公司上海电信

12017年度报告邦诚电信NEEQ:833671上海邦诚电信技术股份有限公司ShanghaiBestwayTelecomTechnologiesCo.
Ltd.
2公司年度大事记2017年6月,公司顺利通过"信息系统集成及服务资质三级资质"的审查.
2017年10月,公司荣获2016年度上海市高新技术成果转化项目自主创新十强2017年6月26日,公司"道岔转辙机智能综合监测系统"项目荣获广铁集团科技进步一等奖.
2017年12月,公司被评为上海市"专精特新"企业3目录公司年度大事记.
2第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项21第六节股本变动及股东情况24第七节融资及利润分配情况26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况27第九节行业信息32第十节公司治理及内部控制32第十一节财务报告.
374释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、邦诚电信指上海邦诚电信技术股份有限公司报告期指2017年度高级管理人员指公司总经理、财务负责人、董事会秘书、执行总经理、副总经理关联关系指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业,以及可能导致公司利益转移的其他关系主办券商、申万宏源指申万宏源证券有限公司全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司三会指股东大会、董事会、监事会元、万元指人民币元、人民币万元5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人刘一春、主管会计工作负责人储海瀛及会计机构负责人(会计主管人员)张敏强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、内部控制的风险由于股份公司成立时间较短,公司管理层规范运作意识的提高以及相关制度切实执行及完善均需要一定过程.
因此,公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险.
2、客户集中度较高的风险2017年、2016年、2015年,公司前五大客户的销售收入分别为32,602,558.
40元、26,222,813.
27元、15,996,371.
83元,占营业收入的比例分别为46.
38%、48.
99%、52.
03%,客户集中度较高,若公司不能及时开发新的客户或因产品不能满足客户需求、产品发生质量问题、竞争对手的竞争等原因导致与主要客户的合作关系发生不利变化或主要产品在主要客户中的市场份额大幅下降,公司的经营业绩会受到较大程度的不利影响.
3、应收款项占资产比重较高的风险公司在2017年业务发展迅速,报告期末的应收账款余额为91,157,306.
01元,比上年度末增加40,683,040.
83元,增幅为80.
60%.
如果客户出现经营不善、资金周转困难导致不能及时还款的情形,公司将面临发生坏账风险.
64、经营性现金流量净额较低的风险报告期内经营活动产生的现金流量净额为-13,561,138.
89元,对于一个业务快速发展的企业而言,资金方面的压力很大,具有一定的资金链方面的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称上海邦诚电信技术股份有限公司英文名称及缩写ShanghaiBestwayTelecomTechnologiesCo.
Ltd.
证券简称邦诚电信证券代码833671法定代表人刘一春办公地址上海市普陀区真北路3199弄1号楼二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人王震生职务董事会秘书电话021-56723909传真021-56519779电子邮箱wangzhensheng@btttech.
cn公司网址www.
btttech.
cn联系地址及邮政编码上海市普陀区真北路3199弄1号楼邮编:200333公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2011-07-11挂牌时间2015-10-14分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-39计算机、通信和其他电子设备制造业-391计算机制造-3919其他计算机制造主要产品与服务项目铁路及城市轨道交通设备安全保障及信息化管理系统方案提供商普通股股票转让方式竞价转让普通股总股本(股)22,000,000.
00优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东刘一春、邓祥英实际控制人刘一春、邓祥英8四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91310000579151042M否注册地址上海市普陀区真南路500号147幢409室否注册资本22,000,000否五、中介机构主办券商申万宏源主办券商办公地址上海市常熟路239号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名张燕薛哲骅会计师事务所办公地址北京市车公庄大街9号院B座2单元301室六、报告期后更新情况适用√不适用9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入70,291,307.
6753,523,322.
3631.
33%毛利率%57.
23%43.
05%-归属于挂牌公司股东的净利润17,516,939.
4313,204,960.
3432.
65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润17,168,342.
039,056,544.
3589.
57%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)33.
24%26.
12%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)32.
58%17.
92%-基本每股收益0.
800.
6033.
33%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计105,675,655.
9365,604,161.
4261.
08%负债总计44,214,412.
1021,659,857.
02104.
13%归属于挂牌公司股东的净资产61,461,243.
8343,944,304.
4039.
86%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
792.
0039.
50%资产负债率%(母公司)41.
84%33.
02%-资产负债率%(合并)不适用不适用-流动比率238.
58%293.
03%-利息保障倍数21.
8336.
07-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-13,561,138.
89-3,838,832.
34-253.
26%应收账款周转率99.
26%137.
31%-存货周转率536.
19%611.
02%-10四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%61.
08%62.
43%-营业收入增长率%31.
33%74.
06%-净利润增长率%32.
65%57.
59%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本22,000,000.
0022,000,000.
00-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益6,383.
30计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)390,775.
00其他符合非经常性损益定义的损益项目1,238.
73非经常性损益合计398,397.
03所得税影响数49,799.
63少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额348,597.
40七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用11第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司一直专注于铁路和轨道交通领域通信信号行业产品的研发,是专业的铁路轨道交通智能监测及信息技术整体解决方案的提供商.
公司针对铁路和城市轨道交通道岔监测产品的技术要求,自主开发了道岔转辙机智能综合监测系统和铁路及城市轨道交通标准化作业系统.
公司专门设置研发中心,下设硬件、软件、服务部门,研发技术人员涵盖单片机技术、CMOS图像底层开发、RFID射频技术、工业现场总线等专业领域,截至目前公司产品共获得2项发明专利,4项实用新型专利和20多项软件著作权的授权,产品经国家铁路产品质量监督检验中心检测,符合运电信号函【2015】315号的要求.
报告期内,公司主要客户群体有湖南长铁工业开发有限公司、广梅汕铁路有限责任公司、中国铁路通信信号股份有限公司、上海铁路局、中国铁路通信信号上海工程局集团有限公司.
公司通过营销中心对客户进行销售,在销售过程中向客户提供技术指导、产品维修及维护等服务;公司通过为客户提供道岔转辙机智能综合监测系统和铁路和轨道交通标准化作业系统产品从而获取收入、利润及现金流.
报告期内,公司的商业模式较上期未发生变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划1、业绩完成情况公司在报告期内的主营业务收入为70,291,307.
67元,比上年度增长31.
33%;公司的净利润为17,516,939.
43元,比上年度增长32.
65%.
截至2017年末,公司总资产为105,675,655.
93元,净资产为61,461,243.
83元.
2、提升产品竞争力12公司不断深耕铁路通讯信号领域,通过提高产品科技含量,提成公司产品竞争力.
2017年,公司获得实用新型专利授权2项;软件著作权13项;软件产品登记证书5项.
2017年5月,公司获得2016年度上海高新技术成果项目自主创新十强荣誉;2017年12月,公司荣获广州铁路集团科技进步一等奖.
3、推出新产品公司通过加大研发投入,开发新产品,提升公司整体竞争力.
2017年公司推出自主研发产品"站场视频监控系统"、"继电逻辑监测系统"等,获得上海申通地铁、广州铁路集团等客户一致好评.
截至2017年末,"站场视频监控系统"已实现销售.
预计在2018年度,上述产品将成为公司新的业务增长点.
4、完善全国市场布局公司不断加强市场推广力度,通过整合全国各区域市场,目前已基本完成全国市场布局,形成以广州为中心的华南区域、以上海为中心的华东区域、以南宁为中心的西南区域、以兰州为中心的西北区域、以北京为中心的华北区域.
5、加强研发力量公司通过引进高端研发人才、购置研发设备、加大研发投入等措施加强研发力量.
目前已经形成了一支较为稳定的研发团队并取得了一定的技术储备,将为公司后续发展提供强有力的支持.
6、提升公司治理水平公司在2017年引入高级职业经理人团队,对公司管理模式进行精细化调整,提高公司整体管理效率.
公司通过对技术标准、管理标准和工作标准的进行重新制订与完善,提升作业标准化水平;通过建立信息化系统,提高公司采购、生产、销售、财务等环节的信息化水平,使公司生产经营过程逐步纳入电子计算机管理轨道;通过对公司相关管理制度的建立与修订,建立和健全一套互相协调、互相制约的内部经济责任制体系.
(二)行业情况国家发改委、交通运输部于2016年5月印发的《交通基础设施重大工程建设三年行动计划》中明确指出:2016-2018年拟重点推进铁路、公路、城轨等项目303项,涉及项目总投资约4.
7万亿元,其中铁路方面明确要完善国家高速铁路网络,提升中西部铁路通达通畅水平,加快推进城市群城际铁路建设,重点推进86个项目前期工作,新建改扩建线路约2万公里,涉及投资约2万亿元;城市轨道交通方面要加强规划建设管理,有序推进城市轨道交通建设,逐步优化大城市轨道交通结构,重点推进103个项目前期工作,新建城市轨道交通2,000公里以上,涉及投资约1.
6万亿元.
伴随铁路轨道交通、城际市域轨道交通和城市轨道交通三线全开,我国已进入轨道交通全面提速时代,全国各地都在筹划高铁、地铁、城际轨道等建设工作,将极大扩充轨道交通市场容量,带动轨道交通行业及轨道交通装备产业实现跳跃式快速增长.
国家"十三五"国家战略性新兴产业发展规划明确提出推进轨道交通装备产业智能化、绿色化、轻量13化、系列化、标准化、平台化发展,加快新技术、新工艺、新材料的应用,研制先进可靠的系列产品,完善相关技术标准体系,构建现代轨道交通装备产业创新体系,打造覆盖干线铁路、城际铁路、市域(郊)铁路、城市轨道交通的全产业链布局.
因此轨道交通领域设备的智能综合监测和信息化建设市场前景可观.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金4,710,244.
344.
46%4,739,295.
797.
22%-0.
61%应收账款91,157,306.
0186.
26%50,474,265.
1876.
94%80.
60%存货3,997,920.
623.
78%7,215,016.
7411.
00%-44.
59%长期股权投资固定资产2,491,952.
702.
36%1,011,263.
211.
54%146.
42%在建工程短期借款23,500,000.
0022.
24%8,000,000.
0012.
19%193.
75%长期借款218,790.
000.
21%--100.
00%无形资产1,009,658.
540.
96%43,623.
960.
07%2,214.
46%资产总计105,675,655.
93-65,604,161.
42-61.
08%资产负债项目重大变动原因:公司在报告期末的应收账款为91,157,306.
01元,比上年度末增加40,683,040.
83元,变动比例为80.
60%.
主要原因为报告期公司销售收入增长,同时由于公司应收账款账龄较长,部分应收账款未在报告期内收回所致.
公司在报告期末的存货为3,997,920.
62元,比上年度末减少3,217,096.
12元,变动比例为-44.
59%.
主要原因为公司在2017年优化了采购及生产流程,提高存货周转速度,减少库存积压.
公司在报告期末的固定资产为2,491,952.
70元,比上年度末增加1,480,689.
49元,变动比例为146.
42%.
主要原因为公司加大研发投入,采购设备用以新产品及技术的研发.
公司在报告期末的短期借款为23,500,000.
00元,比上年度末增加15,500,000.
00元,变动比例为193.
75%.
主要原因为公司新增银行贷款,提高间接融资额度补充流动资金.
公司在报告期末的长期借款为218,790.
00元,比上年度末增加218,790.
00元,变动比例为100.
00%.
主要原因为公司新增车辆贷款.
14公司在报告期末的无形资产为1,009,658.
54元,比上年度末增加966,034.
58元,变动比例为2214.
46%.
主要原因为公司自主研发产品"铁路及轨道交通轨旁设备健康检测管理系统"2017年10月开始,通过内部试运行测评和外部专业人员评估,符合资本化条件.
2017年12月达到可使用状态,并开始投入到项目使用,预期该系统未来可为公司带来经济效益,故转入无形资产所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入70,291,307.
67-53,523,322.
36-31.
33%营业成本30,061,381.
4642.
77%30,482,814.
8656.
95%-1.
38%毛利率%57.
23%-43.
05%--管理费用14,236,410.
0720.
25%8,212,909.
2215.
34%73.
34%销售费用6,896,809.
219.
81%3,215,258.
546.
01%114.
50%财务费用1,021,488.
951.
45%407,592.
870.
76%150.
62%营业利润19,346,957.
3927.
52%9,275,719.
1617.
33%108.
58%营业外收入392,013.
730.
56%4,148,415.
997.
75%-90.
55%营业外支出----净利润17,516,939.
4324.
92%13,204,960.
3424.
67%32.
65%项目重大变动原因:营业收入:公司2017年度的营业收入为70,291,307.
67元,比上年度增加16,767,985.
31元,变动比例为31.
33%,主要原因是公司所在的铁路行业发展迅猛,市场需求不断提高,公司自主产品铁路转辙机智能综合检测系统销售额较上年增长83.
44%.
毛利率:公司2017年度的毛利率为57.
23%,比上年度增加14.
18%%,主要原因是2017年公司自主产品铁路转辙机智能综合检测系统销售占比较2016年提高23.
95%,由于公司自主产品毛利率较其他产品较高,导致2017年度公司营业成本下降,毛利率同比增长.
2017年度公司自主产品铁路转辙机智能综合检测系统毛利率为60.
52%,比上年下降2.
39%,与上年基本持平.
管理费用:公司2017年度的管理费用为14,236,410.
07元,比上年度增加6,023,500.
85元,变动比例为73.
34%,主要原因是公司扩大生产经营规模,引入高级管理人才,同时加大研发投入,管理人员薪酬及研发费用较2016年分别增长62.
25%及90.
45%,导致公司管理费用同比增长.
销售费用:公司2017年度的销售费用为6,896,809.
21元,比上年度增加3,681,550.
67元,变动比例为114.
50%,主要原因是公司加大市场开拓力度,销售人员薪酬及差旅费等市场费用增长所致.
15财务费用:公司2017年度的财务费用为1,021,488.
95元,比上年度增加613,896.
08元,变动比例为150.
62%,主要原因是公司银行贷款增长所致.
营业外收入:公司2017年度的营业外收入为392,013.
73元,比上年度减少3,756,402.
26元,变动比例为-90.
55%,主要原因是本年度公司根据新的政府补助准则,将与日常活动相关的政府补助计入其他收益所述.
本事项采用未来适用法,不追溯调整.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入70,291,307.
6753,523,322.
3631.
33%其他业务收入---主营业务成本30,061,381.
4630,482,814.
86-1.
38%其他业务成本---按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%铁路转辙机智能综合检测系统59,247,403.
9784.
29%32,297,588.
0260.
34%非嵌入式软件系统6,303,822.
238.
97%21,169,130.
5739.
55%站场视频监控1,068,289.
021.
52%--技术服务3,671,792.
455.
22%56,603.
770.
11%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:公司在报告期内,主营业务收入占营业收入的比重为100.
00%,无其他业务收入.
按产品分,公司"铁路转辙机智能综合监测系统"产品在报告期内的收入为59,247,403.
97元,比上年度增加26,949,815.
95元,变化幅度为83.
44%,主要原因为受国家铁路建设增速影响,市场需求增加,全年销售订单量有所提高.
公司"非嵌入式软件系统"产品在报告期内的收入为6,303,822.
23元,比上年度减少14,865,308.
34元,变化幅度为-70.
22%,主要原因为该产品非公司自主产品,不符合公司未来整体发展战略方向,公司将逐步对该产品进行调整.
公司"站场视频监控"产品在报告期内的收入为1,068,289.
02元,比上年度增加1,068,289.
02元,变化幅度为100.
00%,主要原因为"站场视频监控"为公司自主研发的新产品,于2017年开始投入市场,16未来将成为公司主要产品之一.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1湖南长铁工业开发有限公司10,015,042.
7414.
25%否2广梅汕铁路有限责任公司惠州电务段6,025,641.
038.
57%否3上海铁路局上海电务段5,668,569.
238.
06%否4中铁二局集团电务工程有限公司5,535,613.
107.
88%否5中国铁路通信信号上海工程局集团有限公司5,357,692.
317.
62%否合计32,602,558.
4146.
38%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1北京力拓致远技术有限公司6,039,924.
0926.
28%否2深圳市信为科技发展有限公司4,230,526.
0018.
40%否3上海天佑铁道新技术研究所股份有限公司2,116,260.
609.
21%否4天津市北海通信技术有限公司1,112,942.
004.
84%否5云汉芯城(上海)互联网科技股份有限公司1,030,338.
144.
48%否合计14,529,990.
8363.
21%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-13,561,138.
89-3,838,832.
34-253.
26%投资活动产生的现金流量净额-2,374,438.
28-978,907.
04-148.
69%筹资活动产生的现金流量净额14,410,995.
262,617,173.
88450.
63%现金流量分析:公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为-13,561,138.
89,比上年度减少9,722,306.
55元,变动比例为-253.
26%,主要原因为公司扩大生产经营规模,原材料采购、员工薪酬、研发投入等较2016年有所增加;另一方面,公司虽然加强了应收账款管理,销售商品收到的现金较2016年增加3,781,143.
26元,变动比例为11.
26%,但应收账款回收情况尚未达到预期效果.
公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额为-13,561,138.
89,比上年度减少1,395,531.
24元,变动比例为-148.
69%,主要原因为公司投入资金,自主研发产品"铁路及轨道交通轨旁设备健康检17测管理系统"转入无形资产所致.
公司在报告期内的筹资活动产生的现金流量净额为-13,561,138.
89,比上年度增加11,793,821.
38元,变动比例为450.
63%,主要原因为公司新增银行贷款15,500,000.
00元,用以补充流动资金所致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况无2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用2017年5月10日,财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》(财会〔2017〕15号),该准则修订自2017年6月12日起施行,同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理.
本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则,其中:与资产相关的政府补助确认为递延收益;与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益.
本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法,不对比较财务报表进行调整.
2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会〔2017〕13号),该准则自2017年5月28日起施行.
本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)的规定,在利润表中新增了"资产处置收益"项目,并对净利润按经营持续性进行分类列报.
本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整,根据上述会计政策调整可比期间的比较数据.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用18(八)企业社会责任公司自成立以来,先后获得"上海市高新技术企业""上海市高新技术成果转化项目自主创新十强"等称号,公司诚信经营,按时纳税、安全生产、注重环保,积极吸纳就业和保障员工合法权益,恪守职责,竭尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责.
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到发展实践中,积极承担社会责任,同社会共享企业发展成果.
三、持续经营评价报告期内,公司的业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的独立自主经营的能力;会计核算、从财务管理、风险管理等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定;公司和全体员工没有违法、违规行为.
公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项.
因此,公司拥有良好的持续经营能力.
四、未来展望是否自愿披露是√否五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、宏观政策及市场需求变化风险公司主要服务领域为铁路等轨道交通领域.
国内铁路行业受国家宏观政策和固定资产投资计划影响较大.
目前,公司产品未纳入铁路通信信号设备目录,也未列入铁路产品行政许可管理体系和认证采信目录,产品也不属于直接影响铁路建设、运营、管理方面的关键必需设备,若国家对铁路固定资产投资规模放缓或技术指标、行业许可等发生变化,导致公司下游铁路局等客户资金预算趋紧、非刚性市场需求被压制,将可能给公司经营带来一定风险.
应对措施:一方面公司积极研究分析铁路和城市轨道交通重大政策的变化,及时收集和把握行业动态;另一方面公司加大研发投入,积极研发设备安全监测的其他产品.
2、市场竞争加剧的风险随着行业竞争的加剧、新技术的不断涌现,相关产品更新换代速度逐步加快,公司需要不断进行新技术、新产品的研发.
如果公司不能及时准确把握市场发展趋势,进行持续的技术升级、产品更新换代以充分适应市场竞争环境、保持公司目前在行业中的先发优势,则会面临客户资源流失、市场份额下降19的风险,影响公司可持续发展战略的实施.
应对措施:公司积极引进行业或专业内的优秀研发人才,加大研发投入,通过不断的技术创新和优化,加强市场的竞争力.
3、产品相对单一的风险目前公司所供主要产品为"铁路转辙机智能综合监测系统"、"铁路和轨道交通标准化作业系统"、"站场视频监控系统",品种相对单一.
虽然从下游行业政策、市场空间来看,该产品预期在未来一段时期内仍将保持稳定的发展趋势,且公司也已经开始研发并筹备推出其他轨道安全监测产品,但若行业政策发生非预期重大调整、现有产品市场拓展乏力等情况,同时新产品又无法及时推向市场并推广使用时,将对公司的经营业绩产生不利影响.
应对措施:目前公司已经在积极开发新的产品,加大轨道交通信息化大数据和人工智能产品的研发投入.
4、竞争风险在国内轨道信号通信产品领域,目前与本公司主营产品构成直接竞争关系的主要是国内厂商,其中主要竞争对手包括济南铁路天龙高新技术开发有限公司、河南辉煌科技股份有限公司、杭州慧景科技股份有限公司等.
上述竞争对手已全部通过IPO、并购等方式实现上市,在资本规模、产品覆盖、研发能力、人才及测试环境等方面均具有一定实力.
相对上述主要竞争对手来讲,公司虽然在部分产品上有一定的技术和市场优势,但未来若无法保持自身优势,取长补短,公司将面临竞争力逐步下降而导致的产品毛利率和市场份额下降的风险.
应对措施:公司通过新三板挂牌,进入多层次资本市场体系,进一步提高公司影响力、产品知名度、融资能力以及对人才的吸引力;公司在保持现有技术优势的前提下,从各个环节提高产品质量,并积极维护现有客户关系,同时积极开拓新的客户市场,不断增强自身竞争能力.
5、客户集中度较高风险2017年、2016年、2015年,公司前五大客户的销售收入分别为32,602,558.
40元、26,222,813.
27元、15,996,371.
83元,占营业收入的比例分别为46.
38%、48.
99%、52.
03%,客户集中度较高.
若公司不能及时开发新的客户或因产品不能满足客户需求、产品发生质量问题、竞争对手的竞争等原因导致与主要客户的合作关系发生不利变化或主要产品在主要客户中的市场份额大幅下降,公司的经营业绩会受到较大程度的不利影响.
应对措施:公司已积极开拓除广铁以外的其他区域,同时大力开拓城轨市场,并取得了一定的成果,前五大客户占收入比例连续3年下降.
20(二)报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险因素21第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(三)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号刘一春公司以人民币6万元将名下折旧后资产价值为人民币59481.
25元别克商务车转让给关联方60,000.
00是2017年5月2日2017-033陆骁、SHIJUNDAI、刘一春对公司向南京银行银行股份有限公司上海分行申请贷款,进行信用担保,提供担保的额度为1000万元.
担保期间为2017年1月13日至2017年10月12日0是2017年3月31日2017-028SHUJUNDAI、刘一春公司于2017年7月17日向上海银行长宁支行借入为期一年的流动资金贷款人民币450万元整,有效期一年.
由上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供担保,同时由SHIJUNDAI、刘一春提供反担保,0是2017年8月14日2017-043SHIJUNDAI、贾公司拟向南京银行股份有限公0是2017年8月2017-04422世庆、刘一春司上海分行申请授信额度人民币2000万元整,有效期一年.
授信贷款拟用于补充公司流动资金,用于公司经营周转.
上述授信由SHIJUNDAI、贾世庆、刘一春提供最高额保证担保,上述担保公司无需向关联方支付费用14日邓祥英、刘一春公司股东邓祥英和刘一春与梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司于上海签订合同,标的为汽车贷款抵押,邓祥英和刘一春作为保证人,共同为公司购买的一辆奔驰汽车贷款提供担保.
车辆总价人民币596,700.
00元,贷款金额人民币477,360.
00元,贷款期限24个月,贷款年利率0.
99%.
0是2017年11月22日2017-075总计-60,000---偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:公司在报告期内发生的偶发性关联交易主要包括:关联交易一(编号:2017-033):公司以人民币6万元将名下折旧后资产价值为人民币59481.
25元别克商务车转让给关联方,公司为盘活固定资产,改善资产结构,提高资产运营效率,将折旧固定资产进行出售以获取资金,是合理的,符合公司和全体股东的利益.
关联交易二、四(编号:2017-028、2017-044):关联方为公司授信提供担保,承担个人连带责任保证,使公司更便捷的获得银行授信,临时补充了公司流动资金,是公司日常经营所需,是合理、必要和真实的.
关联交易三:(编号:2017-043):关联方为公司贷款提供反担保,承担个人连带责任保证,使公司更便捷的获得政策性融资,临时补充了公司流动资金,是公司日常经营所需,是合理、必要和真实的.
关联交易五:公司股东邓祥英和刘一春与梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司于上海签订合同,标的为汽车贷款抵押,邓祥英和刘一春作为保证人,共同为公司购买的一辆奔驰汽车贷款提供担保.
车辆总价人民币596,700.
00元,贷款金额人民币477,360.
00元,贷款期限24个月,贷款年利率0.
99%,该行为减少了公司现金占用,提高资金使用效率.
上述关联交易均不会损害公司及其他股东利益.
23(二)承诺事项的履行情况1.
避免同业竞争承诺承诺人:控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员;承诺事项:为避免潜在的同业竞争,公司实际控制人、控股股东、公司董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》,详见公开转让说明书的第78页和79页;该承诺在报告期内得到履行.
2.
规范关联交易的承诺承诺人:董事、监事、高级管理人员;承诺事项:公司董事、监事、高级管理人员承诺将尽可能减少与公司之间的关联交易.
对于确实无法避免的关联交易,将依法签订协议,并按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》及其他相关法律法规的规定,履行相应的决策程序;承诺不会通过关联交易转移、输送利润,不会通过公司的经营决策权损坏公司及其他股东的合法权益.
该承诺在报告期内得到履行.
3.
关于投资人无意成为控股股东和实际控制人的承诺承诺人:贾世庆承诺事项:作为邦诚电信投资人,无意成为邦诚电信控股股东或实际控制人.
在投资邦诚电信期间,不会通过投资关系、协议或其他安排等途径谋求成为邦诚电信控股股东或实际控制人.
4.
收购人承诺承诺人:刘一春、邓祥英承诺事项:2017年10月,刘一春、邓祥英通过全国中小企业股转系统以协议转让的方式取得交易对手所持有的占邦诚电信总股本23.
564%的流通股,并签署了《一致行动人协议》,成为邦诚电信的共同实际控制人、控股股东,在本次收购中,做出了保持公司独立性的承诺、规范关联交易承诺、避免同业竞争承诺和锁定股份的承诺等.
本报告期内,以上承诺人均严格履行了以上承诺.
(三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因车辆抵押555,562.
080.
53%购置车辆,抵押贷款银行存款冻结1,495,530.
461.
42%履约保证金总计-2,051,092.
541.
95%-24第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数9,789,58344.
5%4,138,41713,928,00063.
31%其中:控股股东、实际控制人3,110,50014.
14%-3,110,50000%董事、监事、高管3,722,25016.
91%-3,632,25090,0000.
41%核心员工00%000%有限售条件股份有限售股份总数12,210,41755.
5%-4,138,4178,072,00036.
69%其中:控股股东、实际控制人9,331,50042.
42%-1,529,5007,802,00035.
46%董事、监事、高管11,166,75050.
76%-7,909,7503,257,00014.
8%核心员工00%000%总股本22,000,000.
00-022,000,000.
00-普通股股东人数8(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1贾世庆07,610,5007,610,50034.
593%07,610,5002邓祥英3,131,0001,684,0004,815,00021.
886%4,815,00003游嘉年04,147,5004,147,50018.
852%04,147,5004刘一春2,087,000900,0002,987,00013.
577%2,987,00005合计5,218,00014,342,00019,560,00088.
91%7,802,00011,758,000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:邓祥英、刘一春为一致行动人,为公司控股股东和实际控制人.
二、优先股股本基本情况适用√不适用25三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况公司控股股东为刘一春、邓祥英.
报告期内,公司的控股股东由陆骁变更为刘一春、邓祥英刘一春先生,1968年3月出生,中国籍,拥有美国永久居留权;1990年7月毕业于上海铁道学院交通信号与控制专业,本科学历;1990年7月至1996年9月于上海铁道学院电信系任助教;1997年10月至2001年9月自由职业;2001年9月至2007年10月为BestwayNetworkEnterprisesinc股东;2007年10月至2011年7月于邦程电信(上海)技术有限公司任副董事长;2011年7月至2015年4月于上海邦诚电信技术有限公司历任监事、董事、总经理;2012年4月至2013年6月于上海创闻信息技术有限公司任执行董事;2015年1月至2015年6月于深圳市世通智控科技有限公司任总经理;2015年5月至今任公司董事、总经理,任期三年,2015年5月至今任公司董事;2015年5月15日至2017年3月21日任公司总经理,2017年8月25日至今任公司总经理.
邓祥英女士,1973年8月出生,中国籍,拥有美国永久居留权;1993年7月毕业于四川川剧学校表演专业,专科学历;1997年7月至2012年10月,为自由职业;2012年10月至2015年3月,任上海邦诚电信技术有限公司董事长;2015年3月至今,为公司股东.
(二)实际控制人情况公司实际控制人为刘一春、邓祥英.
报告期内,公司的控股股东由陆骁变更为刘一春、邓祥英刘一春先生,1968年3月出生,中国籍,拥有美国永久居留权;1990年7月毕业于上海铁道学院交通信号与控制专业,本科学历;1990年7月至1996年9月于上海铁道学院电信系任助教;1997年10月至2001年9月自由职业;2001年9月至2007年10月为BestwayNetworkEnterprisesinc股东;2007年10月至2011年7月于邦程电信(上海)技术有限公司任副董事长;2011年7月至2015年4月于上海邦诚电信技术有限公司历任监事、董事、总经理;2012年4月至2013年6月于上海创闻信息技术有限公司任执行董事;2015年1月至2015年6月于深圳市世通智控科技有限公司任总经理;2015年5月至今任公司董事、总经理,任期三年,2015年5月至今任公司董事;2015年5月15日至2017年3月21日任公司总经理,2017年8月25日至今任公司总经理.
邓祥英女士,1973年8月出生,中国籍,拥有美国永久居留权;1993年7月毕业于四川川剧学校表演专业,专科学历;1997年7月至2012年10月,为自由职业;2012年10月至2015年3月,任上海邦诚电信技术有限公司董事长;2015年3月至今,为公司股东.
26第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行贷款上海银行长宁支行4,500,000.
005.
655%2017.
07.
17-2018.
07.
17否银行贷款南京银行上海分行5,000,000.
006.
090%2017.
08.
28-2018.
08.
28否银行贷款南京银行上海分行4,000,000.
005.
655%2017.
09.
25-2018.
09.
25否银行贷款南京银行上海分行10,000,000.
006.
090%2017.
10.
26-2018.
10.
26否车辆贷款梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司457,470.
000.
990%2017.
12.
10-2019.
12.
10否合计-23,957,470.
00---违约情况适用√不适用五、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况适用√不适用(二)利润分配预案适用√不适用27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬SHIJUNDAI董事、董事长男51本科2017年1月至2018年5月是王震生董事、董事会秘书男42本科2017年3月至2018年5月是刘一春董事、总经理男50本科2015年5月至2018年5月是李定国董事男50本科2017年4月至2018年5月是徐元亨董事男44高中2017年4月至2018年5月是杨晓庆监事女32本科2015年5月至2018年5月是张续坤监事男33本科2017年4月至2018年5月是邱振新监事男33本科2017年1月至2018年5月是祁新执行总经理男46本科2017年10月至2020年10月是沈麟副总经理男41本科2017年11月至2020年11月是储海瀛财务负责人男33硕士2017年6月至2020年6月是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事长SHIJUNDAI与控股股东、实际控制人之一的邓祥英为夫妻关系.
除此之外,公司董事、监事、高级管理人员相关之间及与控股股东、实际控制人间无关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量28刘一春董事、总经理2,087,000900,0002,987,00013.
577%0李定国董事900,000-900,00000.
00%0徐元亨监事360,0000360,0001.
636%0合计-3,347,00003,347,00015.
213%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动√是否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动√是否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因陆骁董事长离任无个人原因SHIJUNDAI副董事长新任董事长董事会推举孙宇董事会秘书离任无个人原因王震生无新任董事会秘书董事会聘任张卫贞董事离任无公司董事会调整李定国无新任董事公司董事会调整徐元亨监事新任董事公司董事会调整顾文洁监事离任无个人原因张续坤无新任监事公司监事会调整邱振新无新任监事监事会人员补充沈春霞财务负责人离任无个人原因储海瀛无新任财务负责人董事会聘任祁新无新任执行总经理董事会聘任沈麟无新任副总经理董事会聘任本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:王震生,男,汉族,1976年3月出生,中国国籍.
1999年7月毕业于上海铁道大学电机电器及其控制专业,本科学历.
1999年7月至2000年11月于高生国际企业有限公司任R&D事业部经理;2000年12月至2002年5月于上海电信研究院任中央研究部项目经理;2002年6月至2004年1月于江苏中讯数码电子有限公司任技术总监;2004年2月至2006年7月于中广大正信息技术有限公司任副总经理;2006年8月至2008年2月于北京启明星辰信息技术有限公司电信事业部任华东区经理;2008年3月至2014年3月于上海震泰信息科技有限公司任市场部总监;2014年4月至2017年1月于佳都新泰科技股份有限公司通讯事业部任华东区总经理;2017年3月至今于海邦诚电信技术股份有限公司任董事会秘书;2017年4月至今于海邦诚电信技术股份有限公司任董事.
徐元亨,男,汉族,1974年6月出生,中国国籍,无境外居留权.
1999年4月毕业于上海大学计29算机信息管理专业.
1999年5月至2000年3月于杭州方博系统工程有限公司任业务员;2000年3月至2001年9月于杭州求索软件有限公司任区域经理;2001年10月至2003年6月于万星集团(上海)分公司任业务经理;2003年6月至2006年9月于上海茗锦计算机科技有限公司任项目经理;2006年10月至2007年12月于北京英思杰(上海)分公司任区域经理;2007年12月至2011年6月于上海茗锦计算机科技有限公司任项目经理;2011年6月至2012年7月于上海茂昆信息技术有限公司任采购员;2012年8至2015年5月于上海邦诚电信技术有限公司任董事、采购经理;2015年5月至今于上海邦诚电信技术股份有限公司任监事、采购经理;2017年4月至今于上海邦诚电信技术股份有限公司任董事、采购经理;李定国先生,1968年4月出生,中国籍,无境外居留权;1990年7月毕业于上海铁道学院交通信号与控制专业,本科学历;1990年7月至2007年10月于中铁五局集团电务工程有限责任公司通号分公司电务处信号段任工程师;2007年10月至2011年7月于邦程电信技术(上海)有限公司任技术总监,2007年10月至2015年4月于邦程电信技术(上海)有限公司任董事;2011年7月至2015年4月于上海邦诚电信技术有限公司历任监事、董事、技术总监.
2015年5月至今任上海邦诚电信技术股份公司技术总监;2017年4月至今于海邦诚电信技术股份有限公司任董事.
邱振新,男,汉族,1985年11月出生,中国国籍.
2008年7月毕业于山东泰山学院计算机科学与技术专业,本科学历.
2008年9月至2011年7月于邦程电信(上海)技术有限公司任技术开发人员,2011年8月至2015年9月在上海邦诚电信技术有限公司任软件技术主管;2015年10月至今在上海邦诚电信技术股份有限公司任技术中心技术经理;2017年1月至今在上海邦诚电信技术股份有限公司任监事.
张续坤,男,汉族,1985年8月出生,中国国籍.
2008年7月毕业于华中师范大学汉口分校电子信息工程专业,本科学历.
2008年9月至2011年12月于上海凌昂电子科技有限公司任技术工程师、项目经理;2011年12月至2016年12月于上海邦诚电信技术股份有限公司任生产经理、调度经理、安质经理;2017年4月至今在上海邦诚电信技术股份有限公司任监事.
储海瀛,男,汉族,1985年12月出生,中国国籍,无境外居留权,注册会计师、中级会计师.
2008年6月毕业于上海理工大学会计学专业,本科学历;2015年毕业于上海财经大学,获会计专业硕士学位.
2008年7月至2010年5月于上海二纺机股份有限公司任会计;2011年3月至2013年3月于上海复旦光华信息科技股份有限公司任财务主管;2013年4月至2015年10月于上海新华发行集团有限公司任财务主管;2015年10月至2017年5月于海航创新股份有限公司任财务经理;2017年6月至今于上海邦诚电信技术有限公司任财务经理.
30祁新,男,汉族,1972年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师.
1994年8月至1998年6月任职于上海铁道学院信号设备厂,担任工程师;1998年6月至2000年1月担任销售经理;2000年1月至2002年6月任职于上海铁大电信设备有限公司,担任销售部副经理;2002年6月至2004年1月担任研发部经理;2004年1月至2006年1月担任市场部经理;2006年1月至2008年1月担任总经理助理;2008年1月至2011年1月担任副总经理;2011年1月至2014年7月担任总经理;2014年7月至2016年9月任职于上海铁大电信科技股份有限公司,担任董事、总经理;2016年9月至2017年9月,担任董事、党支部书记;2017年10月至今,任职于上海邦诚电信技术股份有限公司,担任执行总经理.
沈麟,男,汉族,1977年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
2000年6月毕业于中南民族学院通信工程专业,本科学历.
2000年至2002年于上海欣国泰信息通信有限公司任软件开发工程师;2002年至2004年于上海欣国泰信息通信有限公司任产品技术负责人、项目经理;2004年至2007年于上海欣国泰信息通信有限公司任电信增值产品部开发部经理兼系统架构师;2007年至2009年于上海欣国泰信息通信有限公司任软件开发部经理;2009年至2015年于上海欣国泰信息通信有限公司任技术总监兼事业部总经理;2015年至2017年10月于上海欣国泰信息通信有限公司任公司执行副总;2017年11月至今于上海邦诚电信技术股份有限公司任副总经理.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员89生产人员1210销售人员414技术人员4252财务人员35员工总计6990按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士12本科3348专科3030专科以下510员工总计6990员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:311、人员变动:为提高市场占有,提升业绩增长公司主要增加了销售人员,扩充销售队伍,同时为保证售后服务工作,增加了售后技术人员,使得报告期人员数量较去年有所增长;2、人才引进和招聘:公司在科学分析业务需求和岗位技能要求的基础上,对需求人员的要求和数量进行科学分析,保证引进需求适用人才,同时避免人员规模盲目扩大;3、员工培训:公司科学分析岗位知识和技能要求,制定培训课程,并结合通过岗级划分,提升员工培训和学习的积极性和主动性,同时大力加强公司制度、流程和企业文化价值的培训,在提升员工知识技能的同时,增强员工对企业的认同度和归属感;4、薪酬政策:公司综合考虑职务、岗位工作内容、岗位技能等多方面,制定较科学的薪酬体系,同时将薪酬与个人绩效、部门绩效、公司绩效紧密挂钩,增强薪酬的激励作用.
5、离退休职工人数:无(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:公司有核心技术人员3名,包括SHIJUNDAI、刘一春、李定国.
报告期内没有发生变动.
32第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人√是否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是√否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求,持续完善法人治理结构、制定了《信息披露事务管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《财务会计制度》、《内部审计制度》、《投资者关系管理制度》等制度,构成的行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度,《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款,能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利.
333、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均已履行规定程序.
4、公司章程的修改情况无(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会101.
第一届董事会第七次会议:审议通过了《关于补选公司董事会董事的议案》、《关于提议召开2017年第一次临时股东大会的议案》2.
第一届董事会第八次会议:审议通过了《关于选举SHIJUNDAI先生为第一届董事会新任董事长的议案》3.
第一届董事会第九次会议决议:审议通过《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于变更公司董事会董事的议案》、《关于提议召开2017年第二次临时股东大会的议案》4、第一届董事会第十次会议:《2016年度董事会工作报告》、《2016年年度报告及摘要》、《2016年度总经理工作报告》、《2016年度财务决算报告》、《2016年度利润分配方案》、《2017年度财务预算报告》、《关于续聘亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》、《关于补充确认2016年度公司偶发性关联交易的议案》、《关于2017年度公司与关联方日常关联交易预计的议案》、《关于提议召开公司2016年年度股东大会的议案》5.
第一届董事会第十一次会议:审议通过《关于公司偶发性关联交易的议案》、《关于提议召开公司2017年第三次临时股东大会的议案》6.
第一届董事会第十二次会议:审议通过《关于聘任公司高级管理人员储海瀛的议案》7.
第一届董事会第十三次会议:审议通过《2017年半年度报告》、《关于确认公司向上海银行长宁支行申请贷款暨关联担保的议案》、《关于公司向南京银行股份有限公司上海分行申请授信额度暨关联担保的议案》、《关于提议召开公司2017年第四次临时股东大会的议案》8.
第一届董事会第十四次会议:审议通过《关于聘任刘一春先生为公司总经理的议案》9.
第一届董事会第十五次会议:审议通过《关于公司采购办公用车暨关联担保贷款的议案》《关于提议召开公司2017年第五次临时股东大会的议案》3410.
第一届董事会第十六次会议:审议通过《关于公司设立全资子公司的议案》监事会51.
第一届监事会第五次会议:审议通过公司《关于补选公司监事会监事的议案》2.
第一届监事会第六次会议:审议通过《关于选举杨晓庆为第一届监事会新任主席的议案》3.
第一届监事会第七次会议:审议通过《关于变更公司监事会监事的议案》4、第一届监事会第八次会议:审议通过《2016年度监事会工作报告》、《2016年年度报告及摘要》5、第一届监事会第九次会议:审议通过《2017年半年度报告》股东大会61.
2017年第一次临时股东大会决议:审议通过《关于补选公司董事会董事的议案》、《关于补选公司监事会监事的议案》2.
2017年第二次临时股东大会:审议通过《关于变更公司董事会董事的议案》、《关于变更公司监事会监事的议案》3.
2016年年度股东大会:审议通过《2016年度董事会工作报告》、《2016年度监事会工作报告》、《2016年年度报告及摘要》、《2016年度财务决算报告》、《2016年度利润分配方案》、《2017年度财务预算报告》、《关于续聘亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》、《关于补充确认2016年度公司偶发性关联交易的议案》、《关于2017年度公司与关联方日常关联交易预计的议案》4.
2017年第三次临时股东大会:审议通过《关于公司偶发性关联交易的议案》5.
2017年第四次临时股东大会:审议通过《关于确认公司向上海银行长宁支行申请贷款暨关联担保的议案》《关于公司向南京银行股份有限公司上海分行申请授信额度暨关联担保的议案》6.
2017年第五次临时股东大会:审议通过《关于公司采购办公用车暨关联担保贷款的议案》2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司持续加强公司治理,未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治理的情况.
公司管理层引入了职业经理人,担任执行总经理、副总经理职务,执行总经理在行业内有丰富的管理经验,副总经理在技术研发和管理方面有非常成功的经验,职业经理人的引入将推动公司管理经营水平的提高和研发效率的提升.
35(四)投资者关系管理情况公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》,就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排,并在"三会"议事规则和总经理工作细则等其他制度中做出了具体安排.
报告期内,公司与股东之间的沟通机制顺畅,投资者关系良好.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明业务独立:公司拥有独立完整的业务体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策,独立承担责任与风险,未收到公司控股股东的干涉、控制,亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响.
人员独立:公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生;公司的总经理、执行总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务,未在控股股东及其控制的其他企业中领薪;公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职.
资产完整及独立:公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权.
公司独立拥有该资产,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形.
机构独立:公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、执行总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层,公司独立行使经营管理职权,独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在机构混同的情形.
公司的办公场所独立于股东单位,不存在混合经营、合署办公的情形.
财务独立:公司设立了独立的财务会计部门,并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度.
公司在银行独立开立账户,依法进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形.
36(三)对重大内部管理制度的评价1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况,公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好.
截至报告期末,公司尚未建立《年报重大差错责任追究制度》,但将尽快建立上述制度,更好地落实信息披露工作,提高披露质量.
37第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无审计报告编号亚会B审字(2018)0747号审计机构名称亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市车公庄大街9号院B座2单元301室审计报告日期2018-03-30注册会计师姓名张燕薛哲骅会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告亚会B审字(2018)0747号上海邦诚电信技术股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了后附的上海邦诚电信技术股份有限公司(以下简称邦诚电信)财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表、2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了邦诚电信2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于邦诚电信,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、管理层和治理层对财务报表的责任邦诚电信管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大38错报.
在编制财务报表时,邦诚电信管理层负责评估邦诚电信的持续经营能力,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算邦诚电信、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督邦诚电信的财务报告过程.
四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:1.
识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
2.
了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
3.
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
4.
对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对邦诚电信持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致邦诚电信不能持续经营.
5.
评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
6.
就邦诚电信中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计.
我们对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的39职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施.
亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师中国注册会计师张燕薛哲骅中国·北京二O一八年三月三十日二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金七、14,710,244.
344,739,295.
79结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、2400,000.
00128,000.
00应收账款七、391,157,306.
0150,474,265.
18预付款项七、4181,195.
50165,641.
00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七、5739,893.
77748,176.
60买入返售金融资产存货七、63,997,920.
627,215,016.
74持有待售资产一年内到期的非流动资产40其他流动资产流动资产合计101,186,560.
2463,470,395.
31非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资--投资性房地产固定资产七、72,491,952.
701,011,263.
21在建工程--工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、81,009,658.
5443,623.
96开发支出七、9商誉长期待摊费用七、101,078,878.
94递延所得税资产七、11987,484.
45其他非流动资产非流动资产合计4,489,095.
692,133,766.
11资产总计105,675,655.
9365,604,161.
42流动负债:短期借款七、1323,500,000.
008,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款七、1413,409,007.
4510,484,453.
57预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、15422,539.
32143,983.
60应交税费七、163,751,130.
901,329,510.
45应付利息应付股利其他应付款七、171,090,264.
431,701,909.
40应付分保账款保险合同准备金41代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债七、18238,680.
00其他流动负债流动负债合计42,411,622.
1021,659,857.
02非流动负债:长期借款七、19218,790.
00-应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、201,584,000.
00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,802,790.
00负债合计44,214,412.
1021,659,857.
02所有者权益(或股东权益):股本七、2122,000,000.
0022,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积七、221,723,058.
181,723,058.
18减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积七、233,773,818.
562,022,124.
62一般风险准备未分配利润七、2433,964,367.
0918,199,121.
60归属于母公司所有者权益合计61,461,243.
8343,944,304.
40少数股东权益所有者权益合计61,461,243.
8343,944,304.
40负债和所有者权益总计105,675,655.
9365,604,161.
42法定代表人:刘一春主管会计工作负责人:储海瀛会计机构负责人:张敏强(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入70,291,307.
6753,523,322.
3642其中:营业收入七、2570,291,307.
6753,523,322.
36利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本56,696,734.
4844,247,603.
20其中:营业成本七、2530,061,381.
4630,482,814.
86利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、26995,868.
53559,093.
81销售费用七、276,896,809.
213,215,258.
54管理费用七、2814,236,410.
078,212,909.
22财务费用七、291,021,488.
95407,592.
87资产减值损失七、303,484,776.
261,369,933.
90加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)七、316,383.
30其他收益七、325,746,000.
90三、营业利润(亏损以"-"号填列)19,346,957.
399,275,719.
16加:营业外收入七、33392,013.
734,148,415.
99减:营业外支出--四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)19,738,971.
1213,424,135.
15减:所得税费用七、342,222,031.
69219,174.
81五、净利润(净亏损以"-"号填列)17,516,939.
4313,204,960.
34其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润17,516,939.
4313,204,960.
342.
终止经营净利润(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润17,516,939.
4313,204,960.
34六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动432.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额17,516,939.
4313,204,960.
34归属于母公司所有者的综合收益总额17,516,939.
4313,204,960.
34归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
800.
60(二)稀释每股收益0.
800.
60法定代表人:刘一春主管会计工作负责人:储海瀛会计机构负责人:张敏强(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金37,349,176.
7733,568,033.
51客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还5,746,000.
904,144,508.
27收到其他与经营活动有关的现金七、352,160,287.
991,163,892.
70经营活动现金流入小计45,255,465.
6638,876,434.
48购买商品、接受劳务支付的现金27,779,456.
6520,560,251.
1844客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金11,242,960.
676,098,163.
35支付的各项税费9,529,853.
176,705,255.
74支付其他与经营活动有关的现金七、3510,264,334.
069,351,596.
55经营活动现金流出小计58,816,604.
5542,715,266.
82经营活动产生的现金流量净额-13,561,138.
89-3,838,832.
34二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额60,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计60,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,434,438.
28978,907.
04投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,434,438.
28978,907.
04投资活动产生的现金流量净额-2,374,438.
28-978,907.
04三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金23,500,000.
003,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计23,500,000.
003,000,000.
00偿还债务支付的现金8,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,089,004.
74382,826.
12其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计9,089,004.
74382,826.
12筹资活动产生的现金流量净额14,410,995.
262,617,173.
88四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-1,524,581.
91-2,200,565.
50加:期初现金及现金等价物余额4,739,295.
796,939,861.
29六、期末现金及现金等价物余额3,214,713.
884,739,295.
7945法定代表人:刘一春主管会计工作负责人:储海瀛会计机构负责人:张敏强7(四)权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额22,000,000.
001,723,058.
182,022,124.
6218,199,121.
6043,944,304.
40加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额22,000,000.
001,723,058.
182,022,124.
6218,199,121.
6043,944,304.
40三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,751,693.
9415,765,245.
4917,516,939.
43(一)综合收益总额17,516,939.
4317,516,939.
43(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,751,693.
94-1,751,693.
941.
提取盈余公积1,751,693.
94-1,751,693.
942.
提取一般风险准备83.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额22,000,000.
001,723,058.
183,773,818.
5633,964,367.
0961,461,243.
83项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额22,000,000.
001,723,058.
18701,628.
596,314,657.
2930,739,344.
06加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他9二、本年期初余额22,000,000.
001,723,058.
18701,628.
596,314,657.
2930,739,344.
06三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,320,496.
0311,884,464.
3113,204,960.
34(一)综合收益总额13,204,960.
3413,204,960.
34(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,320,496.
03-1,320,496.
031.
提取盈余公积1,320,496.
03-1,320,496.
032.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他10四、本年期末余额22,000,000.
001,723,058.
182,022,124.
6218,199,121.
6043,944,304.
40法定代表人:刘一春主管会计工作负责人:储海瀛会计机构负责人:张敏强11上海邦诚电信技术股份有限公司财务报表附注2017年度(除特别说明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况上海邦诚电信技术股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")系在由邓祥芬等7位自然人以货币资金出资设立的原上海邦成电信技术有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,注册地为中华人民共和国上海市普陀区真南路500号147幢409室.
公司经上海市工商行政管理局核准登记,统一社会信用代码:91310000579151042M.
本公司主要从事电信科技、电子产品及计算机网络系统领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务(以上均除专项),电子产品设计、生产(限分支机构经营),计算机网络系统设计,销售:通讯设备(除卫星广播电视地面接收设施)、仪器仪表、办公设备、电缆.
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】.
本公司原注册资本为人民币100万元,其中股东邓祥芬出资人民币48万元,占实收资本比例为48%;股东刘一春出资人民币32万元,占实收资本比例为32%;股东李定国出资人民币20万元,占实收资本比例为20%.
2012年3月10日,经公司股东会决议通过,公司注册资本由人民币100万元增加到人民币286万元,并吸收祝伟虎、黄斌、徐元亨和陈晟君为公司新股东,增资后股东邓祥芬出资人民币122.
98万,占实收资本比例为43%;股东刘一春出资人民币77.
22万元,占实收资本比例为27%;股东李定国出资人民币42.
90万元,占实收资本比例为15%;股东祝伟虎出资人民币11.
44万元,占实收资本比例为4%;股东黄斌出资人民币11.
44万元,占实收资本比例为4%;股东徐元亨出资人民币2.
86万元,占实收资本比例为1%;股东陈晟君出资人民币17.
16万元,占实收资本比例为6%.
2012年6月15日,经公司股东会决议通过,公司注册资本由人民币286万增加到人民币500万元,增资后股东邓祥芬出资人民币185万,占实收资本比例为37%;股东刘一春出资人民币105万元,占实收资本比例为21%;股东李定国出资人民币50万元,占实收资本比例为10%;股东祝伟虎出资人民币40万元,占实收资本比例为8%;股东黄斌出资人民币40万元,占实收资本比例为8%;股东徐元亨出资人民币20万元,占实收12资本比例为4%;股东陈晟君出资人民币60万元,占实收资本比例为12%.
2012年10月16日,经公司股东会决议同意原股东邓祥芬将其所持37%的股权(原出资额185万元)转让给新股东邓祥英,并于2012年10月16日签订股权转让协议书.
2014年4月15日,经公司股东会决议同意注册资本由人民币500万元增至2000万元,新增注册由原股东同比例出资.
2014年9月9日,经公司股东会决议同意原股东祝伟虎将其所持公司8%的股权转让给股东刘一春;原股东黄斌将其所持公司8%的股权转让给股东刘一春;原股东陈晟君将其所持公司12%的股权转让给股东刘一春,并于2014年9月9日签订股权转让协议书.
2014年9月28日,经公司股东会决议同意原股东刘一春将其所持公司16%的股权转让给新股东郑坚彬;原股东刘一春将其所持公司12%的股权转让给新股东徐佩芬,并于2014年9月28日签订股权转让协议书.
2015年1月20日,经公司股东会决议同意将原股东邓祥英所持公司21.
345%的股权转让给新股东陆骁;原股东刘一春所持公司10.
565%的股权转让给新股东陆骁;原股东李定国所持公司5.
5%的股权转让给新股东陆骁;原股东郑坚彬所持公司16%的股权转让给新股东陆骁;原股东徐佩芬所持公司6.
6%的股权转让给新股东陆骁;原股东徐元亨所持公司2.
2%的股权转让给新股东陆骁,并于2015年1月20日签订股权转让协议书.
2015年3月19日,经公司股东会决议通过,公司注册资本由人民币2000万增加到人民币2200万元,并吸收袁利军、刘迈维和左俊为公司新股东,增资后陆骁出资额人民币1,244.
2万元,占实收资本的56.
55%;邓祥英方出资额人民币313.
1万元,占实收资本的14.
23%;刘一春出资额人民币208.
7万元,占实收资本的9.
49%;李定国出资额人民币90万元,占实收资本的4.
09%;徐元亨出资额人民币36万元,占实收资本的1.
64%;徐佩芬出资额人民币108万元,占实收资本的4.
91%;袁利军出资额人民币100万元,占实收资本的4.
55%;左俊出资额人民币50万元,占实收资本的132.
27%;刘迈维出资额人民币50万元,占实收资本的2.
27%.
2015年4月29日,根据上海邦诚电信技术有限公司出资人关于公司改制变更的决议以及改制后公司章程的规定,改制变更后公司申请登记的注册资本为人民币2,200.
00万元.
由上海邦诚电信技术有限公司全体出资人以其拥有的公司净资产份额于2015年3月31日之前折合为公司的实收资本.
截至2015年3月31日公司净资产为23,723,058.
18元,已经亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了"亚会B审字(2015)319号"审计报告,各股东以经审计的净资产23,723,058.
18元折股投入,公司注册资本为人民币2,200.
00万元,净资产超过注册资本的部分1,723,058.
18元(壹佰柒拾贰万叁仟零伍拾捌元壹角捌分)计入资本公积.
本公司于2015年9月10日取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意上海邦诚电信技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》,并于2015年9月22日在全国中小企业股份转让系统信息平台披露了《上海邦诚电信技术股份有限公司公开转让说明书》.
股份简称:邦诚电信股份代码:833671贾世庆于2017年1月13日通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式受让原股东袁利军持有的公司1,000,000股,于2017年1月23日通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式受让原股东陆骁持有的公司3,110,500股,于2017年3月23日通过中小企业股份转让系统以协议转让方式增持原股东邓祥英持有的2,080,000股,原股东刘一春持有的520,000股,原股东李定国持有的900,000股,交易完成后,贾世庆持有公司7,610,500.
00股,占公司总股本的34.
59%.
2017年9月29日,股东刘一春、邓祥英与原控股股东、实际控制人陆骁签署了关于收购邦诚电信23.
56%股份事宜的《股权转让协议》.
同日,刘一春、邓祥英签订《一致行动人协议》,成为一致行动人.
2017年10月16日至11月2日期间,原股东陆骁14通过全国中小企业股份转让系统将持有本公司5,184,000股,持股比例为23.
56%的股份以人民币2.
25元/股转让给刘一春和邓祥英,交易完成后刘一春和邓祥英合计持有公35.
46%股份,共同成为公司控股股东和实际控制人.
二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的申报财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息.
四、主要会计政策和会计估计1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
2、记账本位币人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司以人民币为记账本位币.
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币.
3、现金及现金等价物的确定标准15本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法—同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并.
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
同一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账.
本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益.
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额.
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表.
合并资产负债表,以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照"合并财务报表"有关原则进行抵消;合并利润表和现金16流量表,包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量,按照合并财务报表的有关原则进行抵消.
—非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
企业合并成本的确定:企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值.
为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益.
通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和.
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,本公司以购买日确定的企业合并成本(不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债,本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债.
本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的,有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额,作为资产的处置损益,计入合并当期的利润表.
非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;在吸收合并情况下,该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉;在控股合并情况下,该差额在合并财务报表中列示为商誉.
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,本公司计入合并当期损益(营业外收入).
在吸收合并情况下,该差额计入合并当期母公司个别利润表;在控股合并情况下,该差额计入合并当期的合并利润表.
5、合并财务报表的编制方法公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从其经营活动中获取利益的权力.
被控制17的被投资单位为本公司的子公司.
合并财务报表系以本公司和列入合并范围内的子公司的个别财务报表为基础,经按照权益法调整了对子公司的长期股权投资、且抵销了内部交易的影响后编制而成.
少数股东所占的权益和损益,以单独项目列示于合并财务报表内.
对于因非同一控制企业合并形成的子公司,合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整投资成本,在合并财务报表中列作商誉.
对于报告期内增加的子公司,若属于同一控制下企业合并的,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将同期的现金流量纳入合并现金流量表;若属于非同一控制下的企业合并的,则不调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将同期的现金流量纳入合并现金流量表.
对于报告期内处置的子公司,不论属于同一控制抑或非同一控制企业合并,均不调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司期初至处置日收入、费用、利润纳入合并利润表,及同期的现金流量纳入合并现金流量表.
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致,编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整;对非同一控制下企业合并取得的子公司,已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整.
在编制合并财务报表时,本公司与子公司及子公司相互之间的所有交易、往来余额、损益均予以抵销.
少数股东权益包括子公司合并当日少数股东按股权比例拥有的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变动额.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法18—合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业.
—当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用.
7、金融工具(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额.
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
初始确认金融资产,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额.
①贷款和应收款项19是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
(3)金融资产减值本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
①贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
20若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移.
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理.
(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
①其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,21按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(7)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
8、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等.
(1)坏账准备的确认标准本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据.
(2)坏账准备的计提方法①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将应收账款金额为人民币100万元以上,其他应收款金额为人民币50万元以上款项确认为单项金额重大的应收款项.
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行22减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A.
信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据押金及员工暂支款组合以款项性质为押金及员工暂支款为信用风险特征划分组合关联方组合以与债务人是否为本公司关联关系为信用风险特证划分组合账龄组合按应收账款的账龄为信用风险特征划分组合B.
根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定.
不同组合计提坏账准备的计提方法:项目计提方法押金及员工暂支款组合单项测算,如无减值迹象,不予计提关联方组合单项测算,如无减值迹象,不予计提账龄组合账龄分析法a.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年,下同)5%5%231-2年10%10%2-3年20%20%3-4年30%30%4-5年50%50%5年以上100%100%③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;客观证据包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等.
(3)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本.
9、存货(1)存货的分类存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品等.
(2)存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本.
领用和发出时按加权平均法计价.
(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
当其可变现净值低于成本24时,提取存货跌价准备.
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取.
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益.
(4)存货的盘存制度为永续盘存制.
10、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
(2)各类固定资产的折旧方法固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量.
固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧.
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)运输设备55%19.
00%电子设备55%19.
00%办公设备55%19.
00%预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额.
(3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、11"非流动非金融资产减值".
(4)其他说明与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成25本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值.
除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理.
11、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
12、无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
26无形资产按成本进行初始计量.
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本.
除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益.
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理.
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.
13、开发支出1.
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
2.
开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;27(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益.
研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
14、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销.
15、非流动非金融资产减值对于固定资产、使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
16、职工薪酬28职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
(1)短期薪酬短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
(2)辞退福利辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益.
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(3)离职后福利离职后福利,是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外.
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
2917、收入(1)商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
(2)提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定.
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理.
18、政府补助政府补助,是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关30的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:①企业能够满足政府补助所附条件;②企业能够收到政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
(3)取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况,分别如下会计处理:①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,可以选择下列方法之一进行会计处理:以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收31到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益.
递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用.
本公司选择上述第一种会计处理方法.
②财政将贴息资金直接拨付给企业,将对应的贴息冲减相关借款费用.
(4)已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理:①初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;②存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;③属于其他情况的,直接计入当期损益.
19、递延所得税资产/递延所得税负债(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出.
(2)递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
32与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
(4)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是33对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
20、租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移.
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁.
本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
初始直接费用计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
五、主要会计政策、会计估计的变更1、会计政策变更2017年5月10日,财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》(财会〔2017〕15号),该准则修订自2017年6月12日起施行,同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理.
本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则,其中:与资产相关的政府补助确认为递延收益;与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益.
本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法,不对比较财务报表进行调整.
2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会〔2017〕13号),该准则自2017年5月28日起施行.
本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)的规定,在利润表中新增了"资产处置收益"项目,并对净利润按经营持续性进行分类列报.
本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整,根据上述会计政策调整可比期间的比较数据.
342、会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更:否六、税项1、主要税种及税率税种具体税率情况增值税应税收入按17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税.
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴.
教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴.
地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴.
河道管理费按实际缴纳的流转税的1%计缴.
企业所得税按应纳税所得额的12.
5%计缴.
2、税收优惠及批文根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税100号)的相关规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.
公司于2016年4月25日取得编号为沪RQ-2016-0041《软件企业证书》,根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)享受软件企业所得税优惠政策,自2016年1月1日至2016年12月31日享受企业所得税免税,2017年1月1日至2019年12月31日享受所得税减半税率12.
5%.
七、财务报表重要项目的说明1、货币资金项目年末数年初数金额金额库存现金:--人民币63,251.
73164,247.
1935项目年末数年初数金额金额小计63,251.
73164,247.
19银行存款:---人民币4,646,992.
614,575,048.
60小计4,646,992.
614,575,048.
60合计4,710,244.
344,739,295.
79其中,受限制的货币资金明细如下:项目年末数年初数履约保证金1,495,530.
462、应收票据项目年末数年初数银行承兑汇票400,000.
00128,000.
00合计400,000.
00128,000.
00【注】年末本公司不存在质押、冻结应收票据;期末本公司不存在持股5%或5%以上股东应收票据.
3、应收账款(1)应收账款按种类列示种类年末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合97,473,181.
58100.
006,315,875.
57100.
00合计97,473,181.
58100.
006,315,875.
57100.
00(续)种类年初数账面余额坏账准备36金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合53,305,364.
49100.
002,831,099.
31100.
00合计53,305,364.
49100.
002,831,099.
31100.
00(2)应收账款按账龄列示项目年末数年初数金额比例(%)金额比例(%)1年以内72,145,222.
6574.
0250,105,751.
3894.
001至2年23,640,101.
8824.
253,155,209.
115.
922-3年1,617,528.
631.
6644,404.
000.
083-4年70,328.
420.
07合计97,473,181.
58100.
0053,305,364.
49100.
00(3)坏账准备的计提情况按组合中账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄年末数年初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内72,145,222.
6574.
023,607,261.
1350,105,751.
3894.
002,506,697.
601至2年23,640,101.
8824.
252,364,010.
193,155,209.
115.
92315,520.
912-3年1,617,528.
631.
66323,505.
7344,404.
000.
088,880.
803-4年70,328.
420.
0721,098.
53合计97,473,181.
58100.
006,315,875.
5753,305,364.
49100.
002,831,099.
31(4)应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况.
(5)年末应收账款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)37湖南长铁工业开发有限公司非关联方12,255,600.
001年以内12.
57广梅汕铁路有限责任公司惠州电务段非关联方7,050,000.
001年以内7.
23中国铁路通信信号股份有限公司非关联方6,930,710.
001-2年7.
11上海铁路局上海电务段非关联方6,632,226.
001年以内6.
80中国铁路通信信号上海工程局集团有限公司非关联方5,884,151.
371年以内6.
04合计38,752,687.
3739.
75年初应收账款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)中国铁路通信信号有限公司非关联方7,700,710.
001年以内14.
44中铁二局集团电务工程有限公司非关联方4,911,915.
601年以内9.
21广州铁路物资公司非关联方4,390,163.
001年以内8.
24交控科技股份有限公司非关联方4,258,380.
001年以内7.
99湖南长铁工业开发有限公司非关联方3,858,000.
001年以内7.
24合计25,119,168.
6047.
124、预付款项(1)预付款项按账龄列示账龄年末数年初数金额比例(%)金额比例(%)1年以内181,195.
50100.
00165,641.
00100.
001至2年--合计181,195.
50100.
00165,641.
00100.
0038(2)2017年12月31日预付款项金额的前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占预付账款总额的比例(%)兰州铁路局嘉峪关电务段非关联方88,000.
001年以内48.
57深圳迈安特科技有限公司非关联方69,000.
001年以内38.
08上海圆迈贸易有限公司非关联方23,795.
501年以内13.
13深圳市德盛电气有限公司非关联方400.
001年以内0.
22合计181,195.
50100.
002016年12月31日预付款项金额的前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占预付账款总额的比例(%)深圳市信为科技发展有限公司非关联方159,646.
001年以内96.
38江苏京东信息技术有限公司非关联方5,995.
001年以内3.
62合计165,641.
00100.
00(3)预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况或关联方的款项情况.
5、其他应收款(1)其他应收款按种类列示种类年末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款关联方组合押金及员工暂支款组合248,446.
6733.
58保证金491,447.
1066.
42账龄组合合计739,893.
77100.
0039(续)种类年初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款关联方组合押金及员工暂支款组合748,176.
60100.
00%账龄组合合计748,176.
60100.
00%(2)其他应收款按账龄列示项目年末数年初数金额比例(%)金额比例(%)1年以内505,256.
2768.
29541,039.
1072.
311至2年27,500.
003.
72207,137.
5027.
692至3年207,137.
5028.
00--合计739,893.
77100.
00748,176.
60100.
00(3)其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况.
(4)2017年12月31日其他应收款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)上海灯塔工贸有限公司非关联方220,946.
672-3年29.
86南宁市铁路局财务集中核算管理所非关联方192,900.
001年以内26.
07中铁二十一局集团电务电化工程有限公司非关联方142,000.
001年以内19.
19成都地铁运营有限公司非关联方81,308.
001年以内10.
99沈阳铁路局沈阳物资供应段非关联方36,000.
001年以内4.
87合计673,154.
6790.
982016年12月31日其他应收款金额前五名单位情况40单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)上海灯塔工贸有限公司非关联方207,137.
501-2年27.
69中铁电气化局集团物资贸易有限公司非关联方122,000.
001年以内16.
31广州铁路(集团)公司工程管理所非关联方150,000.
001年以内20.
05上海同普科技创业有限公司非关联方60,000.
001年以内8.
02中铁建电气化局集团科技有限公司非关联方60,000.
001年以内8.
02合计599,137.
5080.
096、存货(1)存货分类项目年末数账面余额跌价准备账面价值原材料2,576,412.
39-2,576,412.
39在产品254,923.
91-254,923.
91产成品1,166,584.
32-1,166,584.
32合计3,997,920.
62-3,997,920.
62(续)项目年初数账面余额跌价准备账面价值原材料2,511,910.
64-2,511,910.
64在产品2,978,163.
96-1,724,942.
14产成品1,724,942.
14-2,978,163.
96合计7,215,016.
74-7,215,016.
747、固定资产(1)固定资产情况项目运输工具电子设备办公设备合计一、账面原值:1.
年初余额726,572.
91694,680.
76363,361.
201,784,614.
872.
本年增加金额756,722.
221,108,268.
3933,418.
821,898,409.
43(1)外购756,722.
221,108,268.
3933,418.
821,898,409.
4341(2)融资租赁租入3.
本年减少金额460,500.
00460,500.
00(1)处置或报废460,500.
00460,500.
00(2)售后融资租赁4.
年末余额1,022,795.
131,802,949.
15396,780.
023,222,524.
30二、累计折旧:1.
年初余额430,909.
77246,434.
0796,007.
82773,351.
662.
本年增加金额124,543.
90177,887.
9770,389.
32372,821.
19(1)计提124,543.
90177,887.
9770,389.
32372,821.
193.
本年减少金额415,601.
25415,601.
25(1)处置或报废415,601.
25415,601.
25(2)售后融资租赁4.
年末余额139,852.
42424,322.
04166,397.
14730,571.
60三、减值准备:四、账面价值:1.
年初账面价值295,663.
14448,246.
69267,353.
381,011,263.
212.
年末账面价值882,942.
711,378,627.
11230,382.
882,491,952.
70(2)运输工具中账面价值555,562.
08元用于长期借款贷款抵押.
8、无形资产无形资产情况项目2017年1月1日本期增加本期减少2017年12月31日一、账面价值合计54,529.
92993,498.
85-1,048,028.
77应用软件54,529.
92-54,529.
92应用系统软件993,498.
85993,498.
85二、累计摊销合计10,905.
9627,464.
30-38,370.
23应用软件10,905.
9610,905.
96-21,811.
92应用系统软件16,558.
3116,558.
31三、减值准备合计--应用软件--应用系统软件---四、账面净值合计43,623.
96976,940.
54-1,009,658.
54应用软件43,623.
96-32,718.
0042项目2017年1月1日本期增加本期减少2017年12月31日应用系统软件976,940.
54976,940.
54(续)项目2016年1月1日本期增加本期减少2016年12月31日一、账面价值合计-54,529.
92-54,529.
92应用软件-54,529.
92-54,529.
92二、累计摊销合计-10,905.
96-10,905.
96应用软件-10,905.
96-10,905.
96三、减值准备合计----应用软件----四、账面净值合计-43,623.
96-43,623.
96应用软件-43,623.
96-43,623.
969、开发支出项目年初本年增加金额本年减少金额年末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益余额铁路及轨道交通轨旁设备健康检测管理系统2,849,516.
32993,498.
851,856,017.
47-铁路和轨道交通标准化作业系统3,963,373.
683,963,373.
68-合计6,812,890.
00993,498.
855,819,391.
15-说明:铁路及轨道交通轨旁设备健康检测管理系统,铁路和轨道交通标准化作业系统为公司内部开发的系统,开发支出系外部开发的加工费、材料费、检测费、水电费等.
自2016年12月通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
自2017年10月开始,通过内部试运行测评和外部专业人员评估,符合资本化条件.
铁路及轨道交通轨旁设备健康检测管理系统于2017年12月达到可使用状态,并开始投入到项目使用,同时公司预期该系统未来可为公司带来经济效益,故转入无形资产.
10、长期待摊费用长期待摊费用情况项目2017年1月1日本期增加本期摊销2017年12月31日43装修费1,073,358.
941,073,358.
94新场地中继现状费用5,520.
005,520.
00合计1,078,878.
941,078,878.
94(续)项目2016年1月1日本期增加本期摊销2016年12月31日装修费660,077.
00681,621.
62268,339.
681,073,358.
94新场地中继现状费用6,900.
00-1,380.
005,520.
00合计666,977.
00681,621.
62269,719.
681,078,878.
9411、递延所得税资产已确认的递延所得税资产项目年末数年初数递延所得税资产可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损递延所得税资产可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损坏账准备789,484.
456,315,875.
572,831,099.
31递延收益198,000.
001,584,000.
00合计987,484.
457,899,875.
572,831,099.
3112、资产减值准备明细项目2017年1月1日本期计提本期减少2017年12月31日转回数转销数坏账准备2,831,099.
313,484,776.
266,315,875.
57(续)项目2016年1月1日本期计提本期减少2016年12月31日转回数转销数坏账准备1,461,165.
411,369,933.
90--2,831,099.
3113、短期借款(1)短期借款分类贷款方借款条件年末数年初数南京银行股份有限公司上海分行保证借款19,000,000.
005,000,000.
0044上海银行长宁支行保证借款4,500,000.
00上海农商银行普陀支行保证借款3,000,000.
00合计23,500,000.
008,000,000.
00注:(1)保证借款具体内容,参见附注八2(2).
(2)公司于2017年01月13日向南京银行股份有限公司上海分行借入为期9个月的流动资金贷款人民币10,000,000.
00元,利率为6.
0900%.
该项借款由陆骁、刘一春、SHIJUNDAI提供担保;公司于2017年07月17日向上海银行长宁支行借入为期一年的流动资金贷款人民币4,500,000.
00元,利率为5.
6550%.
该项借款由SHIJUNDAI、刘一春、邓祥英、上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供担保;公司于2017年08月28日向南京银行股份有限公司上海分行借入为期一年的流动资金贷款人民币5,000,000.
00元,利率为6.
0900%.
该项借款由SHIJUNDAI、刘一春、贾世庆、邓祥英提供担保;公司于2017年09月25向南京银行股份有限公司上海分行借入为期一年的流动资金贷款人民币4,000,000.
00元,利率为5.
6550%;该项借款由SHIJUNDAI、刘一春、贾世庆、邓祥英提供担保;公司于2017年10月26日向南京银行股份有限公司上海分行借入为期一年的流动资金贷款10,000,000.
00元,利率6.
0900%.
该项借款由SHIJUNDAI、刘一春、贾世庆、邓祥英提供担保.
(3)截至2017年12月31日止,本公司无已到期未偿还的借款.
4514、应付账款(1)应付账款明细情况项目年末数年初数1年以内13,409,007.
4510,484,453.
57合计13,409,007.
4510,484,453.
57(2)应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况详见附注八、2.
(3)2017年12月31日应付账款前五名单位情况单位名称性质与本公司关系金额账龄北京力拓致远技术有限公司采购款非关联方8,006,142.
731年以内上海天佑铁道新技术研究所股份有限公司采购款非关联方2,221,571.
181年以内天津市北海通信技术有限公司采购款非关联方1,361,683.
861年以内云汉芯城(上海)互联网科技股份有限公司采购款非关联方227,438.
171年以内上海汇勤电子科技有限公司采购款非关联方184,642.
401年以内合计12,001,478.
342016年12月31日应付账款前五名单位情况单位名称性质与本公司关系金额账龄北京力拓致远技术有限公司采购款非关联方7,539,039.
421年以内无锡威森光电科技有限公司采购款非关联方692,112.
501年以内上海琪腾计算机科技发展有限公司采购款非关联方252,329.
301年以内云汉芯城(上海)互联网科技股份有限公司采购款非关联方239,817.
001年以内上海饮源模具技术有限公司采购款非关联方185,947.
501年以内合计8,909,245.
7215、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬分类项目2017年1月1日本期增加本期减少2017年12月31日短期薪酬66,310.
0010,422,748.
6010,188,450.
20300,608.
40离职后福利-设定提存计划77,673.
601,186,203.
721,141,946.
40121,930.
92短期辞退福利一年内到期的其他福利46项目2017年1月1日本期增加本期减少2017年12月31日合计143,983.
6011,608,952.
3211,330,396.
60422,539.
32(续)项目2016年1月1日本期增加本期减少2016年12月31日短期薪酬-5,490,647.
955,424,337.
9566,310.
00离职后福利-设定提存计划-895,482.
60817,809.
0077,673.
60短期辞退福利--一年内到期的其他福利--合计-6,386,130.
556,242,146.
95143,983.
60(2)短期薪酬项目2017年1月1日本期增加本期减少2017年12月31日(1)工资、奖金、津贴和补贴-8,396,388.
438,186,388.
43210,000.
00(2)职工福利费-641,212.
60641,212.
60-(3)社会保险费41,426.
00620,274.
97606,114.
5755,586.
40其中:①医疗保险费36,987.
40547,297.
18534,932.
1849,352.
40②生育保险费3,698.
8056,686.
1654,986.
482,597.
50③工伤保险费739.
8016,291.
6316,195.
915,398.
48(4)住房公积金24,884.
00391,100.
00380,962.
0035,022.
00(5)工会经费和职工教育经费-373,772.
60373,772.
60-(6)短期带薪缺勤--(7)短期利润分享计划--(8)其他短期薪酬--合计66,310.
0010,422,748.
6010,188,450.
20300,608.
40(续)项目2016年1月1日本期增加本期减少2016年12月31日(1)工资、奖金、津贴和补贴-4,732,710.
144,732,710.
14-(2)职工福利费----(3)社会保险费-467,230.
81425,804.
8141,426.
00其中:①医疗保险费-416,532.
28379,544.
8836,987.
40②生育保险费-39,002.
3335,303.
533,698.
8047③工伤保险费-11,696.
2010,956.
40739.
80(4)住房公积金-290,707.
00265,823.
0024,884.
00(5)工会经费和职工教育经费----(6)短期带薪缺勤----(7)短期利润分享计划----(8)其他短期薪酬----合计-5,490,647.
955,424,337.
9566,310.
00(3)离职后福利-设定提存计划项目2017年1月1日本期增加本期减少2017年12月31日基本养老保险费73,974.
801,149,009.
521,103,650.
90119,333.
42失业保险费3,698.
8037,194.
2038,295.
502,597.
50合计77,673.
601,186,203.
721,141,946.
40121,930.
92(续)项目2016年1月1日本期增加本期减少2016年12月31日基本养老保险费-854,332.
20780,357.
4073,974.
80失业保险费-41,150.
4037,451.
603,698.
80合计-895,482.
60817,809.
0077,673.
6016、应交税费项目年末数年初数增值税1,403,838.
921,115,425.
40企业所得税2,002,824.
8348,818.
80个人所得税107,696.
8820,260.
95城市维护建设税120,968.
7978,079.
78教育附加税51,843.
7733,462.
76地方教育附加税34,562.
5122,308.
51河道维护税11,154.
25印花税29,395.
20合计3,751,130.
901,329,510.
454817、其他应付款(1)其他应付款账龄明细情况项目年末数年初数1年以内970,187.
431,701,909.
401-2年120,077.
00合计1,090,264.
431,701,909.
40(2)其他应付款中有应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况详见附注八、4.
(3)2017年12月31日其他应付款前五名单位情况单位名称性质与本公司关系金额账龄李开强员工报销款非关联方136,034.
001年以内上海惠怡装潢设计有限公司设计款非关联方120,077.
001-2年何鹏飞员工报销款非关联方104,340.
801年以内兰帅员工报销款非关联方97,827.
881年以内兰州铁路局嘉峪关电务段非关联方88,000.
001年以内合计546,279.
682016年12月31日其他应付款前五名单位情况单位名称性质与本公司关系金额账龄上海恒想建设工程有限公司装修款非关联方690,000.
001年以内洛阳乐宇电气技术有限公司装修款非关联方542,400.
001年以内北京力拓致远技术有限公司装修款非关联方150,000.
001年以内上海携手建筑工程有限公司装修款非关联方130,000.
001年以内上海惠怡装潢设计有限公司设计款非关联方120,077.
001年以内合计1,632,477.
0018、一年内到期的非流动负债项目金额年初余额一年内到期的长期借款238,680.
0049项目金额年初余额合计238,680.
0019、长期借款项目金额年初余额抵押借款218,790.
00合计218,790.
00注:公司于2017年12月向奔驰汽车金融有限公司借入为期两年的贷款,每月偿还19,890元.
该项借款由车辆抵押.
20、递延收益项目期初数本年增加本年减少期末数形成原因政府补助1,584,000.
001,584,000.
00项目未经政府验收合计1,584,000.
001,584,000.
00涉及政府补助的项目:负债项目期初余额本期新增补助金额计入损益或冲减成本的列报项目期末余额与资产相关/与收益相关专项发展资金1,584,000.
001,584,000.
00与收益相关合计1,584,000.
001,584,000.
0021、股本投资者名称年初数本年增加本年减少年末数持股比例陆骁12,442,000.
0012,442,000.
00邓祥英3,131,000.
003,764,000.
002,080,000.
004,815,000.
0021.
89刘一春2,087,000.
001,420,000.
00520,0002,987,000.
0013.
58贾世庆7,610,500.
007,610,500.
0034.
59游嘉年4,147,500.
004,147,500.
0018.
85刘迈维500,000.
00500,000.
002.
27徐佩芬1,080,000.
001,080,000.
004.
9150袁利军1,000,000.
001,000,000.
00李定国900,000.
00900,000.
00左俊500,000.
00500,000.
002.
27徐元亨360,000.
00360,000.
001.
64合计22,000,000.
0016,942,000.
0016,942,000.
0022,000,000.
00100.
00注:本年股本变动情况说明,见财务报表附注一、公司基本情况.
22、资本公积项目年初数本期增加本期减少年末数资本溢价(注)1,723,058.
18--1,723,058.
18合计1,723,058.
18--1,723,058.
18注:该项目系公司变更为股份有限公司时净资产超过股本的部分作为资本溢价计入.
23、盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积2,022,124.
621,751,693.
94-3,773,818.
56合计2,022,124.
621,751,693.
94-3,773,818.
56本年盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本年净利润10%提取法定盈余公积金.
24、未分配利润未分配利润变动情况项目本年数上年数期初未分配利润18,199,121.
606,314,657.
29加:本期净利润/亏损17,516,939.
4313,204,960.
34减:转入资本公积-减:计提盈余公积1,751,693.
941,320,496.
03期末未分配利润33,964,367.
0918,199,121.
6025、营业收入和营业成本(1)营业收入及营业成本51项目本年发生额上年发生额主营业务收入70,291,307.
6753,523,322.
36其他业务收入--营业收入合计70,291,307.
6753,523,322.
36主营业务成本30,061,381.
4630,482,814.
86其他业务成本--营业成本合计30,061,381.
4630,482,814.
86(2)主营业务(分产品)产品名称本年发生额上年发生额营业收入营业成本营业收入营业成本铁路转辙机智能综合检测系统59,247,403.
9723,392,151.
6932,297,588.
0211,979,857.
69非嵌入式软件系统6,303,822.
235,378,701.
0721,169,130.
5718,502,957.
17站场视频监控1,068,289.
02315,088.
71技术服务3,671,792.
45975,439.
9956,603.
77合计70,291,307.
6730,061,381.
4653,523,322.
3630,482,814.
86注:2017年新增站场视频监控业务.
(3)报告期内各年度/期间前五名客户的营业收入情况单位名称本年发生额占同期营业收入的比例(%)湖南长铁工业开发有限公司10,015,042.
7414.
25广梅汕铁路有限责任公司惠州电务段6,025,641.
038.
57上海铁路局上海电务段5,668,569.
238.
06中铁二局集团电务工程有限公司5,535,613.
107.
88中国铁路通信信号上海工程局集团有限公司5,357,692.
317.
62合计32,602,558.
4146.
38(续)单位名称上年发生额占同期营业收入的比例(%)中铁二局集团电务工程有限公司11,264,596.
1821.
04中国铁路通信信号有限公司6,581,803.
4212.
3052广州铁路物资公司3,591,965.
816.
71广深铁路股份有限公司2,579,269.
234.
82中国铁路通信信号上海工程局集团有限公司2,205,178.
634.
12合计26,222,813.
2748.
9926、税金及附加项目本年发生额上年发生额城市维护建设税558,805.
78301,050.
52教育费附加239,488.
18129,021.
65地方教育费附加159,658.
7986,014.
43河道管理费4,453.
8843,007.
21印花税33,461.
90合计995,868.
53559,093.
8127、销售费用项目本年发生额上年发生额职工薪酬1,030,955.
42432,569.
51社会保险费203,442.
53105,070.
57住房公积金52,933.
0027,588.
00劳务费3,613.
797,821.
00福利费37,819.
55127,589.
84差旅费761,100.
91332,003.
70业务招待费999,419.
21628,068.
77运输费14,288.
0411,319.
25办公费79,780.
5574,932.
01通讯费41,400.
0028,856.
00会议费18,260.
007,600.
00业务宣传费511,013.
1953,325.
00投标费475,145.
48261,419.
61服务费3,942.
96198,970.
84包装物755.
99-维修费5,960.
09-职工教育经费60.
00-制作费-30,919.
34施工维护费2,652,673.
22882,682.
10其他4,245.
284,523.
0053项目本年发生额上年发生额合计6,896,809.
213,215,258.
5428、管理费用项目本年发生额上年发生额职工薪酬1,824,552.
93948,511.
89社会保险费346,188.
95250,926.
60公积金77,430.
0051,136.
00福利费538,966.
67436,055.
23折旧费305,963.
52324,455.
57差旅费312,016.
34202,224.
61业务招待费111,495.
64122,752.
90水电费28,125.
6529,670.
61房租物业费419,746.
14448,550.
91办公费354,681.
56277,406.
12通讯网络费76,371.
3060,121.
12会议费872,654.
45-车辆使用费170,383.
5792,576.
99中介机构服务费427,924.
53342,933.
96无形资产摊销27,464.
2710,905.
96装修费1,092,591.
56308,855.
07快递费6,443.
9911,164.
95服务费194,761.
12423,621.
95知识产权费用13,553.
22-职工教育经费373,712.
60169,890.
43修理费295.
007,172.
01研发费用6,668,447.
763,501,426.
04其他-7,360.
7049,150.
29印花税-26,541.
00宣传费-3,700.
00劳务费-8,000.
00制作费-105,159.
01合计14,236,410.
078,212,909.
2229、财务费用项目本年发生额上年发生额54项目本年发生额上年发生额利息支出947,542.
74382,826.
12减:利息收入20,720.
268,702.
08银行手续费94,666.
4733,468.
83合计1,021,488.
95407,592.
87注:2017年本公司收到财政贴息资金141,462.
00元,已冲减借款费用.
30、资产减值损失项目本年发生额上年发生额坏账损失3,484,776.
261,369,933.
90合计3,484,776.
261,369,933.
9031、资产处置收益项目本年发生额上年发生额固定资产处置收益6,383.
30合计6,383.
3032、其他收益项目本年发生额上年发生额增值税即征即退5,746,000.
90合计5,746,000.
90注:本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则《企业会计准则第16号——政府补助》(财会〔2017〕15号),与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益.
本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法,不对比较财务报表进行调整.
33、营业外收入项目本年发生额上年发生额发生额计入当期非经常性损益的金额发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助390,775.
00390,775.
004,144,508.
274,144,508.
2755项目本年发生额上年发生额发生额计入当期非经常性损益的金额发生额计入当期非经常性损益的金额其他1,238.
731,238.
733,907.
723,907.
72合计392,013.
73392,013.
734,148,415.
994,148,415.
99注:2017年的政府补助为创新基金补贴款、软件著作权资助.
34、所得税费用项目本年发生额上年发生额按税法及相关规定计算的当期所得税3,209,516.
14-递延所得税-987,484.
45219,174.
81合计2,222,031.
69219,174.
8135、现金流量表项目注释(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本年度上年度收到其他与经营活动有关的现金:收到往来款22,092.
001,151,282.
90利息收入20,720.
268,702.
08收到其他2,117,475.
733,907.
72合计2,160,287.
991,163,892.
70(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本年度上年度支付其他与经营活动有关的现金:支付往来款2,120,984.
60155,313.
50银行手续费94,666.
4733,468.
83支付其他费用8,048,682.
999,162,814.
22合计10,264,334.
069,351,596.
5536、现金流量表补充资料(1)将净利润(亏损)调节为经营活动现金流量的信息56项目本年数上年数1、将净利润(亏损)调节为经营活动现金流量:净利润(亏损)17,516,939.
4313,204,960.
34加:资产减值准备(减:转回)3,484,776.
261,369,933.
90固定资产折旧372,821.
19352,719.
90无形资产摊销27,464.
2710,905.
96长期待摊费用1,078,878.
94269,719.
68处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-6,383.
30财务费用1,089,004.
74382,826.
12投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(减:增加)-987,484.
45219,174.
81存货的减少(减:增加)3,217,096.
12-4,452,367.
90经营性应收项目的减少(减:增加)-45,942,619.
22-24,207,233.
66经营性应付项目的增加(减:减少)6,588,367.
139,010,528.
51经营活动产生的现金流量净额-13,561,138.
89-3,838,832.
342、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额3,214,713.
884,739,295.
79减:现金的期初余额4,739,295.
796,939,861.
29现金及现金等价物净增加(减少)额-1,524,581.
91-2,200,565.
50(2)现金及现金等价物的构成项目年末数年初数一、现金3,214,713.
884,739,295.
79其中:库存现金63,251.
73164,247.
19可随时用于支付的银行存款3,151,462.
154,575,048.
60二、期末现金及现金等价物余额3,214,713.
884,739,295.
7937、所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金1,495,530.
46履约保证金固定资产555,562.
08长期借款抵押合计2,051,092.
545738、非经常性损益明细表项目本期发生额说明非流动性资产处置损益6,383.
30越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)390,775.
00对非金融企业收取的资金占用费取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目1,238.
73非经常性损益总额398,397.
03减:非经常性损益的所得税影响数49,799.
63非经常性损益净额348,597.
40减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后)-合计348,597.
40八、关联方及关联交易1、本公司的主要股东情况股东名称对本公司投资额对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)邓祥英4,815,000.
0021.
89%21.
89%刘一春2,987,000.
0013.
58%13.
58%贾世庆7,610,500.
0034.
59%34.
59%游嘉年4,147,500.
0018.
85%18.
85%刘迈维500,000.
002.
27%2.
27%徐佩芬1,080,000.
004.
91%4.
91%左俊500,000.
002.
27%2.
27%58徐元亨360,000.
001.
64%1.
64%2、关联方交易情况(1)采购商品的关联交易关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则及决策程序本年度发生额金额占同类交易金额的比例(%)刘一春偶发性关联交易别克商务车市场价60,000.
00100.
00合计60,000.
00100.
0059(2)关联方担保情况2017年12月31日担保方被担保方担保权人担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕陆骁、SHIJUNDAI、刘一春本公司南京银行股份有限公司上海分行10,000,000.
002017.
1.
132017.
10.
12是SHIJUNDAI、刘一春、邓祥英本公司上海银行长宁支行4,500,000.
002017.
7.
172018.
7.
16否SHIJUNDAI、刘一春、贾世庆、邓祥英本公司南京银行股份有限公司上海分行5,000,000.
002017.
8.
282018.
8.
27否SHIJUNDAI、刘一春、贾世庆、邓祥英本公司南京银行股份有限公司上海分行4,000,000.
002017.
9.
252018.
9.
24否SHIJUNDAI、刘一春、贾世庆、邓祥英本公司南京银行股份有限公司上海分行10,000,000.
002017.
10.
262018.
10.
25否2016年12月31日担保方被担保方担保权人担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕陆骁、戴世畯、刘一春本公司南京银行股份有限公司上海分行5,000,000.
002016.
8.
152017.
8.
14否3、关联方应收应付款项(1)关联方应收、预付款项项目名称年末数年初数账面余额账面余额其他应收款:无--合计--60(2)关联方应付、预收款项项目名称年末数年初数账面余额账面余额应付账款:无--合计:--其他应付款:无合计-九、或有事项截至2017年12月31日止,公司无需要披露的重大或有事项.
十、重大承诺事项截至2017年12月31日止,公司无需要披露的其他重大承诺事项.
十一、重大资产负债表日后事项为进一步扩大公司业务板块,提升公司的综合实力和市场竞争力,公司于2018年1月15日,投资新设立全资子公司上海铁承轨道技术有限公司,注册资本为人民币800.
00万元,注册地:上海市普陀区真南路500号147幢451室.
十二、其他重要事项说明截至2017年12月31日止,公司无需要披露的其他重要事项说明.
十三、补充资料项目序号2017年度归属于本公司普通股股东的净利润117,516,939.
43扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益2348,597.
40扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润3=1-217,168,342.
03年初股份总数422,000,000.
00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数5-报告期因发行新股或债转股等增加的股份数6-61项目序号2017年度发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期期末的月份数7-报告期因回购等减少的股份数8-减少股份下一月份起至报告期期末的月份数9-报告期缩股数10-报告期月份数11-发行在外的普通股加权平均数(Ⅱ)12=4+5+6*7÷11-8*9÷11-1022,000,000.
00因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数13-基本每股收益(Ⅰ)14=1÷120.
80基本每股收益(Ⅱ)15=3÷120.
78已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素16-所得税率17-转换费用18-可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数19-稀释每股收益(Ⅰ)20=[1+(16-18)*(100%-17)]÷(13+19)0.
80稀释每股收益(Ⅱ)21=[3+(16-18)*(100%-17)]÷(12+19)0.
78净资产收益率及每股收益2017年度报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润33.
240.
800.
80扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润32.
580.
780.
7862附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会办公室