不适用一城网

2017年半年度报告1/123公司代码:600825公司简称:新华传媒上海新华传媒股份有限公司2017年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
二、公司全体董事出席董事会会议.
三、本半年度报告未经审计.
四、公司负责人裘新、主管会计工作负责人李萍及会计机构负责人(会计主管人员)蒋玲英声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2017年半年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本.
六、前瞻性陈述的风险声明√适用不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险.
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、重大风险提示报告期内,不存在对公司经营产生实质性影响的特别重大风险.
公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面对的风险,敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中"可能面对的风险"部分.
十、其他适用√不适用2/123目录第一节释义.
3第二节公司简介和主要财务指标.
3第三节公司业务概要.
6第四节经营情况的讨论与分析.
8第五节重要事项.
14第六节普通股股份变动及股东情况.
25第七节优先股相关情况.
27第八节董事、监事、高级管理人员情况.
27第九节公司债券相关情况.
27第十节财务报告.
27第十一节公司债券相关情况.
123第十二节备查文件目录.
1233/123第一节释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义公司、本公司、新华传媒指上海新华传媒股份有限公司(股票代码:600825)中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所、交易所指上海证券交易所股东大会指上海新华传媒股份有限公司股东大会董事会指上海新华传媒股份有限公司董事会监事会指上海新华传媒股份有限公司监事会新华发行集团指上海新华发行集团有限公司新华连锁指上海新华传媒连锁有限公司中润解放指上海中润解放传媒有限公司申报传媒指上海申报传媒经营有限公司地铁时代传媒指上海地铁时代传媒发展有限公司教育传媒指上海解放教育传媒有限公司新华电商指上海新华传媒电子商务有限公司成城管理公司指上海新华成城资产管理有限公司成城项目指成城管理公司开发的新华红星国际广场项目特定股东债权指公司对成城管理公司的全部债权825基金Ⅱ期指苏州工业园区八二五二期新媒体投资中心(有限合伙)瑞力文化基金指上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业(有限合伙)中译语通指中译语通科技(北京)有限公司天下一家指上海天下一家置业有限公司立信会计指立信会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元、亿元指如无特别说明,指人民币元、人民币万元、人民币亿元报告期指2017年1月1日至2017年6月30日第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称上海新华传媒股份有限公司公司的中文简称新华传媒公司的外文名称ShanghaiXinhuaMediaCo.
,Ltd.
公司的外文名称缩写XinhuaMedia公司的法定代表人裘新二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈榕徐峥嵘联系地址上海市漕溪北路331号中金国际广场A楼8层上海市漕溪北路331号中金国际广场A楼8层电话021-60376284021-60376284传真021-60376284021-60376284电子信箱xhcm600825@gmail.
comxhcm600825@gmail.
com4/123三、基本情况变更简介公司注册地址上海市闵行区剑川路951号5号楼1层西侧公司注册地址的邮政编码200240公司办公地址上海市漕溪北路331号中金国际广场A楼7-8层公司办公地址的邮政编码200030公司网址http://www.
xhmedia.
com电子信箱xhcm600825@gmail.
com报告期内变更情况查询索引无四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.
sse.
com.
cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引无五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所新华传媒600825华联超市六、其他有关资料适用√不适用七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业收入667,497,956.
02719,761,018.
19-7.
26归属于上市公司股东的净利润21,334,960.
1925,858,796.
17-17.
49归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-18,541,940.
61-7,207,051.
48不适用经营活动产生的现金流量净额37,414,195.
3358,517,821.
76-36.
06本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产2,611,495,176.
332,589,858,260.
840.
84总资产3,919,275,080.
033,948,931,216.
32-0.
755/123(二)主要财务指标主要财务指标本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益(元/股)0.
0200.
025-20.
00稀释每股收益(元/股)0.
0200.
025-20.
00扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.
018-0.
007不适用加权平均净资产收益率(%)0.
821.
01减少0.
19个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-0.
71-0.
28减少0.
43个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明适用√不适用八、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用九、非经常性损益项目和金额√适用不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注(如适用)非流动资产处置损益426,193.
33越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益6/123根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,301,789.
07其他符合非经常性损益定义的损益项目35,573,899.
43财务资助利息收入少数股东权益影响额所得税影响额-424,981.
03合计39,876,900.
80十、其他适用√不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明(一)外部因素变动及影响、公司应对措施1、宏观经济形势2016年以来,国内经济形势总体缓中趋稳、稳中向好,经济运行保持在合理区间,创新对发展的支撑作用增强.
经济增长积极性因素增多,但经济运行存在不少突出矛盾和问题,"稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险"等仍然是政府经济工作的核心主题.
2、国家及行业政策近年来,政府先后出台了一系列促进文化产业发展的政策,推动文化产业成为国民经济的支柱产业.
2011年10月,《中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决定》正式发布,提出"研究部署深化文化体制改革、推动社会主义文化大发展大繁荣,进一步兴起社会主义文化建设新高潮,推动文化产业成为国民经济支柱性产业".
2014年8月,中央审议通过《关于推动传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见》,提出"要遵循新闻传播规律和新兴媒体发展规律,强化互联网思维,坚持传统媒体和新兴媒体优势互补、一体发展,坚持先进技术为支撑、内容建设为根本,推动传统媒体和新兴媒体在内容、渠道、平台、经营、管理等方面的深度融合,着力打造一批形态多样、手段先进、具有竞争力的新型主流媒体,建成几家拥有强大实力和传播力、公信力、影响力的新型媒体集团,形成立体多样、融合发展的现代传播体系".
2015年9月,中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于推动国有文化企业把社会效益放在首位、实现社会效益和经济效益相统一的指导意见》,提出"打造一批核心竞争力强的国有或国有控股骨干文化企业,使之成为文化市场的主导力量和文化产业的战略投资者,推动传统媒体与新兴媒体融合发展,强化互联网思维,实现跨媒体、全媒体发展;完善各级文化产业发展专项资金使用管理,加大对社会效益突出的产业项目扶持力度".
2015年11月,《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》要求文化产业要成为国民经济支柱性产业,加快文化改革发展,推动传统媒体和新兴媒体融合发展,加快媒体数字化建设.
3、税收优惠政策2013年财政部发布了《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》.
根据通知内容,公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司自2013年1月1日起至2017年12月31日免征图书批发、零售环节增值税.
公司全资子公司上海解放教育传媒有限公司取得上海市地方税务局闵行区分局签发的:编号为3101121501015121的企业所得税优惠事先备案结果通知书,根据《财政部、国家税7/123务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》(财税[2009]34号)规定,同意减免企业所得税的申请,免征期为从2014年1月1日至2018年12月31日.
公司全资子公司上海人报传媒经营有限公司、上海房报传媒经营有限公司、上海申报传媒经营有限公司和上海晨刊传媒经营有限公司分别取得上海市自由贸易试验区国家税务局签发的:沪税自贸九所备(2015)004号-007号《企业所得税优惠审批结果通知书》,根据财税[2009]34号《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》规定,同意减免企业所得税的申请,免征期限从2014年1月1日至2018年12月31日.
4、用户需求2017年7月,国家新闻出版广电总局发布的《2016年新闻出版产业分析报告》显示,2016年我国各媒介综合阅读率为79.
9%,较2015年略有提高.
数字化阅读方式的接触率为68.
2%,提高4.
2个百分点;成年国民手机阅读率为66.
1%,提高6.
1个百分点.
国民图书阅读率为58.
8%,提高0.
4个百分点;未成年人图书阅读率为85.
0%,提高3.
9个百分点.
国民听书率达到17.
0%,"听书"正成为国民新兴阅读的重要方式之一.
央视市场研究(CTR)媒介智讯于2017年1月发布的《2016年中国广告市场分析报告》显示,2016年中国广告市场整体降幅是0.
6%,但较2015年2.
9%的降幅有所收窄.
传统五大媒体广告花费下降6.
0%,对市场整体仍有明显的下拉作用.
电视广告花费降幅较2015年略有减小;电台广告止跌回升,成为唯一增长的传统媒体.
新媒体增幅放缓,进入稳定增长期.
本土企业的广告投放增势明显,尤其是药品、保健酒等健康相关产品投放量较去年都有大幅提高.
5、新兴业态一方面,随着我国人均可支配收入的逐步增长、大众文化消费水平的不断提高,国民对文化领域的消费需求迅速增长,带动了"体验业"市场空间加速壮大.
另一方面,智能硬件的不断革新和互联网技术的广泛应用,以数字技术、移动通信技术、人工智能为代表的新技术,也为消费模式向体验消费时代快速变迁提供了强有力的硬件支撑.
新兴业态无论从视觉感官、氛围营造还是情感共鸣来看,均易直抵消费者内心,聚客效果较好.
"商业+文化"的体验式消费已经被证明是一种成功的运营模式,复合书店、特色文化酒吧、文化主题咖啡馆、展览馆、剧场、主题博物馆、创意产品、画廊、医疗、金融、旅行社等一系列的新兴业态冲击着用户视听,改变着过往消费习惯,变迁着传统商业模式.
6、对公司当期和未来发展的具体影响以及公司已经或计划采取的应对措施伴随着新媒体的不断冲击,以及用户阅读方式和习惯的变迁,传统平面媒体行业面临着广告收入下滑、盈利模式失效等困境.
与此同时,互联网技术的进步与智能硬件的升级也加剧着新旧媒体之间的分化.
在此背景下,公司经营业务的生存空间被不断压缩,拥抱"互联网"、融合发展已成为媒体改革的首选途径.
站在当前媒体融合发展的新起点,公司将立足传统产业并积极打破与新媒体在机制和形态领域的藩篱,依托于国家政策契机、上海资源优势和行业发展势能,以"互联网+"为契机,深度融合整体转型.
在业务形态、商业模式上再造重生,努力实现跨媒体融合发展,力争在激烈的竞争中开创新的局面,向成为综合实力雄厚的大型传媒企业和优质资本平台目标迈进.
(二)主要业务的经营模式、经营状况以及各业务板块间的协同效应1、主要业务的经营模式公司目前主营业务板块分为图书、音像制品、文教用品、报刊广告和其他,其中图书、文教用品和报刊广告构成公司主要的收入和利润来源,其他主营业务收入主要是新华连锁其他商品销售收入以及原广告业务延伸后会计分类为其他业务的销售收入.
2、主要业务的经营状况主营业务收入占比排名前三位的分别是图书、报刊广告和文教用品.
图书是公司最主要的传统主营业务,近年来受到数字化图书、网上书店迅猛发展的影响,业务规模增长减缓,但主营业务收入走势基本稳定,在主营业务收入中占比也逐年上升.
报刊广告收入主要来源于报纸平面广告代理收入,受互联网、手机等新兴媒体迅速侵蚀传统广告市场的影响,平面8/123广告市场份额整体有所下降,公司广告业务收入也随之下行.
公司通过探索创新,重点加强"综合服务+活动营销"的业务能力,延伸了广告板块的主营业务(计入"其他业务收入"),使得报刊广告板块收入在主营业务中占比合理下调.
文教用品也是公司传统的主营业务之一,由于文教用品消费对象的特定性以及该业务领域的特殊性,公司文教用品业务收入总体保持平稳.
3、各业务板块间的协同效应公司主要业务板块之间的专业相关性较强,具有一定的协同效应,有助于公司业务的稳定发展.
公司拥有较发达的实体门店系统,能与电子商务业务进行网上和网下的有效互动,有利于公司图书和音像制品发行业务和电子商务业务的发展.
公司报刊经营业务与广告代理业务联系紧密,能较好地相互促进.
报告期内公司经营情况与行业整体发展状况基本一致.
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用不适用参见"第四节经营情况的讨论与分析"-"一、经营情况的讨论与分析"-"(三)资产、负债情况分析".
其中:境外资产130.
48(单位:万元币种:人民币),占总资产的比例为0.
03%.
三、报告期内核心竞争力分析√适用不适用支撑公司主营业务发展的资源和能力,包括忠诚的读者群、庞大的分销网络和优越的网点地理位置所带来的连锁渠道优势、中小学教材发行的业务资源优势、上海报业集团旗下优质媒体的品牌资源以及传统主流媒体权威性和影响力所释放的商业价值等.
公司积极推进战略转型,努力培育和打造商业运作能力、资源整合能力、品牌塑造能力和风险管理能力等四大核心竞争力.
报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化.
第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析1、主要经济指标完成情况报告期内,公司实现营业收入66,749.
80万元,同比减少7.
26%,利润总额2,454.
23万元,同比减少13.
96%,归属于母公司所有者的净利润2,133.
50万元,同比减少17.
49%.
截至2017年6月30日,公司总资产391,927.
51万元;归属于母公司所有者权益261,149.
52万元.
2、上半年经营情况总结报告期内,公司按照"夯实业务基础、推进重点项目、谋划战略转型"的年度战略部署,全面开展各项工作,着力提升业务内涵、优化业态结构、推进转型发展.
各业务板块经营情况如下:⑴图书发行公司围绕"新华书店建店80周年"主题,努力夯实业务基础,打造商业运作能力,着力升级文化空间业态,增强线下体验,依托品牌资源进行深度改造、积极创新,从而更好地满足日益多元的消费趋势和市场需求.
精心组织一系列"新华书店建店80周年"主题活动.
于4月23日"世界读书日"举办"我为阅读代言"全民阅读活动推广大使交流会,同步首发《中国新华书店发展大系(上海卷)》;面向广大读者,推出"新华阅读嘉年华"、"名家名作进校园"等系列数百场活动,9/123结合"新华情缘"征文、"最美新华书店"评选、"新华知本读书会"、"新华之光"图片展、"发现新华"城市定向赛等,积极推动全民阅读风潮,营造书香文化的社会氛围.
"全国新书发布厅"运作日臻成熟.
公司打造的"全国新书发布厅",是上海乃至全国影响最大的新书发布活动品牌,立足于让优秀出版物从影响上海进而影响全国.
自2016年3月亮相至今,积极整合推广全国各出版机构的优质作品,坚持每周办一场发布会,一年多来已举办68场.
"发布厅"始终坚守文化价值引领,深入发掘精品阅读、体验阅读理念,已成为大批读者买新书、见作家的第一选择.
按照整体门店规划思路,继续调整优化现有书店网点.
在收缩关闭部分经营业绩不佳门店的同时,积极推进日月光广场店等一批新门店的入驻开业,并对位于港汇恒隆、万达广场等核心商圈地标的一批门店启动续租设计、改造升级工作.
创设自营咖啡品牌,试水"书籍+咖啡"经营模式.
新华书店莘庄店、上海书城长宁店相继推出"X.
H咖啡"和"聿曰咖啡"品牌.
通过这一自营新业态的探索,将进一步细化锤炼商业运作、资源整合等方面能力,吸引更多读者走进来、留下来.
启动上海书城改造升级整体设计,拟于2017年年底完成方案设计.
改造后的新上海书城,将更好彰显"世界眼光、行业高点、上海特色"的整体风格,融合全媒体出版物形态,实现读者全渠道消费,成为具有全国影响力的文化空间样板.
直面新变化、新要求,全力以赴做好教材发行工作.
2017年上半年,春季教材销售同比增长逾2,000万元.
根据上海市教委针对秋季教材中将调整使用人教版语文一年级课本的相关要求,公司已联合业内知名技术提供商推进APP客户端的合作开发.
公司还自主开发了大学教材在线征订平台.
馆配业务深挖资源,积极开拓了上海开放大学、上海应用技术大学、上海海洋大学、上海科技大学等十余所高校的增量业务,取得约750万元的同比增长.
报告期内,馆配累计中标项目45个,与上年同期相比新增客户21家,较好支撑了图书业务的整体基本面.
线上图书销售规模取得突破性增长.
公司依托于"新华一城书集"品牌,充分利用数据挖掘等手段,紧贴市场热点,围绕品种数量和价格优势下功夫,上半年网上销售突破1,200万元,同比增长约750万元.
同时,公司正着手开发"新华一城书集"APP、书香会员服务等系统,打造完善信息推送、数据分析、移动支付等功能,将构建以读者为中心的全渠道阅读服务体系.
新华传媒CNONIX发行体系应用示范项目顺利通过验收.
此项目系国家级标准示范应用项目和2015年度国家文化产业扶持资金项目.
今年4月,项目顺利通过验收.
公司将及时总结、上报项目的建设成果,进一步修订完善工程标准,积极发挥行业引领作用,为推进此项国家标准在行业应用做出努力.
⑵报刊经营报告期内,国内平面广告市场继续萎缩,面对日益严峻的经营态势,公司旗下各报刊经营单位积极发掘业务增量,寻求转型突围.
中润解放在平面广告整体环境严峻,各广告品类多线下跌的局面下,努力坚守市场阵地,制订了"无节造节,策划先行"的活动营销策略,加强版面与活动的协同联合,从而开拓增量业务.
报告期内,借助上海车展、体育赛事等事件契机,抓住汽车、奢侈品等重点广告品类营销造势,有力支撑了上半年的经营基本面.
申报传媒团队积极转变经营思路,淡化平面广告单一模式,强化一体化整合营销理念,推出"闻香读报"薰衣草特刊等一批立体营销产品,取得较好成效.
积极发展旗下新媒体矩阵,其中,短视频公号"申V"陆续开拍"食日谈"、"晴听她说"等一批精致视频短片,吸引多家广告客户签约.
线下文创品牌"申活馆"至今年6月已成立五周年,以书店为核心,集咖啡、餐饮和原创设计品的多元文化空间模式已取得一定发展规模,报告期内新增运营连卡佛店、东方商厦"快闪店",并携手电视主播"小荷姐姐"共同推出亲子互动空间品牌"哟荷".
教育传媒全面推进报刊出版、品牌活动、教育服务三大业务线.
继续拓展版权输出业务,在与沈阳报业集团延续内容版权合作的基础上,新增与山西《英语周报》达成版权合作意向;搭建"赛事+培训"运营平台,通过举办"未来传媒之星"等赛事活动,吸引约150所学校近万名学生参加;启动数字化版权业务合作项目,通过报纸内容版权销售,与合作方联合开发数字化产品,已完成架构搭建,官网、APP、微信三大数字化工具均已上线测试.
10/123⑶文化地产房产业务板块积极稳健应对上半年来自政策、市场的诸多变化,加快存量房产销售业务的去化,及时回笼资金.
⑷电子商务报告期内,新华电商所持"预付卡发行与受理"支付牌照成功续展新一期5年有效期至2022年6月.
注册成立B2C线上销售业务主体,并上线电商平台"新华一城网"(www.
001town.
com),入驻丰富商品取得良好反响,并已搭载进入一批企事业单位员工福利平台.
报告期内,公司精心设计并与百货商业中心联名推出"新世界大丸百货联名卡"等创新卡种,目前这一联名卡模式已推广至置地广场、浦东商场等商业中心,获得商户和消费者好评,进一步扩大了新华一城卡的品牌影响力.
⑸产业投资公司已参投四家私募股权投资基金(有限合伙),分别为上海文化产业股权投资基金合伙企业、苏州工业园区八二五新媒体投资企业(有限合伙)、825基金Ⅱ期和瑞力文化基金,借助基金市场化途径,积极投资配置优质文化产业项目.
公司2016年参投的企业中译语通已于2017年6月启动股份制改制流程.
(一)主营业务分析1财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入667,497,956.
02719,761,018.
19-7.
26营业成本427,867,720.
70475,818,995.
61-10.
08销售费用194,275,950.
14198,837,406.
99-2.
29管理费用46,420,993.
6554,958,901.
41-15.
54财务费用-38,683,881.
67-36,762,943.
84不适用经营活动产生的现金流量净额37,414,195.
3358,517,821.
76-36.
06投资活动产生的现金流量净额-88,103,019.
10313,817,102.
91-128.
07筹资活动产生的现金流量净额525,000.
00-421,254,036.
00不适用营业收入变动原因说明:本期较上年同期减少5,226.
31万元,主要系广告收入下降较多,图书和文教用品等收入亦有所下降所致.
营业成本变动原因说明:本期较上年同期减少4,795.
13万元,主要系伴随营业收入下降同比减少所致.
销售费用变动原因说明:本期发生数比上年同期减少456.
15万元,主要系连锁门店关闭调整减少租金所致.
管理费用变动原因说明:本期发生数比上年同期减少853.
79万元,主要系办公租赁费用减少以及报告期附加税费等按规定入"税金及附加"项目核算.
财务费用变动原因说明:本期发生数较上年同期减少192.
09万元,主要系利息支出减少所致.
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比减少2,110.
36万元,主要系报告期销售收到现金减少,同时支付教材款较上年同期增加所致.
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比减少40,192.
01万元,主要系报告期购买理财产品净支出约10,000万元,上年同期理财产品净赎回约20,000万元所致.
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:净流出额同比减少约42,100万元,主要系上年同期偿还中期票据本金及利息所致.
2其他(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明适用√不适用11/123(2)其他适用√不适用(二)非主营业务导致利润重大变化的说明适用√不适用(三)资产、负债情况分析√适用不适用1.
资产及负债状况单位:元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明应收票据525,600.
000.
015,760,000.
000.
15-90.
88系报告期票据到期,收回款项所致预付款项2,945,541.
250.
0812,089,473.
860.
31-75.
64主要系年初预付图书采购款报告期冲减应付账款所致应收利息44,780,272.
301.
1482,011,121.
502.
08-45.
40主要系报告期收回6亿债权相应利息所致应收股利855,400.
020.
02100.
00系联营企业宣告发放股利所致长期应收款43,636,000.
001.
11-100.
00系报告期收回对上海天下一家置业有限公司的借款所致在建工程1,439,974.
360.
04146,666.
660.
00881.
80主要系报告期新开工装修工程尚未完工结转所致应付职工薪酬21,921,738.
750.
5635,908,977.
280.
91-38.
95主要系报告期支付上年提取的年终奖所致其他流动负债17,437,698.
430.
449,271,640.
510.
2388.
08主要系报告期预提房租增加所致少数股东权益1,601,487.
750.
047,792,959.
050.
20-79.
45主要系报告期不再对地铁时代传媒具有实际控制权,自2017年1月1日起不再将其纳入合并报表范围所致2.
截至报告期末主要资产受限情况适用√不适用3.
其他说明适用√不适用(四)投资状况分析1、对外股权投资总体分析√适用不适用单位:万元币种:人民币报告期内投资额6,000.
00上年同期投资额9,500.
00投资额增减变动数-3,500.
00投资额增减变动幅度(%)-36.
84%12/123报告期内投资情况:被投资公司名称主要经营活动占被投资公司权益的比例(%)备注苏州工业园区八二五二期新媒体投资中心(有限合伙)针对文化内容、渠道和消费的相关产业、成长期企业的私募股权投资基金.
-2017年4月,公司根据合伙协议认缴出资款6,000万元,累计已认缴出资10,500万元.
(1)重大的股权投资适用√不适用(2)重大的非股权投资适用√不适用(3)以公允价值计量的金融资产适用√不适用(五)重大资产和股权出售适用√不适用(六)主要控股参股公司分析√适用不适用单位:万元币种:人民币公司名称业务性质主要产品服务注册资本总资产净资产净利润上海新华传媒连锁有限公司(合并)图书报刊图书、音像制品等22,332.
00190,873.
4899,686.
19773.
09上海中润解放传媒有限公司(合并)广告代理广告制作、代理17,400.
0094,130.
6127,574.
892,494.
21上海新华置城文化传媒有限公司(合并)传媒服务传媒、营销9,100.
005,527.
649,547.
79350.
73上海中润解放房地产营销策划有限公司房产营销营销策划、咨询及代理服务1,000.
009,916.
363,897.
43-90.
78上海申报传媒经营有限公司(合并)报刊经营广告制作、代理2,150.
002,649.
952,614.
64-862.
05上海晨刊传媒经营有限公司报刊经营广告制作、代理300.
00455.
57518.
26-2.
43上海人报传媒经营有限公司报刊经营广告制作、代理100.
00795.
55493.
62154.
64上海解放教育传媒有限公司报刊经营广告制作、代理1,000.
001,685.
851,263.
5060.
25上海新华传媒电子商务有限公司电子商务电子商务10,000.
0040,795.
858,160.
79-282.
97上海新华传媒资产管理有限公司(合并)资产管理资产管理5,000.
006,475.
594,778.
17-0.
36嘉时国际有限公司(香港)文化传媒文化传媒220.
39130.
48130.
24-4.
72参股公司本年股权转让、资产处置情况说明:2015年12月,公司出资250万取得上海维戈文化传媒有限公司25%股权.
2017年3月,以银信资产评估公司的评估值为依据,维戈传媒25%股权转让在上海文化产权交易所挂牌交易,公司已收到转让价款168.
08万元,完成对维戈传媒的全部股权退出.
(七)公司控制的结构化主体情况适用√不适用13/123二、其他披露事项(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明适用√不适用(二)可能面对的风险√适用不适用除本报告提供的各项资料外,投资者应注意认真考虑下述各项风险因素:(一)财务风险1、投资收益波动风险公司2014-2016年度合并报表投资收益分别为16,449.
92万元、8,098.
19万元和3,350.
69万元,投资收益主要来源于信托产品投资和其他股权投资,投资收益逐年大幅减少,存在一定的投资收益波动风险.
2、委托贷款风险公司向上海悦合置业有限公司提供委托贷款余额5,743万元,截止本报告期末已累计针对本金计提了20%的资产减值准备.
因该项目有在建工程抵押担保,预计其价值可覆盖优先于公司的其他债权及公司本金,因此本报告期暂未考虑增加计提减值准备.
但若悦合项目状况进一步恶化,则将增加资产减值风险.
3、经营活动净现金流波动风险公司2014-2016年度经营活动产生的现金流量净额分别为-2,769.
89万元、24,835.
86万元和28,932.
42万元,波动较大.
公司近年处在业务转型和新媒体业务发展阶段,主营业务市场占有率仍较高,经营活动中货币资金回笼情况正常.
若公司经营活动现金流发生重大不利波动,可能导致偿债能力受到一定影响.
4、商誉减值风险公司2008年收购传媒资产时形成62,463.
59万元商誉.
公司近年已对形成商誉的被投资单位计提部分减值准备,截止本报告期末商誉余额40,748.
17万元.
若被收购公司经营状况不佳或产生的现金流量不能达到预期,将存在持续大幅减值的风险.
(二)经营风险1、新媒体业态冲击随着手持终端设备和网络的普及,各类应运而生的新兴媒体传播形态对公司传统图书发行和广告经营模式产生了持续较大的冲击.
公司实体书店运营及平面媒体广告经营等传统业务面临较大的下行压力.
2、业务转型的风险公司虽已顺应趋势通过内生自建、外延并购等方式积极谋划转型拓展,但该等新业务仍未形成成熟的商业模式和实现规模效应且,可能由于体制、机制、人才、技术等方面的原因以及在新进入领域运营经验不足导致转型失败,此外投资的新业务与原有业务的整合协同效果也存在不确定性.
(三)政策风险1、行业政策风险依据现行国家政策规定,媒体内容的采编业务不能进入上市公司,允许进入上市公司的资产和业务也要求国有资本控股.
公司目前从事的文化传媒领域业务系根据中央文化体制改革的政策,按照《中共中央国务院关于深化文化体制改革的若干意见》(中发[2005]14号)以及《国务院关于非公有资本进入文化产业的若干决定》(国发[2005]10号)的精神,向上海报业集团实施定向增发,将政策许可的业务注入上市公司,而政策限制的业务仍由上海报业集团运作.
如果未来相关行业政策调整,公司的业务结构和运作模式也将做出调整.
2、税收政策风险公司部分重要子公司根据国家现行税收优惠政策在一定期限内享有增值税和所得税减免,如果未来国家相关税收政策发生变化,将对公司的盈利水平产生一定的影响.
14/123(三)其他披露事项适用√不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2016年度股东大会2017-06-16http://www.
sse.
com.
cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2017-06-17/600825_20170617_1.
pdf2017-06-17股东大会情况说明适用√不适用二、利润分配或资本公积金转增预案(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每10股送红股数(股)0每10股派息数(元)(含税)0每10股转增数(股)0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明公司2017年半年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本.
15/123三、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用不适用承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争上海新华发行集团有限公司上海新华发行集团有限公司及其现有或将来成立的全资子公司、附属公司和其它受其控制的公司将不直接或间接参与经营任何与新华传媒主营业务有竞争或可能有竞争的业务;如上海新华发行集团或其下属公司从任何第三者获得的任何商业机会与新华传媒主营业务有竞争或可能有竞争,则上海新华发行集团将立即通知上市公司,并尽力将该商业机会给予上市公司.
不使用"新华书店"品牌经营与新华传媒相同的业务.
2006年8月12日-长期是是解决关联交易上海新华发行集团有限公司上海新华发行集团有限公司承诺:⑴不利用自身对本公司的第一大股东地位及控制性影响谋求本公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利;⑵不利用自身对本公司的第一大股东地位及控制性影响谋求与本公司达成交易的优先权利;⑶以市场公允价格与本公司进行交易,不利用该类交易从事任何损害本公司利益的行为.
上海新华发行集团保证本公司在对待将来可能与其产生的关联交易时可采取如下措施规范可能发生的关联交易:⑴若有关联交易,均履行合法程序,及时详细进行信息披露;⑵对于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经济原则,采用公开招标或者市场定价等方式.
2006年8月12日-长期是是16/123其他上海新华发行集团有限公司㈠保证本公司与上海新华发行集团之间人员独立.
⑴保证本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在上海新华发行集团及其全资附属企业或控股公司之间担任除董事之外的任何职务.
⑵保证本公司的劳动、人事及工资管理与上海新华发行集团完全独立.
㈡保证本公司资产独立完整.
⑴保证本公司具有独立完整的资产.
⑵保证本公司不存在资金、资产被上海新华发行集团占用的情形.
⑶保证本公司的住所独立于上海新华发行集团.
㈢保证本公司的财务独立.
⑴保证本公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系.
⑵保证本公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度.
⑶保证本公司独立在银行开户,不与上海新华发行集团共用一个银行账户.
⑷保证本公司的财务人员不在上海新华发行集团兼职.
⑸保证本公司依法独立纳税.
⑹保证本公司能够独立做出财务决策,上海新华发行集团不干预本公司的资金使用.
㈣保证本公司机构独立.
保证本公司拥有独立、完整的组织机构,与上海新华发行集团的机构完全分开.
㈤保证本公司业务独立.
保证本公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场自主经营的能力.
2006年8月12日-长期是是与再融资相关的承诺解决同业竞争解放日报报业集团(现因整合重组更名为上海报业集团)解放日报报业集团承诺将所拥有的消费服务类、专业类报刊的经营业务和人员全部注入新华传媒;并承诺在持有新华传媒股份期间,解放日报报业集团及解放日报报业集团控股的公司、企业或其他法人单位未来不再从事与新华传媒在消费服务类、专业类报刊经营领域有竞争或可能有竞争的业务.
2007年5月23日-长期是是公司已在2014年6月4日公告中披露《关于股东履行承诺事项的公告》并于2014年6月27日召开股东大会履行决策程序.
解决同业竞争解放日报报业集团(现因整合重组更名为上海报业集团)对于解放日报报业集团下属党报、党刊和时政类报刊经营业务,解放日报报业集团承诺在政策允许的条件下,将该等业务注入新华传媒.
上海报业集团于2014年2月12日向本公司出具承诺函,在相关行业监管政策出台后的两年内,若新华传媒认为有利于维护上市公司权益,将该等业务注入新华传媒.
2007年5月23日-在相关行业监管政策出台后的两年内是是17/123解决关联交易解放日报报业集团(现因整合重组更名为上海报业集团)解放日报报业集团承诺:⑴不利用自身作为新华传媒股东之地位及控制性影响谋求新华传媒在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利;⑵不利用自身作为新华传媒股东之地位及控制性影响谋求与新华传媒达成交易的优先权利;⑶不以低于市场价格的条件与新华传媒进行交易,亦不利用该类交易从事任何损害新华传媒利益的行为.
同时,解放日报报业集团将保证新华传媒在对待将来可能产生的与解放日报报业集团的关联交易方面,新华传媒将采取如下措施规范可能发生的关联交易:⑴履行合法程序、及时详细进行信息披露;⑵依照市场经济原则、采用市场定价确定交易价格.
上海报业集团于2014年2月12日向本公司出具承诺函,将继续履行上述承诺.
2007年5月23日-长期是是其他解放日报报业集团(现因整合重组更名为上海报业集团)按照有关法律法规的要求,保证新华传媒与解放日报报业集团及附属公司、企业(包括解放日报报业集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业)在人员、资产、财务、机构和业务等方面的独立.
上海报业集团于2014年2月12日向本公司出具承诺函,将继续履行上述承诺.
2007年5月23日-长期是是其他对公司中小股东所作承诺其他上海新华发行集团有限公司上海新华发行集团有限公司于2015年7月10日向公司出具《关于拟增持新华传媒股份的计划》.
在符合有关法律法规的前提下,新华发行集团计划在未来6个月内择机以不超过新华传媒2015年7月10日全天股票交易均价的价格(即12.
29元/股),通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等监管机构认可的方式增持公司股票不少于300万股(占已发行总股本的0.
2871%).
新华发行集团承诺,在本次增持计划实施期间及法定期限内不减持所持有的新华传媒股份.
2015年7月10日-2016年1月10日是是18/123四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用不适用公司于2017年6月16日召开的2016年年度股东大会审议通过关于聘请审计机构的议案,同意聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审计机构(含财务报告审计和内控审计),并授权董事会决定其2017年度的业务报酬.
鉴于立信会计收到中华人民共和国财政部财会便〔2017〕24号《关于责令立信会计师事务所(特殊普通合伙)暂停承接新的证券业务并限期整改的通知》(以下简称"24号通知"),上述股东大会决议内容不符合24号通知的相关要求(详见公司于2017年6月23日在上海证券交易所网站www.
sse.
com.
cn和《上海证券报》上披露的《关于2016年年度股东大会决议的补充公告》,公告编号:临2017-012).
2017年8月10日,中华人民共和国财政部发布财会便〔2017〕38号《关于立信会计师事务所(特殊普通合伙)整改工作核查情况及处理决定的通知》(以下简称"38号通知"),财政部、证监会成立联合核查组对立信会计整改情况进行了核查.
根据立信整改情况及核查组的核查结果,财政部、证监会作出如下处理决定:同意立信自2017年8月10日起恢复承接新的证券业务.
根据中国证监会和财政部的相关规定以及38号通知的有关决定,为保持公司外部审计工作的连续性,经董事会审计委员会审慎调查和评估,认为立信会计能够按照中国注册会计师审计准则的有关要求计划和实施审计工作,建议董事会继续聘任立信会计为公司2017年度审计机构(含财务报告审计和内控审计),并提请股东大会授权董事会决定其2017年度的审计报酬.
公司于2017年8月17日召开的第七届董事会第二十三次会议审议通过了《关于聘请审计机构的议案》,该等事项尚须提交公司股东大会审议.
审计期间改聘会计师事务所的情况说明适用√不适用公司对会计师事务所"非标准审计报告"的说明适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具"非标准审计报告"的说明适用√不适用五、破产重整相关事项适用√不适用六、重大诉讼、仲裁事项本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况适用√不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用不适用报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况.
19/123九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的适用√不适用(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况适用√不适用其他说明适用√不适用员工持股计划情况适用√不适用其他激励措施适用√不适用十、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项√适用不适用单位:人民币万元关联交易内容关联交易类型关联交易方关联关系关联交易定价原则2017年预计金额关联交易金额占同类交易金额的比例(%)结算方式房产租赁其它流出上海新华发行集团有限公司及其所属单位母公司协议价3,000.
001,259.
0326.
22定期结算其它流出上海报业集团所属单位股东的子公司协议价600.
00202.
734.
22定期结算广告代理接受代理上海报业集团及其所属单位(主要为新闻报社)控股股东市场价或协议价13,300.
004,741.
7099.
83定期结算提供代理上海报业集团所属单位(主要为上海解放广告有限公司)股东的子公司协议价6,000.
001,872.
5328.
52定期结算采编补偿接受劳务上海报业集团所属单位(主要为上海申江服务导报社有限公司和上海I时代报社有限公司)控股股东协议价900.
0014.
66100.
00定期结算报刊印刷、物业管理、商品采购等接受劳务上海报业集团及其所属单位控股股东市场价或协议价800.
00218.
590.
70定期结算报刊发行、报刊服务、商品销售等提供劳务上海报业集团所属单位股东的子公司市场价或协议价100.
001.
220.
003定期结算房产代理销售接受代理上海新华成城资产管理有限公司参股子公司市场价2,288.
00124.
215.
88定期结算20/123接受代理上海天下一家置业有限公司参股子公司市场价1,294.
001,195.
2756.
58定期结算合计——28,282.
009,629.
94——⑴公司向新华发行集团租赁房产是因为2006年与其进行重大资产重组时,考虑到一方面经营网点数量太多,全部进入公司需要比较大的资金,将给公司造成比较大的资金压力,另一方面也由于历史原因,不少房产可能在权属关系上需要进一步梳理,因此,重大资产重组时只有其中一部分房产进入公司体内,其余网点由公司向其租赁并支付适当的租金,并且租期为3-10年,并约定了彼此权利和义务,能够保证公司经营持续经营的需要.
⑵公司向特定对象发行股票购买资产后,鉴于报刊经营"两分开"的政策要求,公司在报刊经营、广告代理以及报刊发行等业务环节中,与公司的关联单位解放日报报业集团(2013年10月28日与文汇新民联合报业集团整合重组并更名为上海报业集团)及其下属单位存在不可避免或者有合理原因而发生的关联交易.
上述关联交易系由双方遵循等价、有偿、公平交易的原则,依据规范性文件及《公司章程》的有关规定履行合法程序并订立相关协议的方式而进行的.
⑶公司下属全资子公司上海新置华城房地产经纪有限公司成为上海新华成城资产管理有限公司和上海天下一家置业有限公司房产销售代理商之一.
其代理销售的定价符合独立、公平、合理的市场定价原则.
公司的关联交易按照公开、公正、公平的原则进行交易,不存在损害交易双方利益的行为.
该等关联交易对公司本期以及未来的财务状况、经营成果不会产生不利的影响.
公司对关联方不存在依赖,不会对公司独立性产生影响.
上述与关联方的交易是各方以效益最大化、经营效率最优化为基础所做的市场化选择,充分体现了专业协作、优势互补的合作原则.
《公司章程》及《关联交易管理制度》对关联交易的决策、回避表决、信息披露的程序做了规定,已有必要的措施和程序保护其他股东的合法利益.
3、临时公告未披露的事项适用√不适用(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项√适用不适用⑴公司于2015年9月14日召开的第七届董事会第十次会议审议批准将所持上海天下一家置业有限公司60%股权及债权公开挂牌转让,并于2016年2月2日完成相关工商变更登记手续,转让完成后公司仍间接持有该公司40%股权.
截至上年末,公司对天下一家借款余额4,363.
60万元;借款期限为2012年8月至2017年12月.
2017年3月7日,公司已提前收回全部项目借款本金.
⑵公司于2014年12月31日召开的2014年第四次临时股东大会审议通过将所持上海新华成城资产管理有限公司40%股权以经国资备案的资产评估价格人民币7,138.
27万元协议转让给上海新华发行集团有限公司.
新华发行集团自产权交割日起有偿受让"特定股东债权"所对应的全部债权(即新华发行集团成为成城管理公司"特定股东债权"的债权人,本公司成为新华发行集团的债权人).
详见公司《关于转让成城管理公司40%股权及债权暨关联交易的公告》和《2014年第四次临时股东大会决议公告》.
公司与新华发行集团已于2015年1月9日在上海文化产权交易所签署完毕产权交易合同,并于2015年1月16日取得了相关产权交易凭证.
2015年4月13日,公司已收到上述股权转让款.
根据成城管理公司在取得成城项目用地时,与上海市闵行区规划和土地管理局签署的《国有建设用地使用权出让合同》中规定:"地块开发过程中,在未达到国家与上海市有关法律法规规定以及出让合同约定的开发要求和转让条件前,受让人(或受让人全资成立的项目公司)不得变21/123更公司内部股东,不得调整公司内部股权比例结构.
"截至2015年末,经上海东方投资监理有限公司出具的《上海新华红星国际广场项目在建工程造价鉴证报告》认定,所述开发项目尚未能达到上述规定条件,公司与新华发行集团关于成城管理公司的股权转让未能如期完成.
截至报告期末,上述股权的转让手续尚未完成,相关工作正在推进中.
"特定股东债权"自产权交割日起已转为公司对新华发行集团的债权.
截止报告期末,该等债权余额为6亿元.
2016年度,公司确认6亿元债权利息7,279.
87万元并于2017年4月13日收到该等款项.
本报告期,公司已收到6亿元债权相关利息1,875万元.
3、临时公告未披露的事项适用√不适用4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况适用√不适用(三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项√适用不适用公司于2016年6月24日召开的2015年度股东大会审议通过关于认购八二五二期新媒体产业基金暨关联交易的议案.
同意公司签署《关于苏州工业园区八二五二期新媒体投资中心(有限合伙)之有限合伙协议》,并出资人民币1.
5亿元认购苏州工业园区八二五二期新媒体投资中心(有限合伙)的有限合伙份额.
详见《关于认购八二五二期新媒体产业基金暨关联交易的公告》(临2016-016)和《2015年度股东大会决议公告》(临2016-020).
2016年7月,公司已支付首期投资款4,500万元.
2017年4月,公司支付第二期投资款6,000万元,累计支付投资款10,500万元.
3、临时公告未披露的事项适用√不适用(四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(五)其他重大关联交易适用√不适用(六)其他适用√不适用22/123十一、重大合同及其履行情况1托管、承包、租赁事项适用√不适用2担保情况√适用不适用单位:元币种:人民币公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联关系公司公司本部成城管理公司7,138.
272015-03-102015-03-102020-03-09否否0否是参股子公司公司公司本部天下一家8,800.
002016-01-262016-01-262019-01-15连带责任担保否否0否是参股子公司报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)15,938.
27公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计0报告期末对子公司担保余额合计(B)0公司担保总额情况(包括对子公司的担保)担保总额(A+B)15,938.
27担保总额占公司净资产的比例(%)6.
15其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)15,938.
27直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)15,938.
27担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0上述三项担保金额合计(C+D+E)15,938.
27未到期担保可能承担连带清偿责任说明无23/123担保情况说明⑴为帮助成城管理公司最大限度减轻财务压力,加快成城项目的开发建设进度,经公司于2014年12月31日召开的2014年第四次临时股东大会审议通过,由成城管理公司通过银行贷款(委托贷款)筹集不超过40亿元的资金以替换部分股东财务资助款项及提供成城项目后续开发建设,包括本公司在内的成城管理公司全体股东将各自所持股权及其权益质押给贷款银行,质押期限同债权期限.
本公司质押的成城管理公司40%股权对应的评估价值为7,138.
27万元.
截至本报告期末,公司实际已履行的质押担保金额为人民币7,138.
27万元.
⑵经公司于2016年1月20日召开的2016年第一次临时股东大会决议通过,为满足公司参股40%股权的上海天下一家置业有限公司后续开发建设"上海市嘉定区南翔镇众仁路以西、武威路以北地块新华悦都商业办公项目"的资金需求,公司以所持股权比例为限为天下一家向银行申请房地产开发贷款授信(期限3年、利率6.
5%,按季付息,到期还本)3亿元同比例提供不超过等值1.
2亿元的连带责任保证担保.
截至本报告期末,公司实际已履行的连带责任保证担保金额为人民币8,800万元.
3其他重大合同适用√不适用十二、上市公司扶贫工作情况√适用不适用1.
精准扶贫规划公司精准扶贫规划分为城乡结对帮扶和希望小学援建助学两个项目.
城乡结对帮扶项目:自2007年8月起与奉贤区奉城镇洪东村签约结对帮扶,共提供帮扶款48万元,用于有线电视进户、村级道路修建、河道疏浚等农村基础设施建设.
2013年12月,按照中共上海市委组织部、中共上海市委农村工作办公室《关于继续深化城乡党组织结对帮扶活动的实施意见》(沪委组〔2013〕发字46号)精神要求,公司洪东村协再次签约为期5年的新一轮帮扶协议.
在本轮结对帮扶期内,公司每年资助洪东村2.
5万元,通过媒体发行单位传播先进文化的优势,实现资源共享、优势互补,促进城乡经济社会和基层党建工作统筹协调发展,带动农村经济结构调整,促进经济发展.
希望小学援建助学项目:2001年,在上海市希望工程办公室的牵线搭桥下,公司(前身为上海新华发行集团有限公司)出资27万元援建开办了云南腾冲上海新华希望小学小学.
由此开始,公司又陆续捐资数十万元,用于学校基础及教学设施建设和学生文教生活用品捐赠,极大地改善了学校教学条件与环境、丰富了师生学习和生活.
从2002年至今,公司发动党员干部20人与学校品学兼优的贫困生开展一对一结对助学,每人每年捐赠结对学生助学金1,000元,直至其小学毕业.
从2014年起,公司每年在"3.
5"学雷锋日组织开展爱心义卖,义卖品包括手工艺品、生活实用品等,全部由公司员工捐赠,义卖所得款项用于购买文教生活用品,捐赠希望小学学生.
也是从2014年开始,公司联系到公司所属《学生英文报》小记者团,利用暑期开展短期支教助学,为山区学生开拓眼界,打开通往山外世界的窗口.
2.
报告期内精准扶贫概要希望小学援建助学项目:组织党员干部11人与学校品学兼优的贫困生开展一对一结对助学,捐赠结对学生助学金共计11,000元.
开展2017年"3.
5"学雷锋日爱心义卖,募集善款5,033元,用于购买文教生活用品捐赠希望小学学生.
3.
报告期内上市公司精准扶贫工作情况表单位:万元币种:人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中:1.
资金11,0002.
物资折款5,033二、分项投入1.
产业发展脱贫24/1232.
转移就业脱贫3.
易地搬迁脱贫4.
教育脱贫其中:4.
1资助贫困学生投入金额11,0004.
2资助贫困学生人数(人)115.
健康扶贫6.
生态保护扶贫7.
兜底保障8.
社会扶贫9.
其他项目三、所获奖项(内容、级别)注:资助贫困学生的11,000投入主要为:每人每年1,000元;4.
后续精准扶贫计划城乡结对帮扶项目:继续按照结对帮扶协议要求,进一步落实各项帮扶措施,不断转变帮扶思路,提高结对帮扶的针对性、有效性,真正将"造血型"帮扶理念贯彻结对工作中;以帮扶促共建,组织党员干部到结对方开展以新农村建设为主题的学习教育活动,通过双方的互动交流,共同推进基层党组织建设.
希望小学援建助学项目:充分利用社会资源,资助希望小学完成校舍外立面粉刷装修.
继续组织开展一对一捐资助学、"3.
5"学雷锋日爱心义卖、暑期爱心支教等项目,进一步优化学校教学教学条件、丰富师生学习生活.
十三、可转换公司债券情况适用√不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明适用√不适用十五、其他重大事项的说明(一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响√适用不适用根据财政部《关于印发修订的通知》(财会[2017]15号)的要求,经公司于2017年8月17日召开的第七届董事会第二十三次会议审议通过,公司对原会计政策进行相应变更,与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
同时,企业在利润表中的"营业利润"项目之上单独列报"其他收益"项目,反映计入其他收益的政府补助.
本次会计政策变更对公司2017年6月30日总资产、净资产、2017年1-6月及以前年度损益不产生影响.
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响适用√不适用(三)其他适用√不适用25/123第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化.
2、股份变动情况说明适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)适用√不适用4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用(二)限售股份变动情况适用√不适用二、股东情况(一)股东总数:截止报告期末普通股股东总数(户)43,427截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量上海新华发行集团有限公司0292,533,68128.
000无国有法人上海报业集团0245,486,31923.
490无国家中国证券金融股份有限公司016,640,1891.
590无未知袁理-147,90015,815,0001.
510无境内自然人中央汇金资产管理有限责任公司014,603,0001.
400无未知上海中润广告有限公司(参与融资融券)010,120,0000.
970无境内非国有法人26/123中国工商银行股份有限公司-中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金2,599,3039,732,3130.
930无其他上海九百(集团)有限公司08,286,4800.
790无国有法人上海华汯资产管理有限公司-华汯中国价值私募投资基金(参与融资融券)5,209,7410.
500无其他沈宇清04,750,0000.
450无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量上海新华发行集团有限公司292,533,681人民币普通股292,533,681上海报业集团245,486,319人民币普通股245,486,319中国证券金融股份有限公司16,640,189人民币普通股16,640,189袁理15,815,000人民币普通股15,815,000中央汇金资产管理有限责任公司14,603,000人民币普通股14,603,000上海中润广告有限公司(参与融资融券)10,120,000人民币普通股10,120,000中国工商银行股份有限公司-中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金9,732,313人民币普通股9,732,313上海九百(集团)有限公司8,286,480人民币普通股8,286,480上海华汯资产管理有限公司-华汯中国价值私募投资基金(参与融资融券)5,209,741人民币普通股5,209,741沈宇清4,750,000人民币普通股4,750,000上述股东关联关系或一致行动的说明上海新华发行集团有限公司与上海报业集团存在关联关系且为一致行动人.
此外,未知前十名无限售条件股东之间,以及前十名无限售条件股东和前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人.
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件适用√不适用(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东适用√不适用三、控股股东或实际控制人变更情况适用√不适用27/123第七节优先股相关情况适用√不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况适用√不适用(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务变动情形何向莲监事长离任李翔总裁聘任刘航董事选举刘可监事长选举公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用不适用1、公司监事会于2017年4月18日收到公司监事长何向莲女士的书面辞职信.
何向莲女士因工作变动原因,向公司监事会提出辞去第七届监事(长)的职务.
因其在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数,何向莲女士辞去公司监事职务将于公司股东大会审议批准新任监事之日生效.
2、公司于2017年6月5日以通讯方式召开的第七届董事会第二十二次会议审议通过关于聘任总裁的议案,同意聘任李翔先生为公司总裁,任期同第七届董事会.
3、公司于2017年6月16日召开的2016年度股东大会审议通过关于增补董事的议案,同意增补刘航先生为公司第七届董事,任期同第七届董事会.
4、公司于2017年6月16日召开的2016年度股东大会审议通过关于增补监事的议案,同意增补刘可女士为公司第七届监事,任期同第七届监事会.
5、公司于2017年6月16日召开的第七届监事会第十四次会议审议通过关于选举公司监事长的议案,同意选举刘可女士为公司第七届监事会监事长.
第九节公司债券相关情况适用√不适用第十节财务报告一、审计报告适用√不适用28/123二、财务报表合并资产负债表2017年6月30日编制单位:上海新华传媒股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金527,108,491.
91577,312,380.
83结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据525,600.
005,760,000.
00应收账款89,756,228.
9371,065,104.
67预付款项2,945,541.
2512,089,473.
86应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息44,780,272.
3082,011,121.
50应收股利855,400.
02其他应收款721,203,855.
44718,073,889.
67买入返售金融资产存货275,376,956.
15291,673,057.
58划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产585,595,353.
59483,969,574.
00流动资产合计2,248,147,699.
592,241,954,602.
11非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产592,484,245.
71542,438,650.
41持有至到期投资长期应收款43,636,000.
00长期股权投资76,982,483.
0294,617,002.
67投资性房地产183,707,691.
61192,377,876.
43固定资产325,003,130.
43335,866,386.
74在建工程1,439,974.
36146,666.
66工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产29,706,619.
7330,471,277.
90开发支出商誉407,481,666.
27407,481,666.
27长期待摊费用40,636,294.
0046,976,373.
60递延所得税资产9,300,392.
118,579,830.
3329/123其他非流动资产4,384,883.
204,384,883.
20非流动资产合计1,671,127,380.
441,706,976,614.
21资产总计3,919,275,080.
033,948,931,216.
32流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款670,640,201.
52691,549,298.
14预收款项424,977,827.
94465,061,990.
30卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬21,921,738.
7535,908,977.
28应交税费7,679,896.
0010,749,757.
80应付利息应付股利927,962.
32927,962.
32其他应付款162,593,090.
99137,810,370.
08应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债17,437,698.
439,271,640.
51流动负债合计1,306,178,415.
951,351,279,996.
43非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计1,306,178,415.
951,351,279,996.
43所有者权益股本1,044,887,850.
001,044,887,850.
00其他权益工具其中:优先股永续债30/123资本公积558,993,482.
80555,183,201.
24减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积175,465,316.
49175,792,007.
70一般风险准备未分配利润832,148,527.
04813,995,201.
90归属于母公司所有者权益合计2,611,495,176.
332,589,858,260.
84少数股东权益1,601,487.
757,792,959.
05所有者权益合计2,613,096,664.
082,597,651,219.
89负债和所有者权益总计3,919,275,080.
033,948,931,216.
32法定代表人:裘新主管会计工作负责人:李萍会计机构负责人:蒋玲英母公司资产负债表2017年6月30日编制单位:上海新华传媒股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金189,011,825.
90160,613,587.
58以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款125,054,005.
66138,352,737.
40存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产562,217,187.
06456,766,020.
23流动资产合计876,283,018.
62755,732,345.
21非流动资产:可供出售金融资产520,113,245.
71470,067,650.
41持有至到期投资长期应收款12,481,000.
00长期股权投资1,903,056,091.
561,914,686,462.
89投资性房地产70,400,987.
5571,284,852.
23固定资产1,643,415.
531,409,684.
89在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产31/123无形资产257,299.
16286,427.
36开发支出商誉长期待摊费用1,415,701.
281,915,360.
58递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计2,496,886,740.
792,472,131,438.
36资产总计3,373,169,759.
413,227,863,783.
57流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬2,074,980.
816,012,343.
41应交税费186,028.
92182,726.
71应付利息应付股利927,962.
32927,962.
32其他应付款857,560,880.
81773,197,347.
40划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计860,749,852.
86780,320,379.
84非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计860,749,852.
86780,320,379.
84所有者权益:股本1,044,887,850.
001,044,887,850.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积671,361,563.
15671,361,563.
15减:库存股其他综合收益专项储备32/123盈余公积165,370,101.
39165,370,101.
39未分配利润630,800,392.
01565,923,889.
19所有者权益合计2,512,419,906.
552,447,543,403.
73负债和所有者权益总计3,373,169,759.
413,227,863,783.
57法定代表人:裘新主管会计工作负责人:李萍会计机构负责人:蒋玲英合并利润表2017年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入667,497,956.
02719,761,018.
19其中:营业收入667,497,956.
02719,761,018.
19利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本641,566,751.
26704,542,677.
08其中:营业成本427,867,720.
70475,818,995.
61利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加3,579,140.
825,614,413.
00销售费用194,275,950.
14198,837,406.
99管理费用46,420,993.
6554,958,901.
41财务费用-38,683,881.
67-36,762,943.
84资产减值损失8,106,827.
626,075,903.
91加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)-6,185,291.
1511,522,968.
11其中:对联营企业和合营企业的投资收益-18,123,075.
13-5,713,151.
12汇兑收益(损失以"-"号填列)其他收益三、营业利润(亏损以"-"号填列)19,745,913.
6126,741,309.
22加:营业外收入5,590,620.
532,088,114.
92其中:非流动资产处置利得496,978.
99761,400.
81减:营业外支出794,200.
27304,727.
11其中:非流动资产处置损失2,347.
80134,153.
78四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)24,542,333.
8728,524,697.
03减:所得税费用5,307,861.
348,538,343.
15五、净利润(净亏损以"-"号填列)19,234,472.
5319,986,353.
88归属于母公司所有者的净利润21,334,960.
1925,858,796.
17少数股东损益-2,100,487.
66-5,872,442.
29六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额33/123(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额19,234,472.
5319,986,353.
88归属于母公司所有者的综合收益总额21,334,960.
1925,858,796.
17归属于少数股东的综合收益总额-2,100,487.
66-5,872,442.
29八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
0200.
025(二)稀释每股收益(元/股)0.
0200.
025法定代表人:裘新主管会计工作负责人:李萍会计机构负责人:蒋玲英母公司利润表2017年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入661,049.
55247,767.
03减:营业成本883,864.
68883,864.
68税金及附加84,985.
43159,105.
84销售费用管理费用16,626,846.
5316,586,710.
72财务费用-509,399.
715,634,608.
78资产减值损失4,688.
31-5,031.
01加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)84,958,018.
5814,887,887.
36其中:对联营企业和合营企业的投资收益-3,844,540.
40-344,575.
34其他收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)68,528,082.
89-8,123,604.
62加:营业外收入2,385,000.
00其中:非流动资产处置利得减:营业外支出17,192.
50其中:非流动资产处置损失17,192.
50三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)70,913,082.
89-8,140,797.
12减:所得税费用-311,608.
38四、净利润(净亏损以"-"号填列)70,913,082.
89-7,829,188.
7434/123五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额70,913,082.
89-7,829,188.
74七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
068-0.
007(二)稀释每股收益(元/股)0.
068-0.
007法定代表人:裘新主管会计工作负责人:李萍会计机构负责人:蒋玲英合并现金流量表2017年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金604,371,864.
86633,671,791.
36客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还3,624,454.
00收到其他与经营活动有关的现金229,791,767.
56225,213,260.
66经营活动现金流入小计837,788,086.
42858,885,052.
02购买商品、接受劳务支付的现金443,044,674.
13390,150,089.
63客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金35/123支付给职工以及为职工支付的现金146,430,115.
06151,647,339.
02支付的各项税费19,242,748.
3444,208,330.
43支付其他与经营活动有关的现金191,656,353.
56214,361,471.
18经营活动现金流出小计800,373,891.
09800,367,230.
26经营活动产生的现金流量净额37,414,195.
3358,517,821.
76二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金616,985,217.
70932,908,600.
00取得投资收益收到的现金13,093,917.
5217,236,119.
23处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,567,618.
0065,149,751.
56处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2,197,362.
52收到其他与投资活动有关的现金43,636,000.
0079,084,998.
18投资活动现金流入小计685,480,115.
741,094,379,468.
97购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,583,134.
845,562,366.
06投资支付的现金770,000,000.
00775,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计773,583,134.
84780,562,366.
06投资活动产生的现金流量净额-88,103,019.
10313,817,102.
91三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金525,000.
0075,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计525,000.
0075,000.
00偿还债务支付的现金400,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,308,000.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金21,036.
00筹资活动现金流出小计421,329,036.
00筹资活动产生的现金流量净额525,000.
00-421,254,036.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-40,065.
1525,759.
29五、现金及现金等价物净增加额-50,203,888.
92-48,893,352.
04加:期初现金及现金等价物余额574,662,380.
83729,713,795.
24六、期末现金及现金等价物余额524,458,491.
91680,820,443.
20法定代表人:裘新主管会计工作负责人:李萍会计机构负责人:蒋玲英母公司现金流量表2017年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金694,102.
00247,767.
0336/123收到的税费返还2,385,000.
00收到其他与经营活动有关的现金1,109,045,853.
301,241,778,080.
84经营活动现金流入小计1,112,124,955.
301,242,025,847.
87购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金12,891,448.
6212,647,099.
59支付的各项税费222,248.
0416,928,777.
76支付其他与经营活动有关的现金1,022,488,093.
57921,882,947.
00经营活动现金流出小计1,035,601,790.
23951,458,824.
35经营活动产生的现金流量净额76,523,165.
07290,567,023.
52二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金620,985,217.
70932,908,600.
00取得投资收益收到的现金88,870,996.
8415,844,462.
70处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金12,481,000.
004,116,655.
56投资活动现金流入小计722,337,214.
54952,869,718.
26购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金462,141.
29618,620.
05投资支付的现金770,000,000.
00776,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计770,462,141.
29776,618,620.
05投资活动产生的现金流量净额-48,124,926.
75176,251,098.
21三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金400,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,720,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金21,036.
00筹资活动现金流出小计420,741,036.
00筹资活动产生的现金流量净额-420,741,036.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额28,398,238.
3246,077,085.
73加:期初现金及现金等价物余额160,613,587.
58279,504,836.
85六、期末现金及现金等价物余额189,011,825.
90325,581,922.
58法定代表人:裘新主管会计工作负责人:李萍会计机构负责人:蒋玲英37/123合并所有者权益变动表2017年1—6月单位:元币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额1,044,887,850.
00555,183,201.
24175,792,007.
70813,995,201.
907,792,959.
052,597,651,219.
89加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额1,044,887,850.
00555,183,201.
24175,792,007.
70813,995,201.
907,792,959.
052,597,651,219.
89三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)3,810,281.
56-326,691.
2118,153,325.
14-6,191,471.
3015,445,444.
19(一)综合收益总额21,334,960.
19-2,100,487.
6619,234,472.
53(二)所有者投入和减少资本301,955.
30-4,090,983.
64-3,789,028.
341.
股东投入的普通股525,000.
00525,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他301,955.
30-4,615,983.
64-4,314,028.
34(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)38/123的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转3,508,326.
26-326,691.
21-3,181,635.
051.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他3,508,326.
26-326,691.
21-3,181,635.
05(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,044,887,850.
00558,993,482.
80175,465,316.
49832,148,527.
041,601,487.
752,613,096,664.
08项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额1,044,887,850.
00555,293,236.
70171,220,172.
85787,923,164.
3115,604,426.
042,574,928,849.
90加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额1,044,887,850.
00555,293,236.
70171,220,172.
85787,923,164.
3115,604,426.
042,574,928,849.
90三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)25,858,796.
17-5,797,442.
2920,061,353.
88(一)综合收益总额25,858,796.
17-5,872,442.
2919,986,353.
8839/123(二)所有者投入和减少资本75,000.
0075,000.
001.
股东投入的普通股75,000.
0075,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,044,887,850.
00555,293,236.
70171,220,172.
850.
00813,781,960.
489,806,983.
752,594,990,203.
78法定代表人:裘新主管会计工作负责人:李萍会计机构负责人:蒋玲英40/123母公司所有者权益变动表2017年1—6月单位:元币种:人民币项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,044,887,850.
00671,361,563.
15165,370,101.
39565,923,889.
192,447,543,403.
73加:会计政策变更0.
00前期差错更正0.
00其他0.
00二、本年期初余额1,044,887,850.
00671,361,563.
15165,370,101.
39565,923,889.
192,447,543,403.
73三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)64,876,502.
8264,876,502.
82(一)综合收益总额70,913,082.
8970,913,082.
89(二)所有者投入和减少资本-6,036,580.
07-6,036,580.
071.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-6,036,580.
07-6,036,580.
07(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损41/1234.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,044,887,850.
00671,361,563.
15165,370,101.
39630,800,392.
012,512,419,906.
55项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,044,887,850.
00671,361,563.
15160,798,266.
54542,540,468.
982,419,588,148.
67加:会计政策变更0.
00前期差错更正0.
00其他0.
00二、本年期初余额1,044,887,850.
00671,361,563.
15160,798,266.
54542,540,468.
982,419,588,148.
67三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-7,829,188.
74-7,829,188.
74(一)综合收益总额-7,829,188.
74-7,829,188.
74(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转42/1231.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,044,887,850.
00671,361,563.
15160,798,266.
54534,711,280.
242,411,758,959.
93法定代表人:裘新主管会计工作负责人:李萍会计机构负责人:蒋玲英43/123三、公司基本情况1.
公司概况√适用不适用上海新华传媒股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系于1993年12月9日经上海市人民政府财贸办公室沪府财贸(93)第314号文批准成立的股份有限公司.
公司的营业执照统一社会信用代码:91310000132205681G.
1994年2月4日在上海证券交易所上市交易.
公司所属行业:传播与文化产业.
截止2017年6月30日,本公司累计发行股本总数1,044,887,850股,注册资本为1,044,887,850.
00元,注册地:上海市闵行区剑川路951号5号楼一层西侧,总部办公地址:上海市漕溪北路331号中金国际广场A座7-8层.
本公司主要经营活动为:图书报刊、电子出版物零售(连锁经营),图书报刊、电子出版物批发、零售和网上发行,网上音像制品零售、音像制品连锁零售出租、音像制品批发,文教用品的批发、零售,实业投资,广告设计、制作、发布,国内贸易(除专项规定),物业管理,经济贸易咨询,家用电器,电子产品,仓储,寄递服务(不含信件)(涉及行政许可的凭许可证经营).
本公司的母公司为上海新华发行集团有限公司,本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会.
2.
合并财务报表范围√适用不适用截止2017年6月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称上海新华传媒连锁有限公司上海久远经营有限公司上海联市文化发展有限公司上海书刊交易市场经营管理有限公司上海书城图书有限公司上海中润解放传媒有限公司上海杨航文化传媒有限公司上海新华传媒文化传播有限公司上海房报传媒经营有限公司上海申报传媒经营有限公司上海申活馆文化创意有限公司上海晨刊传媒经营有限公司上海人报传媒经营有限公司上海解放教育传媒有限公司上海新华传媒电子商务有限公司嘉时国际有限公司(香港)上海新华传媒资产管理有限公司上海风火龙物流有限公司上海新华置城文化传媒有限公司上海新置华城房地产经纪有限公司上海中润解放房地产营销策划有限公司上海荟集网络科技有限公司上海新华城融实业有限公司本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见"第十节八、合并范围的变更"和"第十节九、在其他主体中的权益".
44/123四、财务报表的编制基础1.
编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
2.
持续经营√适用不适用公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:√适用不适用1.
遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
2.
会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3.
营业周期√适用不适用本公司营业周期为12个月.
4.
记账本位币本公司的记账本位币为人民币.
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用不适用同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
6.
合并财务报表的编制方法√适用不适用(一)合并范围45/123本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
(二)合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
⑴增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
⑵处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司46/123通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
⑶购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
⑷不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
7.
合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用不适用合营安排分为共同经营和合营企业.
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:⑴确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;⑵确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;⑶确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;⑷按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑸确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注"三、(十四)长期股权投资"8.
现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
9.
外币业务和外币报表折算√适用不适用外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
47/12310.
金融工具√适用不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
(一)金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
(二)金融工具的确认依据和计量方法⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
⑵持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
⑶应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
⑷可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
⑸其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
(三)金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:⑴所转移金融资产的账面价值;⑵因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
48/123金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:⑴终止确认部分的账面价值;⑵终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
(四)金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(五)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
(六)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
⑴可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
⑵持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
11.
应收款项(1).
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项√适用不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项单项金额2,000万元以上,或应收款项余额前五名,或占应收账款余额10%以上的款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
49/123(2).
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:√适用不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)纳入合并范围的关联方组合不计提坏账准备账龄组合账龄分析后按余额的一定比例计提组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)①图书连锁及其他板块1年以内(含1年)551-2年10102-3年20203年以上40403-4年4-5年5年以上100100账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)②广告板块半年以内(含半年)5半年至一年505一至二年8010二年以上100二至三年20三至五年40五年以上100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的适用√不适用(3).
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:√适用不适用单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
12.
存货√适用不适用(一)存货的分类存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、发出商品、开发成本等.
(二)取得和发出存货的计价方法50/123日常核算取得时按实际成本计价;发出时按零售价法计价(库存商品和发出商品按码价核算,其商品进销差价按月平均商品进销差价率在月末进行调整).
(三)存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
其中:图书连锁板块的库存商品分为可退货和不可退货两大类.
其中:图书中的包发书和课本及教辅为不可退类,其他库存商品为可退类.
期末,对库存商品进行全面清查后,实行分年核价,不可退类采用按版(库)龄分析法并结合个别认定法计提存货跌价准备,具体提取比例如下:(1)图书和纸质报刊版龄不可退货存货计提比例可退货存货计提比例当年出版(含当年)不计提不计提前一年出版按总定价提取10%不计提前二年出版按总定价提取20%不计提前三年及三年以上出版按总定价提取40%不计提(2)音像制品和电子出版物和文教用品库龄计提比例一年以内(含一年)不计提一至二年不计提二至三年不计提三年以上不计提以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
(四)存货的盘存制度采用永续盘存制.
(五)低值易耗品和包装物的摊销方法⑴低值易耗品采用一次转销法;⑵包装物根据实际耗用情况采用分次摊销法.
(六)房产开发项目的核算方法⑴开发用土地的核算方法纯土地开发项目,其费用支出单独构成土地开发成本;连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象的,一般按实际面积分摊记入商品房成本.
⑵公共配套设施费用的核算方法不能有偿转让的公共配套设施:按受益比例确定标准分配计入商品房成本;能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目作为成本核算对象,归集所发生的成本.
51/12313.
划分为持有待售资产√适用不适用本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:⑴该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;⑵公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;⑶公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;⑷该项转让将在一年内完成.
14.
长期股权投资√适用不适用(一)共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
不能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
(二)初始投资成本的确定⑴企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
⑵其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
(三)后续计量及损益确认方法⑴成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
⑵权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
52/123公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、(六)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
⑶长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
15.
投资性房地产(1).
如果采用成本计量模式的:折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物).
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量.
对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行.
53/12316.
固定资产(1).
确认条件√适用不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度、单位价值超过2,000元的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;⑵该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2).
折旧方法√适用不适用类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法20-4052.
375-4.
75专用设备年限平均法5-1059.
5-19运输工具年限平均法5-8511.
875-19办公电子设备年限平均法3531.
67(3).
融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法适用√不适用17.
在建工程√适用不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
18.
借款费用√适用不适用(一)借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:⑴资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;⑵借款费用已经发生;⑶为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(二)借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
54/123当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
(三)暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
(四)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
19.
生物资产适用√不适用20.
油气资产适用√不适用21.
无形资产(1).
计价方法、使用寿命、减值测试√适用不适用(一)无形资产的计价方法⑴公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
⑵后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
(二)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命土地使用权按权利期限商标权10年电脑软件2-5年每年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
(三)使用寿命不确定的无形资产的判断依据截止本年末,公司无使用寿命不确定的无形资产.
55/123(2).
内部研究开发支出会计政策适用√不适用22.
长期资产减值√适用不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
23.
长期待摊费用√适用不适用长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
(1)摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销(2)摊销年限项目受益期限经营租赁方式租入的固定资产改良支出剩余租赁期房产使用权使用权房产租赁期24.
职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法√适用不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
56/123(2)、离职后福利的会计处理方法√适用不适用设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)、辞退福利的会计处理方法√适用不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法适用√不适用25.
预计负债√适用不适用本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债.
(1)预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:①该义务是本公司承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;③该义务的金额能够可靠地计量.
(2)预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
26.
股份支付适用√不适用27.
优先股、永续债等其他金融工具适用√不适用28.
收入√适用不适用57/123(1)销售商品收入确认和计量原则本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入.
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额.
(2)提供劳务收入确认和计量原则在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量.
①广告业务收入公司一般根据与客户签订的广告发布合同,在广告内容见诸媒体,且收款或取得收款的权利时,按归属于本年的广告发布期确认劳务收入.
②发行业务收入公司报刊发行业务在发行劳务已经提供,且收款或取得收款的权利时,确认劳务收入.
③房地产营销代理业务收入公司在所提供的房地产营销代理服务达到合同条款约定时,期末根据销售收款额和合同约定的代理销售费用率计算应收取的代理销售收入,在取得房地产营销业务委托方确认的代理销售结算单时,确认劳务收入.
④房地产营销策划咨询收入公司所提供的房地产营销咨询服务已经提供,且收款或取得收款的权利时,确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权收入的确认和计量原则与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量.
①租金收入公司提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入,应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现.
其中,如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据收入与费用配比原则,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入.
②使用权收入公司按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
29.
政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用不适用与资产相关的政府补助确认时点按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益;与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益;与企业日常活动相关的政府补助,应当按照业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用不适用58/123与收益相关的政府补助确认时点按照补偿相关费用或损失的发生时点计入损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益.
与企业日常活动相关的政府补助,应当按照业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
30.
递延所得税资产/递延所得税负债√适用不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认.
购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益.
发生既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项时,不确认递延所得税资产或递延所得税负债.
31.
租赁(1)、经营租赁的会计处理方法√适用不适用①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(2)、融资租赁的会计处理方法适用√不适用32.
其他重要的会计政策和会计估计√适用不适用商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额.
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益.
本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
59/123在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回.
33.
重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)财政部于2017年5月10日颁布了财会[2017]15号《关于印发修订的通知》,对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订并自2017年6月12日起施行.
修订后的准则规定,与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
同时,企业在利润表中的"营业利润"项目之上单独列报"其他收益"项目,反映计入其他收益的政府补助.
公司于2017年8月17日分别召开了第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第十五次会议,全体董事和监事一致表决通过《关于变更会计政策的议案》.
无其他说明本次会计政策变更后,公司在利润表中的"营业利润"项目之上单独列报"其他收益"项目,对所有报表科目的金额均无影响.
(2)、重要会计估计变更适用√不适用34.
其他适用√不适用六、税项1.
主要税种及税率主要税种及税率情况√适用不适用税种计税依据税率增值税销售图书、纸质书刊、音像制品(电子出版物)的收入13%销售文教用品及其他商品的收入17%物流运输收入11%广告收入、租金收入等其他服务业收入等6%消费税营业税城市维护建设税实际缴纳的流转税1%、5%、7%企业所得税应纳税所得额25%文化事业建设费应税广告营业额(注)3%注:提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额.
60/123存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明适用√不适用2.
税收优惠√适用不适用(一)流转税税收政策及优惠批文公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司、子公司上海申活馆文化创意有限公司,根据财政部、国家税务总局于2013年12月25日联合发布了《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》(财税[2013]87号)文件中第二条规定自2013年1月1日起至2017年12月31日,免征图书批发、零售环节增值税.
(二)企业所得税税收政策及优惠批文⑴公司全资子公司上海解放教育传媒有限公司取得上海市地方税务局闵行区分局签发的:编号为3101121501015121的企业所得税优惠事先备案结果通知书,根据《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》(财税[2009]34号)规定,同意减免企业所得税的申请,免征期为从2014年1月1日至2018年12月31日.
⑵公司全资子公司上海人报传媒经营有限公司、上海房报传媒经营有限公司、上海申报传媒经营有限公司和上海晨刊传媒经营有限公司分别取得上海市自由贸易试验区国家税务局签发的:沪税自贸九所备(2015)004号-007号《企业所得税优惠审批结果通知书》,根据财税[2009]34号《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》规定,同意减免企业所得税的申请,免征期限从2014年1月1日至2018年12月31日.
⑶公司全资子公司嘉时国际有限公司(香港)注册于中国香港,缴纳的利得税税率为16.
5%,缴纳的利得税是根据全年度企业在香港境内经营活动中产生的收入减去可扣减的支出所得的净额以及规定税率计算征收.
⑷合并范围内除上述公司以外其他控股子公司本年度执行的企业所得税率为25%.
3.
其他适用√不适用61/123七、合并财务报表项目注释1、货币资金√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额库存现金126,763.
00152,563.
38银行存款524,300,740.
38571,738,121.
56其他货币资金2,680,988.
535,421,695.
89合计527,108,491.
91577,312,380.
83其中:存放在境外的款项总额其中受限制的货币资金明细如下:项目年末余额年初余额履约保证金2,650,000.
002,650,000.
002、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产适用√不适用3、衍生金融资产适用√不适用4、应收票据(1).
应收票据分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据525,600.
00商业承兑票据5,760,000.
00合计525,600.
005,760,000.
00(2).
期末公司已质押的应收票据适用√不适用(3).
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:适用√不适用(4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据适用√不适用其他说明适用√不适用62/1235、应收账款(1).
应收账款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款206,279,746.
2996.
44116,523,517.
3656.
4989,756,228.
93180,622,011.
1095.
96109,556,906.
4360.
6671,065,104.
67单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款7,608,427.
623.
567,608,427.
62100.
007,608,427.
624.
047,608,427.
62100.
00合计213,888,173.
91/124,131,944.
98/89,756,228.
93188,230,438.
72/117,165,334.
05/71,065,104.
6763/123期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项非广告板块1年以内小计47,611,484.
732,380,574.
245.
00%1至2年1,453,660.
79145,366.
0810.
00%2至3年1,385,895.
97277,179.
1920.
00%3年以上943,281.
43377,312.
5740.
00%3至4年4至5年5年以上42,724,010.
8042,724,010.
80100.
00%合计94,118,333.
7245,904,442.
88广告板块:6个月以内28,890,392.
726个月至1年14,655,537.
017,327,768.
5150.
00%1至2年26,620,884.
3521,296,707.
4880.
00%2年以上41,994,598.
4941,994,598.
49100.
00%合计112,161,412.
5770,619,074.
48总计206,279,746.
29116,523,517.
36年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款应收账款(按单位)年末余额应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由上海国美电器有限公司3,367,110.
253,367,110.
25100.
00预计无法收回永乐(中国)电器销售有限公司1,575,096.
381,575,096.
38100.
00预计无法收回上海皓冉广告设计中心110,516.
80110,516.
80100.
00预计无法收回上海悦合置业有限公司2,144,393.
192,144,393.
19100.
00预计无法收回上海虹口金逸电影院有限公司218,732.
00218,732.
00100.
00预计无法收回上海星美正大影城有限公司67,179.
0067,179.
00100.
00预计无法收回上海和平影都有限公司62,700.
0062,700.
00100.
00预计无法收回上海上影华威影城有限公司62,700.
0062,700.
00100.
00预计无法收回合计7,608,427.
627,608,427.
62组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额7,612,283.
36元;本期收回或转回坏账准备金额176,833.
63元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:64/123适用√不适用(3).
本期实际核销的应收账款情况适用√不适用(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:√适用不适用单位名称年末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备第一名29,835,561.
0013.
9520,368,448.
80第二名27,593,589.
3612.
9027,593,589.
36第三名15,486,340.
007.
2415,486,340.
00第四名13,181,670.
636.
1613,181,670.
63第五名10,389,325.
294.
8610,389,325.
29合计96,486,486.
2845.
1187,019,374.
08(5).
因金融资产转移而终止确认的应收账款:适用√不适用(6).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用6、预付款项(1).
预付款项按账龄列示√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内2,907,511.
3598.
7112,038,757.
9299.
581至2年207.
900.
0112,893.
940.
112至3年3年以上37,822.
001.
2837,822.
000.
31合计2,945,541.
25100.
0012,089,473.
86100.
00(2).
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:√适用不适用单位名称年末余额占预付款年末余额合计数的比例(%)第一名704,000.
0023.
90第二名347,671.
8711.
80第三名340,920.
0011.
5765/123第四名329,312.
8411.
18第五名206,753.
617.
02合计1,928,658.
3265.
47其他说明适用√不适用7、应收利息(1).
应收利息分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额定期存款8,064,625.
336,962,141.
19委托贷款债券投资财务资助(注)36,715,646.
9775,048,980.
31合计44,780,272.
3082,011,121.
50注:详见"第十节十二、5、(8)其他关联交易".
(2).
重要逾期利息适用√不适用其他说明:适用√不适用8、应收股利(1).
应收股利√适用不适用单位:元币种:人民币项目(或被投资单位)期末余额期初余额上海新华汇讯通信设备销售有限公司855,400.
02合计855,400.
02(2).
重要的账龄超过1年的应收股利:适用√不适用其他说明:适用√不适用66/1239、其他应收款(1).
其他应收款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款600,000,000.
0080.
85600,000,000.
00610,776,875.
1782.
73610,776,875.
17按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款134,654,551.
2118.
1518,303,405.
1813.
59116,351,146.
03119,542,154.
5116.
1917,625,849.
4214.
74101,916,305.
09单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款7,448,962.
331.
002,596,252.
9234.
854,852,709.
417,986,962.
331.
082,606,252.
9232.
635,380,709.
41合计742,103,513.
54/20,899,658.
10/721,203,855.
44738,305,992.
01/20,232,102.
34/718,073,889.
6767/123期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用不适用单位:元币种:人民币期末余额其他应收款(按单位)其他应收款坏账准备计提比例计提理由上海新华发行集团有限公司600,000,000.
00预计可以收回合计600,000,000.
00//组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项1年以内小计65,184,255.
923,259,212.
805.
00%1至2年808,006.
4280,800.
6410.
00%2至3年64,581,071.
7412,916,214.
3520.
00%3年以上3,390,066.
231,356,026.
4940.
00%3至4年4至5年5年以上691,150.
90691,150.
90100.
00%合计134,654,551.
2118,303,405.
18年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位名称账面余额坏账准备金额计提比例(%)理由上海新朱泾投资开发有限公司4,232,228.
40拆迁补偿上海凌宇广告传播有限公司1,445,612.
921,445,612.
92100.
00预计无法收回上海证券报1,000,000.
001,000,000.
00100.
00预计无法收回上海市金山第一房屋征收服务事务所有限公司620,481.
01拆迁补偿上海蓝波广告有限公司150,640.
00150,640.
00100.
00预计无法收回合计7,448,962.
332,596,252.
92组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额717,110.
59元;本期收回或转回坏账准备金额45,732.
70元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用68/123(4).
其他应收款按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金2,985,394.
232,671,848.
60项目保证金42,769,927.
8354,641,756.
70垫付款及其他696,348,191.
48680,992,386.
71合计742,103,513.
54738,305,992.
01(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额第一名项目资助款600,000,000.
002年以内80.
85第二名逾期委贷(注)57,430,930.
002-3年7.
7411,486,186.
00第三名项目保证金21,808,721.
751年以内2.
941,090,436.
09第四名项目款8,000,000.
001年以内1.
08400,000.
00第五名项目保证金5,794,906.
291年以内0.
78289,745.
31合计/693,034,558.
04/93.
3913,266,367.
40注:详见"第十节十六、8其他".
(6).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用(7).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款:适用√不适用(8).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用69/12310、存货(1).
存货分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料在产品库存商品298,675,645.
0224,526,735.
76274,148,909.
26315,074,649.
4524,526,735.
76290,547,913.
69周转材料1,228,046.
891,228,046.
891,125,143.
891,125,143.
89消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计299,903,691.
9124,526,735.
76275,376,956.
15316,199,793.
3424,526,735.
76291,673,057.
5870/123(2).
存货跌价准备√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品库存商品24,526,735.
7624,526,735.
76周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计24,526,735.
7624,526,735.
76(3).
存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:适用√不适用(4).
期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:适用√不适用其他说明适用√不适用11、划分为持有待售的资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间持有上海新华成城资产管理有限公司股权71,382,719.
002017年合计71,382,719.
00/注:详见"第十节十二、5、(8)其他关联交易".
12、一年内到期的非流动资产适用√不适用13、其他流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额租赁费3,982,306.
164,736,453.
76置换物品2,403,655.
973,252,667.
79理财产品(注)561,000,000.
00456,000,000.
00增值税进项留抵/待抵税额18,209,391.
4619,980,452.
45合计585,595,353.
59483,969,574.
00注:该产品系公司购买银行保本型集合理财计划.
71/12314、可供出售金融资产(1).
可供出售金融资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具:可供出售权益工具:592,509,540.
5325,294.
82592,484,245.
71542,463,945.
2325,294.
82542,438,650.
41按公允价值计量的按成本计量的592,509,540.
5325,294.
82592,484,245.
71542,463,945.
2325,294.
82542,438,650.
41合计592,509,540.
5325,294.
82592,484,245.
71542,463,945.
2325,294.
82542,438,650.
41(2).
期末按公允价值计量的可供出售金融资产适用√不适用72/123(3).
期末按成本计量的可供出售金融资产√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末上海文化产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注1)193,044,758.
009,954,404.
70183,090,353.
3011.
763,512,950.
22苏州工业园区八二五新媒体投资企业(有限合伙)146,988,200.
00146,988,200.
0013.
31上海故事会文化传媒有限公司72,371,000.
0072,371,000.
0019.
00中译语通科技(北京)有限公司50,000,000.
0050,000,000.
003.
85苏州工业园区八二五二期新媒体投资中心(有限合伙)(注2)45,000,000.
0060,000,000.
00105,000,000.
0017.
44海通创意资本管理有限公司18,000,000.
0018,000,000.
0015.
002,400,000.
00杨浦科创小额贷款有限公司10,000,000.
0010,000,000.
0010.
00上海东方汇融文化商务有限公司5,234,692.
415,234,692.
415.
00上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业(有限合伙)1,800,000.
001,800,000.
003.
23上海联森实业有限公司20,000.
0020,000.
0020,000.
0020,000.
002.
27新华书店南北联合(桦甸)有限公司5,294.
825,294.
825,294.
825,294.
821.
93合计542,463,945.
2360,000,000.
009,954,404.
70592,509,540.
5325,294.
8225,294.
82/5,912,950.
22注1:上海文化产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)投资项目退出返还合伙人实缴出资.
注2:详见"第十节十二、5、(8)其他关联交易".
73/123(4).
报告期内可供出售金融资产减值的变动情况√适用不适用单位:元币种:人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额25,294.
8225,294.
82本期计提其中:从其他综合收益转入本期减少其中:期后公允价值回升转回//期末已计提减值金余额25,294.
8225,294.
82(5).
可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:适用√不适用其他说明适用√不适用15、持有至到期投资(1).
持有至到期投资情况:适用√不适用(2).
期末重要的持有至到期投资:适用√不适用(3).
本期重分类的持有至到期投资:适用√不适用其他说明:适用√不适用16、长期应收款(1)长期应收款情况:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值融资租赁款其中:未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务项目借款(注)43,636,000.
0043,636,000.
00合计43,636,000.
0043,636,000.
00/注:详见"第十节十二、5、(8)其他关联交易".
74/123(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款适用√不适用(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明适用√不适用75/12317、长期股权投资√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业上海文庙书刊交易市场经营管理有限公司上海新华网尚影院视听馆投资有限公司新华乐舍(上海)文化发展有限公司小计二、联营企业上海新华之幼教育投资有限公司2,287,054.
00-5,318.
982,281,735.
02上海东方书报刊服务有限公司12,257,038.
36-948,000.
0011,309,038.
36上海新华汇讯通信设备销售有限公司6,675,391.
3715,645.
951,943,095.
704,747,941.
62上海久远出版服务有限公司4,429,544.
44-1,086,984.
633,342,559.
81(香港)胜南实业有限公司上海新闻晚报传媒有限公司140,904,479.
70-5,610,000.
00135,294,479.
7069,777,098.
86上海新华解放数字阅读传媒有限公司上海东方出版交易中心有限公司上海维戈文化传媒有限公司(注1)1,749,250.
861,749,250.
86上海天下一家置业有限公司-3,908,657.
20-7,506,999.
88-11,415,657.
08上海地铁时代传媒发展有限公司(注2)-3,290,626.
694,490,111.
141,199,484.
45小计164,394,101.
531,749,250.
86-18,432,284.
231,943,095.
704,490,111.
14146,759,581.
8869,777,098.
86合计164,394,101.
531,749,250.
86-18,432,284.
231,943,095.
704,490,111.
14146,759,581.
8869,777,098.
86注1、2017年3月公司将持有的上海维戈文化传媒有限公司25%股权,以公开挂牌转让的方式出让产权,出让金额为1,680,813.
00元.
注2、详见"第十节八、合并范围变更"中的说明.
76/12318、投资性房地产投资性房地产计量模式(1).
采用成本计量模式的投资性房地产单位:元币种:人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.
期初余额235,526,666.
48235,526,666.
482.
本期增加金额(1)外购(2)存货\固定资产\在建工程转入(3)企业合并增加3.
本期减少金额6,191,300.
006,191,300.
00(1)处置6,191,300.
006,191,300.
00(2)其他转出4.
期末余额229,335,366.
48229,335,366.
48二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额43,148,790.
0543,148,790.
052.
本期增加金额3,116,074.
103,116,074.
10(1)计提或摊销3,116,074.
103,116,074.
103.
本期减少金额637,189.
28637,189.
28(1)处置637,189.
28637,189.
28(2)其他转出4.
期末余额45,627,674.
8745,627,674.
87三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3、本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值183,707,691.
61183,707,691.
612.
期初账面价值192,377,876.
43192,377,876.
43(2).
未办妥产权证书的投资性房地产情况:√适用不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书原因房产3,622,935.
66尚在办理中截至本报告期末,投资性房地产中,账面原值3,622,935.
66元的房产的产权证书尚在办理中.
其他说明适用√不适用77/12319、固定资产(1).
固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具专用设备办公设备合计一、账面原值:1.
期初余额479,299,349.
2220,220,732.
0141,744,441.
0259,334,706.
62600,599,228.
872.
本期增加金额366,907.
69477,120.
36844,028.
05(1)购置366,907.
69477,120.
36844,028.
05(2)在建工程转入(3)企业合并增加3.
本期减少金额1,072,252.
14370,819.
591,443,071.
73(1)处置或报废1,072,252.
14370,819.
591,443,071.
734.
期末余额479,299,349.
2219,515,387.
5641,744,441.
0259,441,007.
39600,000,185.
19二、累计折旧1.
期初余额166,774,421.
4013,775,440.
6634,116,307.
7150,066,672.
36264,732,842.
132.
本期增加金额6,873,360.
42723,670.
261,980,663.
871,789,282.
0111,366,976.
56(1)计提6,873,360.
42723,670.
261,980,663.
871,789,282.
0111,366,976.
563.
本期减少金额761,283.
93341,480.
001,102,763.
93(1)处置或报废761,283.
93341,480.
001,102,763.
934.
期末余额173,647,781.
8213,737,826.
9936,096,971.
5851,514,474.
37274,997,054.
76三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值305,651,567.
405,777,560.
575,647,469.
447,926,533.
02325,003,130.
432.
期初账面价值312,524,927.
826,445,291.
357,628,133.
319,268,034.
26335,866,386.
74(2).
暂时闲置的固定资产情况适用√不适用(3).
通过融资租赁租入的固定资产情况适用√不适用(4).
通过经营租赁租出的固定资产适用√不适用(5).
未办妥产权证书的固定资产情况适用√不适用其他说明:78/123适用√不适用20、在建工程(1).
在建工程情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值虹口四大馆装修工程146,666.
66146,666.
66146,666.
66146,666.
66物流基地3号办公楼及卫生间装修工程1,293,307.
701,293,307.
70合计1,439,974.
361,439,974.
36146,666.
66146,666.
6679/123(2).
重要在建工程项目本期变动情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源虹口四大馆装修工程260,000.
00146,666.
66146,666.
665650.
00%自有资金芮欧中庭装修70,000.
0054,054.
0554,054.
0577100.
00%自有资金物流基地3号办公楼及卫生间装修工程1,800,000.
001,293,307.
701,293,307.
707271.
85%自有资金合计146,666.
661,347,361.
7554,054.
051,439,974.
36////注:本期其他减少系装修工程款结转计入长期待摊费用.
(3).
本期计提在建工程减值准备情况:适用√不适用其他说明适用√不适用80/12321、工程物资适用√不适用22、固定资产清理适用√不适用23、生产性生物资产(1).
采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2).
采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用其他说明适用√不适用24、油气资产适用√不适用25、无形资产(1).
无形资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件合计一、账面原值1.
期初余额37,578,029.
00115,800.
008,765,848.
1646,459,677.
162.
本期增加金额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额5,982.
915,982.
91(1)处置(2)其他5,982.
915,982.
914.
期末余额37,578,029.
00115,800.
008,759,865.
2546,453,694.
25二、累计摊销1.
期初余额8,714,806.
88115,800.
007,157,792.
3815,988,399.
262.
本期增加金额365,357.
28398,968.
50764,325.
78(1)计提365,357.
28398,968.
50764,325.
783.
本期减少金额5,650.
525,650.
52(1)处置(2)其他5,650.
525,650.
524.
期末余额9,080,164.
16115,800.
007,551,110.
3616,747,074.
52三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提81/1233.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值28,497,864.
841,208,754.
8929,706,619.
732.
期初账面价值28,863,222.
121,608,055.
7830,471,277.
90(2).
未办妥产权证书的土地使用权情况:适用√不适用其他说明:适用√不适用26、开发支出适用√不适用27、商誉(1).
商誉账面原值√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置上海中润解放传媒有限公司496,481,666.
27496,481,666.
27上海杨航文化传媒有限公司28,152,402.
0928,152,402.
09合计524,634,068.
36524,634,068.
36(2).
商誉减值准备√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置上海中润解放传媒有限公司89,000,000.
0089,000,000.
00上海杨航文化传媒有限公司28,152,402.
0928,152,402.
09合计117,152,402.
09117,152,402.
09说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法适用√不适用其他说明适用√不适用28、长期待摊费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费33,776,373.
6054,054.
054,744,133.
6529,086,294.
0082/123新鑫大厦房产使用权13,200,000.
001,650,000.
0011,550,000.
00合计46,976,373.
6054,054.
056,394,133.
6540,636,294.
0029、递延所得税资产/递延所得税负债(1).
未经抵销的递延所得税资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备29,557,063.
447,389,265.
8629,557,063.
447,389,265.
86内部交易未实现利润可抵扣亏损预估销售折扣折让7,644,505.
001,911,126.
254,762,257.
881,190,564.
47合计37,201,568.
449,300,392.
1134,319,321.
328,579,830.
33(2).
未经抵销的递延所得税负债适用√不适用(3).
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:适用√不适用(4).
未确认递延所得税资产明细√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异125,016,297.
92118,055,920.
83可抵扣亏损82,225,018.
9186,861,632.
37合计207,241,316.
83204,917,553.
20(5).
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期适用√不适用其他说明:适用√不适用30、其他非流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额联市房产使用权益4,384,883.
204,384,883.
20合计4,384,883.
204,384,883.
20其他说明:83/1231998年,本公司子公司上海联市文化发展公司与上海市南市区人民政府、上海市南市区文化馆以及上海市南市区文化局共同签订《关于联建联营上海文庙书刊交易市场协议书》,共同投资建设文庙市场,房屋价值876.
98万元,双方各拥有50%使用权.
协议约定合作期为10年,10年合作期满,上海市南市区文化馆应将上海联市文化发展公司所拥有的全部使用权一次性买断.
后经双方数次续签合作协议,根据最新签署的《上海文庙书刊交易市场合作意向》,自2011年12月1日至2016年11月30日止,继续执行1998年双方签订的《关于联建联营"上海文庙书刊交易市场"协议书》的协议条款.
上年末,双方合作已结束,截止本报告期末使用权相关后续事宜尚在洽谈中.
31、短期借款(1).
短期借款分类适用√不适用(2).
已逾期未偿还的短期借款情况适用√不适用其他说明适用√不适用32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债适用√不适用33、衍生金融负债适用√不适用34、应付票据适用√不适用35、应付账款(1).
应付账款列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付货款及标的款670,640,201.
52691,549,298.
14合计670,640,201.
52691,549,298.
14(2).
账龄超过1年的重要应付账款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因上海教育音像出版社12,555,782.
70尚未结算完毕中华地图学社5,176,833.
16尚未结算完毕中国建筑工业出版社5,058,581.
88尚未结算完毕上海世纪出版股份有限公司2,654,618.
18尚未结算完毕人民文学出版社有限公司2,393,976.
72尚未结算完毕合计27,839,792.
64/84/123其他说明适用√不适用36、预收款项(1).
预收账款项列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额各项预收款424,977,827.
94465,061,990.
30合计424,977,827.
94465,061,990.
30(2).
账龄超过1年的重要预收款项√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因北京恒美广告有限公司上海分公司2,001,539.
11广告尚未刊登浦东新区图书馆696,075.
44尚未结算金山影视城620,084.
97尚未结算中国工商银行股份有限公司上海市分行576,200.
00广告尚未刊登中国银行股份有限公司上海市分行508,600.
00广告尚未刊登合计4,402,499.
52/(3).
期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:适用√不适用其他说明适用√不适用37、应付职工薪酬(1).
应付职工薪酬列示:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬34,802,345.
40121,300,150.
46134,542,713.
8521,559,782.
01二、离职后福利-设定提存计划306,631.
8823,026,919.
2522,971,594.
39361,956.
74三、辞退福利800,000.
002,129,281.
552,929,281.
55四、一年内到期的其他福利合计35,908,977.
28146,456,351.
26160,443,589.
7921,921,738.
75(2).
短期薪酬列示:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴23,045,125.
3485,507,023.
9399,574,427.
428,977,721.
8585/123二、职工福利费8,714,389.
638,714,389.
63三、社会保险费97,535.
7310,527,468.
1610,509,542.
65115,461.
24其中:医疗保险费工伤保险费生育保险费四、住房公积金173,991.
7013,748,700.
9013,751,965.
60170,727.
00五、工会经费和职工教育经费11,485,692.
632,802,567.
841,992,388.
5512,295,871.
92六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计34,802,345.
40121,300,150.
46134,542,713.
8521,559,782.
01(3).
设定提存计划列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险275,819.
2421,955,111.
2321,899,907.
01331,023.
462、失业保险费30,812.
641,071,808.
021,071,687.
3830,933.
283、企业年金缴费合计306,631.
8823,026,919.
2522,971,594.
39361,956.
74其他说明:适用√不适用38、应交税费√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额增值税631,181.
923,095,043.
40消费税营业税企业所得税6,115,612.
965,373,461.
61个人所得税578,989.
561,303,494.
00城市维护建设税28,000.
3854,872.
26教育费附加28,086.
48157,477.
00河道管理费31,592.
25文化事业建设费31,512.
74174,621.
77房产税164,251.
57267,044.
23土地使用税1,244.
121,244.
12印花税290,907.
16车船使用税101,016.
27合计7,679,896.
0010,749,757.
8039、应付利息适用√不适用重要的已逾期未支付的利息情况:86/123适用√不适用其他说明:适用√不适用40、应付股利√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额普通股股利927,962.
32927,962.
32划分为权益工具的优先股\永续债股利合计927,962.
32927,962.
32其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:尚未领取现金股利41、其他应付款(1).
按款项性质列示其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额项目押金保证金30,094,317.
0326,560,503.
08风险准备金4,847,095.
304,565,788.
79往来暂收及其他127,651,678.
66106,684,078.
21合计162,593,090.
99137,810,370.
08(2).
账龄超过1年的重要其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因上海准弈实业有限公司4,407,000.
00租房押金上海尚峰实业发展有限公司1,218,087.
49租房押金上海和百瑞商业有限公司500,000.
00广告保证金上海云基广告有限公司350,000.
00广告保证金上海蚯彼特珠宝有限公司300,000.
00广告保证金合计6,775,087.
49/其他说明适用√不适用42、划分为持有待售的负债适用√不适用43、1年内到期的非流动负债适用√不适用87/12344、其他流动负债其他流动负债情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券预提房租及其他费用17,437,698.
439,271,640.
51合计17,437,698.
439,271,640.
51短期应付债券的增减变动:适用√不适用其他说明:适用√不适用45、长期借款(1).
长期借款分类适用√不适用其他说明,包括利率区间:适用√不适用46、应付债券(1).
应付债券适用√不适用(2).
应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)适用√不适用(3).
可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:适用√不适用(4).
划分为金融负债的其他金融工具说明:期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明适用√不适用其他说明:适用√不适用47、长期应付款(1).
按款项性质列示长期应付款:适用√不适用88/12348、长期应付职工薪酬适用√不适用49、专项应付款适用√不适用50、预计负债适用√不适用51、递延收益递延收益情况适用√不适用涉及政府补助的项目:适用√不适用其他说明:适用√不适用52、其他非流动负债适用√不适用53、股本√适用不适用单位:元币种:人民币期初余额本次变动增减(+、一)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数1,044,887,850.
001,044,887,850.
00其他说明:截至本报告期末,公司实收资本为1,044,887,850.
00元,业经上海伟庆会计师事务所出具的伟庆事验字(2010)第0058号验资报告验证,本报告期股本未发生变动.
54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:适用√不适用其他说明:适用√不适用89/12355、资本公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)519,933,335.
083,508,326.
26523,441,661.
34其他资本公积35,249,866.
16301,955.
3035,551,821.
46合计555,183,201.
243,810,281.
56558,993,482.
80其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:1、报告期不再将上海地铁时代传媒有限公司纳入合并范围,原系同一控制下企业合并单位,故不再对其被合并前权益比进行还原,调增资本公积3,508,326.
26元.
2、报告期子公司上海荟集网络科技有限公司股东实缴资本情况导致持股比例变动影响,调增资本公积301,955.
30元.
56、库存股适用√不适用57、其他综合收益适用√不适用58、专项储备适用√不适用59、盈余公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积166,283,973.
86326,691.
21165,957,282.
65任意盈余公积9,508,033.
849,508,033.
84储备基金企业发展基金其他合计175,792,007.
70326,691.
21175,465,316.
49盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:报告期不再将上海地铁时代传媒有限公司纳入合并范围,原系同一控制下企业合并单位,故不再对其被合并前权益比进行还原,调减盈余公积326,691.
21元.
60、未分配利润√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润813,995,201.
90787,923,164.
31调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润813,995,201.
90787,923,164.
3加:本期归属于母公司所有者的净利润21,334,960.
1925,858,796.
17减:提取法定盈余公积90/123提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利原同一控制下企业合并单位不再纳入合并范围,故不再对其被合并前权益比进行还原3,181,635.
05期末未分配利润832,148,527.
04813,781,960.
4861、营业收入和营业成本√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务604,611,543.
78411,491,639.
78645,600,085.
86448,063,305.
96其他业务62,886,412.
2416,376,080.
9274,160,932.
3327,755,689.
65合计667,497,956.
02427,867,720.
70719,761,018.
19475,818,995.
6162、税金及附加√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税3,245,838.
40城市维护建设税134,530.
97268,058.
86教育费附加166,848.
31270,297.
03资源税房产税3,016,613.
52798,217.
82土地使用税111,223.
529,346.
12车船使用税11,242.
75印花税32,036.
35文化事业费85,942.
151,022,654.
77河道管理费20,703.
25合计3,579,140.
825,614,413.
0063、销售费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额工资薪金109,417,999.
85109,176,302.
33租赁费及物业管理费42,158,438.
8547,566,513.
28折旧费9,157,170.
9810,229,655.
35水电燃气6,646,585.
136,490,746.
54手续费3,912,959.
604,339,228.
76运杂费3,816,362.
563,843,707.
06长期待摊费用摊销3,420,307.
623,929,864.
3891/123业务招待费1,666,331.
111,144,332.
59其他14,079,794.
4412,117,056.
70合计194,275,950.
14198,837,406.
9964、管理费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额工资薪酬25,333,382.
7327,710,320.
84租赁费及物业费5,856,764.
799,348,500.
07中介机构费3,878,576.
884,451,585.
59折旧费2,209,202.
952,121,704.
44办公费1,407,644.
251,301,229.
07信息系统维护费1,382,046.
62827,885.
56长期待摊费用摊销1,323,826.
032,393,574.
02业务招待费860,801.
79444,060.
25其他税金2,661,412.
16其他4,168,747.
613,698,629.
41合计46,420,993.
6554,958,901.
4165、财务费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息支出4,768,438.
36利息收入-39,058,406.
41-42,089,667.
69汇兑损益41,732.
96-25,484.
39手续费332,791.
78583,769.
88合计-38,683,881.
67-36,762,943.
8466、资产减值损失√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失8,106,827.
626,075,903.
91二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失92/123十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计8,106,827.
626,075,903.
9167、公允价值变动收益适用√不适用68、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-18,123,075.
13-5,713,151.
12处置长期股权投资产生的投资收益-68,437.
86以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益5,912,950.
227,669,600.
00处置可供出售金融资产取得的投资收益2,003,656.
53丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得银行理财产品收益6,093,271.
627,562,862.
70合计-6,185,291.
1511,522,968.
1169、营业外收入营业外收入情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计496,978.
99761,400.
81496,978.
99其中:固定资产处置利得496,978.
99761,400.
81496,978.
99无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助扶持基金3,624,454.
001,042,000.
003,624,454.
00其他1,469,187.
54284,714.
111,469,187.
54合计5,590,620.
532,088,114.
925,590,620.
53计入当期损益的政府补助适用√不适用其他说明:适用√不适用93/12370、营业外支出√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计2,347.
80134,153.
782,347.
80其中:固定资产处置损失2,347.
80134,153.
782,347.
80无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠7,998.
475,000.
007,998.
47其他783,854.
00165,573.
33783,854.
00合计794,200.
27304,727.
11794,200.
2771、所得税费用(1)所得税费用表√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用6,028,423.
128,581,318.
88递延所得税费用-720,561.
78-42,975.
73合计5,307,861.
348,538,343.
15(2)会计利润与所得税费用调整过程:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额24,542,333.
87按法定/适用税率计算的所得税费用6,135,583.
47子公司适用不同税率的影响-2,726,851.
06调整以前期间所得税的影响-261,789.
69非应税收入的影响-738,478.
43不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,304,282.
37使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,492,808.
34本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,087,923.
02所得税费用5,307,861.
34其他说明:适用√不适用72、其他综合收益适用√不适用94/12373、现金流量表项目(1).
收到的其他与经营活动有关的现金:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额租金收入48,302,785.
6449,528,525.
85收到其他业务收入6,692,259.
026,368,475.
74利息收入78,631,154.
396,662,361.
43扶持基金以及补贴收入3,624,454.
00991,723.
55其他营业外收入1,966,166.
53389,949.
54保证金、押金及备用金收回11,022,777.
0650,189,654.
44企业间往来及其他暂收款19,609,255.
3048,226,528.
88一城卡等售卡收入59,942,915.
6262,856,041.
23合计229,791,767.
56225,213,260.
66(2).
支付的其他与经营活动有关的现金:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额销售费用支出69,313,257.
6871,130,426.
71管理费用支出17,285,224.
1221,952,802.
60手续费支出340,803.
094,339,228.
76其他营业外支出791,852.
47170,573.
33保证金、押金及备用金支付12,569,132.
213,972,498.
14企业间往来及其他支付款14,664,452.
6331,023,547.
24一城卡等消费结算76,691,631.
3681,772,394.
40合计191,656,353.
56214,361,471.
18(3).
收到的其他与投资活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额财务资助利息79,084,998.
18南翔项目借款43,636,000.
00合计43,636,000.
0079,084,998.
18(4).
支付的其他与投资活动有关的现金适用√不适用(5).
收到的其他与筹资活动有关的现金适用√不适用(6).
支付的其他与筹资活动有关的现金√适用不适用95/123单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额支付中期票据相关费用21,036.
00合计21,036.
0074、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料√适用不适用单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润19,234,472.
5319,986,353.
88加:资产减值准备8,106,827.
626,075,903.
91固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧11,366,373.
9317,234,654.
40无形资产摊销764,325.
78825,969.
89长期待摊费用摊销4,744,133.
656,323,438.
40处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-428,541.
13-761,400.
81固定资产报废损失(收益以"-"号填列)2,347.
80134,153.
78公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)-32,918,858.
97投资损失(收益以"-"号填列)6,185,291.
15-11,522,968.
11递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-720,561.
78-42,975.
73递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)16,296,101.
4328,866,202.
22经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)20,965,004.
8374,219,679.
64经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-49,101,580.
48-49,902,330.
74其他经营活动产生的现金流量净额37,414,195.
3358,517,821.
762.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额524,458,491.
91680,820,443.
20减:现金的期初余额574,662,380.
83729,713,795.
24加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-50,203,888.
92-48,893,352.
04(2)本期支付的取得子公司的现金净额适用√不适用(3)本期收到的处置子公司的现金净额√适用不适用单位:元币种:人民币金额96/123本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物2,197,362.
52减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额2,197,362.
52(4)现金和现金等价物的构成√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额一、现金524,458,491.
91574,662,380.
83其中:库存现金126,763.
00152,563.
38可随时用于支付的银行存款524,300,740.
38571,738,121.
56可随时用于支付的其他货币资金30,988.
532,771,695.
89可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额524,458,491.
91574,662,380.
83其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明:适用√不适用75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:适用√不适用76、所有权或使用权受到限制的资产适用√不适用77、外币货币性项目(1).
外币货币性项目:√适用不适用单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金1,503,400.
930.
867921,304,831.
74其中:美元欧元港币1,503,400.
930.
867921,304,831.
74人民币人民币应收账款其中:美元97/123欧元港币人民币人民币长期借款其中:美元欧元港币人民币人民币人民币人民币(2).
境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
适用√不适用78、套期适用√不适用79、政府补助1.
政府补助基本情况适用√不适用2.
政府补助退回情况适用√不适用80、其他适用√不适用八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并适用√不适用2、同一控制下企业合并适用√不适用3、反向购买适用√不适用4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形适用√不适用其他说明:适用√不适用98/123是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形适用√不适用一揽子交易适用√不适用非一揽子交易适用√不适用5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:√适用不适用2016年11月,经公司总裁办公会议决议同意,根据上海地铁时代传媒发展有限公司(以下简称"地铁时代")董事会和股东会决议约定,自2017年1月1日起,调整对地铁时代传媒的董事会成员及经营管理模式,本公司在董事会席位中,不再具有实际控制权,自2017年1月1日起不再将其纳入合并报表范围,改按权益法核算.
6、其他适用√不适用99/123九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).
企业集团的构成√适用不适用子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接上海新华传媒连锁有限公司上海上海图书报刊100.
00设立上海久远经营有限公司上海上海图书报刊100.
00设立上海联市文化发展有限公司上海上海图书等零售100.
00设立上海书刊交易市场经营管理有限公司上海上海市场管理100.
00设立上海书城图书有限公司上海上海图书等零售100.
00设立上海中润解放传媒有限公司上海上海广告代理100.
00同一控制下并购上海新华传媒文化传播有限公司上海上海广告代理100.
00设立上海杨航文化传媒有限公司上海上海广告代理100.
00非同一控制下并购上海房报传媒经营有限公司上海上海报刊经营100.
00同一控制下并购上海申报传媒经营有限公司上海上海报刊经营100.
00同一控制下并购上海申活馆文化创意有限公司上海上海商品销售等55.
77设立上海晨刊传媒经营有限公司上海上海报刊经营100.
00同一控制下并购上海人报传媒经营有限公司上海上海报刊经营100.
00同一控制下并购上海解放教育传媒有限公司上海上海报刊经营100.
00同一控制下并购上海新华传媒电子商务有限公司上海上海电子商务100.
00设立嘉时国际有限公司(香港)香港香港文化传媒100.
00设立上海新华传媒资产管理有限公司上海上海资产管理100.
00设立上海风火龙物流有限公司上海上海发行业务100.
00同一控制下并购上海新华置城文化传媒有限公司上海上海文化服务100.
00设立上海新置华城房地产经纪有限公司上海上海房产经纪100.
00设立上海中润解放房地产营销策划有限公司上海上海房产经纪100.
00设立上海荟集网络科技有限公司上海上海信息技术75.
00设立上海新华城融实业有限公司上海上海电子商务100.
00设立(2).
重要的非全资子公司√适用不适用单位:元币种:人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额上海申活馆文化创意有限公司44.
23%-1,862,533.
451,301,076.
42上海荟集网络科技有限公司25.
00%-237,954.
21300,411.
33子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:适用√不适用其他说明:适用√不适用100/123(3).
重要非全资子公司的主要财务信息√适用不适用单位:元币种:人民币子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海申活馆文化创意有限公司4,138,879.
103,633,710.
527,772,589.
624,830,974.
374,830,974.
374,278,782.
944,260,858.
748,539,641.
681,387,008.
011,387,008.
01上海荟集网络科技有限公司7,986,419.
611,130,160.
599,116,580.
207,914,934.
877,914,934.
876,321,954.
20168,690.
946,490,645.
144,544,354.
424,544,354.
42子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量上海申活馆文化创意有限公司3,516,668.
36-4,211,018.
42-4,211,018.
42-212,598.
073,072,245.
70-4,287,335.
99-4,287,335.
99-2,923,117.
57上海荟集网络科技有限公司1,291,533.
92-1,269,645.
39-1,269,645.
392,348,962.
251,322,685.
90-743,588.
24-743,588.
24-459,229.
12101/123(4).
使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:适用√不适用(5).
向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:适用√不适用其他说明:适用√不适用2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易适用√不适用3、在合营企业或联营企业中的权益√适用不适用(1).
重要的合营企业或联营企业√适用不适用单位:元币种:人民币合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接一、合营企业上海文庙书刊交易市场经营管理有限公司上海上海市场管理服务50.
00权益法上海新华网尚影院视听馆投资有限公司上海上海实业投资50.
00权益法新华乐舍(上海)文化发展有限公司上海上海营销策划50.
00权益法二、联营企业上海新华之幼教育投资有限公司上海上海教育投资45.
00权益法上海东方书报刊服务有限公司上海上海图书报刊30.
00权益法上海新华汇讯通信设备销售有限公司上海上海通信设备45.
00权益法上海久远出版服务有限公司上海上海出版服务49.
00权益法(香港)胜南实业有限公司香港香港实业投资40.
00权益法上海新闻晚报传媒有限公司上海上海图书报刊34.
00权益法上海新华解放数字阅读传媒有限公司上海上海电子出版物58.
75权益法上海东方出版交易中心有限公司上海上海图书报刊35.
70权益法上海天下一家置业有限公司上海上海房地产开发40.
00权益法上海地铁时代传媒发展有限公司(注)上海上海报纸广告51.
00权益法注:详见"第十节八、合并范围变更"中的说明.
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:2011年10月,公司子公司上海新华传媒连锁有限公司对上海新华解放数字阅读传媒有限公司增资人民币500万元,增资后公司持股比例为58.
75%.
根据该公司章程,公司董事会共4名,本公司委派2名,故本公司对上海新华解放数字阅读传媒有限公司仅有重大影响无控制权,采用权益法核算.
102/123(2).
重要合营企业的主要财务信息√适用不适用单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海文庙书刊交易市场经营管理有限公司上海新华网尚影院视听馆投资有限公司上海文庙书刊交易市场经营管理有限公司上海新华网尚影院视听馆投资有限公司流动资产600,687.
973,329,121.
28799,285.
514,166,498.
35其中:现金和现金等价物非流动资产966,540.
0817,676,332.
801,174,822.
0419,822,893.
23资产合计1,567,228.
0521,005,454.
081,974,107.
5523,989,391.
58流动负债3,048,283.
5224,840,638.
593,048,283.
5224,456,703.
15非流动负债负债合计3,048,283.
5224,840,638.
593,048,283.
5224,456,703.
15少数股东权益-224,580.
3911,109.
23归属于母公司股东权益-1,481,055.
47-3,610,604.
12-1,074,175.
97-478,420.
80持股比例50.
00%50.
00%50.
00%50.
00%按持股比例计算的净资产份额-740,527.
74-1,805,302.
06-537,087.
99-239,210.
40调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他-740,527.
74-1,805,302.
06-537,087.
99-239,210.
40对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入3,882,523.
974,968,063.
99财务费用-6,746.
82-2,166.
22所得税费用净利润-406,879.
50-3,367,872.
94-406,047.
58-2,565,816.
27终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额-406,879.
50-3,367,872.
94-406,047.
58-2,565,816.
27本年度收到的来自合营企业的股利103/123(3).
重要联营企业的主要财务信息√适用不适用单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海新华之幼教育投资有限公司上海东方书报刊服务有限公司上海新华之幼教育投资有限公司上海东方书报刊服务有限公司流动资产4,315,533.
5168,839,875.
474,540,413.
9370,260,931.
96非流动资产2,030,000.
004,679,938.
371,450,000.
005,719,627.
65资产合计6,345,533.
5173,519,813.
845,990,413.
9375,980,559.
61流动负债1,275,011.
2435,826,183.
69916,305.
9335,123,765.
05非流动负债负债合计1,275,011.
2435,826,183.
69916,305.
9335,123,765.
05少数股东权益归属于母公司股东权益5,070,522.
2737,693,630.
155,074,108.
0040,856,794.
56持股比例45.
00%30.
00%45.
00%30.
00%按持股比例计算的净资产份额2,281,735.
0211,308,089.
052,283,348.
6012,257,038.
36调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他-949.
31-3,705.
40对联营企业权益投资的账面价值2,281,735.
0211,309,038.
362,287,054.
0012,257,038.
36存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入947,728.
9714,002,281.
91119,712.
0617,707,978.
87净利润-3,585.
73-3,163,164.
41-15,400.
06-4,525,427.
15终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额-3,585.
73-3,163,164.
41-15,400.
06-4,525,427.
15本年度收到的来自联营企业的股利(4).
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息适用√不适用(5).
合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:适用√不适用(6).
合营企业或联营企业发生的超额亏损适用√不适用104/123(7).
与合营企业投资相关的未确认承诺适用√不适用(8).
与合营企业或联营企业投资相关的或有负债适用√不适用4、重要的共同经营适用√不适用5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:适用√不适用6、其他适用√不适用十、与金融工具相关的风险√适用不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序.
董事会通过财务中心递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性.
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
(一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时).
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组.
被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项.
(二)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险.
⑴利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
⑵汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险.
105/123本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产,外币金融资产金额列示如下:项目年末数年初数币别金额币别金额货币资金港币1,503,400.
93港币1,511,432.
02(三)流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值适用√不适用2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据适用√不适用3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息适用√不适用4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息适用√不适用5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因适用√不适用8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况适用√不适用9、其他适用√不适用十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况√适用不适用单位:万元币种:人民币106/123母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)上海新华发行集团有限公司上海图书、报刊等26,64428.
0028.
00上海报业集团上海报刊出版等4,91023.
4923.
49本企业的母公司情况的说明本公司的母公司为上海报业集团的子公司上海新华发行集团有限公司.
中共上海市委宣传部根据上海市国有资产监督管理委员会的委托对上海报业集团的国有资产实施监督管理.
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会.
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注"第十节九、在其他主体中的权益".
适用√不适用3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注"第十节九、在其他主体中的权益".
√适用不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海天下一家置业有限公司联营企业上海新华网尚影院视听馆投资有限公司合营企业上海新华解放数字阅读传媒有限公司联营企业新华乐舍(上海)文化发展有限公司合营企业其他说明适用√不适用4、其他关联方情况√适用不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系新闻报社其他上海蒸蒸日上体育赛事管理有限公司股东的子公司上海新闻晨报社区传媒有限公司股东的子公司上海中华印刷有限公司股东的子公司上海申江服务导报社有限公司股东的子公司上海九久读书人文化实业有限公司其他上海三联文化传播有限公司股东的子公司上海灏丰资产管理有限公司股东的子公司上海解放日报物业管理有限公司股东的子公司上海三联书店有限公司股东的子公司上海申通地铁资产经营管理有限公司其他上海解放广告有限公司股东的子公司107/123上海I时代报社有限公司股东的子公司上海解放传媒印刷有限公司股东的子公司上海欣欣向荣文化传播有限公司股东的子公司上海解放数字配送投递有限公司其他上海新华成城资产管理有限公司其他上海晨昕文化传媒有限公司股东的子公司上海新融文化产业服务有限公司母公司的全资子公司上海申阁资产管理有限公司股东的子公司上海申闻实业有限公司股东的子公司上海新华书店投资有限公司股东的子公司上海申地资产管理有限公司股东的子公司5、关联交易情况(1).
购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表√适用不适用单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额新闻报社广告代理成本3,333.
643,876.
79上海报业集团广告代理成本1,375.
741,597.
29上海蒸蒸日上体育赛事管理有限公司广告代理成本28.
5565.
14上海新闻晨报社区传媒有限公司广告代理成本3.
7716.
60上海报业集团印刷成本52.
0754.
78上海中华印刷有限公司印刷成本7.
6538.
35上海新华发行集团有限公司纸张成本17.
82上海申江服务导报社有限公司采编成本14.
6619.
42上海九久读书人文化实业有限公司图书采购70.
99221.
90上海三联文化传播有限公司图书采购18.
76上海灏丰资产管理有限公司物业管理费35.
3060.
70上海解放日报物业管理有限公司物业管理费16.
0017.
84上海三联书店有限公司图书采购23.
91上海申通地铁资产经营管理有限公司地铁通路租用837.
00上海解放广告有限公司广告代理成本532.
43上海I时代报社有限公司采编成本69.
85上海解放传媒印刷有限公司印刷成本46.
77出售商品/提供劳务情况表√适用不适用单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海解放广告有限公司广告代理收入1,607.
602,443.
72新闻报社广告代理收入219.
1885.
42上海欣欣向荣文化传播有限公司广告代理收入16.
5136.
57上海蒸蒸日上体育赛事管理有限公司广告代理收入0.
9415.
75上海天下一家置业有限公司广告代理收入28.
30上海解放数字配送投递有限公司报刊发行收入1.
220.
93上海天下一家置业有限公司销售佣金收入1,195.
27上海新华成城资产管理有限公司销售佣金收入124.
21276.
06108/123上海晨昕文化传媒有限公司广告代理收入19.
28购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明适用√不适用(2).
关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:适用√不适用关联托管/承包情况说明适用√不适用本公司委托管理/出包情况表:适用√不适用关联管理/出包情况说明适用√不适用(3).
关联租赁情况本公司作为出租方:√适用不适用单位:万元币种:人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入上海新华网尚影院视听馆投资有限公司房屋建筑物101.
3098.
35上海天下一家置业有限公司房屋建筑物7.
4312.
19本公司作为承租方:√适用不适用单位:万元币种:人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费上海新华发行集团有限公司房屋建筑物937.
87913.
15上海新融文化产业服务有限公司房屋建筑物321.
16337.
22上海申阁资产管理有限公司房屋建筑物143.
75上海申闻实业有限公司房屋建筑物27.
9780.
44上海新华书店投资有限公司房屋建筑物16.
05上海申地资产管理有限公司房屋建筑物14.
96208.
33关联租赁情况说明适用√不适用(4).
关联担保情况本公司作为担保方适用√不适用本公司作为被担保方适用√不适用关联担保情况说明109/123√适用不适用⑴为帮助上海新华成城资产管理有限公司最大限度减轻财务压力,加快成城项目的开发建设进度,公司于2014年12月31日召开的2014年第四次临时股东大会审议通过,由成城管理公司通过银行贷款(委托贷款)筹集不超过40亿元的资金以替换部分股东财务资助款项及提供成城项目后续开发建设,包括本公司在内的成城管理公司全体股东将各自所持股权及其权益质押给贷款银行,质押期限同债权期限.
本公司质押的成城管理公司40%股权对应的评估价值为7,138.
27万元.
截至本报告期末,公司实际已履行的质押担保金额为人民币7,138.
27万元,担保期限自2015年3月10日至2020年3月9日.
⑵2016年1月20日,经公司2016年第一次临时股东大会决议通过,为满足公司参股40%股权的上海天下一家置业有限公司后续开发建设"南翔项目"的资金需求,公司以所持股权比例为限为天下一家向银行申请房地产开发贷款授信3亿元人民币同比例提供不超过等值1.
2亿元人民币的连带责任保证担保.
截至本报告期末,公司实际已履行的连带责任保证担保金额为人民币8,800万元,担保期限自2016年1月26日至2019年1月15日.
(5).
关联方资金拆借√适用不适用单位:万元币种:人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出上海新华发行集团有限公司60,000.
002010年11月详见"第十节十二、5、(8)其他关联交易"上海新华网尚影院视听馆投资有限公司750.
002014年11月上海新华解放数字阅读传媒有限公司100.
002013年5月2016年12月新华乐舍(上海)文化发展有限公司70.
002013年10月2015年12月(6).
关联方资产转让、债务重组情况适用√不适用(7).
关键管理人员报酬适用√不适用(8).
其他关联交易√适用不适用①南翔项目公司债权情况公司对上海天下一家置业有限公司持有40%股权,对其南翔项目借款人民币4,363.
60万元.
2017年3月7日,公司已收回全部项目借款本金.
②825基金Ⅱ期投资情况公司于2016年6月24日召开的2015年度股东大会审议通过关于认购八二五二期新媒体产业基金暨关联交易的议案.
上报集团【含旗下控股子公司文新投资、上海新华发行集团有限公司、上海瑞力创新股权投资基金合伙企业(有限合伙)和本公司】拟联合国创元禾母基金及其关联方、歌斐资产管理有限公司作为基石投资人共同发起并签署《关于苏州工业园区八二五二期新媒体投资中心(有限合伙)之有限合伙协议》.
本公司拟出资1.
5亿元人民币认缴"苏州八二五新媒体产业基金"的有限合伙份额,并作为"825基金Ⅱ期"的有限合伙人.
2016年7月,公司支付首期投资款人民币4,500万元.
2017年4月,公司支付第二期投资款人民币6,000万元,累计支付投资款人民币10,500万元.
110/123③中译语通投资情况2016年6月8日,公司召开了第七届董事会第十五次会议审议,同意公司出资人民币5,000万元投资中译语通科技(北京)有限公司,其中增资款4,081.
21万元,受让股权款918.
79万元.
公司关联方上海新华发行集团有限公司亦参与本次投资.
2016年6月,公司支付了全部投资款人民币5,000万元.
截止本报告期末,本公司占中译语通3.
85%的股权.
④瑞力文化基金投资情况2016年10月27日,公司召开的第七届董事会第十八次会议审议,同意公司使用不超过人民币3,000万元闲置自有资金认缴瑞力文化基金的有限合伙份额,并签署《瑞力文化教育产业并购投资基金(有限合伙)之有限合伙协议》,成为瑞力文化基金的有限合伙人.
公司关联方上海瑞力创新股权投资基金合伙企业(有限合伙)亦参与认购瑞力文化基金的有限合伙份额.
2017年1月18日,经工商管理部门核准,该有限合伙企业名称由上海瑞义企业管理合伙企业(有限合伙)变更为上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业(有限合伙).
2016年11月,公司支付首期投资款人民币180万元.
截止本报告期末,公司累计支付投资款人民币180万元.
⑤成城项目股权转让情况2010年11月10日,公司召开的2010年第二次临时股东大会审议通过《关于收购成城项目暨关联交易的议案决议》及2011年4月8日召开的第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于成立管理公司暨引入投资者参与成城项目建设运营的决议》,公司向上海港虹实业发展有限公司(原上海成城购物广场实业发展有限公司)提供财务资助13.
2亿元人民币(该等财务资助款项将专项用于清偿该公司既有债务).
根据公司2013年8月11日签订的《关于债务转移的确认协议》约定,向上海港虹实业发展有限公司提供项目财务资助款的债务转移归集至上海新华成城资产管理有限公司.
截至2013年末,该财务资助款的余额为10.
94亿元.
2013年6月,经公司股东会决议,同意以信托的方式提供给上海新华成城资产管理有限公司8亿元借款,由中信信托有限责任公司向成城管理公司发放信托贷款8亿元用于"新文化广场"项目建设,贷款期限60个月,年利率为13.
5%.
2014年12月31日,公司召开的2014年第四次临时股东大会审议通过将所持上海新华成城资产管理有限公司40%股权以经国资备案的资产评估价格人民币7,138.
27万元协议转让给上海新华发行集团有限公司.
自产权交割日起,新华发行集团有偿受让"特定股东债权"所对应的全部债权,即新华发行集团成为成城管理公司"特定股东债权"的债权人,本公司成为新华发行集团的债权人.
公司与新华发行集团已于2015年1月9日在上海文化产权交易所签署完毕产权交易合同,并于2015年1月16日取得了相关产权交易凭证.
2015年4月13日,公司已收到上述股权转让款.
根据成城管理公司在取得成城项目用地时,与上海市闵行区规划和土地管理局签署的《国有建设用地使用权出让合同》中规定:"地块开发过程中,在未达到国家与上海市有关法律法规规定以及出让合同约定的开发要求和转让条件前,受让人(或受让人全资成立的项目公司)不得变更公司内部股东,不得调整公司内部股权比例结构.
"截至2015年12月31日,经上海东方投资监理有限公司出具的《上海新华红星国际广场项目在建工程造价鉴证报告》认定,所述开发项目尚未能达到上述规定条件,股权转让未能如期完成.
截至2016年12月31日,上述股权的转让手续尚未完成,相关工作正在推进中.
自成城管理公司40%股权转让取得产权交割单之日起5年内,新华发行集团应向本公司结清全部债权受让对价款本息.
其中,与"特定股东债权"中10.
94亿元财务资助债权本金余额对应的债权受让对价款本金部分,新华发行集团应自标的股权转让取得产权交割单之日的次日起,按照9%/年标准计算向本公司支付利息.
其中,与"特定股东债权"中8亿元信托产品债权本金余额对应的债权受让对价款本金部分,新华发行集团应自标的股权转让取得产权交割单之日的次日起,按照12.
5%/年标准计算向本公司支付利息.
111/1232015年度,公司已收到"特定股东债权"中的10.
94亿元财务资助债权本金及相关利息.
公司所持8亿元信托产品自产权交割之日起已转为公司对新华发行集团的债权.
2015年度,公司已收回本金2亿元,剩余债权6亿元.
2016年度,公司确认上述债权利息7,279.
87万元.
2017年4月13日,公司已收到相关利息.
本报告期,公司已收到6亿元债权相关利息1,875万元.
6、关联方应收应付款项(1).
应收项目√适用不适用单位:万元币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款上海晨昕文化传媒有限公司26.
5814.
87应收账款上海欣欣向荣文化传播有限公司17.
50应收账款上海解放数字配送投递有限公司7.
717.
377.
357.
35应收账款上海东方书报刊服务有限公司2.
612.
97应收账款上海天下一家置业有限公司1.
45应收账款上海新华成城资产管理有限公司29.
96预付账款上海新华发行集团有限公司70.
40其他应收款上海新华发行集团有限公司60,069.
873.
4960,000.
00其他应收款上海新华网尚影院视听馆投资有限公司569.
47113.
89538.
55107.
71其他应收款上海新融文化产业服务有限公司168.
6168.
29168.
6168.
29其他应收款上海申地资产管理有限公司74.
543.
5574.
54其他应收款上海申申资产管理有限公司21.
261.
0621.
261.
06长期应收款上海天下一家置业有限公司4,363.
60应收利息上海新华发行集团有限公司1,895.
835,729.
17(2).
应付项目√适用不适用单位:万元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款新闻报社4,931.
785,347.
30应付账款上海地铁时代传媒发展有限公司883.
89983.
89应付账款上海九久读书人文化实业有限公司113.
50201.
30应付账款上海三联文化传播有限公司92.
38119.
10应付账款上海报业集团25.
1980.
96应付账款上海新华发行集团有限公司17.
82应付账款上海东方票务有限公司2.
078.
07应付账款上海I时代报社有限公司401.
45应付账款上海中华印刷有限公司29.
20应付账款上海蒸蒸日上体育赛事管理有限公司27.
03应付账款上海新闻晨报社区传媒有限公司15.
92预收账款上海天下一家置业有限公司500.
00183.
52预收账款上海报业集团7.
397.
39预收账款上海地铁时代传媒发展有限公司2.
942.
94其他应付款上海新华发行集团有限公司7,138.
277,138.
27其他应付款上海新华网尚影院视听馆投资有限公司30.
1030.
10其他应付款上海申地资产管理有限公司9.
68112/123其他应付款上海文新报业纸张供应中心4.
974.
97其他应付款解放日报报业集团1.
91其他应付款新华乐舍(上海)文化发展有限公司1.
491.
49其他应付款上海新华汇讯通信设备销售有限公司7.
50其他应付款上海申通地铁资产经营管理有限公司5.
28其他应付款上海解放日报物业管理有限公司4.
56其他应付款上海申闻实业有限公司3.
76其他应付款上海报业集团1.
917、关联方承诺适用√不适用8、其他适用√不适用十三、股份支付1、股份支付总体情况适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况适用√不适用3、以现金结算的股份支付情况适用√不适用4、股份支付的修改、终止情况适用√不适用5、其他适用√不适用十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项适用√不适用2、或有事项(1).
资产负债表日存在的重要或有事项适用√不适用(2).
公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:适用√不适用3、其他适用√不适用113/123十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项适用√不适用2、利润分配情况√适用不适用单位:元币种:人民币拟分配的利润或股利14,628,429.
90经审议批准宣告发放的利润或股利14,628,429.
90公司于2017年6月16日召开的2016年度股东大会审议通过的2016年度利润分配方案如下:以2016年末总股本1,044,887,850股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.
14元(含税),合计派发现金红利14,628,429.
90元.
剩余未分配利润转入以后年度分配.
本年度不实施以资本公积金转增股本.
上述利润分配方案已于2017年8月9日实施完毕.
3、销售退回适用√不适用4、其他资产负债表日后事项说明适用√不适用十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1).
追溯重述法适用√不适用(2).
未来适用法适用√不适用2、债务重组适用√不适用3、资产置换(1).
非货币性资产交换适用√不适用(2).
其他资产置换适用√不适用4、年金计划适用√不适用5、终止经营适用√不适用114/1236、分部信息(1).
报告分部的确定依据与会计政策:适用√不适用(2).
报告分部的财务信息适用√不适用(3).
公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因适用√不适用(4).
其他说明:适用√不适用7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项适用√不适用8、其他√适用不适用1、截至本报告期末,本公司全资子公司上海中润解放房地产营销策划有限公司(以下简称"房产营销")向上海悦合置业公司(以下简称"悦合置业")提供委托贷款余额为57,430,930.
00元,于2014年8月14日到期.
房产营销已向上海市嘉定区人民法院就该贷款之抵押物申请执行,案号为(2014)嘉执字第4818号.
上海市嘉定区人民法院轮候查封了悦合置业坐落于上海市嘉定区曹安路1945号1-2层等位置的1136套房屋.
由于上述被查封的房产已被多家法院查封,截至本报告日,暂无法强制执行.
法院已裁定终结本次执行程序,在本次执行程序终结的情形消失后房产营销可申请恢复执行.
2、截至本报告期末,本公司全资子公司上海中润解放房地产营销策划有限公司(以下简称"房产营销")向悦合置业追讨应偿付的销售代理费11,006,937.
08元事项,房产营销已向上海市嘉定区人民法院申请执行,案号为(2015)嘉执字第4109号.
在目前悦合置业房产被多家法院查封,上述房产系在建工程,尚未办理房产证,并有部分属于小业主预售,房产营销暂无法提供新的可供执行的有效财产线索的情况下,本案暂时无法执行.
法院已终结本次执行程序,在本次执行程序终结的情形消失后房产营销可申请恢复执行.
3、公司正在筹划重大资产重组事项,待相关工作完成后将召开董事会审议重大资产重组相关议案.
115/123十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1).
应收账款分类披露:适用√不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额0.
00元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的应收账款情况适用√不适用(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:适用√不适用(5).
因金融资产转移而终止确认的应收账款:适用√不适用(6).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用116/1232、其他应收款(1).
其他应收款分类披露:√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款123,855,494.
6698.
58123,855,494.
66137,243,004.
3198.
78137,243,004.
31按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,781,748.
321.
42583,237.
3232.
731,198,511.
001,688,282.
101.
22578,549.
0134.
271,109,733.
09单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计125,637,242.
98/583,237.
32/125,054,005.
66138,931,286.
41/578,549.
01/138,352,737.
40117/123期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由上海中润解放房地产营销策划有限公司57,430,930.
00合并范围内子公司上海新华传媒电子商务有限公司47,422,114.
66合并范围内子公司上海风火龙物流有限公司16,000,000.
00合并范围内子公司上海申报传媒经营有限公司3,000,000.
00合并范围内子公司嘉时国际有限公司2,450.
00合并范围内子公司合计123,855,494.
66//组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项1年以内小计369,634.
3218,481.
725.
00%1至2年300.
0030.
0010.
00%2至3年3年以上1,411,814.
00564,725.
6040.
00%3至4年4至5年5年以上合计1,781,748.
32583,237.
32组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额4,688.
31元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用118/123(4).
其他应收款按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额子公司往来款123,855,494.
66137,243,004.
31备用金369,284.
32垫付款及其他1,412,464.
001,688,282.
10合计125,637,242.
98138,931,286.
41(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额第一名合并范围内往来款57,430,930.
004年以内45.
71第二名合并范围内往来款47,422,114.
665年以内37.
75第三名合并范围内往来款16,000,000.
003年以内12.
74第四名合并范围内往来款3,000,000.
001年以内2.
39第五名押金保证金1,358,664.
004年以内1.
08543,465.
60合计/125,211,708.
66/99.
67543,465.
60(6).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用(7).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款:适用√不适用(8).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用119/1233、长期股权投资√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资1,975,523,264.
0689,000,000.
001,886,523,264.
061,986,049,955.
2789,000,000.
001,897,049,955.
27对联营、合营企业投资16,532,827.
5016,532,827.
5017,636,507.
6217,636,507.
62合计1,992,056,091.
5689,000,000.
001,903,056,091.
562,003,686,462.
8989,000,000.
001,914,686,462.
89(1)对子公司投资√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额上海新华传媒连锁有限公司915,055,624.
94915,055,624.
94上海中润解放传媒有限公司754,337,926.
38754,337,926.
3889,000,000.
00上海申报传媒经营有限公司26,228,990.
0626,228,990.
06上海晨刊传媒经营有限公司3,369,014.
953,369,014.
95上海人报传媒经营有限公司5,532,846.
545,532,846.
54上海房报传媒经营有限公司2,180,946.
602,180,946.
60上海地铁时代传媒发展有限公司(注)10,526,691.
2110,526,691.
21上海解放教育传媒有限公司10,864,039.
5910,864,039.
59上海新华传媒电子商务有限公司100,000,000.
00100,000,000.
00嘉时国际有限公司2,203,875.
002,203,875.
00上海新华传媒资产管理有限公司50,000,000.
0050,000,000.
00上海中润解放房地产营销策划有限公司10,000,000.
0010,000,000.
00上海新华置城文化传媒有限公司91,000,000.
0091,000,000.
00上海荟集网络科技有限公司3,750,000.
003,750,000.
00上海新华成融实业有限公司1,000,000.
001,000,000.
00合计1,986,049,955.
2710,526,691.
211,975,523,264.
06注:详见"第十节八、合并范围变更"中的说明.
120/123(2)对联营、合营企业投资√适用不适用单位:元币种:人民币投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业小计二、联营企业上海杨航文化传媒有限公司15,887,256.
76-553,913.
7115,333,343.
05上海维戈文化传媒有限公司(注1)1,749,250.
861,749,250.
86上海地铁时代传媒发展有限公司(注2)-3,290,626.
694,490,111.
141,199,484.
45小计17,636,507.
621,749,250.
86-3,844,540.
404,490,111.
1416,532,827.
50合计17,636,507.
621,749,250.
86-3,844,540.
404,490,111.
1416,532,827.
50注1:2017年3月公司将持有的上海维戈文化传媒有限公司25%股权,以公开挂牌转让的方式出让产权,出让金额为1,680,813.
00元.
注2:详见"第十节八、合并范围变更"中的说明.
其他说明:适用√不适用121/1234、营业收入和营业成本:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务其他业务661,049.
55883,864.
68247,767.
03883,864.
68合计661,049.
55883,864.
68247,767.
03883,864.
685、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益76,864,775.
00权益法核算的长期股权投资收益-3,844,540.
40-344,575.
34处置长期股权投资产生的投资收益-68,437.
86以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益5,912,950.
227,669,600.
00处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得银行理财产品收益6,093,271.
627,562,862.
70合计84,958,018.
5814,887,887.
366、其他适用√不适用十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元币种:人民币项目金额说明非流动资产处置损益426,193.
33越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等122/123交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,301,789.
07其他符合非经常性损益定义的损益项目35,573,899.
43财务资助利息收入所得税影响额-424,981.
03少数股东权益影响额合计39,876,900.
80对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益√适用不适用报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润0.
820.
0200.
020扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.
71-0.
018-0.
0183、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用4、其他适用√不适用123/123第十一节公司债券相关情况适用√不适用第十二节备查文件目录备查文件目录载有法定代表人签名的半年度报告文本;载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿.
董事长:裘新董事会批准报送日期:2017-08-17修订信息适用√不适用