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公告编号:2020-00912019年度报告远行科技NEEQ:836688深圳市远行科技股份有限公司ShenzhenVispracticeTechnologyCorporation公告编号:2020-0092目录第一节声明与提示.
5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析.
12第五节重要事项20第六节股本变动及股东情况22第七节融资及利润分配情况24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况25第九节行业信息27第十节公司治理及内部控制27第十一节财务报告33公告编号:2020-0093释义释义项目释义远行科技、本公司、公司指深圳市远行科技股份有限公司股东大会指深圳市远行科技股份有限公司股东大会董事会指深圳市远行科技股份有限公司董事会监事会指深圳市远行科技股份有限公司监事会纵联成长指深圳市纵联成长投资合伙企业(有限合伙)德威远行指深圳德威远行投资企业(有限合伙)神华投资指深圳市神华投资集团有限公司沃华投资指深圳市沃华投资有限公司本年度报告指深圳市远行科技股份有限公司2019年年度报告中国证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司主办券商、华创证券指华创证券有限责任公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》《公司章程》、《章程》指《深圳市远行科技股份有限公司章程》报告期指2019年1月1日至2019年12月31日上年同期指2018年1月1日至2018年12月31日元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元SOA指Service-OrientedArchitecture即面向服务的体系结构,它是一个组件模型,它将应用程序的不同功能单元(称为服务)通过这些服务之间定义良好的接口和契约联系起来.
这使得构建在各种这样的系统中的服务可以以一种统一和通用的方式进行交互财务共享指依托信息技术以财务业务流程处理为基础,以优化组织结构、规范流程、提升流程效率、降低运营成本或创造价值为目的,以市场视角为内外部客户提供专业化生产服务的分布式管理模式云计算指IT基础设施的交付和使用模式,通过网络以按需、易扩展的方式获得所需资源;广义云计算指服务的交付和使用模式,指通过网络以按需、易扩展的方式获得所需服务大数据指大数据(Bigdata或Megadata),或称巨量数据、海量数据、大资料,指的是所涉及的数据量规模巨大到无法通过人工,在合理时间内达到截取、管理、处理、并整理成为人类所能解读的信息.
在总数据量相同的情况下,与个别分析独立的小型数据集相比,将各个小型数据集合并后进行分析可得出许多额外的信息和数据关系性公告编号:2020-0094电子商务指在互联网上以电子交易方式进行的交易活动和相关服务的活动福利PLUS指为企业提供员工福利整体解决方案的互联网服务平台公告编号:2020-0095第一节声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人蔡雪原、主管会计工作负责人吴丽及会计机构负责人(会计主管人员)吴丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述实际控制人不当控制的风险公司控股股东和实际控制人为蔡雪原和吴丽(夫妻关系),分别持有公司34.
77%和29.
23%的股权,合计持股比例为64.
00%.
同时蔡雪原担任公司董事长、总经理,吴丽担任公司财务总监、董事会秘书,能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项造成重大影响.
若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则存在损害公司及其他股东利益的风险.
公司治理风险股份公司设立前,公司的法人治理结构不完善,内部控制有欠缺.
2015年9月,有限公司整体变更为股份公司后,建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及《深圳市远行科技股份有限公司关联交易管理制度》、《深圳市远行科技股份有限公司对外担保管理制度》等管理制度.
新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高,但由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉.
因此,股份公司设立初期,公司存在一定治理风险.
规模较小的风险由于公司所处行业对技术水平、研发能力及人力资源等要素的要求较高,对企业本身的抗风险能力具备一定要求.
虽然公司在商业模式和技术性方面处于行业领先地位,但是在规模竞争力方面,公司与同行业大公司相比处于弱势.
若市场环境发生不利于公告编号:2020-0096公司发展的变化,或因公司决策失误对公司经营产生负面影响,公司将面临较大的经营压力.
若公司未能采取适当措施进行风险管理,则有可能使公司持续经营能力减弱.
因此公司存在规模较小,抗风险能力较弱的风险.
人才短缺风险虽然在较短的时间内,公司在细分市场上取得了领先的技术优势和市场地位,管理层普遍具有较高的技术,培养了一批具有技术开发经验的行业人才,但随着软件和信息技术服务业的迅速发展,公司业务规模迅速发展壮大,面临短时间内技术人才的巨大缺口,无论是通过自行培养还是由市场供给,公司均可能存在较大的人才短缺压力.
经营管理风险报告期内,随着公司业务的发展,公司在员工数量和客户数量方面都将有较快的增长,目前公司通过制度、流程等手段对其经营活动进行有效地管理.
将来随着经营规模的持续扩大、业务范围不断扩展、员工人数不断增加,公司管理体系将日益复杂,对公司管理层日常经营管理方式、方法提出了更高的要求,若公司管理层、公司组织结构体系未能及时地适应业务发展需求,可能会对公司持续、稳定、健康的发展造成一定的影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2020-0097第二节公司概况一、基本信息公司中文全称深圳市远行科技股份有限公司英文名称及缩写ShenzhenVispracticeTechnologyCorporation证券简称远行科技证券代码836688法定代表人蔡雪原办公地址深圳市南山区高新南七道002号深圳市数字技术园B1栋6楼A区1号二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人吴丽职务财务总监及董事会秘书电话0755-86212585传真0755-86219060电子邮箱wuli@vispractice.
com公司网址www.
vispractice.
com联系地址及邮政编码深圳市南山区高新南七道002号深圳市数字技术园B1栋6楼A区1号518000公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地深圳市南山区高新南七道002号深圳市数字技术园B1栋6楼A区1号三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2004年12月20日挂牌时间2016年4月1日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I651软件开发-I6510软件开发主要产品与服务项目SOA、云计算、大数据、账务共享、电子商务、集成、福利PLUS普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)50,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东蔡雪原、吴丽实际控制人及其一致行动人蔡雪原、吴丽公告编号:2020-0098四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码914403007703018032否注册地址深圳市南山区高新南七道002号深圳市数字技术园B1栋6楼A区1号否注册资本50,000,000否五、中介机构主办券商华创证券主办券商办公地址贵州省贵阳市中华北路216号华创大厦报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名邓燏周建疆会计师事务所办公地址无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉业财富中心5号楼十层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2020-0099第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入110,126,453.
6876,652,323.
5843.
67%毛利率%26.
62%17.
90%-归属于挂牌公司股东的净利润980,867.
482,644,041.
02-62.
90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润764,400.
701,340,907.
68-42.
99%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)1.
61%4.
51%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)1.
25%2.
31%-基本每股收益0.
020.
0529-62.
19%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计99,811,124.
2782,610,415.
7820.
82%负债总计38,046,937.
7122,313,776.
8470.
51%归属于挂牌公司股东的净资产61,992,810.
4560,511,942.
972.
45%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
241.
212.
11%资产负债率%(母公司)31.
86%23.
16%-资产负债率%(合并)38.
12%27.
01%-流动比率2.
292.
88-利息保障倍数2.
41--三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,974,428.
134,980,255.
65-159.
72%应收账款周转率2.
461.
90-存货周转率52.
0052.
02-公告编号:2020-00910四、成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%20.
82%12.
56%-营业收入增长率%43.
67%63.
18%-净利润增长率%-60.
78%-61.
80%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例%普通股总股本50,000,00050,000,0000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)226,211.
62企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出29,617.
61非经常性损益合计255,829.
23所得税影响数36,343.
81少数股东权益影响额(税后)3,018.
64非经常性损益净额216,466.
78七、补充财务指标适用√不适用八、会计数据追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正其他原因不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后公告编号:2020-00911应收票据及应收账款42,579,055.
86000应收账款042,579,055.
8600应付票据及应付账款10,095,041.
68000应付账款010,095,041.
6800公告编号:2020-00912第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司是一家专业提供IT信息化产品的国家高新技术企业和深圳市高新技术企业,已取得国家高新技术企业证书、深圳市高新技术企业证书、软件企业认定证书、计算机信息系统集成3级资质证书、CMMI-3资质证书、ISO9001:2008质量管理体系认证,截止报告期末,拥有软件著作权42项,发明专利15项,公司有拥有强大研发力量.
本公司所处行业根据《上市公司行业分类索引》,属于I65软件和信息技术服务业,公司收入主要来源于向客户提供软件开发、技术支持与服务和软硬件销售.
1、研发模式报告期内,公司采取"定期投入为主,订单驱动为铺"的研发模式.
目前公司产品所采用的核心技术均为公司自主研发所得.
根据软件产品的复杂程度或规模不同,公司研发周期一般为半年到两年.
对于核心产品,公司持续进行研发,保持更新换代,以保证产品的市场竞争力.
2、销售模式公司的主要采用的是"标准化产品+定制实施"的销售模式,以直接销售为主,与合作伙伴捆绑销售为辅.
目前渠道代理销售模式所产生的销售额占销售总额的比例较小,公司今后将逐步建立并加强渠道代理销售模式.
在直接销售模式下,公司销售、技术人员与客户开展售前交流,公司能够更加准确地把握客户需求,引导客户需求,客户立项后,参与投标,并在中标后开始实施.
与合作伙伴捆绑销售模式下,通常也会和合作伙伴一同参与售前活动并参与投标,并在中标后开始实施.
软件产品销售后,通常免费维保一年.
一年后,按照原合同金额10%-20%的比例收取维护费.
对于运营类产品销售方式主要有:百度推广、微信推广、网站推广、目标客户拜访等.
公司在2019年互联网销售上创新性提出RAAS(ResourceAsService)模式,目前市面上有大约10余家福利平台,后台技术支持与运营支持都是由远行云商提供,合作伙伴利用自己的市场资源打造自己的福利品牌.
3、采购模式公司所涉及的采购主要为服务外包、第三方软件(数据库、操作系统、中间件)采购、第三方硬件(服务器、存储、路由器等)采购、行政采购(电脑、服务器、日常办公用品)等.
福利PLUS属于电商平台,主要供应商是京东、网易、飞翰(话费)、苏宁、携程、美团等.
公告编号:2020-00913报告期内,公司商业模式较上年度基本保持一致,重点突出了软件(核心能力,微利)+互联网运营(快速扩张,盈利中心)的发展模式.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生重大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期,公司积极贯彻落实企业发展战略及年度经营计划,巩固和优化现有核心产品优势,积极培育新产品,尝试运营转型,逐步形成了3产品(SOA、财务共享,云计算与大数据)+2运营(福利平台、共享用工平台)模式.
公司还进一步加强市场开拓力度与研发人员队伍建设,稳固公司现有市场的优势,努力提升产品和服务品质;完善公司治理结构,提升规范化运作水平.
报告期,在公司董事会的带领下,管理层保持了积极稳妥的经营思路,齐心协力,实现了公司业绩稳步增长,产品竞争力大幅提升,福利平台经过2018、2019年的运营推广,在性能功能上已能满足大规模推广的标准,为未来进一步拓展奠定了坚实基础.
2019年下半年,公司承接了"共享用工平台"系统开发运营的长期服务合同,按流水分成,为公司2020年以后利润平稳快速增长奠定了坚实基础.
报告期,全年实现营业收入为11,012.
65万元,较上年同期增加43.
67%;实现净利润96.
75万元,较上年同期减少69.
14%.
收入增加主要是福利PLUS业务快速增长,利润减少主要原因是2019年孵化投入了3个互联网平台(其中1个2019年11月份开始商用,并盈利,另外2个还在孵化),预期在2020年会带来新的利润增长点.
2020年的经营计划如下:1、软件核心产品SOA、云计算DevOps、FSSC(财务共享),收入与盈利能力增长20%-30%.
2、福利PLUS运营增长100-300%.
3、共享用工平台流水20亿,分成2000-3000万元.
公告编号:2020-009144、培育新的互联网运营平台:云报销、众一心(献血者关爱平台)、目的地、私车公用平台.
5、进一步完善公司的治理结构,完善市场体系,逐步建立北京、上海、广州、成都、贵阳、武汉销售处或分公司,提升规范化运作水平.
报告期内,公司严格遵守三会治理结构、三会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、信息披露制度等管理制度;进一步优化完善会计核算、资金管理等财务制度(二)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金13,754,620.
2313.
78%17,419,972.
5821.
09%-21.
04%应收票据118,400.
000.
12%0.
000.
00%应收账款46,787,218.
7946.
88%42,579,055.
8651.
54%9.
88%存货2,435,650.
342.
44%672,559.
630.
81%262.
15%投资性房地产00%00%长期股权投资00%00%固定资产618,160.
810.
62%806,458.
150.
98%-23.
35%在建工程00%00%短期借款4,256,499.
634.
26%00%长期借款5,005,937.
505.
02%00%资产负债项目重大变动原因:报告期末,货币资金余额1,375.
46万元,占资产总额的13.
78%,较上年期末减少366.
54万元,减少了21.
04%.
主要系公司报告期内投入多个互联网运营平台.
报告期末,应收账款4678.
72万元,占总资产的46.
88%,较上年期末增加420.
81万元,增加了9.
88%,主要因为随公司营业收入增长43.
67%,致使应收账款大幅增长.
报告期末,存货余额243.
57万元,占总资产的2.
44%,较上年期末增加176.
31万元,减少增加了262.
15%.
主要为公司跨年度未完成劳务增多.
报告期末,固定资产净值61.
82万元,占总资产的0.
62%,较上年期末减少18.
83万元,减少23.
35%.
主要系公司固定资产折旧所致.
报告期末,短期借款余额为425.
65万元,较上年期末增加425.
65万元,主要系公司报告期较上年度新增了短期贷款.
公告编号:2020-00915报告期末,长期借款余额为500.
59万元,较上年期末增加500.
59万元,主要系公司报告期较上年度新增了三年期长期借款.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入110,126,453.
68-76,652,323.
58-43.
67%营业成本80,815,218.
7673.
38%62,927,756.
5082.
10%28.
43%毛利率26.
62%-17.
90%--销售费用13,766,247.
3012.
50%1,367,290.
241.
78%906.
83%管理费用6,226,965.
215.
65%7,501,374.
419.
79%-16.
99%研发费用9,018,022.
978.
19%4,036,405.
565.
27%123.
42%财务费用276,925.
520.
25%87,842.
160.
11%215.
25%信用减值损失-1,002,832.
67-0.
91%00%资产减值损失00.
00%-957,729.
56-1.
25%其他收益1,806,211.
931.
64%2,614,762.
013.
41%-30.
92%投资收益00.
00%301,145.
770.
39%公允价值变动收益00.
00%00%资产处置收益-2,822.
680.
00%00%汇兑收益00.
00%00%营业利润368,043.
630.
33%2,249,329.
482.
93%-83.
64%营业外收入44,924.
010.
04%58,562.
490.
08%-23.
29%营业外支出12,483.
720.
01%2,754.
000%353.
29%净利润967,547.
620.
88%2,466,978.
513.
22%-60.
78%项目重大变动原因:报告期,公司实现营业收入11,012.
65万元,较上年同期增加3,347.
41万元,增加43.
67%;实现净利润96.
75万元,较上年同期减少149.
94万元,减少60.
79%.
主要原因系公司控股子公司的福利plus产品收入增加4,786.
72万元,但因为新产品处于推广期,报告期处于微利状态.
报告期,公司营业成本8,081.
52万元,较上年增加了1,788.
75万元,增长了28.
43%,主要系随收入增长而增长.
报告期,管理费用622.
60万元,较上年同期减少127.
44万元,减少16.
99%,主要系公司加强管理,控制管理成本所致;销售费用1376.
62万元,较上年增加了906.
83%,主要系子公司加强平台推广所致.
报告期,研发费用901.
8万元,较上年同期增加498.
16万元,增加123.
42%,主要系公司在报告期公告编号:2020-00916投入研发多个互联网运营产品.
报告期,财务费用27.
69万,较上年同期增加18.
91万,增加215.
25%,主要系公司报告期内有新增银行贷款926.
23万元.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入110,124,453.
6876,652,323.
5843.
67%其他业务收入2,000.
0000%主营业务成本80,815,218.
7662,927,756.
5028.
43%其他业务成本000%按产品分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%软件技术服务53,443,628.
2548.
53%36,620,446.
1847.
77%45.
94%集成服务669,702.
120.
61%13,082,039.
6817.
07%-94.
88%其他服务56,013,123.
3150.
86%26,949,837.
7235.
16%107.
84%合计110,126,453.
68100.
00%76,652,323.
58100.
00%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:收入变动主要原因是子公司福利plus收入增加.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1中国电信股份有限公司广东研究院13,452,782.
9812.
22%否2中移全通系统集成有限公司6,073,084.
505.
51%否3华测检测认证集团股份有限公司5,788,173.
715.
26%否4深圳市冠智达实业有限公司5,082,239.
004.
61%否5中国移动通信集团贵州有限公司5,072,450.
314.
61%否合计35,468,730.
5032.
21%-(4)主要供应商情况单位:元公告编号:2020-00917序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1南京飞翰网络科技有限公司22,126,125.
5536.
72%否2南京苏宁易购电子商务有限公司11,256,940.
1618.
68%否3深圳市华腾百事通科技服务有限公司9,759,541.
6116.
20%否4北京京东世纪信息技术有限公司8,600,234.
2314.
27%否5江西工悦科技有限公司2,169,811.
263.
60%否合计53,912,652.
8189.
47%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,974,428.
134,980,255.
65-159.
72%投资活动产生的现金流量净额-9,571,411.
227,316,704.
01-230.
82%筹资活动产生的现金流量净额9,478,477.
76-3,684,324.
97357.
26%现金流量分析:报告期,经营活动产生的现金流量净额-297.
44万元,较上年同期减少1,808.
86万元,减少了159.
72%.
主要系报告期开发新产品及应收账款增加所致.
报告期,投资活动产生的现金流量净额为-957.
14万元,较上年同期减少1,688.
81万元,减少了230.
82%,主要系报告期增加了无形资产的投资以及上年度有收回投资款而报告期没有投资款收回.
报告期,筹资活动产生的现金流量净额947.
78万元,较上年同期增加了1,316.
28万元,增加了357.
26%,主要系报告期增加了1,100万元贷款.
(三)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况公司投资控股的深圳市远行云商有限公司,注册资本125万元.
报告期,远行云商实现营业收入7,627.
18万元,实现净利润15.
30万元.
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否(四)非标准审计意见说明适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正适用√不适用公告编号:2020-00918三、持续经营评价公司是一家专业提供IT信息化产品及服务的国家高新技术企业和深圳市高新技术企业.
属于数字经济技术提供者(SOA、云计算DevOps、财务共享、电子商务)和数字经济运营践行者(福利PLUS,工蚁宝).
公司自设立以来,主营业务从单纯的软件产品及服务拓展到软件产品及服务+互联网运营,软件产品及服务保证公司核心开发能力,且能接触到市场需求和痛点,互联网运营过了盈利平衡点后通常会爆发性增长,利润快速增长.
报告期,公司实现营业收入11,012.
65万元,较上年度增加了43.
67%,净利润96.
75万元,较上年度减少了60.
78%.
收入增加主要是福利PLUS快速增长,利润减少主要原因是互联网产品孵化投入及财务共享产品线研发高强度持续投入.
公司软件产品化程度逐年提升,SOA已稳定服务中国移动集团13年,DevOps经过4年预研,2019年已成功商用,且在2020年牵头中国电信全国DevOps建设,财务共享产品市场竞争激烈,产品子应用多,较难盈利,但能较好保持公司开发能力与市场敏锐度.
福利PLUS平台已有400+企业,220万+会员在使用,平台流水持续稳定增长.
公司代为开发运营的共享用工平台2019年11月份开始商用,快速增长,已签约互联网医疗平台、培训平台、物流平台、网红平台等50余家灵活用工企业.
公司正在孵化的互联网平台有:云报销(财务共享子产品互联网化)、众一心(献血者关怀平台)、目的地、私车公用.
总之,公司主营业务清晰,发展路径清晰,发展空间已打开,业务整体发展稳健,前景较好,2020年后将步入快速发展通道,公司盈利水平和现金流状况将持续得到巩固和提升.
四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、实际控制人不当控制的风险公司控股股东和实际控制人为蔡雪原和吴丽(夫妻关系),分别持有公司34.
77%和29.
23%的股权,合计持股比例为64.
00%.
同时蔡雪原担任公司董事长、总经理,吴丽担任公司财务总监、董事会秘书,能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项造成重大影响.
若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则存在损害公司及其他股东利益的风险.
报告期,公司通过建立三会治理结构,三会议事规则,制定和实施《对外投资管理制度》、《关联公告编号:2020-00919交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露制度》等管理制度,对实际控制人的经营管理决策进行监督和约束.
2、公司治理风险股份公司设立前,公司的法人治理结构不完善,内部控制有欠缺.
2015年9月,有限公司整体变更为股份公司后,建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及《深圳市远行科技股份有限公司关联交易管理制度》、《深圳市远行科技股份有限公司对外担保管理制度》等管理制度.
新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高,但由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉.
因此,股份公司设立初期,公司存在一定治理风险.
报告期,公司安排主办券商对公司控股股东、实际控制人及董高监成员进行了《业务规则》培训.
未来,将通过安排律师对控股股东、实际控制人及董高监成员培训,核心内容为《公司章程》,进一步强化公司管理层的规范化意识;另一方面,在公司实际运营中,加强财务监督职能,保障有关规章制度得以严格执行.
3、经营管理风险报告期内,随着公司业务的发展,公司在员工数量和客户数量方面都有较快的增长,目前公司通过制度、流程等手段对其经营活动进行有效地管理.
将来随着经营规模的持续扩大、业务范围不断扩展、员工人数不断增加,公司管理体系将日益复杂,对公司管理层日常经营管理方式、方法提出了更高的要求,若公司管理层、公司组织结构体系未能及时地适应业务发展需求,可能会对公司持续、稳定、健康的发展造成一定的影响.
随着公司业务发展和规模扩大,公司将持续优化组织管理体系、引进职业经理人;同时加大投入,提升员工尤其是管理队伍的专业化水平.
4、技术变化与人才短缺风险公司所处行业属于技术密集型行业.
当前,计算机技术、软件技术、通信技术、网络技术等的发展较快,随着市场竞争的加剧以及客户需求的不断变化,产品周期越来越短,对技术要求越来越高,竞争对手的技术进步也越来越快,公司在业务规模迅速发展壮大过程中,可能会面临短时间内技术人才的巨大缺口,无论是通过自行培养还是由市场供给,公司均可能存在较大的人才短缺压力.
(二)报告期内新增的风险因素无公告编号:2020-00920第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项是√否是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容审议金额交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间蔡雪原、吴丽担保贷款4,000,0004,000,000已事前及时履行2019年4月26日蔡雪原、吴丽担保贷款2,000,0002,000,000已事后补充履行2019年8月28日吴丽财务资助300,000300,000已事前及时履行-公告编号:2020-00921偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:本次关联交易是深圳市远行科技股份有限公司经营发展所需,关联方自愿无偿为其贷款提供担保,有助于深圳市远行科技股份有限公司经营的持续健康发展,具有必要性,对公司不会产生不利影响.
根据《公司章程》、《关联交易管理制度》规定,吴丽为公司提供财务资助,无需经董事会、股东大会审议.
公告编号:2020-00922第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数22,055,00044.
11%-1,500,00020,555,00041.
11%其中:控股股东、实际控制人7,350,00015.
10%500,0007,850,00015.
70%董事、监事、高管1,765,0003.
53%01,765,0003.
53%核心员工0有限售条件股份有限售股份总数27,945,00055.
89%1,500,00029,445,00058.
89%其中:控股股东、实际控制人22,650,00045.
30%1,500,00024,150,00048.
30%董事、监事、高管5,295,00010.
59%05,295,00010.
59%核心员工0总股本50,000,000-050,000,000-普通股股东人数11股本结构变动情况:√适用不适用2019年6月1日至2019年10月31日吴丽通过转让新增2000000股,其所持有的股份每年可转让25%,故限售75%即1500000股.
(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1蔡雪原17,385,000017,385,00034.
77%13,038,7504,346,2502吴丽12,615,0002,000,00014,615,00029.
23%11,611,2503,003,7503何明璐3,530,00003,530,0007.
06%2,647,500882,5004徐凯3,530,00003,530,0007.
06%2,647,500882,5005深圳市纵联成长投资合伙企业(有限合伙)2,740,000-1,000,0001,740,0003.
48%1,900,0001,900,0006深圳市神华投资集团有限公司2,500,00002,500,0005%2,500,0002,500,000公告编号:2020-009237深圳市沃华投资有限公司2,500,00002,500,0005%2,500,0002,500,0008深圳市德威远行投资企业(有限合伙)2,380,000-1,000,0001,380,0002.
76%1,380,0001,380,0009张易1,820,00001,820,0003.
64%1,820,0001,820,00010朱红刚800,0000800,0001.
6%800,000800,000合计49,800,000049,800,00099.
60%40,845,00020,015,000普通股前十名股东间相互关系说明:普通股前十名股东间相互关系说明:普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:蔡雪原和吴丽系夫妻关系,系控股股东,其他股东之间及与控股股东之间没有关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否蔡雪原,男,中国国籍,无境外永久居留权,1973年10月出生,研究生学历,博士学位.
蔡雪原先生1990年至1994年,在武汉纺织大学机械学院学习,获本科学历和学士学位.
1997年至2000年,在华中科技大学机械学院学习,获研究生学历和硕士学位.
20016年至2019年,在香港理工大学管理学院在职学习,获研究生学历和博士学位.
1994年至1997年,担任九江化纤股份有限公司机械工程师;2000年至2003年,先后担任华为技术有限公司IT工程师、项目经理;2003年至2012年,先后担任中兴通讯股份有限公司IT项目经理、总工、产品总经理;2012年至今任职于本公司,现任本公司董事长、总经理、法定代表人.
吴丽,女,中国国籍,无境外永久居留权,1975年11月出生,本科学历.
吴丽女士2001年毕业于中南财经政法大学会计专业,获本科学历.
1995年至1998年,担任九江化纤股份有限公司财务人员;1998年至2001年,中南财经政法大学学习;2001年至2002年,担任深圳新兴制铁有限公司财务人员;2002年至2004年,担任深圳市盾牌防雷设备有限公司财务人员;2004年至今任职于本公司,现任本公司财务总监及董事会秘书.
报告期内,控股股东及实际控制人未发生变化.
公告编号:2020-00924第七节融资及利润分配情况一、普通股股票发行及募集资金使用情况1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用2、存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用不适用单位:元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率%起始日期终止日期1银行借款中国建设银行股份有限公司银行5,000,0002019年6月29日2023年6月28日4.
752银行借款中国邮政储蓄银行银行2,000,0002019年5月23日2020年5月22日6.
5253银行借款中国邮政储蓄银行银行4,000,0002019年5月23日2020年5月22日4.
5675合计---11,000,000---六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益分派预案适用√不适用公告编号:2020-00925第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任职起止日期是否在公司领取薪酬起始日期终止日期蔡雪原董事长、总经理男1973年10月研究生2018年8月17日2021年8月16日是何明璐董事、副总经理男1977年8月研究生2018年8月17日2021年8月16日是邹海锋董事男1979年8月研究生2018年8月17日2021年8月16日是张敏董事男1955年9月本科2018年8月17日2021年8月16日否刘晓林董事男1974年5月本科2018年8月17日2021年8月16日否徐凯副总经理男1976年10月本科2018年8月17日2021年8月16日是吴丽董事会秘书、财务总监女1975年10月本科2018年8月17日2021年8月16日是钟民杰监事男1975年4月本科2018年8月17日2021年8月16日是罗兵监事男1983年4月本科2018年8月17日2021年8月16日是沈巍监事男1974年7月本科2018年8月17日2021年8月16日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事长、总经理蔡雪原与公司财务总监、董事会秘书吴丽为夫妻关系,除此之外,董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股东、实际控制人间无其他关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量蔡雪原董事长、总经17,385,000017,385,00034.
77%0公告编号:2020-00926理吴丽财务总监、董事会秘书12,615,0002,000,00014,615,00029.
23%0何明璐董事、副总经理3,530,00003,530,0007.
06%0张敏董事50,000050,0000.
1%0刘晓林董事625,0000625,0001.
25%0合计-34,205,0002,000,00036,205,00072.
41%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数技术人员115119销售人员920财务人员34行政管理人员1013员工总计137156按教育程度分类期初人数期末人数博士01硕士1512本科93114专科2525专科以下44员工总计137156(二)核心员工基本情况及变动情况适用√不适用公告编号:2020-00927三、报告期后更新情况适用√不适用第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否投资机构是否派驻董事√是否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是√否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》,设立了董事会、监事会及三会议事规则.
根据公司所处行业的业务特点,公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构,制定了各项内部管理制度,完善了公司法人治理结构,建立了公司规范运作的内部控制环境,从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护,保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权.
公司设立以来,所召开的股东大会、董事会、监事会的会议通知方式、召开方式、表决方式符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则,的规定,会议记录完整规范,股东大会、董事会及监事会依法忠实履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的权利和义务.
2016年4月20日,公司第一届董事会第四次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司通过设立三会治理结构、三会议事规则并建立各项内部管理制度,完善了公司法人治理结构,建立了公司规范运作的内部控制环境,从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护,保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权,给股东提供了适当的保护和平等权利,并公告编号:2020-00928且在实际中得到了有效执行.
公司通过《公司章程》对股东的权利做了具体规定:1)第二十八条规定,公司应当保证投资者的知情权、参与权、质询权和表决权;2)《公司章程》第三十一条规定股东享有下列权利:a)依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配;b)依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会,并行使相应的表决权;c)对公司的经营进行监督,提出建议或者质询;依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份;d)查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告;e)公司终止或者清算时,按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配;f)对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东,要求公司收购其股份;g)法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利.
《公司章程》第九条规定,股东可以起诉股东,股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员,股东可以起诉公司,公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期,公司的的重大决策,均根据《公司章程》及公司内部管理制度的规定,履行了相应的的程序:1)通过董事会或股东大会讨论,以确保公司股东对重大决策的知情权、决策权;重大决策以外及突发事件总经理有权即时作出处理,事后向股东通报;2)重大决策遵循民主化、科学化、规范化原则;3)公司监事会对重大决策程序的合法性进行监督.
公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项已经履行规定程序.
4、公司章程的修改情况无(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会21.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司公告编号:2020-009292018年度董事会工作报告》议案.
2.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年年度报告及其摘要》议案.
3.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年度总经理工作报告》议案.
4.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年度财务决算报告》议案5.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2019年度财务预算报告》议案6.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年度利润分配方案》议案7.
审议通过《关于向中国邮政储蓄银行股份有限公司深圳南山区支行申请贷款暨提供担保和反担保的议案》8.
审议通过《关于修改公司章程的议案》9.
审议通过《关于修改关联交易管理办法的议案》10.
审议通过《关于追加确认偶发性关联交易的议案》11.
审议通过《关于提议召开公司2018年年度股东大会的议案》12.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2019年半年度报告》监事会21.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年度监事会工作报告》议案.
2.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年年度报告及其摘要》议案.
3.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年度财务决算报告》议案4.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2019年度财务预算报告》议案5.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年度利润分配方案》议案6.
审议通过《关于向中国邮政储蓄银行股份有限公司深圳南山区支行申请贷款暨提供担保和反担保的议案》7.
审议通过《关于修改公司章程的议案》8.
审议通过《关于修改关联交易管理办法的议案》9.
审议通过《关于追加确认偶发性关联交易的议案》10.
审议通过《关于提议召开公司2018年年度股东大会的议案》公告编号:2020-0093011.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2019年半年度报告》股东大会11.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年度董事会工作报告》议案2.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年度监事会工作报告》议案3.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年年度报告及其摘要》议案4.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年度财务决算报告》议案5.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2019年度财务预算报告》议案6.
审议通过《深圳市远行科技股份有限公司2018年度利润分配方案》议案7.
审议通过《关于向中国邮政储蓄银行股份有限公司深圳南山区支行申请贷款暨提供担保和反担保的议案》8.
审议通过《关于修改公司章程的议案》9.
审议通过《关于修改关联交易管理办法的议案》10.
审议通过《关于追加确认偶发性关联交易的议案》2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期,公司依法设立健全公司股东大会、董事会、监事会、总经理、董事会秘书及三会议事规则等治理机制;建立与公司业务和发展相适应的管理制度,保障公司经营管理决策合法合规有效.
报告期,公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序都符合法律法规要求,决议内容合法、合规、真实、有效.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见公司监事会在报告期内的监事活动中,未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监事事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与股东完全分离、相互独立.
本公司具有完整的供应、生产和销售系统,具有独立完整的业务体系和面向市场的自主经营能力.
公告编号:2020-009311、资产独立公司拥有独立的生产经营场所,拥有独立完整的采购、生产和销售相关的固定资产及配套设施.
公司未以自身资产、权益或信誉为股东提供担保,公司对所有资产拥有完全的控制支配权,不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况.
2、人员独立公司的人事及工资管理完全独立,公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生,不存在有关法律、法规禁止的兼职情况.
公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬,未在实际控制人控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬.
公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形.
3、机构独立公司建立了规范的股东大会、董事会、监事会及其他法人治理结构,并制订了相应的议事规则;公司根据业务和管理的需要,设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构.
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间在机构设置和运作等方面相互独立,不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置和运作的情形.
4、财务独立公司设立独立的财务部门,负责公司的会计核算和财务管理工作.
公司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬,未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职.
公司按照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求,建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度.
公司开设独立的银行账户,作为独立纳税人依法纳税.
公司能够依据《公司章程》和相关财务制度独立做出财务决策,不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况;公司独立对外签订各项合同.
5、业务独立公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售业务体系,生产经营所需的技术为公司合法拥有,不存在产权争议,具有直接面向市场独立经营的能力,不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况.
报告期内,公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事与公司存在同业竞争的业务.
公告编号:2020-00932(三)对重大内部管理制度的评价截至报告期末,公司已经建立了采购管理制度流程、销售管理制度流程、研发管理制度流程,合同管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、信息披露制等,并根据《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求,建立了符合公司业务特点的独立的会计核算体系和财务管理制度.
报告期,公司经营管理活动严格遵循上述制度规定,未发现重大制度缺陷.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况2016年4月20日,公司第一届董事会第四次会议审议通过《关于的议案》.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人和公司管理层严格遵守信息披露的相关要求,执行情况良好.
公告编号:2020-00933第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定性段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号苏公W[2020]A658号审计机构名称公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉业财富中心5号楼十层审计报告日期2020年4月30日注册会计师姓名邓燏周建疆会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限3会计师事务所审计报酬100,000审计报告正文:审计报告苏公W[2020]A658号深圳市远行科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了深圳市远行科技股份有限公司(以下简称远行科技公司)财务报表,包括2019年12月31日合并及母公司资产负债表、2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了远行科技公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于远行科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息远行科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括远行科技公司2019年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估远行科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适公告编号:2020-00934用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算远行科技公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督远行科技公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对远行科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致远行科技公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就远行科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
公证天业会计师事务所中国注册会计师:邓燏(特殊普通合伙)(项目合伙人)中国注册会计师:周建疆中国·无锡2020年4月30日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金六、113,754,620.
2317,419,972.
58结算备付金公告编号:2020-00935拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据六、2118,400.
000.
00应收账款六、346,787,218.
7942,579,055.
86应收款项融资预付款项六、46,885,096.
02945,803.
15应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款六、55,594,990.
282,727,797.
75其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货六、62,435,650.
34672,559.
63合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计75,575,975.
6664,345,188.
97非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产六、7618,160.
81806,458.
15在建工程00生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产六、814,512,307.
9610,616,607.
68开发支出六、97,846,266.
756,132,278.
61商誉长期待摊费用六、1018,532.
98递延所得税资产六、111,258,413.
09691,349.
39公告编号:2020-00936其他非流动资产非流动资产合计24,235,148.
6118,265,226.
81资产总计99,811,124.
2782,610,415.
78流动负债:短期借款六、124,256,499.
630向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款六、1315,400,090.
5210,095,041.
68预收款项六、143,933,854.
894,949,839.
07合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬六、152,371,066.
751,947,526.
90应交税费六、163,057,589.
971,751,468.
75其他应付款六、174,021,898.
453,569,900.
44其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计33,041,000.
2122,313,776.
84非流动负债:保险合同准备金长期借款六、185,005,937.
500应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债公告编号:2020-00937非流动负债合计5,005,937.
50负债合计38,046,937.
7122,313,776.
84所有者权益(或股东权益):股本六、1950,000,000.
0050,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积六、203,633,314.
533,133,314.
53减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积六、21116,314.
01一般风险准备未分配利润六、228,243,181.
917,378,628.
44归属于母公司所有者权益合计61,992,810.
4560,511,942.
97少数股东权益-228,623.
89-215,304.
03所有者权益合计61,764,186.
5660,296,638.
94负债和所有者权益总计99,811,124.
2782,610,415.
78法定代表人:蔡雪原主管会计工作负责人:吴丽会计机构负责人:吴丽(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金13,106,532.
3916,300,457.
58交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据118,400.
00应收账款十三、143,516,804.
9640,604,620.
85应收款项融资预付款项182,293.
4556,770.
15其他应收款十三、29,793,263.
645,089,111.
80其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货2,435,650.
34672,559.
63合同资产持有待售资产公告编号:2020-00938一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计69,152,944.
7862,723,520.
01非流动资产:债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资十三、3971,264.
361,000,000.
00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产598,676.
89806,458.
15在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产14,372,928.
6310,401,203.
31开发支出4,043,344.
303,142,183.
70商誉长期待摊费用18,532.
98递延所得税资产1,258,413.
09637,647.
94其他非流动资产非流动资产合计21,244,627.
2716,006,026.
08资产总计90,397,572.
0578,729,546.
09流动负债:短期借款4,256,499.
63交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款13,885,700.
6413,384,356.
85预收款项467,580.
00898,405.
00卖出回购金融资产款应付职工薪酬2,037,587.
441,739,983.
02应交税费2,239,641.
611,645,617.
79其他应付款845,702.
55565,400.
88其中:应付利息应付股利合同负债持有待售负债公告编号:2020-00939一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计23,732,711.
8718,233,763.
54非流动负债:长期借款5,005,937.
50应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计5,005,937.
50负债合计28,738,649.
3718,233,763.
54所有者权益:股本50,000,000.
0050,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积2,095,073.
022,095,073.
02减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积116,314.
01一般风险准备未分配利润9,447,535.
658,400,709.
53所有者权益合计61,658,922.
6860,495,782.
55负债和所有者权益合计90,397,572.
0578,729,546.
09法定代表人:蔡雪原主管会计工作负责人:吴丽会计机构负责人:吴丽(三)合并利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业总收入六、23110,126,453.
6876,652,323.
58其中:营业收入六、23110,126,453.
6876,652,323.
58利息收入已赚保费公告编号:2020-00940手续费及佣金收入二、营业总成本110,558,966.
6376,361,172.
32其中:营业成本六、2380,815,218.
7662,927,756.
50利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加六、24455,586.
87440,503.
45销售费用六、2513,766,247.
301,367,290.
24管理费用六、266,226,965.
217,501,374.
41研发费用六、279,018,022.
974,036,405.
56财务费用六、28276,925.
5287,842.
16其中:利息费用六、28283,959.
3784,324.
97利息收入六、2863,320.
9021,405.
24加:其他收益六、291,806,211.
932,614,762.
01投资收益(损失以"-"号填列)六、30301,145.
77其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)六、31-1,002,832.
670资产减值损失(损失以"-"号填列)六、320-957,729.
56资产处置收益(损失以"-"号填列)六、33-2,822.
680三、营业利润(亏损以"-"号填列)368,043.
632,249,329.
48加:营业外收入六、3444,924.
0158,562.
49减:营业外支出六、3512,483.
722,754.
00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)400,483.
922,305,137.
97减:所得税费用六、36-567,063.
70-161,840.
54五、净利润(净亏损以"-"号填列)967,547.
622,466,978.
51其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)967,547.
622,466,978.
512.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益(净亏损以"-"号填列)-13,319.
86-177,062.
512.
归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)980,867.
482,644,041.
02公告编号:2020-00941六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-(6)其他债权投资信用减值准备(7)现金流量套期储备(8)外币财务报表折算差额(9)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额967,547.
622,466,978.
51(一)归属于母公司所有者的综合收益总额980,867.
482,644,041.
02(二)归属于少数股东的综合收益总额-13,319.
86-177,062.
51八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)十四、20.
020.
0529(二)稀释每股收益(元/股)十四、20.
020.
0529法定代表人:蔡雪原主管会计工作负责人:吴丽会计机构负责人:吴丽(四)母公司利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业收入十三、461,051,736.
1152,178,047.
50减:营业成本十三、447,344,801.
0439,222,789.
07税金及附加403,856.
75411,892.
64销售费用1,117,156.
49904,681.
96管理费用5,281,449.
376,986,061.
30研发费用7,536,382.
663,537,424.
09公告编号:2020-00942财务费用236,635.
5787,424.
08其中:利息费用283,959.
3784,324.
97利息收入60,413.
2619,191.
40加:其他收益1,666,129.
212,614,762.
01投资收益(损失以"-"号填列)471,264.
36301,145.
77其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)-748,153.
26资产减值损失(损失以"-"号填列)-757,414.
22资产处置收益(损失以"-"号填列)-2,822.
68二、营业利润(亏损以"-"号填列)517,871.
863,186,267.
92加:营业外收入25,770.
5458,336.
38减:营业外支出1,267.
422,651.
92三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)542,374.
983,241,952.
38减:所得税费用-620,765.
15-110,338.
70四、净利润(净亏损以"-"号填列)1,163,140.
133,352,291.
08(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)1,163,140.
133,352,291.
08(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额1,163,140.
133,352,291.
08公告编号:2020-00943七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:蔡雪原主管会计工作负责人:吴丽会计机构负责人:吴丽(五)合并现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金114,488,415.
6480,725,120.
99客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还1,580,000.
311,438,618.
21收到其他与经营活动有关的现金六、381,086,454.
5417,777,551.
67经营活动现金流入小计117,154,870.
4999,941,290.
87购买商品、接受劳务支付的现金76,054,743.
1855,225,081.
35客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金28,955,227.
8724,359,501.
08支付的各项税费3,316,967.
503,137,473.
52支付其他与经营活动有关的现金六、3811,802,360.
0712,238,979.
27经营活动现金流出小计120,129,298.
6294,961,035.
22经营活动产生的现金流量净额-2,974,428.
134,980,255.
65二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金10,133,944.
46取得投资收益收到的现金301,145.
77公告编号:2020-00944处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,580.
241,360.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计6,580.
2410,436,450.
23购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,577,991.
463,119,746.
22投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计9,577,991.
463,119,746.
22投资活动产生的现金流量净额-9,571,411.
227,316,704.
01三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金500,000.
001,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金500,000.
00取得借款收到的现金11,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金六、38筹资活动现金流入小计11,500,000.
001,000,000.
00偿还债务支付的现金1,750,000.
004,600,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金271,522.
2484,324.
97其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金六、38筹资活动现金流出小计2,021,522.
244,684,324.
97筹资活动产生的现金流量净额9,478,477.
76-3,684,324.
97四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额六、39-3,067,361.
598,612,634.
69加:期初现金及现金等价物余额六、3916,679,025.
358,066,390.
66六、期末现金及现金等价物余额六、3913,611,663.
7616,679,025.
35法定代表人:蔡雪原主管会计工作负责人:吴丽会计机构负责人:吴丽(六)母公司现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金62,075,867.
0055,465,239.
46收到的税费返还1,445,517.
591,438,618.
21收到其他与经营活动有关的现金887,097.
097,539,571.
11经营活动现金流入小计64,408,481.
6864,443,428.
78公告编号:2020-00945购买商品、接受劳务支付的现金40,220,090.
3724,318,816.
21支付给职工以及为职工支付的现金22,074,258.
4522,140,152.
64支付的各项税费3,177,873.
872,995,568.
11支付其他与经营活动有关的现金2,273,688.
0910,347,442.
86经营活动现金流出小计67,745,910.
7859,801,979.
82经营活动产生的现金流量净额-3,337,429.
104,641,448.
96二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金500,000.
0010,133,944.
46取得投资收益收到的现金301,145.
77处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,580.
241,360.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计506,580.
2410,436,450.
23购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,743,563.
331,846,909.
82投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,000,000.
00支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计8,743,563.
332,846,909.
82投资活动产生的现金流量净额-8,236,983.
097,589,540.
41三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金11,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计11,000,000.
00偿还债务支付的现金1,750,000.
004,600,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金271,522.
2484,324.
97支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计2,021,522.
244,684,324.
97筹资活动产生的现金流量净额8,978,477.
76-4,684,324.
97四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-2,595,934.
437,546,664.
40加:期初现金及现金等价物余额15,559,510.
358,012,845.
95六、期末现金及现金等价物余额12,963,575.
9215,559,510.
35法定代表人:蔡雪原主管会计工作负责人:吴丽会计机构负责人:吴丽公告编号:2020-00946(七)合并股东权益变动表单位:元项目2019年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.
003,133,314.
537,378,628.
44-215,304.
0360,296,638.
94加:会计政策变更00000前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额50,000,000.
003,133,314.
537,378,628.
44-215,304.
0360,296,638.
94三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)500,000116,314.
01864,553.
47-13,319.
861,467,547.
62(一)综合收益总额980,867.
48-13,319.
86967,547.
62(二)所有者投入和减少资本500,000500,000.
001.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本公告编号:2020-009473.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他500,000500,000.
00(三)利润分配116,314.
01-116,314.
011.
提取盈余公积116,314.
01-116,314.
012.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额50,000,000.
003,633,314.
53116,314.
018,243,181.
91-228,623.
8961,764,186.
56公告编号:2020-00948项目2018年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,0002,095,073.
024,734,587.
4256,829,660.
44加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额50,000,0002,095,073.
024,734,587.
4256,829,660.
44三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,038,241.
512,644,041.
02-215,304.
033,466,978.
50(一)综合收益总额2,644,041.
02-177,062.
512,466,978.
51(二)所有者投入和减少资本1,038,241.
511,038,241.
511.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他1,038,241.
511,038,241.
51(三)利润分配-38,241.
52-38,241.
521.
提取盈余公积公告编号:2020-009492.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他-38,241.
52-38,241.
52(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额50,000,0003,133,314.
537,378,628.
44-215,304.
0360,296,638.
94法定代表人:蔡雪原主管会计工作负责人:吴丽会计机构负责人:吴丽公告编号:2020-00950(八)母公司股东权益变动表单位:元项目2019年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,0002,095,073.
028,400,709.
5360,495,782.
55加:会计政策变更0000前期差错更正其他二、本年期初余额50,000,0002,095,073.
028,400,709.
5360,495,782.
55三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)116,314.
011,046,826.
121,163,140.
13(一)综合收益总额1,163,140.
131,163,140.
13(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配116,314.
01-116,314.
011.
提取盈余公积116,314.
01-116,314.
012.
提取一般风险准备公告编号:2020-009513.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额50,000,000.
002,095,073.
02116,314.
019,447,535.
6561,658,922.
68项目2018年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他公告编号:2020-00952一、上年期末余额50,000,000.
002,095,073.
025,048,418.
4557,143,491.
47加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额50,000,000.
002,095,073.
025,048,418.
4557,143,491.
47三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)3,352,291.
083,352,291.
08(一)综合收益总额3,352,291.
083,352,291.
08(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本8,400,709.
5360,495,782.
553.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)公告编号:2020-009532.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额50,000,000.
002,095,073.
02法定代表人:蔡雪原主管会计工作负责人:吴丽会计机构负责人:吴丽公告编号:2020-00954深圳市远行科技股份有限公司2019年度财务报表附注一、公司基本情况1、公司概况深圳市远行科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由蔡雪原、虞渊明、汪景芳、姚玲共同出资组建,于2004年12月20日在深圳市工商行政管理局登记注册,总部位于广东省深圳市.
公司现持有统一社会信用代码为914403007703018032的营业执照,注册资本5,000万元,股份总数5,000万股(每股面值1元).
公司股票已于2016年4月1日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易.
本公司属软件和信息技术服务业.
经营范围:计算机软硬件、电子产品的技术开发、设计和销售及其它国内商业、物资供销业;信息咨询;经营进出口业务;电子设备租赁(以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目).
公司地址:深圳市南山区高新南七道002号深圳市数字技术园B1栋6楼A区1号.
2、本年度合并财务报表范围子公司名称认缴持股比例(%)实缴出资比例(%)表决权比例(%)注册资本(元)经营范围深圳市远行云商有限公司67.
59995677.
7067.
5999561,436,782.
00一般经营项目是:计算机软、硬件及网络通信产品的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,互联网门户技术、电子商务技术、电子出版技术的开发、转让、咨询,从事家用电器、数码产品、电子产品、照相器材、通讯器材、五金灯具、建筑材料、装饰材料、厨房用品、家具、灯具、纺织品、服装、鞋帽、箱包、化妆品、卫生用品、文化用品、体育用品、钟表、眼镜、玩具、乐器、日用百货、珠宝首饰、汽车饰品、金银饰品、工艺美术品、初级农产品、花卉的销售(以上各项均不含限制项目);在网上从事商贸活动(不含限制项目);国内贸易(不含专营、专控、专卖商品);经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);会务策划;展览展示策划;图文设计,文化活动策划,企业管理咨询;从事广告业务(法律法规、国务院规定需另行办理广告经营审批的,需取得许可后方可经公告编号:2020-00955营);航空机票销售代理;火车票销售代理;汽车票销售代理;公园门票销售代理;酒店销售代理;教育信息咨询;企业管理培训(不含职业技能培训);劳保用品及第二类医疗器械的销售(含网上销售)【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】.
许可经营项目是:蛋糕、饮品的销售;保健食品的销售;预包装食品(不含复热预包装食品)、乳制品(含婴幼儿配方乳粉)的批发与零售;国内旅游业务;入境旅游业务;出境旅游业务;保险兼业代理;旅游信息咨询;健康体检代理注:详见本附注"八、"在其他主体中的权益披露".
本财务报告于2020年4月30日经公司董事会会议批准报出.
二、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2、持续经营本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素.
三、重要会计政策及会计估计1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息.
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计年度为自公历1月1日起至12月31日.
3、记账本位币公告编号:2020-00956本公司以人民币为记账本位币.
4、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
5、企业合并企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并.
(1)同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
合并方在企业合并中取得的资产和负债,均按合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益.
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
(2)非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
购买方通过一次交换交易实现的企业合并,本公司作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数,首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益.
为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益.
付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债.
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
(3)通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益.
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投公告编号:2020-00957资收益.
购买方在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额.
(4)处置对子公司的投资处置价款与处置投资对应的账面价值的差额,在母公司个别财务报表中确认为当期投资收益;处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为当期投资收益,如果处置对子公司的投资未丧失控制权的,将此项差额计入资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益.
(5)处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权,对于处置后的剩余股权的处理.
在个别财务报表中,对于处置的股权,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产.
处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关政策进行会计处理.
在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益.
(6)企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权按照上述(4)和(5)的规定对每一项交易进行会计处理.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明多次交易事项属于一揽子交易:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
6、合并财务报表的编制方法(1)合并范围的认定母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报公告编号:2020-00958表,合并财务报表的合并范围以控制为基础确定.
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估.
(2)控制的依据投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方.
相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动.
(3)合并程序从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并.
本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销.
对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数.
非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数.
同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数.
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并.
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在.
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销"归属于母公司所有者的净利润".
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以"归属于少数股东的综合收益总额"项目列示.
有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加"少数股东权益"栏目,反映少数股东权益变动的情况.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司公告编号:2020-00959期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益.
7、现金及现金等价物的确定标准本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额.
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算.
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益.
(2)外币财务报表的折算资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"外,其他项目采用发生日的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示"汇率变动对现金及现金等价物的影响"项目反映.
由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的"其他综合收益"项目反映.
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.
9、金融工具1)自2019年1月1日起适用的会计政策(1)金融工具的分类金融资产于初始确认时分类为:①以摊余成本计量的金融资产;②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
金融负债于初始确认时分类为:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;③不属于本条①或②情形的财务担保合同,以及不属于本条①情形的以低于市场利率贷款的贷款承公告编号:2020-00960诺;④以摊余成本计量的金融负债.
(2)金融工具的确认依据和计量方法①以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量.
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益.
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益.
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益.
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益.
取得的股利计入当期损益.
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益.
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益.
该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益.
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
⑥以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
公告编号:2020-00961持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益.
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益.
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法本公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和.
③金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分的账面价值;②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
(4)金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
公告编号:2020-00962(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备.
信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值.
其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现.
在计量预期信用损失时,本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险.
如:与对方存在诉讼、仲裁等应收款项;有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等.
除了单项评估信用风险的金融资产以外,本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合,在组合基础上计算预期信用损失.
确定组合的依据如下:A应收票据应收票据组合1:银行承兑汇票应收票据组合2:商业承兑汇票B应收账款应收账款组合1:无明显减值迹象的应收款项,相同账龄的应收款项具有类似信用风险的特征应收账款组合2:应收合并范围内子公司款项C其他应收款其他应收款组合1:应收合并范围内子公司款项其他应收款组合2:无明显减值迹象的应收款项,相同账龄的其他应收款具有类似信用风险的特征本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失,信用损失率对照表如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001-2年10.
0010.
002-3年30.
0030.
003-4年50.
0050.
004-5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
00除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,公告编号:2020-00963本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备.
对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加.
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失.
本公司考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失.
本公司在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息.
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本公司直接减记该金融资产的账面余额.
2)自2019年1月1日前适用的会计政策金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.
(1)金融资产和金融负债的分类与计量本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类.
其中:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入股东权益;应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量.
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类.
(2)金融资产和金融负债公允价值的确定存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响(即在重大影响以下),并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,将其划分为可供出售金融资产,并以成本计量.
(3)金融资产转移的确认与计量本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移,转移金融资产可以是金融资产的全部,也可以是一部分.
金融资产转移包括两种形式:公告编号:2020-00964①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;②将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务.
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认该全部或部分金融资产,收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益,同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益;保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时,继续确认该全部或部分金融资产,收到的对价确认为金融负债.
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
(4)金融资产和金融负债终止确认满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止.
②该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件.
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
(5)金融资产减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回.
10、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等.
1)自2019年1月1日后适用的会计政策公告编号:2020-00965详见本财务报表附注四9、金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法2)自2019年1月1日前适用的会计政策(1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法单项金额重大的判断依据或金额标准:以期末应收款项余额前五名为确认标准.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
如经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项,将其归入相应组合,计提坏账准备.
(2)、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项确定组合的依据组合1无明显减值迹象的应收款项,相同账龄的应收款项具有类似信用风险的特征组合2对受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备按组合计提坏账准备的计提方法组合1账龄分析法组合1中,采用账龄分析法计提坏账准备的账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001-2年10.
0010.
002-3年30.
0030.
003-4年50.
0050.
004-5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
00(3)、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单独计提坏账准备的理由:账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值.
坏账准备的计提方法:根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
11、存货(1)存货的分类本公司存货分为在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产、未完成劳务等.
公司的存货为未完成劳务.
(2)存货发出的计价及摊销存货取得时按实际成本计价,存货发出时采用先进先出法计价;公告编号:2020-00966低值易耗品领用时采用一次转销法摊销;周转用包装物领用时采用一次转销法摊销.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.
产成品及主要原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备.
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算.
(4)存货的盘存制度公司存货盘存采用永续盘存制.
12、长期股权投资(1)投资成本的确定长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注三、9"金融工具".
企业合并形成的长期股权投资,按照本附注三、5"企业合并"的相关内容确认初始投资成本;除上述以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:①以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外.
④在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
公告编号:2020-00967⑤通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
(2)长期股权投资的后续计量①能够对被投资单位实施控制的投资,采用成本法核算.
②对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
(3)长期股权投资减值测试方法和减值准备计提方法长期股权投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18"长期资产减值".
13、固定资产公告编号:2020-00968(1)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产.
固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)固定资产初始计量和后续计量购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量.
固定资产的后续支出:与固定资产有关的更新改造、装修等后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产有关的修理费用等后续支出,不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益.
(3)折旧方法类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)办公设备年限平均法3-5519.
00-31.
6运输设备年限平均法4525.
00(4)固定资产减值测试方法和减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18"长期资产减值".
15、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额.
本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始.
(2)借款费用资本化的期间为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用.
(3)借款费用资本化金额的计算方法公告编号:2020-00969为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定.
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
16、无形资产(1)无形资产的初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
以同一控制下企业吸收合并的方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
(2)无形资产的后续计量公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产.
①使用寿命有限的无形资产的后续计量公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销,不预留残值.
无形资产的摊销金额通常计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成本.
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:无形资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年摊销率(%)软件10-10公告编号:2020-00970著作权5-20资产负债表日,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核.
②使用寿命不确定的无形资产的后续计量公司对使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不进行摊销,但于每年年度终了进行减值测试.
(3)无形资产使用寿命的估计①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命.
②合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限.
③按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产.
(4)无形资产减值测试方法和减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18"长期资产减值".
17、研究与开发支出本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产.
18、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商公告编号:2020-00971誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
19、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益.
内容摊销年限年摊销率(%)装修费用333.
3320、职工薪酬(1)职工薪酬的范围职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.
根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的"应付职工薪酬"项目和"长期应付职工薪酬"项目.
(2)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外;发生的职工福利费,在实际发生时公告编号:2020-00972根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量;企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
(3)离职后福利的会计处理方法本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
离职后福利计划,是指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等.
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划.
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等.
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(4)辞退福利的会计处理方法本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益.
正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理.
(5)其他长期职工福利的会计处理方法公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休福利属于设定受益计划,资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值.
设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算.
与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益.
21、预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;公告编号:2020-00973(3)该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认.
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值.
22、收入的确认原则1)、商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
2)、提供劳务收入(1)在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入.
(2)如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;(3)如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本作为当期费用;(4)如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入.
3)、让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益很可能流入本集团,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入,按照他人使用货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收入,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
公司具体确认收入的标准:销售外购商品:以商品交付购货方并经对方验收合格后确认收入.
技术开发服务:在资产负债表日按照完工百分比法来确认收入,完工百分比以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例来确定,以工时作为劳务量的衡量依据.
公告编号:2020-0097423、政府补助(1)政府补助的类型政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产.
政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助.
(2)政府补助的确认原则政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:①公司能够满足政府补助所附条件;②公司能够收到政府补助.
(3)政府补助的计量①政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量.
其中,对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量;否则,按照实际收到的金额计量.
②政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金额为人民币1元).
(4)政府补助的会计处理方法①与资产相关的政府补助,在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
②与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助,在取得时确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益.
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助,在取得时直接计入当期损益.
③已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益.
不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
24、递延所得税资产/递延所得税负债(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵公告编号:2020-00975扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
四、会计政策、会计估计变更及差错更正1、重要会计政策变更(1)财务报表列报2019年4月财政部发布财会〔2019〕6号《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》,对企业财务报表格式进行了修订,本公司根据通知要求进行了调整.
上述政策对本公司可比期间合并财务报表项目及金额的影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称比较数据追溯调整影响金额2018年度(1)在资产负债表将原列示为"应收票据及应收账款"部分重分类至"应收票据"、"应收账款"科目.
比较数据相应调整.
应收票据及应收账款-42,579,055.
86应收票据应收账款42,579,055.
86(2)在资产负债表将原列示为"应付票据及应付账款"部分重分类至"应付票据"、"应付账款"科目.
比较数据相应调整.
应付票据及应付账款-10,095,041.
68应付票据应付账款10,095,041.
68上述政策对本公司可比期间母公司财务报表项目及金额的影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称比较数据追溯调整影响金额2018年度(1)在资产负债表将原列示为"应收票据及应收账款"部分重分类至"应收票据"、"应收账款"科目.
比较数据相应调整.
应收票据及应收账款-40,604,620.
85应收票据应收账款40,604,620.
85(2)在资产负债表将原列示为"应付票据及应付账款"部分重分类至"应付票据"、"应付账款"科目.
比较数据相应调整.
应付票据及应付账款-13,384,356.
85应付票据应付账款13,384,356.
85(2)执行新金融工具准则导致的会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移公告编号:2020-00976(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则"),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业自2019年1月1日起施行.
本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则.
首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况:本公司执行上述准则在报告期内无重大影响.
(3)债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更根据财会〔2019〕8号《关于印发修订《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的通知》和财会〔2019〕9号《关于印发修订《企业会计准则第12号——债务重组》的通知》,财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求,相关修订适用于2019年1月1日之后的交易,经本公司董事会会议决议通过,本公司管理层认为,前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响.
2、重要会计估计变更本报告期内公司主要会计估计未发生变更.
五、税项1、主要税种及税率不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率本公司15.
00%深圳市远行云商有限公司25.
00%2、税收优惠《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》(财税(2013)106号3)第一条,第(四)税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物/提供劳务为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6.
00%、9.
00%、10.
00%、13.
00%、16.
00%城市维护建设税实际缴纳的增值税7.
00%教育费附加实际缴纳的增值税3.
00%地方教育费附加实际缴纳的增值税2.
00%企业所得税应纳税所得额15.
00%、25.
00%公告编号:2020-00977点规定:试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税.
公司符合上述规定的业务免征增值税.
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定"对国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税".
公司于2017年10月31日被认定为国家高新技术企业,并取得了编号为GR201744203924的《高新技术企业证书》,2017-2019年享受15%的所得税优惠税率.
六、合并财务报表项目注释(除另有说明外,货币单位均为人民币元)以下注释项目除非特别指出,期初金额指2019年1月1日,期末金额指2019年12月31日,"上期"指2018年度,"本期"指2019年度.
1、货币资金项目期末余额期初余额现金3,312.
34679,246.
43银行存款13,448,184.
2116,349,908.
36其他货币资金303,123.
68390,817.
79合计13,754,620.
2317,419,972.
58注:其他货币资金系存放在微信支付宝和证券账户的资金,可随时转入银行账户.
截止2019年12月31日,银行存款存在财政资金监管账号使用受限余额为142,956.
47元.
2、应收票据(1)应收票据分类列示种类期末余额期初余额银行承兑汇票118,400.
00-商业承兑汇票--合计118,400.
00-(2)期末公司已质押的应收票据:无.
(3)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无.
3、应收账款(1)应收账款分类披露种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款51,024,745.
31100.
004,237,526.
528.
3046,787,218.
79公告编号:2020-00978种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)其中:账龄组合51,024,745.
31100.
004,237,526.
528.
3046,787,218.
79合计51,024,745.
31100.
004,237,526.
528.
3046,787,218.
79续:种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款46,137,703.
64100.
003,558,647.
787.
7142,579,055.
86其中:账龄组合46,137,703.
64100.
003,558,647.
787.
7142,579,055.
86合计46,137,703.
64100.
003,558,647.
787.
7142,579,055.
86(2)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额金额坏账准备计提比例(%)净额1年以内37,780,353.
391,889,017.
675.
0035,891,335.
721至2年11,292,425.
231,129,242.
5210.
0010,163,182.
712-3年761,335.
17228,400.
5530.
00532,934.
623-4年287,798.
12143,899.
0650.
00143,899.
064-5年279,333.
39223,466.
7180.
0055,866.
685年以上623,500.
01623,500.
01100.
00-合计51,024,745.
314,237,526.
528.
3046,787,218.
79(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:项目期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按信用组合计提坏账准备3,558,647.
78591,771.
7987,106.
95--4,237,526.
52(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况.
公告编号:2020-00979单位名称款项性质期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备-期末余额中移全通系统集成有限公司货款11,766,512.
912年以内23.
06872,997.
07中国电信股份有限公司广东研究院货款9,499,996.
641年以内18.
62474,999.
83深圳市中兴系统集成技术有限公司货款2,649,805.
482年以内5.
19188,180.
55深圳市中兴新云服务有限公司货款2,239,303.
902年以内4.
39127,678.
14江西工悦科技有限公司货款2,300,000.
001年以内4.
51115,000.
00合计28,455,618.
9355.
771,778,855.
59(5)由金融资产转移而终止确认的应收账款:无.
(6)应收账款转移,如证券化、保理等,继续涉入形成的资产、负债的金额:无.
(7)本报告期实际核销的应收账款情况:无.
4、预付款项(1)预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内6,842,760.
1899.
39926,552.
6197.
961至2年30,835.
840.
4516,750.
541.
772至3年9,000.
000.
132,500.
000.
273年以上2,500.
000.
03--合计6,885,096.
02100.
00945,803.
15100.
00(2)期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额占预付账款期末余额的比例(%)南京苏宁易购电子商务有限公司2,002,254.
5329.
08深圳市华腾百事通科技服务有限公司1,835,434.
6926.
66北京京东世纪信息技术有限公司1,350,176.
1519.
61南京飞翰网络科技有限公司576,306.
998.
37深圳市盈华讯方通信技术有限公司200,000.
002.
90合计5,964,172.
3686.
625、其他应收款(1)明细情况项目期末余额账面余额坏账准备账面价值公告编号:2020-00980应收利息---应收股利---其他应收款6,396,145.
19801,154.
915,594,990.
28合计6,396,145.
19801,154.
915,594,990.
28续:项目期初余额账面余额坏账准备账面价值应收利息---应收股利---其他应收款3,117,891.
78390,094.
032,727,797.
75合计3,117,891.
78390,094.
032,727,797.
75(2)其他应收款①其他应收款分类披露种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款6,396,145.
19100.
00801,154.
9112.
535,594,990.
28其中:账龄分析法6,396,145.
19100.
00801,154.
9112.
535,594,990.
28合计6,396,145.
19100.
00801,154.
9112.
535,594,990.
28续:种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,117,891.
78100.
00390,094.
0312.
512,727,797.
75其中:账龄分析法3,117,891.
78100.
00390,094.
0312.
512,727,797.
75合计3,117,891.
78100.
00390,094.
0312.
512,727,797.
75②按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额公告编号:2020-00981金额坏账准备计提比例(%)净额1年以内3,823,664.
62191,183.
235.
003,632,481.
391-2年1,891,498.
36189,149.
8410.
001,702,348.
522-3年209,608.
9062,882.
6730.
00146,726.
233-4年112,760.
2956,380.
1550.
0056,380.
144-5年285,270.
00228,216.
0080.
0057,054.
005年以上73,343.
0273,343.
02100.
00-合计6,396,145.
19801,154.
9112.
535,594,990.
28③本期计提、收回或转回的坏账准备情况:坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发送信用减值)2019年1月1日余额389,294.
03800.
00-390,094.
032019年1月1日余额在本期-------转入第二阶段-------转入第三阶段-------转回第二阶段-------转回第一阶段----本期计提338,517.
8672,543.
02-411,060.
88本期转回----本期转销----本期核销----其他变动----2019年12月31日余额727,811.
8973,343.
02-801,154.
91④按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款单位名称期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额沃尔玛百货零售有限公司1,444,573.
192年以内22.
59103,097.
96深圳市远行互联科技有限公司750,000.
001年以内11.
7337,500.
00天虹商场股份有限公司沙河天虹商场519,434.
002年以内8.
1243,672.
70华润万家有限公司408,909.
871年以内6.
3932,603.
89上海机电设备招标有限公司350,000.
001年以内5.
4717,500.
00合计3,472,917.
0654.
30234,374.
556、存货公告编号:2020-00982项目期末余额账面余额跌价准备账面价值未完成劳务2,435,650.
34-2,435,650.
34合计:2,435,650.
34-2,435,650.
34续:项目期初余额账面余额跌价准备账面价值未完成劳务672,559.
63-672,559.
63合计:672,559.
63-672,559.
637、固定资产(1)固定资产情况项目电子设备运输设备办公设备合计一.
账面原值1、期初余额58,278.
01724,747.
391,856,473.
212,639,498.
612、本期增加金额--186,187.
22186,187.
22购置--186,187.
22186,187.
22在建工程转入----企业合并增加----股东投入----融资租入----其他转入----3、本期减少金额--102,233.
77102,233.
77处置或报废--102,233.
77102,233.
77融资租出----其他转出----4、期末余额58,278.
01724,747.
391,940,426.
662,723,452.
06二.
累计折旧1、期初余额14,406.
29243,847.
321,574,786.
851,833,040.
462、本期增加金额18,454.
56172,127.
52174,499.
56365,081.
64公告编号:2020-00983项目电子设备运输设备办公设备合计计提18,454.
56172,127.
52174,499.
56365,081.
64企业合并增加----其他转入----3、本期减少金额--92,830.
8592,830.
85处置或报废--92,830.
8592,830.
85融资租出----其他转出----4、期末余额32,860.
85415,974.
841,656,455.
562,105,291.
25三.
减值准备1、期初余额----2、本期增加金额----计提----企业合并增加----其他转入----3、本期减少金额----处置或报废----融资租出----其他转出----4、期末余额四.
账面价值----1、期末余额25,417.
16308,772.
55283,971.
10618,160.
812、期初余额43,871.
72480,900.
07281,686.
36806,458.
15(2)报告期内不存在通过融资租赁租入的固定资产(3)报告期内未办妥产权证书的固定资产:无.
(4)截止至2019年12月31日,不存在抵押、担保的情况.
8、无形资产(1)无形资产情况项目软件著作权合计1.
账面原值公告编号:2020-00984项目软件著作权合计(1)期初余额2,135,897.
4512,197,288.
1214,333,185.
57(2)本期增加金额-7,677,816.
107,677,816.
10(3)本期减少金额---(4)期末余额2,135,897.
4519,875,104.
2222,011,001.
672.
累计摊销-(1)期初余额566,863.
803,149,714.
093,716,577.
89(2)本期增加金额251,602.
263,530,513.
563,782,115.
82—计提251,602.
263,530,513.
563,782,115.
82(3)本期减少金额---(4)期末余额818,466.
066,680,227.
657,498,693.
713.
减值准备(1)期初余额---(2)本期增加金额---(3)本期减少金额---(4)期末余额---4.
账面价值(1)期末余额1,317,431.
3913,194,876.
5714,512,307.
96(2)期初余额1,569,033.
659,047,574.
0310,616,607.
68(2)期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产9、开发支出项目期初数本期增加本期减少期末数内部开发支出其他确认为无形资产确认为费用项目金额远行DevOps平台软件V1.
0557,769.
65远行OracleSOASuite管控平台软件V1.
01,282,928.
11云存储网关V2.
0377,633.
70财务共享产品V5.
01,800,389.
99远行报表开发平台研发项目316,464.
31自动化任务调度中心平台研发项目1,488,516.
46智能费用报账系统研发项目808,752.
41财务发票台账管理平台研发项目286,898.
73收款认领平台研发项目192,864.
67智能付款平台研发项目376,499.
67影像CS扫描端研发项目189,098.
40合计7,677,816.
10公告编号:2020-00985项目期初数本期增加本期减少期末数内部开发支出其他确认为无形资产确认为费用远行DevOps平台软件V1.
0547,366.
9810,402.
67-557,769.
65--远行OracleSOASuite管控平台软件V1.
01,282,928.
11--1,282,928.
11--云存储网关V2.
076,892.
08300,741.
62-377,633.
70--财务共享产品V5.
01,060,433.
10758,390.
82-1,800,389.
9918,433.
93-新流程V3.
7174,563.
4362,747.
89--237,311.
32-远行报表开发平台研发项目-624,325.
75-316,464.
31307,861.
44-自动化任务调度中心平台研发项目-1,699,694.
67-1,488,516.
46211,178.
21-智能费用报账系统研发项目-883,740.
38-808,752.
4174,987.
97-财务发票台账管理平台研发项目-375,473.
67-286,898.
7388,574.
94-收款认领平台研发项目-253,486.
81-192,864.
6760,622.
14-5G产业技术联盟协会管理系统V1.
0-195,807.
72--195,807.
72-智能付款平台研发项目-547,164.
10-376,499.
67170,664.
43-影像CS扫描端研发项目-280,862.
98-189,098.
4091,764.
58-企业云报销系统研发项目-684,052.
00--344,646.
22339,405.
78远行基于前后端分离技术的管理平台研究项目V1.
0-489,770.
42--127,829.
92361,940.
50企业商旅系统与云报销结合应用研发项目-163,460.
49--120,885.
8942,574.
60财务凭证管理平台研发项目-731,054.
18--276,239.
33454,814.
85远行API服务网关平台研发项目-2,312,617.
30--1,335,375.
16977,242.
14远行持续交付管理平台研发项目-1,665,304.
42--638,537.
791,026,766.
63远行商家视图大数据处理平台研发项目-1,196,616.
43--376,817.
86819,798.
57发票拍照识别并实现自动报销的研发项目-174,195.
69--174,062.
52133.
17利用在线支付实现员工报销快速到账研发项目-152,075.
09--151,941.
92133.
17自动识别电子发票实现自动化-131,625.
47--131,492.
30133.
17公告编号:2020-00986项目期初数本期增加本期减少期末数内部开发支出其他确认为无形资产确认为费用报销和税务研发项目AI-OCR增值税发票识别引擎研发项目-250,271.
33--249,958.
83312.
50FTI前端开发平台研发项目-634,976.
96--633,601.
961,375.
00基于弹性福利的企业集采电子商务云平台产业化项目-1,321,673.
93--1,303,359.
2318,314.
70面向中小企业的云报账及云会计研发项目-141,587.
57--141,454.
40133.
17面向中小企业的行业大数据分析提升中小企业管理水平研发项目-36,486.
62--36,353.
45133.
17利用人工智能和电子发票识别实现企业业务、财务和税务一体化研发项目-55,186.
30--55,053.
13133.
17福利PLUS3.
02,585,375.
55272,629.
38---2,858,004.
93远行云商2018年运营项目309,184.
5223,625.
49--308,312.
0224,497.
99远行云商运营平台项目38,203.
12459,397.
04---497,600.
16智能水设备水宝平台V1.
057,331.
7223,625.
49---80,957.
21基于异构数据的统计分析应用软件研发项目-341,862.
17---341,862.
17工蚁宝项目V1.
0-458,525.
95--458,525.
95-积分二维码收付款应用软件研发项目-139,409.
83--139,409.
83-远行云商差旅管理平台研发项目-208,869.
22--208,869.
22-远行云商客户管理系统研发项目-98,162.
24--98,162.
24-微信公众号代理系统研发项目-98,921.
65--98,921.
65-远行云商优品汇商城-169,439.
40--169,439.
40-合计6,132,278.
6118,428,261.
14-7,677,816.
109,036,456.
907,846,266.
7510、长期待摊费用项目期初余额本期增加本期摊销期末余额展厅装修18,532.
98-18,532.
98-合计18,532.
98-18,532.
98-公告编号:2020-0098711、递延所得税资产和递延所得税负债(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债①未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备4,569,196.
23685,379.
433,948,741.
81613,791.
85可抵扣亏损3,820,224.
37573,033.
66517,050.
2477,557.
54合计8,389,420.
601,258,413.
094,465,792.
05691,349.
39(2)未确认的递延所得税资产和递延所得税负债①未确认递延所得税资产的明细项目期末余额期初余额资产减值准备469,485.
20-可抵扣亏损1,823,146.
481,335,050.
58合计2,292,631.
681,335,050.
58②未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期项目到期年份期末余额可抵扣亏损2021年21,743.
97可抵扣亏损2022年154,476.
89可抵扣亏损2023年1,097,820.
33可抵扣亏损2024年549,105.
29合计1,823,146.
4812、短期借款(1)短期借款分类项目期末余额期初余额保证担保借款4,256,499.
63-合计4,256,499.
63-注:2019年4月24日,公司与中国邮政储蓄银行签订《小企业流动资金借款合同》,借款金额200万元,贷款期限12个月,自从2019年4月24日至2020年4月23日止,按月付息,每月还本金15万元,由蔡雪原、吴丽提供保证担保.
2019年4月24日,公司与中国邮政储蓄银行签订《小企业流动资金借款合同》,借款金额400万元,贷款期限12个月,自从2019年4月24日至2020年4月23日止,按月付息,每月还本金10万元,由蔡雪原、吴丽、深圳市中小企业融资担保有限公司提供保证担保.
公告编号:2020-00988(2)已逾期未偿还的短期借款情况:无.
13、应付账款(1)账龄披露账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内11,971,527.
8177.
748,257,150.
2081.
791至2年2,283,897.
3314.
831,252,467.
8112.
412-3年827,029.
515.
37585,423.
675.
803年以上317,635.
872.
06--合计:15,400,090.
52100.
0010,095,041.
68100.
00(2)账龄超过1年的重要应付账款:债权单位名称期末余额未偿还原因北京飞利信网络科技有限公司2,730,789.
45未结算贵州长汇通联科技有限公司306,040.
31未结算深圳市国融信科技有限公司306,433.
46未结算合计3,343,263.
2214、预收款项账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内3,279,581.
1183.
374,942,139.
0799.
841至2年646,573.
7816.
442,700.
000.
052至3年2,700.
000.
075,000.
000.
103年以上5,000.
000.
12--合计:3,933,854.
89100.
004,949,839.
07100.
0015、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬1,947,526.
9028,505,371.
2728,081,831.
422,371,066.
75离职后福利-设定提存计划-923,572.
73923,572.
73-辞退福利-43,500.
0043,500.
00-合计1,947,526.
9029,472,444.
0029,048,904.
152,371,066.
75(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补1,947,526.
9025,653,838.
0425,415,968.
192,185,396.
75公告编号:2020-00989项目期初余额本期增加本期减少期末余额贴(2)职工福利费-2,052,798.
201,867,128.
20185,670.
00(3)社会保险费-393,670.
17393,670.
17-其中:医疗保险费-344,349.
15344,349.
15-工伤保险费-9,600.
329,600.
32-生育保险费-39,720.
7039,720.
70-(4)住房公积金-405,064.
86405,064.
86-(5)工会经费和职工教育经费----(6)短期带薪缺勤----(7)短期利润分享计划----合计1,947,526.
9028,505,371.
2728,081,831.
422,371,066.
75(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险-896,624.
37896,624.
37-失业保险费-26,948.
3626,948.
36-合计-923,572.
73923,572.
73-16、应交税费税费项目期末余额期初余额增值税2,065,330.
74939,137.
06个人所得税773,470.
90679,794.
62城市维护建设税100,001.
8764,561.
65教育费附加42,857.
9528,008.
30地方教育费附加28,571.
9418,107.
17印花税47,356.
5721,859.
95合计3,057,589.
971,751,468.
7517、其他应付款(1)明细情况项目期末余额期初余额应付利息--应付股利--其他应付款4,021,898.
453,569,900.
44合计4,021,898.
453,569,900.
44(2)其他应付账款①其他应付款列示公告编号:2020-00990账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内1,149,146.
5828.
583,026,776.
9584.
791至2年2,390,118.
9859.
4381,705.
532.
292至3年21,214.
930.
53445,214.
5812.
473年以上461,417.
9611.
4616,203.
380.
45合计4,021,898.
45100.
003,569,900.
44100.
00②按款项性质列示的其他应付款款项性质期末余额期初余额单位往来及应收暂付款1,456,712.
853,535,832.
62员工报销款及其他2,565,185.
6034,067.
82合计4,021,898.
453,569,900.
44③账龄超过1年的重要其他应付款:债权单位名称期末余额未偿还原因深圳市先进技术研究院417,838.
36未结算北京嘉信浩远信息技术有限公司508,271.
00未结算合计926,109.
3618、长期借款(1)长期借款分类项目期末余额期初余额期末利率区间信用借款5,005,937.
50-4.
75%合计注:2019年6月29日,公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订《云快贷借款合同》,借款额度500万元,借款额度有效期间自2019年6月29日至2022年6月29日,属于信用借款.
19、实收资本投资者名称期初余额本期本期期末余额投资金额所占比例(%)增加减少投资金额所占比例(%)股份总额50,000,000.
00100.
00-50,000,000.
00100.
00合计50,000,000.
00100.
00-50,000,000.
00100.
0020、资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额一、资本(股本)溢价2,095,073.
02--2,095,073.
02二、其他资本公积1,038,241.
51500,000.
00-1,538,241.
51合计3,133,314.
53--3,633,314.
53公告编号:2020-00991项目年初余额本期增加本期减少期末余额其中:国有独享资本公积----说明:其他资本公积为母公司处置子公司2.
000025%股权产生的权益.
21、盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积金-116,314.
01-116,314.
01合计-116,314.
01-116,314.
01注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金.
法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取.
22、未分配利润项目期末余额期初余额调整前上期末未分配利润7,378,628.
444,734,587.
42调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)--调整后年初未分配利润7,378,628.
444,734,587.
42加:本期归属于母公司所有者的净利润980,867.
482,644,041.
02减:提取法定盈余公积116,314.
01-提取任意盈余公积--提取一般风险准备--应付普通股股利--期末未分配利润8,243,181.
917,378,628.
4423、营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务110,124,453.
6880,815,218.
7676,652,323.
5862,927,756.
50其他业务2,000.
00---合计110,126,453.
6880,815,218.
7676,652,323.
5862,927,756.
5024、税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税241,754.
82243,507.
76教育费附加103,270.
21106,015.
64地方教育费附加69,411.
8267,918.
49印花税及其他41,150.
0223,061.
56合计455,586.
87440,503.
4525、销售费用项目本期发生额上期发生额公告编号:2020-00992职工薪酬2,063,653.
15899,911.
82广告宣传费10,771,323.
43201,463.
09差旅费171,734.
18100,268.
31业务招待费53,872.
7641,951.
85固定资产折旧费3,335.
768,163.
56投标费用105,789.
8332,758.
47其他596,538.
1982,773.
14合计13,766,247.
301,367,290.
2426、管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬2,919,515.
442,190,117.
41租赁费552,594.
821,262,696.
57咨询费613,721.
57406,520.
68办公水电费475,061.
25278,732.
14差旅费66,010.
64127,204.
96折旧与摊销300,398.
972,404,739.
25业务招待费330,615.
46271,712.
23券商辅导费用94,339.
62122,641.
51审计费用116,677.
96150,650.
29其他730,492.
17261,323.
69交通费27,537.
3125,035.
68合计6,226,965.
217,501,374.
4127、研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬5,750,209.
843,424,316.
24外包服务881,923.
81525,320.
10折旧摊销费1,982,935.
07-其他402,954.
2586,769.
22合计9,018,022.
974,036,405.
5628、财务费用类别本期发生额上期发生额利息支出283,959.
3784,324.
97减:利息收入63,320.
9021,405.
24汇兑损益--手续费56,287.
0524,922.
43合计276,925.
5287,842.
16公告编号:2020-0099329、其他收益项目本期发生额上期发生额政府补助226,211.
621,176,143.
80税费返还1,580,000.
311,438,618.
21合计1,806,211.
932,614,762.
01政府补助明细:项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关科学技术局贴息资助-164,800.
00与收益相关稳岗补贴11,411.
6215,721.
01与收益相关专利补助款6,000.
0030,000.
00与收益相关计算机软件补助8,800.
00-与收益相关鼓励中小企上规模奖励200,000.
00-与收益相关南山科技局贴息款-188,300.
00与收益相关中小企业服务署小微企业贷款担保利息补贴款-112,000.
00与收益相关南山科技局2017年国家高新技术企业补助-30,000.
00与收益相关2017年第2批专利资助-9,000.
00与收益相关国家高新企业政府补贴-100,000.
00与收益相关高新企业政府补贴-400,000.
00与收益相关基于CPU+GPU融合模式的大数据采集与调度管控瓶体关键技术研发项目-15,409.
58与收益相关移动终端恶意软件检测技术研发项目-110,913.
21与收益相关合计226,211.
621,176,143.
8030、投资收益产生投资收益的来源本期发生额上期发生额其他理财产品取得的投资收益-301,145.
77合计-301,145.
7731、信用减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失-1,002,832.
67-合计-1,002,832.
67-32、资产减值损失公告编号:2020-00994项目本期发生额上期发生额坏账损失--957,729.
56合计--957,729.
5633、资产处置收益项目本期发生额上期发生额固定资产处置收益-2,822.
68-合计-2,822.
68-34、营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他44,924.
0158,562.
4944,924.
01合计44,924.
0158,562.
4944,924.
0135、营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额罚款滞纳金100.
00-100.
00其他12,383.
722,754.
0012,383.
72合计12,483.
722,754.
0012,483.
7236、所得税费用项目本期发生额上期发生额当期所得税费用--递延所得税费用-567,063.
70-161,840.
54合计:-567,063.
70-161,840.
5437、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额400,483.
92按法定[或适用]税率计算的所得税费用60,072.
59子公司适用不同税率的影响20,674.
99调整以前期间所得税的影响72,534.
18非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响68,859.
43使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响254,647.
63加计扣除-1,096,148.
65其他52,296.
13所得税费用-567,063.
70公告编号:2020-0099538、现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额利息收入63,320.
9021,405.
24财政补助资金226,211.
621,049,821.
01往来款、代垫款及其他796,922.
0216,706,325.
42合计1,086,454.
5417,777,551.
67(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额费用支出8,753,326.
657,874,308.
66其他3,049,033.
424,364,670.
61合计11,802,360.
0712,238,979.
2739、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额将净利润调节为经营活动现金流量:-净利润967,547.
622,466,978.
51加:资产减值准备1,002,832.
67957,729.
56固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧365,081.
64445,252.
35无形资产摊销3,782,115.
822,137,045.
76长期待摊费用摊销18,532.
9845,996.
80处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)2,822.
68-固定资产报废损失(收益以"-"号填列)-公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-财务费用(收益以"-"号填列)283,959.
3784,324.
97投资损失(收益以"-"号填列)-301,145.
77递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-567,063.
70-161,840.
54递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-存货的减少(增加以"-"号填列)-1,763,090.
711,074,163.
49经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-14,135,881.
00-6,418,462.
71经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)7,068,714.
504,650,213.
23其他-经营活动产生的现金流量净额-2,974,428.
134,980,255.
652.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本--公告编号:2020-00996补充资料本期发生额上期发生额一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额13,611,663.
7616,679,025.
35减:现金的年初余额16,679,025.
358,066,390.
66加:现金等价物的期末余额--减:现金等价物的年初余额--现金及现金等价物净增加额-3,067,361.
598,612,634.
69(2)现金和现金等价物的构成项目本期发生额上期发生额一、现金13,611,663.
7616,679,025.
35其中:库存现金3,312.
34679,246.
43可随时用于支付的银行存款13,305,227.
7415,608,961.
13可随时用于支付的其他货币资金303,123.
68390,817.
79二、现金等价物--其他货币资金--三、期末现金及现金等价物余额13,611,663.
7616,679,025.
35其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物--37、所有权或使用权受到限制的资产项目期末金额受限原因货币资金142,956.
47财政资金监管账号使用受限合计142,956.
47七、合并范围的变更本期合并范围无变更八、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接(认缴持股)直接(实缴持股)间接深圳市远行云商有限公司深圳市深圳市零售业67.
59995677.
70新设2、在子公司的股东权益份额发生变化且仍控制子公司的交易公告编号:2020-00997公司2019年5月17日与赵哲熙签订股权转让协议,公司将持有的深圳市远行云商有限公司的2.
000025%的股权以人民币50.
00万元转让给赵哲熙.
九、关联方及关联方交易1、本公司的母公司情况本公司最终控制方是:蔡雪原及其配偶吴丽直接持有本公司64.
00%的股份,系公司的实际控制人.
2、本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注"八、在其他主体中的权益".
3、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系蔡雪原公司实际控制人、董事长吴丽公司股东、财务负责人深圳市纵联成长投资合伙企业(有限合伙)公司股东深圳德威远行投资企业(有限合伙)公司股东徐凯公司股东、副总经理何明璐公司股东、副总经理4、关联交易情况(1)关联担保情况①本公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕蔡雪原、吴丽2,000,000.
002019年4月24日2020年4月23日否蔡雪原、吴丽4,000,000.
002019年4月24日2020年4月23日否(2)关联方资金拆借关联方本期拆入金额本期拆出金额说明吴丽300,000.
00300,000.
00合计300,000.
00300,000.
00(3)关联方往来款项余额①应付款项关联方期末余额期初余额其他应付款吴丽358.
50358.
50蔡雪原3,580.
00-合计3,938.
50358.
50十、承诺及或有事项公告编号:2020-009981、重要承诺事项公司没有需要披露的承诺事项.
2、或有事项截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项.
十一、资产负债表日后事项2020年4月17日,公司与深圳市中勤信达咨询有限公司成立深圳市远行云科技有限公司,公司持股比例5.
00%、深圳市中勤信达咨询有限公司持股95.
00%.
十二、其他重要事项截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的其他重要事项.
十三、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款47,530,784.
85100.
004,013,979.
898.
4543,516,804.
96其中:账龄组合46,706,073.
6598.
264,013,979.
898.
5942,692,093.
76对受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备824,711.
201.
74--824,711.
20合计47,530,784.
85100.
004,013,979.
898.
4543,516,804.
96续:种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款44,040,026.
47100.
003,435,405.
627.
8040,604,620.
85其中:账龄组合44,040,026.
47100.
003,435,405.
627.
8040,604,620.
85对受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备合计44,040,026.
47100.
003,435,405.
627.
8040,604,620.
85(2)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额金额坏账准备计提比例(%)净额公告编号:2020-009991年以内33,565,779.
651,678,288.
985.
0031,887,490.
671至2年11,200,368.
041,120,036.
8010.
0010,080,331.
242-3年749,294.
44224,788.
3330.
00524,506.
113-4年287,798.
12143,899.
0650.
00143,899.
064-5年279,333.
39223,466.
7180.
0055,866.
685年以上623,500.
01623,500.
01100.
00-合计46,706,073.
654,013,979.
898.
5942,692,093.
76(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:项目期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按信用组合计提坏账准备3,435,405.
62491,467.
3287,106.
95--4,013,979.
89(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况.
单位名称款项性质期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备-期末余额中移全通系统集成有限公司货款11,766,512.
912年以内24.
76872,997.
07中国电信股份有限公司广东研究院货款9,499,996.
641年以内19.
99474,999.
83深圳市中兴系统集成技术有限公司货款2,649,805.
482年以内5.
57188,180.
55深圳市中兴新云服务有限公司货款2,239,303.
902年以内4.
71127,678.
14江西工悦科技有限公司货款2,300,000.
001年以内4.
84115,000.
00合计28,455,618.
9359.
871,778,855.
592、其他应收款(1)明细情况项目期末余额账面余额坏账准备账面价值应收利息---应收股利---其他应收款10,348,479.
98555,216.
349,793,263.
64合计10,348,479.
98555,216.
349,793,263.
64续:项目期初余额公告编号:2020-009100账面余额坏账准备账面价值应收利息---应收股利---其他应收款5,387,642.
20298,530.
405,089,111.
80合计5,387,642.
20298,530.
405,089,111.
80(2)其他应收款①其他应收款分类披露种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款10,348,479.
98100.
00555,216.
345.
379,793,263.
64其中:账龄分析法3,238,371.
8131.
29555,216.
3417.
142,683,155.
47对受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备7,110,108.
1768.
71--7,110,108.
17合计10,348,479.
98100.
00555,216.
345.
379,793,263.
64续:种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,387,642.
20100.
00298,530.
405.
545,089,111.
80其中:账龄分析法5,387,642.
20100.
00298,530.
405.
545,089,111.
80对受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备合计5,387,642.
20100.
00298,530.
405.
545,089,111.
80②按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额金额坏账准备计提比例(%)净额1年以内2,247,689.
24112,384.
465.
002,135,304.
781-2年337,100.
3633,710.
0410.
00303,390.
32公告编号:2020-009101账龄期末余额金额坏账准备计提比例(%)净额2-3年199,608.
9059,882.
6730.
00139,726.
233-4年95,360.
2947,680.
1550.
0047,680.
144-5年285,270.
00228,216.
0080.
0057,054.
005年以上73,343.
0273,343.
02100.
00-合计3,238,371.
81555,216.
3417.
142,683,155.
47③本期计提、收回或转回的坏账准备情况:坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发送信用减值)2019年1月1日余额297,730.
40800.
00-298,530.
402019年1月1日余额在本期-------转入第二阶段-------转入第三阶段-------转回第二阶段-------转回第一阶段----本期计提184,142.
9272,543.
02-256,685.
94本期转回----本期转销----本期核销----其他变动----2019年12月31日余额481,873.
3273,343.
02-555,216.
34④按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款单位名称期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额深圳市远行云商有限公司7,110,108.
171-2年68.
71-深圳市远行互联科技有限公司750,000.
001年以内7.
2537,500.
00上海机电设备招标有限公司350,000.
001年以内3.
3817,500.
00深圳国家高技术产业创新中心241,311.
001年以内2.
3312,065.
55吴丽娟240,000.
001年以内2.
3212,000.
00合计8,691,419.
1783.
9979,065.
553、长期股权投资项目期末余额期初余额公告编号:2020-009102账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资971,264.
36-971,264.
361,000,000.
00-1,000,000.
00合计971,264.
36-971,264.
361,000,000.
00-1,000,000.
00(1)对子公司投资被投资单位期初余额本期本期期末余额本期计提减值准备期末余额增加减少减值准备深圳市远行云商有限公司1,000,000.
00-28,735.
64971,264.
36--合计1,000,000.
00-28,735.
64971,264.
36--4、营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务61,049,736.
1147,344,801.
0452,178,047.
5039,222,789.
07其他业务2,000.
00---合计61,051,736.
1147,344,801.
0452,178,047.
5039,222,789.
07十四、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益-2,822.
68越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)226,211.
62计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的-公告编号:2020-009103项目金额说明损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出32,440.
29其他符合非经常性损益定义的损益项目-所得税影响额36,343.
81少数股东权益影响额3,018.
64合计216,466.
782、净资产收益率及每股收益会计期间2019年度加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益本期归属于公司普通股股东的净利润1.
610.
020.
02扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.
250.
020.
02法定代表人:蔡雪原主管会计工作负责人:吴丽会计机构负责人:吴丽深圳市远行科技股份有限公司二〇二〇年四月三十日公告编号:2020-009104附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:深圳市远行科技股份有限公司财务室