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netDISCLOSURE信息披露D422021年4月29日星期四证券代码:003021证券简称:兆威机电公告编号:2021-054深圳市兆威机电股份有限公司关于对深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告本公告中公司对未来业绩的预期系公司基于目前的行业、市场环境及公司经营现状制定的,并不构成业绩承诺,敬请投资者保持足够的风险意识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
深圳市兆威机电股份有限公司(以下简称"兆威机电"、"公司"、"本公司")于2021年4月20日收到深圳证券交易所公司管理部发来的《关于对深圳市兆威机电股份有限公司2020年年报的问询函》【公司部年报问询函〔2021〕第36号】(以下简称"问询函")已收悉,针对问询函中提出的问题,公司进行了认真核查,负责公司年报审计工作的立信会计师事务所(特殊普通合伙)也对相关问题发表了意见,现将相关情况回复公告如下:第1题:报告期内,你公司实现营业收入11.
95亿元,同比下降32.
97%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.
32亿元,同比下降33.
40%;经营活动产生的现金流量净额1.
47亿元,同比下降66.
55%.
请结合你公司微型传动系统业务经营情况、同行业可比公司情况、所处行业市场变化趋势、疫情影响等因素,分析说明你公司上市首年业绩大幅下滑的原因及合理性,是否存在持续下滑的风险以及你公司拟采取的应对措施.
请年审会计师核查并发表明确意见.
【回复】一、请结合你公司微型传动系统业务经营情况、同行业可比公司情况、所处行业市场变化趋势、疫情影响等因素,分析说明公司上市首年业绩大幅下降的原因及合理性,以及是否存在持续下滑的风险2019年和2020年,公司营业收入构成情况如下表所示:项目2020年度2019年度营业收入(万元)增长率营业收入(万元)微型传动系统82,087.
89-43.
92%146,365.
68智能手机类18,614.
89-82.
74%107,821.
35非智能手机类63,473.
0064.
68%38,544.
33精密零件32,718.
1624.
94%26,187.
05其他4,702.
81-17.
94%5,730.
88合计119,508.
87-32.
97%178,283.
62从上表可知,2020年公司营业收入较2019年下降了32.
97%,主要原因系:一是受采用升降式摄像头方案的智能手机新品有所减少等因素,公司2020年智能手机类微型传动系统实现营业收入18,614.
89万元,较2019年的107,821.
35万元大幅度下降;二是受新冠疫情影响,公司一季度生产经营受到一定影响,产能利用率较低,原材料供应延迟,客户新增订单不及预期,且部分国外业务和终端市场以国外为主的国内业务仍受到一定影响,也一定程度上影响了公司2020年的经营业绩.
除智能手机类微型传动系统外,2020年公司非智能手机类微型传动系统营业收入较2019年增长了64.
68%,精密零件营业收入较2019年增长了24.
94%.
因此,2020年智能手机类微型传动系统营业收入下降仅仅是短期影响,不会导致公司营业收入持续下降.
虽然公司2020年营业收入有所下降,但不存在持续下降的风险,主要原因在于:1、公司掌握核心技术,具有较强的技术创新能力公司所处的微型传动行业作为新兴行业,属于跨学科、多种专业综合应用的行业,涉及机、电、磁、材料、化学、信息和控制等多学科领域,其核心技术主要表现在微型传动系统设计开发、精密齿轮模具设计与精密加工能力、微型精密齿轮零件制造等方面.
从横向来看,核心技术的掌握与创新需要持续的研发投入和长期的经验积累,不是短期内可以突破的,因而相关核心技术主要掌握在行业内少数企业手中,如日本电产、德国IMS、兆威机电等.
从纵向来看,微型电机行业与微型传动行业存在较大差异,微型传动系统是以传递运动为主,而微型电机是以提供动力为主,微型电机生产企业可以介入微型传动行业,但其产品技术水平、精密程度和品质性能等均不如专业的微型传动系统生产企业,因此微型电机行业短期内不可能取代微型传动行业.
从公司内部来看,受下游行业市场需求变化的影响,公司产品与客户可能会有所变化,但公司已掌握的核心技术并不会过时或失去价值.
例如,2020年公司用于智能手机摄像头升降模组的微型传动系统业务有所下降,但相关技术已成功用于智慧电视摄像头升降模组和音响伸缩模组等新场景,且已实现较大规模收入.
因此,公司作为行业内技术相对领先的企业之一,拥有较强的技术创新与产品开发能力,持续紧跟市场需求和技术发展趋势,不断提升技术水平,有助于公司主营业务的稳定性和增长的持续性.
2、公司是行业内技术相对领先的企业之一,且行业内不存在取得技术垄断性地位的企业公司所处的微型传动行业作为新兴的细分行业,相对于传统传动行业,发展时间较短,国内外投入的研发资源有限,因而在传动参数设计、强度校核、产品结构设计、齿轮材料及加工技术、齿轮模具开发技术、集成装配及检测技术等方面还没有统一的国际标准,核心技术均掌握在相关企业内部.
掌握核心技术需要持续的研发投入和长期的经验积累.
由于行业发展时间较短,行业内中小型企业众多,尚无取得技术垄断性地位的行业企业.
公司作为行业内技术相对领先的企业之一,不仅在微型传动系统设计开发、精密齿轮模具设计开发、微型精密齿轮零件制造、集成装配、性能检测等方面掌握了核心技术和工艺,还在长期的创新实践和专业积累中培养了一批稳定、可靠的技术骨干和储备人才.
同时,公司通过与技术人员签订保密协议、建立信息安全管理系统、及时申请专利成果等措施,保护核心技术与工艺.
因此,公司作为行业内技术相对领先的企业之一,凭借技术创新能力和产品开发能力,持续拓展产品应用领域,获得了下游行业众多知名客户的认可,有力促进了公司主营业务持续增长,提高了公司的持续经营能力.
3、公司持续获得下游行业知名客户认可,客户粘性相对较高公司主要产品应用领域广泛,涉及通信设备、智能手机、汽车电子、智能家居、服务机器人、个人护理、医疗器械等众多行业,客户多为下游行业的知名企业,如德国博世、华为、罗森伯格、康普通讯、vivo、OPPO、小米、iRobot等.
公司与主要客户合作多年,建立了长期稳定良好的合作关系.
虽然公司主要产品基本为定制化产品,标准化程度相对较低,但公司产品作为微型传动领域必不可少的重要部件,市场需求一直存在,且随着客户产品升级换代,公司微型传动系统也会随之升级换代.
因此,客户对公司产品存在持续的需求,而公司也与大部分主要客户建立了长期良好的合作关系,如华为、德国博世、康普通讯、iRobot等.
公司主营业务受下游行业市场需求变化的影响较大,导致公司部分客户有所变化,例如受采用升降式摄像头方案的智能手机新品有所减少的影响,公司与智能手机领域的客户维沃、欧珀、小米的合作有所减少.
但是,从整体来看,公司与大部分主要客户的粘性较强,有助于提升公司主营业务的稳定性和增长的持续性.
4、公司行业地位显著,与同行业竞争对手只在某一行业或某一产品上存在直接竞争关系,不存在全面的竞争对手公司所处的微型传动行业与传统传动行业在产品规格、主要材料、生产工艺、主要功能、应用领域等方面存在较大差异,国内进入到这一新兴细分领域的企业相对较少,市场竞争主要集中于德国IMS、日本电产等外国企业以及以公司为代表的中国企业.
公司在不同行业、不同产品上面临不同的竞争对手,主要原因系公司产品应用领域广泛,涉及通信设备、智能手机、汽车电子、智能家居、服务机器人、个人护理、医疗器械等众多行业,与竞争对手通常只在某一行业或某一产品上存在直接竞争关系.
因此,公司不存在完全可比同行业上市公司.
公司在微型传动系统设计开发、精密齿轮模具设计开发、微型精密齿轮零件制造、集成装配、性能检测等方面掌握了核心技术和工艺,是国内少数拥有较为完善生产工艺并实现规模化应用的企业之一.
公司凭借较强的技术创新能力、产品开发能力和品质管理能力,在市场竞争中处于相对有利的地位,获得了德国博世、华为、康普通讯、小米、iRobot等下游行业知名企业的认可.
因此,公司与同行业竞争对手存在一定的直接竞争关系,但多局限于某一行业或某一产品,且公司掌握了核心技术与工艺,在市场竞争中处于相对有利的地位,因此行业竞争也不会影响公司主营业务的增长持续性.
5、下游行业新市场、新需求不断涌现,公司新产品储备丰富公司微型传动系统产品应用领域广泛,下游行业涉及通信设备、智能手机、汽车电子、智能家居、服务机器人、个人护理、医疗器械等终端消费品行业和5G通信等新兴行业,下游行业市场需求变化对公司主营业务的稳定性和增长的持续性具有重大影响.
2018年和2019年,受智能手机全面屏趋势的影响,公司智能手机类微型传动系统收入大幅增加.
到2020年,受新冠疫情等因素影响,智能手机行业整体出货量有所下降,且维沃、欧珀、小米等主要智能手机厂商采用升降式摄像头方案的智能手机新品有所减少,仅华为仍在部分主力机型中采用升降式摄像头方案.
由于该业务收入规模较大、收入占比较高、增长较快,其减少对公司2020年的主营业务的稳定性构成不利影响,但不会导致公司主营业务呈现周期性波动.
除该业务外,2020年,公司其他业务处于快速增长的态势.
下游行业市场需求的变化会对公司主营业务的稳定性构成较大影响,尤其对智能手机领域的业务,但不会影响公司长期经营的稳定,也不会导致公司主营业务产生周期性波动,主要原因系:一是随着无线网络技术、人工智能等新兴科技的发展,智能化、自动化逐渐成为终端消费品和高技术产品的未来发展方向,公司微型传动系统作为实现智能化、自动化的重要零部件,在微型领域几乎所有需要传递运动的场景均需使用,因而存在长期持续的市场需求;二是虽然公司智能手机类微型传动系统业务有所减少,但相关技术并未过时或失去价值,公司已成功将相关技术应用于智慧电视摄像头升降模组和音响伸缩模组等新场景,并可能拓展至平板电脑等消费电子类产品;三是公司产品偏向终端消费品行业和5G通信等新兴行业,产品应用领域广泛,新需求新机遇不断涌现,有望持续获得新的市场机会与更多的市场份额.
例如,2020年,公司在5G通信基站、智慧电视、新型家用扫地机器人等领域的新产品销售大幅增加,在一定程度上减缓了智能手机领域产品销售收入下降的影响,也为公司未来长期稳定发展打下了良好的基础;四是公司凭借技术创新和产品研发能力,储备了部分具有市场前景的新产品.
6、新冠疫情对公司主营业务造成短期影响,不会影响公司长期业绩受新冠肺炎疫情的影响,公司一季度新增订单不及预期,部分客户减缓了订单下达与产品交付,对公司2020年一季度销售构成一定影响.
随着2020年3月底新冠肺炎疫情得到有效控制,国内复工复产逐步展开,市场需求日渐恢复,公司国内销售业务也逐渐回升至正常水平.
2020年3月开始,受新冠肺炎全球扩散的影响,公司部分国外客户和部分终端产品销往国外的国内客户暂停了部分订单的交付或减少了订单交付量.
由于国外销售占公司销售收入的比例较低,如2019年和2020年国外销售收入占比分别为5.
60%和11.
04%,因而国外销售的减少对公司经营业绩影响有限.
因此,新冠疫情对公司主营业务的稳定性和增长的持续性造成了一定影响,但不会导致公司主营业务产生周期性波动,也不会导致公司营业收入持续下降.
7、公司新产品储备丰富,未来增长空间巨大公司产品应用领域广泛,新需求新机会不断涌现,公司凭借强大的技术创新和产品研发能力,紧跟市场需求,不断开发新产品,储备了部分市场需求大的新产品.
例如5G通信自动倾角驱动单元、汽车执行器、医疗设备用传动系统和用于服务机器人、VR/AR、可穿戴智能设备的微型传动系统等.
综上所述,虽然2020年智能手机类微型传动系统业务减少对公司主营业务稳定性与增长持续性造成不利影响,但公司作为行业内技术相对领先的企业之一,具备较强的技术创新和产品开发能力,且公司产品应用领域广泛,新需求新机遇不断涌现,在5G通信、智慧电视、新型扫地机器人等领域的新业务也快速增长.
因此,公司具有持续盈利能力.
虽然2020年公司业绩受智能手机领域业务收入下降的影响有所下滑,但不存在持续下降的风险.
二、为应对2020年营业收入下降,公司采取的应对措施随着5G时代、物联网时代、智能时代来临,微型传动行业将迎来重要发展机遇.
公司将秉承"以人为本"、"努力使客户感动"的核心价值观,聚焦微型传动及电机驱动控制,实施纵向一体化战略,专注产品技术创新,推进精益生产,强化自主知识产权,积极开拓全球市场,优化内部管理,加强人才培养,逐步提升公司营收规模和业绩.
为应对2020年营业收入下降,提高持续盈利能力,公司主要采取了如下措施:1、加大市场营销和开拓力度公司主要产品定位于各细分领域产业链的上游部件,受益于下游行业的高景气度延续,公司将加大市场营销和开拓力度,进一步拓宽产品应用领域.
公司将根据行业发展趋势,加大市场拓展和网络体系建设,并结合互联网思维,按照现代市场营销理念,利用信息科技手段,多渠道推广公司产品,根据市场需求捕捉产品爆发期;实施渠道运营,全球网络营销+线下展会+线下销售+行业沙龙,在全球范围内进行新产品发布;公司将分析市场分布和潜在目标行业,形成产品拓展地图,加强与客户交流,积极参加行业论坛和展会,准确把握客户差异化需求.
海外市场开拓也是公司的一项重要策略,公司已设立德国孙公司,作为销售中心拓展海外客户,并积极参加境外展会宣传,申请境外专利20余项.
公司将继续拟在美国设立经营机构,以技术创新为推动、以国际化服务为促进,逐步拓展海外业务.
面对激烈的市场竞争,公司将利用现有客户资源,增加广告宣传;在具体细分市场领域深挖,保证产品质量,发挥行业内品牌效应;始终牢牢把握行业发展的每个节点,制定完善的销售策略.
公司将加强引进和培养优秀销售人才,实行有效的激励机制,建立一支更加过硬的营销队伍.
同时加强对公司营销人员进行系统化、专业化、国际化的培训,提升营销人员的整体素质和专业技能,为公司未来的市场拓展培养一批高素质的专业人才.
2、加大技术创新、增加研发投入,不断开发新产品公司将继续吸引和培养更多优秀人才,加大专业人才储备力度,与浙江大学、重庆大学、华中科技大学、北京工业大学、郑州大学等国内著名高校建立联合培养人才机制;继续加大研发经费投入,加强专利申报,提高专利保护意识;在方案设计、材料研究、生产制造、智能检测、品质控制等方面增强公司核心竞争力.
同时,公司将积极参与、推动齿轮行业国家标准制定,促进微型传动、智能驱动行业技术进步.
公司将通过技术和产品的创新,建立完善的研发体系,用心培养科技创新人才,树立科技是第一生产力的意识,建立科学的用人竞争机制;着眼于产业结构的调整,立足于企业未来发展的态势,积极引进优秀人才,建立优势互补的研发团队,在原有核心技术基础上,加强电子控制和驱动技术的研究及应用,提高技术人员的科技创新意识与创新能力.
2021年公司将继续聚焦在5G通信、汽车电子、医疗器械、智能家居等微型驱动系统应用领域,研发高性能传动系统,包括5G通信自动倾角驱动单元、汽车执行器、医疗设备用传动系统等;同时针对服务机器人、VR/AR、可穿戴智能设备等未来产业和新兴产业日益增长的市场需求,公司将加大微型传动系统新产品开发.
在驱动控制技术方面,以电机-齿轮箱-控制器集成解决方案和以驱动控制为核心的电控解决方案为主要发展方向,开发无刷直流电机的有感无感矢量开闭环控制、带霍尔的有刷电机的开闭环控制、步进电机软硬件控制技术等技术以及相关软硬件产品.
公司将加强广东省微型齿轮传动工程技术研究中心和机械工业微型传动系统工程技术研究中心建设,加大研发投入,在扩大实验室规模、引进高精密研发设备的同时,加强人才队伍建设,发挥专家委员会指导引领力量,向建成国家工程研究中心的目标努力.
3、持续深化"三化一稳定"、"严进严出",提升经营管理水平公司将继续从管理IT化、生产自动化、人员专业化、关键岗位稳定、来料、出货品质管控等方面抓手,不断完善公司的经营及生产管理.
公司计划对ERP管理系统进行升级,重点导入项目管理系统、实现CRM管理系统的开发、落地执行;同时持续跟进和推动MES系统运行过程中需优化项目的执行、落地和优化工作.
4、稳步推进东莞兆威机电驱动产业园项目,提升生产能力东莞兆威机电产业园项目于2020年5月如期开工建设,目前该项目正在进行主体建设.
公司将稳步推进该项目,计划将在2021年完成主体工程建设、厂区道路建设及房屋装修等方面的工作.
核查程序:年审会计师执行的审计程序包括但不限于:1、向财务负责人和销售负责人,详细了解公司2020年度业绩下滑的原因及后续业务情况;了解了公司用于智能手机摄像头升降模组的微型传动系统业务下降的情况及未来市场情况;了解了新冠疫情对公司业绩的影响;了解了公司核心业务、经营环境、主要指标等及其变化情况;了解了公司行业变化情况及未来趋势、行业地位和竞争情况等;了解了公司5G通信基站、智慧电视、服务机器人等市场增长情况及其依据等;了解了公司客户情况.
2、向研发负责人和销售负责人了解了公司技术创新能力和行业技术水平;了解了公司新项目储备情况.
3、查阅了公司与主要客户尤其是增量产品客户的签订的销售合同和订单,了解主要客户采购品类、订单预测等,分析是否与公司销售记录是否一致.
4、查阅了可比上市公司的公开资料,对比分析公司业绩变动情况与可比上市公司是否一致.
5、查阅了行业公开数据和研究资料,了解公司的微型传动行业和下游行业的行业现状、发展趋势、市场竞争状况等,分析公司新产品未来的市场情况.
年审会计师核查意见:经核查,基于已实施的审计程序,我们未发现公司回复的2020年度业绩下滑相关原因及合理性与我们获取的信息存在重大不一致的情况.
第2题:报告期内,你公司第一季度到第四季度营业收入分别为2.
22亿元、3.
28亿元、3.
02亿元和3.
43亿元,经营活动产生的现金流量净额分别为3196.
28万元、3543.
67万元、7543.
53万元和462.
61万元.
请结合你公司所属行业特点、公司生产经营模式、主要采购及销售政策等情况,补充说明在营业收入增长基本稳定的情况下,各季度经营活动产生的现金流量净额波动较大的原因及合理性.
请年审会计师核查并发表明确意见.
【回复】一、公司所属行业特点、公司生产经营模式、主要采购及销售政策1、所属行业特点公司是一家专业从事微型传动系统、精密零件和电机驱动控制模块的研发、生产与销售的国家高新技术企业,致力于为通信设备、汽车电子、智能家居与机器人、个人护理、医疗器械等诸多领域客户提供方案设计、产品开发、制造销售的一站式服务.
公司产品类型主要有:直径3.
4mm-38mm精密减速电机行星齿轮箱;定制化的驱动控制模块;精密、微小的塑胶和特殊金属粉末注塑零件及集成装配组件等.
微型传动系统作为新兴的细分行业,主要用于控制调节、传递运动.
随着移动通信技术、物联网技术、高端电子技术等为代表的新一代信息技术不断发展,微型传动系统在通信设备、智能手机、智能家居、服务机器人等新兴产业和汽车电子、医疗器械等传统产业中的应用越来越广泛.
与传统传动系统相比,微型传动系统主要材料以工程塑料和金属粉末材料为主,生产工艺以模具成型工艺为主.
采用模具成型工艺制造的微型、精密齿轮零件以及微型传动系统,具有质量轻、能耗低、生产效率高等优势,更好地适应了下游行业对微型传动系统的精密控制、微型化、轻量化、低成本、低噪音、大规模生产等多方面需求,因此得以快速进步与发展.
2、公司生产经营模式公司主要采取"以销定产"、"以销定采"的模式,产品生产分为三个业务部门:一是注塑事业部,主要生产精密零件,既用于直接对外销售,也作为零部件用于微型传动系统的生产;二是微型传动系统事业部,主要生产微型传动系统;三是模具事业部,主要生产精密模具,作为注塑事业部和微型传动系统事业部的支持.
生产过程中,公司使用ERP系统进行数据处理与物料管理.
公司PMC根据客户订单或订单预测与材料库存情况计算各类原材料需求,编制生产计划与交货计划,并每天跟踪客户订单情况,及时更新生产计划.
采购部门根据采购需求,结合材料库存情况,完成材料采购.
在材料到位后,生产部门根据生产计划指令,领取材料进行产品的生产与组装,经品质部门检验合格后入库.
品质部门根据产品检验标准,进行来料检验、制程品质管理、入库检验,实现事前、事中、事后的品质控制.
3、公司主要采购政策公司产品定制化的特点决定了公司主要采用"以销定采"的采购模式.
除塑胶粒等少部分通用材料外,公司原材料均按客户订单或订单预测配比采购.
公司材料采购定价方式主要分为两类:一是客户指定采购,多适用于微型电机采购;二是公司自主询价、议价采购,主要适用于塑胶粒与支架、外壳、轴、轴承等金属零件采购.
公司微型传动系统主要由微型电机与齿轮箱两个模块组成,其中微型电机占产品成本比例相对较高,且其性能和质量在一定程度上影响了微型传动系统整体的性能和质量,出于降低产品成本、控制产品质量等因素考虑,部分客户委托相关微型电机生产企业定制开发了特定型号的微型电机,并指定公司按特定价格向相关供应商采购.
除微型电机外,其他类别的原材料市场供应相对充足,占产品成本比例也相对较低,因此主要由公司通过自主询价、议价等方式确定供应商.
4、公司主要销售政策公司销售采用直销模式.
公司产品销售市场包括国内市场和国际市场,以国内市场为主.
在产品销售方面,公司对不同客户给予不同的信用期限,对新客户或小客户一般采取款到发货方式,对于规模较大、信誉较好的大中型客户,公司一般给予30天至150天的信用期.
在模具销售方面,为降低产品开发风险,除少量长期合作、信誉较好的大中型客户外,公司通常在签订模具合同后预收部分款项,待产品获得客户最终确认或收到大批量订单后收完剩余款项.
二、各季度经营活动产生的现金流量净额波动较大的原因及合理性公司第一季度至第四季度经营活动产生的现金流量如下:单位:万元项目第一季度第二季度第三季度第四季度销售商品、提供劳务收到的现金35,262.
7926,919.
7933,869.
8126,580.
21收到的税费返还----收到其他与经营活动有关的现金266.
18738.
38284.
20539.
14经营活动现金流入小计35,528.
9727,658.
1734,154.
0127,119.
35购买商品、接受劳务支付的现金23,090.
0214,279.
4017,536.
8517,897.
31支付给职工以及为职工支付的现金5,639.
055,309.
854,932.
955,275.
66支付的各项税费2,778.
553,154.
312,937.
861,884.
30支付其他与经营活动有关的现金825.
071,370.
941,202.
821,599.
47经营活动现金流出小计32,332.
6924,114.
5026,610.
4826,656.
74经营活动产生的现金流量净额3,196.
283,543.
677,543.
53462.
61公司第一、第二季度的经营活动产生的现金流量净额基本稳定,第三、四季度的经营活动产生的现金流量净额波动主要系销售商品、提供劳务收到的现金波动所致.
公司营业收入与销售商品、提供劳务收到的现金及经营性应收项目的变动匹配情况如下:单位:万元项目第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入22,193.
6832,845.
8330,187.
1234,282.
24经营活动产生的现金流量净额3,196.
283,543.
677,543.
53462.
61销售商品、提供劳务收到的现金35,262.
7926,919.
7933,869.
8126,580.
21经营性应收项目的增加-12,280.
758,610.
52-1,203.
4911,255.
71如上表所示,公司经营活动现金流量净额变动主要受销售回款变动的影响.
由于公司应收账款一般有30-150天的账期,当月的收入在后续月份陆续回款,一般会形成当月(季)末的应收账款,而当月的销售回款往往是以前月份确认收入对应的回款,因此,公司"营业收入"和"经营性应收项目的增加"往往呈现收入增加导致当月(季)末挂账增加即"经营性应收项目增加"的情况,如本年第二季度与第四季度收入较高,对应季度"经营性应收项目的增加"较大.
本年第四季度收入金额最高,相应的销售货款相当部分形成了2020年末的应收账款,并在期后陆续收回,因此第四季度经营性应收项目的变动合计达11,255.
71万元,即应收款项等较2020年9月30日增加了11,255.
71万元,而第四季度销售回款大部分为第一季度至第三季度的销售对应回款,只有少部分为当季度确认收入对应的回款,当季确认的收入与当季的销售回款因为账期的原因不能完全对应,因此,存在经营活动产生的现金流量净额有一定波动.
核查程序:年审会计师执行的审计程序包括但不限于:1、结合公司生产经营模式、客户构成情况、结算方式及应收账款信用政策,采购备货情况及供应商的采购货款结算政策等因素,核查公司销售商品、提供劳务所收到的现金以及采购商品、接受劳务所支付的现金是否符合公司实际经营情况.
2、核查经营性应收项目的变动对经营活动产生的现金流量净额的影响程度.
3、结合货币资金的审计,检查货币资金核算的准确性、完整性.
年审会计师核查意见:经核查,基于已实施的审计程序,我们未发现公司回复的各季度经营活动现金流量净额波动较大的原因及合理性与我们获得的信息存在重大不一致的情况.
第3题:报告期末,你公司的应收账款账面余额为3.
79亿元,已计提坏账准备0.
19亿元.
报告期内,你公司前五名客户合计销售金额为5.
19亿元,占年度销售总额比例为43.
39%,应收账款按欠款方归集的前五名客户期末余额合计为1.
42亿元.
请结合销售及应收账款余额前五名客户的具体情况、回款周期、是否出现逾期等情况补充说明公司应收账款坏账准备计提是否充分.
请年审会计师核查并发表明确意见.
【回复】结合销售及应收账款余额前五名客户的具体情况、回款周期、是否出现逾期等情况补充说明公司应收账款坏账准备计提是否充分1、公司应收账款余额前五名客户的具体情况、回款周期、逾期情况如下表所示:公司名称2020-12-31主要结算模式及信用政策是否逾期期后回款金额(万元)期后回款比例(%)应收账款(万元)占应收账款合计数的比例(%)坏账准备(万元)第一名4,288.
9311.
29214.
45银行转账;在结算日前将当月已完成交付的货物数量、价格等情况与客户对帐以确定当月应付货款数额,并提供发票,客户收票后45天付款.
否4,282.
7199.
85第二名3,563.
369.
38178.
17银行转账;产品验收合格后开具发票,在产品验收后七十五(75)个日历日于集中付款日完成支付.
否3,563.
36100.
00第三名2,163.
845.
70108.
19银行转账;根据订单在指定地点收到货物或接受服务后,满90天后的当月月末付款否2,163.
84100.
00第四名2,162.
625.
69108.
13银行转账;产品验收合格后开具发票,收到发票后90天完成支付.
否1,524.
5470.
49第五名1,984.
225.
2299.
21银行转账;按照约定的时间间隔向公司提交提货报告,作为供应商开具发票的依据,发票开具后90日付款.
否1,984.
22100.
00合计14,162.
9737.
28708.
1513,518.
6795.
45%注1:上述期后回款统计截至2021年4月26日.
注2:应收账款第四名客户,未回款金额为638.
08万元,到期日为2021年5月.
2、公司应收账款的整体回款情况如下表所示:单位:万元项目2020-12-312019-12-31应收账款期末余额37,981.
8229,242.
57期后回款金额35,703.
5829,232.
79期后回款比例94.
00%99.
97%其中:信用期内回款金额32,829.
6825,437.
89信用期内回款比例86.
44%86.
99%注:上述期后回款统计截至2021年4月26日.
2019年和2020年,公司应收账款期末余额信用期回款的比例分别为86.
99%和86.
44%,应收账款周转率分别为7.
3次/年和3.
56次/年.
2019年应收账款周转率较高主要系用于智能手机摄像头升降模组的微型传动系统业务大幅增加,其主要客户多系智能手机领域品牌厂商,如华为、维沃、欧珀、小米等,客户信誉好、付款及时,且账期相对较短,期末回款情况较好;2020年,公司应收账款周转率降低,主要系公司营业收入有所下降.
公司整体应收账款周转率较高,大部分客户均能按照既定信用政策回款.
本期公司信用政策未发生重大变化,信用政策得到一贯执行.
2019年末和2020年末,公司应收账款账龄分布对比如下:单位:万元名称2020-12-312019-12-31应收账款坏账准备计提比例(%)应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内37,955.
271,897.
765.
0029,185.
901,459.
295.
001至2年14.
002.
8020.
0056.
6711.
3320.
002至3年12.
5511.
5391.
87---3至4年4年以上合计37,981.
821,912.
095.
0329,242.
571,470.
635.
032020年末,同行业上市公司鸣志电器应收账款账龄分布情况如下:单位:万元名称2020-12-31应收账款坏账准备计提比例1年以内48,958.
402,447.
925.
00%1至2年1,256.
93251.
3920.
00%2至3年293.
22146.
6150.
00%3年以上680.
02680.
02100.
00%合计51,188.
573,525.
946.
89%2019年末和2020年末,公司应收账款账龄主要集中在一年以内,一年以上账龄的占比均较低.
报告期内,公司坏账计提政策较为谨慎,坏账准备计提充足,与可比上市公司不存在重大差异.
核查程序:年审会计师执行的审计程序包括但不限于:1、了解与应收账款相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性,例如应收账款的信用期管理;2、核查主要客户的合同,信用政策管理体系,确定结算模式与信用政策的变动情况,并结合应收账款的期末余额及函证情况,确定结算模式与信用政策的变动的合理性;3、对各期末应收账款实施分析程序,确认信用政策、收入变化情况对其影响的程度,比较可比上市公司的信用政策、收入情况与应收账款期末余额,分析对比与可比公司之间的异同点;4、对2019年和2020年的应收账款周转率实施实质性分析程序,并核实可比上市公司的应收账款周转率,分析公司应收账款周转率的合理性;5、对比可比上市公司的应收账款账龄分布及坏账计提政策,分析公司与可比上市公司的应收账款账龄分布及坏账计提政策.
年审会计师核查意见:经核查,基于已实施的审计程序,我们认为,就财务报表整体的公允反映而言,公司应收账款坏账准备的计提在所有重大方面符合企业会计准则的相关规定.
第4题:报告期末,你公司存货账面余额为1.
45亿元,计提存货跌价准备和合同履约成本减值准备573.
78万元.
请结合同行业可比公司情况,说明你公司存货周转率是否处于合理水平,并结合存货的种类明细、近两年的价格和未来走势等,说明本期存货跌价准备计提是否充分.
请年审会计师核查并发表明确意见.
【回复】一、结合同行业可比公司情况,公司存货周转率是否处于合理水平公司存货周转率和存货跌价计提比例情况如下表所示:项目2020年度/2020-12-312019年度/2019-12-31存货账面余额(万元)14,495.
4419,410.
47营业成本(万元)79,063.
85120,339.
96存货周转率(次/年)4.
667.
74存货跌价准备(万元)573.
78929.
78存货跌价计提比例3.
96%4.
79%2019年和2020年,公司存货周转率分别为7.
74次/年、4.
66次/年.
2019年公司存货周转率相对较高,主要系公司用于智能手机摄像头升降模组的微型传动系统业务大幅增加,受手机行业产品更新速度快、出货量大等特点影响,公司存货周转较快.
2019年末和2020年末,公司各存货类别计提跌价准备的明细如下表所示:单位:万元项目2020-12-312019-12-31账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值存货跌价准备计提比例(%)账面余额存货跌价准备账面价值存货跌价准备计提比例(%)原材料5,388.
35342.
375,045.
976.
354,976.
91575.
424,401.
5011.
56委托加工物资143.
41-143.
41-88.
83-88.
83-在产品2,947.
2516.
872,930.
380.
571,609.
25-1,609.
25-库存商品4,644.
84161.
764,483.
073.
487,865.
16201.
127,664.
032.
56发出商品1,371.
6052.
771,318.
833.
854,870.
32153.
244,717.
083.
15合计14,495.
44573.
7813,921.
673.
9619,410.
47929.
7818,480.
694.
792020年末公司存货余额较2019年末有所下降,主要原因系:一是公司用于智能手机摄像头升降模组的微型传动系统业务有所下降,相关的存货有所减少;二是根据新收入准则,从2020年开始,公司微型传动系统和精密零件国内业务在直接销售模式下收入确认原则由经客户验收并定期统一对账确认调整为经客户签收确认,使得期末发出商品较少.
2020年末,公司原材料账面余额有所增加,主要原因系2020年公司精密零件业务有所增长,根据市场价格波动情况及生产需求,采购了较多的通用材料塑胶粒.
2019年末和2020年末存货跌价准备的计提比例分别为4.
79%和3.
96%.
2020年末存货跌价准备计提比例有所下降,主要系原材料跌价准备计提比例下降所致.
2019年由于客户需求发生变化,部分根据客户订单备货的原材料无法使用在其他产品上,也无法出售变现,相关原材料存在减值迹象.
公司根据产品订单情况,以所生产的产成品的估计售价减去原材料至产成品时的加工成本、销售税费后的金额确定原材料的可变现净值,据此计提存货跌价准备,部分无法使用也无法变现的原材料全额计提存货跌价准备.
2020年末,公司的原材料计提的存货跌价准备有所下降,主要系公司处置了部分前期客户取消订单对应的物料,对应转出原计提的存货跌价准备金额为360.
66万元,导致期末存货跌价准备有所下降.
与可比上市公司存货周转率和存货跌价占比的对比情况:项目2020年度/2020-12-312019年度/2019-12-31存货周转率鸣志电器3.
613.
61瑞声科技3.
373.
66平均值3.
493.
63兆威机电4.
667.
74存货跌价计提比例鸣志电器10.
24%9.
12%瑞声科技--平均值10.
24%9.
12%兆威机电3.
96%4.
79%注:瑞声科技作为港股上市公司,未披露其存货跌价准备的期末余额.
2019年和2020年,公司存货周转率高于可比上市公司平均值,尤其是2019年,主要系:一是公司采取"以销定采"、"以销定产"的模式,除少量通用材料与极少量的标准产品外,公司一般不提前储备原材料或提前生产,因此公司存货余额中以发出商品、库存商品为主,存货周转相对较快;二是2019年公司用于智能手机摄像头升降模组的微型传动系统业务大幅增加,此类产品交货量大、交期短,存货周转快,公司期末库存相对较少.
2019年和2020年,公司存货跌价计提比例低于可比上市公司鸣志电器,主要系公司产品以定制化为主,存货周转相对较快,存货跌价风险相对较小,而鸣志电器存货余额构成中库存商品占比相对较高,计提的存货跌价金额相对较高.
二、结合存货的种类明细、近两年的价格和未来走势等,说明本期存货跌价准备计提是否充分近两年公司产品的平均单价波动情况如下表所示:单位:元/件项目2020年度2019年度平均单价变动比例平均单价微型传动系统25.
17-19.
04%31.
09精密零件0.
7037.
25%0.
51精密模具及其他产品15.
8720.
05%13.
22合计2.
36-25.
32%3.
16从上表可知,近两年,公司产品的平均单价波动较大,主要原因系公司产品基本为定制化产品,不同领域的细分产品在产品结构、精密程度、技术水平、客户情况、市场竞争环境等方面均存在一定差异,产品销售单价各不相同,且各期间不同领域细分产品的明细构成也存在较大差异.
近两年,公司主要产品销售价格大部分呈下降趋势,公司原材料采购价格也大部分呈下降趋势,可以在一定程度上向上游供应商转嫁成本,但产品销售价格的下降幅度通常大于原材料采购价格下降幅度,因而公司成熟产品的毛利率通常呈下降趋势.
但公司通过持续开发高毛利率的新产品,优化产品结构,提升新产品的收入占比,同时加强生产自动化和精细化管理,降低成熟产品成本,从而能够将整体的毛利率维持在合理水平.
公司2020年及2021年1-3月产品的毛利率情况如下:单位:万元项目2021年1-3月2020年度营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率微型传动系统17,101.
2312,598.
4926.
33%82,087.
8956,677.
0730.
96%精密零件8,028.
054,634.
7842.
27%32,718.
1618,262.
0744.
18%精密模具及其他产品892.
36608.
0631.
86%4,702.
814,124.
7112.
29%合计26,021.
6517,841.
3331.
44%119,508.
8779,063.
8533.
84%注:上表2021年1-3月的财务数据未经审计.
公司期末存货跌价准备计提的方法为在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备.
公司2020年度及2021年1-3月综合毛利率分别为33.
84%、31.
44%,毛利率基本稳定.
核查程序:年审会计师执行的审计程序包括但不限于:1、了解并检查公司采购与付款、生产与仓储相关内控制度,访谈采购和生产部门负责人及其他相关人员,进行穿行测试和控制测试,评价相关内部控制设计是否合理,执行是否有效;2、对公司采购、生产和销售部门相关人员进行访谈,了解公司的存货管理模式和销售模式,并结合订单情况等分析各期末存货金额变动的原因及合理性;3、实施存货盘点检查、存货监盘,检查2019年末和2020年末公司存货盘点计划及存货盘点表,核查公司各期末存货真实性、完整性,对公司各期末主要存货库存进行监盘,并观察存货的状况;4、检查2019年末和2020年末存货库龄情况,对存货跌价准备进行测试,并对比同行业上市公司存货余额、存货周转率及存货跌价准备计提情况等分析公司存货跌价准备计提的充分性、合理性并重新测算存货跌价准备;5、取得公司2021年第一季度的销售收入成本明细表,检查期后的销售情况.
年审会计师核查意见:经核查,基于已实施的审计程序,我们认为,就财务报表整体的公允反映而言,公司存货跌价准备的计提在所有重大方面符合企业会计准则的相关规定.
第5题:你公司母公司资产负债表其他应收款项期末余额为99,536.
36万元,主要为应收内部单位款项,期初余额为825.
82万元.
请补充说明你公司对内部单位发生大额其他应收款的原因、是否已履行相应审批及披露程序,相关资金是否最终流入控股股东、实际控人及其关联方,是否存在资金占用或财务资助等情形,是否存在回收风险.
请年审会计师核查并发表明确意见.
【回复】一、补充说明你公司对内部单位发生大额其他应收款的原因2019年和2020年,母公司(以下简称"深圳兆威")及全资子公司东莞市兆威机电有限公司(以下简称"东莞兆威")的往来明细如下表所示:单位:万元核算主体往来单位2020-12-312019-12-31其他应收款其他应付款其他应收款其他应付款深圳兆威东莞兆威98,579.
36-288.
22-东莞兆威深圳兆威-98,579.
36-288.
22合计98,579.
3698,579.
36288.
22288.
222020年末,深圳兆威应收内部单位款项余额为98,579.
36万元,主要原因系:一是公司公开发行人民币普通股(A股)2,667万股,收到募集资金185,318,67万元.
本次公开发行股票的募投项目实施主体分别为深圳兆威及东莞兆威,按照募集资金的管理办法,公司将募投项目实施主体为东莞兆威的募集资金99,132.
57万元转账至东莞兆威;二是东莞兆威作为募投项目的实施主体,本期尚处于建设期,其主要的营运活动资金来自深圳兆威内部调拨.
深圳兆威与东莞兆威2020年度的往来情况汇总表如下表所示:单位:万元核算主体往来单位2020年期初往来资金余额2020年度发生金额2020年度偿还金额2020年期末余额深圳兆威东莞兆威288.
22103,590.
145,299.
0098,579.
362020年末,深圳兆威与东莞兆威往来余额为98,579.
36万元,其中89,224.
66万元为募集资金.
二、是否已履行相应审批及披露程序,相关资金是否最终流入控股股东、实际控人及其关联方,是否存在资金占用或财务资助等情形,是否存在回收风险深圳市兆威机电股份有限公司与东莞市兆威机电有限公司、保荐机构招商证券股份有限公司及中国工商银行股份有限公司深圳福永支行、交通银行股份有限公司深圳分行于2020年12月7日分别签订了《募集资金四方监管协议》.
具体内容详见巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)2020年12月9日披露的《关于签署募集资金三方及四方监管协议的公告》(公告编号:2020-002).
公司严格按照募集资金管理办法使用及管理募集资金,募集资金款项专用于东莞兆威募投项目建设所需,期末募集资金均存储在东莞兆威募集资金专户中,不存在资金被其他方占用的情况.
核查程序:年审会计师执行的审计程序包括但不限于:1、向公司了解公司内部资金管理制度,公司内部资金调拨的审批程序.
检查相关单据的审批流程是否符合公司内控要求;2、实施银行函证程序,检查货币资金的存在性、完整性、受限情况及是否属于资金归集业务等;3、取得募集资金四方监管协议,检查是否按照公司募集资金的制度存放募集资金.
年审会计师核查意见:经核查,基于已实施的审计程序,我们认为公司对全资子公司挂账大额其他应收款有其合理性,未发现相关款项最终流入控股股东、实际控制人及其关联方,未发现资金占用或财务资助等情形,也未发现资金存在回收风险.
第6题:根据你公司董事会审议通过的利润分配预案,你公司拟向全体股东每10股派发现金红利10元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增6股.
请结合你公司所处行业特点、公司发展阶段、未来发展战略、业绩增长的可持续性、长短期投融资及生产经营计划、研发投入、营运资金安排及现金流状况等方面,补充说明制定此次利润分配预案的依据、合理性,以及与公司业绩成长性是否匹配.
【回复】一、公司所处行业特点、公司发展阶段、未来发展战略、业绩增长的可持续性、长短期投融资及生产经营计划、研发投入、营运资金安排及现金流状况等情况公司是一家专业从事微型传动系统、精密注塑件和电机驱动控制模块的研发、生产与销售的国家高新技术企业,微型传动系统主要用于控制调节、传递运动.
随着移动通信技术、物联网技术、高端电子技术等为代表的新一代信息技术不断发展,微型传动系统在通信设备、智能手机、智能家居、服务机器人等新兴产业和汽车电子、医疗器械等传统产业中的应用越来越广泛.
公司紧跟市场发展趋势,得以持续进步与发展.
随着5G时代、物联网时代、智能时代来临,微型传动行业将迎来重要发展机遇.
公司将聚焦微型传动及电机驱动控制,实施纵向一体化战略,专注产品技术创新,推进精益生产,强化自主知识产权,积极开拓全球市场,优化内部管理,加强人才培养,逐步成为微型传动行业世界领先的供应商之一.
公司通过采取各项新产品、新技术创新措施,有效提升了技术创新能力与产品开发能力,以应对复杂多变的市场环境变化,从而满足不断涌现的新需求新机遇,保障公司业务的可持续性发展.
2018年至2020年,公司的研发投入情况如下表所示:单位:万元项目2020年度2019年度2018年度研发费用7,463.
027,904.
965,721.
03营业收入119,508.
87178,283.
6275,693.
84占营业收入比例6.
24%4.
43%7.
56%为满足公司的战略发展规划及因产品应用领域不断扩大而带来的市场需求,不断丰富公司产品品类、提升产品品质、提高产能,进一步扩大公司在华东地区的生产与供货能力,促进产能分布的持续优化,以期进一步满足华东地区的市场需求,为公司未来持续稳定发展奠定坚实的基础,公司拟以自有资金及自筹资金在苏州高新区投资设立全资子公司,建立华东区域研发、营销、制造中心.
根据公司未来几年的经营战略和规划,公司规划了部分新项目的研发和建设.
为顺利推动项目的开展,前期研发、试产、小批量生产阶段直到大规模批量生产需要部分流动资金,目前公司现金流充裕,可满足公司营运资金的需求.
近三年,公司现金流情况如下表所示:单位:万元项目2020年2019年度2018年度经营活动产生的现金流量净额14,746.
0844,080.
5219,582.
60投资活动产生的现金流量净额-38,777.
25-28,665.
08-7,958.
07筹资活动产生的现金流量净额178,577.
91-9,919.
65-8,456.
46由上表可知,公司现金流状况良好.
2020年末,公司现金及现金等价物较2019年末净增加额达到154,336.
94万元,公司现金流充沛.
二、补充说明制定此次利润分配预案的依据、合理性,以及与公司业绩成长性是否匹配近三年来,公司保持着良好的经营业绩,主营业务盈利能力和水平突出,经营性现金流量充足,具备稳健可持续盈利能力.
公司近3年未分配利润及分红情况如下:单位:万元项目2020年2019年2018年年初未分配利润42,353.
918,032.
26-411.
83加:归属于母公司净利润24,474.
4835,706.
4112,726.
62减:提取法定盈余公积1,333.
502,717.
461,282.
54期末未分配利润65,494.
8941,021.
2011,032.
26分红(拟分红)金额10,667.
000.
003,000.
00截至2020年12月31日,经审计可供股东分配的利润为65,494.
89万元,资本公积195,086.
82万元,未分配利润、资本公积充足,具备预案利润分配的基础.
公司2020年利润分配预案是在保证上市公司正常经营和长远发展的前提下,综合考虑上市公司目前的经营情况以及发展前景,结合上市公司的业务发展需要及发展战略等因素提出来的,充分考虑了广大投资者的合理诉求和投资回报,符合《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、《中国证券监督管理委员会关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(中国证券监督管理委员会令第57号)、《上市公司监管指引第3号———上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)等相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定,具备合法性、合规性、合理性.
该方案的实施不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响.
2020年公司实现营业收入119,508.
87万元,实现归属上市公司股东的净利润24,474.
48万元.
公司目前总股本为10,667.
00万股,注册资本额为10,667.
00万元,注册资本额相对较低,与公司的业务规模不匹配.
截止2020年12月31日,公司资本公积金为195,086.
82万元,具备以资本公积转增股本扩大公司股本规模的条件.
公司本次以资本公积每10股转增6股后,总股本将变为17,067.
20万股,注册资本额也将相应增加.
公司一直重视现金流管理,持续保持较好的经营活动现金净流入,货币资金余额维持在合理水平,基于公司稳健的财务状况和充裕的现金流量,公司提出了对股东派发现金股利.
公司提出的利润分配预案充分考虑了广大投资者特别是中小投资者的利益和合理诉求,有利于投资者进一步分享公司发展的经营成果,同时兼顾了投资者的即期利益和长远利益.
对公司的经营和发展将带来积极影响,与公司业绩成长性相匹配.
特此公告.
深圳市兆威机电股份有限公司董事会2021年4月28日证券代码:002322证券简称:理工环科公告编号:2021-016宁波理工环境能源科技股份有限公司2021年第一季度报告正文第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议.
公司负责人周方洁、主管会计工作负责人王惠芬及会计机构负责人(会计主管人员)叶侃声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整.
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入(元)205,869,158.
41138,558,780.
2648.
58%归属于上市公司股东的净利润(元)44,905,763.
0630,150,818.
2848.
94%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)43,562,518.
9129,575,050.
9747.
29%经营活动产生的现金流量净额(元)-60,944,471.
68-114,463,722.
0546.
76%基本每股收益(元/股)0.
120.
0850.
00%稀释每股收益(元/股)0.
120.
0850.
00%加权平均净资产收益率1.
45%1.
01%0.
44%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)3,615,546,407.
003,681,555,553.
78-1.
79%归属于上市公司股东的净资产(元)3,128,080,325.
773,082,768,472.
651.
47%非经常性损益项目和金额√适用不适用单位:元项目年初至报告期期末金额非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)19,987.
05计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)942,937.
74委托他人投资或管理资产的损益495,326.
49除上述各项之外的其他营业外收入和支出13,245.
35减:所得税影响额128,216.
77少数股东权益影响额(税后)35.
71合计1,343,244.
15对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号———非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号———非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号———非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位:股报告期末普通股股东总数19,458报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量宁波天一世纪投资有限责任公司境内非国有法人27.
47%108,956,706质押40,000,000宁波理工环境能源科技股份有限公司回购专用证券账户其他6.
18%24,514,235枣庄玺恩投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人5.
04%20,000,000朱林生境内自然人4.
88%19,365,240周方洁境内自然人4.
70%18,642,72113,982,041李雪会境内自然人2.
17%8,600,0006,450,000质押3,800,000石钶境内自然人1.
20%4,771,578伍卫国境内自然人1.
10%4,378,176质押2,746,533万慧建境内自然人0.
93%3,702,259陈鹍境内自然人0.
82%3,254,554前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量宁波天一世纪投资有限责任公司108,956,706人民币普通股108,956,706宁波理工环境能源科技股份有限公司回购专用证券账户24,514,235人民币普通股24,514,235枣庄玺恩投资合伙企业(有限合伙)20,000,000人民币普通股20,000,000朱林生19,365,240人民币普通股19,365,240石钶4,771,578人民币普通股4,771,578周方洁4,660,680人民币普通股4,660,680伍卫国4,378,176人民币普通股4,378,176万慧建3,702,259人民币普通股3,702,259陈鹍3,254,554人民币普通股3,254,554何贺3,100,007人民币普通股3,100,007上述股东关联关系或一致行动的说明1、公司前10名股东中,控股股东宁波天一世纪投资有限责任公司与实际控制人之一周方洁存在关联关系,属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人.
控股股东宁波天一世纪投资有限责任公司、实际控制人之一周方洁与其他8名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;未知其他8名股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人.
2、未知公司前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间未知是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人.
前10名股东参与融资融券业务情况说明(如有)石钶通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,876,000股.
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用不适用合并资产负债表资产2021年3月31日2020年12月31日变动幅度变动原因货币资金221,205,446.
12395,976,457.
61-44.
14%主要因本期偿还贷款以及购买理财产品增加所致交易性金融资产256,574,246.
58171,952,226.
9549.
21%主要因本期期末理财产品增加所致应收票据13,938,327.
3726,129,322.
11-46.
66%主要因本期公司承兑汇票背书及到期增加所致应收款项融资510,340.
005,941,021.
00-91.
41%主要因本期公司承兑汇票背书及到期增加所致预付款项22,693,975.
8115,843,735.
0443.
24%主要因项目按合同执行采购进度付款增加所致应付票据19,347,400.
0014,847,400.
0030.
31%主要因本期开具承兑汇票增加所致应付职工薪酬17,669,880.
4266,182,600.
97-73.
30%主要因本期支付上期末应付未付年终奖所致其他综合收益-508,905.
61-914,995.
6744.
38%主要因本期农商行按权益法计量所致合并利润表项目本期数上期同期数变动幅度变动原因营业收入205,869,158.
41138,558,780.
2648.
58%主要因本期环保监测业务收入大幅增长所致营业成本84,823,352.
4644,876,027.
9189.
02%主要因本期环保监测业务成本增加所致销售费用22,261,853.
9416,770,554.
8732.
74%主要因本期收入增长所致管理费用23,935,053.
3016,181,591.
2847.
92%主要因本期收入增长所致财务费用36,032.
63277,135.
24-87.
00%主要因本期利息收入增加所致信用减值损失-225,067.
38-6,849,139.
5796.
71%主要因本期账收回货款增加所致投资收益23,356,833.
554,074,843.
60473.
20%主要因本期收到业绩补偿款所致公允价值变动损益-20,299,060.
28主要因本期收到业绩补偿款所致其他收益5,328,054.
393,908,252.
4736.
33%主要因本期收到政府补助增加所致营业外支出27,436.
713,465,579.
21-99.
21%主要因本期捐赠支出减少所致所得税费用7,892,217.
613,545,791.
84122.
58%主要因本期利润总额增加所致合并现金流量表经营活动产生的现金流量净额-60,944,471.
68-114,463,722.
0546.
76%主要因本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致投资活动产生的现金流量净额-85,004,700.
12-290,516.
21-29159.
88%主要因本期购买理财产品增加所致筹资活动产生的现金流量净额-30,000,000.
00-81,337,215.
0863.
12%主要因本期偿还银行贷款期间性差异所致二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用√不适用股份回购的实施进展情况适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况适用√不适用三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项.
四、金融资产投资1、证券投资情况适用√不适用公司报告期不存在证券投资.
2、衍生品投资情况适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资.
五、募集资金投资项目进展情况适用√不适用六、对2021年1-6月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用√不适用七、日常经营重大合同适用√不适用八、委托理财√适用不适用单位:万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额券商理财产品自有资金9,00011,0000银行理财产品自有资金7,50013,5000合计16,50024,5000单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形适用√不适用九、违规对外担保情况适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况.
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金.
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动.
宁波理工环境能源科技股份有限公司法定代表人、董事长:周方洁2021年4月28日证券代码:300672证券简称:国科微公告编号:2021-029湖南国科微电子股份有限公司2021年度日常关联交易预计的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.
一、日常关联交易基本情况(一)日常关联交易概述湖南国科微电子股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")因经营发展需要,2021年度需与公司关联方江苏芯盛智能科技有限公司及其子公司(以下简称"江苏芯盛及其子公司")发生日常关联交易,预计在2021年度公司(含分、子公司)将向江苏芯盛及其子公司提供技术开发服务,预计金额为700万元;销售原材料,预计金额为300万元;预计总金额1,000万元.
预计将接受江苏芯盛及其子公司技术开发/测试服务,预计金额为12,400万元;采购原材料,预计金额600万元;预计总金额为13,000万元.
公司于2021年4月27日召开了第二届董事会第二十五次会议,以6票赞成,0票反对,0票弃权,1票回避审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计的议案》,关联董事赵烨回避表决.
公司独立董事对上述议案作了事前认可意见并发表了独立意见.
此次关联交易尚需提交公司股东大会审议,关联股东国家集成电路产业投资基金股份有限公司将回避表决.
关联交易类别关联人关联交易内容关联交易定价原则合同签订金额或预计金额截至披露日已发生金额上年发生金额向关联人提供劳务江苏芯盛及其子公司技术开发服务市场价700万元620万元5,950.
25万元向关联人销售原材料江苏芯盛及其子公司销售原材料市场价300万元0353万元接受关联人提供的劳务江苏芯盛及其子公司技术开发/测试服务市场价12,400万元01,995.
73万元向关联人采购原材料江苏芯盛及其子公司采购原材料市场价600万元080.
71万元(二)预计日常关联交易类别和金额以上2020年数据未经审计,最终以会计师审计结果数据为准.
(三)上一年度日常关联交易实际发生情况关联交易类别关联人关联交易内容实际发生金额预计金额实际发生额占同类业务比例(%)实际发生额与预计金额差异(%)披露日期及索引向关联人提供劳务江苏芯盛及其子公司集成电路研发及设计服务5,950.
25万元6,700万元51.
84%-11.
19%巨潮资讯网,《2020年度日常关联交易预计的公告》,2020-017向关联人销售商品江苏芯盛销售商品353万元500万元0.
57%-29.
40%巨潮资讯网,《2020年度日常关联交易预计的公告》,2020-017接受关联人提供的劳务江苏芯盛集成电路技术开发及测试服务1,995.
73万元2,500万元23.
00%-20.
17%巨潮资讯网,《2020年度日常关联交易预计的公告》,2020-017向关联人采购原材料江苏芯盛采购商品80.
71万元500万元0.
17%-83.
86%巨潮资讯网,《2020年度日常关联交易预计的公告》,2020-017江苏芯盛采购固定资产132.
81万元偶发性交易2.
49%不适用不适用合计8,512.
50万元10,200万元---公司董事会对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明公司在进行2020年日常关联交易预计时,主要根据市场情况按照可能发生关联交易的金额上限进行预计,因此,公司关联交易预计与实际发生情况会存在差异,但其对公司日常经营及业绩影响较小.
差异主要系市场需求、价格变化或关联方内部运营调整等原因,不会对公司日常经营及业绩产生影响.
公司独立董事对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明经核查,公司2020年日常关联交易实际发生金额与预计金额存在差异主要系市场需求、价格变化或关联方内部运营调整等原因,对公司日常经营及业绩不会产生重大不利影响,不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形.
二、关联人介绍和关联关系1、基本情况公司名称:江苏芯盛智能科技有限公司法定代表人:马翼注册资本:50,100万元人民币统一社会信用代码:91320412MA1WYDG51U住所:武进国家高新技术产业开发区新雅路18号528室经营范围:集成电路的设计、研发、制造、销售及相关技术服务;电子产品的技术研发、制造、销售及相关技术服务;软件产品的研发、销售及相关技术服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)财务数据:截至2020年12月31日,江苏芯盛总资产26,085.
01万元,净资产23,874.
67万元,2020年度营业收入21,854.
58万元,净利润-9,984.
23万元.
2、关联关系:因公司董事赵烨先生同时担任江苏芯盛的董事,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》10.
1.
3条第(三)条规定,江苏芯盛为公司的关联公司.
3、履约能力分析:江苏芯盛依法存续经营,资金充足,不存在无法正常履约的风险.
三、关联交易主要内容1、以上关联交易均因公司日常经营所需而发生.
2、以上关联交易均以公平的市场价格进行,价格按以下方式确认:(1)提供劳务的价格不偏离任何向独立第三方提供同类服务的价格,基于同一报价机制收费.
(2)销售商品的价格不偏离任何向独立第三方提供同类商品的价格,基于同一报价机制收费.
(3)各项商品采购、劳务采购定价不偏离任何向独立第三方提供同类的服务或商品的价格或收费标准.
3、各方具体关联交易的付款和结算方式由各方根据合同约定或交易习惯确定.
4、上述日常关联交易系公司日常经营活动中不时发生,申请股东大会授权董事长根据业务开展需要,在上述预计的2021年日常关联交易范围内,签订有关协议/合同.
四、关联交易目的和对上市公司的影响公司与上述关联方的日常关联交易是为了满足公司业务发展及生产经营的正常需要,且各方将遵循平等互利及等价有偿的定价原则,通过参考市场价格并公允、合理协商的方式确定关联交易价格.
各方的交易属于正常的商业交易行为,不存在损害公司及中小股东利益的情形.
公司与上述关联方的日常关联交易不影响公司的独立性,公司主要业务也不会因此类交易而对关联方形成依赖.
五、独立董事意见1、独立董事事前认可情况和发表的独立意见董事会在审议《关于2021年度日常关联交易预计的议案》前已经取得了我们的事前认可.
经核查相关资料,我们认为:2021年度预计的日常关联交易事项均基于公司正常经营活动发生,属于正常的商业交易行为,关联交易定价依据公允、合理、遵循市场公平交易原则,且均已履行了法律法规、公司章程中规定的批准程序,不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形.
董事会的审议和表决程序符合相关法律、法规及政策性文件以及《公司章程》的有关规定.
综上所述,我们同意公司本次董事会关于日常关联交易作出的决议,并同意将此事项提交股东大会审议,关联股东应在股东大会上对相关议案回避表决.
六、备查文件1、公司第二届董事会第二十五次会议决议;2、独立董事关于第二届董事会第二十五次会议有关事项的事前认可意见;3、独立董事关于第二届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见.
湖南国科微电子股份有限公司董事会2021年4月27日