西海岸新区总工会

2018年度部门预算目录第一部分部门主要职责及部门预算单位构成第二部分2018年部门预算编制及增减变化情况说明第三部分其他需要公开的事项第四部分名词解释第一部分部门主要职责及部门预算单位构成一、主要职责根据《黄岛区总工会职能配置、内设机构和人员编制方案》规定,黄岛区总会的主要职责是:一是参与职能.
代表和组织职工参与社会事务管理,参与企业、事业单位民主管理,实施民主监督,是工会代表职工权益,依法维护职工利益的重要渠道、途径和形式.

二是维护职能.
维护职工合法权益是工会的基本职责.
三是建设职能.
代表和维护的职工具体利益的最终实现也在于促进经济的发展和生产力的提高,引导广大职工群众参加建设和改革,努力完成经济和社会发展任务,积极推动社会经济效益和生产力的提高.

四是教育职能.
要在激烈的市场竞争中取胜,要有效地维护自己的合法权益,就必须有较高的素质.

二、2018年部门预算单位构成区总工会预算包括:局本级预算、所属单位预算黄岛区职工服务中心预算.

纳入区总工会2018年部门预算编制范围的预算单位共2个,包括:1、区总工会本级2、黄岛区职工服务中心三、部门人员情况区总工会及下属单位共有行政编制31人,机关工勤编制2人事业编制6人;实有在职39人.
其中:离休0人,退休17人.
长期聘用人员0人.
第二部分2018年部门预算编制及增减变化情况说明一、2018年收入预算情况说明区总工会2018年度收入预算1569.
86万元,比上年预算增加(减少)24.
44万元.
其中:公共财政预算收入1569.
86万元,占100%,比上年预算增加24.
44万元;其他收入0万元,占0%,比上年预算增加0万元;上年结转0万元,占0%.

2018年我单位无非税收入来源.
二、2018年支出预算情况说明区总工会2018年度支出预算1569.
86万元,比上年增加285.
82万元.
包括:1、基本支出1107.
79万元,占支出预算70.
57%,比上年预算增加275.
75万元.
其中:工资福利支出1027.
42万元,比上年预算增加443.
63万元;商品和服务支出80.
32万元,比上年预算减少5.
24万元;对个人和家庭的补助支出0.
06万元,比上年预算减少162.
64万元.
基本支出预算增加主要原因的是:经省文明奖和未休假补贴在2018年列入预算,人员新调入3人,基本支出增加.
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2、专项资金462.
06万元,占支出预算29.
43%,比上年预算增加10.
06万元.
增加的主要项目及原因是:劳模查体费(含龙泉盐场区级劳模津贴)项目增加10.
06万元,原因为劳模人员增加.

三、2018年部门"三公"经费预算及增减变化原因说明区总工会2018年财政拨款安排的"三公"经费预算合计2万元,比上年增加0万元.
其中:因公出国(境)经费预算0万元.
比上年度增加0万元,主要原因为本年度无出国计划.

公务用车购置及运行费预算0万元,包括:公务用车购置费0万元,公务用车运行费0万元.
比上年度增加0万元,主要原因是已经完成公车改革,单位已无公务用车.

公务接待费预算2万元,主要用于上级或其它单位来区参观考察、调研工作餐以及加班餐费等.

另外,2018年安排培训费预算3.
5万元,主要用于工会干部培训,较上年减少6.
8万元,减少原因为其中部分培训费用由工会自行解决;会议费预算2万元,主要用于全区工会工作会议,较上年减少3万元,减少原因为其中部分会议费用由工会自行解决四、机关运行经费安排情况指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用.

(1)办公费:8.
01万元.
(2)印刷费:6.
67万元.
(3)邮电费:2万元.
(4)差旅费:5万元.
(5)会议费:2万元.
(6)培训费:3.
5万元.
(7)公务接待费:2万元.
(8)其他交通费用(公务交通补贴):40.
58万元.
(9)工会经费:5.
57万元.
二、国有资产占有使用情况说明资产情况表2017年度金额单位:元项目行次数量价值年初数年末数年初数年末数栏次1234资产总额1——821965.
27821965.
27一、流动资产2——414411.
27414411.
27二、固定资产3——407554.
00407554.
00(一)房屋(平方米)4(二)车辆(台、辆)5102056000(三)单价在50万元以上的设备(台、套…)6其中:单价50万元(含)以上的通用设备7单价100万元(含)以上的专用设备8(四)其他固定资产9——201954.
00407554.
00减:累计折旧及减值准备10——三、长期投资11——四、在建工程12——五、无形资产13——减:累计摊销14——六、其他资产15——三、纳入预算绩效管理项目2018年度无纳入预算绩效管理项目四、部门出台的财政财务管理制度青岛西海岸新区总工会财务管理制度为进一步加强财务管理,规范开支行为,提高资金的使用效益和财务管理水平,建设廉洁机关和廉洁队伍,根据有关规定,结合团区委实际,制定本办法.

一、基本要求1、遵守国家财务规章制度及其规定的开支范围和标准,建立健全各支出项目的管理制度.

2、严格按照批准的基本和专项预算办理支出,保证人员经费和单位正常运转必需的开支,对弹性较强、管理薄弱的支出项目实行重点控制,提高资金使用效益.

3、各项支出全部纳入单位预算,统一核算与管理.
4、财务人员按照经费支出规定,把好报销关,对违反制度规定和审批手续的不予报销.

5、向主要领导汇报机关经费预算的执行情况,财务人员每季度进行财务分析并形成报告,对存在的问题提出改进措施.

二、开支管理严格区总工会机关及所属事业单位的财务管理,遵守财经纪律,厉行节约,勤俭办事,反对浪费,合理安排使用经费.
原则上,机关经费支出须由书记把关后方可交由财务人员入账,数额超过50000元的经费支出须提交主席办公会研究通过后方可列支;对于违反财务管理制度的有关人员,将依法依规依纪给予严肃处理.

三、结算方式以转账结算、公务卡结算、财政直接支付结算为主,严格限制现金结算范围.

(一)现金结算范围主要包括快递费、差旅补助费等只能用现金结算的零星小额支出.
(二)公务卡或转账结算范围1、机票、车船票、住宿费等差旅费;2、会议、培训费用;3、办公费、邮电费、维修维护费等商品服务支出;4、工资支出(除统发的);5、其他单项商品或服务50000元以下的支出.
(三)直接支付结算范围1、单项商品或服务超过100000元(含100000元)的支出;2、100000元以上的其它支出.
四、报销管理(一)一般报销管理及要求1、报销程序:报销人(经办人)填写单据→财务人员审核签字→财务科长审核签字→分管领导审核签字→单位主要领导审核签字.

2、报销人应认真填写费用报销单,准确、规范、完整填写时间、费用名称、金额、备注(事由)等信息.

3、财务人员应严格审核报销单据,对填写不规范、不准确、不完整及报销依据不充分、不合法有效、审批手续不完整的,应责成予以改正,否则不予报销或支付.

4、各项费用支出应及时报销结算,杜绝拖欠问题的发生.
支票支付的,原则上应在拿到发票、并办理完审批程序后开具支票;如因工作需要须先开具支票,由经办人到财务部门办理借款手续领取支票,于付款后5日内将发票交回财务部门销账,支票一般不得跨月使用.

5、每月18日-20日为经费报销时间;因为工作原因对结账时间做出调整,财务人员应提前告知各部室.

(二)公务卡财务报销流程及要求1、公务卡结算报销要求"一事一报,一卡一报".
持卡人汇总粘贴发票、银行卡签购单、消费小票等原始单据,单独形成公务卡报销凭证,在摘要栏里注明"公务卡结算"字样.
不应将现金等其他方式结算的单据同公务卡结算的单据汇总粘贴在一起,不应将用多张公务卡结算的单据汇总粘贴在一起.

2、持卡人应在自交易发生之日起10日内(含法定节假日)办理报销手续.
因客观原因不能在10日内办理报销手续的,持卡人须提供交易日期和每笔交易金额的明细信息,经财务人员和主要领导审核同意后,于免息还款期内,先将资金划入公务卡,持卡人返回单位后按规定补办报销手续.
因持卡人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用以及由此带来的个人资信影响,由持卡人自行承担.

3、财务人员按规定对报销凭证进行审核,对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销,通过公务卡转账系统直接转入公务卡.
违反制度规定的不予报销.

五、现金、支票及公务卡管理(一)现金管理1、财务人员要严格执行现金管理有关规定,认真审核付款凭证,做到报销手续完备,审核准确无误.
原始单据应确保品名、单价、数量、金额等内容记录准确清楚、完整、真实.

2、严禁资金外借和为其他经济组织担保.
因公现金借款的,要提前1日填写借款单,必须经主要领导签字同意后,方可办理借款手续.
公务结束后须于7日内结清借款,不得办理跨年度借款.

3、现金日清月结,记录准确清楚,确保账实相符、账账相符.
(二)支票管理1、购置物品或其他事项支出,单笔金额在1000元以上的,一般要使用转账支票或通过银行电汇办理.

2、使用支票必须填写支票用途、日期.
3、实行支票与印章分管制度,出纳管理支票,会计管理印章.
4、支票随用随领,用后5日内向财务办理报销手续;逾期未用支票要及时交回.

5、支票如有丢失或被盗,要立即报告和挂失;否则,一切责任和损失由领用人承担.

(三)公务卡管理1、持卡工作人员应妥善保管、规范使用公务卡,财政对公务卡消费情况实施全时动态监控.

2、公务卡遗失、毁损或持卡人员调离、退休、信息变更时,应及时办理挂失、停用、变更手续,并到财务部门备案.

3、持卡人在公务消费中一律不允许通过公务卡提取现金或办理个人业务.

4、严禁持卡人恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用于公务报销.
违反规定的,依法追究相关责任.

六、政府采购管理根据青岛市财政局《关于公布的通知》文件要求,严格执行政府采购相关规定.

(一)政府采购项目计划时间因政府采购流程复杂,需要采购人提前2个月做政府采购计划,并经单位分管领导或主要领导同意后报财务人员.

(二)政府采购范围根据政府采购有关规定,结合团区委工作实际,除车船票、差旅费补助、零星搬家费、邮电费、劳务费等以外的其它费用均应纳入政府采购范围.

(三)政府采购方式1、网上竞价.
适用于集中采购目录全年采购预算20万元以下的台式计算机、便携式计算机项目;单项或批量采购预算20万元以下的打印机(激光、针式、喷墨)、空调、电视机、热水器、数码相机、数码摄像机、碎纸机、扫描仪(高拍仪)、传真机、一体机、复印机、投影仪、服务器、路由器、硬件防火墙、交换机、办公耗材(纸张、硒鼓、墨盒、移动硬盘)、录音笔项目.

以上项目如青岛市政府采购网"网上超市"如不能满足采购人需要的,经区财政部门核准后,可自行采购;能满足采购人需要的,使用青岛市"网上超市"网上竞价,网上竞价二次不成功的,由采购人自行采购.
2、定点采购.
适用于集中采购目录单项或批量采购预算160万元以下的图书、乘用车(在青岛市政府采购供应商库)、特种专业技术车辆(在青岛市政府采购供应商库)、车辆保险、加油、维修项目.

3、自行采购.
适用于集中采购目录单项或批量采购预算20万以下的办公家具、车辆租赁、印刷、法律服务、物业服务等项目,经区财政部门核准后,可自行采购.

4、政府集中采购数额以上项目的采购方式.
政府集中采购数额以上的集中采购项目,在集中采购条件未成熟前,由采购人委托社会代理机构依法组织采购活动.

第四部分名词解释一、财政拨款收入:指由区级财政当年拨付的资金.
按现行管理制度,区级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款.

二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入.

三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入.
包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等.
如:xx单位开展xx活动取得的xx收入……等.

四、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入.
如xx单位开展xx活动取得的xx收入……等.

五、附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入.

六、其他收入:指单位取得的除上述"财政拨款收入"、"上级补助收入"、"事业收入"、"经营收入"、"附属单位上缴收入"等以外的各项收入.

七、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的"财政拨款收入"、"财政拨款结转和结余资金"、"事业收入"、"事业单位经营收入"、"其他收入"等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金.

八、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金.

九、结余分配:指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等.

十、年末结转和结余:指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金.

十一、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出.

十二、项目支出:指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出.

十三、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出.

十四、"三公"经费:指区级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费.
其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出.