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12018年度报告和同信息NEEQ:871991山东和同信息科技股份有限公司SHANDONGHETONGINFORMATIONTECHNOLOGYCO.
,LTD.
2公司年度大事记公司董事长耿哲受邀参加习总书记主持召开的民营企业家座谈会2018年公司被列入山东省民营企业高质量发展服务对象2018年公司获得山东省瞪羚企业2018年公司被评为AAA级信用企业2018年公司被山东省物联网协会评为2018年度最具影响力物联网单位2018年公司被山东省评为守合同重信用企业3目录第一节声明与提示6第二节公司概况9第三节会计数据和财务指标摘要11第四节管理层讨论与分析14第五节重要事项24第六节股本变动及股东情况29第七节融资及利润分配情况31第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况32第九节行业信息36第十节公司治理及内部控制36第十一节财务报告.
404释义释义项目释义主办券商、招商证券指招商证券股份有限公司年报指山东和同信息科技股份有限公司2018年年度报告报告期、上年同期指2018年1-12月、2017年1-12月股东大会指山东和同信息科技股份有限公司股东大会董事会指山东和同信息科技股份有限公司董事会监事会指山东和同信息科技股份有限公司监事会元、万元指人民币元、人民币万元NB-IoT指基于蜂窝的窄带物联网(NarrowBandInternetofThings,NB-IoT),是万物互联网络的一个重要分支.
NB-IoT是IoT领域一个新兴的技术,支持低功耗设备在广域网的蜂窝数据连接,也被叫作低功耗广域网(LPWA).
NB-IOT聚焦于低功耗广覆盖(LPWA)物联网(IoT)市场,是一种可在全球范围内广泛应用的新兴技术.
具有覆盖广、连接多、速率低、成本低、功耗低、架构优等特点.
NB-IoT可广泛应用于远程抄表、智慧农业、智慧水务、智能停车场等领域.
GPRS指全称GeneralPacketRadioService(通用无线分组业务),是一种基于GSM系统的无线分组交换技术,提供端到端的、广域的无线IP连接.
LoRa指LoRa(LongRang)是LPWAN通信技术中的一种,是美国Semtech公司采用和推广的一种基于扩频技术的超远距离无线传输方案.
目前,LoRa主要在全球免费频段运行,包括433、868、915MHz等.
智慧城市指运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行核心系统的各项关键信息,从而对包括民生、环保、公共安全、城市服务、工商业活动在内的各种需求做出智能响应.
智能计量仪表指以电子技术为主,融合电子、信息、软件、通信、机电控制多项技术,能够实现对用能量的计量、监测、蹊径计价、收费、控制、统计的智能化或远程自动治理.
机械计量仪表指通过机械技术对能量计量并显示数值,采用人工读数方式记录数据.
智能热能表指将电子技术用于测量及显示水流经热交换系统所释放或吸收热量的仪表.
智能水表指利用现代微电子技术、现代传感技术、智能IC卡技术对用水量进行计量并进行用水数据传递及结算交易的新型水表.
智能燃气表指以电子技术对天然气用量进行计量、数据传递、交易计算的仪表.
物联网技术指通过射频识别(RFID)、红外感应器、全球定位系统、5激光扫描器等信息传感设备,按约定的协议,将任何物品与互联网相连接,进行信息交换和通讯,以实现智能化识别、定位、追踪、监控和管理的一种网络技术.
云计算指(CloudComputing)基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式,通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源.
移动互联网指(MobileInternet)移动和互联网相融合的产物,是整合了二者优势的"升级版本",即智能移动终端通过运营商提供的无线接入,采用无线通信方式获取互联网企业提供的成熟的应用.
智慧水务指通过更好的监测、采集、分析和辅助日常及应急决策,使水务资产能够更加高效、长期和可靠的运行.
利用IT系统和大数据服务手段帮助水务企业实现最佳的管理状态,高效的利用水务设施资产,提升企业运营效率.
智慧水利指通过更好的监测、采集、分析和辅助日常及应急决策,使水利资产能够更加高效、长期和可靠的运行.
利用IT系统和大数据服务手段帮助水利部门实现最佳的管理状态,高效的利用水利设施资产,提升企业运营效率.
智慧供热指通过更好的监测、采集、分析和辅助日常及应急决策,使供热资产能够更加高效、长期和可靠的运行.
利用IT系统和大数据服务手段帮助供热企业实现最佳的管理状态,高效的利用供热设施资产,提升企业运营效率.
智慧燃气指通过更好的监测、采集、分析和辅助日常及应急决策,使供气资产能够更加高效、长期和可靠的运行.
利用IT系统和大数据服务手段帮助供气企业实现最佳的管理状态,高效的利用供气设施资产,提升企业运营效率.
GIS指地理信息系统(GeographicInformationSystem或Geo-Informationsystem,GIS),又称为"地学信息系统",是在计算机硬、软件系统支持下,对整个或部分地球表层(包括大气层)空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统.
APP指Application的简称,多指智能手机的第三方应用程序.
基表指专门用来测量水、气、电、热的压力、流量、温度的精密设备.
行业客户指各地供热、供水、燃气、水利等行业的运营单位或行政管理部门.
6第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人耿哲、主管会计工作负责人耿哲及会计机构负责人(会计主管人员)耿春华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述下游房地产行业对公司业绩影响的风险近年来,中国房地产市场受到国家政策影响很大,市场行情有较大的波动.
房地产行业为公司的重要客户,如果房地产投资增速放缓将影响公司的销售业绩,如果房地产市场不景气将影响新房的竣工和验收,导致公司应收账款收回的周期延长,甚至会出现无法收回的风险.
2018年以来,公司收紧对房地产客户的收款政策,加快了资金回流的速度;选择与大型房地产客户进行合作,保证了应收账款的可回收性;同时大力发展其他类型客户,以降低房地产市场波动对公司业绩的影响.
国家产业政策变化的风险近年来,智能计量仪表行业的快速发展得益于国家大力的政策支持,资源价格改革、新型城镇化建设、环境保护、节能减排、智慧城市、农业水价改革、水资源费改税等概念的提出均为智能计量仪表行业提供了良好的政策环境.
公司顺应政策导向,逐步发展壮大,如果未来国家政策发生重大变化,将对公司的发展产生不利影响.
实际控制人不当控制的风险公司的控股股东及实际控制人耿哲持有公司1,720.
00万股股份,占比81.
70%,其持有的股份表决权超过股东大会表决权的三份之二,且其为公司的董事长兼总经理,能够对公司的生产经营产生重大影响.
若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司经营及财务决策、重大人事任免和利润分配等方面进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险.
公司治理的风险公司于2015年10月30日整体变更为股份公司.
公司持续7完善法人治理机制,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度.
但由于股权结构比较集中,可能会存在影响公司治理的情况.
随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高要求.
因此,未来经营中存在因公司治理不善,给公司持续、稳定经营带来不利影响的风险.
应收账款不能及时回收的风险报告期内,公司2018年底应收账款余额为71,718,690.
49元,应收账款余额增幅较大,虽然公司加强了收款力度,调整了销售政策,客户结构有所调整,但应收账款存在不能及时回收的风险.
税收优惠政策变动风险根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.
本公司自2013年12月18日获得双软认证,2015年2月税务局备案后享受该优惠政策.
公司目前享受软件产品增值税即征即退的优惠政策.
根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)的规定,我国境内新办软件生产企业经认定后,自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税,本公司于2013年12月18日取得山东省经济和信息化委员会颁发的《软件企业认定证书》(证书编号为鲁R-2013-0409),2014年至2016年为减半征收年度.
公司2016年12月复审取得了《高新技术企业证书》(GR201637000315),有效期间为2016年12月15日至2019年12月14日.
根据科技部、财政部、国家税务总局2016年1月29日颁布的《高新技术企业认定管理办法》第十条规定,"企业获得高新技术企业资格后,自高新技术企业证书颁发之日所在年度起享受税收优惠,可依照本办法第四条的规定到主管税务机关办理税收优惠手续.
"如上述优惠政策发生变动,对公司的经营业绩产生一定的影响.
由于偿债能力不足而存在不能及时偿还到期债务的风险由于本期借款及应收账款余额均有大幅增加,公司资产负债率由2017年底的56.
87%上升至2018年底的62.
11%;由于大量应收账款存在,公司2017年底、2018年底现金比率分别为0.
12、0.
13,现金比率处于较低水平.
综上所述,公司存在偿债能力不足的风险,如未及时妥善处置到期债务,存在不能及时偿还债务的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:是本期新增的风险:由于偿债能力不足而存在不能及时偿还到期债务的风险由于本期借款及应收账款余额均有大幅增加,公司资产负债率由2017年底的56.
87%上升至2018年底的62.
11%;由于大量应收账款存在,公司2017年底、2018年底现金比率分别为0.
12、0.
13,现金比率处于较低水平.
综上所述,公司存在偿债能力不足的风险,如未及时妥善处置到期债务,存在不能及时偿还债务的风险.
本期减少的风险:业绩下滑风险8与2017年度相比,公司2018年营业收入上升20.
68%,净利润上升59.
12%.
公司2017年度披露了业绩下滑风险,公司2018年通过新产品开发及拓展新的市场领域,2018年度业绩下滑风险已消除.
9第二节公司概况一、基本信息公司中文全称山东和同信息科技股份有限公司英文名称及缩写SHANDONGHETONGINFORMATIONTECHNOLOGYCO.
,LTD.
证券简称和同信息证券代码871991法定代表人耿哲办公地址山东省济南市高新区科远路1659号1号厂房二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人张淑贞职务董事会秘书电话13335179782传真0531-88553668电子邮箱zsz_hetong@163.
com公司网址http://www.
hetongxinxi.
com联系地址及邮政编码济南市高新区春晖路与科远路交界口北行50米路西和同信息产业园,邮编:250114公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2011年2月28日挂牌时间2017年8月9日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C40仪器仪表制造业、C401通用仪器仪表制造、C4019供应用仪表及其他通用仪器制造主要产品与服务项目公司主要从事能源智能计量仪表及系统的研发、生产、销售和服务.
公司的主要产品可分为智慧水务计量产品及管理系统、智慧热能计量产品及管理系统、智慧燃气计量产品及管理系统、水利信息化产品、农业灌溉及相关行业信息管理系统、系统集成等.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)21,052,632优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东耿哲实际控制人及其一致行动人耿哲10四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91370100568115046M否注册地址济南市高新区新宇路南首齐鲁软件园大厦十层1005房间(经营场所:山东省济南市高新区科远路1659号1号厂房)否注册资本(元)21,052,632否五、中介机构主办券商招商证券主办券商办公地址广东省深圳市福田区福田街道福华一路111号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名孔令芹王晓楠会计师事务所办公地址济南市历下区文化东路59号盐业大厦7层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用11第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入61,210,845.
9950,719,598.
9220.
68%毛利率%31.
52%28.
56%-归属于挂牌公司股东的净利润484,031.
67304,197.
0559.
12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-429,074.
85-2,247,078.
9080.
91%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)1.
63%1.
04%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-1.
45%-7.
68%-基本每股收益0.
02300.
014459.
72%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计78,850,871.
6268,160,971.
0015.
68%负债总计48,971,767.
2038,765,898.
2526.
33%归属于挂牌公司股东的净资产29,879,104.
4229,395,072.
751.
65%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
41931.
39631.
65%资产负债率%(母公司)62.
11%56.
87%-资产负债率%(合并)62.
11%56.
87%-流动比率1.
52201.
6407-利息保障倍数1.
551.
64-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-4,078,044.
80-6,656,921.
5238.
74%应收账款周转率96.
051.
0486-存货周转率5.
78063.
6177-12四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%15.
68%9.
38%-营业收入增长率%20.
68%-25.
29%-净利润增长率%59.
12%-93.
49%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本21,052,63221,052,632计入权益的优先股数量00计入负债的优先股数量00六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,050,000.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出23,277.
96非经常性损益合计1,073,277.
96所得税影响数160,171.
44少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额913,106.
52七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后13应收票据250,000.
00应收账款49,132,925.
40应收票据及应收账款49,382,925.
40应付票据4,000,000.
00应付账款13,452,099.
43应付票据及应付账款17,452,099.
43管理费用9,049,969.
493,744,844.
91研发费用5,305,124.
58财务费用647,506.
39647,506.
39其中:利息费用612,310.
83利息收入6,477.
2614第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式报告期内,本公司是处于仪器仪表制造业(C40)的专业制造商和将物联网技术应用在能源测控上的整体解决方案提供商,公司主要从事智能计量仪表和基于物联网的测控终端、系统云平台的研发、生产、销售和服务运维,利用无线技术、网络通讯技术、自动控制技术、GIS地理信息技术、云计算技术等物联网技术为供水公司、燃气公司、热力公司、水利部门、农业灌溉等行业主管机构提供能源管理信息化和智能化解决方案,实现智慧水务、智慧供热、智慧水利、智慧燃气.
公司拥有能源智能计量仪表关键技术和相关知识产权、物联网无线传输关键技术和相关知识产权,核心团队、经营资源等.
系统方案包括远传智能计量仪表、无线遥测终端、物联网测量终端、管网监测、水位监测、压力监测、土壤墒情监测、水利水文信息监测、大数据云服务等,以提高和改善供水公司、燃气公司、热力公司、水利等管理部门的运营效率和效益.
在供水领域为水务公司、提供智能水表、远传水表、无线水表,满足了客户预收费、阶梯水价、远传抄表、大数据分析等功能需求,实现了用水管理智能化和信息化;为地产客户提供智能水表,满足了客户预收费、阶梯水价等功能需求,实现了用水管理智能化和信息化;为水利和农业用水服务,提供水利测控、地下水资源监测方案、农田自动节水灌溉方案、农业水价改革解决方案、水利信息遥测方案等,满足客户水利管理智能化和信息化、大数据分析等功能需求,实现控制地下水开采和引导农业节水灌溉,达到节约水资源的目的.
在供热领域,提供了用热数据超声测量、数据采集及用户自主温控调节方案,提供了热量表、数据远传系统、智能温控系统等热计量及温控产品,满足了客户供热能源的计量和数据的远程抄收,用热客户的室内温度的采集及数据远程传输等功能需求,实现了供热管理的智能化和信息化.
提供了换热站自控、管网监控一体化系统方案,实现从热源、换热站、管网到热用户的整个供热系统的监控,达到供热计量智能化、用热户用热自主化、系统调控自动化,提高供热系统信息化、自动化程度,达到节能降耗的目的.
在燃气领域,提供了智能燃气表,实现了燃气公司和地产客户预收费和阶梯收费功能需求,实现了用气计量的智能管理.
公司拥有独立完整的研发、生产、销售与服务运维体系.
公司坚持独立自主知识产权道路,以市场为导向,不断进行技术创新,保持产品的竞争优势,提高公司核心竞争力.
以和而不同的企业文化聚拢人才,强调团队协作的方式快速发展.
互联网+、物联网时代,水务、水利、农业灌溉、供热、供气的信息化、数字化、智能化是必然的,公司将物联网技术、大数据技术、云计算等信息技术应用在水、气、热能源监测与管控上,为客户提供居民用水监测、工业用水及压力监测、管网监控、水质检测、水资源监测、农业灌溉用水监测系统解决方案.
公司采用渠道销售和行业客户直销相结合的营销模式.
根据不同区域、不同客户群体,分独家经销、多家经销和公司直营等方式.
经销模式下,由经销商负责开拓最终客户,公司仅需根据经销商的需求进行供货;直销模式下,公司通过提供产品,提供系统解决方案,通过根据客户需求进行开发,通过进行投标的方式获取最终客户.
公司通过提供智能计量产品、物联网测控终端及其系统平台,附带智能计量产品及物联网测控终端的安装、系统集成、自动化控制系统、和提供节能方案、自动化控制方案并进行实施,形成产品和系统方案实施并行的营销格局.
公司以多品种、全系列的计量终端产品为基础,以为行业客户提供系统解决方案为主导,以覆盖全国的经销网络为脉络,以系统集成技术为手段,以技术安装为保障,实现能源监控平台在供水、供热、水利、农业用水等领域的推广.
报告期内及报告期后至报告披露日,公司商业模式未发生重大变化15报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划2018年国内房地产市场持续低迷,国内大中型国企普遍实施去产能、调结构及供给侧结构性改革尚在推进当中,"三供一业"剥离政策开始落地,公司业务受到一定影响.
公司主营业务是以发展基于物联网技术的水气热智能化计量仪表及无线测控技术的研发、生产和销售.
2018年公司研发出了一系列新产品,一是将NB-IoT的窄带物联技术,应用到整个产品线,打通移动互联各个环节,推出了NB-IoT无线远传水表、物联网燃气表等系列新产品,并开始在工商业能源测控、居民用户能源测控开始试点及推广;二是研发推出的井电双核三频升级产品、农业水价改革系列产品在水利水资源、农田节水灌溉、农业水价改革中开始试点及推广;三加大智慧水务系统解决方案开发力度,从水源地监测、水厂自控建设、管网流量压力监控到户用端调控,实现了全网覆盖是将lora技术和NB-IoT技术应用到供热领域,推出了无线物联网热量表,并得到了推广和应用.
公司注重科技创新,研发的系列产品取得多项知识产权.
企业技术中心被济南市列入市级企业技中心.
公司研发的"基于物联网的小区供热管理系统"被山东省物联网协会授予2017年智慧物联科技创新成果奖二等奖,和同超声波热量表被评为2017年度济南名牌.
公司技术中心被济南市发展和改革委员会评为济南市物联网能源测控与管理工程研究中心.
2018年公司继续严格控制渠道销售回款,大力开发直销客户和行业客户,从单纯的仪表生产商开始向行业客户提供能源供给自动化控制系统、能源测量及远程监测方案,并负责进行实施.
报告期内,公司完成营业收入6121.
08万元,与去年同期比较上升20.
68%,主要是智能水表及其系统、热量表及系统的收入同比上升.
主要原因:2018年公司研发出了一系列新产品得到了广泛推广和市场认可,给公司带来了新的营收增长点.
NB-IoT无线远传水表、lora无线远传水表在工商业能源测控、居民用户能源测控得到推广和应用.
研发推出的农业水价改革系列产品在农田节水灌溉、农业水价改革中得到大力推广和应用.
公司推出的智慧水务系统解决方案,从水源地监测、水厂自控建设、管网流量压力监控到户用端调控,实现了全网覆盖.
随着物联网概念的深入人心,新一代窄带物联网(NB-IoT),正逐步让能源管理进入万物互联时代,无线远传水表的市场份额会越来越大.
2018年公司研发推出的基于地热资源管理系统,并加大了市场推广力度,在地热资源监控方面现成新的营收增长点.
将lora技术和NB-IoT技术应用到供热领域,推出了无线物联网热量表,并得到了推广和应用.
作为高新技术企业,软件创新型企业,科技创新始终是公司发展过程中的主要工作重点,2018年实现科研新产品10项,包括:NB-IoT无线远传水表、NB-IoT物联网燃气表、NB-IoT温控面板、基于lora技术的超声波热量表、物联网"超声波水表"、无线采集器、换热站自控系统、饮水安全自控系统、农业水价改革利器KD02型、KD01型,均已实现了产业化,已经量产,批量应用;农业自动化灌溉节水系16统已经开始推广;农业水价改革系列产品及云平台已经开始批量应用.
超低功耗无线数据传输技术在公司各系列产品上开始大量应用.
换热站自控系统、饮水安全自控系统、农业水价改革利器KD01、KD02型、农田节水自动灌溉系统均已实现了产业化.
科研成果提出了15项知识产权申请,其中2项专利获得授权,无线水表壳体和超声波水表壳体.
8项软件产品证书、5项著作权.
软件著作权有:KD-02农业水价改革控制器嵌入式软件、HTS超声波水表嵌入式软件V1.
0、物联网卡超声波水表嵌入式软件、智慧供热管理系统V1.
0、和同水表缴费系统V1.
0公司管理过程按照ISO9001质量管理体系对产品质量和运行体制进行流程管理;建立了ISO14001环境管理体系,对生产经营过程中的环境控制,实现环境保护和经济效益的协调发展;建立了OHSAS18001职业健康管理体系,保障从业人员的职业健康和安全.
2018年取得知识产权管理体系认证证书.
被认定为山东省瞪羚培育企业,山东省"守合同重信用"单位.
报告期公司核心技术团队及核心技术无变化.
报告期内,供应商和客户没有明显变化.
公司销售模式为经销和直销,没有变化.
报告期内,公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未发生重大变化.
(二)行业情况智能仪器仪表行业关系民生领域,受政策影响大.
近年来,多重利好因素相继显现,推升了智能计量表的需求.
当前我国智能水表占有率约20%,年产销量1500万台,对应市场规模为50亿元,远低于智能电表和智能燃气表,而且智能水表产品技术、管理水平、发展态势等明显滞后.
随着国家政策的落实以及无线通信技术技术革新,预计智能水表将以28%的增速快速发展,未来五年智能水表市场规模将超过400亿元,2020年规模将超过170亿.
《我国水表行业"十三五"发展规划纲要》指出,"十三五"期间智能水表(含智能应用系统)销售收入占全部水表销售比例要达到40%.
伴随着政策向好,智能水表的市场规模也将稳步提升,预计增速将达到28%,到2020年智能水表的渗透率将接近45%,年出货量4500万台.
根据渗透率提升的预测以及销售收入的预计增幅比例,假定未来40%-50%的新增水表需求为智能水表,按我国当前约4.
5亿家庭用户以及智能水表价格270元/台计算,预计未来五年我国将新增智能水表超过1.
5亿台,对应规模将达到超过400亿元,相较于当前每年50亿元的市场规模将实现显著的提升.
智能水表可实现集中抄读、远程抄读和实时抄读,数据客观、准确,既可实时读取、实时监控表具的运行状况,又可加载水质、水压等监测,方便水务公司进行数据分析和加强用水管理,还可以提供智能收费等管理和服务,融入智慧城市建设,解决了机械水表人工抄读效率低、抄录数据误差大、自来水公司长期垫资运营等状况.
物联网概念已经深入人心,基于大数据分析、新一代物联网传输技术等核心技术,构建"大连接"的物联数据网络,帮助政府、企业、家庭实现对终端设备数据的全面采集、传输与分析.
新一代窄带物联网(NB-IoT),正逐步让能源管理进入万物互联时代.
为推动NB-IoT在细分领域的应用,2017年工信部专门印发《全面推进移动物联网NB-IoT的建设发展的通知》,《通知》要求,到2020年NB-IoT总连接数超过6亿元.
随着NB-IoT技术应用的不断成熟,传统水务行业受物联网强劲势头的影响,加之自身存在的诸多难点痛点问题,水务行业在智慧变革中引发了多方关注.
随着流量计量技术、网络通讯技术、自动控制技术、GIS地理信息技术、微功耗供电技术、云计算技术等日趋成熟与完善,NB-IoT智能水表已成为智慧水务市场热点和发展必然.
无线局域网(WLAN)、无线广域网(如LoRa技术)和无线蜂窝网(如NB-IoT技术)等互联网接入技术的已经成熟,将无线广域网LoRa技术和无线蜂窝网NB-IoT窄带物联网技术应用到水气热能源抄表管理上已经得到了大力的推广和应用.
NB-IoT技术因三大运营商的大力推广,信号覆盖更加全面、稳定,大大促进了NB-IoT在能源管理上的应用.
新型城镇化建设、智慧城市、海绵城市、智慧水务建设、"中国制造2025"、"两化融合"、"互17联网+"等战略相继推出,国家节水环保政策和信息化导向等将驱动能源管理行业以"互联网+智能仪表+业务应用系统"作为今后拓展业务新领域的重要技术解决方案.
这些利好信息为智能计量仪表产业带来新的发展机遇.
2017年,"人工智能"首次被写入政府工作报告.
2018年大数据、云计算、物联网广泛应用,新一代人工智能研发如火如荼,全国正在加快新旧发展动能转换工作.
深入开展"互联网+"行动,实行包容审慎监管,推动大数据、云计算、物联网广泛应用,新兴产业蓬勃发展,传统产业深刻重塑.
实施"中国制造2025",推进工业强基、智能制造、绿色制造等重大工程,先进制造业加快发展.
我国经济发展进入新常态,深化供给侧结构性改革任务非常艰巨,必须加快物联网、人工智能深度应用,培育壮大新信息技术产业,为我国经济发展注入新动能.
水务水利和农业行业以水表为中心的人工水费抄收、不收费与用水管理模式正在发生重大变化,以两化融合(即信息化与工业化融合)和智慧供水为中心的制水、供水和节水管理模式在形成.
从"用水计量收费"向"用水过程监管"转变,农业水价改革在全国各地开始大力推广,夯实用水计量基础是农业水价改革和实现水权交易的基础.
将无线传输技术和云平台技术、大数据分析技术应用在农业灌溉领域,实现智慧农业管理.
和同信息在能源计量产品的基础上,将无线物联技术大量应用在能源测控仪表上,为能源管理部门提供稳定可靠系统解决方案.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金4,295,176.
965.
45%3,393,772.
614.
98%26.
56%应收票据与应收账款60,867,136.
5277.
19%49,382,925.
3672.
45%23.
26%存货5,481,236.
456.
95%9,021,968.
2413.
24%-39.
25%投资性房地产00%00%0%长期股权投资00%00%0%固定资产2,550,612.
643.
23%3,857,809.
965.
66%-33.
88%在建工程短期借款15,355,187.
3219.
47%16,299,004.
0423.
91%-5.
79%长期借款其他应付款10,311,182.
4413.
08%1,230,249.
511.
80%738.
14%资产负债项目重大变动原因:(1)货币资金:与年初相比,货币资金期末金额增加26.
56%,主要由于2018年年底集中回款所致.
(2)应收票据与应收账款:与年初相比,应收票据与应收账款期末金额增加23.
26%,主要是2018公司业务转型行业客户所致,行业客户平均回款周期较长.
(3)存货:与年初相比,存货大幅度减少,主要是由于公司有效控制生产经营计划,研发部门改进工艺,提高了存货的周转率.
(4)固定资产:2018年没有购进太多的设备,计提折旧导致.
18(4)其他应付款,与2017年度相比,2018年底其他应付款增加738.
14%.
2018年增加主要是商业保理贷款所导致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入61,210,845.
99-50,719,598.
92-20.
68%营业成本41,918,304.
1968.
48%36,235,357.
5471.
44%15.
68%毛利率%31.
52%-28.
56%--管理费用3,258,966.
095.
32%3,744,844.
917.
38%-12.
97%研发费用5,765,737.
289.
42%5,305,124.
5810.
46%8.
68%销售费用6,089,164.
099.
95%5,780,772.
2111.
40%5.
33%财务费用988,199.
121.
61%647,506.
391.
28%52.
62%资产减值损失4,325,032.
257.
07%3,157,420.
576.
23%36.
98%其他收益2,261,679.
443.
69%3,246,248.
816.
40%-30.
33%投资收益--公允价值变动收益--资产处置收益--汇兑收益--营业利润394,003.
880.
64%-1,508,148.
92-2.
97%126.
12%营业外收入132,146.
350.
22%1,900,001.
123.
75%-93.
04%营业外支出8,868.
390.
01%1,500.
000.
00%491.
23%净利润484,031.
670.
79%304,197.
050.
60%59.
12%项目重大变动原因:(1)营业收入:营业收入6,121.
08万元,与去年同期比较上升20.
68%,主要公司研发的新产品带来新的营收增长点.
(2)营业成本:跟随营业收入增加而增加,占比合理且略有下降.
(3)管理费用:与年初相比,管理费用期末余额减少12.
97%,主要是公司精简后勤管理人员和压缩费用;(4)财务费用:与年初相比,财务费用增加52.
62%,主要是公司短期融资增加所致.
(5)资产减值损失:主要是应收账款未按期支付,计提坏账导致.
(6)其他收益:主要是增值税退税减少导致.
(7)营业利润:与年初相比,营业利润大幅度增加,主要是2018年收入相比2017年较大幅度增加和压缩费用所致.
(8)营业外收入:与年初相比,营业外收入减少93.
04%,主要是2017年有上市补贴,而2018年相对没有较多的补贴;(9)净利润:因为营业收入增加,营业利润增加,管理费用降低导致.
19(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入61,061,533.
4750,703,993.
3920.
43%其他业务收入149,312.
5215,605.
53856.
79%主营业务成本41,854,132.
0936,227,832.
5115.
53%其他业务成本64,172.
107,525.
03752.
78%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%智能水表及系统27,157,892.
8644.
37%19,467,061.
4538.
38%智能热量表及系统29,457,962.
6548.
13%17,600,488.
4834.
70%智能燃气表1,929,284.
623.
15%4,607,417.
449.
08%配件及其他437,884.
470.
72%491,289.
910.
97%工程项目收入2,078,508.
873.
40%8,537,736.
1116.
83%其他业务收入149,312.
520.
24%15,605.
530.
04%合计61,210,845.
99100.
00%50,719,598.
92100.
00%按区域分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%华北地区15,601,855.
7925.
49%17,376,075.
7434.
26%东北地区2,658,572.
264.
35%2,632,882.
955.
19%华中地区3,244,345.
515.
30%1,713,247.
863.
38%华东地区32,769,166.
0753.
53%15,851,885.
6131.
25%西北地区6,936,906.
3611.
33%13,145,506.
7625.
92%合计61,210,845.
99100.
00%50,719,598.
92100.
00%收入构成变动的原因:(1)主营业务收入报告期内,公司营业收入主要为销售智能水表及其系统、智能热能表及其系统、智能燃气表及其系统、工程项目收入、配件的收入,主营业收入61,061,533.
47元,与去年同期比较上升20.
43%,主要是智能水表及其系统、热量表及系统的收入同比上升.
(2)按产品分类i.
智能水表及系统报告期智能水表及其系统收入同比增加39.
51%,主要是2018年公司研发出了一系列新产品得到了广泛推广和市场认可,给公司带来了新的营收增长点.
NB-IoT无线远传水表、lora无线远传水表在工商业能源测控、居民用户能源测控得到推广和应用.
研发推出的农业水价改革系列产品在农田节水灌溉、农业水价改革中得到大力推广和应用.
公司推出的智慧水务系统解决方案,从水源地监测、水厂自控建设、管网流量压力监控到户用端调控,实现了全网覆盖.
随着物联网概念的深入人心,新一代窄带物联20网(NB-IoT),正逐步让能源管理进入万物互联时代,无线远传水表的市场份额会越来越大.
ii.
智能热量表及系统报告期超声热量表及系统收入同比增加67.
37%.
主要是2018年公司研发推出的基于地热资源管理系统,并加大了市场推广力度,在地热资源监控方面现成新的营收增长点.
将lora技术和NB-IoT技术应用到供热领域,推出了无线物联网热量表,并得到了推广和应用iii.
智能燃气表报告期智能燃气表收入同比降低58.
13%,主要是公司在燃气表市场推广减缓导致.
iv.
工程项目报告期内工程项目收入主要为艾丁湖路综合管廊工程项目收入.
(3)按区域分类报告期内西北地区营业收入同比减少47.
23%,主要是2018年公司大力开拓新疆市场,主要对跟进的项目进行试点安装,预计2019年试点项目会取得好的结果.
报告期内华东地区营业收入同比增长106.
72%,主要受益于公司推出的新产品的推广和产业化.
农业水价改革云系统及智慧农业灌溉监测产品得到了大量的推广和应用;饮水安全自控系统得到了应用和推广;物联网超声波水表得到了大力推广和批量应用.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1济南热电工程有限公司16,077,379.
3126.
27%否2内蒙古硕达智水生态科技有限公司11,342,048.
1718.
53%否3长沙联航科贸有限公司1,853,987.
073.
03%否4西安斯特大禹水务有限公司1,707,415.
282.
79%否5济南热力集团有限公司1,592,823.
282.
60%否合计32,573,653.
1153.
22%-分析:公司的主要业务是信息系统集成、超声波热能表、饮用水智能水表、智能燃气表、信息化系统工程等产品的制造、销售和工程施工.
本期主营业收入61,061,533.
47元,与去年同期比较上升20.
43%,主要是智能水表及其系统、热量表及系统的收入同比上升.
本年度前五大客户销售收入为32,573,653.
11元,占年营业收入总额的53.
22%;本期末应收账款净额为60,867,136.
52元,较上年期的49,132,925.
36元,增加了11,734,211.
16元,增长23.
88%.
其中济南热电工程有限公司本期期末销售金额为16,077,379.
31元,年度销售占比26.
27%,应收账款未19,801,271.
24元,占公司年度应收账款的32.
53%.
公司与客户的货款结算周期按照合同执行,回款主要根据工程进度结算,期末应收账款增长主要是本年度智能水表及其系统、热量表及系统增量较大,项目进度按照合同要求在正常进展中.
(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1慈溪市新浦镇欣兴电器零件厂2,238,366.
9910.
55%否2成都长城开发科技有限公司1,629,832.
007.
68%否3浙江友恒阀门有限公司1,145,796.
305.
40%否4武汉瀚兴日月电源有限公司909,956.
504.
27%否5济南正浩电子有限公司743,896.
343.
51%否合计6,667,848.
1331.
41%-213.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-4,078,044.
80-6,656,921.
5238.
74%投资活动产生的现金流量净额-43,421.
00-291,378.
0085.
10%筹资活动产生的现金流量净额7,022,870.
154,492,409.
2656.
33%现金流量分析:(1)经营活动产生的现金流量净额:报告期内与去年同期相比上升38.
74%.
主要是2018年公司严格控制回款及2018年底应收回款较好导致.
(2)投资活动产生的现金流量净额:报告期内与去年同期相比下上升85.
10%.
主要因2018年公司未大量投入生产检测设备导致.
(3)筹资活动产生的现金流量净额:报告期内与去年同期相比上升56.
33%.
筹资的上升,主要是因公司根据当期经营情况,扩大营业收入需要生产流动资金导致.
筹资来源:公司主要通过银行贷款、金融保理业务来筹措资金.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况无2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用财政部于2018年6月发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,公司按照规定,对报告期内财务报表列报项目进行追溯调整列报.
会计政策变更的内容和原因:1、资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示.
比较数据相应调整.
2、在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目.
比较数据相应调整.
3、企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报,比较数据相应调整.
224、在所有者权益变动表新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任公司秉承和谐社会、以人为本的理念,将社会责任意识贯穿于公司生产经营活动中,通过为社会创造财富、注重股东回报、关爱员工成长、进行社会公益活动等积极履行企业社会责任.
报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等规定,不断完善法人治理结构,不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度,尊重员工,切实维护员工的合法权益,改善员工工作环境,重视人才培训和培养,鼓励员工不断学习,实现员工与公司的共同成长;与供应商、客户建立了长期稳定的战略合作伙伴关系,维护供应商、客户的权益;公司遵守环境保护法规,注重绿色生产,员工职业健康、安全生产等工作,遵循ISO14001环境管理体系、OHSAS18001职业健康安全管理体系、安全生产等要求,制定了完善的管理程序和控制程序,加强对周边环境、生产环境、员工职业健康、安全生产等各方面的保护及要求.
积极履行企业社会责任,积极为残疾人积极提供工作岗位,为学生提供社会实践机会和就业机会.
三、持续经营评价公司目前的最终客户类型可分为自来水公司、热力公司、水利部门、房地产客户、政府及事业单位客户、物业管理客户、其他客户.
从公司终端客户类型的结构来看,公司的主要客户为房地产客户和行业客户.
其中房地产客户易受到宏观经济和国家政策导向的影响,但该类型客户的需求量大、回款周期短.
为减少房地产市场波动对公司业绩和现金流的影响,2018年,公司严控房地产客户的收款,提高销售收入质量,保持了销售收入的稳定和质量.
而行业客户因为有新型城镇化建设、阶梯水价、智慧城市、智慧水利和智慧农业等政策的推动,具有水资源管理、热能管理、保障农村饮水安全、定期更换城市管线、换热站及水厂升级改造、农业水价改革等刚需,受到经济环境的影响较小,且近年来该方面的需求越来越大.
公司在2018年调整了销售策略,加强了销售团队和项目支持团队的建设,重点发展行业客户,并已经取得了初步的效果.
随着物联网技术的蓬勃发展,公司紧跟时代发展的步伐,将专有的无线产品技术进行二次开发,推出了无线远传水表、物联网超声水表,并进行了大量的推广应用.
公司的收入结构发生调整,公司在逐步增强对外部经济环境的抗风险能力.
综上所述,近年来,公司通过丰富产品和服务、通过调整销售策略和收入结构,逐步增强公司的盈利能力、抗风险能力和逐步改善公司经营活动的现金流,公司的持续经营能力逐步加强.
四、未来展望是否自愿披露是√否23五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.
下游房地产行业对公司业绩影响的风险近年来,中国房地产市场受到国家政策影响很大,市场行情有较大的波动.
房地产行业为公司的重要客户,如果房地产投资增速放缓将影响公司的销售业绩,如果房地产市场不景气将影响新房的竣工和验收,导致公司应收账款收回的周期延长,甚至会出现无法收回的风险.
2018年以来,公司收紧对房地产客户的收款政策,加快了资金回流的速度;选择与大型房地产客户进行合作,保证了应收账款的可回收性;同时大力发展其他类型客户,以降低房地产市场波动对公司业绩的影响.
应对措施:公司收紧对房地产客户的收款政策,加快了资金回流的速度;选择与大型房地产客户进行合作,保证了应收账款的可回收性;同时大力发展其他领域客户,如农田水利行业,增加其他领域客户的比重,降低房地产客户收入占比,以降低房地产市场波动对公司业绩的影响,使公司收入来源更加多元化.
公司应当加强自身建设,进一步加强市场研究,及时发现市场动态和市场需求,增强公司经营方针与市场的契合度;加强研发工作,进行技术储备,增强公司的核心竞争力;加强内部管理,降低成本,提高公司的抗压能力.
2.
国家产业政策变化的风险近年来,智能计量仪表行业的快速发展得益于国家大力的政策支持,资源价格改革、新型城镇化建设、环境保护、节能减排、智慧城市、农业水价改革、水资源费改税等概念的提出均为智能计量仪表行业提供了良好的政策环境.
公司顺应政策导向,逐步发展壮大,如果未来国家政策发生重大变化,将对公司的发展产生不利影响.
应对措施:公司将加大产品研发力度,不断提高产品的性能和可靠性,使公司产品质量达到国际先进水平,打造优质的售后服务队伍,增强公司的核心竞争力和综合实力.
3.
实际控制人不当控制的风险公司的控股股东及实际控制人耿哲持有公司1,720.
00万股股份,占比81.
70%,其持有的股份表决权超过股东大会表决权的三份之二,且其为公司的董事长兼总经理,能够对公司的生产经营产生重大影响.
若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司经营及财务决策、重大人事任免和利润分配等方面进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险.
应对措施:实际控制人耿哲承诺,在今后公司经营过程中,严格遵守公司《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易制度》中对于关联交易的相关规定,杜绝实际控制人占用公司资金的情形.
4.
公司治理的风险公司于2015年10月30日整体变更为股份公司.
公司持续完善法人治理机制,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度.
但由于股权结构比较集中,可能会存在影响公司治理的情况.
随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高要求.
因此,未来经营中存在因公司治理不善,给公司持续、稳定经营带来不利影响的风险.
应对措施:在主办券商的帮助下,公司管理层对公司治理中的运作,有了初步的理解;公司董事、监事、高级管理人员不断加深相关知识的学习,提高规范运作的意识,特别是要加强对相关法律法规及规章制度的有效执行性,参照上市公司的标准,建立完善的现代企业管理制度.
5.
应收账款不能及时回收的风险报告期内,公司2018年底应收账款余额为60,867,136.
52元,应收账款余额增幅较大,虽然公司加强了收款力度,调整了销售政策,客户结构有所调整,但应收账款存在不能及时回收的风险.
24应对措施:公司对直销客户、行业客户加强合同及收款流程管理,按照销售合同规定的条款进行收款管理.
6.
税收优惠政策变动风险根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.
本公司自2013年12月18日获得双软认证,2015年2月税务局备案后享受该优惠政策.
公司目前享受软件产品增值税即征即退的优惠政策.
根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)的规定,我国境内新办软件生产企业经认定后,自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税,本公司于2013年12月18日取得山东省经济和信息化委员会颁发的《软件企业认定证书》(证书编号为鲁R-2013-0409),2014年至2016年为减半征收年度.
公司2016年12月复审取得了《高新技术企业证书》(GR201637000315),有效期间为2016年12月15日至2019年12月14日.
根据科技部、财政部、国家税务总局2016年1月29日颁布的《高新技术企业认定管理办法》第十条规定,"企业获得高新技术企业资格后,自高新技术企业证书颁发之日所在年度起享受税收优惠,可依照本办法第四条的规定到主管税务机关办理税收优惠手续.
"如上述优惠政策发生变动,对公司的经营业绩产生一定的影响.
应对措施:公司继续加大研发投入,紧跟行业发展方向、物联网发展趋势,研发超低功耗的无线传输技术,发展基于物联网技术的智能计量仪表,加强物联网云平台的研发,加强云计算、大数据技术的应用,紧跟客户需求,对产品不断升级和二次开发,提升公司竞争实力.
(二)报告期内新增的风险因素本期新增的风险:由于偿债能力不足而存在不能及时偿还到期债务的风险由于本期借款及应收账款余额均有大幅增加,公司资产负债率由2017年底的56.
87%上升至2018年底的62.
11%;由于大量应收账款存在,公司2017年底、2018年底现金比率分别为0.
12、0.
13,现金比率处于较低水平.
综上所述,公司存在偿债能力不足的风险,如未及时妥善处置到期债务,存在不能及时偿还债务的风险.
应对措施:1.
公司加大应收账款的回收.
2.
加大市场开拓力度,增加业务收入.
3.
对不能按期回收的应收账款,必要的采取法律措施.
第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)25是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(五)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力002.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售003.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)004.
财务资助(挂牌公司接受的)005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型35,000,00015,600,0006.
其他00(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号耿哲、张毅、杨雪岩公司从浦发银行济南分行贷款580万元,为此,5,800,000.
00已事后补充履行2018年8月17日2018-016、2018-02226公司耿哲、张毅、杨雪岩为公司贷款提供抵押担保和保证.
耿哲、杨雪岩公司从济南金控商业保理有限公司签署应收账款保理合同,办理融资额度不超过580万元的应收账款有追索权保理业务.
为此,公司耿哲、杨雪岩为公司贷款提保证.
5,800,000.
00已事后补充履行2018年9月21日2018-024、2018-028耿哲、杨雪岩公司从济南市鲁盐小额贷款有限公司贷款80万元,为此,公司控股股东耿哲、杨雪岩为公司贷款提供保证.
800,000.
00已事后补充履行2018年9月21日2018-024、2018-028耿哲、杨雪岩公司从济南金控商业保理有限公司签署应收账款保理合同,2018年11月7日办理融资额度不超过300万元的应收账款有追索权保理业务.
为此,公司耿哲、杨雪岩为公司贷款保证.
2,000,000.
00已事后补充履行2019年1月14日2019-002、2019-00727耿哲、杨雪岩公司从中国银行股份有限公司济南明湖支行签署应收账款质押合同,办理融资额度270万元的应收账款质押业务,公司控股股东耿哲及其夫人杨雪岩提供保证担保.
2,700,000.
00已事后补充履行2019年1月14日2019-002、2019-007偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:为提升公司竞争力,扩大公司经营规模,公司召开以下会议,审议关联交易事项:2018年8月17日公司召开了第一届董事会第十三次会议,会议审议了《关于2018年公司与股东张毅偶发性关联交易的议案》,议案内容:2018年公司从浦发银行济南分行贷款580万元,为此,公司股东张毅以其自有房产(价值160万元)为公司贷款提供抵押担保.
会议审议了《关于2018年公司与关联方杨雪岩偶发性关联交易的议案》,议案内容:2018年公司从浦发银行济南分行贷款580万元,为此,杨雪岩以其自有房产(价值155.
02万元)为公司贷款提供抵押担保和保证.
上述议案于2018年9月7日提交2018年第一次临时股东会进行审议,会议表决结果为:《关2018年公司与股东张毅偶发性关联交易的议案》:同意股数19,910,000股,占本次股东大会有表决权股份总数的100%;反对股数0股,占本次股东大会有表决权股份总数的0%;弃权股数0股,占本次股东大会有表决权股份总数的0%.
关联股东张毅回避表决.
《关于2018年公司与关联方杨雪岩偶发性关联交易的议案》:同意股数2,810,000股,占本次股东大会有表决权股份总数的100%;反对股数0股,占本次股东大会有表决权股份总数的0%;弃权股数0股,占本次股东大会有表决权股份总数的0%.
关联股东耿哲回避表决.
2018年9月19日公司召开了第一届董事会第十四次会议,会议审议了《关于2018年公司与耿哲偶发性关联交易的议案》.
议案内容:公司从济南金控商业保理有限公司签署应收账款保理合同,办理融资额度不超过580万元的应收账款有追索权的保理业务.
为此,公司控股股东耿哲为公司贷款提供690万元的保证.
公司从济南市鲁盐小额贷款有限公司贷款80万元,为此,公司控股股东耿哲为公司贷款提供80万元的保证.
会议审议了《关于2018年公司与杨雪岩偶发性关联交易的议案》.
议案内容:公司从济南金控商业保理有限公司签署应收账款保理合同,办理融资额度不超过580万元的应收账款有追索权的保理业务.
为此,杨雪岩为公司贷款提90万元的保证.
公司从济南市鲁盐小额贷款有限公司贷款80万元,为此,杨雪岩为公司贷款提供80万元的保证.
上述议案于2018年10月12日提交2018年第二次临时股东会进行审议,会议表决结果为同意股数2,800,000股,占本次股东大会有表决权股份总数的100%;反对股数0股,占本次股东大会有表决权股份总数的0%;弃权股数0股,占本次股东大会有表决权股份总数的0%.
关联股东耿哲回避表决.
2019年1月11日公司召开了第二届董事会第二会议,会议审议了《关于2018年中国银行应收账款质押,公司与耿哲、杨雪岩偶发性关联交易的议案》,议案内容:公司从中国银行股份有限公司济南明湖支行签署应收账款质押合同,办理融资额度270万元的应收账款质押业务.
公司控股股东耿哲及其夫人杨雪岩提供保证担保.
会议审议了《关于2018年公司与耿哲、杨雪岩偶发性关联交易的议案》,议案内容:公司从济南金控商业保理有限公司签署应收账款保理合同,办理融资额度不超过300万元的应28收账款有追索权的保理业务.
为此,耿哲、杨雪岩为公司贷款提供400万元的保证.
上述议案于2019年1月10日提交2019年第一次临时股东会进行审议,会议表决结果为同意股数2,800,000股,占本次股东大会有表决权股份总数的100%;反对股数0股,占本次股东大会有表决权股份总数的0%;弃权股数0股,占本次股东大会有表决权股份总数的0%.
关联股东耿哲回避表决.
上述关联交易已经在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)发布,公告编号为:2018-016、2018-022、2018-024、2018-028、2019-002、2019-007.
上述偶发性关联交易是为提升公司竞争力,扩大公司经营规模,对公司生产经营有促进作用.
(四)承诺事项的履行情况报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人、信息披露义务人均能在信息披露履行期内严格遵守承诺.
没有发生违反承诺的情况,也不存在超过期限未完成的承诺事项.
1、关于避免同业竞争承诺为避免今后可能发生的同业竞争,公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争的《承诺函》,表示目前未从事或参与和公司存在同业竞争的行为.
并承诺为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,上述人员及其关系密切的家庭成员,将不在中国境内外,直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员.
2、关于规范和减少关联交易的承诺公司的全体股及董监高东作出承诺,承诺本人、近亲属及其控制的企业将严格避免拆借、占用公司资金或采取由公司代垫款、代偿债务等方式侵占公司资金的情况发生.
公司承诺:1)公司将尽量避免关联交易事项,对于不可避免的关联交易事项,在平等、自愿基础上,按照公平、公正原则,依据市场价格和条件,以合同方式协商确定关联交易.
2)关联交易价格在国家物价部门有规定时,执行国家价格;在国家物价部门无相关规定时,按照不高于同类交易的市场价格、市场条件,由交易双方协商确定,以维护公司及其他股东和交易相对人的合法权益.
3)公司承诺不发生与关联方之间的往来款拆借、杜绝发生与公司主营业务无关的其他投资活动.
4)公司承诺不利用关联交易转移公司的利润,不通过影响公司的经营决策来损害公司及其股东的合法权益.
5)公司保证严格遵守公司章程以及关联交易决策制度中关于关联交易事项的回避规定.
全体股东及董事、监事、高级管理人员承诺:1)本人及本人近亲属将尽量避免和减少与山东和同信息科技股份有限公司(以下简称"和同信息")之间的关联交易,对于和同信息能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由和同信息与独立第三方进行.
2)本人及本人近亲属将严格避免向和同信息拆借、占用和同信息资金或采取由和同信息代垫款、代偿债务等方式侵占和同信息资产.
3)本承诺为有效之承诺,若违反上述承诺,本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿.
3、关于社会保险及住房公积金缴纳的承诺29实际控制人耿哲出具《声明与承诺》,承诺:1)公司已建立社保和逐步建立公积金缴纳制度,并按照相关规定为员工缴纳社保和公积金等费用;2)对于暂不具备办理条件或自愿不参加办理社保和公积金的员工,公司承诺待办理条件具备或员工愿意时,将尽快为该等员工办理社保和公积金的缴纳事宜;3)若有相关主管部门向公司追缴员工的社会保险费等社保费用,则被追缴的社保费用概由本人承担,并承担公司因此产生的相关费用及损失;4)若有相关主管部门向公司追缴员工的住房公积金,则被追缴的住房公积金概由本人承担,并承担公司因此产生的相关费用及损失.
4、关于公司环评的承诺2016年1月20日,实际控制人耿哲出具《关于公司环评的书面承诺》,承诺"在本人实际控制山东和同技术有限责任公司期间(即山东和同信息技术有限公司成立之日至2015年10月),山东和同技术有限责任公司未在原生产基地办理建设项目环境影响评价手续,山东和同技术有限责任公司未因上述事项而受到环境保护主管行政部门行政处罚,也未收到环境保护主管行政部门责令限期补办手续的通知.
若公司未来因在本人实际控制山东和同技术有限责任公司期间未办理建设项目环境影响评价手续而被相关部门处罚的,本人将自愿以现金形式向公司足额补偿因该处罚给公司带来的全部经济损失.
"(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因应收账款质押24,874,374.
1431.
15%济南金控商业保理有限公司应收账款质押1,467,316.
011.
84%中国银行济南明湖东路支行应收账款质押974,252.
181.
22%济南市鲁盐小额贷款有限公司总计-27,315,942.
3334.
21%-第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数6,052,63228.
75%06,052,63228.
75%其中:控股股东、实际控制人4,300,00020.
43%04,300,00020.
43%董事、监事、高管5,000,00023.
75%05,000,00023.
75%核心员工00%000%有限售条件股有限售股份总数15,000,00071.
25%015,000,00071.
25%其中:控股股东、实际控制12,900,00061.
28%012,900,00061.
28%30份人董事、监事、高管15,000,00071.
25%015,000,00071.
25%核心员工00%000%总股本21,052,632-021,052,632-普通股股东人数9(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1耿哲17,200,000017,200,00081.
70%12,900,0004,300,0002莘县中税竹笛科技创新发展中心(有限合伙)1,042,63201,042,6324.
953%01,042,6323张淑贞900,0000900,0004.
275%675,000225,0004徐海英800,0000800,0003.
80%600,000200,0005李峰800,0000800,0003.
80%600,000200,000合计20,742,632020,742,63298.
53%14,775,0005,967,632普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:普通股前五名股东之间不存在关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否公司控股股东、实际控制人为耿哲先生,耿哲先生持有公司17,200,000股股份,持股比例为81.
7%.
山东和同信息科技股份有限公司于2011年2月28日成立,统一社会信用代码为91370100568115046M,注册资本为21,052,632.
00元.
耿哲先生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历,高级工程师职称.
2011年2月至2015年10月在山东和同信息技术有限公司任执行董事兼总经理;2015年10月23日由公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司董事,并由同日召开的公司第一次董事会第一次会议选举为董事长并聘任为总经理.
2018年10月31日由公司2018年第三次临时股东大会选举为公司董事,并由同日召开的公司第二届董事会第一次会议选举为董事长并聘任为总经理.
至今一直在公司工作,为公司董事长、总经理、法定代表人.
报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化.
31第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约保证、质押借款济南农商行孙村支行4,900,000.
005.
66%2018.
08.
30-2019.
08.
28否保证、抵押借款浦发银行济南分行3,600,000.
007.
83%2018.
05.
24-2019.
05.
24否保证、抵押借款浦发银行济南分行2,200,000.
008.
70%2018.
05.
30-2019.
05.
30否融资担保齐商银行济南分行1,000,000.
006.
96%2018.
05.
25-2019.
05.
25否应收质押、保证中国银行济南明湖东路支行2,700,000.
005.
12%2018.
11.
14-2019.
11.
13否信用贷款济南鲁信小额贷1,000,000.
0018%2018.
12.
25-2019.
4.
24否信用贷款渣打银行955,187.
3215%2017.
10.
05-2020.
09.
05否应收质押、保证济南金控商业保理有限公司7,100,000.
0010%2018.
8.
9-2019.
05.
18否应收质押、保证济南鲁盐小额贷800,000.
0015%2018.
8.
28-2019.
02.
27否合计-24,255,187.
32---违约情况适用√不适用32五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬耿哲董事长兼总经理男1970年11月本科2018年10月31日-2021年10月30日是张淑贞董事兼副总经理、董事会秘书女1972年1月硕士2018年10月31日-2021年10月30日是李峰董事兼副总经理男1979年6月高职2018年10月31日-2021年10月30日是徐海英董事女1976年9月本科2018年10月31日-2021年10月30日是张兆亮董事男1981年1月大专2018年10月31日-2021年10月30日是张毅监事会主席男1972年8月本科2018年10月31日-2021年10月30日是亓恒忠监事男1978年8月本科2018年10月31日-2021年10月30日是席秀恒监事女1983年11月大专2015年10月23日-2018年10月22日是王晓丽监事女1982年12月本科2018年10月31日-2021年10月30日是董事会人数:5监事会人数:333高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事、监事、高级管理人员之间无关联关系,与控股股东、实际控制人无关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量耿哲董事长兼总经理17,200,000017,200,00081.
70%0张淑贞董事、公司副总经理兼董事会秘书900,0000900,0004.
275%0李峰董事、公司副总经理800,0000800,0003.
80%0徐海英董事800,0000800,0003.
80%0张兆亮董事100,0000100,0000.
475%0张毅监事会主席100,0000100,0000.
475%0亓恒忠监事100,0000100,0000.
475%0王晓丽监事0000%0合计-20,000,000020,000,00095.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因席秀恒监事离任离职离职王晓丽行政部副经理新任职工监事新任报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用1、耿哲:男,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历.
1993年7月至1998年3月,在济南市公用事业研究所任技术工程师;1998年4月至1999年1月,在山东明天信息产业集团任技术部副总经理;1999年2月至2008年3月,在山东三龙实业有限公司任常务副总经理;2008年4月至2010年11月在山东三龙智能技术有限公司任常务副总经理;2011年2月至2015年10月在山东和同34信息技术有限公司任执行董事兼总经理;2015年1月23日由公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司董事,并由同日召开的公司第一次董事会第一次会议选举为董事长并聘任为总经理.
2018年10月31日由公司2018年第三次临时股东大会选举为公司董事,并由同日召开的公司第二届董事会第一次会议选举为董事长并聘任为总经理.
至今一直在公司工作,为公司董事长、总经理、法定代表人.
2、张淑贞:女,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
1995年7月至2004年4月,在山东小鸭集团历任技术部经理、生产部经理、质管部经理等职务;2004年4月至2006年4月,在山东海信信息技术有限公司担任生产部、质量部经理;2006年4月至2010年12月,在山东三龙智能技术有限公司担任质量部经理;2011年1月至2015年10月,在山东和同信息技术有限公司担任副总经理;2015年10月23日由公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司董事,并由同日召开的公司第一次董事会第一次会议聘任为副总经理、董事会秘书.
2018年10月31日由公司2018年第三次临时股东大会选举为公司董事,并由同日召开的公司第二届董事会第一次会议聘任为副总经理、董事会秘书.
3、徐海英:女,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历.
1999年7月至2001年1月,在泰山电子集团任结构工程师;2001年2月至2008年3月,在广东骏丰频谱实业有限公司任采购部经理;2008年6月至2008年9月,在北京动力源科技股份有限公司任采购主管;2008年9月至2011年2月,在山东三龙智能技术有限公司任采购部经理;2011年2月至2015年10月,在山东和同信息技术有限公司任供应链总监;2015年10月23日由公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司董事.
2018年10月31日由公司2018年第三次临时股东大会选举为公司董事.
4、李峰:男,1979年出生,中国国籍,无境外永久居留权,高职学历.
1999年至2001年,在济宁博特精密丝杠制造有限公司任科员;2002年至2008年,在山东三龙实业有限公司任区域经理;2009年至2010年,在山东三龙水资源设备有限公司任项目部经理;2011年3月至2015年10月,在山东和同信息技术有限公司任副总经理;2015年10月23日由公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司董事,并由同日召开的公司第一次董事会第一次会议聘任为副总经理.
2018年10月31日由公司2018年第三次临时股东大会选举为公司董事.
5、张兆亮:男,1981年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
2001年3月至2001年9月,在济南市第二建筑安装公司任技术员;2001年9月至2003年9月,在山东辰龙热计量设备有限公司任检测班长;2003年9月至2008年3月,在山东三龙实业有限公司担任设备管理员;2008年4月至2011年2月,在山东三龙智能技术有限公司任设备管理员;2011年3月至2015年10月,在山东和同信息技术有限公司任技术部经理;2015年10月23日由公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司董事.
2018年10月31日由公司2018年第三次临时股东大会选举为公司董事.
6、张毅:男,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历.
1994年7月至1997年3月,在济南永宁制药股份有限公司任设备科技术员;1997年4月至1998年1月,在山东大正药业股份有限公司任业务经理;1998年9月至1999年6月,在山大学林计算机公司任程序员;1999年7月至2001年5月,在济南科迪计算机有限公司任技术支持工程师;2001年6月至2008年3月,在山东三龙实业有限公司任销售经理;2008年4月至2011年4月,在山东三龙智能技术有限公司任销售经理;2011年5月至2015年10月,在山东和同信息技术有限公司任市场总监;2015年10月23日由公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司监事,并于同日召开的第一届监事会第一次会议选举为监事会主席.
2018年10月31日由公司2018年第三次临时股东大会选举为公司监事.
并由同日召开的公司第二届监事会第一次会议选举为监事会主席.
7、亓恒忠:男,1978年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历.
2000年7月至2008年3月,在山东三龙实业有限公司任研发工程师;2008年4月至2013年9月,在山东三龙智能技术有限公司任产品经理;2013年4月至2013年9月,在济南沛华信息科技有限公司任研发部经理;2013年9月至2015年10月,在山东和同信息技术有限公司任技术总监兼研发部经理;2015年10月23日由公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司监事.
2018年10月31日由公司2018年第三次临时股东大会选举为公司监事.
358、王晓丽:女,汉族,1982年12月出生,中华人民共和国国籍,无境外永久居留权,毕业于中国石油大学(华东)工商管理专业,本科学历.
2015年至2018年于山东和同信息技术有限公司工作,先后任质检主管、研发项目主管,现任公司行政部副经理.
2018年8月25日由2018年职工代表大会第一次会议选举为公司第一届监事会职工代表监事职.
2018年10月15日由公司2018年第二次职工代表大会大会选举为公司第二届监事会职工代表监事.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1310财务人员43销售人员3025技术人员4143生产人员7043员工总计158124按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士76本科2722专科5844专科以下6652员工总计158124员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:公司薪酬体系贯彻"多劳多得,能者多得"的原则,使公司薪酬政策服务于公司发展战略.
公司整体薪酬水平以市场为导向,结合公司实际情况,为员工提供了合适的薪资福利待遇,员工薪酬由基本工资与绩效工资构成,充分调动了员工的积极性和创造性.
根据公司的发展战略和企业目标做培训需求分析,让员工提升自我技能、实现自身价值,增强企业团队凝聚力和战斗力.
公司主要针对人员企业文化、价值理念、工作技能、产品知识、行业知识等多方面进行培训,从而打造与公司发展相适应的团队,提升公司竞争力和战斗力.
在培训方式上实行多样化,采用外部委派培训和内部自主培训相结合,每月都安排培训内容,并进行检查和考核.
例如对管理人员进行管理知识和中层素养的培训,以提高管理技能.
对技术人员进行技术知识培训,提高技术团队的科研能力.
公司将继续加大员工培训力度,为公司培养更多的高素质人才,构建学习型组织.
公司没有需要离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用36第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是√否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,建立了年度报告重大差错责任追究制度.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经董事会评估认为,公司治理机制完善,符合《公司法》《证券法》等法律法规及规范性文件的要求,能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
4、公司章程的修改情况无37(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会51.
第一届董事会第十二次会议,审议通过了《关于审议2018年公司日常性关联交易的议案》、《关于公司应收账款质押的议案》、《关于续聘2018年度会计师事务所的议案》、《2017年度公司董事会工作的报告》、《关于2017年度总经理工作报告的议案》、《关于审议公司2017年审计报告的议案》、《关于2017年年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司2017年度利润分配方案的议案》、《关于提议召开2017年度股东大会的议案》.
2.
第一届董事会第十三次会议,审议通过了《2018年半年度报告》、《关于2018年公司与股东张毅偶发性关联交易的议案》、《关于2018年公司与关联方杨雪岩偶发性关联交易的议案》、《关于提议召开2018年第一次临时股东大会的议案》.
3.
第一届董事会第十四次会议,审议通过了《关于公司办理应收账款保理的议案》、《关于公司办理应收账款质押的议案》、《关于2018年公司与耿哲偶发性关联交易的议案》、《关于2018年公司与杨雪岩偶发性关联交易的议案》、《关于提议召开2018年第二次临时股东大会的议案》.
4.
第一届董事会第十五次会议,审议通过了《关于提名公司第二届董事会董事候选人耿哲的议案》、《关于提名公司第二届董事会董事候选人张淑贞的议案》、《关于提名公司第二届董事会董事候选人李峰的议案》、《关于提名公司第二届董事会董事候选人徐海英的议案》、《关于提名公司第二届董事会董事候选人张兆亮的议案》、《关于提议召开2018年第三次临时股东大会的议案》.
5.
第二届董事会第一次会议,审议通过了《关于选举耿哲继续担任公司第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任耿哲继续担任公司总经理的议案》、《关于聘任张淑贞继续担任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任张淑贞担任公司副总经理的议案》、《关于聘任李峰担任公司副总经理的议案》.
监事会41.
第一届监事会第六次会议,审议通过了《2017年度公司监事会工作的报告》、《关于审议公司2017年审计报告的议案》、《关于公司2017年度利润分配方案的议案》、《关于续聘2018年度会计师事务所的议案》、《关于201738年年度报告全文及摘要的议案》.
2.
第一届监事会第七次会议,审议通过了《2018年半年度报告》.
3.
第一届监事会第八次会议,审议通过了《关于提名公司第二届监事会监事候选人张毅的议案》、《关于提名公司第二届监事会监事候选人亓恒忠的议案》.
4.
第二届监事会第一次会议,审议通过了《关于选举张毅继续担任公司第二届监事会主席的议案》.
股东大会41.
2017年年度股东大会,审议通过了《关于审议2018年公司与控股股东耿哲日常性关联交易的议案》、《关于公司应收账款质押的议案》、《关于续聘2018年度会计师事务所的议案》、《2017年度公司董事会工作的报告》、《2017年度公司监事会工作的报告》、《关于2017年度总经理工作报告的议案》、《关于审议公司2017年审计报告的议案》、《关于2017年年度报告全文及摘要的议案》.
2.
2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于2018年公司与股东张毅偶发性关联交易的议案》、《关于2018年公司与关联方杨雪岩偶发性关联交易的议案》.
3.
2018年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司办理应收账款保理的议案》、《关于公司办理应收账款质押的议案》、《关于2018年公司与耿哲偶发性关联交易的议案》、《关于2018年公司与杨雪岩偶发性关联交易的议案》.
4.
2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于提名公司第二届董事会董事候选人耿哲的议案》、《关于提名公司第二届董事会董事候选人张淑贞的议案》、《关于提名公司第二届董事会董事候选人李峰的议案》、《关于提名公司第二届董事会董事候选人徐海英的议案》、《关于提名公司第二届董事会董事候选人张兆亮的议案》、《关于提名公司第二届监事会监事候选人张毅的议案》、《关于提名公司第二届监事会监事候选人亓恒忠的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见1.
关于股东与股东大会公司严格按照《公司法》、《公司章程》的要求,召集、召开股东大会.
公司能够确保全体股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利,享有平等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权利.
2.
关于董事与董事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,并针对董事会的具体工作制订了《董事会议事规则》.
公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定.
公司全体董事熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任,本着对公司、股东负责的态度、勤勉尽责、忠实履行职责,积极出席相关会议,认真审议各项议案.
经董事会评估认为,公司治理机制能39够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障.
3.
关于监事与监事会公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,全体监事能够依据《公司章程》和《监事会议事规则》等制度认真履行自己的职责,向股东负责,对公司财务状况、重大事项以及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责行为的合法、合规性进行监督,并发表独立意见,维护公司及股东的合法权益.
公司监事会对本年度内的监督事项无异议.
经审核,公司监事会认为:董事会对本年度报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
(四)投资者关系管理情况自挂牌以来,公司在正常生产经营的同时,自觉履行信息披露义务,做好投资者关系管理工作,促进企业规范运作水平不断提升.
报告期内,公司受到了众多国内知名证券公司和投资机构的关注,在坚持信息披露公开公平公正原则的基础上,热情接待投资机构调研.
公司通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系,答复有关问题,沟通渠道畅通.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,全体监事能够依据《公司章程》和《监事会议事规则》等制度认真履行自己的职责,向股东负责,对公司财务状况、重大事项以及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责行为的合法、合规性进行监督,并发表独立意见,维护公司及股东的合法权益.
公司监事会对本年度内的监督事项无异议.
经审核,公司监事会认为:董事会对本年度报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况.
40(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司拥有独立的业务和经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东和实际控制人.
公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作.
(三)对重大内部管理制度的评价公司本年度对会计核算体系、财务管理深化和风险控制等方面进一步加强管理,完善了相关制度.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况截至本年度末,公司未建立年度报告重大差错责任追究制度.
本年度内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况.
第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号和信审字(2019)第000149号审计机构名称山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址济南市历下区文化东路59号盐业大厦7层审计报告日期2019-03-08注册会计师姓名孔令芹王晓楠会计师事务所是否变更否审计报告正文:山东和同信息科技股份有限公司审计报告和信审字(2019)第000149号目录页码一、审计报告1-341二、已审财务报表及附注1、资产负债表4-52、利润表63、现金流量表74、所有者权益(股东权益)变动表8-95、财务报表附注10-50山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)二一九年三月八日审计报告和信审字(2019)第000149号山东和同信息科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了山东和同信息科技股份有限公司(以下简称"和同信息")财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表,2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映42了和同信息公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于和同信息公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息和同信息管理层(以下简称"管理层")对其他信息负责.
其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任和同信息公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估和同信息公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算和同信息公司、终止营运或别无其他现实的选择.
治理层负责监督和同信息公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任43我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对和同信息公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致和同信息公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:王晓楠44中国·济南中国注册会计师:孔令芹2019年3月8日二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、14,295,176.
963,393,772.
61结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五、260,867,136.
5249,382,925.
36预付款项五、31,496,592.
27445,372.
10应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、41,923,594.
76551,106.
38买入返售金融资产存货五、55,481,236.
459,021,968.
24持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、6472,307.
17348,360.
32流动资产合计74,536,044.
1363,143,505.
01非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资00投资性房地产0045固定资产五、72,550,612.
643,857,809.
96在建工程生产性生物资产油气资产无形资产五、8119,102.
11163,298.
11开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产五、91,645,112.
74996,357.
92其他非流动资产非流动资产合计4,314,827.
495,017,465.
99资产总计78,850,871.
6268,160,971.
00流动负债:短期借款五、1015,355,187.
3216,299,004.
04向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款五、1117,044,208.
9817,452,099.
43预收款项五、121,701,199.
4236,937.
00卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、13999,675.
49957,125.
60应交税费五、143,460,843.
862,510,116.
80其他应付款五、1510,311,182.
441,230,249.
51应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债五、1699,469.
69其他流动负债流动负债合计48,971,767.
2038,485,532.
38非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款五、17180,365.
87长期应付职工薪酬预计负债46递延收益五、18100,000.
00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计280,365.
87负债合计48,971,767.
2038,765,898.
25所有者权益(或股东权益):股本五、1921,052,632.
0021,052,632.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、204,942,095.
094,942,095.
09减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、21388,437.
74340,034.
57一般风险准备未分配利润五、223,495,939.
593,060,311.
09归属于母公司所有者权益合计29,879,104.
4229,395,072.
75少数股东权益所有者权益合计29,879,104.
4229,395,072.
75负债和所有者权益总计78,850,871.
6268,160,971.
00法定代表人:耿哲主管会计工作负责人:耿哲会计机构负责人:耿春华(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入61,210,845.
9950,719,598.
92其中:营业收入五、2361,210,845.
9950,719,598.
92利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本63,078,521.
5555,473,996.
65其中:营业成本五、2341,918,304.
1936,235,357.
54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用47税金及附加五、24733,118.
53602,970.
45销售费用五、256,089,164.
095,780,772.
21管理费用五、263,258,966.
093,744,844.
91研发费用五、275,765,737.
285,305,124.
58财务费用五、28988,199.
12647,506.
39其中:利息费用933,313.
13612,310.
83利息收入3,105.
076,477.
26资产减值损失五、294,325,032.
253,157,420.
57加:其他收益五、302,261,679.
443,246,248.
81投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)--汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)394,003.
88-1,508,148.
92加:营业外收入五、30132,146.
351,900,001.
12减:营业外支出五、328,868.
391,500.
00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)517,281.
84390,352.
20减:所得税费用五、3333,250.
1786,155.
15五、净利润(净亏损以"-"号填列)484,031.
67304,197.
05其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)484,031.
67304,197.
052.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润484,031.
67304,197.
05六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额484,031.
67304,197.
0548归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益十三、20.
02300.
0144(二)稀释每股收益十三、20.
02300.
0144法定代表人:耿哲主管会计工作负责人:耿哲会计机构负责人:耿春华(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金57,579,815.
4842,173,674.
38客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还1,311,679.
442,143,248.
81收到其他与经营活动有关的现金五、348,572,006.
438,821,581.
27经营活动现金流入小计67,463,501.
3553,138,504.
46购买商品、接受劳务支付的现金46,855,531.
3425,989,548.
09客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金9,073,155.
879,334,037.
91支付的各项税费6,825,156.
816,493,563.
07支付其他与经营活动有关的现金五、348,787,702.
1317,978,276.
91经营活动现金流出小计71,541,546.
1559,795,425.
98经营活动产生的现金流量净额-4,078,044.
80-6,656,921.
52二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回49的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金43,421.
00291,378.
00投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计43,421.
00291,378.
00投资活动产生的现金流量净额-43,421.
00-291,378.
00三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金26,000,000.
0032,400,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五、3427,300,000.
0013,969,346.
66筹资活动现金流入小计53,300,000.
0046,369,346.
66偿还债务支付的现金18,043,816.
7227,015,869.
70分配股利、利润或偿付利息支付的现金933,313.
13891,721.
04其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五、3427,300,000.
0013,969,346.
66筹资活动现金流出小计46,277,129.
8541,876,937.
40筹资活动产生的现金流量净额7,022,870.
154,492,409.
26四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额2,901,404.
35-2,455,890.
26加:期初现金及现金等价物余额1,393,772.
613,849,662.
87六、期末现金及现金等价物余额4,295,176.
961,393,772.
61法定代表人:耿哲主管会计工作负责人:耿哲会计机构负责人:耿春华50(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额21,052,632.
004,942,095.
09340,034.
573,060,311.
0929,395,072.
75加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额21,052,632.
004,942,095.
09340,034.
573,060,311.
0929,395,072.
75三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)48,403.
17435,628.
50484,031.
67(一)综合收益总额484,031.
67484,031.
67(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他51(三)利润分配48,403.
17-48,403.
171.
提取盈余公积48,403.
17-48,403.
172.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额21,052,632.
004,942,095.
09388,437.
743,495,939.
5929,879,104.
42项目上期归属于母公司所有者权益少数股所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利润优先永续其他52股债股收益准备东权益一、上年期末余额21,052,632.
004,942,095.
09309,614.
862,786,533.
7529,090,875.
70加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额21,052,632.
004,942,095.
09309,614.
862,786,533.
7529,090,875.
70三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)30,419.
71273,777.
34304,197.
05(一)综合收益总额304,197.
05304,197.
05(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配30,419.
71-30,419.
711.
提取盈余公积30,419.
71-30,419.
712.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他53(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额21,052,632.
004,942,095.
09340,034.
573,060,311.
0929,395,072.
75法定代表人:耿哲主管会计工作负责人:耿哲会计机构负责人:耿春华54山东和同信息科技股份有限公司2018年度财务报表附注(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)一、公司基本情况1、企业注册地:济南市高新区新宇路南首齐鲁软件园大厦十层1005房间(经营场所:山东省济南市高新区科远路1659号1号厂房);2、组织形式:股份有限公司(非上市、自然人投资或控股).
3、业务性质:制造业.
4、公司注册资本:2,105.
2632万元.
5、主要经营活动:超声波热能表、热能表、饮用水智能水表、智能燃气表、智能电表及智能温控产品的制造、销售;计算机软硬件、仪器仪表的生产、开发、销售;信息系统集成服务;电子产品、智能卡产品的组装、销售;节能、节水技术及产品的推广、应用、信息技术咨询服务、五金产品、普通机械设备的销售;燃气设备、供热设备、采暖设备、空调设备的开发、生产、销售;建筑智能化工程、水化工程的设计、施工;水利设备的技术开发、生产、销售;机电设备、沼气设备的安装;普通货运.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
6、公司实际控制人为自然人耿哲.
7、本财务报表由本公司董事会于2019年3月8日批准报出.
二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称"企业会计准则")般规定》的披露规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计.
详见本附注"三(9)存货、三(16)收入".
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司201855年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息.
2、会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
3、营业周期正常营业周期,是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
正常营业周期通常短于一年.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
6、金融工具金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.
本公司金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具(1)金融工具的分类本公司金融资产在初始确认时划分为下列四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产.
本公司金融负债在初始确认时划分为下列两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;其他金融负债.
(2)金融资产的确认依据和计量方法①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
本公司将满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
本公司将符合下述条56件之一的金融资产,在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;(3)《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具.
本公司对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产,取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
②持有至到期投资本公司的持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率(提示:如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,本公司将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
③应收款项应收款项是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等.
本公司以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
④可供出售金融资产本公司可供出售金融资产包括:初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
本公司可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的57权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产(或衍生金融负债),按照成本计量.
(3)金融负债的确认依据和计量方法本公司金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债:(1)承担该金融负债的目的,主要是为了近期内回购;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况;(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;(3)《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
②其他金融负债:与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认58有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,本公司继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
(5)金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本公司终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则本公司终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,本公司计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(6)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,本公司以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
59(7)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行减值测试,以根据测试结果计提减值准备.
金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:①发行方或债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
本公司持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
该等以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
本公司可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
在确认可供出售金融资产减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回60确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.
以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益,该金融资产的减值损失一经确认不予转回.
对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:公允价值发生"严重"下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%.
公允价值发生"非暂时性"下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌.
成本的计算方法取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本.
期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间.
(8)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(9)金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务.
②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务.
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具.
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外.
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同.
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义.
61如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益.
如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具.
7、现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
8、应收款项本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准金额在100万元以上单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,单独测试未减值的,按照账龄分析法(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:确定组合的依据账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法采用账龄分析法计提坏账准备的情况如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001年至2年(含2年)10.
0010.
002年至3年(含3年)20.
0020.
003年至4年(含4年)50.
0050.
004年至5年(含5年)80.
0080.
005年以上100.
00100.
00(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:62单项计提坏账准备的理由账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认9、存货(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括原材料、周转材料、包装物、在产品、产成品(库存商品)等.
(2)发出存货的计价方法存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本.
(3)存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算.
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备.
但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计量成本与可变现净值.
在资产负债表日,如果存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益.
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
(4)存货的盘存制度公司存货盘存采用永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法周转材料采用一次转销法摊销.
10、长期股权投资(1)初始投资成本确定①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日63确定的合并成本确认为初始成本;②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;④通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定.
⑤非货币性资产交换取得,初始投资成本根据准则相关规定确定.
(2)后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算.
采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变.
当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益.
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资.
当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
(3)长期股权投资核算方法的转换公允价值计量转权益法核算:原持有的对被投资单位的股权投资(不具有控制、共同控制或重大影响的),按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的,因追加投资等原因导致持股比例上升,能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的,在转按权益法核算时,投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值,作为改按权益法核算的初始投资成本.
公允价值计量或权益法核算转成本法核算:投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因,能够对被投资单位实施控制的,按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理.
权益法核算转公允价值计量:原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,因部分处置等原因导致持股比例下降,不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的,应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理,其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
成本法转权益法:因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影64响或者与其他投资方一起实施共同控制的,首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本.
然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,前者大于后者的,属于投资作价中体现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面价值;前者小于后者的,在调整长期股权投资成本的同时,调整留存收益.
(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排.
在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制.
判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利.
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响.
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响.
本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表.
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程.
③与被投资单位之间发生重要交易.
④向被投资单位派出管理人员.
⑤向被投资单位提供关键技术资料.
存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响,本公司需要综合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断.
(5)减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
65可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定.
11、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:机器设备、电子设备、办公设备及其他等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法2054.
75运输设备年限平均法5519.
00机器设备年限平均法5-1059.
50-19.
00电子设备年限平均法3-5519.
00-31.
67办公设备及其他年限平均法3531.
67(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
12、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
66(2)资本化金额计算方法资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化期间.
资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
13、无形资产(1)无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
(2)使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
67无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定.
(4)内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点.
14、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
15、职工福利(1)短期薪酬的会计处理方法职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利.
短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等.
在职工提供服务的会计期间,将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本.
68(2)离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划.
设定提存计划:在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划:在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本.
本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失.
其中,当期服务成本是指,职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额;过去服务成本是指,设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少;②设定受益义务的利息费用;③重新计量设定受益计划负债导致的变动.
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益.
(3)辞退福利:本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在同时满足下列条件时,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益.
16、收入(1)销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额.
具体确认方法:销售不需安装的产品具体确认时点为根据约定的交货方式已将货物交付给客户,并且符合其他收入确认条件的时候确认销售收入的实现;销售附带安装的产品销售收入的具体确认时点为安装完成通过客户初步验收,并且符合其他收入确认条件的时候确认销售收入的实现.
(2)提供劳务69在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度,在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
(3)让渡资产使用权的确认方法本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入.
17、政府补助(1)政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型.
(2)与资产相关的政府补助的会计处理方法与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
本公司对与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);(3)与收益相关的政府补助的会计处理方法与收益相关的政府补助,是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
本公司对与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
(4)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助.
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
(5)政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相70关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
18、递延所得税资产/递延所得税负债:本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(4)对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
19、租赁(1)经营租赁①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(2)融资租赁71①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
20、重要会计政策和会计估计变更(1)变更的内容及原因财政部于2018年6月发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,公司按照规定,对报告期内财务报表列报项目进行追溯调整列报.
上述会计政策变更主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示.
比较数据相应调整.
应收票据及应收账款、应付票据及应付账款、其他应收款、其他应付款.
在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目.
比较数据相应调整.
管理费用、研发费用、财务费用.
企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报,比较数据相应调整.
收到的其他与经营活动有关的现金、收到的其他与筹资活动有关的现金.
注1在所有者权益变动表新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目.
设定受益计划变动额结转留存收益.
注1注1、本公司上期无受影响金额.
21、其他重要的会计政策和会计估计无.
四、税项1、主要税种及税率72税种计税依据税率增值税应税产品销售额17%/16%,软件产品超过3%即征即退城市维护建设税应纳流转税7%教育费附加应纳流转税3%地方教育费附加应纳流转税2%水利建设基金应纳税所得额0.
5%企业所得税应纳税所得额15%2、税收优惠政策:(1)根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%/16%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.
本公司自2013年12月18日获得双软认证,2015年2月税务局备案后享受该优惠政策.
(2)根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)的规定,我国境内新办软件生产企业经认定后,自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税,本公司于2013年12月18日取得山东省经济和信息化委员会颁发的《软件企业认定证书》(证书编号为鲁R-2013-0409),2014年至2016年为减半征收年度.
(3)本公司取得山东省科学技术厅、财政厅、国税局、地税局联合出具的高新技术企业证书,证书编号:GR201637000315,发证时间:2016年12月15日,有效期:三年.
按中华人民共和国企业所得税法的规定,公司自2016年12月15日至2019年12月15日享受减按15%税率的企业所得税优惠政策.
五、财务报表项目注释1、货币资金项目期末余额期初余额现金193.
977,724.
89银行存款4,294,982.
991,386,047.
72其他货币资金2,000,000.
00合计4,295,176.
963,393,772.
61注:其他货币资金为银行承兑汇票保证金.
期末因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下73项目期末余额期初余额银行承兑汇票保证金2,000,000.
00合计2,000,000.
002、应收票据及应收账款项目期末余额期初余额应收票据250,000.
00应收账款(净额)60,867,136.
5249,132,925.
36合计60,867,136.
5249,382,925.
36应收票据部分(1)应收票据分类列示项目期末余额期初余额商业承兑汇票250,000.
00合计250,000.
00应收账款部分(1)应收账款分类披露A、期末余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款71,718,690.
49100.
0010,851,553.
9715.
1360,867,136.
52单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计71,718,690.
49100.
0010,851,553.
9715.
1360,867,136.
52注:公司将济南热电工程有限公司、济南热力集团有限公司、济南热电有限公司、济南热力有限公司、济南能源建设发展集团有限公司2018年1月1日至2019年12月31日期间已发生及将发生的应收账款向济南金控商业保理有限公司提供最高额质押担保,担保金额1090万元.
公司以济南水务集团有限公司、冠县农业水价综合改革工程建设管理处、东阿县农业水价综合改革工程建设管理处、莘县农田水利项目县建设管理处自2017年1月起的应收账款向济南市鲁盐小额贷款有限公司提供80万元质押担保.
74公司以北京可丽娜中央空调清洗有限公司的应收账款向中行济南明湖东路支行提供质押担保,取得270万元借款.
B、期初余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款55,740,136.
35100.
006,607,210.
9911.
8549,132,925.
36单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计55,740,136.
35100.
006,607,210.
9911.
8549,132,925.
36注:公司将2017年4月27日至2022年4月27日期间已发生及将发生的应收账款向浦发银行济南分行提供最高额质押担保,担保金额1400万元.
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额期初余额应收账款坏账准备应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)35,070,993.
951,753,549.
7030,234,651.
041,511,732.
5551年至2年(含2年)18,938,325.
121,893,832.
5117,503,034.
801,750,303.
48102年至3年(含3年)10,489,575.
372,097,915.
072,648,634.
31529,726.
86203年至4年(含4年)2,416,653.
851,208,326.
935,076,736.
202,538,368.
10504年至5年(含5年)4,526,062.
203,620,849.
76805年以上277,080.
00277,080.
00277,080.
00277,080.
00100合计71,718,690.
4910,851,553.
9755,740,136.
356,607,210.
99本期计提、转回或收回坏账准备情况:本期计提坏账准备金额为4,244,342.
98元.
(2)本报告期实际核销的应收账款情况:无.
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:按欠款方归集的期末余额余额前五名应收账款汇总金额46,318,446.
41元,占应收账款余额合计数的比例64.
58%,相应计提的坏账准备汇总金额5,916,955.
55元.
3、预付款项(1)预付款项按账龄列示75账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)1,496,592.
27100.
00445,372.
10100.
001年以上合计1,496,592.
27100.
00445,372.
10100.
00(2)期末公司无账龄超过一年且金额重大的预付款项.
4、其他应收款项目期末数期初数应收利息应收股利其他应收款(净额)1,923,594.
76551,106.
38合计1,923,594.
76551,106.
38其他应收款部分(1)其他应收款分类披露A、期末余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,039,459.
05100.
00115,864.
295.
681,923,594.
76单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计2,039,459.
05100.
00115,864.
295.
681,923,594.
76B、期初余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款586,281.
40100.
0035,175.
026.
00551,106.
38单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款76合计586,281.
40100.
0035,175.
026.
00551,106.
38组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额期初余额应收账款坏账准备应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)1,877,070.
3893,853.
52565,062.
4028,253.
1251年至2年(含2年)144,669.
6714,466.
9713,219.
001,321.
90102年至3年(含3年)12,719.
002,543.
803,000.
00600.
00203年至4年(含4年)504年至5年(含5年)805年以上5,000.
005,000.
005,000.
005,000.
00100合计2,039,459.
05115,864.
29586,281.
4035,175.
02(2)本期计提、转回或收回坏账准备情况:本期计提坏账准备金额为80,689.
27元.
(3)按款项性质列示其他应收款:项目期末余额期初余额往来款124,748.
7065,235.
24备用金266,960.
59137,946.
16保证金及押金1,188,323.
55383,100.
00个人临时借款459,426.
21合计2,039,459.
05586,281.
40(4)本期实际核销的其他应收款情况:无.
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称与本公司关系款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)坏账准备期末余额新疆诚誉工程项目管理有限公司喀什分公司非关联保证金284,220.
001年以内13.
9414,211.
00李艳杰非关联保证金120,000.
001年以内5.
886,000.
00阜康市财政局职员备用金118,329.
121年以内5.
805,916.
46山东三龙水资源设备有限公司职员备用金100,000.
001年以内4.
905,000.
00聊城市公共资源交易中心非关联保证金100,000.
001年以内4.
905,000.
00合计722,549.
1235.
4236,127.
46775、存货项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料3,360,825.
433,360,825.
434,384,997.
084,384,997.
08库存商品1,680,118.
451,680,118.
454,133,131.
604,133,131.
60发出商品00373,140.
97373,140.
97委托加工物资440,292.
57440,292.
57130,698.
59130,698.
59合计5,481,236.
455,481,236.
459,021,968.
249,021,968.
246、其他流动资产项目期末余额期初余额性质或内容厂房租金472,307.
17348,360.
32租赁费合计472,307.
17348,360.
327、固定资产项目期末数期初数固定资产2,550,612.
643,857,809.
96固定资产清理合计2,550,612.
643,857,809.
96固定资产部分(1)固定资产情况项目机器设备运输设备电子设备办公设备合计一、账面原值期初余额6,589,405.
53393,116.
57162,537.
41497,830.
457,642,889.
96本期增加金额33,466.
1421,568.
719,825.
8664,860.
71(1)购置33,466.
1421,568.
719,825.
8664,860.
71(2)在建工程转入本期减少金额3,760.
683,760.
68(1)处置3,760.
683,760.
68期末余额6,622,871.
67393,116.
57180,345.
44507,656.
317,703,989.
99二、累计折旧期初余额3,402,222.
3999,881.
0491,552.
01191,424.
563,785,080.
00本期增加金额1,182,695.
2767,654.
1332,678.
2887,552.
191,370,579.
8778(1)计提1,182,695.
2767,654.
1332,678.
2887,552.
191,370,579.
87(2)其他本期减少金额2,282.
522,282.
52处置2,282.
522,282.
52期末余额4,584,917.
66167,535.
17121,947.
77278,976.
755,153,377.
35三、减值准备期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额四、账面价值期末余额2,037,954.
01225,581.
4058,397.
67228,679.
562,550,612.
64期初余额3,187,183.
14293,235.
5370,985.
40306,405.
893,857,809.
96(2)暂时闲置的固定资产情况:无.
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况:无.
(4)通过经营租赁租出的固定资产:无.
(5)未办妥产权证书的固定资产情况:无.
8、无形资产项目外购软件其他合计一、账面原值1.
期初余额220,563.
11220,563.
112.
本期增加金额(1)购置(2)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额220,563.
11220,563.
11二、累计摊销1.
期初余额57,265.
0057,265.
002.
本期增加金额44,196.
0044,196.
00(1)计提44,196.
0044,196.
0079(2)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额101,461.
00101,461.
00三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期初余额账面价值163,298.
11163,298.
112.
期末余额账面价值119,102.
11119,102.
119、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备10,967,418.
261,645,112.
746,642,386.
01996,357.
92合计10,967,418.
261,645,112.
746,642,386.
01996,357.
92(2)未经抵销的递延所得税负债:无.
10、短期借款项目期末余额期初余额信用借款955,187.
321,399,004.
04保证、抵押借款5,800,000.
0010,000,000.
00保证、质押借款8,600,000.
004,900,000.
00合计15,355,187.
3216,299,004.
0411、应付票据及应付账款总体情况80项目期末余额期初余额应付票据4,000,000.
00应付账款17,044,208.
9813,452,099.
43合计17,044,208.
9817,452,099.
43应付票据部分项目期末余额期初余额银行承兑汇票4,000,000.
00商业承兑汇票合计4,000,000.
00应付账款部分(1)应付账款列示:项目期末余额期初余额1年以内9,551,630.
9310,178,222.
341-2年5,380,911.
943,089,491.
722-3年2,012,489.
00184,385.
373-4年99,177.
11合计17,044,208.
9813,452,099.
43(2)重要的账龄超过1年的应付账款:无.
12、预收款项(1)预收款项列示:项目期末余额期初余额1年以内1,701,199.
4236,937.
001年以上合计1,701,199.
4236,937.
00(2)重要的账龄超过1年的预收账款:无.
13、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬957,125.
608,219,972.
248,177,422.
35999,675.
4981二、离职后福利-设定提存计划896,753.
23896,753.
23合计957,125.
609,116,725.
479,074,175.
58999,675.
49(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴957,125.
607,673,550.
637,631,000.
74999,675.
49二、职工福利费52,894.
9952,894.
99三、社会保险费448,376.
62448,376.
62其中:医疗保险377,580.
31377,580.
31生育保险费47,197.
5447,197.
54工伤保险费23,598.
7723,598.
77四、住房公积金45,150.
0045,150.
00合计957,125.
608,219,972.
248,177,422.
35999,675.
49(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险849,555.
69849,555.
69失业保险47,197.
5447,197.
54合计896,753.
23896,753.
2314、应交税费项目期末余额期初余额增值税1,994,648.
291,622,791.
07企业所得税1,255,990.
07663,794.
01城市维护建设税122,242.
24129,704.
92教育费附加48,272.
9151,471.
20地方教育费附加32,115.
9234,248.
12水利建设基金7,574.
438,107.
48合计3,460,843.
862,510,116.
8015、其他应付款(1)按账龄性质列示其他应付款项目期末余额期初余额1年以内9,554,268.
47589,784.
24821-2年116,054.
00639,369.
972-3年640,859.
971,095.
30合计10,311,182.
441,230,249.
51(2)按款项性质列示其他应付款项目期末余额期初余额往来及代垫款591,592.
47451,900.
00借款及利息9,533,789.
97633,789.
97保证金押金185,800.
00144,559.
54合计10,311,182.
441,230,249.
51(2)重要的账龄超过1年的其他应付款:无(3)按欠款对象归集的期末余额前五名的其他应付款情况:单位名称与本公司关系款项性质期末余额账龄占其他应付款期末余额的比例(%)济南金控商业保理有限公司非关联借款7,100,000.
001年以内68.
86济南市鲁信小额贷款股份有限公司非关联借款1,000,000.
001年以内9.
70济南市鲁盐小额贷款有限公司非关联借款800,000.
001年以内7.
76北京道正国际税务咨询有限公司非关联利息633,789.
972-3年6.
15王晓丽非关联借款220,000.
001年以内2.
13合计9,753,789.
9794.
6016、一年内到期的非流动负债(1)按款项性质列示长期应付款:项目期末余额期初余额非金融机构借款99,469.
69合计99,469.
69(2)其他说明:该借款由公司以账面原值331,074.
36元的固定资产向一汽汽车金融有限公司提供抵押担保取得.
17、长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款:83项目期末余额期初余额非金融机构借款180,365.
87合计180,365.
8718、递延收益项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助100,000.
00100,000.
00合计100,000.
00100,000.
00涉及政府补助的项目负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关2016年济南市高新区节能降耗支持项目50,000.
0050,000.
00与收益相关2017年济南市高新区节能降耗支持项目50,000.
0050,000.
00与收益相关合计100,000.
00100,000.
0019、股本项目期初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数21,052,632.
0021,052,632.
0020、资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价4,942,095.
094,942,095.
09合计4,942,095.
094,942,095.
0921、盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积340,034.
5748,403.
17388,437.
74合计340,034.
5748,403.
17388,437.
7422、未分配利润84项目金额提取或分配比例年初未分配利润3,060,311.
09加:本期归属于母公司所有者的净利润484,031.
67减:提取法定盈余公积48,403.
1710%提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利其他期末未分配利润3,495,939.
5923、营业收入和营业成本营业收入和营业成本总表项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务61,061,533.
4741,854,132.
0950,703,993.
3936,227,832.
51其他业务149,312.
5264,172.
1015,605.
537,525.
03合计61,210,845.
9941,918,304.
1950,719,598.
9236,235,357.
5424、税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税410,535.
18334,248.
83教育费附加175,943.
65143,249.
50地方教育费附加117,295.
7795,499.
67地方水利基金29,323.
9327,452.
45印花税20.
002,520.
00合计733,118.
53602,970.
4525、销售费用项目本期发生额上期发生额广告宣传费用19,811.
3271,376.
19差旅交通1,440,235.
87993,307.
5985工资及奖金2,690,177.
292,014,623.
17运费208,914.
82675,729.
89社会保险费309,941.
96412,649.
30招待费619,502.
41602,840.
87租赁费162,979.
31160,252.
01累计折旧105,393.
7991,373.
23办公费117,107.
41262,180.
84中标费用119,532.
60289,296.
62售后服务费150,770.
8147,103.
73检测费21,000.
00149,870.
07其他123,796.
5010,168.
70合计6,089,164.
095,780,772.
2126、管理费用项目本期发生额上期发生额工资1,224,254.
39994,511.
28社会保险费192,439.
53245,103.
77办公费154,898.
74380,250.
71职工福利费52,894.
9930,714.
50租赁费129,667.
18367,108.
66装修绿化50,280.
00126,902.
31业务招待费113,379.
86126,745.
14通讯费45,343.
1767,565.
75中介费用316,101.
48515,254.
61差旅车辆530,455.
63442,468.
58累计折旧20,955.
4519,782.
67咨询费308,458.
11261,443.
40培训费15,700.
0042,669.
50其他104,137.
56124,324.
03合计3,258,966.
093,744,844.
918627、研发费用项目本期发生额上期发生额人工工资3,248,443.
412,321,097.
10直接投入1,716,414.
221,695,298.
79折旧摊销483,780.
45250,397.
71其他317,099.
201,038,330.
98合计5,765,737.
285,305,124.
5828、财务费用项目本期发生额上期发生额利息收入-3,105.
07-6,477.
26利息支出933,313.
13612,310.
83银行手续费57,991.
0641,672.
82合计988,199.
12647,506.
3929、资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账准备4,325,032.
253,157,420.
57合计4,325,032.
253,157,420.
5730、其他收益(1)其他收益明细如下:补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关软件产品增值税超过3%退税款1,311,679.
442,143,248.
81与收益相关其他政府补助950,000.
001,103,000.
00合计2,261,679.
443,246,248.
81/(2)其他说明本期政府补助发生额项目批复单位批复文号补助金额与资产相关/与收益相关软件产品增值税即征即退1,311,679.
44与收益相关87研发补助济南市高新区科技局100,000.
00与收益相关高新区节能项目补助济南市高新区科技局150,000.
00与收益相关济南市节能专项资金济南市财政局、济南市经信委济财企指(2017)48号700,000.
00与收益相关合计2,261,679.
4431、营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常损益的金额政府补助100,000.
001,900,000.
00其他32,146.
351.
12合计132,146.
351,900,001.
12计入当期损益的政府补助明细:本期发生额项目批复单位批复文号补助金额与资产相关/与收益相关高新技术企业补助济南市认定企业技术中心济经信科技字2017-5100,000.
00与收益相关合计100,000.
00上期发生额:项目批复单位批复文号补助金额与资产相关/与收益相关企业上市扶持资金历下区财政局济高管字2017-165号1,000,000.
00与收益相关企业上市扶持资金济南市财政局750,000.
00与收益相关济南市认定企业技术中心济经信科技字2017-5100,000.
00与收益相关清洁生产审核补助50,000.
00与收益相关合计1,900,000.
0032、营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常损益的金额滞纳金5,468.
395,468.
39补偿款1,500.
00其他3,400.
003,400.
0088合计8,868.
391,500.
0033、所得税费用(1)所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期企业所得税费用682,004.
99340,235.
03递延所得税费用-648,754.
82-254,079.
88合计33,250.
1786,155.
15(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额上期发生额利润总额517,281.
84390,352.
20按适用税率计算的所得税费用129,320.
4697,588.
05研发费用加计扣除的影响-153,706.
40-714,710.
87不可抵扣的成本、费用和损失的影响79,802.
89760,714.
74使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响享受所得税税收优惠政策的影响-22,166.
78-57,436.
77所得税费用33,250.
1786,155.
1534、现金流量表项目(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额银行利息3,105.
074,172.
65政府补助230,000.
003,226,500.
00经营性往来款项8,338,901.
365,590,908.
62合计8,572,006.
438,821,581.
27(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额费用化支出4,823,855.
586,566,769.
3189经营性往来款项3,963,846.
5511,411,507.
60合计8,787,702.
1317,978,276.
91(3)收到其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额临时借款27,300,000.
0013,969,346.
66合计27,300,000.
0013,969,346.
66(4)支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额归临时借款27,300,000.
0013,969,346.
66合计27,300,000.
0013,969,346.
6635、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润484,031.
67304,197.
05加:资产减值准备4,325,032.
253,157,420.
57固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,291,382.
891,541,359.
60无形资产摊销44,196.
0044,196.
00长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)-2,282.
52公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)933,313.
13612,310.
83投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-648,754.
82-254,079.
88递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)3,540,731.
791,988,320.
63经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-19,232,951.
96-16,219,848.
98经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)5,187,256.
772,169,202.
66其他90经营活动产生的现金流量净额-4,078,044.
80-6,656,921.
522.
不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为股本一年内到期的可转换债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净增加情况:现金的期末数4,295,176.
961,393,772.
61减:现金的期初数1,393,772.
613,849,662.
87加:现金等价物的期末数减:现金等价物的期初数现金及现金等价物净增加额2,901,404.
35-2,455,890.
26(2)现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金4,295,176.
961,393,772.
61其中:库存现金193.
977,724.
89可随时用于支付的银行存款4,294,982.
991,386,047.
72可用于支付的存放中央银行款项二、现金等价物其中:三个月内到期的其他货币资金三、期末现金及现金等价物余额4,295,176.
961,393,772.
61其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物六、在其他主体的权益1、在子公司中的权益不适用.
2、在合营安排或联营企业中的权益不适用.
七、与金融工具相关的风险截至2018年12月31日,本公司无需要披露与金融工具相关的风险.
91八、关联方及关联交易1、本公司的母公司及最终控制方本企业实际控制人及最终控制方是自然人耿哲.
2、本公司的子公司情况不适用.
3、本企业的联营和合营企业情况不适用.
4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系耿哲本公司董事长、总经理,持股比例81.
7%济南泉茂机电有限公司受控股股东重大影响杨雪岩本公司董事长之妻5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易:无(2)关联租赁情况:无.
(3)关联担保情况:担保方被担保方债权人担保金额担保起始日担保到期日担保是否已履行完毕耿哲、杨雪岩本公司浦发银行济南分行5,800,000.
002018\5\162019\5\16否耿哲、杨雪岩、张毅以其房产抵押本公司浦发银行济南分行5,800,000.
002018\5\162019\5\16否耿哲以其股权质押本公司济南农商行孙村支行4,900,000.
002018\8\232019\8\22否耿哲本公司济南农商行孙村支行4,900,000.
002018\8\232019\8\22否耿哲本公司中国银行济南明湖东路支行2,700,000.
002018\11\142019\11\13否耿哲本公司济南鲁盐小额贷800,000.
002018\8\282019\2\27否耿哲、杨雪岩本公司济南金控商业保理7,800,000.
002018\8\92019\5\18否(4)关联方资金拆借:无.
(5)资金占用费:无.
926、关联方应收应付款项:无.
九、股份支付截至2018年12月31日,本公司无需要披露的股份支付情况.
十、承诺及或有事项截至2018年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺及或有事项.
十一、资产负债表日后事项截至报告日,本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项.
十二、其他重要事项截至2018年12月31日,本公司无需要披露的其他重要事项.
十三、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目本期上期非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,050,000.
003,003,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益债务重组损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响除上述各项之外的其他营业外收入和支出23,277.
96-1,498.
8893其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额-160,171.
44-450,225.
17少数股东权益影响额合计913,106.
522,551,275.
952、净资产收益率及每股收益A:本期发生额报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润1.
63320.
02300.
0230扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.
4478-0.
0204-0.
0204B、上期发生额报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润1.
04020.
01440.
0144扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-7.
6842-0.
1067-0.
1067山东和同信息科技股份有限公司(公章)2019年3月8日94附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:董事会办公室