公司中国数据

公告编号:2016-024第1页,共83页广州佰聆数据股份有限公司(GuangzhouBrilliantDataAnalyticsInc.
)2015佰聆数据NEEQ:833619年度报告公告编号:2016-024第2页,共83页2015年5月12日,荷兰青年外交官代表团在荷兰驻广州总领事馆相关领馆人员的陪同下访问了公司,双方就中国大数据行业的发展现状及应用、公司大数据应用方面的成功案例、荷兰在大数据领域与中国企业合作的空间等内容进行了深入的交流和探讨.
2015年6月25日,公司正式通过中鉴认证有限责任公司认定,获得《环境管理体系认证证书(ISO14001)》、《职业健康安全管理体系认证证书(OHSMS18001)》.
2015年9月17日,公司作为优秀企业应邀参加由中国计算机报社、中国计算机行业协会等国家信息化领域权威机构主办的"第七届中国行业信息化奖项颁奖"评选,荣获"2015年度中国数据挖掘分析应用领域领军企业"奖项.
2015年9月24日,公司成立北京分公司,为公司正式进军并深入耕耘华北市场、完善全国市场布局奠定基础.
2015年9月25日,公司在"全国中小企业股份转让系统"正式挂牌转让.
股票简称:佰聆数据,股票代码:833619.
2015年10月10日,公司申请的国家高新技术企业资质正式通过广东省科技厅认定.
公司年度大事记广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第3页,共83页目录第一节声明与提示.
5第二节公司概况.
7第三节会计数据和财务指标摘要.
9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项.
22第六节股本变动及股东情况23第七节融资及分配情况.
25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.
26第九节公司治理及内部控制32第十节财务报告.
37广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第4页,共83页释义释义项目释义公司、本公司、佰聆数据广州佰聆数据股份有限公司高级管理人员总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监《公司法》《中华人民共和国公司法》《证券法》《中华人民共和国证券法》《公司章程》《广州佰聆数据股份有限公司章程》主办券商、广州证券广州证券股份有限公司会计师事务所瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所广东合盛律师事务所元、万元人民币元、万元证监会、中国证监会中国证券监督管理委员会全国股份转让系统公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第5页,共83页第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整.
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述实际控制人控制不当风险公司实际控制人为杨钊,其为公司董事长兼总经理,对公司决策、监督、日常经营管理均能产生影响.
虽然公司已经建立健全较为完善的公司治理结构和内部控制制度,包括制定《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《关联交易制度》等规章制度,但并不排除实际控制人利用其控制权对公司的经营、人事、财务等进行决策,给公司经营带来风险的可能性.
公司治理风险有限公司阶段,公司治理存在一定瑕疵.
如公司会议记录不健全、未按法律及公司章程要求发出会议通知;未建立对外担保、重大投资、关联交易等相关制度.
2015年6月,有限公司整体变更为股份公司后,建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及《关联交易制度》等管理制度.
新的治理结构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高,但由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解和熟悉.
因此,股份公司设立初期,公司存在一定治理风险.
市场风险行业内企业的客户主要是对信息化程度较高的电力、电信、能源行业内的大型企业和政府部门,这些客户在各自领域内的市场集中度较高,处于相对强势地位,主要客户议价能力相对较强,一定程度上制约了企业的发展.
同行业之间的相互竞争,又进一步提高了客户的话语权,降低了公司的议价能力.
同时客户的偏好也在快速变化,需求不断多样化,公司能否理解并满足客户需求,在维持原有的市场份额的基础上有所突破,在保证既有优势的同时依靠大数据挖掘的契机拓宽产品线和客广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第6页,共83页户市场,将会是公司能否持续快速发展的关键所在.
应收账款回款周期增加风险2015年末、2014年末,公司应收账款账面净值分别为8,303,830.
53元,2,700,577.
40元,占当期资产总额的比例分别为49.
65%和33.
26%.
随着公司经营规模的扩大,应收账款账面净值有可能继续增加,虽然目前客户信用和回款良好,但由于公司下游客户都是比较强势的央企、国企,如南方电网、中国移动、广州地铁等,这些客户的内部流程冗长、审核标准严厉,这些都可能导致公司回款速度变慢.
对此,公司也加强了应收账款管理,定期与客户对账,分阶段与客户确认项目进度,以保证按时回款.
毛利率波动风险公司所属行业正处于行业发展周期的导入期阶段,服务及产品均尚未形成标准化,而且对技术要求较强,对项目开发也存在较大的个性化差异,因此在行业内不同类型项目之间的定价及毛利率水平差异较大.
同时,公司也处于成长期,公司的业务模式及项目团队组建尚在探索与完善中.
上述因素可能使公司毛利率产生一定波动,在一定程度上影响公司的业绩.
公司经营活动现金流量不足的风险公司业务为数据挖掘与分析业务及相关的软件销售,专业性较强,需要较长时间完成项目及软件验收,回款周期也相应较长.
同时公司处于快速发展阶段,经营性支出增长较快.
2015年度,公司经营活动产生的现金流量净额为-2,852,253.
07元.
目前公司通过股东增资和经营性负债进行筹资,尚能够维持营运资金以满足业务发展需求,未来随着公司业务规模的进一步扩大,将需要更多的资金来满足日常经营需求,公司将面临资金短缺的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:是.
本年度已消除以下风险:1、本年度已消除客户和供应商集中度较高的风险.
公司前五大客户的销售金额占比从2014年度的83.
17%降低为本年度的53.
44%;公司前五大供应商采购金额占比从2014年度的100%降低为本年度的58.
44%.
2、本年度已消除公司控股股东及实际控制人发生变更的风险.
2014年8月,公司原股东麦志强、唐宏、唐淑莲三人将合计持有的公司68%的股权转让给杨钊,杨钊由此成为控股股东.
公司在公转书中披露了该风险.
此后,杨钊一直控股公司(超过50%),并将继续保持,在可预见的未来杨钊有意愿且有能力继续保持控股股东和实际控制人地位,该风险因此消除.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第7页,共83页第二节公司概况一、基本信息公司中文全称广州佰聆数据股份有限公司英文名称及缩写GuangzhouBrilliantDataAnalyticsInc.
证券简称佰聆数据证券代码833619法定代表人杨钊注册地址广州市萝岗区科学城科学大道162号创意大厦B3栋1301单元办公地址广州市萝岗区科学城科学大道162号创意大厦B3栋1301单元主办券商广州证券股份有限公司主办券商办公地址广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层会计师事务所瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名张琪娜、欧昌海会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人屈吕杰电话020-37617398传真020-37617198电子邮箱lj.
qu@brilliant-solution.
com公司网址http://www.
brilliant-solution.
com/联系地址及邮政编码广州市萝岗区科学城科学大道162号创意大厦B3栋1301单元公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn/index公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-09-25行业(证监会规定的行业大类)I65软件和信息技术服务业主要产品与服务项目数据挖掘与分析服务及配套软件的销售普通股股票转让方式协议转让普通股总股本12,000,000股广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第8页,共83页控股股东杨钊实际控制人杨钊四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号440104000016865否税务登记证号码440100677793452否组织机构代码67779345-2否广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第9页,共83页第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入17,665,619.
267,133,151.
38147.
66毛利率%39.
9849.
85-归属于挂牌公司股东的净利润1,366,883.
911,931,524.
48-29.
23归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润526,531.
181,931,511.
94-72.
74加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)11.
8238.
01-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)4.
5538.
01-基本每股收益0.
130.
39-65.
21二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计16,725,750.
368,120,795.
14105.
96负债总计3,311,366.
282,073,294.
9759.
72归属于挂牌公司股东的净资产13,414,384.
086,047,500.
17121.
82归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
121.
21-7.
58资产负债率%19.
825.
53-流动比率4.
843.
81-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,852,253.
073,316,674.
25-广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第10页,共83页应收账款周转率3.
214.
23-存货周转率18.
494.
64-四、成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%105.
9650.
84-营业收入增长率%147.
66104.
02-净利润增长率%-29.
231,444.
12-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例%普通股总股本12,000,0005,000,000140.
00计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---带有转股条款的债券---期权数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非经常性损益合计988,873.
23所得税影响数148,520.
50少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额840,352.
73广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第11页,共83页第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式佰聆数据所属行业为软件和信息技术服务业,是专注于大数据挖掘、分析和应用的数据产品和服务的综合提供商.
公司致力于通过专业的数据挖掘分析和咨询业务服务支持,在电力、电信、金融、政府及互联网等主要行业,为具有数据价值发掘需求的客户提供一套完整的从数据质量到抽取再到挖掘分析直至分析结果展现的全流程的数据支撑产品和服务,助力不同行业的客户在大数据的洪流中把握住正确的数据挖掘分析应用方向,获取数据的潜在价值.
公司营销模式主要是公开招投标模式,针对商务谈判或续约的形式取得订单,由销售部了解到客户需求后,由售前支持部负责谈判.
公司高管均为具有长达十多年企业经营管理和业务拓展经验的优秀管理者.
目前公司拥有一支在电力、通信、政府、金融等多个行业具有丰富的行业知识、产品研发和项目实施服务经验的专业、团结、高效、创新和经验丰富的技术团队.
报告期内,公司获得广东省高新技术企业、信息系统集成及服务资质、ISO14001、OHSMS18001、2015年度中国数据挖掘分析应用领域领军企业、2015年广东省企业管理咨询机构优秀服务机构等多项荣誉和资质.
经过多年的探索和实践,公司逐渐形成了标签库系统、DataExplorer、BDANLP(BDA自然语言处理平台)、欺诈网络图谱分析平台等多个产品体系,为电网、运营商、政府部门、金融机构等客户提供了有效满足其决策支持的数据挖掘、分析和应用的产品和服务,助其实现数据的最优价值,在众多客户中赢得了良好的口碑.
本年度内,公司的商业模式未发生较大的变化.
年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾截止2015年12月31日,公司总资产为1672.
58万元,较上年同期增加860.
50万元,同比增长105.
96%;负债总额为331.
14万元,较上年同期增加123.
81万元,同比增长59.
72%;净资产为1341.
44万元,较上年同期增加736.
69万元,同比增长121.
82%.
本年度内,公司实现营业收入1766.
56万元,较上年同期增加1053.
24万元,同比增长147.
65%;实现净利润136.
69万元,较上年同期减少56.
46万元,同比降低29.
23%.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第12页,共83页上述净利润的减少主要是由于公司在2015年对行业领域和客户项目进行了拓展,从而形成大量的项目前期投入和管理费用增长,同时毛利率下降,导致净利润出现下滑,而2015年大量的项目前期投入,将会在2016年转化为公司营业收入的迅猛增长.
本年度内,公司扎实推进经营业务发展和全国市场的战略部署,强化了电力、电信等重点领域的业务布局,市场比重进一步提升;有序拓展政府和金融行业,取得了突破性进展,优化了市场结构.
公司团队建设发展迅猛,人员规模实现跨越性增长.
公司根据行业发展趋势、市场竞争状况、现有技术储备以及未来发展规划等,加大了研发投入,实现了基于现有项目的技术服务的产品化和标准化,进一步巩固和完善了公司产品路线的布局,有效提高了公司核心竞争力.
总体而言,公司所处行业发展趋势较好,国家政策的支持对公司经营情况有持续积极的正面影响.
本年度内,公司业务、产品和服务未发生重大变化,未对公司经营情况产生影响.
1.
主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例%占营业收入的比重%金额变动比例%占营业收入的比重%营业收入17,665,619.
26147.
66100.
007,133,151.
38104.
02100.
00营业成本10,602,351.
46196.
4060.
023,577,020.
6126.
7250.
15毛利率%39.
98--49.
85--管理费用5,115,396.
31723.
5028.
96621,178.
8311.
528.
71销售费用1,102,440.
29193.
936.
24375,063.
6563.
385.
26财务费用-14,610.
08918.
30-0.
08-1,434.
75649.
22-0.
02营业利润517,992.
54-79.
662.
932,547,124.
471324.
4535.
71营业外收入1,000,000.
00-5.
66---营业外支出11,126.
7788630.
220.
0612.
54-98.
450.
00净利润1,366,883.
91-29.
237.
741,931,524.
481444.
1227.
08项目重大变动原因:1、营业收入:报告期内,公司实现营业收入1766.
56万元,较上年同期增加1053.
24万元,同比增长147.
65%.
主要原因如下:(1)公司本年度积极引进人才,加大营销力度.
在引进高端营销人士及技术人才的基础上,业务区域也日益扩大,由原来主要集中在华南区,逐步拓展至华北、华东区域,故营业额较上年同期有较大增幅.
(2)公司在客户稳定增长的基础上,对不同的行业领域进行了更深入的拓展,因此不同行业的营业额大幅增加.
本年度公司实现电网行业营业收入为704.
38万元,比去年的347.
81万元,增加了356.
57万元;移动行业营业收入为276.
30万元,比去年的187.
37万元,增加了88.
63万元;其他行业营业收入为785.
88万元,比去年的178.
13万元,增加了607.
75万元.
2、营业成本:本年度内,公司发生营业成本1060.
23万元,较上年同期增加702.
53万元,同比增长196%.
主要原因如下:广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第13页,共83页(1)伴随着营业收入的增加,成本也大幅增加.
报告期内,电网行业营业成本为317.
90万元,比去年的181.
60万元,增加了136.
30万元;移动行业营业收入为111.
70万元,比去年的74.
02万元,增加了37.
68万元;其他行业营业收入为630.
63万元,比去年的102.
09万元,增加了528.
54万元.
(2)由于公司本年度内拓展了较多新客户,新接项目一般前期投入较大,毛利率较成熟客户要低,公司本年度毛利率较上年降低9.
87个百分点,导致营业成本增长幅度超过营业收入.
3、管理费用:本年度,管理费用511.
54万元,较上年同期增加449.
42万元,同比增长723%.
主要原因如下:(1)本年度内公司人员规模迅速扩大,并引进高端管理人员及技术专家,因此在薪酬及福利支出上有188.
85万元,比上年同比增长550%.
(2)公司挂牌新三板已支出共105万元.
(3)公司变更办公场所,新办公场所房租及管理费用更高;同时9月在北京成立分公司,两地的办公场所房租及管理水电费用达到74.
27万元.
4、销售费用:本年度内,销售费用110.
24万元,较上年同期增加72.
73万元,同比增长194%.
主要原因是:公司积极布局全国市场,加大了市场推广和销售力度,导致工资、差旅费、业务费等快速增加:人员工资达到79.
95万元,业务差旅费20.
68万元,业务宣传费7.
41万元.
5、财务费用:主要是公司银行存款的增加导致利息收入增长.
6、营业利润:本年度内,营业利润为51.
80万元,较上年同期减少203.
01万元,同比下降80%.
主要原因是:随着业务的扩大,人员大幅度增加,营业成本及管理费用、销售费用大幅增长,导致营业利润的同比减少.
7、营业外收入:报告期内的营业外收入共100万元.
主要是公司在2015年9月成功挂牌新三析,获得政府的新三板资金补助100万元.
8、营业外支出变动:主要是固定资产处置损失.
9、净利润:本年度内,净利润为136.
69万元,较上年同期减少56.
46万元,同比下降29%.
主要原因是:(1)净利润的减少主要是因为营业成本及期间费用的大幅增长,特别是其他行业的采购成本较高,导致营业成本的增幅远大于营业收入的增幅.
(2)毛利率本年为39.
98%,同比下降了9.
87%.
一方面是因为项目前期投入增加;另一方面是销售项目的成本较高、毛利较低,拉低了总体毛利率(服务收入的毛利率约为55%,而销售收入的毛利率约为12%).
(3)综上所述,由于公司在2015年对行业领域和客户项目进行了拓展,从而形成大量的项目前期投入和管理费用增长,同时毛利率下降,导致净利润出现下滑,而2015年大量的项目前期投入,将会在2016年转化为公司营业收入的迅猛增长.
(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入17,665,619.
2610,602,351.
467,133,151.
383,577,020.
61其他业务收入----合计17,665,619.
2610,602,351.
467,133,151.
383,577,020.
61广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第14页,共83页按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%服务收入11,934,860.
8767.
566,015,971.
8984.
34销售收入4,992,495.
5928.
261,117,179.
4915.
66培训收入738,262.
804.
18--收入构成变动的原因1、服务收入变动:主要是报告期内公司积极拓展行业领域,提高了技术服务项目的数量,导致服务收入的迅猛增长,但同时由于技术服务的产品化和标准化,造成服务收入占营业收入比例出现一定的下滑.
2、销售收入变动:主要是报告期内公司加快了产品研发进度,使得技术服务进一步标准化和产品化,导致销售收入迅速增长并且在营收中的占比得到进一步提高.
3、培训收入变动:主要是报告期内公司加大了培训业务的推广力度.
(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-2,852,253.
073,316,674.
25投资活动产生的现金流量净额-679,504.
40-205,687.
00筹资活动产生的现金流量净额6,000,000.
00-现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额变动,主要原因是:(1)报告期内营业收入大幅增加,相应的应收帐款也大幅增加(年末应收帐款余额为830.
38万元),因此有部分业务款项尚未收回.
(2)报告期内公司规模迅速扩大,经营活动产生的费用大幅增加:一方面业务区域由华南扩大至华北、华东乃至全国,相应的管理费用、销售费用等大幅增加;另一方面是人员由年初的28人增加至年底的80人,人员成本迅速增长.
净利润与经营活动产生的现金流量净额存在差异,主要是因为公司期末应收账款余额大幅增加,回款效率相比上期有所降低,导致部分销售货款尚未收回.
2、投资活动产生的现金流量净额变动,主要是公司报告期内固定资产、无形资产等购置.
报告期内购买了一辆汽车,支出约20.
55万元.
3、筹资活动产生的现金流量净额变动,主要是公司报告期内进行了增资.
其中广州佰聆投资咨询有限公司投入资金530万元.
(4)主要客户情况序号客户名称销售金额(元)年度销售占比是否存在关联关系1中国移动通信集团广东有限公司2,188,585.
4612.
39%否2朗新科技股份有限公司2,141,509.
4312.
12%否3太极计算机股份有限公司2,079,530.
9711.
77%否4广汽汇理汽车金融有限公司1,624,404.
099.
20%否5广州擎云计算机科技有限公司1,406,339.
637.
96%否合计9,440,369.
5853.
44%-广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第15页,共83页(5)主要供应商情况序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1中建材信息技术股份有限公司2,079,531.
0019.
61%否2赛仕软件(北京)有限公司1,726,539.
1316.
28%否3深圳市怡亚通供应链股份有限公司1,089,635.
0010.
28%否4普华永道管理咨询(上海)有限公司753,396.
237.
11%否5北京和光世纪科技有限公司547,008.
555.
16%否合计6,196,109.
9158.
44%-(6)研发支出单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额1,213,519.
66599,978.
90研发投入占营业收入的比例%6.
878.
41注:由于公司所处行业的特殊性,公司的部分研发投入计入营业成本.
公司的客户多为南方电网、中国移动等大型央企,数据挖掘和分析项目大部分为定制式的,公司在项目前期会做一些数据挖掘模型等方面的研发,但未达到资本化条件,公司为了真实反映项目成本,将该部分研发投入计入了项目成本,故未在管理费用中列示.
2.
资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例%占总资产的比重%金额变动比例%占总资产的比重%货币资金6,344,611.
8163.
6737.
933,876,369.
28406.
4647.
73-9.
80应收账款8,303,830.
53207.
4849.
652,700,577.
40301.
4633.
2616.
39存货901,875.
02-10.
605.
391,008,759.
8288.
8612.
42-7.
03长期股权投资固定资产506,287.
90356.
773.
03110,841.
30300.
011.
361.
66在建工程短期借款长期借款资产总计16,725,750.
36105.
96100.
008,120,795.
1450.
84100.
00-资产负债项目重大变动原因:1、货币资金变动:由期初的387.
64万元增加至期末的634.
46万元,比去年同期增加246.
82万元,主要是因为报告期内公司股东增资600万元.
2、应收账款变动:由期初的270.
06万元增加至期末的830.
38万元,比去年同期增加560.
32万元,主要原因是报告期内营业收入大幅增加,相应的应收帐款也大幅增长.
3、固定资产变动:由期初的11.
08万元增加至期末的50.
63万元,比去年同期增加39.
55万元,主要是报告期内公司规模的扩大导致电子设备、运输工具等固定资产购置的增长.
4、资产总计变动:由期初的812.
80万元增加至期末的1672.
58万元,比去年同期增加859.
78万元.
主要原因是:广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第16页,共83页(1)报告期内营业收入的增加,实现了净利润的增加.
(2)报告期内股东增资600万元,引起相应的所有者权益增加.
3.
投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况-(2)委托理财及衍生品投资情况-(三)外部环境的分析报告期内,政府多次提及大数据应用,国家政策导向显著加快.
2015年3月和7月,国务院先后印发《关于创新投资管理方式建立协同监管机制的若干意见》和《关于运用大数据加强对市场主体服务和监管的若干意见》,提出运用互联网和大数据技术来创新监管的方式,提高政府治理能力;2015年4月,国家发改委专门成立了首家大数据分析中心——国家发改委互联网大数据分析中心,全面支撑国家发改委宏观调控和重大决策,这标志着中国大数据产业已经开始进入应用深化的全新阶段;2015年9月,国务院印发《促进大数据发展行动纲要》,提出要全面推进大数据发展和应用,加快政府数据开放共享,深化大数据在各行业创新应用,通过建设数据强国,提升政府治理能力,推动经济转型升级,这标志着大数据发展正式成为国家战略;2015年11月,国务院印发《中共中央关于制定十三五年规划的建议》,提出实施国家大数据战略,推进数据资源开放共享.
与此同时,针对电力、电信等特点行业的改革措施也陆续出台.
2015年3月份,新一轮电力体制改革的指导性文件《中共中央国务院关于进一步深化电力体制改革的若干意见》正式出台,开启了万亿元电力市场改革大幕,发改委分别就新能源发电、需求侧管理、输配电价改革试点和跨省跨区电力交易等不同的角度出具指导方案,为放开售电市场奠定了基础;2015年9月,国务院出台了《关于深化国有企业改革的指导意见》,提出要结合电力、通信等领域改革,开展不同领域混合所有制改革的试点示范.
目前,大数据行业中,真正从事大数据挖掘、分析和应用的公司较少,并且大多企业规模不大、专业化程度不高.
未来,公司将积极借助产业与资本的优势,利用持续趋于利好的产业外部大环境,不断巩固和增强现有市场地位,并通过加快产业资源整合,实现公司核心竞争力的提高.
(四)竞争优势分析1、优质、稳定的管理和技术团队公司非常注重对人才的引进和培养.
根植于大数据挖掘、分析和应用领域多年,公司培养并造就了一批具有先进管理理念和丰富行业经验的经营管理、技术研发和市场开拓人才,形成了稳定的核心管理与技术团队,使得公司在竞争中能够保持优势.
随着公司的快速发展和进一步深化,公司采用外部招聘和内部培养的方式,不断优化员工结构,提升公司员工的整体素质和工作能力.
公司长期坚持以优秀的企业文化、人性化的管理方式吸引并留住人才,以达到团队稳定、公司高效运行.
2、清晰的产品体系,具备成熟的行业应用经验公司经过多年的探索和实践,逐渐形成了独立自主的标签库系统、DataExplorer、BDANLP(BDA自然语言处理平台)、欺诈网络图谱分析平台等多个核心产品体系.
公司研发与实施团队具有丰富的行业经验,对行业和客户的需求理解独到,在过去多年跟电网、运营广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第17页,共83页商、政府部门、金融机构等领域客户的合作中,积累了丰富的经验,能够深刻把握产品要素,这有助于其更为有效地建立和优化数据挖掘分析应用模型,并交付更优质更有效的产品和服务.
3、长期互信的客户资源和品牌资源优势,客户认可度高公司长期跟电网、运营商、政府部门、金融机构等客户合作,取得了良好的口碑.
公司参与研发实施的众多项目在客户的内部管理、业务经营等方面起到了明显的价值提升作用.
客户对公司价值的广泛认可,帮助公司在电网、电信等体系中建立了一定的市场地位,形成了一定的品牌优势.
优势的积累和沉淀,不仅有利于公司实现行业体系的纵向深化,持续深入和强化现有市场,稳步提升整体市场份额,还为公司突破新领域、新项目创造良好的条件,最终实现公司行业领域布局的横向与纵向的全面发展.
4、与国外领先厂商紧密合作,行业资源的整合能力强公司高管多有国外领先企业赛仕软件有限公司(SAS)的工作经验,对其产品十分了解.
由于公司的产品和服务基本需要用到SAS的产品作为数据挖掘与分析平台,且公司的高管大部分曾在SAS担任过重要职位,因此跟SAS的合作非常容易开展.
公司的管理层在大数据行业工作多年,对行业有着自身深刻的理解,对整个行业的需求也有所把握.
5、产品延伸平台的可复制性强公司经过多年的探索,积累了丰富的行业经验,并了解到影响下游行业的重要因素对行业内各个公司而言大概一致,因此摸索到了针对行业较为通用的模型.
具体而言,公司主要服务于中国移动和中国电网下面若干子公司,由于中国移动和中国电网下面的各个子公司的需求都大同小异,公司根据过去摸索到的数据挖掘与分析模型予以固化,从而形成较为标准化的产品.
在接下来的发展中,公司针对这些重点行业不需要重新开发模型,而是向中国移动和中国电网下各个子公司销售标准化的产品,从而可以迅速降低开发的成本和扩张规模.
2014-2015年属于行业产品的摸索期,而接下来,公司将通过可复制的产品延伸平台进入快速发展期.
(五)持续经营评价根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引(试行)》第二款持续经营能力的相关规定,申请挂牌公司存在以下情形之一的,应被认定其不具有持续经营能力:(一)未能在每一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录;(二)报告期连续亏损且业务发展受产业政策限制;(三)报告期期末净资产额为负数;(四)存在其他可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况.
"公司自成立以来每个会计期间均具有与同期业务相关的持续经营记录,且2015年度和2014年度两期的营业收入分别达到17,665,619.
26元和7,133,151.
38元.
公司2015年度和2014年度分别实现净利润1,366,883.
91元和1,931,524.
48元,公司近两年均没有出现亏损的情况.
公司所从事的数据分析行业符合国家政策导向,《国务院关于大力推进信息化发展和切实把保障信息安全的若干意见》(国发(2012)23号)、广东省大数据发展规划(2015-2020年)等各级政府多项政策文件都对大数行业持鼓励态度.
公司2015年期末和2014年期末净资产分别为13,414,384.
08元和6,047,500.
17元,随着公司业务发展,公司净资产也快速增加.
此外,公司也不存在其他可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况.
经过多年持续稳定的经营和积累,公司在大数据行业的挖掘、分析和应用方面形成广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第18页,共83页了良好的竞争优势.
凭借着自身技术实力,不断进行产品的优化升级,不断与客户及供应商积极保持着沟通和联系,获得了极大的认可,为公司持续经营打下了坚实的基础.
报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持着良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍保持稳定;公司和全体员工没有发生违法、违规行为;公司拥有自己的商业模式和产品,拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源,不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况,也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项.
二、未来展望(一)行业发展趋势公司所处行业属于大数据应用行业,是国家大力鼓励和支持的新兴产业.
2015年,是大数据价值变现的"元年",大数据应用迅猛发展.
为了促进和深化大数据广泛应用于国民经济和公共社会的各行各业,政府加快了大数据产业的多项部署,出台了一系列的利好政策,有效地推动了大数据产业的有序、健康和快速发展,极大地提振了数据应用行业从业者以及市场投资者的信心.
2015年,我国大数据市场规模达到115.
9亿元,同比增长38%.
预计到2020年,中国大数据应用规模将达到5019.
58亿元.
当前中国正处于大数据1.
1时代,是以认知为特征的大数据1.
0时代向以应用为特征的大数据2.
0时代的过渡阶段,在可预见的未来几年,大数据将真正进入应用和产业价值的阶段,迎来飞速发展的黄金机遇期.
显而易见,大数据最具价值的部分,不是通过数据搭建的技术平台,也不是数据本身的存储,而是它的分析过程,是对数据进行的深层次应用,并在打造社会治理新模式、经济运行新机制、民生服务新体系、创新驱动新格局、产业发展新生态等方面发挥出重要作用.
我们正处于一个变革的时代,在新的能源变革、工业革命和"互联网+"行动计划带来的社会变革中,电网企业担当着重要角色并面临着转型发展的机遇.
作为世界上第一大电力生产国,由于经济增速趋稳,中国正面临着电力产能过剩的难题.
当前,我国已开启新一轮的电力改革,一系列配套文件正在逐步出台.
这些政策和机制是否有利于智能电网发展,应在政策条例的试行阶段进行分析和检验,大数据是最有效的手段.
在电网由传统电网向智能电网、泛在智能电网、全球能源互联网的发展过程中,大数据演化着一场模式与价值功能的重构,成为电网企业提升创新能力的重要路径,为智能电网、全球能源互联网的发展提供了新思路、新方法和新的解决方案,也为我国电网企业赶超国际先进水平,在应用领域采取跨越式的方法吸收创新提供了新的机遇.
因此,电力大数据将迎来最好的时代,成为产业风口.
站在信息化建设前沿的电信运营商,坐拥海量用户,拥有多年的数据积累,是数据的产生者、传输者和使用者,具有开拓大数据市场的天然优势,即数据资源的丰富性、完整性和连续性.
当前,如何挖掘大数据金矿,实现数据价值变现,正在成为运营商实现转型发展的新机遇,同时,电信运营商也面临着突破自身约束,应对外部竞争的重大挑战.
从目前的情况看,运营商在大数据的使用上还主要是以内部应用为主,用大数据为内部流程优化以及业务开展作支撑.
然而,大数据的价值显然不限于此,因此,探索大数据的外部应用,正逐步成为电信运营商未来发展的重要战略方向.
(二)公司发展战略2015年国务院先后印发《促进大数据发展行动纲要》、《中共中央关于制定十三五年规划的建议》提出要全面推进大数据发展和应用,实施国家大数据战略.
随着对于大数据理广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第19页,共83页念的理解不断深化,佰聆数据将以业务为导向的开展数据挖掘分析,从提升管理决策的科学性出发,充分结合对于商业模式内涵的深刻理解,着眼于实际的业务问题,基于大数据技术为企业提供大数据分析挖掘应用解决方案,提升客户的经营管理水平和市场竞争能力.
首先,以业务导向的开展数据挖掘分析,逐步形成和拥有核心技术产品.
注重核心产品和关键技术的研发,侧重用户体验的完美呈现,在数据挖掘分析领域另辟蹊径、大胆创新,形成拥有自主知识产权的核心产品线,扩大标签库系统、DE等新数据分析应用方向和领域,提升公司的核心竞争力.
其次,实施"全国区域布点、重点行业布局"的市场策略,快速扩张业务规模,逐步形成全国范围内市场布局.
针对重点行业领域,以持续加速的扩张姿态布局和占领庞大的数据挖掘分析应用市场和领域.
再次,成立互联网广告海外子公司,专注于效果营销的海外广告投放平台,开展精准、高效的互联网广告投放业务,以丰富的结果展现样式,满足客户不同业务需求,提供流量变现和用户获取的解决方案.
最后,利用多层次资本市场,谋求跨越式发展.
公司积极对接资本市场,借助新三板挂牌乘"市"而上,在各级政府的大力支持,发展科技金融、提升科技创新、检验自身运营管理,展示公司品牌特色和知名度.
(三)经营计划或目标2016年将会是佰聆数据高速发展的一年,公司预计在营业收入和利润方面均会实现大幅增长.
公司通过加大研发投入、深入拓展行业客户、积极开拓互联网广告新业务等方式,实现跨越式增长,同时进一步加强内部管理、提升效率,为公司未来加速发展奠定基础.
2016年公司将重点开展以下工作:1、继续加强产品研发,对标签库系统、DataExplorer、BDANLP(BDA自然语言处理平台)、欺诈网络图谱分析平台产品的研发,实现动态多维度分析,开展运营监控和数据挖掘功能,拓展到营销等业务领域.
2、紧密契合客户的业务需求,坚持行业内领先产品和服务提供者和技术领跑者的角色定位,重点围绕电力、政府、运营商、金融等领域,从原华南区域的广东电网、广东移动、广州地铁等主要客户,拓展到国网客服中心、浙江电力、上海电力、河南电力、福建电力、重庆电力、河北移动、江西电信、社保中心、广发银行等全国范围行业客户.
在技术和销售踏实的前期准备基础上,实现业务上的跨越式发展.
3、针对全球互联网广告市场占整体广告市场的比重逐年提升,广告主在互联网广告的预算投入资金可期,公司积极拓展数据应用新业务模式,设立海外子公司开展互联网广告投放业务.
4、深化自主管理,全面提升企业管理水平.
引进高端人才,加强人才梯队建设,夯实人才基础.
优化公司组织机构和人员结构,降低公司运营成本.
同时,加强内部审计对制度流程的监督检查.
进一步加强企业文化建设,健全内部管理制度体系,促进公司长期可持续健康发展.
5、资金方面,公司将通过风险投资商融资、银行贷款等多种形式获取.
所获资金将主要用于更好地实现公司战略目标.
同时,公司将加强募集资金和日常流动资金的管理工作,提高资金使用效率.
特别提醒,上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺,投资者对此保持足够的风险意识,经营计划并不等同于业绩承诺.
(四)不确定性因素广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第20页,共83页-三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、实际控制人控制不当风险公司实际控制人为杨钊,其为公司董事长兼总经理,对公司决策、监督、日常经营管理均能产生影响.
虽然公司已经建立健全较为完善的公司治理结构和内部控制制度,包括制定《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《关联交易制度》等规章制度,但并不排除实际控制人利用其控制权对公司的经营、人事、财务等进行决策,给公司经营带来风险的可能性.
应对措施:实际控制人杨钊具有丰富的数据和软件行业企业高管从业经验,其在创立佰聆数据后,对公司未来发展制订了长期的战略规划,并付诸全部心血投入公司的业务拓展和经营管理,因此不存在为损害公司及股东利益而控制公司经营决策的可能性.
同时,公司设有股东大会、董事会和监事会,建立健全了三会议事程序及规则,制定了相关公司治理细则,完善了法人治理结构,以监督其按规定切实履行职责,保证公司及公司其他股东利益不受侵害.
2、公司治理风险有限公司阶段,公司治理存在一定瑕疵.
如公司会议记录不健全、未按法律及公司章程要求发出会议通知;未建立对外担保、重大投资、关联交易等相关制度.
2015年6月,有限公司整体变更为股份公司后,建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及《关联交易制度》等管理制度.
新的治理结构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高,但由于股份公司成立至今时间较短,公司及管理层的规范运作意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解和熟悉.
因此,股份公司设立初期,公司存在一定治理风险.
应对措施:股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系.
公司将继续遵循现代企业治理理念,进一步优化公司治理结构,不断提高风险管控意识,确保《公司章程》、三会议事程序及规则等公司治理制度在实践中得到严格有效的贯彻落实.
3、市场风险行业内企业的客户主要是对信息化程度较高的电力、电信、能源行业内的大型企业和政府部门,这些客户在各自领域内的市场集中度较高,处于相对强势地位,主要客户议价能力相对较强,一定程度上制约了企业的发展.
同行业之间的相互竞争,又进一步提高了客户的话语权,降低了公司的议价能力.
同时客户的偏好也在快速变化,需求不断多样化,公司能否理解并满足客户需求,在维持原有的市场份额的基础上有所突破,在保证既有优势的同时依靠大数据挖掘的契机拓宽产品线和客户市场,将会是公司能否持续快速发展的关键所在.
应对措施:公司以技术创新为契机,通过持续加大研发投入、加强研发力度,不断提高自身产品和服务的核心竞争力,扩大市场占有率,以增强市场竞争力以防范和降低市场风险.
4、应收账款回款周期增加风险2015年末、2014年末,公司应收账款账面净值分别为8,303,830.
53元,2,700,577.
40元,占当期资产总额的比例分别为49.
65%和33.
26%.
随着公司经营规模广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第21页,共83页的扩大,应收账款账面净值有可能继续增加,虽然目前客户信用和回款良好,但由于公司下游客户都是比较强势的央企、国企,如南方电网、中国移动、广州地铁等,这些客户的内部流程冗长、审核标准严厉,这些都可能导致公司回款速度变慢.
应对措施:对此,公司也加强了应收账款管理,定期与客户对账,分阶段与客户确认项目进度,以保证按时回款.
5、毛利率波动风险公司所属行业正处于行业发展周期的导入期阶段,服务及产品均尚未形成标准化,而且对技术要求较强,对项目开发也存在较大的个性化差异,因此在行业内不同类型项目之间的定价及毛利率水平差异较大.
同时,公司也处于成长期,公司的业务模式及项目团队组建尚在探索与完善中.
上述因素可能使公司毛利率产生一定波动,在一定程度上影响公司的业绩.
应对措施:公司新接项目前期一般都有部分研发投入,导致个别项目毛利率波动较大,公司一直致力于针对不同行业、不同客户形成相对标准的、可供通用的数据分析模型,以此降低个别化定制的成本.
同时,对于个别化定制项目,公司制定相对较高的销售价格.
总体来说公司毛利率会随着业务的逐渐成熟和壮大趋于稳定.
6、公司经营活动现金流量不足的风险公司业务为数据挖掘与分析业务及相关的软件销售,专业性较强,需要较长时间完成项目及软件验收,回款周期也相应较长.
同时公司处于快速发展阶段,经营性支出增长较快.
2015年度,公司经营活动产生的现金流量净额为-2,852,253.
07元.
目前公司通过股东增资和经营性负债进行筹资,尚能够维持营运资金以满足业务发展需求,未来随着公司业务规模的进一步扩大,将需要更多的资金来满足日常经营需求,公司将面临资金短缺的风险.
应对措施:公司将预先制定年度资金需求计划,加大对应收账款的催收工作和监管力度,加强应付账款管理.
同时,积极利用各级政府的扶持政策,申报扶持和奖励资金.
在成功挂牌新三板后,公司将充分利用资本市场的力量,通过直接融资渠道缓解公司资金压力.
此外,可适当通过银行信贷渠道,有效解决资金短缺问题.
(二)报告期内新增的风险因素报告期内无新增的风险因素.
四、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明:不适用广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第22页,共83页第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是本节(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在重大资产重组的事项否-是否存在媒体普遍质疑的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-(一)承诺事项的履行情况(一)为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺为避免产生潜在的同业竞争情形,2015年9月,公司全体股东及董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》.
报告期内公司全体股东及董事、监事、高级管理人员均未发生违反承诺的事宜.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第23页,共83页第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数--2,466,6672,466,66720.
56其中:控股股东、实际控制人--310,000310,0002.
58董事、监事、高管--310,000310,0002.
58核心员工有限售条件股份有限售股份总数8,333,333100.
001,200,0009,533,33379.
44其中:控股股东、实际控制人4,500,00054.
001,200,0005,700,00047.
50董事、监事、高管4,500,00054.
001,200,0005,700,00047.
50核心员工普通股总股本8,333,333100.
003,666,66712,000,000100.
00普通股股东人数314(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1杨钊4,500,0001,510,0006,010,00050.
085,700,000310,0002佰聆投资3,333,3331,966,6675,300,00044.
173,333,3331,966,6673刘涛500,000100,000600,0005.
00500,000100,0004孙征-90,00090,0000.
75-90,000合计8,333,3333,666,66712,000,000100.
009,533,3332,466,667前十名股东间相互关系说明:上述股东间,杨钊与刘涛为兄妹关系,除此之外,公司股东间不存在关联关系.
二、优先股股本基本情况项目期初股份数量变动期末股份计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---优先股总计---广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第24页,共83页三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东、实际控制人情况公司控股股东、实际控制人为杨钊,其直接持有公司601万股股份,占公司总股本的50.
08%,其通过广州佰聆投资咨询有限公司间接持有公司3.
08%股份,合计持有公司53.
16%股份.
杨钊自2014年8月以来,担任公司总经理及执行董事,股份公司成立后,杨钊任公司董事长兼总经理,其对公司的经营管理决策具有重大影响,拥有对公司的实际控制权.
报告期内控股股东及实际控制人未发生变化.
基本情况如下:杨钊,董事长,男,1973年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
硕士学历,1994年7月毕业于沈阳大学,2002年获加拿大皇家路大学MBA学位.
1994年8月至1995年6月在广东省冶金厅从事软件开发工作;1995年7月至1997年10月在广州金融电子化公司从事销售工作;1997年11月至2000年6月在广州市华标科技发展有限公司任副总经理;2000年7月至2001年12月任美国太阳微系统公司广州办事处销售经理;2002年1月至2007年6月任毕益辉系统(中国)有限公司华东华南区高级销售经理;2007年5月至2008年11月任博奥杰软件有限公司华南西南区总经理;2008年12月至2014年3月任赛仕软件(北京)有限公司华南区、华东区总经理;2014年8月在广州佰聆信息科技有限公司任总经理,现任广州佰聆数据股份有限公司董事长兼总经理.
四、股份代持情况报告期内公司不存在股份代持情况.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第25页,共83页第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元或股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途(具体用途)募集资金用途是否变更2016-02-29未完成1.
158,500,0009,775,00028-3--拓展数据应用新业务模式,加大研发投入.
否募集资金主要用于拓展数据应用新业务模式,加大研发投入.
不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形.
二、债券融资情况单位:元代码简称债券类型融资金额票面利率%存续时间是否违约合计注:债券类型为公司债券(大公募、小公募、非公开)、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等.
三、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约合计四、利润分配情况15年分配预案单位:股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第26页,共83页----14年已分配单位:股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数----广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第27页,共83页第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期在公司是否领取薪水杨钊董事长、总经理男43硕士2015.
05.
20-2018.
05.
19是崔岩董事、副总经理男48本科2015.
05.
20-2018.
05.
19是赖招展董事、副总经理男48本科2015.
05.
20-2018.
05.
19是姜磊董事、副总经理男43博士2015.
05.
20-2018.
05.
19是屈吕杰董事、董事会秘书、财务总监男40本科2015.
05.
20-2018.
05.
19是沈广盈监事会主席男29本科2015.
05.
20-2018.
05.
19是何慧监事女29本科2015.
05.
20-2018.
05.
19是朱振航监事男27本科2015.
05.
20-2018.
05.
19是杨樊监事女31大专2015.
05.
20-2018.
05.
19是辛岩监事男26本科2015.
05.
20-2018.
05.
19是董事会人数:5监事会人数:5高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在亲属或者其他关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务年初持普通股股数数量变动年末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量杨钊董事长、总经理4,808,3211,571,6796,380,00053.
170崔岩董事、副总经理1,249,950500,0501,750,00014.
580赖招展董事、副总经理458,315291,685750,0006.
250姜磊董事、副总经理-600,000600,0005.
000屈吕杰董事、董事会秘书、财务总监166,66033,340200,0001.
670沈广盈监事会主席41,66528,33570,0000.
580何慧监事41,66528,33570,0000.
580朱振航监事41,66528,33570,0000.
580广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第28页,共83页杨樊监事83,33016,670100,0000.
830辛岩监事41,66528,33570,0000.
580合计6,933,236-90,00010,060,00083.
830(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因杨钊总经理新任董事长、总经理公司股改崔岩副总经理新任董事、副总经理公司股改赖招展副总经理新任董事、副总经理公司股改姜磊副总经理新任董事、副总经理公司股改屈吕杰资产管理与运营部总监新任董事、董事会秘书、财务总监公司股改沈广盈经理新任监事会主席公司股改何慧经理新任监事公司股改朱振航经理新任监事公司股改杨樊综合管理中心总监新任监事公司股改辛岩经理新任监事公司股改本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:1、本年新任董事(1)杨钊,董事长,男,1973年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
硕士学历,1994年7月毕业于沈阳大学,2002年获加拿大皇家路大学MBA学位.
1994年8月至1995年6月在广东省冶金厅从事软件开发工作;1995年7月至1997年10月在广州金融电子化公司从事销售工作;1997年11月至2000年6月在广州市华标科技发展有限公司任副总经理;2000年7月至2001年12月任美国太阳微系统公司广州办事处销售经理;2002年1月至2007年6月任毕益辉系统(中国)有限公司华东华南区高级销售经理;2007年5月至2008年11月任博奥杰软件有限公司华南西南区总经理;2008年12月至2014年3月任赛仕软件(北京)有限公司华南区、华东区总经理;2014年8月在广州佰聆信息科技有限公司任总经理.
现任广州佰聆数据股份有限公司董事长兼总经理,由股份公司2015年第一次股东大会选举产生,起任日期为2015年5月20日,任期三年.
(2)崔岩,董事,男,1968年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
本科学历,1990年7月毕业于西安冶金建筑学院,1991年至1992年国际关系学院进修学习国际贸易和英语.
1992年9月至1998年6月任香港创建集团北京办事处市场销售部销售经理;1998年7月至1999年8月任和记奥普泰通信技术有限公司网络市场部大区经理;1999广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第29页,共83页年9月至2002年2月任东方通科技有限公司总经理助理兼电信行业、电力行业总监;2002年3月至2008年7月任毕益辉系统(中国)有限公司企业客户部高级销售经理;2008年7月至2015年4月任甲骨文(中国)软件系统有限公司政府公用事业及企业客户部中间件业务中国区总经理;2015年5月在有限公司任副总经理.
现任公司董事兼副总经理,由股份公司2015年第一次股东大会选举产生,起任日期为2015年5月20日,任期三年.
(3)赖招展,董事,男,1968年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
本科学历,1990年6月毕业于重庆大学.
1990年7月至1992年6月在四川航天工业总公司厦门分公司从事民品市场开发工作;1992年7月至1995年2月在厦门首邦制衣厂有限公司从事软件开发工作;1995年3月至1998年6月在厦门东南融通信息技术有限公司从事销售工作;1998年7月至2001年6在华普信息技术有限公司从事销售工作;2001年7月至2005年3月任美国太阳微系统公司广州办事处销售经理;2005年4月至2008年6月任毕益辉系统(中国)有限公司华南区销售经理;2008年7月至2009年11月任博奥杰软件有限公司华南西南区高级销售经理;2009年12月至2011年8月在赛仕软件(北京)有限公司工作,历任华南区高级销售经理、华东区销售总监;2011年9月至今任厦门御宝贝宠物医院有限公司董事长;2014年9月起任厦门碳氧咖啡有限公司监事;2014年12月在有限公司任副总经理.
现任公司董事兼副总经理,由股份公司2015年第一次股东大会选举产生,起任日期为2015年5月20日,任期三年.
(4)姜磊,董事,男,1973年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
博士学历,2000年7月毕业于清华大学.
2000年7月至2006年7月在北京清华同方股份有限公司工作,历任高级开发员、架构师、技术总监;2006年7月至2011年7月任清华大学能源规划与管理训练中心技术专家、特聘讲师;2011年9月至2015年4月任埃森哲(中国)有限公司任电网技术专家、项目经理;2015年4月在有限公司任副总经理.
现任公司董事兼副总经理,由股份公司2015年第一次股东大会选举产生,起任日期为2015年5月20日,任期三年.
(5)屈吕杰,董事,男,1976年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
本科学历,1999年6月毕业于山东大学.
1999年7月至2004年7月在中国联通浙江台州分公司从事市场管理工作;2004年7月至2006年4月在中山大学岭南学院EMBA从事项目管理工作;2008年5月至2012年5月广州健坤网络科技有限公司从事企业管理工作;2012年6月至2014年9月任中经汇通有限责任公司企划中心经理;2014年9月在有限公司任资产管理与运营部总监.
现任公司董事、董事会秘书、财务总监,由股份公司2015年第一次股东大会选举产生,起任日期为2015年5月20日,任期三年.
2、本年新任监事(1)沈广盈,监事会主席,男,1987年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
本科学历,2010年6月毕业于华南师范大学.
2010年6月在有限公司工作,历任技术工程师、研发部经理.
现任监事会主席,由股份公司2015年第一次股东大会选举产生,起任日期为2015年5月20日,任期三年.
(2)何慧,监事,女,1987年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
本科学历,2010年6月毕业于华南师范大学.
2010年6月在有限公司工作,历任技术工程师、项目经理、售前部门主管、售前部经理.
现任监事,由股份公司2015年第一次股东大会选举产生,起任日期为2015年5月20日,任期三年.
(3)朱振航,监事,男,1989年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
本科学历,2011年7月毕业于广东工业大学.
2011年7月至2013年7月任佳都新太科技股份有限公司开发工程师;2013年12月至2014年7月任广州碧软信息科技有限公司开广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第30页,共83页发工程师;2014年7月在有限公司任项目经理.
现任监事,由股份公司2015年第一次股东大会选举产生,起任日期为2015年5月20日,任期三年.
(4)杨樊,职工监事,女,1985年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
大专学历,2007年6月毕业于海南省琼州学院.
2007年6月至2009年8月任东莞佰思密贸易有限公司行政人事助理;2009年8月至2010年10月任广州芯通智能科技有限公司人事专员;2011年3月至2014年3月在广州易宝信息技术有限公司工作,历任行政人事助理、行政人事主管;2014年4月在有限公司任综合管理中心总监.
现任职工监事,由股份公司2015年职工代表大会选举产生,起任日期为2015年5月20日,任期三年.
(5)辛岩,职工监事,男,1990年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
本科学历,2012年6月毕业于广东工业大学.
2012年4月在有限公司工作,历任数据挖掘工程师助理、初级数据挖掘工程师、中级数据挖掘工程师、高级数据挖掘工程师、实施交付中心项目经理.
现任职工监事,由股份公司2015年职工代表大会选举产生,起任日期为2015年5月20日,任期三年.
3、本年新任高级管理人员(1)杨钊,总经理,简历同上.
(2)崔岩,副总经理,简历同上.
(3)赖招展,副总经理,简历同上.
(4)姜磊,副总经理,简历同上.
(5)屈吕杰,董事会秘书、财务总监,简历同上.
二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数管理层55销售部47技术中心1458综合部46财务部12运营部-2员工总计2880按教育程度分类期初人数期末人数博士11硕士36本科2069专科33专科以下11员工总计2880人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:报告期内,公司员工流失率低,人员变动处于合理水平.
在人才引进方面,公司优化薪酬福利结构,建立可行的绩效考核体系,利用更具竞争优势的薪酬福利和符合实际广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第31页,共83页的绩效考核标准吸引优秀人才加入公司.
为确保公司经营管理的持续稳步发展,公司采取一系列措施确保核心技术团队的稳定,包括强化劳动合同管理、与核心技术人员签署保密协议等手段.
公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等规定,实施全员劳动合同制,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金.
公司一直十分重视员工的培训、考核和发展工作,以及员工对企业文化的理解.
根据业务发展和技术更新的需求,公司制定了完善的培训计划,多层次、多渠道、多领域地加强员工培训工作,包括新员工入职培训、在职人员技术和业务培训、管理者提升培训等,充分挖掘和培养人才,不断提高公司员工的工作能力和综合素质,以实现公司与员工的双赢共进.
通过有计划的理论培训、工作实践和绩效考核,公司造就了一支各方面能力过硬的技术、销售和管理团队,为公司的迅猛发展奠定了坚实的基础.
公司不存在需公司承担费用的离退休职工人员.
(二)核心员工单位:股期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量期末股票期权数量核心员工0000核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:2016年2月29日,公司召开第一届董事会第六次会议,审议通过《关于提名认定刘良洁等19名员工为公司核心员工的议案》,提名认定刘良洁、张晓艳、李彩凤、张坤、曹海林、钟颖欣、严海龙、叶彩园、徐生海、王占成、胡凡、朴炫颖、杨博骏、李巍巍、赖维聪、梁承产、罗凯、吕晓宇、杨军仓为公司核心员工.
2016年2月29日,公司召开第一届监事会第三次会议,审议通过《关于提名认定刘良洁等19名员工为公司核心员工的议案》,同意认定刘良洁、张晓艳、李彩凤、张坤、曹海林、钟颖欣、严海龙、叶彩园、徐生海、王占成、胡凡、朴炫颖、杨博骏、李巍巍、赖维聪、梁承产、罗凯、吕晓宇、杨军仓为公司核心员工.
2016年3月17日,公司召开2016年第二次临时股东大会,审议通过《关于提名认定刘良洁等19名员工为公司核心员工的议案》,认定刘良洁、张晓艳、李彩凤、张坤、曹海林、钟颖欣、严海龙、叶彩园、徐生海、王占成、胡凡、朴炫颖、杨博骏、李巍巍、赖维聪、梁承产、罗凯、吕晓宇、杨军仓为公司核心员工.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第32页,共83页第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律、法规、规范性文件的要求,不断建设和完善法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,规范运作,严格进行信息披露,保护广大投资者利益.
报告期内,公司机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务.
公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营,公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务.
今后,公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策,并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度,保障公司健康持续发展.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内,公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规的要求规范运作.
公司三会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效,保证股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
同时,公司建立了较为完善的《投资者关系管理制度》和内部管理制度,《公司章程》中包含了投资者关系管理、纠纷解决等条款,公司董事会认为公司现有的治理机制注重保护股东权益,能够给所有股东提供合适的保护,特别是中小股东的合法权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定,就对外担保、对外投资、关联交易等重要事项建立起相应的制度,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
4、公司章程的修改情况2015年2月6日,有限公司召开股东会,全体股东一致同意刘涛将所持有的110万元出资额(占出资总额的22%)转让给杨钊.
2015年2月9日,全体股东签署新修订的广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第33页,共83页公司章程.
2015年2月10日,广州市工商行政管理局萝岗分局对上述变更事项予以核准.
2015年3月11日,有限公司召开股东会,全体股东一致同意增加注册资本和实收资本333.
3333万元,由新增股东广州佰聆投资咨询有限公司以货币出资333.
3333万元.
同日,全体股东签署了新公司章程.
2015年3月13日,广州市工商行政管理局萝岗分局对上述变更事项予以核准登记.
2015年5月20日,股份公司召开创立大会暨2015年第一次股东大会,审议通过了股份公司筹办情况报告以及《公司章程》等事项,选举杨钊、崔岩、赖招展、姜磊、屈吕杰担任股份公司第一届董事会成员,选举沈广盈、朱振航、何慧与职工代表监事杨樊、辛岩担任股份公司第一届监事会成员.
2015年6月9日,广州市工商行政管理局核准上述变更事项.
2015年6月10日,股份公司召开2015年第二次股东大会,审议通过了新的公司章程,具体为:有限公司整体折股变更为股份公司、注册资本变更为1200万元、变更公司经营范围等事项.
2015年6月25日,广州市工商行政管理局对上述增资予以核准登记.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)股东大会32015年第一次临时股东大会审议通过:1、《广州佰聆数据股份有限公司筹办情况的报告》;2、《广州佰聆数据股份有限公司设立情况的议案》;3、《广州佰聆数据股份有限公司章程》;4、《关于选举广州佰聆数据股份有限公司第一届董事会组成人员的议案》;5、《关于选举广州佰聆数据股份有限公司第一届监事会非职工代表监事的议案》;6、《关于广州佰聆数据股份有限公司设立费用的议案》;7、《关于授予广州佰聆数据股份有限公司第一届董事会办理股份有限公司工商注册登记手续及非现金资产更名相关事宜的议案》;8、《关于制定的议案》;9、《关于制定的议案》;10、《关于制定的议案》;11、《关于制定的议案》;12、《关于制定的议案》;13、《关于制定的议案》;14、《关于制定的议案》.
2015年第二次临时股东大会审议通过:1、增资方案,注册资本由833.
3333万元变更为1200万元;2、变更经营范围.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第34页,共83页2015年第三次临时股东大会审议通过:1、《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方式公开转让、纳入非上市公众公司监管方案的议案》;2、《关于授权董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方式公开转让、纳入非上市公众公司监管有关事宜的议案》.
董事会3第一届董事会第一次会议审议通过:1、同意选举杨钊先生为董事长;2、同意聘任杨钊先生为公司总经理;3、同意聘任崔岩先生为公司副总经理;4、同意聘任赖展招先生为公司副总经理;5、同意聘任姜磊先生为公司副总经理;6、同意聘任屈吕杰先生为公司财务总监;7、同意聘任屈吕杰先生为公司董事会秘书.
第一届董事会第二次会议审议通过:1、《关于广州佰聆数据股份有限公司增资的方案》;2、《关于变更广州佰聆数据股份有限公司经营范围的方案》;3、《关于修订的方案》;4、《关于提请股东大会授权广州佰聆数据股份有限公司第一届董事会办理股份公司工商登记变更及增资相关手续的议案》;5、《关于制订的议案》;6、《关于制订的议案》;7、《关于制订的议案》;8、《关于召集广州佰聆数据股份有限公司第二次股东大会》的提案.
第一届董事会第三次会议审议通过:1、《关于提请股东大会申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方式公开转让、纳入非上市公众公司监管方案的议案》;2、《关于提请股东大会授权董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方式公开转让、纳入非上市公众公司监管有关事宜的议案》.
监事会1同意选举沈广盈为公司监事会主席.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,股东大会、董事会及监事会的召集和召开程序,出席会议人员的资格、召集人资格、会议议案的提出和审议及会议表决程序和表决结果等事宜,均符合《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,会议内容合法、有效.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务.
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,不存在违法违规行为,广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第35页,共83页也不存在被相关主管机关处罚的情况均能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
(四)投资者关系管理情况《公司章程》规定了投资者关系管理的相关事宜,公司制定的《投资者关系管理制度》对投资者关系管理的工作对象、内容、方式、组织及实施等内容做出了具体规定.
公司授权董事会秘书处理关于投资者关系管理的一切事务,建立了通过电话、电子邮件、网站、路演等与投资者进行交流和互动的平台,确保公司与现有及潜在投资者之间形成畅通有效的联系与沟通.
公司将继续通过规范和强化信息披露,加强与其他各界的信息沟通,规范资本市场运作,实现外部对公司经营约束的激励机制、实现股东价值最大化和保护投资者利益.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议公司董事会目前暂未下设专门委员会.
今后,公司将根据发展需要设立相应机构,为公司持续、稳定和健康发展提供支持和保障.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,公司监事会能够独立运作,对报告期内的监督事项没有异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内,公司与控股股东及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面相互独立,公司有完整的采购、销售及售后服务系统,具有独立完整的业务体系及完全自主经营的能力.
1、资产独立股份公司系由有限公司整体变更而来,有限公司所有资产全部由股份公司承继.
公司对其拥有的无形资产、电子设备、办公设备均具有合法有效的权利证书或权属证明文件,且均由公司实际占有、支配、使用.
报告期内,公司的资产不存在以任何形式被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形.
公司资产独立完整,各项资产产权界定清晰,权属明确.
2、人员独立报告期内,公司独立招聘生产经营所需工作人员.
公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定.
公司现任总经理、财务负责人等高级管理人员,均在公司工作并领取薪酬,未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职.
公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度.
公司依法独立与员工签署劳动合同及保密协议,已依法缴纳社保,公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理.
3、财务独立公司设立了独立的财务会计部门,配有专职财务人员,建立了独立、健全、规范的会计核算体系和财务管理制度,并建立健全了相应的内部管理制度,独立作出财务决策.
公司独立在银行开立账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形.
公司作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报并履行纳税义务.
4、机构独立广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第36页,共83页公司已经建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构及各项规章制度,形成完整的法人治理结构.
公司已建立了与生产经营及规模相适应的组织机构,拥有完整的业务系统及配套部门,各部门已构成一个有机整体,有效运作.
公司完全拥有机构设置自主权,并独立行使经营管理职权.
公司的机构与控股股东及其控制的其他企业分开且独立运作,不存在混合经营、合署办公的情形,公司各职能部门与股东单位及其职能部门之间不存在上下级关系,不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置的情况.
5、业务独立公司主营业务为数据挖掘与分析服务及配套软件的销售.
公司具有完整的业务流程、独立的办公场所.
公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的经营能力.
公司建立健全了内部经营管理机构,建立了相应的内部管理制度,比较科学地划分了每个部门的责任权限,形成了互相制衡的机制.
公司能够独立进行采购和销售工作.
公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的显失公平的关联交易,公司控股股东、实际控制人未从事与公司具有同业竞争的业务.
公司在业务上独立于股东控制的企业及其他关联方.
(三)对重大内部管理制度的评价公司根据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合自身的实际情况,制定了现行的内部管理制度,该制度符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
在公司运营的过程中,内部控制制度都能得到良好的贯彻执行,对公司的经营风险起到有效的控制作用.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照企业会计准则,结合自身情况,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,结合公司的实际情况及行业特点,不断完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
报告期内,公司未发现上述管理制度存在重大缺陷.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了信息披露等制度,执行情况良好.
年度报告差错责任追究制度正在制订中.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第37页,共83页第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留审计报告编号瑞华审字【2016】44030003号审计机构名称瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层审计报告日期2016-03-24注册会计师姓名张琪娜、欧昌海会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限-审计报告正文:审计报告瑞华审字【2016】44030003号广州佰聆数据股份有限公司全体股东:我们审计了后附的广州佰聆数据股份有限公司(以下简称"佰聆数据公司")财务报表,包括2015年12月31日的资产负债表,2015年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是佰聆数据公司管理层的责任.
这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了佰聆数据公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量.
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:中国北京中国注册会计师:二〇一六年三月二十四日广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第38页,共83页二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:-货币资金六、16,344,611.
813,876,369.
28以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---买入返售金融资产---应收票据---应收账款六、28,303,830.
532,700,577.
40预付款项六、325,700.
00-应收利息---应收股利---其他应收款六、4451,506.
64320,274.
32存货六、5901,875.
021,008,759.
82划分为持有待售的资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产---流动资产合计-16,027,524.
007,905,980.
82非流动资产:-发放贷款及垫款---可供出售金融资产---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资---投资性房地产---固定资产六、6506,287.
90110,841.
30在建工程---工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产六、74,558.
45-开发支出---商誉---长期待摊费用六、8134,096.
9684,075.
81递延所得税资产六、953,283.
0519,897.
21其他非流动资产---非流动资产合计-698,226.
36214,814.
32广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第39页,共83页资产总计-16,725,750.
368,120,795.
14流动负债:-短期借款---向中央银行借款---吸收存款及同业存放---应付短期融资款---拆入资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款六、102,267,295.
051,075,841.
40预收款项六、11100,000.
00100,000.
00卖出回购金融资产款---应付手续费及佣金---应付职工薪酬六、12681,485.
74236,494.
24应交税费六、13254,695.
49655,816.
33应付利息---应付股利---其他应付款六、147,890.
005,143.
00应付分保账款---保险合同准备金---代理买卖证券款---代理承销证券款---划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-3,311,366.
282,073,294.
97非流动负债:-长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益---递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计---负债总计-3,311,366.
282,073,294.
97所有者权益:-广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第40页,共83页股本六、1512,000,000.
005,000,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积六、16479,515.
86-减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积六、17136,688.
39104,750.
02一般风险准备---未分配利润六、18798,179.
83942,750.
15归属于母公司所有者权益合计-13,414,384.
086,047,500.
17少数股东权益---所有者权益合计-13,414,384.
086,047,500.
17负债和所有者权益总计-16,725,750.
368,120,795.
14法定代表人:杨钊主管会计工作负责人:屈吕杰会计机构负责人:李彩凤(二)利润表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入-17,665,619.
267,133,151.
38其中:营业收入六、1917,665,619.
267,133,151.
38利息收入---已赚保费---手续费及佣金收入---二、营业总成本-17,147,626.
724,586,026.
91其中:营业成本六、1910,602,351.
463,577,020.
61利息支出---手续费及佣金支出---退保金---赔付支出净额---提取保险合同准备金净额---保单红利支出---分保费用---营业税金及附加六、2066,417.
2015,652.
51销售费用六、211,102,440.
29375,063.
65管理费用六、225,115,396.
31621,178.
83财务费用六、23-14,610.
08-1,434.
75资产减值损失六、24275,631.
54-1,453.
94加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号---广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第41页,共83页填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益---汇兑收益(损失以"-"号填列)---三、营业利润(亏损以"-"号填列)-517,992.
542,547,124.
47加:营业外收入六、251,000,000.
00-其中:非流动资产处置利得---减:营业外支出六、2611,126.
7712.
54其中:非流动资产处置损失-9,463,34-四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-1,506,865.
772,547,111.
93减:所得税费用六、27139,981.
86615,587.
45五、净利润(净亏损以"-"号填列)-1,366,883.
911,931,524.
48其中:被合并方在合并前实现的净利润---归属于母公司所有者的净利润-1,366,883.
911,931,524.
48少数股东损益---六、其他综合收益的税后净额---归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第42页,共83页5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---归属少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额-1,366,883.
911,931,524.
48归属于母公司所有者的综合收益总额-1,366,883.
911,931,524.
48归属于少数股东的综合收益总额---八、每股收益:---(一)基本每股收益-0.
130.
39(二)稀释每股收益-0.
130.
39法定代表人:杨钊主管会计工作负责人:屈吕杰会计机构负责人:李彩凤(三)现金流量表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:-销售商品、提供劳务收到的现金-13,505,472.
734,951,217.
91客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还---收到其他与经营活动有关的现金六、28、(1)1,375,006.
402,983,903.
69经营活动现金流入小计-14,880,479.
137,935,121.
60购买商品、接受劳务支付的现金-7,624,385.
622,885,056.
96客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金-4,709,313.
631,110,858.
29支付的各项税费-1,297,974.
67193,974.
19支付其他与经营活动有关的现金六、28、(2)4,101,058.
28428,557.
91经营活动现金流出小计-17,732,732.
204,618,447.
35广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第43页,共83页经营活动产生的现金流量净额六、29、(1)-2,852,253.
073,316,674.
25二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金---处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计---购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-679,504.
40205,687.
00投资支付的现金---质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-679,504.
40205,687.
00投资活动产生的现金流量净额--679,504.
40-205,687.
00三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金-6,000,000.
00-其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金---发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计-6,000,000.
00-偿还债务支付的现金---分配股利、利润或偿付利息支付的现金---其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流出小计---筹资活动产生的现金流量净额-6,000,000.
00-四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额六、29、(1)2,468,242.
533,110,987.
25加:期初现金及现金等价物余额六、29、(1)3,876,369.
28765,382.
03六、期末现金及现金等价物余额六、29、(1)6,344,611.
813,876,369.
28法定代表人:杨钊主管会计工作负责人:屈吕杰会计机构负责人:李彩凤广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第44页,共83页(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000.
00104,750.
02-942,750.
15-6,047,500.
17加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额5,000,000.
00104,750.
02-942,750.
15-6,047,500.
17三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)7,000,000.
00---479,515.
86---31,938.
37--144,570.
32-7,366,883.
91(一)综合收益总额1,366,883.
91-1,366,883.
91(二)所有者投入和减少资本5,333,333.
00---666,667.
006,000,000.
001.
股东投入的普通股5,333,333.
00---666,667.
006,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配136,688.
39--136,688.
39--1.
提取盈余公积136,688.
39--136,688.
39--2.
提取一般风险准备广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第45页,共83页3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1,666,667.
00----187,151.
14----104,750.
02--1,374,765.
84--1.
资本公积转增资本(或股本)1,666,667.
00----1,666,667.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他----1,479,515.
86----104,750.
02--1,374,765.
84--(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额12,000,000.
00---479,515.
86---136,688.
39-798,179.
83-13,414,384.
08项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000.
00884,024.
31-4,115,975.
69加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额5,000,000.
00884,024.
31-4,115,975.
69三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)104,750.
02-1,826,774.
46-1,931,524.
48广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第46页,共83页(一)综合收益总额1,931,524.
48-1,931,524.
48(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配104,750.
02--104,750.
02--1.
提取盈余公积104,750.
02--104,750.
02--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额5,000,000.
00104,750.
02-942,750.
15-6,047,500.
17法定代表人:杨钊主管会计工作负责人:屈吕杰会计机构负责人:李彩凤广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第47页,共83页广州佰聆数据股份有限公司财务报表附注2015年度(除特别说明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况广州佰聆数据股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身为广州佰聆信息科技有限公司,于2008年8月5日在广州市工商行政管理局注册成立,取得注册号为440104000016865的《企业法人营业执照》,2015年5月,整体变更设立为股份有限公司.
股本为人民币1,200.
00万元,法定代表人:杨钊,注册地址:广州市萝岗区科学城科学大道162号创意大厦B3栋1301单元.
本公司主要从事软件和信息技术服务业.
本财务报表业经本公司董事会于2016年3月24日决议批准报出.
二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息.
此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求.
四、重要会计政策和会计估计广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第48页,共83页1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
3、记账本位币人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司以人民币为记账本位币.
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币.
4、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
5、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等.
(1)坏账准备的确认标准本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据.
(2)坏账准备的计提方法①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项.
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第49页,共83页A.
信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似的风险特征B.
根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定.
不同组合计提坏账准备的计提方法:项目计提方法账龄分析法组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例(%)其他应收计提比例(%)1年以内(含1年,下同)2.
002.
001-2年10.
0010.
002-3年20.
0020.
003-4年30.
0030.
004-5年50.
0050.
005年以上100.
00100.
00③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄其他应收款项存在明显差别的应收款项,单独进行减值测试.
有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
(3)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第50页,共83页项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本.
6、存货(1)存货的分类存货主要为库存商品和项目成本.
库存商品主要为销售而采购的软件、硬件产品;项目成本是本公司技术开发项目和技术服务项目耗用的采购成本、人工成本及针对项目发生的其他成本.
(2)存货取得和发出的计价方法存货在取得或形成时按实际成本计价.
发出存货按照加权平均法核算,专为单个项目采购的原材料按个别计价法核算.
(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价(结算价)减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备.
存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取.
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益.
(4)存货的盘存制度为永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销.
7、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认.
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第51页,共83页响进行初始计量.
(2)各类固定资产的折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧.
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)电子设备年限平均法50.
0020办公家具年限平均法50.
0020运输设备年限平均法100.
0010预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司采用预期从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额.
(3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、10"长期资产减值".
(4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移.
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
(5)其他说明与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值.
除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益.
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理.
8、无形资产(1)无形资产广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第52页,共83页无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
无形资产按成本进行初始计量.
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本.
除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益.
取得的土地使用权通常作为无形资产核算.
自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算.
如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理.
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理.
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.
(2)研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第53页,共83页(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、10"长期资产减值".
9、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司的长期待摊费用主要包括装修费.
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销.
10、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
11、职工薪酬广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第54页,共83页本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
离职后福利主要包括设定提存计划.
设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
12、收入(1)销售收入销售主要为外购软件和硬件商品销售.
在同时满足下列条件时确认销售商品收入:①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
上述软件、硬件的销售收入,如果不需要安装调试的,在取得客户确认的《货物签收单》时确认收入;需要安装调试的,在取得客户签署的《验收报告》时确认收入.
(2)服务收入服务收入包括软件项目开发收入和软件技术服务收入.
①软件项目开发收入广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第55页,共83页软件项目开发收入是指按照客户需求提供数据分析挖掘或应用开发的整体解决方案,包括数学模型开发劳务、应用开发劳务等.
收入确认原则及方法为:A.
软件开发项目在同一会计年度内开始并完成的,在软件成果的使用权已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时确认收入.
B.
软件开发项目的开始和完成分属不同的会计年度的,在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地确定,与项目有关的价款能够流入,已经发生的成本和完成该项软件开发项目将要发生的成本能够可靠地计量时,在资产负债表日按完工百分比法确认软件开发收入.
C.
对在报告日劳务交易结果不能可靠估计的开发服务项目,如果已经发生的成本预计能够得到补偿,应按能够得到补偿的收入金额确认收入,并按相同的金额结转成本;如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿,应按能够得到补偿的收入金额确认收入,并按已发生的成本结转成本,确认的收入金额小于已经发生的成本的差额,确认为损失;如果已发生的成本全部不能得到补偿,则不应确认收入,但应将已发生的成本确认为费用.
上述完工百分比按实际已经发生的人工工时占项目预算总人工工时的比例确定.
②软件技术服务收入软件技术服务收入包括项目咨询服务、定期维护或故障维修服务、系统续约或升级测试服务等有偿后续服务收入.
软件技术服务收入在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入.
对于单次提供的服务,在服务已经提供,收到价款或取得收款的依据后确认收入;对于在一定期间内持续提供的服务,在服务期内分期确认收入.
(3)培训收入培训收入包括培训服务收入和考试认证服务收入.
培训收入在完成培训工作并收齐培训资料归档后,按照合同要求完成认证且通过率符合项目评估标准时,公司确认培训收入.
13、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第56页,共83页政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益.
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
14、递延所得税资产/递延所得税负债(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出.
(2)递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第57页,共83页抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
(4)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
15、重要会计政策、会计估计的变更(1)会计政策变更报告期内未发生此事项.
(2)会计估计变更报告期内未发生此事项.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第58页,共83页16、重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设.
这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的.
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露.
然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整.
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认.
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:(1)收入确认——软件项目开发合同在软件项目开发合同结果可以可靠估计时,本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入.
合同的完工百分比是依照本附注四、13、"收入确认方法"所述方法进行确认的,在执行该软件项目开发合同的各会计年度内累积计算.
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,需要作出重大判断.
公司管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断.
预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响.
(2)坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失.
应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性.
鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回.
(3)存货跌价准备本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备.
存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值.
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计.
实际的广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第59页,共83页结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回.
(4)折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销.
本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额.
使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的.
如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整.
(5)递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产.
这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额.
(6)所得税本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性.
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批.
如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响.
五、税项1、主要税种及税率税种具体税率情况增值税销售货物按17%、提供应税劳务按6%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税.
营业税按应税营业额的3%、5%计缴营业税.
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴.
教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴.
地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴.
企业所得税按应纳税所得额的15%计缴.
2、税收优惠及批文根据《高新技术企业培育资金管理办法》(粤财工(2015)242号)、《高新技术企业培育实施方案(2015-2017)》(粤科高字(2015)81号)的有关规定,公司被广东广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第60页,共83页省科技厅和广东省财政厅认定为广东省2015年高新技术企业,公司按照15%的所得税率缴纳企业所得税.
六、财务报表项目注释1、货币资金项目年末余额年初余额库存现金2,055.
1432,495.
32银行存款6,342,556.
673,843,873.
96其他货币资金合计6,344,611.
813,876,369.
282、应收账款(1)应收账款分类披露类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项8,649,836.
46100.
00%346,005.
934.
00%8,303,830.
53单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计8,649,836.
46100.
00%346,005.
934.
00%8,303,830.
53(续)类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项2,773,630.
00100.
00%73,052.
602.
63%2,700,577.
40单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计2,773,630.
00100.
00%73,052.
602.
63%2,700,577.
40①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款无.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第61页,共83页②组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄年末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内6,584,096.
46131,681.
932.
00%1至2年1,988,240.
00198,824.
0010.
00%2至3年77,500.
0015,500.
0020.
00%3至4年4至5年5年以上合计8,649,836.
46346,005.
934.
00%(续)账龄年初余额应收账款坏账准备计提比例1年以内2,553,880.
0051,077.
602%1至2年219,750.
0021,975.
0010%2至3年3至4年4至5年5年以上合计2,773,630.
0073,052.
602.
63%③组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款无.
④组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款无.
(2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况2015年计提坏账准备金额272,953.
33元;本年收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本年实际核销的应收账款情况无.
(4)截至2015年12月31日应收账款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系年末余额账龄坏账准备占应收账款总额的广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第62页,共83页比例朗新科技股份有限公司非关联方2,270,000.
001年以内45,400.
0026.
24%广州擎云计算机科技有限公司非关联方1,980,000.
001-2年198,000.
0022.
89%友邦保险有限公司上海分公司非关联方1,379,999.
001年以内27,599.
9815.
95%广东电网有限责任公司非关联方744,426.
671年以内14,888.
538.
61%烟台海颐软件股份有限公司非关联方693,000.
001年以内13,860.
008.
01%合计7,067,425.
67299,748.
5181.
70%3、预付款项(1)预付款项按账龄列示账龄年末余额年初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内25,700.
00100%1至2年2至3年3年以上合计25,700.
00100%(2)按预付对象归集的前五名的预付款情况单位名称与本公司关系年末余额账龄占预付账款总额的比例张瑞勇非关联方15,300.
001年以内59.
53%张坤非关联方10,400.
001年以内40.
47%合计25,700.
00100.
00%4、其他应收款(1)其他应收款分类披露类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款460,721.
06100.
00%9,214.
422.
00%451,506.
64单项金额不重大但单独计提坏账准广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第63页,共83页类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)备的其他应收款合计460,721.
06100.
00%9,214.
422.
00%451,506.
64(续)类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款326,810.
53100.
00%6,536.
212.
00%320,274.
32单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计326,810.
53100.
00%6,536.
212.
00%320,274.
32①年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款无.
②组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄年末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内460,721.
069,214.
422.
00%1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上合计460,721.
069,214.
422.
00%(续)账龄年初余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内326,810.
536,536.
212.
00%1至2年广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第64页,共83页账龄年初余额其他应收款坏账准备计提比例2至3年3至4年4至5年5年以上合计326,810.
536,536.
212.
00%③组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款无.
④组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款无.
(2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况2015年计提坏账准备金额2,678.
21元;本年收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本年实际核销的其他应收款情况无.
(4)截至2015年12月31日其他应收款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系年末余额账龄占其他应收款总额的比例坏账准备款项性质广州永龙建设投资有限公司非关联方153,810.
001年以内33.
38%3,076.
20保证金广东达安项目管理股份有限公司非关联方49,000.
001年以内10.
64%980.
00保证金深圳市卓优数据科技有限公司非关联方49,000.
001年以内10.
64%980.
00往来款广州凯云物业管理有限公司非关联方29,280.
001年以内6.
36%585.
60保证金广东省电力物资总公司非关联方20,000.
001年以内4.
34%400.
00往来款合计301,090.
000.
0065.
36%6,021.
805、存货存货分类广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第65页,共83页项目年末余额账面余额跌价准备账面价值项目成本901,875.
02901,875.
02合计901,875.
02901,875.
02(续)项目年初余额账面余额跌价准备账面价值项目成本1,008,759.
821,008,759.
82合计1,008,759.
821,008,759.
826、固定资产(1)固定资产情况项目电子设备办公设备运输工具合计一、账面原值1、年初余额151,671.
3659,465.
00211,136.
362、本年增加金额(1)购置331,627.
61153,113.
68484,741.
29(2)在建工程转入-(3)企业合并增加-3、本年减少金额-(1)处置或报废16,996.
0016,996.
004、年末余额483,298.
9742,469.
00153,113.
68678,881.
65二、累计折旧-1、年初余额83,280.
8617,014.
20100,295.
062、本年增加金额(1)计提65,366.
472,109.
207,655.
6875,131.
353、本年减少金额-(1)处置或报废2,832.
662,832.
664、年末余额145,814.
6719,123.
407,655.
68172,593.
75三、减值准备-1、年初余额-2、本年增加金额-(1)计提-广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第66页,共83页项目电子设备办公设备运输工具合计3、本年减少金额-(1)处置或报废-4、年末余额-四、账面价值-1、年末账面价值337,484.
3023,345.
60145,458.
00506,287.
902、年初账面价值68,390.
5042,450.
80-110,841.
30(2)年末已提足折旧仍继续使用的固定资产无.
7、无形资产(1)无形资产情况项目软件合计一、账面原值-1、年初余额-2、本年增加金额(1)购置6,837.
616,837.
61(2)内部研发-(3)企业合并增加-3、本年减少金额-(1)处置-4、年末余额6,837.
616,837.
61二、累计摊销-1、年初余额-2、本年增加金额(1)计提2,279.
162,279.
163、本年减少金额-(1)处置-4、年末余额2,279.
162,279.
16三、减值准备-1、年初余额-2、本年增加金额-(1)计提-广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第67页,共83页项目软件合计3、本年减少金额-(1)处置-4、年末余额-四、账面价值-1、年末余额账面价值4,558.
454,558.
452、年初余额账面价值--8、长期待摊费用项目年初余额本年增加金额本年摊销金额其他减少金额年末余额原办公楼装修款84,075.
8184,075.
81-创意大厦装修137,796.
0034,449.
03103,346.
97创意大厦消防41,000.
0010,250.
0130,749.
99宿舍半年房租13,829.
5013,829.
50-合计84,075.
81192,625.
50142,604.
35-134,096.
969、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产明细项目年末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备355,220.
3553,283.
0579,588.
8119,897.
21可抵扣亏损合计355,220.
3553,283.
0579,588.
8119,897.
2110、应付账款(1)应付账款列示项目年末余额年初余额深圳市怡亚通供应链股份有限公司1,089,295.
05普华永道管理咨询(上海)有限公司1,050,000.
00701,400.
00赛仕软件(北京)有限公司128,000.
00242,435.
00西南交通大学130,000.
00广州柏森服饰有限公司2,006.
40合计2,267,295.
051,075,841.
40广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第68页,共83页(2)账龄超过1年的重要应付账款无.
(3)截至2015年12月31日应付账款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系年末余额账龄占应付账款总额的比例深圳市怡亚通供应链股份有限公司非关联方1,089,295.
051年以内48.
04%普华永道管理咨询(上海)有限公司非关联方1,050,000.
001年以内、1-2年46.
31%赛仕软件(北京)有限公司非关联方128,000.
001年以内5.
65%合计2,267,295.
05100.
00%11、预收款项(1)预收款项列示项目年末余额年初余额广州大学100,000.
00100,000.
00合计100,000.
00100,000.
00(2)截至2015年12月31日预收账款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系年末余额账龄占预收账款总额的比例广州大学非关联方100,000.
001-2年100.
00%12、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额一、短期薪酬236,494.
244,960,039.
604,515,048.
10681,485.
74二、离职后福利-设定提存计划-194,265.
53194,265.
53-三、辞退福利-四、一年内到期的其他福利-合计236,494.
245,154,305.
134,709,313.
63681,485.
74(2)短期薪酬列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额1、工资、奖金、津贴和补贴233,294.
244,336,817.
723,888,626.
22681,485.
742、职工福利费348,466.
01348,466.
01-广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第69页,共83页项目年初余额本年增加本年减少年末余额3、社会保险费-125,293.
63125,293.
63-其中:医疗保险费104,303.
64104,303.
64-工伤保险费6,518.
986,518.
98-生育保险费11,081.
3311,081.
33-重大疾病医疗补助3,389.
693,389.
69-4、住房公积金3,200.
0058,980.
0062,180.
00-5、工会经费和职工教育经费42,887.
2442,887.
24-、短期带薪缺勤--7、短期利润分享计划--8、商业保险47,595.
0047,595.
00-合计236,494.
244,960,039.
604,515,048.
10681,485.
74(3)设定提存计划列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额1、基本养老保险182,531.
37182,531.
372、失业保险费11,734.
1611,734.
163、企业年金缴费合计194,265.
53194,265.
53本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按员工基本工资的14%、0.
9%每月按该等计划缴存费用.
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本.
除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务.
13、应交税费项目年末余额年初余额增值税311,044.
4682,150.
98城建税1,112.
28-教育费附加476.
69-地方教育费附加317.
79-堤围费2,457.
75印花税849.
60所得税-58,255.
73570,358.
00个人所得税广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第70页,共83页项目年末余额年初余额合计254,695.
49655,816.
3314、其他应付款(1)按明细列示其他应付款项目年末余额年初余额广州市百程装饰工程有限公司6,890.
005,143.
00云南招标股份有限公司1,000.
00合计7,890.
005,143.
00(2)截至2015年12月31日其他应付款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系年末余额账龄占其他应付款总额的比例款项性质广州市百程装饰工程有限公司非关联方6,890.
001年以内87.
33%质保金云南招标股份有限公司非关联方1,000.
001年以内12.
67%保证金合计7,890.
00100.
00%15、股本股本变动情况投资者名称年初余额增加减少年末余额持股比例%刘涛1,600,000.
00100,000.
001,100,000.
00600,000.
005.
00%杨钊3,400,000.
002,700,000.
0090,000.
006,010,000.
0050.
08%广州佰聆投资咨询有限公司-5,300,000.
005,300,000.
0044.
17%孙征90,000.
0090,000.
000.
75%合计5,000,000.
008,190,000.
001,190,000.
0012,000,000.
00100.
00%注:1、2015年2月,股东刘涛转让1,100,000.
00元实收资本给股东杨钊.
2、公司于2015年3月11日召开股东会,决议增加公司注册资本3,333,333.
00元,变更后注册资本为8,333,333.
00元.
新增注册资本全部由新增股东广州佰聆投资广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第71页,共83页咨询有限公司认缴,并于2015年3月13日就上述变更事项办理了工商变更登记.
投资款4,000,000.
00元,增加实收资本3,333,333.
00元,其余666,667.
00元计入资本公积.
3、公司于2015年5月4日召开股东会,全体股东一致同意以2015年3月31日为基准日,有限公司整体变更为股份有限公司.
根据瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的瑞华审字【2015】44030017号审计报告,公司于2015年3月31日经审计的账面净资产为10,479,515.
86元;公司股份总数按上述有限公司经审计的净资产值折股,股本8,333,333.
00股,其余2,146,182.
86元计入资本公积.
4、公司于2015年5月25日召开股东会,决议将截至2015年3月31日的资本公积1,666,667.
00元按照各股东增资前的股权比例转增股本1,666,667.
00股;同时股东广州佰聆投资咨询有限公司另以1,300,000.
00元现金增资1,300,000.
00股,股东杨钊另以700,000.
00元现金增资700,000.
00股.
增资完成后,公司注册资本从8,333,333.
00元增加到12,000,000.
00元.
5、2015年12月,股东杨钊转让90,000.
00元实收资本给股东孙征.
16、资本公积(1)2015年资本公积变动情况项目年初余额增加减少年末余额资本溢价2,812,849.
862,333,334.
00479,515.
86合计2,812,849.
862,333,334.
00479,515.
86注:公司资本公积变动情况详见附注六、15股本.
17、盈余公积(1)2015年盈余公积变动情况项目年初余额增加减少年末余额法定盈余公积104,750.
02136,688.
39104,750.
02136,688.
39任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计104,750.
02136,688.
39104,750.
02136,688.
39广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第72页,共83页注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金.
法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取.
本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金.
经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本.
18、未分配利润项目本年金额上年金额调整前上年末未分配利润942,750.
15-884,024.
31调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润942,750.
15-884,024.
31加:本年归属于母公司股东的净利润1,366,883.
911,931,524.
48减:提取法定盈余公积136,688.
39104,750.
02提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利1,374,765.
84年末未分配利润798,179.
83942,750.
1519、营业收入和营业成本(1)营业收入和营业成本情况项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本服务收入11,934,860.
875,547,716.
866,015,971.
892,730,827.
29销售收入4,992,495.
594,829,220.
051,117,179.
49846,193.
32培训收入738,262.
80225,414.
55合计17,665,619.
2610,602,351.
467,133,151.
383,577,020.
61(2)2015年前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例中国移动通信集团广东有限公司2,188,585.
4612.
39%朗新科技股份有限公司2,141,509.
4312.
12%太极计算机股份有限公司2,079,530.
9711.
77%广汽汇理汽车金融有限公司1,624,404.
099.
20%广州擎云计算机科技有限公司1,406,339.
637.
96%广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第73页,共83页合计9,440,369.
5853.
44%(3)2015年前五名供应商的营业成本情况客户名称营业成本占公司全部营业成本的比例中建材信息技术股份有限公司2,079,531.
0019.
61%赛仕软件(北京)有限公司1,726,539.
1316.
28%深圳市怡亚通供应链股份有限公司1,089,635.
0010.
28%普华永道管理咨询(上海)有限公司753,396.
237.
11%北京和光世纪科技有限公司547,008.
555.
16%合计6,196,109.
9158.
44%20、营业税金及附加项目本年发生额上年发生额营业税24,034.
14城建税24,723.
469,130.
61教育费附加10,595.
763,913.
13地方教育费附加7,063.
842,608.
77合计66,417.
2015,652.
51注:各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项.
21、销售费用项目本年发生额上年发生额工资739,408.
22216,156.
99业务宣传广告费74,117.
00业务招待费68,668.
5784,355.
75差旅费63,696.
3818,408.
30社保及公积金59,415.
2816,146.
41交通费39,771.
1026,593.
40通讯费21,165.
086,889.
20住宿费19,895.
54餐费6,877.
70汽车费用6,653.
004,460.
44折旧费2,772.
42其他2,053.
16广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第74页,共83页项目本年发生额上年发生额合计1,102,440.
29375,063.
6522、管理费用项目本年发生额上年发生额工资1,087,357.
09172,935.
22新三板费用1,051,567.
92租金580,513.
9088,860.
00研发费用385,098.
06福利费348,466.
0143,504.
93办公费328,114.
41108,490.
13项目开发费用214,918.
07差旅费160,910.
07摊销费用144,883.
5120,294.
19水电费106,864.
1246,300.
74业务招待费98,644.
06社保及公积金96,331.
4124,155.
41培训资质费用75,212.
88汽车费用72,387.
99物业管理费66,870.
00商业保险费47,595.
007,589.
00其他43,284.
0045,961.
39职工教育培训费42,887.
24招聘广告费35,686.
4215,311.
70通讯费32,938.
99交通费28,771.
15审计及汇缴费27,886.
8037,479.
00折旧费27,820.
7710,297.
12印花税9,966.
44车船税420.
00合计5,115,396.
31621,178.
8323、财务费用项目本年发生额上年发生额广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第75页,共83页项目本年发生额上年发生额利息支出减:利息收入-17,056.
40-3,016.
83银行手续费2,446.
321,582.
08合计-14,610.
08-1,434.
7524、资产减值损失项目本年发生额上年发生额坏账损失275,631.
54-1,453.
94合计275,631.
54-1,453.
9425、营业外收入项目本年发生额上年发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助(详见下表:政府补助明细表)1,000,000.
001,000,000.
00其他合计1,000,000.
001,000,000.
00其中,计入当期损益的政府补助:补助项目本年发生额上年发生额与资产相关/与收益相关新三板挂牌补助1,000,000.
00与收益相关合计1,000,000.
0026、营业外支出项目本年发生额上年发生额发生额计入当期非经常性损益的金额发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计9,463.
349,463.
34其中:固定资产处置损9,463.
349,463.
34广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第76页,共83页项目本年发生额上年发生额发生额计入当期非经常性损益的金额发生额计入当期非经常性损益的金额失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失税收滞纳金863.
43863.
43交通罚款400.
00400.
00其他400.
00400.
0012.
5412.
54合计11,126.
7711,126.
7712.
5412.
5427、所得税费用(1)所得税费用表项目本年发生额上年发生额当期所得税费用173,367.
70615,223.
97递延所得税费用-33,385.
84363.
48合计139,981.
86615,587.
45(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额利润总额1,506,865.
77按法定/适用税率计算的所得税费用226,029.
87子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响-34,994.
14非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响32,001.
22使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化7,958.
89研发费用加计扣除91,013.
98所得税费用139,981.
8628、现金流量表项目广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第77页,共83页(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额营业外收入-新三板补助1,000,000.
00财务费用--利息收入17,056.
403,016.
83往来款357,950.
002,980,886.
86合计1,375,006.
402,983,903.
69(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额滞纳金与罚款1,663.
4312.
54支付的其他付现成本3,612,959.
53428,545.
37往来款486,435.
32合计4,101,058.
28428,557.
9129、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本年金额上年金额1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润1,366,883.
911,931,524.
48加:资产减值准备275,631.
54-1,453.
94固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧75,131.
3518,185.
59无形资产摊销2,279.
16-长期待摊费用摊销142,604.
3520,294.
19处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)9,463.
34-固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)--财务费用(收益以"-"号填列)--投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-33,385.
8465,490.
14递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-存货的减少(增加以"-"号填列)106,884.
80-474,625.
73经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-6,010,116.
99951,697.
41经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)1,212,371.
31805,562.
11其他广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第78页,共83页补充资料本年金额上年金额经营活动产生的现金流量净额-2,852,253.
073,316,674.
252、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额6,344,611.
813,876,369.
28减:现金的期初余额3,876,369.
28765,382.
03加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2,468,242.
533,110,987.
25(2)现金及现金等价物的构成项目年末余额年初余额一、现金6,344,611.
813,876,369.
28其中:库存现金2,055.
1432,495.
32可随时用于支付的银行存款6,342,556.
673,843,873.
96可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、年末现金及现金等价物余额6,344,611.
813,876,369.
28其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物七、关联方及关联交易1、本公司的实际控制人和其他股东(1)本公司的实际控制人关联方名称与本公司关系杨钊本公司控股股东,持有本公司50.
08%股份(2)本公司股东出资及出资比例广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第79页,共83页关联方名称实收注册资本持股比例表决权比例杨钊6,010,000.
0050.
08%50.
08%广州佰聆投资咨询有限公司5,300,000.
0044.
17%44.
17%刘涛600,000.
005.
00%5.
00%孙征90,000.
000.
75%0.
75%2、分公司情况2015年9月24日,本公司设立北京分公司,截止报告日尚未发生经营业务.
3、合营公司及联营公司情况本公司无合营公司及联营公司.
4、其他关联方本公司无其他关联方.
5、本公司董事、监事、高级管理人员关联方名称与本公司的关系杨钊总经理、董事会主席、持有广州佰聆投资咨询有限公司6.
98%的股份崔岩副总经理、董事、持有广州佰聆投资咨询有限公司33.
02%的股份赖招展董事、持有广州佰聆投资咨询有限公司14.
15%的股份姜磊董事、持有广州佰聆投资咨询有限公司11.
32%的股份屈吕杰董事、持有广州佰聆投资咨询有限公司3.
77%的股份杨樊监事、持有广州佰聆投资咨询有限公司1.
89%的股份辛岩监事、持有广州佰聆投资咨询有限公司1.
32%的股份何慧监事、持有广州佰聆投资咨询有限公司1.
32%的股份沈广盈监事会主席、持有广州佰聆投资咨询有限公司1.
32%的股份朱振航监事、持有广州佰聆投资咨询有限公司1.
32%的股份6、公司关联方在主要客户或供应商持股情况公司关联方未在主要客户或供应商中占有权益.
7、关联方交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易无.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第80页,共83页(2)关联方款项余额①应收项目项目名称年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款:杨樊200,084.
804,001.
70合计200,084.
804,001.
70(3)关键管理人员报酬项目本年金额上年金额关键管理人员报酬251,900.
00191,547.
17八、承诺及或有事项截至报告日,本公司无需要说明的重大承诺及或有事项.
九、资产负债表日后事项本公司无需要说明的资产负债表日后事项.
十、补充资料1、非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益-9,463.
34越权审批,或无正式批准文件,或偶发的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,000,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第81页,共83页项目金额说明益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,663.
43其他符合非经常性损益定义的损益项目小计988,873.
23所得税影响额148,520.
50少数股东权益影响额(税后)合计840,352.
73注:非经常性损益项目中的数字"+"表示收益及收入,"-"表示损失或支出.
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行.
2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润11.
82%0.
13440.
1344扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润4.
55%0.
05180.
0518十一、财务报表的批准本财务报表已于2016年3月24日经本公司董事会批准.
广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第82页,共83页广州佰聆数据股份有限公司(盖章)法定代表人(签字):主管会计工作负责人(签字):会计机构负责人(签字):2016年3月24日广州佰聆数据股份有限公司2015年度报告第83页,共83页附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:董事会秘书办公室