江西江西水库见底

江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文1江西赣能股份有限公司2018年半年度报告2018-722018年08月江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司董事长、法定代表人揭小健、总经理张惠良、主管会计工作负责人王宏革及会计机构负责人(会计主管人员)张新卫声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文3目录2018年半年度报告.
1第一节重要提示、释义.
1第二节公司简介和主要财务指标.
4第三节公司业务概要.
6第四节经营情况讨论与分析.
10第五节重要事项.
14第六节股份变动及股东情况.
15第七节优先股相关情况.
16第八节董事、监事、高级管理人员情况.
17第九节公司债相关情况.
18第十节财务报告.
19第十一节备查文件目录.
76江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文4释义释义项指释义内容赣能股份/公司/上市公司/本公司指江西赣能股份有限公司控股股东、江投集团指江西省投资集团有限公司国投电力指国投电力控股股份有限公司丰电二期指江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂抱子石水电厂指江西赣能股份有限公司抱子石水电厂居龙潭水电厂指江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂丰电三期指江西赣能股份有限公司丰城三期发电厂东津发电指江西东津发电有限责任公司江西国资委指江西省国有资产监督管理委员会江西发改委指江西省发展和改革委员会中国证监会/证监会指中国证券监督管理委员会江西证监局指中国证券监督管理委员会江西监管局深交所指深圳证券交易所天健会计师事务所指天健会计师事务所(特殊普通合伙)元指人民币元江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文5第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称赣能股份股票代码000899变更后的股票简称(如有)无变更股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称江西赣能股份有限公司公司的中文简称(如有)江西赣能股份有限公司公司的外文名称(如有)赣能股份公司的外文名称缩写(如有)JIANGXIGANNENGCO.
,LTD公司的法定代表人揭小健二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名曹宇李洁联系地址江西省南昌市高新区火炬大街199号江西省南昌市高新区火炬大街199号电话0791-881062000791-88109899传真0791-881061190791-88106119电子信箱ganneng@000899.
comganneng@000899.
com三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报.
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2017年年报.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文63、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况√适用不适用经公司2018年5月21日召开的2018年度第一次临时股东大会会议及2018年第二次临时董事会会议审议,同意选举揭小健先生为公司第七届董事会董事并担任公司第七届董事会董事长.
根据《公司章程》相关规定,董事长为公司的法定代表人.
报告期内,公司完成了法定代表人变更工商登记工作.
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入(元)1,195,108,700.
931,063,628,617.
8612.
36%归属于上市公司股东的净利润(元)99,328,264.
9291,631,736.
748.
40%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)91,234,390.
0993,750,381.
30-2.
68%经营活动产生的现金流量净额(元)289,972,148.
30355,006,655.
79-18.
32%基本每股收益(元/股)0.
10180.
09398.
41%稀释每股收益(元/股)0.
10180.
09398.
41%加权平均净资产收益率2.
20%1.
93%0.
27%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)7,484,827,825.
177,319,466,023.
982.
26%归属于上市公司股东的净资产(元)4,567,906,994.
744,468,578,729.
822.
22%五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
六、非经常性损益项目及金额√适用不适用江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文7单位:元项目金额说明计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)84,189.
04脱硝工程补助专项资金递延确认的收入.
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益6,281,391.
20投资保本型结构性存款取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,728,294.
59主要为预计负债的冲回、捐赠支出和设备报废损失等合计8,093,874.
83--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文8第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主营业务为火力、水力发电,目前公司所属已投产运营火电厂一家、水电厂两家,总装机容量为150万千瓦.
公司所属火电厂丰城二期发电厂装机容量2*70万千瓦,位于江西省丰城市,两家水电厂居龙潭水电厂、抱子石水电厂装机容量分别为2*3万千瓦和2*2万千瓦,分别位于江西省赣州市和九江市修水县.
公司尚有丰城三期发电厂在建,设计装机容量为2*100万千瓦超超临界发电机组,受"11.
24"特大安全事故影响,该项目于2016年11月24日停工.
2017年10月,该项目因手续不全被国家有关部门列入停建名单.
截止目前,项目仍处于停建阶段.
另外,公司受托管理控股股东江投集团下辖江西东津发电有限责任公司,装机容量为2*3万千瓦.
截至本报告期,公司所属火力发电厂丰电二期上网基础电价为0.
4143元/千瓦时(含脱硫脱硝、含税和电除尘价).
公司所属水电厂上网电价为0.
42元/千瓦时(含税).
二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产无重大变化在建工程公司在建工程"丰电三期扩建项目"受"11·24"事故影响,目前仍处于停工状态货币资金报告期末货币资金比年初增加113.
57%,主要是本期应付未付款项同比期初增加,部分款项推迟至下月月初支付应收账款报告期末应收账款比年初减少37.
32%,主要在于本期期末应收电费较年初减少其他非流动资产报告期末其他非流动资产比年初增加了53.
51%,主要在于本期预付设备款增加2、主要境外资产情况适用√不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司丰电二期发电机组资产质量优良,技术先进,机组煤耗水平及发电效率等指标均处于江西省前列.
近年来,丰电二期两江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文9台机组已陆续实施完毕脱硫、脱硝、电除尘、通流及超低排放改造,相关技术指标符合国家最新环保要求,位于江西省同类型火电机组的领先水平.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文10第四节经营情况讨论与分析一、概述2018年上半年,受省内各产业和居民用电量持续增长影响,公司火电机组发电量、利用小时同比均有所增长,但煤炭供需仍较为紧张,火电燃煤价格尚处于较高水平.
报告期内,公司总体生产经营态势平稳.
报告期内,公司丰电三期扩建项目仍处于停建状态.
公司已启动项目复工准备工作,目前开工支持性文件办理及施工现场复工准备均在稳步推进中.
在完成丰电三期项目开工必要支持性文件及相关整改报告后,公司将向国家应急管理部、国家能源局、华中电监局及省能源局提交项目复工申请,争取项目早日复工.
2018年上半年,公司共完成上网电量32.
88亿度,比上年同期上升了7.
10%,实现营业收入11.
95亿元,比上年同期上升了12.
36%,实现净利润0.
99亿元,比上年同期上升8.
40%.
截至2018年6月30日,公司总资产为74.
85亿元,较年初上升了2.
26%,净资产45.
68亿元,负债29.
17亿元,负债率38.
97%.
二、主营业务分析参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
主要财务数据同比变动情况单位:元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入1,195,108,700.
931,063,628,617.
8612.
36%主要为本期售电量同比增加营业成本1,046,495,965.
34921,343,461.
2213.
58%主要为燃料成本同比增加管理费用35,031,543.
0925,928,270.
7735.
11%主要是职工薪酬同比增加财务费用54,480,809.
0843,979,646.
3923.
88%主要为贷款规模和利率同比上升所得税费用21,047.
2614,862,658.
65-99.
86%本期应纳税所得额冲抵了去年税务上的可弥补亏损经营活动产生的现金流量净额289,972,148.
30355,006,655.
79-18.
32%支付燃煤等现金流出增加投资活动产生的现金流量净额-20,476,186.
75-36,871,347.
1944.
47%主要是赎回结构性理财产品金额增加筹资活动产生的现金流量净额-81,198,292.
44-113,473,540.
6828.
44%本期是上年同期分配了股利现金及现金等价物净增加额188,297,669.
11204,661,767.
92-8.
00%江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文11公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动.
主营业务构成情况单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业电力1,181,575,254.
881,044,764,210.
8411.
58%12.
38%13.
61%-0.
96%分产品电力1,181,575,254.
881,044,764,210.
8411.
58%12.
38%13.
61%-0.
96%分地区江西省1,181,575,254.
881,044,764,210.
8411.
58%12.
38%13.
61%-0.
96%三、非主营业务分析√适用不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益49,384,353.
6549.
71%主要为权益法核算的对联营企业确认的投资收益及投资保本型结构性存款获得的收益.
是四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况单位:元本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金354,097,671.
204.
73%1,225,439,022.
7416.
33%-11.
60%主要是将募集资金用于购买了银行保本型结构性存款产品应收账款225,381,067.
733.
01%144,502,574.
521.
93%1.
08%本期末应收电费较上年同期末增加存货141,186,250.
791.
89%147,156,787.
871.
96%-0.
07%长期股权投资1,227,204,554.
16.
40%1,134,153,426.
15.
12%1.
28%江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文127065固定资产3,351,313,709.
5444.
77%3,429,455,064.
8345.
71%-0.
94%在建工程438,939,873.
415.
86%476,396,837.
506.
35%-0.
49%短期借款1,347,000,000.
0018.
00%1,333,000,000.
0017.
77%0.
23%长期借款775,000,000.
0010.
35%1,135,000,000.
0015.
13%-4.
78%偿还部分长期借款以及部分长期借款转入一年内到期的非流动负债应收票据107,909,034.
501.
44%148,636,276.
021.
98%-0.
54%其他流动资产784,107,026.
9610.
48%24,616,589.
060.
33%10.
15%主要是本期期末持有结构性理财产品其他非流动资产744,109,997.
209.
94%527,647,525.
207.
03%2.
91%主要是三期预付设备款增加一年内到期的非流动负债338,000,000.
004.
52%149,000,000.
001.
99%2.
53%本期末一年到期的长期借款增加2、以公允价值计量的资产和负债适用√不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末,国家开发银行江西省分行质押借款余额3.
85亿元,质押标的为丰城二期发电厂两台66万千瓦发电机组50%的电费收费权;截至报告期末,中国农业银行丰城市支行质押借款余额1.
8亿元,质押标的为丰城二期发电厂两台66万千瓦发电机组12.
5%的电费收费权;截至报告期末,中国银行江西省分行营业部、中国银行丰城市丰电支行质押借款余额1.
0亿元,质押标的为丰城二期发电厂两台66万千瓦发电机组的电费收费权;截至报告期末,中国建设银行丰城支行质押借款余额2.
39亿元,质押标的为丰城二期发电厂两台发电机组13%的电费收费权;截至报告期末,中国工商银行丰城支行质押借款余额0.
39亿元,质押标的为丰城二期发电厂两台发电机组建设项目20%的电费收费权.
五、投资状况分析1、总体情况√适用不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度38,979,636.
4849,142,240.
83-20.
68%江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文13报告期投资额共计38,979,636.
48元,其中,固定资产增加额为11,576,412.
53元,主要为丰电二期机器设备的投入;在建工程增加额为27,403,223.
95元,主要为丰电三期基建项目和丰电二期技改项目的投入.
2、报告期内获取的重大的股权投资情况适用√不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况√适用不适用单位:元项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)丰电三期扩建项目自建是电力行业407,988,747.
501,069,735,486.
59募集资金及自有资金13.
95%0.
000.
002016年11月24日,项目发生冷却塔施工平台坍塌特别重大事故.
目前,项目处于停工状态.
2016年11月25日刊登于巨潮资讯网www.
cninfo.
com.
cn合计------407,988,747.
501,069,735,486.
59----0.
000.
00------4、金融资产投资(1)证券投资情况适用√不适用公司报告期不存在证券投资.
(2)衍生品投资情况适用√不适用江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文14公司报告期不存在衍生品投资.
六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况适用√不适用七、主要控股参股公司分析√适用不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润江西昌泰高速公路有限责任公司参股公司项目融资、建设、经营、管理、公路、桥梁和其他交通基础设施的投资、建设等1,500,000,000.
004,037,338,781.
473,823,166,108.
71377,888,733.
85250,160,030.
34186,179,783.
43报告期内取得和处置子公司的情况适用√不适用主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用九、对2018年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用√不适用十、公司面临的风险和应对措施1、主营业务收入过度依赖单一来源的风险公司目前主要营收来源于公司下属单一火电厂,丰电二期经营情况直接影响公司整体经营业绩;丰电三期扩建项目复工时间江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文15仍存在不确定性,也极大的影响了公司及时扩充产能,还增加了公司在项目停工期间内厂址保护等费用成本.
对策:加强检修、技改、日常维护及外包项目的全过程管理,提高机组、设备安全运行效能;紧紧依靠两大股东,争取各方支持,力争丰电三期项目早日复工;探索突破单一主业局限的方法,谋求扩大规模资产,改善资产结构,解决抗风险能力偏弱的问题.
2、上下游产业深化改革持续压缩公司生存空间的风险现行政策及市场环境下,电煤供应短期内难有改观,煤价趋势难以发生根本性改观,公司所属火电企业经营业绩也将受到牵制;同时,随着售电侧改革的逐步深入,发电企业在售电侧端与其他发电企业及售电公司的价格博弈愈发激烈,公司与其他大型发电集团在争夺电量及电价谈判过程中竞争能力不足;此外,货币资金市场供应紧张,贷款利率持续攀升已对公司运营成本造成了一定程度的影响.
对策:全力争取年度计划电量,要求所属电厂注重检修计划安排和经济调度,力争多发电、发好电,并通过积极、有效、智慧的营销工作,争取更多市场交易电量;加大各项成本费用的有效控制,科学编制年度预算,杜绝预算外使用及大幅超支情况;注重燃料采购合同的全过程管理,抓好经济调运;继续加强资金的优化管理,切实降低贷款利率.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文16第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2017年年度股东大会会议年度股东大会72.
47%2018年05月21日2018年05月21日刊登于巨潮资讯网www.
cninfo.
com.
cn《江西赣能股份有限公司2017年年度股东大会会议决议公告》(2018-44)2018年第一次临时股东大会会议临时股东大会72.
52%2018年07月11日2018年07月11日刊登于巨潮资讯网www.
cninfo.
com.
cn《江西赣能股份有限公司2018年第一次临时股东大会会议决议公告》(2018-59)2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项.
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计是√否江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文17公司半年度报告未经审计.
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、董事会对上年度"非标准审计报告"相关情况的说明适用√不适用七、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项√适用不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引2016年9月,公司下属分公司丰城二期发电厂因与江苏明江工程有限公司合同纠纷一案,江苏明江工程有限公司向江西省高级人民法院对公司提起诉讼.
5,224.
74否案件已由江西省高级人民法院审理完毕.
丰城发电厂不服上述判决,已依法向中华人民共和国最高人民法院提起上诉.
截至本报告披露日,中华人民共和国最高人民法院已开庭审理此案,并作出终审判决.
丰城发电厂的上诉意见和理由成立,中华人民共和国最高人民法院应予支持;明江公司的上诉意见和理由不能成立,中华人民共和国最高人民法院应予驳回.
依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十八条第一款第三项、第六十九条、第九十三条第二款、第九十六条第一款,《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项规定,判决如下:"一、撤销江西省高级人民法院无2018年07月30日刊登于巨潮资讯网www.
cninfo.
com.
cn《江西赣能股份有限公司关于下属分公司涉及诉讼的进展公告》(2018-64)江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文18(2016)赣民初60号民事判决;二、驳回江苏明江工程有限公司的诉讼请求.
一审案件受理费303036.
7元,由江苏明江工程有限公司负担.
二审案件受理费68662元,由江苏明江工程有限公司负担.
本判决为终审判决.
"根据本次诉讼判决结果,公司预计影响本期净利润3,748,829.
54元.
2016年10月,公司下属分公司丰城二期发电厂针对江苏明江工程有限公司在纠纷中拖欠货款的事实,就丰城发电厂与江苏明江工程有限公司货款纠纷一案向丰城市人民法院对明江公司提起诉讼.
679.
26否案件已由江西省高级人民法院审理完毕.
丰城发电厂不服上述判决,已依法向中华人民共和国最高人民法院提起上诉.
截至本报告披露日,中华人民共和国最高人民法院已开庭审理此案,并作出终审判决.
丰城发电厂的上诉理由部分成立,中华人民共和国最高人民法院予以支持.
一审判决认定事实和适用法律均有不当之处,中华人民共和国最高人民法院依法予以纠正.
依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第一百零七条、第一百零九条,《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项之规定,判决如下:"一、变更江西省高级人民法院(2017)赣民初56号民事判决第一项为:江苏明江工程有限公司于本判决生效之日截止本报告披露日,公司尚未收到明江公司就上述判决支付的相关款项2018年07月24日刊登于巨潮资讯网www.
cninfo.
com.
cn《江西赣能股份有限公司关于下属分公司涉及诉讼的进展公告》(2018-63)江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文19起十日内向江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂支付6778928.
72元及相应的利息(利息按中国人民银行规定的同期贷款利率标准,自2016年8月10日起计算至实际清偿之日止);二、维持江西省高级人民法院(2017)赣民初56号民事判决第二项.
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息.
一审案件受理费59348.
34元,由江苏明江工程有限公司负担.
二审案件受理费59345.
56元,由江苏明江工程有限公司负担.
本判决为终审判决.
"其他诉讼事项√适用不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引公司所属丰电三期与湖北工业建筑总承包集团天华筑工程公司就场地平整工程合同中相关结算条111否目前,宜春仲裁委员会已受理该仲裁,案件尚未开庭.
无无江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文20款理解存在争议事项,2018年7月,湖北工业建筑总承包集团天华筑工程公司就该争议事项向宜春仲裁委员会申请仲裁.
九、处罚及整改情况√适用不适用名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂其他根据《国家发展改革委关于开展全国电力价格专项检查的通知》(发改价监[2017]548号)要求,江西省物价局依法于2017年6月14日对公司下属丰城二期发电厂2016年度环保电价政策执行情况进行了检查,发现丰电二期存在价格违法问题被有权机关调查根据国家发改委环境保护部《关于印发的通知》(发改价格[2014]536号)第十五条的规定"燃煤发电机组二氧化硫、氮氧化物、烟尘排放浓度小时均值超过限值要求仍执行环保电价的,由政府价格主管部门没收超限值时段的环保电价款".
2016年1月至12月,丰电二期#5、#6发电机组小时均值超限值时段共计115小时,获取超限值时段环保电价款计411,607.
91元,剔除丰电二期依法已缴纳的税金后,应没收超限值时段的环保电2018年04月17日刊登于巨潮资讯网www.
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cn《江西赣能股份有限公司关于收到行政处罚决定书的公告》(2018-27)江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文21价款计341,634.
57元.
江西省物价局认为:丰电二期上述行为违反了国家发改委环境保护部《关于印发的通知》(发改价格[2014]536号)第十五条的规定,属于《价格违法行为行政处罚规定》第九条第十一项的价格违法行为.
江西省物价局作出行政处罚如下:1、根据《中华人民共和国价格法》第三十九条和《价格违法行为行政处罚规定》第九条、第十六条的规定,将丰电二期获取的超限值时段环保电价款341,634.
57元予以没收,上缴省财政.
2、根据国家发改委环境保护部《关于印发的通知》(发改价格[2014]536号)第十五条的规定,丰电二期的超限值行为属于机组负荷低、发电机江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文22组启停等客观原因,应没收超限值时段环保电价,可免于罚款.
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况√适用不适用报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况.
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况.
十二、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易.
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来.
5、其他重大关联交易√适用不适用报告期内,为全面履行江投集团关于消除同业竞争的承诺,经与江投集团协商,并征得证券监管部门同意,公司于2018年3月26日召开公司第七届董事会第六次会议,审议通过了《公司关于与控股股东续签的议案》,同意由公司托管江投集团所持的东津发电97.
68%股权,协议一年一签.
托管期限内,公司按照东津发电年度可供股东分配利润的10%向江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文23江投集团收取股权托管的报酬,并由江投集团在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司;如果东津发电未分配利润为负数,公司不收取报酬.
本次关联交易是为全面履行江投集团重大资产重组相关承诺,减少与公司同业竞争的需要,对公司生产经营活动没有其他影响.
本次关联交易公开、公平、合理,没有损害公司和中小股东的利益.
由于本报告期尚处在托管期间,公司尚未确认此次股权托管的报酬.
重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称江西赣能股份有限公司关于股权托管的关联交易公告2018年03月26日巨潮资讯网www.
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cn十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金.
十四、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况√适用不适用托管情况说明具体情况详见本报告第五节重要事项第十二点重大关联交易"5、其他重大关联交易".
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目.
2、重大担保适用√不适用公司报告期不存在担保情况.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文243、其他重大合同√适用不适用合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引江西赣能股份有限公司丰城三期发电厂哈尔滨电气股份有限公司为江西赣能丰城电厂三期工程购买主机设备(锅炉、汽轮机、汽轮发电机各2台)2015年09月17日无公开招标确定205,188否无设备尚处于制造期江西赣能股份有限公司丰城三期发电厂中国电力工程顾问集团中南电力设计院有限公司江西丰城电厂三期扩建工程项目EPC总承包项目2015年12月01日无公开招标确定298,496否无受事故影响,项目暂时停工江西赣能股份有限公司丰城三期发电厂南昌铁路勘测设计院有限责任公司(联合体牵头人)、中铁上海设计院集团有限公司(联合江西赣能股份有限公司丰城三期发电厂铁路专用线工程EPC总承包项目2015年11月01日无公开招标确定27,835否无按计划履行合同江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文25体成员一)、南昌铁路天河建设股份有限公司(联合体成员二)十五、社会责任情况1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂颗粒物有组织排放2个厂区4.
16mg/m3≤30mg/m345.
114t840t/年无江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂二氧化硫有组织排放2个厂区25.
28mg/m3≤200mg/m3274.
009t3445t/年无江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂氮氧化物有组织排放2个厂区40.
77mg/m3≤100mg/m3426.
511t2800t/年无防治污染设施的建设和运行情况公司重点排污单位为丰城二期发电厂,其主要污染物为废气,电厂废气污染防治设施齐全且紧跟国家及地方政策,不断进行环保设施改造,为环保事业发展投入了大量人力、物力和资金.
2017年完成了#5、#6机组超低排放改造,现已通过验收并取得江西省环境保护厅认可确认函.
报告期,丰城二期发电厂污染防治设施运行正常,烟气污染物排放浓度按超低标准控制,满足《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)要求,可实现废气污染物达标排放;烟气在线监测设施齐全,按照环保要求由有资质单位运维,确保了在线监测设施的准确性和稳定性.
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况丰电二期建设项目均编制了环境影响评价报告,并已报地方环保局审批.
2017年取得了#5、#6机组超低排放改造工程环境影响报告表的批复.
单位名称项目名称环评批复文号审批部门批复时间江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文26江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂#5、#6机组超低排放改造工程丰环评字【2017】20号丰城市环境保护局2017.
05.
27突发环境事件应急预案为有效预防、处置突发性环境风险事故发生,江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂根据环保部《关于印发企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)的通知》编制了《环境污染事故应急预案》.
按照相关规定对预案进行评审、发布、培训后,及时报国家能源局华中监管局、丰城市安全生产监督管理局备案.
丰电二期成立了以总经理为主要负责人的应急指挥机构,明确了各级机构职责,规范了应急处置程序,储备了应急救援物资,组织开展了环境污染事故应急演练活动,为提高丰城二期发电厂应对环境突发事件应急处置能力打下了坚实的基础.
环境自行监测方案丰城二期发电厂严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定,制定了年度自行监测方案,在主要排放口按环保要求安装在线监测设施,对污染物进行实时监测;一般排放口按照《排污单位自行监测技术指南》的监测频次要求,委托第三方专业监测服务机构进行监测.
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无2、履行精准扶贫社会责任情况(1)精准扶贫规划江西省赣州市南桥镇古坑村是"国家十三五"贫困村,辖区面积9.
6平方公里,共有9个村民小组,438户1609人.
现有建档立卡贫困人口74户306人,占总人口的19%.
古坑村贫困人口多,贫困程度深,经过几年努力,已将贫困发生率降到了1.
68%,仍有6户27人未脱贫.
为了进一步做好古坑村脱贫攻坚工作,紧紧抓住公司对口支援的历史机遇,制订了脱贫攻坚规划.
1.
总体要求习近平总书记扶贫开发战略思想是我们一切脱贫攻坚工作的根本遵循.
坚持问题导向,打造全国精准扶贫示范村应该如何示范,在既有基础上如何提升并确保脱贫质量.
按照"核心是精准、关键在落实、确保可持续"的要求,紧紧围绕"两不愁、三保障",解决突出问题.
2.
工作目标"两不愁、三保障"的脱贫标准不高,但涉及面广,要花大力气,才能完全符合要求.
"三率一度"严格达到国家验收标准.
安居扶贫(住房安全保障)、八大体系项目实施、基础台账(信息系统、台账资料)、产业扶贫(贫困村扶贫产业基地建设、贫困户产业覆盖)达到县级验收标准,进而为顺利通过国家第三方评估验收打下坚实基础,确保2018年贫困村高质量退出.
3.
脱贫举措坚持问题导向,不铺大摊子,对照脱贫标准,缺什么补什么.
坚持长短结合的脱贫举措,打基础、立长远.
(一)基础工作识别精准.
参考第三方脱贫评估模式,开展整村精准识别评估,同时,日常跟踪大病救助、老人单独居住或立户、低保非贫困户等特殊人群,确保精准识别"不漏一人".
列明清单.
按照上级要求紧紧围绕"两不愁、三保障",列出"户脱贫"清单,做好收入清单、健康扶贫清单、贫困子女就学清单、住房安全保障清单;紧紧围绕"新八大体系",列出"村退出"清单.
台帐准确.
"线上""线下"信息资料台账相一致.
贫困户信息管理是动态管理,必须保证国务院扶贫开发信息系统、江西省精准脱贫大数据管理平台,同贫困户"一户一档""一证一册"相衔接对应,做到系统、台账、实际三项内容相一致.
管理完善.
根据《江西省精准扶贫档案管理实施办法》抓好资料台帐管理,完善贫困户"一户一档""一证一册"等资料,特别是贫困户识别、江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文27脱贫、清退等程序佐证资料、贫困户已享受政策要完全体现在登记证上.
结合工作实际,完善产业、就业、移民、社会保障、健康扶贫、教育扶贫等各项扶贫工作台帐.
(二)产业扶贫新建蔬菜基地.
在古坑村建设50亩大棚蔬菜基地,采用镇、村级建设、贫困户认领、入股分红等方式,着力建设大棚蔬菜基地,实现贫困户利益联结全覆盖.
新建甜柿种植示范基地.
计划分户落实种植,由农户先行挖穴,经验收合格后,由政府免费提供种苗,提供技术支持,并落实以奖代补,引导示范农户规范操作,实现贫困户产业扶贫增收.
(三)就业扶贫新建就业扶贫车间做好贫困人口劳动力资源统计,规划建设标准厂房,引进劳动密集型产业,实现贫困人口家门口就业.
(四)文化扶贫加强公共文化体系建设.
按照"七个一"标准,全面提升村级综合文化服务中心,完善"农家书屋+电商"服务站,设置文化公益性岗位.
发展壮大文艺队伍.
组建舞蹈健身队、民乐队、舞龙队等,充分挖掘本村民间艺人.
组建1支文体志愿者服务队,采取集中培训和定期深入乡村对群众开展各类文体志愿培训和服务活动.
深入推进农村精神文明创建.
广泛开展以遵规守法、诚实守信、孝老爱亲、尊师重教、清洁卫生、脱贫致富为内容的"六星家庭"创评活动.
健全完善村民理事会、红白理事会等群众自治团体.
(五)整村推进安居扶贫.
实施民房整治、"老人住老房"专项整治两大工程,妥善安置孤寡老人入住"赣能惠民楼"保障房,全村所有农户住房实现100%安全保障.
基础设施扶贫.
妥善使用过桥贷款114万进行民房维修加固及铺设饮水管道.
改善人居环境.
实施风貌打造工程,实施房屋外立面统一风格粉墙、平改坡、换瓦.
实施庭院整治工程,实现门庭整洁、美观.
完善排水排污和亮化、绿化建设工程.
4.
组织保障(一)实施"党建+扶贫"工程推动"两学一做"学习教育常态化、制度化,努力找准党建工作与精准扶贫的结合点,用党员示范引领推进精准脱贫,建设党员志愿服务中心和便民服务站,发挥好基层党支部在脱贫攻坚中的战斗堡垒作用,以强有力的组织领导确保脱贫.
特别是做好2017年村"两委"换届工作.
(二)抓好驻村工作队,公司选派一名干部担任古坑村第一书记,寻乌县招商服务中心选派一人担任驻村工作队长.
驻村工作队是古坑村脱贫攻坚工作的核心力量,必须做到扶贫工作全面参与、全面熟悉、全面发挥作用,作风最实、工作最实.
(三)统筹好扶贫队伍着力发挥好驻村干部的作用,进而统筹好帮扶干部工作,做好包户精准帮扶工作、政策宣传工作、满意度提升工作.
(2)半年度精准扶贫概要1.
完成脱贫任务情况古坑村原有贫困户75户269人.
2017年5月精准识别"回头看"以后,建档立卡贫困人口74户306人,占总人口1610人的19.
06%.
2015年脱贫19户96人,2016年脱贫28户101人(死亡一户,清退2户),2017年预脱贫18户82人,仍有6户27人未脱贫,贫困发生率为1.
68%.
贫困户中,一般贫困户41户185人,五保户3户3人,低保户30户119人.
因病致贫27户,占全村贫困户总数的33.
8%,因残致贫11户35人,占14.
9%,缺劳动力致贫1户6人,占1.
35%,缺技术致贫5户13人,占6.
75%,缺资金致贫26户113人,占35%,因学2户8人,占2.
7%,因灾致贫1户6人,占1.
35%,自身发展动力不足1户.
2018年夏季整改后,贫困户户内清退13人,户内增加11人,整户新识别2户8人,建档立卡贫困户76户312人.
2.
完成项目投资情况(一)出资5万元,捐助村委会改建党员活动室.
(二)出资7.
7万元,展开"微心愿"点亮活动,向全村74户贫困户发放100只鸡苗/户,进一步推动贫困户脱贫增收(三)"赣能光伏扶贫电站"持续收益.
(四)出资14.
5万元,进行"池塘清淤、围栏改造"工程,切实推进村庄整治行动.
3.
驻村扶贫亮点和特色工作江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文28(一)完善资料档案,精准识别到位.
通过对已建档立卡的资料进行全面细致的排查梳理,认真开展"精准识别"查漏补缺工作,坚决贯彻落实"不漏一户、不落一人,应纳尽纳、应付尽付"的要求,逐户详细询问了农户的生产生活情况,认真填写了精准扶贫回头看入户登记表.
(二)针对市县督查组督查出的问题结合我村实际问题制订负面清单.
围绕市县督查组督查出的问题,结合新八大体系开展整村推进工作.
梳理全村夏季整改负面清单,及时落实整改措施、人员与时间,确保问题整改到位.
夏季整改共发现465种问题,完成整改数451,剩余问题将尽快完成整改.
(三)安全饮水、住房安全、改厕、基础设施等项目整改及建设情况.
安全饮水方面:村里大部分农户能用上安全用水,对自引山泉水的农户和未通自来水的农户也进行了水质检测,针对水源不够问题,已增设一口深度约120米的公用水井以增加水源,同时计划增设拦水陂、抽水泵房各1座,增加引水管道700米,以进一步提高水净化;住房安全方面:赣能惠民楼保障房已完工,正在积极动员入住中,在"春季攻势"大走访中梳理住房保障问题的贫困户,现已维修加固到位.
针对老人住老房问题,我村将积极做好其本人及子女工作,动员其本人和子女一起居住.
改厕方面:目前村"夏季整改"工作进度表中改厕到位253户.
基础设施方面:做到户户通生活用电,村委会所在地通宽带网络,农户能收看电视及正常接听手机.
村卫生室、农村综合服务室、村文化广场、村图书室都已完善.
(四)脱贫攻坚"环境整治"工作开展情况.
按照"干干净净、漂漂亮亮、井然有序、和谐宜居"与"五净一规范"标准,已经完善25户以上自然村有保洁员、有农村生活垃圾集中收集点.
"河长制"工作机制已落实、完善,垃圾收集清运进入了常态化,共清运垃圾450吨.
80%以上的农户享有无害化卫生厕所,提升了人居环境质量.
(3)精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况————其中:1.
资金万元32.
23.
帮助建档立卡贫困人口脱贫数人12二、分项投入————1.
产业发展脱贫————其中:1.
1产业发展脱贫项目类型——农林产业扶贫;科技扶贫;其他1.
2产业发展脱贫项目个数个11.
3产业发展脱贫项目投入金额万元7.
71.
4帮助建档立卡贫困人口脱贫数人122.
转移就业脱贫————3.
易地搬迁脱贫————4.
教育扶贫————5.
健康扶贫————6.
生态保护扶贫————其中:6.
1项目类型——开展生态保护与建设;其他6.
2投入金额万元14.
57.
兜底保障————江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文298.
社会扶贫————8.
2定点扶贫工作投入金额万元59.
其他项目————其中:9.
1.
项目个数个19.
2.
投入金额万元5三、所获奖项(内容、级别)————(4)后续精准扶贫计划围绕全年的扶贫工作安排和赣州市寻乌县县委关于扶贫工作的安排部署,继续推进各项工程,营造扶贫开发齐抓共管的良好氛围,增强扶贫开发合力.
1.
聚焦基层基础弱项抓落实.
针对三率不达标问题进行,规范贫困户"进""退"程序,保持对漏评、退错的"零容忍",对贫困人员动态进行及时调整.
继续加大政策宣传和落实,及时处理反应问题,提高贫困户满意度.
针对基层基础工作弱项问题狠抓整改,切实整改影响贫困人口稳定现实"两不愁、三保障"的难点问题.
深入推进"党建+"扶贫,增强基层党组织战斗堡垒作用.
2.
聚焦政策落实偏差抓精准.
坚持精准方略,提升政策效应.
瞄准建档立卡贫困人口,坚持精准施策,因户、因人分类施策、精准帮扶,重点帮扶深度贫困人口精准脱贫.
对政策落实偏差问题狠抓整改,加大工作力度,兜牢脱贫底线,重点推进教育、健康、安居"三保障"扶贫政策落地.
加强金融扶贫管理.
落实转款专用,强化扶贫资金投入效益开展脱贫退出质量"回头看",巩固整改成果.
3.
聚焦两业扶贫短板抓补齐.
重点对照产业扶贫重短期效益轻长效机制建立、扶贫小额信贷使用不精准、产业技术培训和帮扶缺乏指导、就业扶贫政策落实不到位、就业交通补贴发放未实施等两业扶贫短板问题狠抓整改.
完善行业部门扶贫政策,重点加强健康、教育、住房、产业、就业、金融扶贫工程,实现贫困户政策应享尽享.
4.
聚焦项目资金管理不言抓规范.
重点对照资金拨付效率不高、项目实施滞后、项目公示公开不到位、占用或乱花扶贫资金等管理不严问题狠抓整改,进一步健全扶贫项目档案管理、公开公示、质量监管等制度;全面加快项目建设进度,完善项目管理和资金使用的问责机制,发挥扶贫项目资金最大化效益.
5.
聚焦内生动力不足抓扶志赣能扶贫基金会将坚持以发展扶持为主,资金扶持为辅的做法,整合资源,集中力量搞好贫困村、贫困户脱贫规划,从发展项目、技术服务等方面,增强贫困户造血功能,让贫困户逐步形成脱贫产业.
抓产业、抓经济的同时,更要注重抓思想、抓教育.
强化正面激励,扶贫先扶志,通过扶志扶技能,激发贫困户内生动力,增强脱贫信心,让贫困户摆脱"思想"贫瘠,以圆满的答卷应对"回头看"的考验.
6.
聚焦干部能力不强抓培训.
切实加强学习积累,增强创新意识,增强干部担当意识.
进一步抓好责任意识,强化职责考核.
扶贫干部定期自查自纠,起到榜样作用.
7.
聚焦工作作风不实抓治理.
实施脱贫攻坚政策公开、透明,阳光操作,避免形式主义,充分保障贫困群众的知情权和受益权,积极引导贫困群众申请享受精准扶贫政策,参与扶贫决策监督,广泛接受群众和社会监督.
十六、其他重大事项的说明√适用不适用丰电三期项目进展报告期内,公司丰电三期扩建项目仍处于停建状态.
项目停建期间,公司深刻吸取"11·24"事故教训,针对调查报告所指出问题,组织各参建单位召开专题会议,逐条制定了整改方案.
进一步优化工程管理,明确管理模式,加强基建标准化建设,明确了项目总体目标、管理思路、管理总策划、施工组织设计总体规划和各专项规划.
同时,修订了项目相关安全管理、质量管理、工程管理等方面管理制度,并全面完善了各专项施工方案和安全技术措施.
严格落实现场每日安全巡查制,扎实开江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文30展各专项检查和季度安全大检查.
同时,认真做好现场保护工作,确保现场设备完好.
目前,公司正全力推进丰城电厂三期扩建工程复工工作,开工支持性文件办理及施工现场复工准备均在稳步推进中.
公司逐条对照2016年5月《国务院关于印发清理规范投资项目报建审批事项实施方案的通知》(国发[2016]29号)中投资项目报建审批事项清理规范意见汇总表的审批事项,多次与江西省政府、省国资委、省能源局及丰城市政府等相关政府部门就土地报批等支持性文件办理工作报告.
公司在完成丰电三期项目开工必要支持性文件及相关整改报告后,将向国家应急管理部、国家能源局、华中能监局及省能源局提交项目复工申请,争取项目早日复工.
十七、公司子公司重大事项适用√不适用江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文31第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份329,003,75433.
72%329,003,75433.
72%1、国家持股00.
00%00.
00%2、国有法人持股329,000,00033.
72%329,000,00033.
72%3、其他内资持股3,7540.
00%3,7540.
00%其中:境内法人持股00.
00%00.
00%境内自然人持股3,7540.
00%3,7540.
00%4、外资持股00.
00%00.
00%其中:境外法人持股00.
00%00.
00%境外自然人持股00.
00%00.
00%二、无限售条件股份646,674,00666.
28%646,674,00666.
28%1、人民币普通股646,674,00666.
28%646,674,00666.
28%2、境内上市的外资股00.
00%00.
00%3、境外上市的外资股00.
00%00.
00%4、其他00.
00%00.
00%三、股份总数975,677,760100.
00%975,677,760100.
00%股份变动的原因适用√不适用股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况适用√不适用江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文32股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容√适用不适用2016年3月,公司现任职工监事周茂华女士,其母亲周友珍女士在周茂华女士尚未担公司第七届监事会职工监事之前,分别于2016年3月9、22日通过深圳证券交易所买入无限售条件股份共计20,000股,截至本报告披露日,上述股票未有出售情况发生.
2、限售股份变动情况适用√不适用二、证券发行与上市情况适用√不适用三、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数40,836报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况股份状态数量江西省投资集团有限公司国有法人38.
73%377,849,74900377,849,749质押153,400,000国投电力控股股份有限公司国有法人33.
72%329,000,0000329,000,0000林芸境内自然人0.
55%5,364,005+29180005,364,005林祥华境内自然人0.
55%5,343,767-500005,343,767林军境内自然人0.
53%5,137,300+194120005,137,300#刘晓东境内自然人0.
21%2,082,400+67490002,082,400中国工商银行-富国中证红利指数增强型证券投资基金其他0.
19%1,848,600+71340001,848,600张丽华境内自然人0.
18%1,719,616+74371601,719,616#卢洪丹境内自然人0.
14%1,363,007+14000001,363,007江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文33#刘苏兰境内自然人0.
14%1,340,468+13300001,340,468战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)无上述股东关联关系或一致行动的说明1、持股5%以上的股东中,江西省投资集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人.
前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类股份种类数量江西省投资集团有限公司377,849,749人民币普通股377,849,749林芸5,364,005人民币普通股5,364,005林祥华5,343,767人民币普通股5,343,767林军5,137,300人民币普通股5,137,300#刘晓东2,082,400人民币普通股2,082,400中国工商银行-富国中证红利指数增强型证券投资基金1,848,600人民币普通股1,848,600张丽华1,719,616人民币普通股1,719,616#卢洪丹1,363,007人民币普通股1,363,007#刘苏兰1,340,468人民币普通股1,340,468王宪芳1,161,200人民币普通股1,161,200前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明1、前十名股东中,江西省投资集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人.
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)1、公司股东刘晓东通过普通证券账户持有公司股票0股,通过万联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票2,082,400股,合计持有公司股票2,082,400股;2、公司股东卢洪丹通过普通证券账户持有公司股票0股,通过国融证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,363,007股,合计持有公司股票1,363,007股;3、公司股东刘苏兰通过普通证券账户持有公司股票0股,通过国融证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,340,468股,合计持有公司股票1,340,468股.
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更适用√不适用江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文34公司报告期控股股东未发生变更.
实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文35第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文36第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动√适用不适用姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)张惠良董事、总经理现任5,005005,0053,75403,754合计----5,005005,0053,75403,754二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务类型日期原因揭小健董事长被选举2018年05月21日推荐、选举李斌董事被选举2018年07月11日推荐、选举王俐监事会主席被选举2018年07月11日推荐、选举卢庆辉监事被选举2018年07月11日推荐、选举陈万波副总经理聘任2018年08月13日提名、聘任姚迪明董事长离任2018年03月20日离职蔡继东董事离任2018年06月25日工作变动李忠清监事会主席离任2018年05月07日无法履职陈翔监事离任2018年06月25日工作变动江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文37第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文38第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计是√否公司半年度财务报告未经审计.
二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、资产负债表编制单位:江西赣能股份有限公司单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金354,097,671.
20165,800,002.
09结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据107,909,034.
5072,794,414.
52应收账款225,381,067.
73359,585,545.
01预付款项13,006,231.
596,397,829.
72应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款47,981,167.
0647,957,954.
31买入返售金融资产存货141,186,250.
79124,941,370.
44持有待售的资产江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文39一年内到期的非流动资产其他流动资产784,107,026.
96939,613,367.
87流动资产合计1,673,668,449.
831,717,090,483.
96非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产32,836,280.
2932,836,280.
29持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,227,204,554.
701,178,901,592.
25投资性房地产固定资产3,351,313,709.
543,476,042,031.
94在建工程438,939,873.
41421,076,831.
50工程物资327,233.
38327,233.
38固定资产清理8,147,925.
96生产性生物资产油气资产无形资产2,662,267.
742,812,521.
99开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产5,617,533.
125,638,580.
38其他非流动资产744,109,997.
20484,740,468.
29非流动资产合计5,811,159,375.
345,602,375,540.
02资产总计7,484,827,825.
177,319,466,023.
98流动负债:短期借款1,347,000,000.
001,390,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款320,299,685.
39262,722,721.
42江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文40预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬5,589,166.
817,002,775.
83应交税费39,146,972.
767,394,435.
11应付利息3,014,852.
733,402,697.
92应付股利其他应付款87,176,200.
2379,837,692.
79应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债338,000,000.
00230,000,000.
00其他流动负债流动负债合计2,140,226,877.
921,980,360,323.
07非流动负债:长期借款775,000,000.
00865,000,000.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债3,748,829.
54递延收益1,693,952.
511,778,141.
55递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计776,693,952.
51870,526,971.
09负债合计2,916,920,830.
432,850,887,294.
16所有者权益:股本975,677,760.
00975,677,760.
00其他权益工具其中:优先股江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文41永续债资本公积2,433,539,567.
352,433,539,567.
35减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积319,620,736.
16319,620,736.
16一般风险准备未分配利润839,068,931.
23739,740,666.
31归属于母公司所有者权益合计4,567,906,994.
744,468,578,729.
82少数股东权益所有者权益合计4,567,906,994.
744,468,578,729.
82负债和所有者权益总计7,484,827,825.
177,319,466,023.
98法定代表人:揭小健主管会计工作负责人:王宏革会计机构负责人:张新卫2、利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入1,195,108,700.
931,063,628,617.
86其中:营业收入1,195,108,700.
931,063,628,617.
86利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,146,956,226.
03999,716,777.
67其中:营业成本1,046,495,965.
34921,343,461.
22利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加10,947,908.
528,461,996.
49销售费用管理费用35,031,543.
0925,928,270.
77江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文42财务费用54,480,809.
0843,979,646.
39资产减值损失3,402.
80加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)49,384,353.
6544,625,372.
62其中:对联营企业和合营企业的投资收益43,102,962.
4544,625,372.
62汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)其他收益84,189.
0475,827.
14三、营业利润(亏损以"-"号填列)97,621,017.
59108,613,039.
95加:营业外收入31,921.
98158,103.
58减:营业外支出-1,696,372.
612,276,748.
14四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)99,349,312.
18106,494,395.
39减:所得税费用21,047.
2614,862,658.
65五、净利润(净亏损以"-"号填列)99,328,264.
9291,631,736.
74(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)99,328,264.
9291,631,736.
74(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)归属于母公司所有者的净利润99,328,264.
9291,631,736.
74少数股东损益六、其他综合收益的税后净额-12,690,000.
00归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-12,690,000.
00(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-12,690,000.
001.
权益法下在被投资单位以江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文43后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益-12,690,000.
003.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额99,328,264.
9278,941,736.
74归属于母公司所有者的综合收益总额99,328,264.
9278,941,736.
74归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
10180.
0939(二)稀释每股收益0.
10180.
0939本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元.
法定代表人:揭小健主管会计工作负责人:王宏革会计机构负责人:张新卫3、现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,285,716,612.
701,305,632,847.
38客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文44入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金4,723,228.
6110,347,702.
07经营活动现金流入小计1,290,439,841.
311,315,980,549.
45购买商品、接受劳务支付的现金878,740,543.
55813,148,537.
42客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金58,097,166.
8462,765,719.
43支付的各项税费51,052,429.
5074,570,050.
91支付其他与经营活动有关的现金12,577,553.
1210,489,585.
90经营活动现金流出小计1,000,467,693.
01960,973,893.
66经营活动产生的现金流量净额289,972,148.
30355,006,655.
79二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,194,000,000.
00取得投资收益收到的现金6,658,274.
65处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22,533.
202,122.
22处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,200,680,807.
852,122.
22购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金181,956,994.
6036,873,469.
41投资支付的现金1,039,200,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文45投资活动现金流出小计1,221,156,994.
6036,873,469.
41投资活动产生的现金流量净额-20,476,186.
75-36,871,347.
19三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金630,000,000.
00723,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计630,000,000.
00723,000,000.
00偿还债务支付的现金655,000,000.
00491,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金56,198,292.
44345,473,540.
68其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计711,198,292.
44836,473,540.
68筹资活动产生的现金流量净额-81,198,292.
44-113,473,540.
68四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额188,297,669.
11204,661,767.
92加:期初现金及现金等价物余额165,800,002.
091,020,777,254.
82六、期末现金及现金等价物余额354,097,671.
201,225,439,022.
744、所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额975,677,760.
002,433,539,567.
35319,620,736.
16739,740,666.
314,468,578,729.
82加:会计政策江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文46变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额975,677,760.
002,433,539,567.
35319,620,736.
16739,740,666.
314,468,578,729.
82三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)99,328,264.
9299,328,264.
92(一)综合收益总额99,328,264.
9299,328,264.
92(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文47亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额975,677,760.
002,433,539,567.
35319,620,736.
16839,068,931.
234,567,906,994.
74上年金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额975,677,760.
002,433,475,830.
0123,917,500.
00317,975,728.
651,017,638,926.
714,768,685,745.
37加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额975,677,760.
002,433,475,830.
0123,917,500.
00317,975,728.
651,017,638,926.
714,768,685,745.
37三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)63,737.
34-23,917,500.
001,645,007.
51-277,898,260.
40-300,107,015.
55(一)综合收益总额63,636.
18-23,917,500.
0016,450,075.
11-7,403,788.
71(二)所有者投入和减少资本101.
16101.
161.
股东投入的普通股101.
16101.
16江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文482.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,645,007.
51-294,348,335.
51-292,703,328.
001.
提取盈余公积1,645,007.
51-1,645,007.
512.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-292,703,328.
00-292,703,328.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额975,677,760.
002,433,539,567.
35319,620,736.
16739,740,666.
314,468,578,729.
82三、公司基本情况江西赣能股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系经江西省股份制改革联审小组以赣股〔1997〕06号文批准,由江西省投资集团有限公司和国网江西省电力有限公司共同发起设立,于1997年11月4日在江西省工商行政管理局登记注册,总部位于江西省南昌市.
公司现持有统一社会信用代码为913600001583122317的营业执照,注册资本975,677,760.
00元,A股股份总江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文49数975,677,760股(每股面值1元),其中:有限售条件的流通股份329,003,754股;无限售条件的流通股份646,674,006股.
公司股票已于1997年11月26日在深圳证券交易所挂牌交易.
本公司属电力行业.
经营范围:火力发电,水力发电;水库综合利用;节能项目开发;电力购销、电力输配;电力设备安装及检修;粉煤灰综合利用;电力技术服务及咨询;机械设备维修;房地产开发;电力物资的批发、零售;房屋租赁;住宿、泊车及餐饮服务(限下属执证单位经营);楼宇物业管理.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
主要产品或提供的劳务:发电及节能项目开发.
本财务报表业经公司2018年8月13日第七届董事会第七次会议批准对外报出.
报告期内,公司无子公司.
四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计.
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币采用人民币为记账本位币.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文505、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1.
合营安排分为共同经营和合营企业.
2.
当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用.
8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9、金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文51接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值.
公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文525.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失.
(3)可供出售金融资产1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况.
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本.
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查.
对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值.
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益.
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回.
10、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准金额100万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文53(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法政府代收款项组合其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)0.
00%0.
00%1-2年5.
00%5.
00%2-3年10.
00%10.
00%3-4年20.
00%20.
00%4-5年50.
00%50.
00%5年以上100.
00%100.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:√适用不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例政府代收款项0.
00%0.
00%(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
2.
发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法.
3.
存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文54存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(2)包装物按照一次转销法进行摊销.
12、持有待售资产1.
持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足"预计出售将在一年内完成"的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别.
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件.
2.
持有待售的非流动资产或处置组的计量(1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量.
除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认.
(2)资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回.
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文55复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回.
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值.
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额.
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益.
13、长期股权投资1.
共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制.
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响.
2.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
2)在合并财务报表中,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本.
3.
后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
4.
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文56(1)个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算.
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于"一揽子交易"的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于"一揽子交易"的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理.
但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
14、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法1.
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物.
2.
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
15、固定资产(1)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法8-555.
0011.
88-1.
73机器设备年限平均法4-305.
0023.
75-3.
17运输工具年限平均法6-125.
0015.
83-7.
92生产管理用工器具年限平均法5-105.
0019.
00-9.
50其他设备年限平均法5-105.
0019.
00-9.
50江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文57工作量法:公司丰城二期发电厂的机器设备按产量(千瓦时)法确定折旧额,预计使用年限20年、年发电量5000小时,两台功率均为70万千瓦时,每年按实际发电量计提折旧额.
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法16、在建工程1.
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
2.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
17、借款费用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
3.
借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
18、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试1.
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权50软件5-10江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文58(2)内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
19、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额.
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试.
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益.
20、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
21、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划.
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间.
同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文59净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额.
(3)辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(4)其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
22、预计负债1.
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债.
2.
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.
23、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.
收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文60让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
2.
收入确认的具体方法公司主要销售电力及相关附属产品.
电力产品销售收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将电力产品上网销售,供需双方对售电量书面确认,且产品销售收入金额可以确认,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量;电力附属产品销售收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,供需双方对产品的数量和质量认可,且产品销售收入金额可以确认,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量.
24、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
25、递延所得税资产/递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文6126、租赁(1)经营租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(2)融资租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
27、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更适用√不适用(2)重要会计估计变更适用√不适用28、其他分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部.
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:1.
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;2.
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3.
能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文62增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、13%、11%、10%、5%、3%、2%城市维护建设税应缴流转税税额7%、1%企业所得税应纳税所得额25%土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额四级超额累进税率房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.
2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.
2%、12%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率七、财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金15,839.
6512,538.
08银行存款354,081,831.
55165,787,464.
01合计354,097,671.
20165,800,002.
09其他说明2、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据107,909,034.
5072,794,414.
52合计107,909,034.
5072,794,414.
52(2)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文63(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据39,900,740.
00合计39,900,740.
00(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额其他说明3、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款225,538,313.
61100.
00%157,245.
880.
07%225,381,067.
73359,742,790.
89100.
00%157,245.
880.
04%359,585,545.
01合计225,538,313.
61100.
00%157,245.
880.
07%225,381,067.
73359,742,790.
89100.
00%157,245.
880.
04%359,585,545.
01期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内222,393,401.
951年以内小计222,393,401.
951至2年3,144,911.
66157,245.
885.
00%江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文64合计225,538,313.
61157,245.
880.
07%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备国网江西省电力有限公司214,370,932.
4995.
05国网江西省电力有限公司赣州供电分公司6,926,119.
203.
07江苏明江工程有限公司3,144,911.
661.
39157,245.
88国网江西省电力有限公司赣县供电分公司691,983.
600.
31江西同兴物资有限责任公司393,426.
660.
17小计225,527,373.
6199.
99157,245.
88江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文65(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:4、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内12,996,339.
5999.
92%6,387,937.
7299.
85%1至2年9,892.
000.
15%2至3年9,892.
000.
08%合计13,006,231.
59--6,397,829.
72--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)陕西省煤炭运销(集团)有限责任公司黄陵分公司7,576,463.
1958.
25陕西省煤炭运销(集团)有限责任公司彬长分公司4,774,104.
9236.
71北京睿信致成管理顾问有限公司419,400.
003.
22江西富宜瀚萱服饰有限公司46,314.
000.
36江苏南水科技有限公司43,500.
000.
33小计12,859,782.
1198.
87其他说明:5、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文66金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款58,493,785.
6072.
43%12,000,000.
0020.
51%46,493,785.
6058,493,785.
6072.
45%12,000,000.
0020.
51%46,493,785.
60按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款22,266,964.
2527.
57%20,779,582.
7993.
32%1,487,381.
4622,243,751.
5027.
55%20,779,582.
7993.
42%1,464,168.
71合计80,760,749.
85100.
00%32,779,582.
7940.
59%47,981,167.
0680,737,537.
10100.
00%32,779,582.
7940.
60%47,957,954.
31期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由江西网新科技投资有限公司46,493,785.
60代付土地出让金及拍卖手续费等工商银行江西省分行昌北支行12,000,000.
0012,000,000.
00100.
00%挂账时间较长,收回可能性不大合计58,493,785.
6012,000,000.
00----组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内441,556.
781年以内小计441,556.
785年以上20,779,582.
7920,779,582.
79100.
00%合计21,221,139.
5720,779,582.
7997.
92%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用其他应收款内容期末数账面余额坏账准备计提比例(%)江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文67售房收入专户722,058.
01南昌市住房资金管理中心维修基金专户323,766.
67小计1,045,824.
68(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式(3)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:(4)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额代为支付的土地出让款等46,493,785.
6046,493,785.
60项目筹建款20,580,000.
0020,580,000.
00存放专户的专项资金1,045,824.
681,045,824.
68其他12,641,139.
5712,617,926.
82合计80,760,749.
8580,737,537.
10(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额江西网新科技投资有限公司代付土地出让金及拍卖手续费等46,493,785.
603-4年57.
57%江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文68中核江西核电公司筹建处项目筹建款20,580,000.
005年以上25.
48%20,580,000.
00工商银行江西省分行昌北支行被盗资金12,000,000.
005年以上14.
86%12,000,000.
00江西省财政售房收入专户存放专户的专项资金722,058.
015年以上0.
89%南昌市住房资金管理中心维修基金专户存放专户的专项资金323,766.
672-5年以上0.
40%合计--80,119,610.
28--99.
20%32,580,000.
00(6)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:6、存货(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料141,186,250.
79141,186,250.
79124,941,370.
44124,941,370.
44合计141,186,250.
79141,186,250.
79124,941,370.
44124,941,370.
44公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文69(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位:元项目金额其他说明:7、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额短期保本型理财产品757,000,000.
00917,000,000.
00预缴所得税22,395,167.
1122,395,167.
11待抵扣进项税4,711,859.
85218,200.
76合计784,107,026.
96939,613,367.
87其他说明:8、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具:47,836,280.
2915,000,000.
0032,836,280.
2947,836,280.
2915,000,000.
0032,836,280.
29按成本计量的47,836,280.
2915,000,000.
0032,836,280.
2947,836,280.
2915,000,000.
0032,836,280.
29合计47,836,280.
2915,000,000.
0032,836,280.
2947,836,280.
2915,000,000.
0032,836,280.
29(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位:元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计(3)期末按成本计量的可供出售金融资产单位:元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文70江西高技术产业发展有限责任公司32,836,280.
2932,836,280.
2912.
57%萍乡巨源煤业有限责任公司15,000,000.
0015,000,000.
0015,000,000.
0015,000,000.
0019.
59%合计47,836,280.
2947,836,280.
2915,000,000.
0015,000,000.
00--(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位:元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额15,000,000.
0015,000,000.
00期末已计提减值余额15,000,000.
0015,000,000.
00(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位:元可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间(个月)已计提减值金额未计提减值原因其他说明9、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业江西昌泰高速公路有限责任公司841,150,596.
7143,435,743.
47884,586,340.
18江西核电有限公司237,587,276.
775,200,000.
00503,570.
34243,290,847.
11江西高技69,945,36-642,793.
69,302,57江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文71术产业投资股份有限公司7.
15953.
20江西航天云网科技有限公司22,972,908.
278,357.
5822,981,265.
85江西浙大网新科技有限公司6,681,462.
286,681,462.
28江西网新科技投资有限公司563,981.
07-201,914.
99362,066.
08小计1,178,901,592.
255,200,000.
0043,102,962.
451,227,204,554.
70合计1,178,901,592.
255,200,000.
0043,102,962.
451,227,204,554.
70其他说明10、固定资产(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物机器设备运输工具生产管理用工器具其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额1,837,606,549.
183,903,257,018.
8820,623,690.
2030,239,080.
57505,801.
605,792,232,140.
432.
本期增加金额178,378.
2010,637,508.
86134,753.
73282,506.
78343,264.
9611,576,412.
53(1)购置178,378.
201,433,476.
39134,753.
73282,506.
78343,264.
962,372,380.
06(2)在建工程转入9,204,032.
479,204,032.
47(3)企业合并增加3.
本期减少金额76,350.
0016,286,922.
04246,832.
00382,140.
3516,992,244.
39(1)处置或报废76,350.
0016,286,922.
04246,832.
00382,140.
3516,992,244.
39江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文724.
期末余额1,837,708,577.
383,897,607,605.
7020,511,611.
9330,139,447.
00849,066.
565,786,816,308.
57二、累计折旧1.
期初余额601,473,983.
151,677,822,138.
7914,507,118.
5422,040,226.
30346,641.
712,316,190,108.
492.
本期增加金额27,612,659.
1897,925,813.
69737,494.
691,346,598.
1917,789.
79127,640,355.
54(1)计提27,612,659.
1897,925,813.
69737,494.
691,346,598.
1917,789.
79127,640,355.
543.
本期减少金额17,058.
647,714,801.
02234,490.
32361,515.
028,327,865.
00(1)处置或报废17,058.
647,714,801.
02234,490.
32361,515.
028,327,865.
004.
期末余额629,069,583.
691,768,033,151.
4615,010,122.
9123,025,309.
47364,431.
502,435,502,599.
03三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值1,208,638,993.
692,129,574,454.
245,501,489.
027,114,137.
53484,635.
063,351,313,709.
542.
期初账面价值1,236,132,566.
032,225,434,880.
096,116,571.
668,198,854.
27159,159.
893,476,042,031.
94(2)暂时闲置的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文73(3)通过融资租赁租入的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值(4)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值房屋及建筑物8,568,471.
32机器设备1,825,947.
86小计10,394,419.
18(5)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物125,883,220.
73生产用房未办理其他说明11、在建工程(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值丰城电厂三期扩建项目438,484,749.
58438,484,749.
58420,733,605.
09420,733,605.
09含煤废水处理系统技术改造项目336,226.
41336,226.
41336,226.
41336,226.
41#2201机组定子线圈温度局部超限改造项目7,000.
007,000.
00#5、#6锅炉增加受热面壁温测点116,897.
42116,897.
42高良坑水利枢纽工程项目850,774.
90850,774.
90850,774.
90850,774.
90其他项目992,779.
25990,779.
252,000.
00990,779.
25990,779.
25江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文74合计440,781,427.
561,841,554.
15438,939,873.
41422,918,385.
651,841,554.
15421,076,831.
50(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源丰城电厂三期扩建项目7,670,000,000.
00420,733,605.
0917,751,144.
49438,484,749.
585.
72%5.
72%5,516,235.
39募股资金其他项目5,410,000.
00343,226.
41825,386.
08713,488.
66455,123.
8321.
60%21.
60%其他合计7,675,410,000.
00421,076,831.
5018,576,530.
57713,488.
66438,939,873.
41----5,516,235.
39--(3)本期计提在建工程减值准备情况单位:元项目本期计提金额计提原因其他说明12、工程物资单位:元项目期末余额期初余额专用材料327,233.
38327,233.
38合计327,233.
38327,233.
38其他说明:13、固定资产清理单位:元项目期末余额期初余额已下账待报废或处置资产8,147,925.
96合计8,147,925.
96其他说明:江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文7514、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值1.
期初余额1,958,627.
853,961,929.
895,920,557.
742.
本期增加金额48,942.
6748,942.
67(1)购置48,942.
6748,942.
67(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额1,958,627.
854,010,872.
565,969,500.
41二、累计摊销1.
期初余额757,336.
732,350,699.
023,108,035.
752.
本期增加金额19,586.
34179,610.
58199,196.
92(1)计提19,586.
34179,610.
58199,196.
923.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额776,923.
072,530,309.
603,307,232.
67三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文763.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值1,181,704.
781,480,562.
962,662,267.
742.
期初账面价值1,201,291.
121,611,230.
872,812,521.
99本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例.
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明:15、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备20,776,179.
995,194,045.
0020,776,179.
995,194,045.
00政府补助1,693,952.
51423,488.
121,778,141.
54444,535.
38合计22,470,132.
505,617,533.
1222,554,321.
535,638,580.
38(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文77期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产5,617,533.
125,638,580.
38(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额未弥补的亏损13,774,932.
9966,272,453.
18资产减值准备2,002,202.
832,002,202.
83预计负债3,748,829.
54合计15,777,135.
8272,023,485.
55(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注其他说明:16、其他非流动资产单位:元项目期末余额期初余额预付设备款665,403,197.
00408,719,697.
00预付工程款63,589,855.
0061,161,805.
00丰城电厂三期扩建项目留抵进项税额15,116,945.
2014,858,966.
29合计744,109,997.
20484,740,468.
29其他说明:17、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额信用借款1,347,000,000.
001,390,000,000.
00合计1,347,000,000.
001,390,000,000.
00短期借款分类的说明:江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文78(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:单位:元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明:18、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额应付原料采购或接受劳务款212,495,837.
93124,828,050.
88应付长期资产购置或工程款107,803,847.
46137,894,670.
54合计320,299,685.
39262,722,721.
42(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因中国电力工程顾问集团中南电力设计院87,458,208.
00丰城三期处于停建阶段中电投远达环保工程有限公司1,150,920.
04应付未付款山东山大能源环境有限公司1,122,133.
17应付未付款合计89,731,261.
21--其他说明:19、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬3,101,611.
4048,838,075.
8048,176,873.
303,762,813.
90二、离职后福利-设定提存计划3,901,164.
438,575,180.
7910,649,992.
311,826,352.
91合计7,002,775.
8357,413,256.
5958,826,865.
615,589,166.
81江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文79(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴35,321,880.
1335,321,880.
132、职工福利费4,802,259.
324,802,259.
323、社会保险费0.
042,787,407.
702,787,407.
74其中:医疗保险费2,374,645.
092,374,645.
09工伤保险费0.
02229,608.
95229,608.
97生育保险费0.
02183,153.
66183,153.
684、住房公积金4,359,706.
484,359,706.
485、工会经费和职工教育经费3,101,611.
361,566,822.
17905,619.
633,762,813.
90合计3,101,611.
4048,838,075.
8048,176,873.
303,762,813.
90(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险93,252.
686,733,904.
386,827,157.
060.
002、失业保险费85.
9532,191.
3314,857.
6517,419.
633、企业年金缴费3,807,825.
801,809,085.
083,807,977.
601,808,933.
28合计3,901,164.
438,575,180.
7910,649,992.
311,826,352.
91其他说明:20、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税32,078,297.
131,275,107.
13企业所得税253,096.
01个人所得税30,116.
97725,721.
86城市维护建设税2,162,980.
921,226,557.
42房产税1,059,609.
411,089,042.
00土地使用税850,384.
19850,384.
20防洪保安资金816,324.
35816,324.
35江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文80教育费附加962,012.
07525,667.
82地方教育附加641,341.
39350,445.
22印花税143,609.
73214,273.
07库区扶持基金148,708.
3067,816.
03环境保护税253,588.
30合计39,146,972.
767,394,435.
11其他说明:21、应付利息单位:元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息1,229,577.
781,424,558.
34短期借款应付利息1,785,274.
951,978,139.
58合计3,014,852.
733,402,697.
92重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:22、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额押金保证金73,025,791.
0364,336,266.
96清算分配款6,757,446.
536,757,446.
53应付暂收款1,045,824.
681,542,298.
82其他6,347,137.
997,201,680.
48合计87,176,200.
2379,837,692.
79(2)账龄超过1年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因中国电力工程顾问集团中南电力设计院21,138,679.
00因项目停建,工程款尚未支付江苏明江工程有限公司5,000,000.
00押金江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文81江西浙大网新科技有限公司6,757,446.
53清算尚未完成江西省财政厅2,314,941.
78待支付的库区扶持基金葛六公司抱子石引水发电系统工程项目部2,009,557.
55工程质保金中电投远达环保工程有限公司1,916,065.
56押金合计39,136,690.
42--其他说明23、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款338,000,000.
00230,000,000.
00合计338,000,000.
00230,000,000.
00其他说明:24、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额质押借款775,000,000.
00795,000,000.
00信用借款70,000,000.
00合计775,000,000.
00865,000,000.
00长期借款分类的说明:质押借款本公司丰城二期发电厂期末质押借款余额共计9.
43亿元(其中1.
68亿元列示一年内到期的非流动负债),其中:国家开发银行江西省分行质押借款3.
85亿元(其中0.
5亿元列示一年内到期的非流动负债),质押标的为丰城二期发电厂两台66万千瓦发电机组50%的电费收费权;中国农业银行丰城市支行质押借款1.
8亿元(其中0.
3亿元列示一年内到期的非流动负债),质押标的为丰城二期发电厂两台66万千瓦发电机组12.
5%的电费收费权;中国银行江西省分行营业部、中国银行丰城市丰电支行质押借款1.
0亿元(其中0.
3亿元列示于一年内到期的非流动负债),质押标的为丰城二期发电厂两台66万千瓦发电机组的电费收费权;中国建设银行丰城支行质押借款2.
39亿元(其中0.
39亿元列示于一年内到期的非流动负债),质押标的为丰城二期发电厂两台发电机组13%的电费收费权;中国工商银行丰城支行质押借款0.
39亿元(其中0.
19亿元列示于一年内到期的非流动负债),质押标的为丰城二期发电厂两台发电机组建设项目20%的电费收费权.
信用借款江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文82中信银行股份有限公司南昌分行信用借款1.
7亿元(其中1.
7亿元列示一年内到期的非流动负债).
其他说明,包括利率区间:25、预计负债单位:元项目期末余额期初余额形成原因未决诉讼3,748,829.
54合计3,748,829.
54--其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:期初预计负债为本公司下属分公司江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂与《丰城二期发电厂全厂灰、渣销售及运输,卸灰和分选系统设备检修运行维护承包》项目的承包商江苏明江工程有限公司之间因合同纠纷经江西省高级人民法院一审判决形成的预计赔偿款3,664,482.
50元和案件诉讼费84,347.
04元,分别计入营业外支出和管理费用科目.
2018年,公司收到中华人民共和国最高人民法院终审判决,该判决撤销了江西省高级人民法院对丰城二期发电厂需负担上述赔偿款及案件诉讼费的判决,因此,上年末确认的预计赔偿款和案件诉讼费均无需支付,本期将相应预计负债冲回.
26、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助1,778,141.
5584,189.
041,693,952.
51与资产相关的政府补助合计1,778,141.
5584,189.
041,693,952.
51--涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关脱硝工程补助专项资金1,778,141.
5584,189.
041,693,952.
51与资产相关合计1,778,141.
5584,189.
041,693,952.
51--其他说明:27、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数975,677,760.
00975,677,760.
00其他说明:江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文8328、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)2,376,146,688.
852,376,146,688.
85其他资本公积57,392,878.
5057,392,878.
50合计2,433,539,567.
352,433,539,567.
35其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:29、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积319,620,736.
16319,620,736.
16合计319,620,736.
16319,620,736.
16盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:30、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润739,740,666.
311,017,638,926.
71调整后期初未分配利润739,740,666.
311,017,638,926.
71加:本期归属于母公司所有者的净利润99,328,264.
9291,631,736.
74应付普通股股利292,703,328.
00期末未分配利润839,068,931.
23816,567,335.
45调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元.
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元.
31、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文84主营业务1,181,575,254.
881,044,764,210.
841,051,382,989.
21919,590,429.
35其他业务13,533,446.
051,731,754.
5012,245,628.
651,753,031.
87合计1,195,108,700.
931,046,495,965.
341,063,628,617.
86921,343,461.
2232、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税3,653,483.
072,632,130.
66教育费附加1,723,116.
721,419,015.
66房产税1,331,110.
291,218,465.
62土地使用税1,702,654.
311,622,132.
15车船使用税21,852.
806,020.
80印花税622,404.
56612,380.
76环境保护税476,687.
49地方教育费附加1,148,744.
48945,945.
66其他267,854.
805,905.
18合计10,947,908.
528,461,996.
49其他说明:33、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬23,849,206.
3816,688,460.
79保险费、绿化费、物业费、水电费等1,791,115.
22915,905.
39招待费、办公费、差旅费等2,283,369.
402,244,459.
51折旧和摊销1,340,282.
631,494,734.
16中介、咨询费等1,604,326.
93895,107.
16其他4,163,242.
533,689,603.
76合计35,031,543.
0925,928,270.
77其他说明:34、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文85利息支出56,181,769.
8553,125,639.
29利息收入-1,747,126.
80-9,192,896.
52其他46,166.
0346,903.
62合计54,480,809.
0843,979,646.
39其他说明:35、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失3,402.
80合计3,402.
80其他说明:36、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益43,102,962.
4544,625,372.
62其他投资收益6,281,391.
20合计49,384,353.
6544,625,372.
62其他说明:37、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额与日常业务有关且与资产相关的政府补助84,189.
0475,827.
1438、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他31,921.
98158,103.
5831,921.
98合计31,921.
98158,103.
5831,921.
98计入当期损益的政府补助:单位:元江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文86补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关其他说明:39、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠1,081,335.
9051,028.
001,081,335.
90非流动资产报废损失504,368.
59139,088.
36504,368.
59预计负债冲回-3,664,482.
50-3,664,482.
50其他382,405.
402,086,631.
78382,405.
40合计-1,696,372.
612,276,748.
14-1,696,372.
61其他说明:预计负债冲回项目系我公司与江苏明江工程有限公司合同纠纷一案经中华人民共和国最高人民法院终审判决胜诉后冲回的上年预计负债额,详见财务报告财务报表项目注释"25.
预计负债"之其他说明.
40、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用14,844,552.
56递延所得税费用21,047.
2618,106.
09合计21,047.
2614,862,658.
65(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额99,349,312.
18按法定/适用税率计算的所得税费用24,837,328.
05非应税收入的影响-10,775,740.
61其他-14,040,540.
18所得税费用21,047.
26其他说明江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文8741、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额利息收入1,747,126.
809,192,896.
52保证金1,550,000.
00其他1,426,101.
811,154,805.
55合计4,723,228.
6110,347,702.
07收到的其他与经营活动有关的现金说明:(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额招待费、办公费、差旅费等2,283,369.
402,244,459.
51保险费、绿化费、物业费、水电费等1,791,115.
22915,905.
39中介、咨询费等1,284,326.
93569,107.
16其他7,218,741.
576,760,113.
84合计12,577,553.
1210,489,585.
90支付的其他与经营活动有关的现金说明:(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明:(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明:(5)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文88收到的其他与筹资活动有关的现金说明:(6)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的其他与筹资活动有关的现金说明:42、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润99,328,264.
9291,631,736.
74加:资产减值准备3,402.
80固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧127,640,355.
54114,679,769.
85无形资产摊销199,196.
92214,847.
82处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)139,088.
36固定资产报废损失(收益以"-"号填列)478,711.
67财务费用(收益以"-"号填列)56,181,769.
8543,979,646.
39投资损失(收益以"-"号填列)-49,384,353.
65-44,625,372.
62递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)21,047.
2618,106.
09存货的减少(增加以"-"号填列)-16,244,880.
35-828,176.
82经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)92,458,242.
68229,019,652.
17经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-20,706,206.
54-79,226,044.
99经营活动产生的现金流量净额289,972,148.
30355,006,655.
792.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额354,097,671.
201,225,439,022.
74减:现金的期初余额165,800,002.
091,020,777,254.
82现金及现金等价物净增加额188,297,669.
11204,661,767.
92江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文89(2)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金354,097,671.
20165,800,002.
09其中:库存现金15,839.
6512,538.
08可随时用于支付的银行存款354,081,831.
55165,787,464.
01三、期末现金及现金等价物余额354,097,671.
20165,800,002.
09其他说明:43、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因其他说明:44、其他八、在其他主体中的权益1、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接中电投江西核电有限公司江西九江江西南昌核电开发及运营20.
00%权益法核算江西昌泰高速公路有限责任公司江西吉安江西吉安项目融资、建设等23.
33%权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:(2)重要联营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额江西核电有限公司江西昌泰高速公路有限责任公司江西核电有限公司江西昌泰高速公路有限责任公司江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文90流动资产110,234,017.
171,032,335,880.
5629,346,391.
39857,919,347.
09非流动资产3,595,068,353.
103,005,002,900.
913,551,398,995.
223,082,976,303.
72资产合计3,705,302,370.
274,037,338,781.
473,580,745,386.
613,940,895,650.
81流动负债389,609,734.
75214,172,672.
761,049,070,602.
78292,839,325.
53非流动负债2,118,118,400.
001,356,118,400.
0011,070,000.
00负债合计2,507,728,134.
75214,172,672.
762,405,189,002.
78303,909,325.
53少数股东权益31,513,109.
4532,192,934.
86归属于母公司股东权益1,197,574,235.
523,791,652,999.
261,175,556,383.
833,604,793,390.
42按持股比例计算的净资产份额239,514,847.
10884,592,644.
73233,811,276.
77841,150,596.
71对联营企业权益投资的账面价值243,290,847.
11884,586,340.
18237,587,276.
77841,150,596.
71营业收入9,222,121.
41377,888,733.
85342,776,962.
07净利润2,517,851.
69186,179,783.
43195,344,191.
04综合收益总额2,517,851.
69186,179,783.
43195,344,191.
04本年度收到的来自联营企业的股利13,998,000.
00其他说明(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业:----下列各项按持股比例计算的合计数----联营企业:----投资账面价值合计99,327,367.
41100,163,718.
77下列各项按持股比例计算的合计数------净利润-836,351.
36-1,055,441.
32--综合收益总额-836,351.
36-1,055,441.
32其他说明九、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文91本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下.
(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项.
为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施.
1.
银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低.
2.
应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估.
根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险.
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物.
信用风险集中按照客户进行管理.
截至2018年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的99.
99%(2017年12月31日:99.
83%)源于余额前五名客户.
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级.
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:项目期末数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据107,909,034.
50107,909,034.
50应收账款222,393,401.
95222,393,401.
95其他应收款47,981,167.
0647,981,167.
06小计378,283,603.
51378,283,603.
51(续上表)项目期初数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据72,794,414.
5272,794,414.
52应收账款356,597,879.
23356,597,879.
23其他应收款47,957,954.
3147,957,954.
31小计477,350,248.
06477,350,248.
06(2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注财务报表项目注释之应收款项说明.
(二)流动风险流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡.
本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支.
金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上短期借款1,347,000,000.
001,380,534,743.
751,380,534,743.
75应付账款320,299,685.
39320,299,685.
39320,299,685.
39江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文92应付利息3,014,852.
733,014,852.
733,014,852.
73其他应付款87,176,200.
2387,176,200.
2387,176,200.
23一年内到期的非流动负债338,000,000.
00347,661,606.
25347,661,606.
25长期借款775,000,000.
00885,616,870.
8313,403,437.
50534,415,308.
33337,798,125.
00小计2,870,490,738.
353,024,303,959.
182,152,090,525.
85534,415,308.
33337,798,125.
00(续上表)项目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上短期借款1,390,000,000.
001,427,406,435.
421,427,406,435.
42应付账款262,722,721.
42262,722,721.
42262,722,721.
42应付利息3,402,697.
923,402,697.
923,402,697.
92其他应付款79,837,712.
7979,837,712.
7979,837,712.
79一年内到期的非流动负债230,000,000.
00237,536,083.
33237,536,083.
33长期借款865,000,000.
00989,307,809.
2940,073,250.
00719,735,786.
79229,498,772.
50小计2,830,963,132.
133,000,213,460.
172,050,978,900.
88719,735,786.
79229,498,772.
50(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关.
截至2018年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,460,000,000.
00元(2017年12月31日:人民币2,485,000,000.
00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响.
2.
外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价.
因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大.
2.
外汇风险十、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例江西省投资集团有限公司江西省南昌市项目投资600,000万元38.
73%38.
73%本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是江西省国有资产监督管理委员会.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文93其他说明:2、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注.
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本企业关系江西高技术产业投资股份有限公司联营企业江西浙大网新科技有限公司联营企业江西网新科技投资有限公司联营企业其他说明3、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系江西东津发电有限责任公司同受母公司控制江西省天然气有限公司同受母公司控制江西省投资燃气有限公司同受母公司控制江西省鄱阳湖融资租赁有限公司同受母公司控制江西省天然气(赣投气通)控股有限公司同受母公司控制江西省页岩气投资有限公司同受母公司控制江西天然气能源投资有限公司同受母公司控制江西省投资房地产开发有限责任公司同受母公司控制德兴市天然气有限公司同受母公司控制江西天然气鄱阳有限公司同受母公司控制江西资源投资控股有限公司同受母公司控制江西省天然气投资有限公司同受母公司控制江西天然气宜春有限公司同受母公司控制南昌富昌石油储运有限公司同受母公司控制江西省投资物流有限责任公司同受母公司控制江西天然气永新有限公司同受母公司控制湖口天然气有限公司同受母公司控制高安市天然气有限公司同受母公司控制余干县天然气有限公司同受母公司控制九江市天然气有限公司同受母公司控制其他说明江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文944、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额南昌富昌石油储运有限公司原料371,250.
00339,600.
00出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江西省投资集团公司餐饮295.
15186.
41江西省天然气有限公司餐饮2,430.
1038,939.
81江西省天然气有限公司管道分公司餐饮2,160.
18江西省投资燃气有限公司餐饮8,435.
9425,222.
32江西天然气鄱阳有限公司餐饮1,302.
91江西高技术产业投资股份有限公司餐饮84,177.
6897,339.
80江西省天然气(赣投气通)控股有限公司餐饮5,094.
1732,694.
17江西省页岩气投资有限公司餐饮10,029.
1413,540.
77江西天然气能源投资有限公司餐饮10,156.
3121,169.
90江西省天然气(赣投气通)控股有限公司管道分公司餐饮23,563.
1229,056.
30江西天然气永新有限公司餐饮2,019.
00余干县天然气有限公司餐饮1,507.
77江西高投股权投资基金管理有限公司餐饮1,135.
92江西省天然气投资有限公司餐饮9,441.
757,731.
06江西高技术产业投资股份有限公司转售水电20,574.
9428,499.
16江西高投股权投资基金管理有限公司转售水电27,775.
5826,150.
77江西省天然气(赣投气通)控股有限公司转售水电147,319.
41181,208.
73江西省页岩气投资有限公司转售水电7,063.
386,617.
62江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文95购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益江西省投资集团公司江西赣能股份有限公司股权托管2018年01月01日2018年12月31日被托管公司相当股权可分配利润的10%关联托管/承包情况说明本公司2018年第七届董事会第六次会议审议通过了公司与江西省投资集团有限公司继续签订《股权托管协议》,由公司受托管理江西省投资集团有限公司所持的江西东津发电有限责任公司(以下称东津发电)97.
68%股权,账面原值104,899,600.
00元.
托管内容为:托管期限为2018年1月1日起至2018年12月31日止.
在托管期内,公司收取东津发电相当股权可分配利润的10%作为受托管理江西省投资集团有限公司股权的报酬,并由江西省投资集团有限公司在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司;如果东津发电发生亏损,本公司不收取报酬.
东津发电2018年上半年未经审计的净利润为-4,861,832.
18元,截至2018年6月30日累计未分配利润为-288,156,136.
46元.
本公司委托管理/出包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明(3)关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入江西高技术产业投资股份有限公司房屋43,374.
3056,000.
01江西省天然气(赣投气通)控股有限公司房屋276,092.
83491,657.
12江西省天然气(赣投气通)控股有限公司管道分公司房屋297,142.
86江西省页岩气投资有限公司房屋149,394.
27142,857.
12江西高投股权投资基金管理有限公司房屋58,555.
2851,428.
55本公司作为承租方:江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文96单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明(4)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明(5)关联方资金拆借单位:元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出(6)关联方资产转让、债务重组情况单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额(7)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬537,600.
00537,600.
00(8)其他关联交易(1)本公司企业年金上交江西省投资集团有限公司,由其委托外部公司进行集中管理,2018年上半年支付江西省投资集团有限公司企业年金共计3,807,977.
60元,其中公司承担部分2,256,695.
59元,个人承担部分1,551,282.
01元.
(2)截至2018年6月30日,公司取得的银行授信额度中的17.
20亿元为江西省投资集团有限公司的银行借款授信额度,已使用10.
36亿,明细如下:授信银行授信额度(亿元)已使用额度(亿元)江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文97中国建设银行江西省分行2.
402.
39中国农业银行象南支行5.
804.
47中信银行南昌分行4.
003.
50浦发银行5.
00合计17.
2010.
365、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款江西省天然气有限公司1,164.
00应收账款江西省天然气有限公司管道分公司应收账款江西省投资燃气有限公司912.
002,219.
00应收账款江西省天然气(赣投气通)控股有限公司3,416.
00应收账款江西省页岩气投资有限公司1,654.
00应收账款江西天然气能源投资有限公司2,185.
001,649.
00应收账款江西省天然气(赣投气通)控股有限公司管道分公司4,231.
00应收账款江西天然气永新有限公司432.
00应收账款江西省天然气投资有限公司418.
00应收账款江西高技术产业投资股份有限公司191.
00186.
00小计7,951.
0010,706.
00其他应收款江西高技术产业投资股份有限公司6,805.
606,805.
60其他应收款江西省天然气(赣投气通)控股有限公司3.
183.
18江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文98其他应收款江西省页岩气投资有限公司0.
015,485.
05其他应收款江西网新科技投资股份有限公司46,493,785.
6046,493,785.
60其他应收款江西昌泰高速公路有限责任公司99,854.
46小计46,500,594.
3946,605,933.
89(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款南昌富昌石油储运有限公司65,185.
0062,020.
00小计65,185.
0062,020.
00其他应付款江西昌泰高速公路有限责任公司2,630.
44江西浙大网新科技有限公司6,757,446.
536,757,446.
53小计6,760,076.
976,757,446.
536、关联方承诺十一、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2018年6月30日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项.
2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项江苏明江工程有限公司(以下简称明江公司)为本公司下属分公司丰城二期发电厂《丰城二期发电厂全厂灰、渣销售及运输,卸灰和分选系统设备检修运行维护承包》项目的承包商,双方因该合同产生纠纷,2016年9月20日,明江公司向江西省高级人民法院提起诉讼,要求丰城二期发电厂赔偿损失5,002.
93万元,并承担本案全部诉讼费用.
2016年10月9日,丰城二期发电厂向丰城市人民法院提起对明江公司的买卖合同违约诉讼,要求明江公司支付拖欠的货款共计人民币6,792,620.
17元及利息,并承担本案全部诉讼费用.
江西省高级人民法院于2017年8月24日合并审理上述案件,并于2017年11月对明江公司诉丰城二期发电厂合同纠纷一案作出(2016)赣民初60号民事判决书,判决:1)被告丰城二期发电厂在本判决生效之日起十日内向原告明江公司赔偿中止合同期间的损失3,664,482.
50元;2)被告丰城二期发电厂在本判决生效之日起十日内退还原告明江公司缴纳的货物保证金5,000,000.
00元;3)驳回原告明江公司其他诉讼请求;江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文994)如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付延迟履行期间的债务利息;5)案件受理费303,036.
70元,由原告明江公司负担242,429.
00元,被告丰城二期发电厂负担60,607.
70元;对丰城二期发电厂诉明江公司合同纠纷一案作出(2017)赣民初56号民事判决书,判决:1)在本判决生效之日起十日内,被告明江公司向原告丰城发电厂支付货款3,126,659.
66元;2)驳回原告丰城发电厂其他诉讼请求;3)如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付延迟履行期间的债务利息;4)案件受理费59,348.
34元由被告明江公司负责35,609.
00元,原告丰城二期发电厂负担23,739.
34元.
丰城二期发电厂和明江公司均不服江西省高级人民法院的判决,于2017年12月分别向中华人民共和国最高人民法院提起上诉,其中明江公司上诉请求为:1)依法撤销江西省高级人民法院(2016)赣民初60号民事判决,改判丰城二期发电厂向明江公司支付赔偿损失11,787,650.
00元(不包含返还保证金500万元);2)依法判令丰城二期发电厂承担本案一、二审的诉讼费用.
丰城二期发电厂上诉请求为:1)请求判令撤销江西省高级人民法院做出的(2017)赣民初56号《民事判决书》第一项、第二项判决内容,明江公司向丰城二期发电厂支付拖欠的货款6,792,620.
17元及自2016年8月10日至实际支付之日止的利息损失(暂计至上诉之日利息损失431,991.
77元),本案一审、二审诉讼费用由明江公司承担;2)请求判令撤销江西省高级人民法院做出的(2016)赣民初60号《民事判决书》第一项、第二项判决内容,改判驳回明江公司诉讼请求;2)本案一审、二审诉讼费用由明江公司承担.
2018年7月,公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事判决书》[(2018)最高法民终187号]及《中华人民共和国最高人民法院民事判决书》[(2018)最高法民终303号],分别就丰城二期发电厂诉明江公司合同纠纷案及明江公司诉丰城二期发电厂合同纠纷案做出终审判决.
最高法民终187号判决如下:"一、变更江西省高级人民法院(2017)赣民初56号民事判决第一项为:江苏明江工程有限公司于本判决生效之日起十日内向江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂支付6,778,928.
72元及相应的利息(利息按中国人民银行规定的同期贷款利率标准,自2016年8月10日起计算至实际清偿之日止);二、维持江西省高级人民法院(2017)赣民初56号民事判决第二项.
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息.
一审案件受理费59,348.
34元,由江苏明江工程有限公司负担.
二审案件受理费59,345.
56元,由江苏明江工程有限公司负担.
"最高法民终303号判决如下:"一、撤销江西省高级人民法院(2016)赣民初60号民事判决;二、驳回江苏明江工程有限公司的诉讼请求.
一审案件受理费303,036.
7元,由江苏明江工程有限公司负担.
二审案件受理费68,662元,由江苏明江工程有限公司负担.
"根据中华人民共和国最高人民法院(2018)最高法民终187号《民事判决书》,明江公司应向丰城二期发电厂支付货款6,778,928.
72元及相应的利息,截至2018年6月30日明江公司拖欠的丰城二期发电厂货款6,778,928.
72元,其中2016年5月和6月结算货款3,144,911.
66元账挂应收账款并按账龄计提坏账准备157,245.
88元,2016年7月未结算货款3,634,017.
06元,截止本报告批准报出日,已超过最高院判决的十日付款期,明江公司尚未支付货款.
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项.
十二、其他重要事项1、年金计划公司自2002年7月起,参照《江西省电力公司企业年金试行办法》建立企业年金,并执行劳动和社会保障部令第20号《企业年金试行办法》以及江西省政府的相关实施意见.
江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文100公司的企业年金适用于公司在职职工,新进人员自起薪之月起开始享受企业年金.
按月提取公司缴纳的企业年金基金,职工个人缴纳的企业年金基金由公司在发放工资时按月代扣代缴.
本期公司缴纳的企业年金基金按公司上年度职工工资总额的5%提取,职工个人缴纳的企业年金基金按上年职工工资总额的2%提取.
2、其他(一)公司投资核电项目公司情况公司与江西赣粤高速公路股份有限公司、深圳南山热电股份有限公司于2010年1月共同出资投资由中国电力投资集团公司于2007年组建的中电投江西核电有限公司(2017年更名为江西核电有限公司,公司持股比例为20%),截至2018年6月底,公司在该核电项目上累计投资人民币24,243.
00万元,占公司截至2018年6月30日资产总额的3.
24%.
2012年10月份经国务院讨论通过的《核电安全规划(2011-2020年)》和《核电中长期发展规划(2011-2020年)》要求科学布局核电项目,"十二五"时期只在沿海安排少数经过充分论证的核电项目厂址,不安排内陆核电项目,未来国家政策允许重新启动内陆核电项目建设的时间尚不明确.
2016年11月国家能源局发布《电力发展"十三五"规划(2016-2020年)》,明确了内陆核电继续深入的发展基调,但是按照国家能源发展"十三五"规划,内陆核电仍然没有明确的开工时间表,在一段时间内仍将处于厂址保护和前期论证状态.
本公司将持续关注和评估国家核电发展政策的变化对公司带来的影响.
(二)丰城电厂三期扩建项目进展情况2014年12月31日,国家能源局以《关于江西省2014年度火电建设规划实施方案的复函》(国能电力〔2014〕581号)批复,同意将丰城电厂三期扩建项目(1*100万千瓦)纳入江西省2014年度火电建设规划,由本公司牵头开展前期工作.
2015年1月,江西省能源局在上述国家能源局文件的基础上以《关于赣能股份有限公司开展丰城电厂三期扩建项目前期工作的函》(赣能电力函〔2015〕21号)批复项目可按两台100万千瓦机组方案开展前期工作.
2015年7月,本公司收到江西省发展和改革委员会下发的《江西省发展改革委关于丰城电厂三期扩建工程项目核准的批复》(赣发改能源〔2015〕457号),同意建设丰城电厂三期扩建项目,本项目建设2台100万千瓦超临界燃煤发电机组,其中一台机组已经国家能源局同意纳入江西省2014年度火电建设规划.
另外一台机组公用部分可以同步建设,但其投运必须取得国家能源局容量规划许可,在取得国家同意后,如建设条件未发生重大改变,今后将不再对第二台机组进行核准.
2015年8月,本公司收到江西省能源局下发的《关于下达丰城电厂三期扩建项目第二台机组100万千瓦建设容量的通知》(赣能电力字〔2015〕57号),同意丰城电厂三期扩建项目第二台机组纳入江西省2015年度火电建设规划.
2016年11月24日丰城电厂三期扩建项目在施工过程中发生施工平台倒塌事故.
2017年9月,国家安全生产监督管理总局发布《江西丰城发电厂"11·24"冷却塔施工平台坍塌特别重大事故调查报告》.
经事故调查组分析认定:江西丰城发电厂"11·24"冷却塔施工平台坍塌特别重大事故是一起生产安全责任事故.
2017年9月26日,国家发展和改革委员会、国务院国有资产监督管理委员会、国家能源局以《关于印发2017年分省煤电停建和缓建项目名单的通知》(发改能源[2017]1727号)将本项目列入停建项目,停建的原因为手续不全,并说明停建的手续不全的项目,在依法依规取齐开工必要支持性文件,相应省级发展改革委(能源局)会同派出能源监督机构等部门和单位确认后,由国家发展改革委、国家能源局根据电力发展"十三五"规划实施情况,研究后续建设问题.
目前,公司正全力推进丰城电厂三期扩建工程复工工作,开工支持性文件办理及施工现场复工准备均在稳步推进中.
公司逐条对照2016年5月《国务院关于印发清理规范投资项目报建审批事项实施方案的通知》(国发[2016]29号)中投资项目报建审批事项清理规范意见汇总表的审批事项,多次与江西省政府、省国资委、省能源局及丰城市政府等相关政府部门就土地报批等支持性文件办理工作报告,目前,涉及土江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文101地、抗震、林业等支持性文件工作已取得一定进展,下一步公司将争取规划许可证及施工许可证审批通过.
公司在补齐丰电三期开工必要支持性文件后,将向国家应急管理部、国家能源局、华中能监局及省能源局提交项目复工申请,争取项目早日复工.
(三)利用闲置募集资金购买理财产品情况2017年10月13日公司召开第四次临时董事会会议、第二次临时监事会会议,审议通过《关于使用闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》:"在不影响募集资金投资计划正常进行和资金安全的前提下,同意公司使用额度合计不超过人民币91,700万元的闲置募集资金投资安全性高、流动性好的银行保本型理财产品,投资期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内,在上述使用期限及额度范围内资金可以滚动使用,并授权公司经营管理层负责实施相关具体事宜,包括但不限于产品选择、实际投资金额确定、协议的签署等,授权期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内".
2018年上半年公司使用闲置募集资金购买理财产品投资收益为6,281,391.
20元.
截至2018年6月30日,使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期金额为757,000,000.
00元.
(四)关于控股股东股权质押为履行江西省投资集团有限公司发行企业债所需承担的反担保义务,江西省投资集团有限公司已将其持有的本公司153,400,000股股票质押给交通银行股份有限公司江西省分行,并经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记备案.
(五)分部信息本公司不存在多种经营或跨地区经营故无报告分部.
十三、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元项目金额说明计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)84,189.
04脱硝工程补助专项资金递延确认的收入.
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益6,281,391.
20投资保本型结构性存款取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,728,294.
59主要为预计负债的冲回、捐赠支出和设备报废损失等合计8,093,874.
83--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文1022、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润2.
20%0.
10180.
1018扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.
02%0.
09340.
0934江西赣能股份有限公司2018年半年度报告全文103第十一节备查文件目录(一)载有董事长签名并盖章的公司2018年半年度报告及摘要文本;(二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿;(四)其他备查文件.
江西赣能股份有限公司董事会2018年8月13日