门、董事会、高级管理层反映流动性风险情况.
167本集团的金融资产及金融负债项目未折现现金流按其剩余合同到期日情况分析如下:2017年12月31日已逾期即时偿还3个月内3个月至1年1至5年5年以上合计现金及存放中央银行款项14,681,346,165.
7131,389,902,996.
6546,071,249,162.
36存放同业款项1,852,121,564.
552,026,324,313.
19262,372,995.
004,140,818,872.
74拆出资金6,820,549,915.
89196,000,000.
007,016,549,915.
89交易性金融资产买入返售金融资产10,251,370,995.
0010,251,370,995.
00应收利息1,618,025,291.
491,618,025,291.
49发放贷款和垫款164,379,285.
115,606,582,348.
0517,190,484,074.
1257,780,424,642.
8249,562,201,173.
61130,304,071,523.
72可供出售金融资产29,079,091,278.
851,025,540,577.
851,661,532,470.
003,736,199,510.
0335,502,363,836.
73持有至到期投资1,440,578,341.
336,358,041,276.
7621,704,806,447.
835,350,353,998.
9734,853,780,064.
88应收款项类投资305,103,216.
80118,200,000.
00423,303,216.
80固定资产1,681,790,596.
631,681,790,596.
63无形资产534,595,923.
15534,595,923.
15递延所得税资产971,763,308.
03971,763,308.
03其他资产325,917,170.
8915,232,466.
0981,669,068.
26422,818,705.
24资产合计164,379,285.
1145,938,476,180.
0027,778,663,671.
0525,337,542,140.
5381,264,963,560.
6593,308,476,575.
32273,792,501,412.
66向中央银行借款6,000,000.
0093,000,000.
0099,000,000.
00同业及其他金融机构存放款项2,832,527,950.
3310,000,000,000.
0012,832,527,950.
33拆入资金400,000,000.
00520,000,000.
00920,000,000.
00吸收存款119,086,324,611.
3818,704,757,644.
7839,609,540,690.
9042,126,371,372.
545,363,238,061.
76224,890,232,381.
37应付职工薪酬1,224,896,545.
231,224,896,545.
23应交税费499,525,073.
49499,525,073.
49应付利息4,027,725,812.
724,027,725,812.
72递延所得税负债49,043,573.
9749,043,573.
97其他负债3,885,792,759.
95340,000,000.
00582,470,000.
0059,037,917.
704,867,300,677.
65负债合计125,804,645,321.
6633,478,483,457.
5042,529,432,309.
6242,185,409,290.
245,412,281,635.
73249,410,252,014.
76资产负债净头寸164,379,285.
11-79,866,169,141.
66-5,699,819,786.
45-17,191,890,169.
0939,079,554,270.
4187,896,194,939.
5924,382,249,397.
901682016年12月31日已逾期即时偿还3个月内3个月至1年1至5年5年以上合计现金及存放中央银行款项8,746,039,641.
5628,691,019,871.
4037,437,059,512.
96存放同业款项2,254,847,946.
579,115,725,662.
952,479,520,597.
5013,850,094,207.
02拆出资金18,531,856.
502,969,722,022.
152,988,253,878.
65交易性金融资产98,830,200.
00293,846,400.
00392,676,600.
00买入返售金融资产7,334,604,500.
004,423,770,000.
0011,758,374,500.
00应收利息15,342,297.
17375,401,471.
45164,592,269.
56599,219,746.
7520,528,093.
261,175,083,878.
19发放贷款和垫款127,010,535.
223,708,124,903.
5213,448,916,941.
0045,680,936,097.
4344,668,507,175.
00107,633,495,652.
17可供出售金融资产13,035,271,247.
6912,925,007,840.
007,207,869,770.
0033,168,148,857.
69持有至到期投资147,000,000.
002,385,866,774.
5214,261,438,160.
16394,294,042.
6517,188,598,977.
33应收款项类投资1,748,805,243.
175,431,285,106.
417,180,090,349.
58长期股权投资固定资产1,644,608,678.
241,644,608,678.
24无形资产553,467,314.
37553,467,314.
37递延所得税资产869,044,590.
91869,044,590.
91其他资产99,298,438.
85115,305,489.
91214,603,928.
76资产合计127,010,535.
2211,115,528,324.
1522,547,023,837.
5944,632,791,358.
8373,466,601,844.
3484,164,645,025.
74236,053,600,925.
87向中央银行借款18,700,000.
0018,700,000.
00同业及其他金融机构存放款项240,940,039.
329,000,000,000.
009,240,940,039.
32吸收存款105,429,453,893.
9321,900,463,374.
5943,493,966,372.
2022,551,199,621.
704,716,291,475.
18198,091,374,737.
60应付职工薪酬1,090,069,219.
601,090,069,219.
60应交税费397,320,661.
08397,320,661.
08应付利息3,527,705,869.
213,527,705,869.
21递延所得税负债75,429,270.
7375,429,270.
73其他负债2,222,810,967.
583,843,915.
782,226,654,883.
36负债合计107,893,204,900.
8334,428,169,243.
8045,000,056,252.
8822,551,199,621.
704,795,564,661.
69214,668,194,680.
90资产负债净头寸127,010,535.
22-96,777,676,576.
68-11,881,145,406.
21-367,264,894.
0550,915,402,222.
6479,369,080,364.
0521,385,406,244.
97169注1:存放中央银行款项中,5年以上款项是指法定存款准备金及财政存款.
注2:客户贷款中的「已逾期」类别中的逾期贷款是指部分或全部本金已逾期的贷款.
这些逾期金额是以扣除适当减值损失准备后的金额列示.
注3:投资中的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,剩余到期日不代表本集团打算持有至最后到期日.
注4:即时偿还存户款项中含已到期定期存款但尚待存户指示.
170(四)市场风险市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险.
本集团的市场风险主要来自利率和汇率产品的头寸.
市场风险管理的目标是避免收入和权益由于市场风险产生不可控制的损失,同时降低金融工具内在波动性对本集团的影响.
本集团董事会负责整体市场风险的管理,包括审批市场风险管理战略、程序、量化标准、风险限额等.
高级管理层负责制订、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程.
本集团市场风险实行"集中统一管理,分级授权实施"的管理模式,总行统一制定全行市场风险管理政策、授权方案和市场风险限额方案.
合规与风险管理部为全行市场风险的牵头管理部门,负责对全行总体市场风险状况的监测和报告,通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行中台监控,对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理,以监控与管理市场风险;合规与风险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告.
金融市场部是本集团市场风险管理的主要执行部门,负责根据本集团的市场风险管理办法及批准的市场风险限额,进行前台资金交易.
本集团将金融资产分为交易账户和银行账户进行管理.
为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具记入交易账户,其他则记入银行账户.
本集团通过业务限额、止损限额和风险限额三大类限额对人民币和外汇业务的市场风险进行全面监控和管理,设计涵盖交易账户、银行账户所有资产的市场风险因素的压力测试方案,并经过一定审批程序后,定期开展压力测试工作.
管理层认为,因本集团交易性业务面对的市场风险并不重大,本集团没有单独对该业务的市场风险作出量化的披露.
1、利率风险本集团的利率风险主要包括资产、负债重定价期限错配引起净利息收入变动的风险和交易账户头寸市值变动的风险.
本集团主要通过调整资产和负债结构管理利率风险,定期监测利率敏感性缺口等指标,并采用风险敞口分析,对资产和负债重新定价特征进行静态测量.
本集团定期召开资产负债管理委员会会议,根据市场利率走势,调整资产和负债的结构,管理利率风险敞口.
171本集团的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下:2017年12月31日3个月内3个月至1年1至5年5年以上不计息合计现金及存放中央银行款项46,071,249,162.
3646,071,249,162.
36存放同业款项3,878,445,877.
74262,372,995.
004,140,818,872.
74拆出资金6,820,549,915.
89196,000,000.
007,016,549,915.
89交易性金融资产买入返售金融资产10,251,370,995.
0010,251,370,995.
00应收利息1,618,025,291.
491,618,025,291.
49发放贷款和垫款5,606,582,348.
0617,190,484,074.
1257,780,424,642.
8249,562,201,173.
61164,379,285.
11130,304,071,523.
72可供出售金融资产29,079,091,278.
851,025,540,577.
851,661,532,470.
003,736,199,510.
0335,502,363,836.
73持有至到期投资1,440,578,341.
326,358,041,276.
7621,704,806,447.
835,350,353,998.
9734,853,780,064.
88应收款项类投资305,103,216.
80118,200,000.
00423,303,216.
80固定资产1,681,790,596.
631,681,790,596.
63无形资产534,595,923.
15534,595,923.
15递延所得税资产971,763,308.
03971,763,308.
03其他资产422,818,705.
24422,818,705.
24资产合计86,075,947,008.
3342,213,463,051.
4281,460,963,560.
6558,648,754,682.
615,393,373,109.
65273,792,501,412.
66向中央银行借款6,000,000.
0093,000,000.
0099,000,000.
00同业及其他金融机构存放款项12,832,527,950.
3312,832,527,950.
33拆入资金400,000,000.
00520,000,000.
00920,000,000.
00吸收存款137,791,082,256.
1739,609,540,690.
9042,126,371,372.
545,363,238,061.
76224,890,232,381.
37应付职工薪酬1,224,896,545.
231,224,896,545.
23应交税费499,525,073.
49499,525,073.
49应付利息4,027,725,812.
724,027,725,812.
72递延所得税负债49,043,573.
9749,043,573.
97其他负债4,867,300,677.
654,867,300,677.
65负债合计151,029,610,206.
4940,222,540,690.
9042,126,371,372.
545,363,238,061.
7610,668,491,683.
06249,410,252,014.
76利率风险缺口-64,953,663,198.
161,990,922,360.
5239,334,592,188.
1153,285,516,620.
85-5,275,118,573.
4124,382,249,397.
901722016年12月31日3个月内3个月至1年1至5年5年以上不计息合计现金及存放中央银行款项37,437,059,512.
9637,437,059,512.
96存放同业款项11,370,573,609.
522,479,520,597.
5013,850,094,207.
02拆出资金18,531,856.
502,969,722,022.
152,988,253,878.
65交易性金融资产98,830,200.
00293,846,400.
00392,676,600.
00买入返售金融资产7,334,604,500.
004,423,770,000.
0011,758,374,500.
00应收利息1,175,083,878.
191,175,083,878.
19发放贷款和垫款3,835,135,438.
7313,448,916,941.
0045,680,936,097.
4444,668,507,175.
00107,633,495,652.
17可供出售金融资产13,035,271,247.
6912,925,007,840.
007,207,869,770.
0033,168,148,857.
69持有至到期投资147,000,000.
002,385,866,774.
5214,261,438,160.
16394,294,042.
6517,188,598,977.
33应收款项类投资1,748,805,243.
175,431,285,106.
417,180,090,349.
58固定资产1,644,608,678.
241,644,608,678.
24无形资产553,467,314.
37553,467,314.
37递延所得税资产869,044,590.
91869,044,590.
91其他资产214,603,928.
76214,603,928.
76资产合计61,990,540,360.
8844,468,199,089.
2772,867,382,097.
6052,270,670,987.
654,456,808,390.
47236,053,600,925.
87向中央银行借款18,700,000.
0018,700,000.
00同业及其他金融机构存放款项9,240,940,039.
329,240,940,039.
32吸收存款127,329,917,268.
5243,493,966,372.
2022,551,199,621.
704,716,291,475.
18198,091,374,737.
60应付职工薪酬1,090,069,219.
601,090,069,219.
60应交税费397,320,661.
08397,320,661.
08应付利息3,527,705,869.
213,527,705,869.
21递延所得税负债75,429,270.
7375,429,270.
73其他负债2,226,654,883.
362,226,654,883.
36负债合计127,329,917,268.
5252,753,606,411.
5222,551,199,621.
704,716,291,475.
187,317,179,903.
98214,668,194,680.
901732016年12月31日3个月内3个月至1年1至5年5年以上不计息合计利率风险缺口-65,339,376,907.
64-8,285,407,322.
2550,316,182,475.
947,554,379,512.
47-2,860,371,513.
5121,385,406,244.
97174注1:投资中的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,剩余到期日不代表本集团打算持有至最后到期日.
注:2:债券投资包含以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资等账户内的金融资产.
银行账户利率风险是本集团利率风险的主要组成部分,产生利率风险的因素包括合同到期日的时差与资产、负债重定价期限的差异,交易账户头寸的利率风险主要来自资金业务的投资组合.
由于交易账户头寸总量极小,本集团面对的此类利率风险并不重大.
本集团定期监测利率风险头寸,对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析.
本集团定期对这些利率头寸进行利率敏感度分析,以计量及管理风险,目的是防范利率变动对净利息收入的潜在负面影响,维持净利息收入的平稳增长.
对于交易账户头寸,本集团以公允价值计量且其变动计入损益,以真实反映盈亏状况.
人民币存款和贷款的基准利率均由中国人民银行制定,本集团是按中国人民银行所定的利率进行贷款及存款活动.
本集团的金融资产及负债均以人民币为主.
2、汇率风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本集团的大部分业务是人民币业务,此外有美元、港币和其他外币业务.
本集团目前的外汇业务主要为结售汇业务.
因此本集团外汇风险主要来源于代客业务的资产负债币种错配导致的货币头寸错配.
为管理汇率风险,本集团主要是通过即期和远期外汇交易及借贷间币种的匹配,同时通过设定外汇敞口限额、外汇头寸当天平补等方式进行规避和控制外汇敞口产生的汇率风险.
本集团对各种外币的日交易量及结存量进行严密监控,下表分币种列示了本集团及本行各资产负债项目在资产负债表日的余额及各主要外币汇率风险敞口.
(1)本集团2017年12月31日人民币美元折合人民币其他币种折合人民币合计资产:现金及存放中央银行款项45,791,836,081.
8967,453,374.
22211,959,706.
2546,071,249,162.
36存放同业款项2,798,344,446.
72576,700,356.
40765,774,069.
634,140,818,872.
74拆出资金7,016,549,915.
897,016,549,915.
89以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产买入返售金融资产10,251,370,995.
0010,251,370,995.
00应收利息1,617,274,952.
67247,706.
03502,632.
791,618,025,291.
49发放贷款及垫款130,284,923,257.
204,528,200.
6014,620,065.
93130,304,071,523.
721752017年12月31日人民币美元折合人民币其他币种折合人民币合计可供出售金融资产35,502,363,836.
7335,502,363,836.
73持有至到期投资34,853,780,064.
8834,853,780,064.
88应收款项类投资423,303,216.
80423,303,216.
80长期股权投资固定资产1,681,790,596.
631,681,790,596.
63无形资产534,595,923.
15534,595,923.
15递延所得税资产971,763,308.
03971,763,308.
03其他资产422,813,226.
905,478.
34422,818,705.
24资产总计272,150,709,822.
48648,935,115.
59992,856,474.
59273,792,501,412.
66负债:向中央银行借款99,000,000.
0099,000,000.
00同业及其他金融机构存放款项12,817,723,738.
6114,804,211.
7212,832,527,950.
33拆入资金920,000,000.
00920,000,000.
00吸收存款223,534,167,116.
19404,363,603.
86951,701,661.
32224,890,232,381.
37应付职工薪酬1,224,896,545.
231,224,896,545.
23应交税费499,525,073.
49499,525,073.
49应付利息4,026,056,759.
28137,762.
171,531,291.
274,027,725,812.
72递延所得税负债49,043,573.
9749,043,573.
97其他负债4,824,121,930.
0738,180,599.
874,998,147.
714,867,300,677.
65负债合计247,994,534,736.
84442,681,965.
90973,035,312.
01249,410,252,014.
76资产负债净头寸24,156,206,183.
19206,253,149.
6919,821,162.
5824,382,249,397.
902016年12月31日人民币美元折合人民币其他币种折合人民币合计资产:现金及存放中央银行款项37,150,985,132.
4687,610,017.
18198,464,363.
3237,437,059,512.
96存放同业款项12,511,331,688.
70576,823,202.
63761,939,315.
6913,850,094,207.
02拆出资金2,988,253,878.
652,988,253,878.
65以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产392,676,600.
00392,676,600.
00买入返售金融资产11,758,374,500.
0011,758,374,500.
00应收利息1,170,553,727.
36209,301.
984,320,848.
851,175,083,878.
19发放贷款及垫款107,632,122,126.
171,373,526.
00107,633,495,652.
17可供出售金融资产33,168,148,857.
6933,168,148,857.
69持有至到期投资17,188,598,977.
3317,188,598,977.
33应收款项类投资7,180,090,349.
587,180,090,349.
58固定资产1,644,608,678.
241,644,608,678.
24无形资产553,467,314.
37553,467,314.
37递延所得税资产869,044,590.
91869,044,590.
91其他资产214,598,112.
715,816.
05214,603,928.
761762016年12月31日人民币美元折合人民币其他币种折合人民币合计资产总计234,422,854,534.
17666,021,863.
84964,724,527.
86236,053,600,925.
87负债:向中央银行借款18,700,000.
0018,700,000.
00同业及其他金融机构存放款项9,225,379,978.
0015,560,061.
329,240,940,039.
32吸收存款196,773,853,775.
98376,039,596.
91941,481,364.
71198,091,374,737.
60应付职工薪酬1,090,069,219.
601,090,069,219.
60应交税费397,320,661.
08397,320,661.
08应付利息3,525,908,318.
10137,975.
681,659,575.
433,527,705,869.
21递延所得税负债75,429,270.
7375,429,270.
73其他负债2,174,244,758.
8242,084,980.
5810,325,143.
962,226,654,883.
36负债合计213,280,905,982.
31418,262,553.
17969,026,145.
42214,668,194,680.
90资产负债净头寸21,141,948,551.
86247,759,310.
67-4,301,617.
5621,385,406,244.
97(2)本行2017年12月31日人民币美元折合人民币其他币种折合人民币合计资产:现金及存放中央银行款项45,653,047,071.
1567,453,374.
22211,959,706.
2545,932,460,151.
62存放同业款项2,621,751,692.
97576,700,356.
40765,774,069.
633,964,226,119.
00拆出资金7,041,549,915.
897,041,549,915.
89以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产买入返售金融资产10,251,370,995.
0010,251,370,995.
00应收利息1,615,281,410.
54247,706.
03502,632.
791,616,031,749.
36发放贷款和垫款125,922,481,996.
524,528,200.
6014,620,065.
93125,941,630,263.
05可供出售金融资产35,502,363,836.
7335,502,363,836.
73持有至到期投资34,853,780,064.
8834,853,780,064.
88应收款项类投资423,303,216.
80423,303,216.
80长期股权投资915,450,000.
00915,450,000.
00固定资产1,665,200,699.
501,665,200,699.
50无形资产532,721,815.
79532,721,815.
79递延所得税资产954,930,085.
44954,930,085.
44其他资产191,843,637.
555,478.
34191,849,115.
89资产总计268,145,076,438.
76648,935,115.
59992,856,474.
60269,786,868,028.
95负债:向中央银行借款同业及其他金融机构存放款项13,314,546,344.
0914,804,211.
7213,329,350,555.
81拆入资金吸收存款222,236,639,393.
08404,363,603.
86951,701,661.
32223,592,704,658.
26应付职工薪酬1,202,916,880.
911,202,916,880.
91应交税费483,207,382.
44483,207,382.
441772017年12月31日人民币美元折合人民币其他币种折合人民币合计应付利息3,991,199,785.
09137,762.
171,531,291.
273,992,868,838.
53递延所得税负债49,043,573.
9749,043,573.
97其他负债3,600,640,415.
0838,180,599.
874,998,147.
713,643,819,162.
66负债合计244,878,193,774.
66442,681,965.
90973,035,312.
02246,293,911,052.
58资产负债净头寸23,266,882,664.
10206,253,149.
6919,821,162.
5823,492,956,976.
372016年12月31日人民币美元折合人民币其他币种折合人民币合计资产:现金及存放中央银行款项37,039,226,719.
2187,610,017.
18198,464,363.
3237,325,301,099.
71存放同业款项12,678,321,859.
82576,823,202.
63761,939,315.
6914,017,084,378.
14拆出资金2,988,253,878.
652,988,253,878.
65以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产392,676,600.
00392,676,600.
00买入返售金融资产11,758,374,500.
0011,758,374,500.
00应收利息1,170,224,294.
08209,301.
984,320,848.
851,174,754,444.
91发放贷款和垫款106,748,522,072.
351,373,526.
00106,749,895,598.
35可供出售金融资产33,168,148,857.
6933,168,148,857.
69持有至到期投资17,188,598,977.
3317,188,598,977.
33应收款项类投资7,180,090,349.
587,180,090,349.
58长期股权投资150,450,000.
00150,450,000.
00固定资产1,625,473,319.
951,625,473,319.
95无形资产553,402,820.
98553,402,820.
98递延所得税资产866,174,320.
81866,174,320.
81其他资产188,413,671.
595,816.
05188,419,487.
64资产总计233,696,352,242.
04666,021,863.
84964,724,527.
86235,327,098,633.
74负债:向中央银行借款同业及其他金融机构存放款项9,778,763,965.
2415,560,061.
329,794,324,026.
56吸收存款195,695,185,864.
64376,039,596.
91941,481,364.
71197,012,706,826.
26应付职工薪酬1,082,897,873.
301,082,897,873.
30应交税费396,851,696.
47396,851,696.
47应付利息3,506,876,188.
56137,975.
681,659,575.
433,508,673,739.
67递延所得税负债75,429,270.
7375,429,270.
73其他负债2,173,115,317.
6542,084,980.
5810,325,143.
962,225,525,442.
19负债合计212,709,120,176.
59418,262,553.
17969,026,145.
42214,096,408,875.
18资产负债净头寸20,987,232,065.
45247,759,310.
67-4,301,617.
5621,230,689,758.
56178(五)资本管理本集团资本管理以保障持续稳健经营,满足监管要求以及最大化资本回报为目标.
本集团定期审查全行资本状况以及相关资本管理策略的执行情况,并通过积极的资本管理保障全行中长期经营目标的实现并且不断提升资本的使用效率.
视乎经济环境的变化及面临的风险特征,本集团将积极调整资本结构.
本集团于每季度给中国银行业监督管理委员会提交有关资本充足率的所需信息.
本集团依据中国银行业监督管理委员会2012年6月下发的《商业银行资本管理办法(试行)》计量资本充足率.
按照要求,本报告期信用风险加权资产计量采用权重法,市场风险加权资产计量采用标准法,操作风险加权资产计量采用基本指标法.
本集团2017年12月31日根据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》计算的监管资本状况如下:单位:万元项目注释本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日核心一级资本充足率(a)13.
06%14.
09%12.
76%14.
01%一级资本充足率(a)13.
07%14.
09%12.
76%14.
01%资本充足率(a)14.
23%15.
23%13.
90%15.
15%核心一级资本2,366,084.
722,128,963.
442,349,295.
702,123,068.
98其中:股本697,363.
78697,363.
78697,363.
78697,363.
78资本公积305,241.
64305,241.
64305,241.
64305,241.
64盈余公积378,539.
09341,177.
63378,539.
09341,177.
63一般风险准备274,161.
19210,479.
19274,161.
19210,479.
19未分配利润681,629.
72548,552.
92681,125.
99548,027.
56少数股东权益可计入部分16,285.
295,369.
10其他综合收益12,864.
0120,779.
1812,864.
0120,779.
18核心一级资本扣除项目(b)5,757.
326,258.
4397,114.
9021,296.
98其中:其他无形资产(不含土地使用权)(b)5,757.
326,258.
435,569.
906,251.
98对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资91,545.
0015,045.
00其他一级资本2,171.
37317.
8二级资本211,240.
62171,470.
55201,843.
89170,105.
89其中:超额贷款损失准备可计入部分206,897.
87170,750.
30201,843.
89170,105.
89少数股东权益可计入部分4,342.
74720.
26核心一级资本净额(c)2,360,327.
402,122,705.
012,252,180.
802,101,772.
00一级资本净额(c)2,362,498.
772,123,022.
812,252,180.
802,101,772.
00资本净额(c)2,573,739.
392,294,493.
362,454,024.
692,271,877.
89风险加权资产(d)18,082,628.
5815,063,043.
6717,654,834.
0215,000,422.
06(a)核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产;一级资本充足率等于一级资本净额除以风险加权资产;资本充足率等于资本净额除以风险加权资产.
(b)商誉和其他无形资产(不含土地使用权)均为扣减了与之相关的递延所得税负债后的净额.
(c)核心一级资本净额等于核心一级资本减去核心一级资本扣除项目;一级资本净额等于一级资本减去一级资本扣除项目;资本净额等于总资本减去总资本扣除项目.
(d)风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产.
179十、金融工具公允价值(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值项目本集团2017年12月31日第一层次第二层次第三层次合计一、持续的公允价值计量(一)可供出售金融资产1、债务工具投资5,991,567,480.
005,991,567,480.
005,991,567,480.
002基金29,079,091,278.
8829,079,091,278.
8829,079,091,278.
88小计35,070,658,758.
8835,070,658,758.
8835,070,658,758.
88合计项目本集团2016年12月31日第一层次第二层次第三层次合计一、持续的公允价值计量(一)可供出售金融资产1、债务工具投资20,478,674,013.
8020,478,674,013.
8020,478,674,013.
802基金12,682,374,843.
8912,682,374,843.
8912,682,374,843.
89小计33,161,048,857.
6933,161,048,857.
6933,161,048,857.
69(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1、同业存单392,676,600.
00392,676,600.
00392,676,600.
00小计392,676,600.
00392,676,600.
00392,676,600.
00合计33,553,725,457.
6933,553,725,457.
6933,553,725,457.
69本集团金融负债无以公开市场价格或估值技术确定的公允价值.
以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级:第一层级:相同资产或负债在活跃市场中的报价,包括在交易所交易的证券和某些政府债券.
第二层级:估值技术------直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债的市场报价以外的其他可观察输入值,包括大多数场外交易的衍生合约,从价格提供商或中央国债登记结算有限公司("中债")网站上取得价格(包括中债估值和中债结算价)的债券.
第三层级:估值技术------使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输可供入值).
当无法获取公开市场报价时,本集团通过一些估值技术或者询价来确定金融工具的公允价值.
对于本集团对所有的金融工具,其估值技术使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、权益及股票价格、价格及期权的波动性及相关性等,均为可观察到的且可从公开市场获取.
180(二)未以公允价值计量的金融工具资产负债表中未以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、持有至到期投资、应收款项类投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、以摊余成本计量的吸收存款.
下表列示了在资产负债表日未按公允价值列示的持有至到期投资、应收款项债券投资相应的公允价值.
金融资产2017-12-31所属层次帐面价值公允价值持有至到期投资35,205,181,570.
8534,554,679,957.
32第二层级应收款项类投资428,185,067.
47428,185,067.
47第三层级金融资产2016-12-31所属层次帐面价值公允价值持有至到期投资17,417,042,284.
2117,520,591,208.
00第二层级应收款项类投资7,289,431,826.
997,289,431,826.
99第三层级如果存在交易活跃的市场,如经授权的证券交易所,市价为金融工具公允价值之最佳体现.
由于本集团所持有及发行的部分金融资产及负债并无可取得的市价,对于该部分无市价可依的金融资产或负债,以下述现金流量折现或其他估计方法来决定其公允价值:存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产主要以市场利率计息,并主要于一年内到期.
因此这些款项的账面价值与公允价值相若.
客户贷款和垫款大部分客户贷款和垫款至少每年按市场利率重定价一次.
因此,这些贷款和垫款的账面价值与公允价值相若.
应收款项类投资在活跃市场中没有报价.
应收款项类投资的公允价值根据所定利率并考虑与此金融工具相关的特殊条款,采用定价模型或现金流折现法进行估算.
本集团应收款项类投资公允价值与账面价值相若.
持有至到期投资、可供出售金融资产、应付次级债券和应付可转换公司债券参考可获得的市价来决定其公允价值.
如果无法获得可参考的市价,则按定价模型或现金流折现法估算公允价值.
以上各种假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础.
然而,由于其他机构可能会使用不同的方法及假设,因此,各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性.
除上述金融资产和负债外,在资产负债表中未以公允价值计量的其他金融资产和负债的账面价值和公允价值无重大差异.
其公允价值采用未来现金流折现法确定.
181(三)以公允价值计量的资产和负债对损益和权益的影响项目2017-1-1本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值2017-12-31金融资产1.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)392,676,600.
00-200.
002.
可供出售金融资产21,626,870,154.
77171,520,130.
2435,070,658,758.
88上述合计22,019,546,754.
77-200.
00171,520,130.
2435,070,658,758.
88项目2016-1-1本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值2016-12-31金融资产1.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)200.
00392,676,600.
002.
可供出售金融资产16,846,539,366.
74277,055,674.
5521,626,870,154.
77上述合计16,846,539,366.
74200.
00277,055,674.
5522,019,546,754.
77182(五)其他十一、关联方关系及关联交易(一)关联方关系如果一方有能力控制另一方或对另一方的财务和经营决策产生重大影响,或一方与另一方或多方同受一方控制,均被视为存在关联关系.
个人或企业均可能成为关联方.
本集团现不存在控制关系的关联方.
1、持有本行5%及5%以上股份的股东单位名称持股比例统一社会信用代码深圳市怀德股份合作公司5.
15%914403001924739795深圳华强资产管理集团有限责任公司5.
00%91440300743247012N润杨集团(深圳)有限公司5.
00%9144030061884798312、子公司和联营企业本行子公司情况参见附注七(十一)3、其他关联方其他关联方主要包括本集团关键管理人员(包括董事、监事和高级管理层)及与其关系密切的家庭成员以及该等关键管理人员及与其关系密切的家庭成员能控制、共同控制或施加重大影响的公司.
2017年度,因本集团关键管理人员在本集团以外兼任关键管理人员而与本集团构成关联关系的单位(以下简称"相同关键管理人员的企业")共5家,其他企业关联方的清单如下:单位名称与本集团关系统一社会信用代码深圳市上城物业管理有限公司派出董事的股东单位914403001922503459深圳市上步实业股份有限公司派出董事的股东单位91440300192360157F深圳市兴和投资有限公司派出董事的股东单位9144030073418497XE深圳市樟树布股份合作公司派出董事的股东单位91440300192482779A深圳市怀德房地产开发有限公司内部人可施加重大影响的法人91440300687580880Y(二)关联方交易及余额本集团在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易.
这些交易包括吸收的存款和发放的贷款等.
本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行,其定价与独立第三方交易一致.
1、本行与子公司,子公司与子公司之间的往来183截至2017年12月31日止,本行与子公司间发生的主要交易为存放同业、同业及其他金融机构存放款项及拆借资金等.
项目2017年度2016年度发放贷款及垫款(注1)1,280,038,389.
97存放同业199,990,000.
00178,990,000.
00同业存放496,822,605.
48553,383,987.
26拆出资金25,000,000.
00其他应收5,100,000.
003,000,000.
00应收利息2,399,945.
952,160,223.
75应付利息684,341.
77832,457.
88利息收入5,016,240.
594,886,753.
62利息支出10,490,887.
1714,931,373.
00手续费及佣金收入8,081,320.
76注1本行本年度购买了子公司前海兴邦金融租赁账面余额为人民币1,303,920,000.
00的应收融资租赁款.
截止到2017年12月31日,该笔应收融资租赁款的余额(扣除减值前)为1,280,038,389.
97.
截至2017年12月31日止,本集团子公司间发生的主要交易为存放同业及同业存放.
于2017年12月31日,上述交易的余额为人民币10,000,400.
00元本行与子公司、集团子公司之间的内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销.
2、在日常业务中,本集团与关联方进行的交易的损益表影响如下:贷款利息收入关联方名称2017年度2016年度深圳市怀德股份合作公司5,875,445.
224,204,952.
34深圳市怀德房地产开发有限公司10,995,540.
7921,279,319.
53润杨集团(深圳)有限公司6,303,405.
476,224,833.
573、在日常业务中,本集团与关联方的交易和往来款项年末余额如下:受本行内部人及其近亲属直接或间接控制、共同控制的企业,本行内部人及其近亲属可施加重大影响的企业,或由本行内部人及其近亲属担任董事、高级管理人员的企业的关联交易余额:2017-12-31关联方名称贷款余额存款余额开出信用证银行承兑汇票开出保函存入保证金深圳市怀德股份合作公司122,858,382.
23311,118,307.
578000000.
008,000,000.
00深圳市怀德房地176,395,365.
3674,691,997.
067,270,729.
031842017-12-31关联方名称贷款余额存款余额开出信用证银行承兑汇票开出保函存入保证金产开发有限公司润杨集团(深圳)有限公司106,604,640.
8530,061,382.
062016-12-31关联方名称贷款余额存款余额开出信用证银行承兑汇票开出保函存入保证金深圳市怀德股份合作公司85,731,181.
40261,241,155.
81深圳市怀德房地产开发有限公司242,543,627.
2854,039,352.
927,270,729.
03润杨集团(深圳)有限公司114,047,740.
182,415,243.
11十二、承诺及或有事项(一)信用承诺项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日银行承兑2,436,349,687.
291,714,706,547.
112,436,349,687.
291,714,706,547.
11开出保函1,731,048,391.
11,087,619,188.
721,731,048,391.
11,087,619,188.
72贷款承诺5,580,896,854.
467,002,343,955.
065,544,279,425.
266,903,939,861.
79开出信用证11,505,033.
852,397,112.
6111,505,033.
852,397,112.
61未兑付积分7,495,249.
001,375,900.
857,495,249.
001,375,900.
85合计9,767,295,215.
709,808,442,704.
359,730,677,786.
509,710,038,611.
08(二)经营租赁承诺房屋租赁承诺主要反映本集团根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金.
各年末租赁合同约定的租金情况如下:年限本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日一年以内100,955,854.
6068,655,741.
9196,721,499.
0764,934,431.
91一至二年91,094,821.
5756,232,982.
2087,794,629.
0452,889,739.
20二至三年83,690,774.
4947,704,487.
1780,281,222.
2844,685,582.
17三至四年76,193,193.
3043,708,971.
3573,146,555.
9041,699,241.
35四至五年64,176,874.
4040,760,103.
4161,300,974.
1339,061,855.
41五年以上294,984,696.
57133,326,863.
88290,172,041.
01129,217,054.
88合计711,096,214.
93390,389,149.
92689,416,921.
43372,487,904.
92(三)受托业务1、委托贷款业务185项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日委托存款8,000,000.
0020,000,000.
008,000,000.
0020,000,000.
00委托贷款8,000,000.
0020,000,000.
008,000,000.
0020,000,000.
00委托存款是指存款者存于本集团的款项,仅用于向存款者指定的第三方发放贷款之用.
贷款相关的信用风险由存款人承担.
2、委托理财业务项目本集团本行2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日委托理财资金15,419,413,000.
0014,245,420,000.
0015,419,413,000.
0014,245,420,000.
00委托理财业务是指公司按照与客户事先约定的投资计划和方式,以客户支付的本金进行投资和资产管理,根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务.
投资风险由客户承担.
(四)未决诉讼截至2017年12月31日止,本集团及分支机构尚未审理完毕的诉讼案件中本集团作为原告的案件共计130笔,涉案金额为7037.
53万元.
本集团管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响.
十三、资产负债表日后事项2018年4月26日,本行第四届董事会第二十八次会议审议通过《深圳农村商业银行股份有限公司2017年度利润分配预案》,同意提交2017年度股东大会表决通过后实施.
1、以经审计的本行2017年税后利润人民币373,614.
64万元为基数,按10%提取法定盈余公积金人民币37,361.
46万元.
2、根据《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的有关规定,按照风险资产余额的1.
5%差额计提一般准备40,251.
64万元.
3、以总股本6,973,637,794.
00股为基数,向全体股东每10股派送股票股利1股(不足1股的不计派送)、现金股利2.
50元(含税),合计人民币244,077.
32万元(含税).
出上述事项外,本集团不存在其他应披露的资产负债表日后重大事项.
十四、财务报表的批准本财务报表业经本集团全体董事于2018年4月26日批准报出.
深圳农村商业银行股份有限公司2018年4月26日