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12019年度报告万联网络NEEQ:835111常州万联网络数据信息安全股份有限公司2公司年度大事记(或)致投资者的信注:本页内容原则上应当在一页之内完成.
2019年2月,万联网络凭借多年来在工业互联网领域的技术创新,其成熟的边缘异构协议Smartware技术和云网融合路由Macnets技术,以可靠的产品品质和客户中的优良口碑,物云融合工业连接平台以及DCIM信息化可视化解决方案,经边缘计算产业联盟理事会审议正式成为联盟理事成员!
2019年3月,万联网络工业互联网"物云融合工业连接服务平台Macnets"通过中国信息安全认证中心的评审认证,并获得了风险评估与安全运维资质认可证书,证明了物云Macnet符合ISCCC-ISV-C01:2017《信息安全服务规范》三级的服务要求,具备了向客户提供物联网可信工业连接服务的平台级能力.
2019年5月,万联网络研发的网络型固态监控机MACROX再次获得了中国信息安全认证中心颁发的IT产品信息安全(ISCCC)认证的殊荣,并成功换证.
使得万联网络继续保持国内DCIM动环监控市场的技术领先地位.
2019年5月,万联网络顺利通过质量管理体系GB/T19001-2016/ISO9001:2015标准认证复审现场年度认证审核.
2019年9月,万联网络获得工信部审核颁发的电信增值业务许可证,证号:B1-20192595,"国内互联网虚拟专用网业务"(中国境内全域).
该许可证的获得保证了公司"5G边缘云网虚拟专网平台建设和运营"的产业化将实质性步入市场化推广使用阶段.
从产品应用角度,目前已经可以提供的业务包括:构建物联网虚拟专用网络、云联网、局域网远程可信接入、边缘连接云存储、设备上云管理、云网虚拟防火墙、工业可信私有云、设备联网私有云、边缘控制器等.
2019年11月,在北京举办的第二届SD-WAN产业峰会上.
公司凭借独特的基于区块链技术(P2P对等网协议、哈希加密算法、私钥加密可信认证等)打造的SD-WAN控制平台MACnets物云和全面的uCPE,vCPE和POP服务器产品获得专家组评委们的一致好评,一举斩获"SD-WAN年度新锐企业奖"和"SD-WAN年度创新应用奖"两项大奖.
2019年12月,万联网络的工控信息安全产品:物云平台及SD-WAN专网接入设备被评审收录入《工控系统信息安全产品指南(2019)》,上述两项产品和平台所组成的"5G边缘云网虚拟专网平台"的建设和运营,不论是在5G物联网领域或是在智慧城市综合管理等方面,结合目前工业互联网政策推动下的发展趋势,将满足万物互联新时代下对云网数据采集、云网融合技术产业升级、数据私有化、工控安全、5G物联网宽带连接等核心需求.
2019年12月,万联网络以"网络建设服务商"和"数据采集服务商"两项类别,通过常州市工业和信息化局组织的专家组审评答辩,成功入围《2019常州市工业互联网产业生态服务资源池》.
其中"网络建设服务商"主要以提供企业内外网升级改造等服务;"数据采集服务商"主要以提供工业现场多源异构数据采集、集成和预处理产品与支撑平台实现海量底层工业数据的获取等服务.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项22第六节股本变动及股东情况25第七节融资及利润分配情况27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况28第九节行业信息30第十节公司治理及内部控制30第十一节财务报告.
354释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、万联网络指常州万联网络数据信息安全股份有限公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书关联关系指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系主办券商、申万宏源指申万宏源证券有限公司天衡、会计师指天衡会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司《业务规则》指2013年2月8日起施行的《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》元、万元指人民币元、人民币万元《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程三会指股东大会、董事会、监事会"三会"议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》总线(Bus)指计算机各种功能部件之间传送信息的公共通信干线,它是由导线组成的传输线束SD-WAN指即软件定义广域网,是将SDN技术应用到广域网场景中所形成的一种服务SDN指软件定义网络(SoftwareDefinedNetwork),是由美国斯坦福大学CLeanstate课题研究组提出的一种新型网络创新架构,是网络虚拟化的一种实现方式.
CMS指ContentManagementSystem的缩写,意为"内容管理系统".
是一种位于WEB前端(Web服务器)和后端办公系统或流程(内容创作、编辑)之间的软件系统.
DCIM指"DataCenterInfrastructuremanagement"的缩写,意为数据中心基础设施管理,是指是将信息技术和设备管理结合起来对数据中心关键设备进行集中监控、容量规划等集中管理.
CDMA指"CodeDivisionMultipleAccess"的缩写,意为码分多址,是在扩频通信技术上发展起来的一种崭新而成熟的无线通信技术CPS指"CyberPhysicalSystems"信息物理系统的缩写,意为通过人机交互接口实现和物理进程的交互,使用网络化空间以远程的、可靠的、实时的、安全的、协作的方式操控一个物理实体.
中间件指中间件是一种独立的系统软件或服务程序,分布式应用软件借助这种软件在不同的技术之间共享资源.
中间件位于客户机或服务器的操作系统之上,管理计算机资源和网络通讯以太网指一种基于总线的、广播式的局域网络,广泛应用于计算机局域网中IDC指"InternetDataCenter"的缩写,意为互联网数据中心5第一节声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人陈珂、主管会计工作负责人张媛媛及会计机构负责人(会计主管人员)张媛媛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项√是否1、豁免披露事项及理由因涉及商业机密、签订保密协议,豁免披露前五大客户及供应商名称.
【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述控股股东及实际控制人不当控制的风险公司控股股东陈珂直接持有公司51.
00%的股权,担任公司董事长兼总经理,可对公司施加重大影响.
若陈珂利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险.
增值税退税收入风险公司于2019年持续获得江苏省经济和信息化委员会颁发的编号为苏RQ-2016-D0088的《软件企业认定证书》,根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)第一条第一款"增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策".
若软件企业证书期满复审不合格又或者国家调整相关科技税收优惠政策,公司将可能无法继续获得退税收入则可能对公司的利润造成较大的影响.
市场竞争风险目前我国软件和信息技术服务业正处于高速发展期,市场规模增长较快.
随着物联网相关技术在各行业的深入应用,越来越多的企业正进入这一领域抢占市场份额.
因此,本公司在未来将会面6临较大的市场竞争压力,存在一定的市场竞争风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称常州万联网络数据信息安全股份有限公司英文名称及缩写MacrounionNetworkITSecurityCo.
,LTD.
证券简称万联网络证券代码835111法定代表人陈珂办公地址江苏省常州市怀德中路48号申龙商务广场东座9楼二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人许执文职务董事会秘书电话0519-89960227传真0519-89960227电子邮箱tinaxu@macrounion.
com公司网址http://www.
macrounion.
com联系地址及邮政编码江苏省常州市怀德中路48号申龙商务广场东座9楼公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2003年1月13日挂牌时间2015年12月25日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)I6510软件开发主要产品与服务项目基于万联Smartwear协议多样性边缘计算智件中间件技术、SD-WAN虚拟网络与控制器技术、P2P对等网络与5G切片技术、区块链非对等加密技术、数字化智慧运维管理技术、DCIM管控技术等核心技术集群,为用户提供SD-WAN互联网虚拟专网,服务应用于工业现场、应急网络、云网边界安全、远程运维和办公;衍生系列实践解决方案:数据场云平台、报警云平台、云管家系列5G智能控制平台、分布式数据可视化平台多媒体数据看板、快客美美移动运维敏捷服务管理平台、数据中心资产巡检及项目管控、电力巡检移动运维等实践解决方案.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)15,280,000优先股总股本(股)0做市商数量08控股股东陈珂实际控制人及其一致行动人陈珂四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91320400744806306Q否注册地址江苏省常州市新北区太湖东路9号1001室否注册资本15,280,000否五、中介机构主办券商申万宏源主办券商办公地址上海市徐汇区常熟路239号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所天衡会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名赵宇、吴琴芳会计师事务所办公地址南京市建邺区江东中路106号万达广场商务楼B座19-20楼六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入6,239,001.
018,613,090.
19-27.
56%毛利率%58.
40%61.
65%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,049,074.
06-1,487,844.
2429.
49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,240,131.
74-1,897,596.
7234.
65%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-7.
07%-9.
09%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-8.
35%-11.
59%-基本每股收益-0.
07-0.
130.
00%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计20,641,053.
4623,935,213.
25-13.
76%负债总计6,322,126.
538,567,212.
26-26.
21%归属于挂牌公司股东的净资产14,318,926.
9315,368,000.
99-6.
83%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.
941.
01-6.
93%资产负债率%(母公司)29.
83%35.
05%-资产负债率%(合并)30.
63%35.
79%-流动比率0.
971.
36-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,397,747.
35120,294.
63-3,755.
81%应收账款周转率4.
824.
43-存货周转率2.
713.
90-10四、成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%-13.
76%0.
97%-营业收入增长率%-27.
56%-28.
09%-净利润增长率%29.
49%-184.
34%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例%普通股总股本15,280,00015,280,0000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助195,000.
04处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出59,740.
45非经常性损益合计254,740.
49所得税影响数63,682.
81少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额191,057.
68七、补充财务指标适用√不适用八、会计数据追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正其他原因不适用财会〔2019〕6号《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和财会[2019]16号《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》,对企业财务报表格式进行了修订,本公司根据通知要求进行了调整.
11单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账款1,462,723.
32应收票据-应收账款1,462,723.
32应付票据及应付账款1,375,669.
41应付票据应付账款1,375,669.
41根据财会〔2019〕8号《关于印发修订《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的通知》和财会〔2019〕9号《关于印发修订《企业会计准则第12号——债务重组》的通知》,财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求,相关修订适用于2019年1月1日之后的交易,本公司对公司管理层认为,前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响.
12第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式万联网络做为国内较早面向工业互联网核心系统软件、可信云平台架构、中间件技术的创新型科技公司,前瞻性地利用自主研发的独特SD-WAN虚拟网络与控制器技术、5G物联专网连接管理技术,以基于万联Smartwear协议多样性边缘计算智件中间件技术、P2P对等网络与5G切片技术、区块链非对等加密传输技术、数字化智慧运维管理技术、DCIM管控技术等核心技术集群不断延伸、组合、凝聚形成以SD-WAN互联网虚拟专网和5G边缘工业互联网虚拟专网的Nass服务网络服务平台为用户提供5G边缘工业互联网专网能力全覆盖,服务应用于工业现场、应急网络、云网边界安全、工业企业远程运维和办公.
衍生系列实践解决方案:数据场云平台、报警云平台、云管家系列5G智能控制平台、分布式数据可视化平台多媒体数据看板、快客美美移动运维敏捷服务管理平台、数据中心资产巡检及项目管控、电力巡检移动运维等实践解决方案;特别在工业互联网智慧应用方面的系列解决方案:工业互联网混合云解决方案、企业上云应用交付解决方案、一揽子移动运维管理工具和关键基础设备设施管控的全域运营平台解决方案以及网络化集中监控设备及系统等.
上述平台及解决方案全方位地满足客户对工业互联网和工业信息化的不同阶段融合要求,以及敏捷实现工业4.
0转型升级和数字化云管控平台建设方面的迫切需求,为将来5G应用的快速对接打造了基础设施部署基础.
公司把多年积累和实践成果转化深入应用到广泛的行业中,进一步拓展业务范围和强化技术实力,加强在垂直行业领域数据的深度应用发展,包括:预见性维护、自主优化生产、自动库存管理、远程病情诊断、智能仪表跟踪与追踪、分布式生成和存储、车联网、需求响应等高效地服务于本地侧和混合云在智能建筑、智能电网/微网、智能家居、IDC数据中心智能运维管理、工业控制、分布式新能源、冷机群控、医联体、公共设施管理、军用设备自动化、智慧电力、智慧交通、智慧金融、智慧公安等领域的应用.
公司在本报告期内获得了获得工信部审核颁发的电信增值业务许可证,证号:B1-20192595,"国内互联网虚拟专用网业务"(中国境内全域).
该许可证的获得保证了公司"5G边缘云网虚拟专网平台建设和运营"的产业化将实质性步入市场化推广使用阶段.
从产品应用角度,目前已经可以提供的业务包括:构建物联网虚拟专用网络、云联网、局域网远程可信接入、边缘连接云存储、设备上云管理、云网虚拟防火墙、工业可信私有云、设备联网私有云、边缘控制器等.
上述产品已经入围中国电信天翼物联泛智能产品目录,可以通过全国各地电信运营商和经销商实现对最终用户的销售,通过本地自营技术团队提供相应的售后服务支持.
根据市场特点,公司实行经销商销售和直接销售相结合的销售模式,同时跟各大运营商在专网互补市场中的合作共赢模式也在进展中.
经过十几年的运营与发展,公司已在电力、交通、通信、金融、能源等行业客户群体中形成了良好的口碑和品牌形象,并为公司带来了稳定的业务收入.
在继续深入数据中心DCIM监控管理平台市场领导地位的同时,在物联网和信息安全领域积累的技术和产品优势,依托近年来在边缘计算和连通性混合云技术领域的研究突破,以及未来5G通信基础设施的全面建立,公司将强化向工业互联网+行业的可信云连接服务和面向用户端应用上云业务延伸,并逐步聚焦于高端IT服务与可信网络服务的IOCT融合,开拓全新工业互联网业务,在扩大原有客户群的基础上,培育新的利润增长点,进一步加大技术创新力度和树立技术主导型公司的市场形象,扩大品牌影响力,为全体股东长期利益的增长不断努力.
13报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期间,万联网络紧紧围绕物联网平台的发展趋势进行技术研发,尤其各个垂直行业领域的数字化以及数据深度应用发展需求不断上升,以及5G边缘专网业务在工业企业推广应用的基础上,前瞻性地分析客户实际情况,全方位地满足客户对工业互联网和工业信息化的不同阶段融合要求,敏捷实现工业4.
0转型升级和数字化云管控平台建设方面的迫切需求,增强业务渠道效率和收益,落地可视化数据场工具和移动应用解决方案,以解决物联数据信息深度挖掘、数据可视化和物联数据云管理等问题,推动物联数据商业展现和关注焦点,使得用户产品在其行业中具有业务延伸功能,在创造商业利润的同时,创新更多的服务模式,提高数据服务收益,为工程机械厂商、设备制造商、网络服务商、私有云解决方案提供商、垂直行业解决方案提供商、垂直行业系统集成商提供打造行业自我安全组网工具,聚集网络侧边缘计算、盘活网络连接设备剩余价值、开放接入侧网络能力,并解决如数据安全、现有IT系统融合等问题,为行业转型升级改变其销售模式或服务模式提供技术上的实现基础.
即实现:万联和合作伙伴得市场、用户得实惠、平台实现客户价值,从而打造万联在数据中心关键DCIM管控以及工业垂直行业等领域的卓越品牌.
报告期内公司的研发项目所转化的:"Macnets物云""物联云盒Smartbox"、"可视化云架构物联信息化开放平台软件"及"智慧移动巡检LBS系统"等研发成果在世界500强制造企业的智慧工厂设备智能管控项目中成功实现快速轻量化布署,也使得公司成为IBM中国,HP中国,中科曙光、华胜天成、北塔软件、和东华软件等上市企业的相关技术首选合作方.
尤其是和中科曙光603019(曙光信息产业股份有限公司)等企业分别建立了捆绑业务模式,从而加大了万联关键技术在高性能云计算中心以及模块化节能数据机房等领域的深层次的应用,取得了显著的经济效益和品牌效应.
万联网络努力打造平台级项目的关键作用,投入大量研发费用,培训技术人员,建设多维度互动的产品和服务平台,线上集中流程管理,线下服务响应,营造生态环境,最终让参与的各合作方主体发挥各自优势以及更好地本地化发展,互利共赢.
首先,在技术方面,围绕SD-WAN虚拟网络与控制器技术、P2P对等网络与5G切片技术、区块链非对等加密传输技术着力打造"工业互联网虚拟专网Naas网络服务平台",建立万联SDWAN产品线:EDGE系列智能边缘CPE设备、"一键通"边缘计算云接入套件、"路路通"智能专网套件、EDGE系14列智能POP点转发服务器.
借助SDWAN泛在连接、敏捷部署、成本可控、连接安全等优势为用户提供系列工业互联网专网解决方案.
服务应用于工业现场、应急网络、云网边界安全、工业企业远程运维和办公.
将上述创新产品与技术结合原有成熟技术,实现本地侧+云边缘侧+云端+APP的跨平台数据展现多维系统.
主要提供三大类服务:一是服务于万联的用户和集成商,建立为用户服务的"快客美美"智能运维体系;二是快速实现接入第三方物联网数据,统一发布到移动终端上的智件中间件产品体系,差异化服务客户;三是初步建立了服务云端虚拟化用户的接入认证技术平台,通过NaaS模式在线开展混合监控网的远程诊断和高效服务.
其次,在商业模式和盈利模式方面,借助国家5G建设和工业互联网络推动政策,重点建立创新的商业模式——"5G边缘工业互联网专网能力全覆盖",以此带动续期性服务的盈利模式,从而扩大万联网络SDWAN系列产品和解决方案的边际效益.
在销售方面,双轮驱动,以数据中心云化趋势为导向加速拓展万联物云业务.
以点带面做解决方案,强化核心控标点,创造项目新需求,延展在传统业务领域的触角.
以"行业重点项目推进、重点合作伙伴培养、延续售后服务到户"为工作方式,在存量客户和增量新项目中,结合万联云网产品及服务平台,助力数据中心DCIM/智慧城市/互联网金融/信息安全建设/部队信息化/企业两化融合/智慧运维等项目的实现.
同时,在每个售后和工程服务阶段用好快客美美网络平台,创新服务收费新模式,开发项目盈利点,完善用户服务体验.
另外,在战略业务合作方面,万联将坚持不懈地寻找战略合作伙伴,将以工业互联网+行业为主导思想,寻求相关行业产业链之间的战略投资合作方.
设想能够通过产业链中的相关企业的战略投资行为实现以下发展目标:1)创新业务方面:5G网络切片技术的可以解决传统ADSL宽带由随机拨号网络转型为企业智能专用网络,承载广域范围内的协同办公、视频会议、异地备份等差异化服务质量敏感型业务.
但这导致电信运营商和互联网服务提供商在传统结构化网络能力下承受巨大的运维压力.
内生网络切片功能的SDWAN虚拟网络技术促使运营商加速完成面向关键应用和业务的网络切片部署以及自动化运维,而基于SDWAN和SDMD技术将云网融合的智能网络更加提升为对差异化网络环境的适配能力.
用户将越来越不需要直接和物理网络打交道,网络的存在感将和水电燃气一样普适泛在.
依托万联物联网近期研发并应用的SD-WAN虚拟网络与控制器技术,整合全国各地电信运营商资源,契合电信运营商为其现有渠道中行业用户提供专网附加服务的迫切需求,联合打造垂直行业物联网大数据平台,发展深化数字应用,为行业用户建立创新的共赢业务和经济模式.
2)传统业务方面,数据中心机房或电力基站等相关基础设施的厂家供应商(机房专用空调、UPS电源、电缆、中高压配电等)通过借助万联IT基础设施及环境管控综合运维管理的技术手段来提高整体基础设施管理控制等解决方案的技术门槛,增强项目竞争力,为客户提供智慧增值服务,提高企业黏着度,从而扩大行业垄断份额.
3)衍生业务方面,依托万联拥有的企业级物联网智件体系技术、大数据挖掘BI数据技术、企业级轻应用移动端开放框架等核心技术,拓展行业物联网应用领域,共享业务渠道,扩大市场占有率.
万联网络近几年不断地进行战略延伸,在围绕SD-WAN互联网虚拟专网、5G边缘工业互联网专网能力全覆盖和建立工业互联网虚拟专网的Nass服务网络服务平台为核心研发和市场推广过程中,公司获得的发明专利异构网络协议标准智件、云监控管理系统和方法以及智能云柜管控信息系统、物联网可信15混合云技术专利的基础上,研发出的云端服务器AIMix系列、智能智件网关系列、"一键通"边缘计算云接入套件、"路路通"智能专网套件以及EDGE系列智能互联设备和客户端软件系列等普适性设备与解决方案,同时还获得了工信部审核颁发的电信增值业务许可证,证号:B1-20192595,"国内互联网虚拟专用网业务"(中国境内全域),使得各个垂直行业中的企业工业物联网内网安全虚拟化管控和云应用管理等需求得以实现,为公司2020年大举进军工业互联网5G边缘专网全覆盖准备强有竞争力的技术和市场许可基础.
为打造全新的业务模式与盈利点提供必要的支撑.
(二)行业情况近年来通过数字化转型,也就是利用现代技术和创新通信技术来改变企业为客户创造价值的方式正成为企业提高核心竞争力的手段.
如今,数字技术正被融入到产品,服务与流程当中,用以转变客户的业务成果及商业与公共服务的交付方式.
数字化转型是建立在数字化转换、数字化升级基础上,又进一步触及公司核心业务,以新建一种商业模式为目标的高层次转型.
强调的是"流程的数字化",运用数字技术改造商业模式、产生新的收益和价值创造机会,例如企业资源计划(ERP)系统、客户关系管理(CRM)系统、供应链管理(SCM)系统等都是将工作流程进行了数字化,从而倍增了工作协同效率、资源利用效率,为企业创造了信息化价值.
数字化转型完全超越了信息的数字化或工作流程的数字化,着力于实现"业务的数字化",使公司在一个新型的数字化商业环境中发展出创新的商业模式.
这一转型不仅仅是涉及核心业务流程、内部员工同时还涉及到客户、供应商、合作伙伴乃至整个生态圈的参与企业间的交流方式的变革.
因此,本地侧的安全、隐私以及商业秘密的保护将贯穿企业数字化转型的所有环节,端到端的安全防护是大势所趋.
网络边缘侧由于更贴近数字化流程系统,尤其是万物互联的设备,访问控制与威胁防护的广度和难度更大.
万联网络研发的系列产品与解决方案着重于区块链技术,P2P对等通信协议,哈希加密的ID标识技术,非对称加密传输技术,内生端口级防火墙策略,内生网络优化技术等研发SD-WAN智能组网虚拟专网技术,以实现安全快速组建异地虚拟局域网,为企业尤其是企业分支机构之间、企业与客户之间、企业与供应商之间等提供智能组网整体解决方案,该智能组网将全面覆盖互联网、专线、5G边缘LTE无线网络等常见接入方式,使得企业在选择昂贵电信专线专网之外又将自建跨域互联网叠加应用专网、无需公网IP,无需DNS域名解析,实现内网IP匿名模式的各地区间设备、流程系统的互联互通以及网络的随机调度,在推动客户更快的释放云计算的强大动力的同时显著降低风险.
1)国际情况与传统网络相比,SD-WAN的优势使得一些产业也开始聚焦于SD-WAN,使用SD-WAN作为简化网络管理的手段,或者是在其私有网络中改善服务、开发和提供商业SD-WAN解决方案.
目前在实际网络中采用SD-WAN的最具特色的例子是谷歌公司,它与其开发的B4网络一起进入了SD-WAN的世界,连接其全球数据中心.
谷歌公司工程师解释说,转向SD-WAN模式的主要原因是谷歌公司后端网络的发展非常迅速.
随着规模的增加,计算能力和存储变得越来越便宜,但对于网络却不是这样.
通过应用SD-WAN原则,公司能够根据其所需的功能选择网络硬件,同时开发创新的软件解决方案.
集中式的网络控制使网络更高效,容错能力更强,提供了更加灵活和创新的环境,同时减少了运营费用.
最近,谷歌公司透露Andromeda51是云计算服务底层的一个软件定义网络,其目标是让谷歌公司的服务变得更好、更便宜并能更快地扩展.
其他在网络和云服务领域的大公司,如Facebook和亚马逊公司也计划建设自己的下一代基于SD-WAN原理的网络基础设施.
网络公司也开始对开发相关商用SD-WAN解决方案表示出兴趣.
这种兴趣不局限于开发Open-Flow16交换机等特定产品和网络操作系统,相反,目前有针对不同类型的客户创建完整的SD-WAN生态系统的趋势.
例如,思科、惠普和阿尔卡特等公司已进人SD-WAN市场,为企业和云服务提供商提供自己完整的解决方案,思科和VMware等都嗅到了SD-WAN的潜力,在过去的一年中针对SD-WAN进行了重大收购——思科以6.
1亿美元收购了Viptela;VMware以4.
5亿美元收购了VeloCloud.
而一些大的电信公司也在为下一代电信网络设计解决方案,尤其是LTE、LTE-Advanced和5C网络.
之前,VMware收购了名为Nicira的SD-WAN初创公司,以便将其网络虚拟化平台整合到NSX,NSX是VMware自己的网络虚拟化和安全平台,服务于软件定义的数据中心.
提供SD-WAN解决方案的公司名单还在不断增加,其他许多公司,如博通、甲骨文、NTT、Juniper和BigSwichNetworks都认识到SD-WAN的价值,纷纷提出了自己的解决方案.
2)国内情况近年来,SD-WAN作为一项新技术在行业应用领域里快速发展,企业对SD-WAN的接受度日渐提升,各厂商也纷纷提出解决方案.
随着全球云计算领域的活跃创新和我国云计算发展进入应用普及阶段,越来越多企业已开始采用云计算技术部署信息系统,企业上云意识和能力不断增强.
为了保障企业上云的正常进行,企业对网络产生了新的需求,在此背景下,云网融合应运而生.
而SD-WAN已经成为云网融合领域的一个新的力量,国内包括华为、青云、深信服等厂商都推出了自己SD-WAN解决方案.
基础运营商,阿里云、腾讯云等云服务提供商则引入SD-WAN组网技术去优化自己的专网.
3)产业化前景综上所述,有这么多过渡技术引领了现代软件定义网络,未来将会发生什么,让业界拭目以待!
之前各种重新设计网络架构的尝试表明,从为新兴技术寻找令人信服的场景,到设法使其被研究界甚至是被行业所采纳,成功取决于多种因素,而SD-WAN解决这些问题的方式使其在网络领域成为下一个重大颠覆性技术.
在不同类型网络中应用SD-WAN原则带来的好处、异构环境的统一,以及这种模式带来的大量应用,都将是推动SD-WAN不断发展和商业化的巨大推动力,特别是对于云服务提供商、网络运营商及移动运营商.
据悉,SD-WAN技术需求强劲并能够降低部署和管理企业网络的资本和运营支出.
根据预测,到2020年中期SD-WAN将成为主流的基础技术,成为边缘计算的推动者,其市场规模将会超过60亿美元.
同时,Dell'OroGroup的研究人员预测,SD-WAN软件组件(包括控制器和虚拟网络功能)的收入增长速度几乎是硬件组件的两倍.
在未来五年内,SD-WAN软件收入将以41%的复合年增长率增长,而硬件则为21%.
正是因为越来越多的企业看到了看到了SD-WAN的潜在价值,纷纷投入其中,可以预见全球SD-WAN市场将会得到蓬勃发展.
据市场研究机构Gartner预测,到2020年,SD-WAN设备销售额将达到12.
4亿美元,2016年-2020年全球市场复合增长率57.
4%;到2018年,企业部署SD-WAN的服务规模将从2015年的不足1%增长到30%.
另外一家市场研究机构IDC同样也非常看好SD-WAN市场,并作出了极具信心的预测:2018年SD-WAN收入将达到23亿美元,到2021年复合年增长率将增长69%,达到80亿美元以上.
2020年,万联人将以更大的价值定力去面对工业互联网变革机遇,加大投入创新技术研发,勇于组织重组和机构改革,探索发现工业互联网虚拟专网领域未来创新商业模式,打造新一代创新融合工业互联及信息化、智能化、数字赋能的技术领先企业.
17以上经营计划及主要目标并不构成对投资者的业绩承诺,提示投资者对此保持足够的风险意识.
(二)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金2,557,384.
6812.
39%7,673,445.
6432.
06%-66.
67%应收票据00%00%0%应收账款1,128,740.
485.
47%1,462,723.
326.
11%-22.
83%存货1,030,000.
674.
99%884,329.
503.
69%16.
47%投资性房地产1,976,611.
669.
58%2,078,120.
938.
68%-4.
88%长期股权投资0.
000.
00%0.
000.
00%0.
00%固定资产4,783,133.
1823.
17%5,139,312.
3621.
47%-6.
93%在建工程0.
000.
00%0.
000.
00%0.
00%短期借款4,405,316.
6721.
34%5,000,00020.
89%-11.
89%长期借款0.
000.
00%0.
000.
00%0.
00%开发支出1,718,874.
58.
33%2,850,028.
9911.
91%-39.
69%资产负债项目重大变动原因:公司在报告期末的货币资金为2,557,384.
68元,比上年度末减少5,116,060.
96元,变动比例为-66.
67%.
主要原因为:公司2019年销售下降.
公司在报告期末的开发支出1,718,874.
5元,比上年度末减少1,131,154.
49,变动比例为-39.
69%.
主要原因为:公司前期研发项目结项,新的研发项目刚刚立项.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入6,239,001.
01-8,613,090.
19--27.
56%营业成本2,595,642.
7841.
60%3,303,547.
6138.
35%-21.
43%毛利率58.
40%-61.
65%--销售费用1,132,615.
7818.
15%1,427,044.
5316.
57%-20.
63%管理费用3,402,498.
5854.
54%4,205,101.
3148.
82%-19.
09%研发费用1,719,823.
7127.
57%2,295,534.
8026.
65%-25.
08%财务费用205,914.
773.
30%167,209.
571.
94%23.
15%信用减值损失56,746.
240.
91%00%0%资产减值损失2,515.
280.
04%105,429.
351.
22%97.
61%18其他收益625,398.
8010.
02%925,756.
2910.
75%-32.
44%投资收益112,714.
821.
81%193,263.
022.
24%-41.
68%公允价值变动收益0.
000.
00%0.
000.
00%0.
00%资产处置收益0.
000.
00%0.
000.
00%0.
00%汇兑收益0.
000.
00%0.
000.
00%0.
00%营业利润-2,140,355.
87-34.
31%-1,943,552.
81-22.
57%-10.
13%营业外收入59,740.
450.
96%1.
660.
00%3,598,722.
29%营业外支出00.
00%2.
820.
00%-100.
00%净利润-1,049,074.
06-16.
82%-1,487,844.
24-17.
27%29.
48%项目重大变动原因:公司在报告期的资产减值损失为2,515.
28元,比上年度减少102,914.
07元,变动比例为97.
61%.
主要原因为:应收款项的坏账准备2019年通过信用减值损失科目核算.
公司在报告期的其他收益为625,398.
80元,比上年度减少300,357.
49元,变动比例为32.
44%.
主要原因为:销售下降,软件退税降低.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入6,118,427.
968,530,200.
80-28.
27%其他业务收入120,573.
0582,889.
3945.
46%主营业务成本2,494,133.
463,227,415.
62-22.
72%其他业务成本101,509.
3276,131.
9933.
33%按产品分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%OMM2008数据采集机软硬件775,063.
5012.
67%2,637,018.
6130.
62%-70.
61%OMM4000数据采集机软硬件314,837.
455.
15%346,042.
274.
02%-9.
02%DDR8000数据采集机软硬件90,707.
941.
48%198,508.
632.
30%-54.
31%DDR4000数据采集机软硬件833,113.
1913.
62%---MX网络型数据采集监控服务器303,683.
994.
96%882,420.
6810.
25%-65.
59%MU网络型数据采集监控服务器2,020,679.
5133.
03%---其他数据采集机软硬件122,282.
722.
00%1,739,438.
6220.
20%-92.
97%配件859,112.
8614.
04%1,783,944.
9220.
71%-51.
84%维保798,946.
8013.
06%714,157.
258.
29%11.
87%按区域分类分析:19适用√不适用收入构成变动的原因:公司在报告期的其他业务收入为120,573.
05元,比上年度增加37,683.
66元,变动比例为45.
46%.
主要原因为:写字楼房产出租收入增加.
公司在报告期其他业务收入成本为101,509.
32元,比上年度增加25,377.
33元,变动比例为33.
33%.
主要原因为:写字楼房产折旧.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1第一名2,194,372.
0339.
61%否2第二名583,793.
7810.
54%否3第三名164,465.
912.
97%否4第四名146,551.
712.
65%否5第五名141,061.
952.
55%否合计3,230,245.
3858.
32%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1第一名431,477.
8921.
26%否2第二名248,901.
8812.
26%否3第三名223,147.
7910.
99%否4第四名199,139.
459.
81%否5第五名197,446.
909.
73%否合计1,300,113.
9164.
05%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,397,747.
35120,294.
63-3,755.
81%投资活动产生的现金流量净额85,145.
58-1,758,827.
31104.
84%筹资活动产生的现金流量净额-803,459.
191,065,899.
91-175.
38%现金流量分析:公司在报告期经营活动产生的现金流量净额为-4,397,747.
35元,比上年度减少4,518,041.
98元,变动比例为-3755.
81%.
主要原因为:营业收入降低,回款慢.
公司在报告期投资活动产生的现金流量净额为85,145.
58元,比上年增加1,843,972.
89元,变动比例为20104.
84%.
主要原因为:去年用于开发支出及固定资产购置金额高于今年.
公司在报告期筹资活动产生的现金流量净额为-803,459.
19元,比上年度减少1,869,359.
1元,变动比例为-175.
38%.
主要原因为:去年部分贷款于今年偿还.
(三)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况2016年12月2日,本公司设立了两家全资子公司,分别是常州万联云尚软件技术有限公司、常州万联客美信息技术服务有限公司.
1、常州万联云尚软件技术有限公司,注册资本500万元,法定代表人为陈珂,注册地址:常州市新北区太湖东路9号4幢1002-1,经营范围为软件的技术开发、技术转让、技术咨询.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展的经营活动).
截止报告期末资产总额为46.
52万元,报告期净利润-3.
52万元2、常州万联客美信息技术服务有限公司,注册资本200万元,法定代表人为陈珂,注册地址:常州市新北区太湖东路9号4幢1002-1,经营范围为软件开发、技术服务;信息系统集成服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展的经营活动).
截止报告期末资产总额为52.
19万元,报告期净利润-16.
71万元.
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否(四)非标准审计意见说明适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用重要会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则"),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业自2019年1月1日起施行.
本公司自2019年1月1日起施行新金融工具准则.
公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响.
三、持续经营评价公司以自身情况与《中国注册会计师审计准则第1324号——持续经营》中可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项进行了逐条比对评估,认为在财务方面,公司不存在无法偿还的到期债务、过度依赖21短期借款筹资、大额逾期未缴税金、经营性亏损较大及大股东占用资金的情形;在经营方面,公司不存在关键管理人员离职且无人替代、主导产品不符合国家产业政策、失去主要市场、人力资源短缺的情形;此外,公司也不存在违反法律法规、异常原因停工停产、经营期限即将到期且无意继续经营的情形.
公司确认自身不存在影响未来持续经营能力的事项,公司有能力在未来继续发展,提升市场占有率.
四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、增值税退税收入风险公司于2016年7月25日,江苏省经济和信息化委员会颁发的编号为苏RQ-2018-D0088的《软件企业认定证书》,根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)第一条第一款"增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按16%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策".
退税收入有一定起伏波动,对公司各年度利润影响较大.
若软件企业证书期满复审不合格或者年检不合格又或者国家调整相关税收优惠政策,公司将可能无法继续获得退税收入则可能对公司的税负、盈利造成较大的影响.
应对措施:根据江苏省软件企业认定审核标准,公司将每年进行自查后查缺补漏,符合软件企业的审批认定标准,在2020年通过复审.
2、税收风险公司于2016年10月20日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局等四部门批准颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201632000067,有效期为三年.
公司将于2020年进行高新技术企业申报.
若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,公司将可能恢复执行25%的企业所得税税率.
若无法继续获得企业所得税税收优惠则可能对公司的税负、盈利造成一定程度的影响.
应对措施:根据江苏省新的高新技术企业审核标准,公司将按照标准不断自查并后查缺补漏.
3、市场竞争风险目前我国软件和信息技术服务业正处于高速发展期,市场规模增长较快.
随着物联网网络数据信息安全市场需求的快速膨胀,越来越多企业正进入这一领域.
因此,公司在未来将会面临较大的竞争压力,存在一定的市场竞争风险.
应对措施:公司通过股票发行增加公司的现金流、资产总额、注册资本金等,以保证高比例的研发投入、销售队伍的建设和服务网点的建立,从而不断增强自身软件+产品+服务的核心竞争力,提高市场竞争能力,加大市场占有份额,以降低该风险.
4、控股股东及实际控制人不当控制的风险公司控股股东陈珂直接持有公司51%的股权,担任公司董事长兼总经理,可对公司施加重大影响.
若陈珂利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险.
应对措施:公司将严格执行公司治理及内控制度,对该风险加以严格的防范.
(二)报告期内新增的风险因素无22第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(五)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售3.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)235.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
其他5,036,000.
004,436,000.
00(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容审议金额交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间陈珂暂时出借150万资金给公司1,500,000.
001,500,000.
00已事前及时履行2019年6月19日偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:本次关联交易使公司能够充足利用流动资金,解决公司业务经营发展的资金需求,符合公司和全体股东利益,本次关联交易不会对公司的财务状况和经营成果造成负面影响,关联方不向公司收取任何费用,不存在侵害中小股东和公司利益的行为.
(四)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况董监高2015年12月25日-挂牌避免同业竞争不从事或参与公益竞争的业务及获得正在履行中董监高2015年12月25日-挂牌减少关联交易尽量不发生与承诺人关联交易正在履行中董监高2015年12月25日-挂牌股改缴税承担股改过程中产生的个人所得税已履行完毕承诺事项详细情况:公司董监高在本报告期内完全履行避免同业竞争、减少关联交易、股改缴税的承诺,承诺具体事项如下:1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动,或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员.
2、本人/本企业及本人/本企业投资或控制的其他企业及本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业将尽可能减少与股份公司之间的关联交易.
对于确实无法避免的关联交易,将依法签订协议,按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》及其他相关法律法规的规定,履行相应的决策程序.
3、如果国家有关税务主管部门因股改过程中个人所得税缴纳问题对本人进行追缴或罚款,则本人将以现金方式全额承担应缴纳的税款、罚款及因此产生的所有相关费用.
若因此给公司造成任何损失,则由本人及公司其他发起人股东对公司承担连带赔偿责任.
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元24资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因办公用房房屋抵押2,818,777.
3013.
66%科技成果转化风险补偿专项资金贷款(苏科贷)总计--2,818,777.
3013.
66%-25第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数3,820,00025.
00%03,820,00025.
00%其中:控股股东、实际控制人1,948,20012.
75%01,948,20012.
75%董事、监事、高管1,871,80012.
25%01,871,80012.
25%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数11,460,00075.
00%011,460,00075.
00%其中:控股股东、实际控制人5,844,60038.
25%05,844,60038.
25%董事、监事、高管5,615,40036.
75%05,615,40036.
75%核心员工00.
00%000.
00%总股本15,280,000-015,280,000-普通股股东人数3股本结构变动情况:适用√不适用(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1陈珂7,792,80007,792,80051.
00%5,844,6001,948,2002张细雨6,876,00006,876,00045.
00%5,157,0001,719,0003张媛媛611,2000611,2004.
00%458,400152,800合计15,280,000015,280,000100.
00%11,460,0003,820,000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:普通股前五名股东间不存在关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否陈珂,男,董事长、总经理,1968年出生,中国国籍,具有加拿大永久居留权.
1996年6月毕业于浙26江大学信息电子系半导体和微电子专业,取得浙江大学工学博士学位.
1995年11月至1996年6月,香港科技大学电子电气工程系访问学者;1996年7月至1997年12月,任韩国三星电子公司半导体事业总部市场与应用部高级工程师;1997年12月至1999年4月,任美国APC公司(AMERICANPOWERCONVERSION)大中国(含台湾、香港)地区技术及工程总监;1999年6月至2000年3月,任加拿大CVDS公司航空通信电源系统设计工程师;1999年11月至今,任加拿大万联科技有限公司董事长、总经理;2003年1月至2014年3月,任常州万联网络设备有限公司总经理、董事.
2014年3月至2014年9月17日,任常州万联网络设备有限公司董事长、总经理.
2014年9月18日起,任常州万联网络数据信息安全股份有限公司董事长、总经理.
报告期内公司控股股东无变动情况.
27第七节融资及利润分配情况一、普通股股票发行及募集资金使用情况1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用2、存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用不适用单位:元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率%起始日期终止日期1抵押贷款交通银行银行440万元2019年6月27日2020年6月26日4.
35合计---440万元---六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益分派预案适用√不适用28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任职起止日期是否在公司领取薪酬起始日期终止日期陈珂董事长兼总经理男1968年5月博士2019年10月10日2020年10月10日是张细雨董事兼副总经理男1957年1月本科2019年10月10日2020年10月10日是张媛媛董事兼财务总监女1949年11月大专2019年10月10日2020年10月10日是王文益董事男1962年9月大专2019年10月10日2020年10月10日否周旭东董事男1966年11月本科2019年10月10日2020年10月10日否许执文董秘女1969年9月硕士2019年10月10日2020年10月10日是费民宪监事男1954年11月大专2018年9月20日2020年10月10日否吴怀贤监事女1960年11月大专2018年9月20日2020年4月23日否陈卫平职工监事男1974年2月本科2019年4月12日2020年10月10日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董监高人员中除董秘许执文为控股股东陈珂的妻子外,其他之间均没有相互关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量陈珂董事长兼总经理7,792,80007,792,80051.
00%0张细雨董事兼副总经理6,876,00006,876,00045.
00%0张媛媛董事兼财务总监611,2000611,2004.
00%0合计-15,280,000015,280,000100.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否29董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因黄玮职工监事离任无个人原因陈卫平无新任职工监事补选新任监事报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用陈卫平,男,1998年10月至2000年任职中美合资永利达电子仪表有限公司技术部与设备部担任软件开发职务与设备部长;2000年3月至2002年任职常州华龙通信科技有限公司开发部担任软件开发经理;2002年5月至2003年任职中美合资苏州捷美电子有限公司软件部担任软件开发经理;2003年12月至今任职常州万联网络设备有限公司集成技术事业部担任产品经理.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员65技术人员2723销售人员65财务人员33员工总计4236按教育程度分类期初人数期末人数博士11硕士33本科2121专科1711专科以下00员工总计4236(二)核心员工基本情况及变动情况适用√不适用三、报告期后更新情况√适用不适用30监事吴怀贤因个人原因辞职,公司于2020年4月23日召开2020年第一次临时股东大会审议通过赵志强为公司监事.
第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是√否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况截至本报告之日,股份公司召开4次股东大会、5次董事会会议和2次监事会会议,三会运行情况良好.
股份公司成立后,公司按照《公司法》以及中国证监会《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》等相关法律法规、部门规章的要求,制定了《公司章程》,建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的法人治理结构.
公司能够根据《公司法》以及《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议;"三会"决议完整,会议记录内容详尽,包括时间、地点、出席人数、表决情况等要件,会议决议均能正常签署,"三会"决议均能有效执行.
总体而言,公司上述机构的设立、相关人员的任职要求及选举过程均符合《公司法》及相关法律规范.
股份公司成立以来,公司管理层强化"三会"规范运作意识,严格执行公司各项管理制度,未发生损害股东、债权人以及第三人合法权益的情形.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见股份公司设立后,制定了完善的《公司章程》,对股东的知情权、参与权、质询权和表决权等相关权利进行了明确规定.
同时,公司建立、健全了部分重要制度,如三会议事规则、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《财务管理制度》等,对公司的财务管理、关联股东和董事的回避、投资者关系管理、风险控制等做出了相应的规定.
公司董事会认为,现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量,能够有效地识别和控制经营管理中的重大风险,能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
313、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司对重大决策严格履行如下规定程序:1、投资者关系管理《公司章程》专设"第九章投资者关系管理",其中《公司章程》第一百五十七条规定:"投资者关系管理中公司与投资者沟通的内容主要包括:(一)公司的发展战略,包括公司的发展方向、发展规划、竞争战略和经营方针等;(二)法定信息披露及其说明,包括定期报告和临时报告等;(三)公司依法可以披露的经营管理信息,包括生产经营状况、财务状况、新产品或新技术的研究开发、经营业绩、股利分配等;(四)公司依法可以披露的重大事项,包括公司的重大投资及其变化、资产重组、收购兼并、对外合作、对外担保、重大合同、关联交易、重大诉讼或仲裁、管理层变动以及大股东变化等信息;(五)企业文化建设;(六)按照法律、法规和证券监管部门要求披露的其他信息;"《公司章程》第一百五十八条规定:"公司与投资者沟通的主要方式包括但不限于:(一)公告,包括定期报告和临时报告;(二)股东大会;(三)年度报告说明会;(四)投资者电话咨询接待和公司网站;(五)投资者来访调研接待;(六)投资者沟通会、业绩说明会;(七)媒体采访和报道.
公司应尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通,并应特别注意使用互联网提高沟通的效率,降低沟通的成本.
公司可在定期报告结束后、实施融资计划或其他公司认为必要的时候举行投资者沟通会或业绩说明会,但不得在业绩说明会发布尚未披露的公司重大信息;公司可尽量安排投资者、分析师、新闻媒体等到公司进行现场参观.
公司应合理、妥善地安排参观过程,使参观人员了解公司业务和经营情况,同时应注意避免参观者有机会得到未公开的重要信息.
"《公司章程》第一百五十九条规定:"董事会秘书负责公司未公开对外投资信息的对外公布,其他董事、监事、高级管理人员及相关知情人员,非经董事会书面授权,不得对外发布任何公司未公开的投资信息.
"2、纠纷解决机制《公司章程》第二十九条规定:"公司股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的,股东有权请求人民法院认定无效.
股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程,或者决议内容违反本章程的,股东有权自决议作出之日起60日内,请求人民法院撤销.
公司根据股东大会、董事会决议已办理变更登记的,人民法院宣告该决议无效或者撤销该决议后,公司应当向公司登记机关申请撤销变更登记.
"《公司章程》第三十条规定:"董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定,给公司造成损失的,连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼;监事执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定,给公司造成损失的,股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼.
监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼,或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼,或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的,前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼.
他人侵犯公司合法权益,给公司造成损失的,本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院32提起诉讼.
"《公司章程》第三十一条规定:"董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定,损害股东利益的,股东可以向人民法院提起诉讼.
"《公司章程》第一百九十四条规定:"公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间涉及章程规定的纠纷,应当先行通过协商解决.
协商不成的,通过诉讼方式解决.
"3、关联股东和董事回避制度《公司章程》第七十四条规定:"股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东不应当参与该关联交易事项的投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数;股东大会决议应当充分披露非关联股东的表决情况.
"《股东大会议事规则》第四十条规定:"股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东不应当参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数.
股东大会决议应当充分说明非关联股东的表决情况.
如有特殊情况关联股东无法回避时,公司在征得有关部门的同意后,可以按照正常程序进行表决,并在股东大会决议中作出详细说明.
"《股东大会议事规则》第四十四条规定:"股东大会审议有关关联交易事项,关联股东的回避和表决程序如下:(一)股东大会审议的事项与某股东有关联关系,该股东应当在股东大会召开之前向公司董事会披露其关联关系;(二)股东大会在审议有关关联交易事项时,大会主持人宣布有关关联关系的股东,并解释和说明关联股东与关联交易事项的关联关系;(三)大会主持人宣布关联股东回避,由非关联股东对关联交易事项进行审议、表决;(四)关联事项形成决议,必须由出席会议的非关联股东有表决权股份数的半数以上通过;(五)关联股东未就关联事项按上述程序进行关联关系披露或回避,涉及该关联事项的决议归于无效.
"《董事会议事规则》第十九条规定:"董事与董事会会议决议事项有关联关系的,不得对该项决议行使表决权,也不得代理其他董事行使表决权.
该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过.
出席董事会的无关联董事人数不足3人的,应将该事项提交股东大会审议.
"4、财务管理、风险控制机制公司建立了财务管理等一系列管理制度,涵盖了公司采购、销售等环节,确保公司各项工作有章可循,形成了规范的管理体系.
公司的财务管理制度和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷,能够防止、发现、纠正错误,保证了财务资料的真实性、合法性、完整性,促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现,符合公司发展的要求.
综上,股份公司通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等内部管理制度,建立健全了投资者关系管理、纠纷解决、关联股东与董事回避、财务管理及风险控制等相关内部管理机制,进一步完善了公司法人治理机制,能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司将根据发展需要,及时补充和完善公司治理机制,更有效地执行各项内部制度,更好地保护全体股东的利益.
综上,股份公司通过制定《公司章程》、"三会"议事规则、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》以及《信息披露管理制度》等一系列制度,进一步建立健全了公司法人治理机制,能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司章程相关规定做修改.
在原《公司章程》第二章第十二条基础上,公司经营范围中增加33"软件及信息系统服务".
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会5审议2018年报、董事会报告、预算等\董事会换届、半年报、自有资金理财\增加公司经营范围、换届选举监事会2审议2018年年度报告\审议2019年半年报、提名监事股东大会4审议董事会、监事会工作报告;财务决算预算报告等\审议董事会换届、任免监事\增加经营范围、修订章程\控股股东借给公司资金2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面能够保持独立性:(一)业务独立公司的主要业务是数据中心、网络机房安全监控软件产品以及软硬件一体化产品的研发、销售,并提供相关技术服务.
公司主要产品包括:网络化集中监控产品、网络化主动安防产品、IT应用及设备网管产品、智能配电能耗节能监测产品、中央集中管控平台软件产品、OEM集中管控软件产品、移动运维装备UPhone运维宝.
公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系统,在业务上已与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立.
(二)资产独立公司主要资产均合法拥有,不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形,公司资产具有独立性.
(三)人员独立公司依法独立与员工签署劳动合同,独立办理社会保险参保手续;公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理.
本报告期内,公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪.
(四)机构独立34公司已经建立起独立完整的组织结构,拥有独立的职能部门.
公司下设商务计划部、渠道市场部、项目工程部、集成技术部、软件研发部、物流品控部、财务综合部等七个一级职能部门.
各职能部门之间分工明确、各司其职,保证了公司运转顺利.
(五)财务独立公司设立了独立的财务部门,建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系;公司财务人员独立;公司独立在银行开设账户;公司独立进行税务登记,依法独立纳税;公司能够独立做出财务决策,自主决定资金使用事项,不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用安排的情况;公司财务独立.
根据上述的独立性的保持,从而保证公司的自主经营能力.
(三)对重大内部管理制度的评价公司对会计核算体系、财务制度、风险控制制度等重大内部控制管理制度进行评估,未发现重大缺陷情况.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司将在2020年建立《年度报告差错责任追究制度》.
35第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定性段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号天衡审字(2020)00763号审计机构名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址南京市建邺区江东中路106号万达广场商务楼B座19-20楼审计报告日期2020年4月29日注册会计师姓名赵宇、吴琴芳会计师事务所是否变更是会计师事务所连续服务年限1会计师事务所审计报酬80,000.
00审计报告正文:审计报告天衡审字(2020)00763号常州万联网络数据信息安全股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了常州万联网络数据信息安全股份有限公司(以下简称"万联网络公司")财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了万联网络公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于万联网络公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息万联网络公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括万联网络公司2019年年度36报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估万联网络公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算万联网络公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督万联网络公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对万联网络公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披37露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致万联网络公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就万联网络公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
(此页无正文,仅系《常州万联网络数据信息安全股份有限公司2019年12月31日审计报告天衡审字(2020)00763号》之签字页)天衡会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:赵宇中国·南京2020年4月29日中国注册会计师:吴琴芳二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金五、12,557,384.
687,673,445.
64结算备付金拆出资金交易性金融资产38以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款五、21,128,740.
481,462,723.
32应收款项融资预付款项五、3383,528.
79125,241.
08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、4108,186.
9781,516.
60其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货五、51,030,000.
67884,329.
50合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、616,128.
0569,075流动资产合计5,223,969.
6410,296,331.
14非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资0.
000.
00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产五、71,976,611.
662,078,120.
93固定资产五、84,783,133.
185,139,312.
36在建工程0.
000.
00生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产五、94,417,592.
322,151,164.
03开发支出五、101,718,874.
52,850,028.
99商誉长期待摊费用递延所得税资产五、112,520,872.
161,420,255.
8其他非流动资产非流动资产合计15,417,083.
8213,638,882.
1139资产总计20,641,053.
4623,935,213.
25流动负债:短期借款五、124,405,316.
675,000,000向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款五、13624,947.
821,375,669.
41预收款项五、1427,288.
08283,550.
5合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五、15294,596.
15597,942.
09应交税费五、1616,523.
85257,284.
22其他应付款五、1740,95445,266.
04其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计5,409,626.
577,559,712.
26非流动负债:保险合同准备金长期借款0.
000.
00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益五、18912,499.
961,007,500递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计912,499.
961,007,500负债合计6,322,126.
538,567,212.
2640所有者权益(或股东权益):股本五、1915,280,00015,280,000其他权益工具其中:优先股永续债资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、20330,616.
45330,616.
45一般风险准备未分配利润五、21-1,291,689.
52-242,615.
46归属于母公司所有者权益合计14,318,926.
9315,368,000.
99少数股东权益所有者权益合计14,318,926.
9315,368,000.
99负债和所有者权益总计20,641,053.
4623,935,213.
25法定代表人:陈珂主管会计工作负责人:张媛媛会计机构负责人:张媛媛(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金1,985,485.
167,057,104.
7交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款十四、11,126,940.
481,425,019.
91应收款项融资预付款项383,528.
79125,241.
08其他应收款十四、2108,180.
2181,516.
6其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货1,030,000.
67884,329.
5合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产16,128.
0569,075流动资产合计4,650,263.
369,642,286.
7941非流动资产:债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资十四、31,000,0001,000,000其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产1,976,611.
662,078,120.
93固定资产4,783,133.
185,139,312.
36在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产4,417,592.
322,151,164.
03开发支出1,718,874.
502,850,028.
99商誉长期待摊费用递延所得税资产2,473,610.
371,420,217.
72其他非流动资产非流动资产合计16,369,822.
0314,638,844.
03资产总计21,020,085.
3924,281,130.
82流动负债:短期借款4,405,316.
675,000,000交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款624,947.
821,375,669.
41预收款项9,286.
79233,087.
89卖出回购金融资产款应付职工薪酬262,068.
70593,835.
79应交税费15,650.
10255,557.
04其他应付款40,954.
0045,251.
04其中:应付利息应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计5,358,224.
087,503,401.
1742非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益912,499.
961,007,500递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计912,499.
961,007,500负债合计6,270,724.
048,510,901.
17所有者权益:股本15,280,00015,280,000其他权益工具其中:优先股永续债资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积330,616.
45330,616.
45一般风险准备未分配利润-861,255.
10159,613.
20所有者权益合计14,749,361.
3515,770,229.
65负债和所有者权益合计21,020,085.
3924,281,130.
82法定代表人:陈珂主管会计工作负责人:张媛媛会计机构负责人:张媛媛(三)合并利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业总收入6,239,001.
018,613,090.
19其中:营业收入五、226,239,001.
018,613,090.
19利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本9,171,701.
4611,570,232.
96其中:营业成本五、222,595,642.
783,303,547.
61利息支出43手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、23115,205.
84171,795.
14销售费用五、241,132,615.
781,427,044.
53管理费用五、253,402,498.
584,205,101.
31研发费用五、261,719,823.
712,295,534.
80财务费用五、27205,914.
77167,209.
57其中:利息费用208,775.
86170,100.
09利息收入4,217.
795,223.
12加:其他收益五、28625,398.
80925,756.
29投资收益(损失以"-"号填列)五、29112,714.
82193,263.
02其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)0.
000.
00净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)0.
000.
00信用减值损失(损失以"-"号填列)五、3056,746.
24资产减值损失(损失以"-"号填列)五、312,515.
28105,429.
35资产处置收益(损失以"-"号填列)0.
000.
00三、营业利润(亏损以"-"号填列)-2,140,355.
87-1,943,552.
81加:营业外收入五、3259,740.
451.
66减:营业外支出五、3302.
82四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-2,080,615.
42-1,943,553.
97减:所得税费用五、34-1,031,541.
36-455,709.
73五、净利润(净亏损以"-"号填列)-1,049,074.
06-1,487,844.
24其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-1,049,074.
06-1,487,844.
242.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益(净亏损以"-"号填列)2.
归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)-1,049,074.
06-1,487,844.
24六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益44(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-(6)其他债权投资信用减值准备(7)现金流量套期储备(8)外币财务报表折算差额(9)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-1,049,074.
06-1,487,844.
24(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-1,049,074.
06-1,487,844.
24(二)归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)-0.
07-0.
1(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:陈珂主管会计工作负责人:张媛媛会计机构负责人:张媛媛(四)母公司利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业收入十四、45539878.
468,037,726.
04减:营业成本十四、42,199,811.
302,855,187.
41税金及附加114,466.
77170,471.
47销售费用1,099,360.
191,367,588.
81管理费用3,052,608.
543,959,593.
97研发费用1,719,823.
712,295,534.
8财务费用207,594.
92168,855.
42其中:利息费用利息收入加:其他收益622,111.
01925,756.
2945投资收益(损失以"-"号填列)十四、5112,714.
82193,263.
02其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)56,565.
47资产减值损失(损失以"-"号填列)-2,515.
28-105,063.
51资产处置收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-2,064,910.
95-1,765,550.
04加:营业外收入59,7250.
79减:营业外支出三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-2005185.
95-1,765,549.
25减:所得税费用-984,317.
65-477,614.
37四、净利润(净亏损以"-"号填列)-1,020,868.
30-1,287,934.
88(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-1,020,868.
30-1,287,934.
88(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额-1,020,868.
30-1,287,934.
88七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)46法定代表人:陈珂主管会计工作负责人:张媛媛会计机构负责人:张媛媛(五)合并现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金7,035,508.
9110,975,035.
89客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还427160.
44636,956.
29收到其他与经营活动有关的现金五、35230,539.
29367,201.
37经营活动现金流入小计7,693,208.
6411,979,193.
55购买商品、接受劳务支付的现金3,539,160.
113,111,624.
33客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金6,099,868.
985,129,472.
24支付的各项税费853,749.
08994,996.
93支付其他与经营活动有关的现金五、351,598,177.
822622805.
42经营活动现金流出小计12,090,955.
9911,858,898.
92经营活动产生的现金流量净额-4,397,747.
35120,294.
63二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金112,714.
82193,263.
02处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金47投资活动现金流入小计112,714.
82193,263.
02购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,569.
241,952,090.
33投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计27,569.
241,952,090.
33投资活动产生的现金流量净额85,145.
58-1,758,827.
31三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金4,400,0005,000,000发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计4,400,0005,000,000偿还债务支付的现金5,000,0003,000,000分配股利、利润或偿付利息支付的现金203,459.
19934,100.
09其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计5,203,459.
193,934,100.
09筹资活动产生的现金流量净额-803,459.
191,065,899.
91四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-5,116,060.
96-572,632.
77加:期初现金及现金等价物余额7,673,445.
648,246,078.
41六、期末现金及现金等价物余额2,557,384.
687,673,445.
64法定代表人:陈珂主管会计工作负责人:张媛媛会计机构负责人:张媛媛(六)母公司现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金6311728.
9110,464,618.
22收到的税费返还427,110.
97636,956.
29收到其他与经营活动有关的现金228,836.
49364,961.
65经营活动现金流入小计6,967,676.
3711,466,536.
16购买商品、接受劳务支付的现金3,490,159.
423,058,939.
63支付给职工以及为职工支付的现金5,436,764.
44,330,979.
98支付的各项税费834,360.
38992,983.
24支付其他与经营活动有关的现金1,559,698.
12,616,017.
5548经营活动现金流出小计11,320,982.
310,998,920.
4经营活动产生的现金流量净额-4,353,305.
93467,615.
76二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金112714.
82193,263.
02处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计112,714.
82193,263.
02购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,569.
241,952,090.
33投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计27,569.
241,952,090.
33投资活动产生的现金流量净额85,145.
58-1,758,827.
31三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金4,400,0005,000,000发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计4,400,0005,000,000偿还债务支付的现金5,000,0003,000,000分配股利、利润或偿付利息支付的现金203,459.
19934,100.
09支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计5,203,459.
193,934,100.
09筹资活动产生的现金流量净额-803,459.
191,065,899.
91四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-5,071,619.
54-225,311.
64加:期初现金及现金等价物余额7,057,104.
77,282,416.
34六、期末现金及现金等价物余额1,985,485.
167,057,104.
7法定代表人:陈珂主管会计工作负责人:张媛媛会计机构负责人:张媛媛49(七)合并股东权益变动表单位:元项目2019年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额15,280,000.
00330,616.
45-242,615.
4615,368,000.
99加:会计政策变更0.
000.
000.
000.
00前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额15,280,000.
00330,616.
45-242,615.
4615,368,000.
99三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-1,049,074.
06-1,049,074.
06(一)综合收益总额-1,049,074.
06-1,049,074.
06(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配501.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额15,280,000.
00330,616.
45-1,291,689.
5214,318,926.
93项目2018年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额15,280,000.
00330,616.
452,009,228.
7817,619,845.
2351加:会计政策变更0.
000.
000.
000.
00前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额15,280,000.
00330,616.
452009228.
7817,619,845.
23三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-2,251,844.
24-2,251,844.
24(一)综合收益总额-1,487,844.
24-1,487,844.
24(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-764,000-764,000.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-764,000.
00-764,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留52存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额15,280,000.
00330,616.
45-242,615.
4615,368,000.
99法定代表人:陈珂主管会计工作负责人:张媛媛会计机构负责人:张媛媛(八)母公司股东权益变动表单位:元项目2019年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额15,280,000.
00330,616.
45159,613.
2015,770,229.
65加:会计政策变更0.
000.
000.
000.
00前期差错更正其他二、本年期初余额15,280,000.
00330,616.
45159,613.
2015,770,229.
65三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-1,020,868.
3-1,020,868.
353(一)综合收益总额-1,020,868.
3-1,020,868.
3(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他54(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额15,280,000.
00330,616.
45-861,255.
1014,749,361.
35项目2018年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额15,280,000330,616.
452,211,548.
0817,822,164.
53加:会计政策变更0.
000.
000.
000.
00前期差错更正其他二、本年期初余额15,280,000330,616.
452,211,548.
0817,822,164.
53三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-2,051,934.
88-2,051,934.
88(一)综合收益总额-1,287,934.
88-1,287,934.
88(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额554.
其他(三)利润分配-764,000-764,0001.
提取盈余公积-2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-764,000-764,0004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额15,280,000.
00330,616.
45159,613.
2015,770,229.
65法定代表人:陈珂主管会计工作负责人:张媛媛会计机构负责人:张媛媛5657常州万联网络数据信息安全股份有限公司2019年度财务报表附注一、公司基本情况1、公司概况常州万联网络数据信息安全股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是一家在江苏省注册的股份有限公司,于2014年9月由常州万联网络设备有限公司整体变更设立.
2015年12月25日,经全国股转公司同意,本公司股票在全国股转系统挂牌公开转让.
证券简称:万联网络,证券代码:835111.
本公司统一社会信用代码:91320400744806306Q,现有注册资本为人民币1,528.
00万元,法定代表人陈珂,注册地址:常州市新北区太湖东路9-1号570-10室.
截至2019年12月31日,股权结构如下:项目期初余额期末余额出资金额持股比例出资金额持股比例陈珂7,792,800.
0051.
00%7,792,800.
0051.
00%张细雨6,876,000.
0045.
00%6,876,000.
0045.
00%张媛媛611,200.
004.
00%611,200.
004.
00%合计15,280,000.
00100.
00%15,280,000.
00100.
00%2、公司经营范围数据信息安全系统、安防自动化系统、智能终端系统及数据中心设施集控系统的软件开发、销售及相关技术服务;并提供相应的解决方案和智能系统的设计、集成、调试、维护、咨询;软件及信息系统服务;代理电信云业务;电信业务(限《电信业务许可证》核定范围);从事各类商品及技术的进出口业务(国家禁止或限定企业经营的商品和技术除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
3、本财务报表经本公司董事会决议于2020年4月29日报出.
4、本公司2019年度纳入合并范围的子公司共2户,详见本附注七"在其他主体中的权益".
二、财务报表的编制基础1、编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
582、持续经营本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营.
因此,董事会继续以持续经营为基础编制本公司财务报表.
三、重要会计政策、会计估计本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注三、24"收入"的各项描述.
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注三、9"金融工具"、10"应收款项"的描述.
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
2、会计期间以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度.
3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币以人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并.
合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益.
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
(2)非同一控制下企业合并59参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并.
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和.
付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值.
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司(指被本公司控制的主体,包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等).
子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中.
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整.
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围.
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整.
合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消.
内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵消.
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额应当冲减少数股东权益.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差60额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
7、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
8、外币业务和外币报表折算(1)外币交易的会计处理发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算.
(2)外币财务报表的折算境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算.
上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中单独列示.
9、金融工具以下与金融工具相关会计政策自2019年1月1日起适用,2018年度与金融工具相关会计政策详见本公司2018年度财务报表.
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同.
(1)金融工具的确认和终止确认61当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止.
(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在"过手协议"下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制.
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债).
对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产.
(2)金融资产的分类和计量在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
1)金融资产的初始计量:金融资产在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额.
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预期有权收取的对价初始计量.
2)金融资产的后续计量:①以摊余成本计量的债务工具投资金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产.
该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益.
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益.
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益.
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资62初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收益.
该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益.
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债.
(4)金融负债的分类和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
1)金融负债的初始计量金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
2)金融负债的后续计量①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益.
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
其余公允价值变动计入当期损益.
如果前述63会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益.
②其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
(5)金融资产和金融负债的抵销同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
(6)金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值.
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值.
(7)金融工具减值(不含应收款项)减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失.
本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息.
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加.
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备.
10、应收款项本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款和其他应收款.
64对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备.
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加.
通常情况下,如果逾期超过30日,则表明应收款项的信用风险已经显著增加.
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备.
单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:单独评估信用风险的应收款项,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等.
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据组合1应收款项的账龄作为信用风险特征.
组合2应收员工备用金及押金组合3日常经常活动中应收取银行承兑汇票和商业承兑汇票等.
对于划分为账龄组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失.
账龄坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年,以下同)11-2年102-3年203年以上10065对于应收员工备用金及押金组合不计提坏账准备.
对于银行承兑汇票组合,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约产生重大损失,因此不计提坏账准备.
对于商业承兑汇票组合,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备.
11、存货(1)本公司存货包括原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品等.
(2)原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算.
(3)工程施工包括工程施工成本,以工程项目为核算对象,按支出分别核算各工程项目成本,根据项目实际完成结转成本.
(4)存货采用永续盘存制.
(5)低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销.
(6)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法.
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定.
期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备.
12、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准.
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
13、长期股权投资(1)重大影响、共同控制的判断标准①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与66被投资单位之间发生重要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料.
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制.
(2)投资成本确定①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本.
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益.
合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转.
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本.
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益.
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本.
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本.
③因追加投资等原因,能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允67价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益.
(3)后续计量及损益确认方法①对子公司投资在合并财务报表中,对子公司投资按附注三、6进行处理.
在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,确认投资收益.
②对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本.
取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整.
与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核算时予以抵消.
内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失.
对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益.
(3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或68重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整.
处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
14、投资性房地产本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销.
类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)已出租的建筑物20.
0010.
004.
5015、固定资产(1)固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
(2)本公司采用直线法计提固定资产折旧,各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:类别折旧年限(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物20104.
50运输设备51018.
00电子设备51018.
00器具工具家具3-51018.
00-30.
00本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
16、在建工程在建工程在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.
17、借款费用(1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用计入当期损益.
(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化.
符合资本化条件的资69产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益.
(3)借款费用资本化金额的计算方法①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额.
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定.
18、无形资产(1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量.
(2)无形资产的摊销方法①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销.
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销.
于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销.
(3)内部研究开发项目①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查.
开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等.
②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
19、研究开发支出70本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产.
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:(1)本公司对于拟进行技术开发的项目,首先对其研发的必要性、可行性和市场前景等方面进行调查、研究,并根据调查研究的最终结果撰写可行性研究报告,本公司将此阶段划分为研究阶段.
此阶段发生的人员费用、差旅费、咨询费用等均计入研究阶段支出,计入当期损益.
(2)本公司组织相关技术人员对可行性研究报告进行讨论并获得初步通过后,本公司组织项目进行技术开发或委托外部第三方进行开发,本公司将此阶段划分为开发阶段,此阶段发生的支出计入开发支出.
20、资产减值本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额.
此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额.
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备.
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者.
资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组.
资产组由创造现金流入相关的资产组成.
在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独71立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等.
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定.
与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者.
前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
21、职工薪酬职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债.
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
22、预计负债(1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:①该义务是企业承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量.
(2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量.
如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定.
在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定.
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定.
7223、股份支付(1)股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量.
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益.
②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量.
如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加.
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额.
若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具.
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理.
24、收入(1)销售商品收入73在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认销售商品收入.
(2)提供劳务收入①在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
确定完工进度可以选用下列方法:已完工作的测量,已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,已经发生的成本占估计总成本的比例.
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时,分别下列情况处理:A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
(3)让渡资产使用权收入在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认让渡资产使用权收入.
(4)本公司收入确认原则①本公司销售商品收入确认的具体方法为:在买卖双方已签订销售合同,商品已发出并经客户验收确认,达到销售合同约定的交付条件时确认销售收入的实现.
②本公司提供维保劳务,按受益期限平均分摊确认维保收入.
25、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助.
若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量.
政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)74企业能够收到政府补助.
与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益(或冲减相关成本费用).
与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收入.
与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益(或冲减相关成本);如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益(或冲减相关成本).
与资产相关的政府补助,确认为递延收益(或冲减相关资产的账面价值),并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
26、所得税本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理.
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得税费用(或收益)计入当期损益.
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度应交所得税的调整.
资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示.
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量.
暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税.
商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税.
资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额.
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、75清偿负债.
27、租赁(1)经营租赁租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入.
经营租赁租出资产发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(2)融资租赁租入资产于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示.
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
租出资产于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示.
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
28、其他重要的会计政策和会计估计(1)终止经营终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司.
终止经营的会计处理方法参见本附注三、12"持有待售资产"相关描述.
(2)套期会计76为规避某些风险,本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期.
满足规定条件的套期,本公司采用套期会计方法进行处理.
本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期.
对确定承诺的外汇风险进行的套期,本公司作为现金流量套期/公允价值套期处理.
本公司在套期开始时,记录套期工具与被套期项目之间的关系,以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略.
此外,在套期开始及之后,本公司会持续地对套期有效性进行评价,以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效.
A公允价值套期被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益.
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值.
当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时,终止运用套期会计.
B现金流量套期被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具,其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益,无效套期部分计入当期损益.
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的,原计入其他综合收益的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益;如果本公司预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益.
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债,则将已计入其他综合收益的利得或损失转出,计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中/原计入其他综合收益的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益.
如果预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益.
除上述情况外,原计入其他综合收益的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益.
当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时,终止运用套期会计.
套期会计终止时,已计入其他综合收益的累计利得或损失,将在预期交易发生并计入损益时,自其他综合收益转出计入损益.
如果预期交易不会发生,则将计入其他综合收益的累计利得或损失立即转出,计入当期损益.
C境外经营净投资套期77境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算.
套期工具的利得或损失中,属于有效套期的部分确认为其他综合收益,无效套期部分的利得或损失则计入当期损益.
已计入其他综合收益的利得和损失,在处置境外经营时,自其他综合收益转出,计入当期损益.
29、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更①财务报表列报财会〔2019〕6号《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和财会[2019]16号《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》,对企业财务报表格式进行了修订,本公司根据通知要求进行了调整.
合并资产负债表会计政策变更原因影响科目期初余额本公司将应收票据及应收账款项目分别计入应收票据、应收账款项目应收票据及应收账款-1,462,723.
32应收票据-应收账款1,462,723.
32本公司将应付票据及应付账款项目分别计入应付票据、应付账款项目应付票据及应付账款-1,375,669.
41应付票据应付账款1,375,669.
41母公司资产负债表会计政策变更原因影响科目期初余额本公司将应收票据及应收账款项目分别计入应收票据、应收账款项目应收票据及应收账款-1,425,019.
91应收票据-应收账款1,425,019.
91本公司将应付票据及应付账款项目分别计入应付票据、应付账款项目应付票据及应付账款-1,375,669.
41应付票据应付账款1,375,669.
41②执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更根据财会〔2019〕8号《关于印发修订《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的通知》和财会〔2019〕9号《关于印发修订《企业会计准则第12号——债务重组》的通知》,财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求,相关修订适用于2019年1月1日之后的交易,本公司对公司管理层认为,前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响.
③执行新金融工具准则导致的会计政策变更78财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则"),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业自2019年1月1日起施行.
本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则.
A、执行新金融工具准则前后金融资产确认和计量对比表2018年12月31日(变更前)2019年1月1日(变更后)科目计量类别账面价值科目计量类别账面价值货币资金摊余成本7,673,445.
64货币资金摊余成本7,673,445.
64应收账款摊余成本1,462,723.
32应收账款摊余成本1,462,723.
32其他应收款摊余成本81,516.
60其他应收款摊余成本81,516.
60B、首次执行日,金融工具分类和账面价值调节表项目2018年12月31日(变更前)重分类重新计量2019年1月1日(变更后)货币资金7,673,445.
647,673,445.
64应收账款1,462,723.
321,462,723.
32其他应收款81,516.
6081,516.
60C、首次执行日,金融资产减值准备调节表项目2018年12月31日(变更前)重分类重新计量2019年1月1日(变更后)应收账款减值准备563,015.
39563,015.
39其他应收款减值准备(2)重要会计估计变更本公司不存在重要会计估计变更.
四、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销项税额减可抵扣进项税后的余额16%、13%、10%、9%、6%、3%城市维护建设税实际缴流转税税额7%、5%教育费附加实际缴流转税税额3%79税种计税依据税率地方教育费附加实际缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额母公司25%、子公司20%注:(1)2019年3月,增值税根据财政部、税务总局、海关总署2019年第39号《关于财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》,本公司之前根据财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》,营改增之前项目按简易计税方法计税.
(2)从2019年4月1日开始起,本公司产品增值税销项税率为由16%变成13%、由10%变成9%.
本公司之子公司作为小规模纳税人仍适用3%的征收率.
2、税收优惠(1)根据"财税〔2011〕100号"文《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的规定,自2011年1月1日起,本公司销售自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.
(2)根据"财税〔2017〕43号"文《财政部税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》的规定,自2017年1月1日至2019年12月31日,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
本公司之子公司所得税税率实际为20%.
五、财务报表主要项目注释(以下如无特别说明,均以2019年12月31日为截止日,金额以人民币元为单位)1、货币资金(1)分类列示项目期末余额期初余额现金4,477.
332,209.
57银行存款2,552,907.
357,671,236.
07其他货币资金合计2,557,384.
687,673,445.
64其中:存放在境外的款项总额因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额期末,本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项.
2、应收账款(1)按账龄披露:80账龄账面余额1年以内981,779.
271至2年45,150.
002至3年145,180.
003年以上462,572.
90合计1,634,682.
17(2)应收账款分类披露:类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备87,800.
005.
37%87,800.
00100.
00%按组合计提坏账准备以应收款项的账龄作为信用风险特征1,546,882.
1794.
63%418,141.
690.
27%1,128,740.
48合计1,634,682.
17100.
00%505,941.
691,128,740.
48(续)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备87,800.
004.
3387,800.
00100.
00%按组合计提坏账准备以应收款项的账龄作为信用风险特征1,937,938.
7195.
67475,215.
3924.
52%1,462,723.
32合计2,025,738.
71100.
00563,015.
3927.
79%1,462,723.
32按单项计提坏账准备:名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由昆特网络技术(北京)有限公司87,800.
0087,800.
00100.
00%公司已不在正常经营状态,2018年11月21日工商已吊销合计87,800.
0087,800.
00100.
00%按组合计提坏账准备:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内981,779.
279,817.
791%1至2年45,150.
004,515.
0010%2至3年145,180.
0029,036.
0020%3年以上374,772.
90374,772.
90100%合计1,546,882.
17418,141.
69(续)81账龄期初余额应收账款坏账准备计提比例1年以内1,012,934.
3110,129.
341%1至2年441,791.
5044,179.
1510%2至3年77,882.
5015,576.
5020%3年以上405,330.
40405,330.
40100%合计1,937,938.
71475,215.
39(3)本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况:2019年计提坏账准备-57,073.
70元,无收回或转回情况.
(4)本期无实际核销的应收账款情况.
(5)按欠款方归集的前五名的应收账款情况:往来单位名称与本公司关系期末余额占应收账款总额比例坏账准备期末余额曙光节能技术(北京)股份有限公司非关联方566,432.
8434.
65%5,664.
33国电南瑞科技股份有限公司非关联方104,220.
006.
38%1,042.
20昆特网络技术(北京)有限公司非关联方87,800.
005.
37%87,800.
00吉林省金田丰科技有限责任公司非关联方77,000.
004.
71%15,400.
00北京瑞华基业科技有限公司非关联方75,000.
004.
59%75,000.
00合计910,452.
8455.
70%184,906.
533、预付款项(1)预付款项按账龄列示:账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内383,528.
79100.
00%125,241.
08100.
00%合计383,528.
79100.
00%125,241.
08100.
00%(2)本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为255,840.
00元,占预付账款年末余额合计数的比例为66.
70%.
4、其他应收款种类期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款108,186.
9781,516.
60合计108,186.
9781,516.
60其他应收款:(1)按账龄披露:账龄账面余额1年以内44,497.
83821至2年34,199.
602至3年1,170.
003年以上28,647.
00合计108,514.
43(2)其他应收款按款项性质分类情况:款项的性质期末账面余额期初账面余额押金75,768.
6081,516.
60费用类往来32,745.
83合计108,514.
4381,516.
60(3)坏账准备计提情况:坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额本期计提327.
46327.
46本期转回本期转销本期核销其他变动2019年12月31日余额327.
46327.
46(4)报告期无其他应收款核销情况.
(5)按欠款方归集的前五名的其他应收款情况:单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例北京北辰实业集团有限责任公司元辰鑫物业管理分公司房租32,739.
001年以内327.
3930.
17%北京北辰实业集团有限责任公司元辰鑫物业管理分公司押金1,752.
001年以内30.
17%1,170.
001-2年1,170.
002-3年28,647.
003年以上常州市武农农资有限公司押金20,000.
001-2年18.
43%中国电信股份有限公司郑州分公司押金5,529.
601-2年5.
10%江苏柒采招标代理有限公司押金5,000.
001年以内4.
61%合计--96,007.
60327.
3988.
48%5、存货(1)存货分类项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值83项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料1,015,274.
8844,700.
18970,574.
70855,346.
5142,184.
90813,161.
61低值易耗品47,178.
2747,178.
2747,178.
2747,178.
27库存商品12,247.
7012,247.
7012,928.
1312,928.
13发出商品11,061.
4911,061.
49合计1,074,700.
8544,700.
181,030,000.
67926,514.
4042,184.
90884,329.
50(2)存货跌价准备项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料42,184.
902,515.
2844,700.
18合计42,184.
902,515.
2844,700.
18存货跌价准备(续)项目确定可变现净值的具体依据本期转回或转销存货跌价准备的原因原材料按原材料达到可销售状态的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额前期已计提跌价准备的存货已领用或处置(3)存货期末余额无借款费用资本化情况.
6、其他流动资产项目期末余额期初余额预交所得税69,075.
00待抵扣增值税16,128.
05合计16,128.
0569,075.
007、投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产:项目房屋、建筑物合计一、账面原值1.
期初余额2,255,762.
242,255,762.
242.
本年增加金额(1)购置(2)购置存货/固定资产/在建工程转入(3)企业合并增加3.
本年减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额2,255,762.
242,255,762.
24二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额177,641.
31177,641.
312.
本年增加金额101,509.
27101,509.
27(1)计提或摊销101,509.
27101,509.
2784项目房屋、建筑物合计3.
本年减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额279,150.
58279,150.
58三、减值准备1.
期初余额2.
本年增加金额(1)计提3.
本年减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值1,976,611.
661,976,611.
662.
期初账面价值2,078,120.
932,078,120.
938、固定资产项目期末余额期初余额固定资产4,783,133.
185,139,312.
36固定资产清理合计4,783,133.
185,139,312.
36(1)固定资产情况:项目房屋建筑物运输设备电子设备办公设备合计一、账面原值:1.
期初余额5,285,731.
821,054,049.
911,013,978.
0649,396.
827,403,156.
612.
本年增加金额27,569.
2427,569.
24(1)购置27,569.
2427,569.
24(2)在建工程转入(3)企业合并增加3.
本年减少金额(1)处置或报废4.
期末余额5,285,731.
821,054,049.
911,041,547.
3049,396.
827,430,725.
85二、累计折旧1.
期初余额724,326.
45698,664.
25810,552.
5030,301.
052,263,844.
252.
本年增加金额237,857.
9394,235.
0246,039.
735,615.
74383,748.
42(1)计提237,857.
9394,235.
0246,039.
735,615.
74383,748.
423.
本年减少金额(1)处置或报废4.
期末余额962,184.
38792,899.
27856,592.
2335,916.
792,647,592.
67三、减值准备1.
期初余额2.
本年增加金额(1)计提85项目房屋建筑物运输设备电子设备办公设备合计3.
本年减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值4,323,547.
44261,150.
64184,955.
0713,480.
034,783,133.
182.
期初账面价值4,561,405.
37355,385.
66203,425.
5619,095.
775,139,312.
36(2)报告期内不存在暂时闲置的固定资产.
(3)报告期内不存在通过融资租赁租入的固定资产.
(4)报告期内不存在未办妥产权证书的固定资产.
(5)期末固定资产所有权或使用权受到限制情况详见附注五、37.
9、无形资产(1)无形资产情况:项目软件合计一、账面原值1.
期初余额2,505,977.
582,505,977.
582.
本年增加金额2,796,028.
992,796,028.
99(1)购置(2)内部研发2,796,028.
992,796,028.
99(3)企业合并增加3.
本年减少金额(1)处置4.
期末余额5,302,006.
575,302,006.
57二、累计摊销1.
期初余额354,813.
55354,813.
552.
本年增加金额529,600.
70529,600.
70(1)计提529,600.
70529,600.
703.
本年减少金额(1)处置4.
期末余额884,414.
25884,414.
25三、减值准备1.
期初余额2.
本年增加金额(1)计提3.
本年减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值4,417,592.
324,417,592.
322.
期初账面价值2,151,164.
032,151,164.
03(2)期末,通过内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为100.
00%.
86(3)报告期内不存在未办妥产权证书的土地使用权情况.
(4)期末无所有权或使用权受到限制的无形资产.
10、开发支出项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益物联大数据可视化综合智能管理控制系统平台2,850,028.
99-54,000.
002,796,028.
99基于边缘计算的物云可信联通与管控关键技术的研发及应用1,664,874.
5054,000.
001,718,874.
50合计2,850,028.
991,664,874.
502,796,028.
991,718,874.
50(续)项目资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度物联大数据可视化综合智能管理控制系统平台2017年8月完成研发项目在技术上具有可行性,项目实施完成后具有较好的市场容量和市场占有率,可以为项目收益提供有力保证,同时公司有足够的技术、财务等资源的支持,并单独核算,支出能够可靠的计量.
完成平台系统的开发,量产使用,2019年转入无形资产基于边缘计算的物云可信联通与管控关键技术的研发及应用2019年1月完成研发项目在技术上具有可行性,项目实施完成后具有较好的市场容量和市场占有率,可以为项目收益提供有力保证,同时公司有足够的技术、财务等资源的支持,并单独核算,支出能够可靠的计量.
完成平台系统的开发和样品的试制,进入测试阶段合计11、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备550,969.
33137,712.
33605,200.
2990,761.
00可抵扣亏损8,903,590.
022,155,034.
847,855,798.
671,178,369.
80递延收益912,499.
96228,124.
991,007,500.
00151,125.
00合计10,367,059.
312,520,872.
169,468,498.
961,420,255.
80(2)报告期内无未经抵销的递延所得税负债.
(3)报告期内无未确认的递延所得税资产明细.
(4)报告期内无未确认递延所得税资产的可抵扣亏损.
12、短期借款(1)短期借款分类:借款类别期末余额期初余额抵押借款4,400,000.
005,000,000.
00短期借款应付利息5,316.
67合计4,405,316.
675,000,000.
0087(2)期末无逾期未偿还的短期借款.
13、应付账款(1)应付账款列示:项目期末余额期初余额应付货款616,869.
151,315,075.
16应付费用类往来8,078.
6760,594.
25合计624,947.
821,375,669.
41(2)期末无账龄超过1年的重要应付账款.
14、预收款项(1)预收款项列示:项目期末余额期初余额预收货款27,288.
08283,550.
50合计27,288.
08283,550.
50(2)期末无重要的账龄超过1年的预收账款.
15、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬597,942.
095,513,758.
985,817,104.
92294,596.
15二、离职后福利-设定提存计划282,764.
06282,764.
06三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计597,942.
095,796,523.
046,099,868.
98294,596.
15(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴460,090.
214,889,393.
895,213,781.
79135,702.
312、职工福利费283,875.
00283,875.
003、社会保险费136,763.
09136,763.
09其中:医疗保险费120,218.
73120,218.
73工伤保险费3,692.
963,692.
96生育保险费12,851.
4012,851.
404、住房公积金108,878.
00108,878.
005、工会经费和职工教育经费137,851.
8894,849.
0073,807.
04158,893.
846、短期带薪缺勤7、短期利润分享计划合计597,942.
095,513,758.
985,817,104.
92294,596.
15(3)离职后福利-设定提存计划列示88项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、养老保险金274,730.
18274,730.
182、失业保险金8,033.
888,033.
88合计282,764.
06282,764.
0616、应交税费项目期末余额期初余额增值税873.
75219,150.
66城市维护建设税2,004.
3115,219.
65教育费附加1,431.
6510,871.
17其他税种12,214.
1412,042.
74合计16,523.
85257,284.
2217、其他应付款项目期末余额期初余额应付利息应付股利其他应付款40,954.
0045,266.
04合计40,954.
0045,266.
04(1)按款项性质列示其他应付款:项目期末余额期初余额押金21,954.
0021,954.
00应退客户款项19,000.
009,550.
00其他13,762.
04合计40,954.
0045,266.
04(2)报告期内本公司无账龄超过1年的重要其他应付款.
18、递延收益项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助1,007,500.
0095,000.
04912,499.
96项目补贴合计1,007,500.
0095,000.
04912,499.
96其中涉及政府补助的项目:补助项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关IT基础设施中央管理群控系统【CMSv4.
0】项目补贴款257,500.
0030,000.
00227,500.
00与资产相关物联大数据可视化综合智能管理控制系统平台项目补贴款650,000.
0065,000.
04584,999.
96与资产相关89基于边缘计算的物云可信联通与管控关键技术的研发及应用项目补贴款100,000.
00100,000.
00与资产相关合计1,007,500.
0095,000.
04912,499.
9619、股本项目期初余额本期增减(+,-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计陈珂7,792,800.
007,792,800.
00张细雨6,876,000.
006,876,000.
00张媛媛611,200.
00611,200.
00股份总数15,280,000.
0015,280,000.
0020、盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积330,616.
45330,616.
45合计330,616.
45330,616.
4521、未分配利润项目本期上期调整前未分配利润-242,615.
462,009,228.
78调整未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后未分配利润-242,615.
462,009,228.
78加:本期归属于母公司所有者的净利润-1,049,074.
06-1,487,844.
24减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利764,000.
00转作股本的普通股股利其他未分配利润-1,291,689.
52-242,615.
4622、营业收入和营业成本(1)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务6,118,427.
962,494,133.
468,530,200.
803,227,415.
62其他业务120,573.
05101,509.
3282,889.
3976,131.
99合计6,239,001.
012,595,642.
788,613,090.
193,303,547.
61(2)营业收入、营业成本按业务分类90项目营业收入营业成本硬件销售2,283,039.
211,589,185.
33软件销售3,036,441.
95509,116.
65服务业务798,946.
80395,831.
48合计6,118,427.
962,494,133.
46(3)营业收入、营业成本按产品分类项目营业收入营业成本DDR4000数据采集机软硬件833,113.
19236,187.
01DDR8000数据采集机软硬件90,707.
9441,089.
83MU网络型数据采集监控服务器2,020,679.
51545,421.
51MX网络型数据采集监控服务器303,683.
9998,111.
41OMM2008数据采集机软硬件775,063.
50113,617.
45OMM4000数据采集机软硬件314,837.
4548,834.
42其他数据采集机软硬件122,282.
7253,584.
39配件859,112.
86559,142.
15维保798,946.
80798,145.
29合计6,118,427.
962,494,133.
46(4)营业收入、营业成本按地区分类项目营业收入营业成本境内6,118,427.
962,494,133.
46合计6,118,427.
962,494,133.
46(5)销售前五名客户明细单位名称与本公司关系销售金额(不含税)占主营业务收入的比例曙光节能技术(北京)股份有限公司非关联方2,194,372.
0335.
86%国家税务总局南京市税务局非关联方583,793.
789.
54%长春嘉诚信息技术股份有限公司非关联方164,465.
912.
69%南京富昂电子科技有限公司非关联方146,551.
712.
40%广东省信息工程有限公司黑龙江分公司非关联方141,061.
952.
31%合计3,230,245.
3852.
80%23、税金及附加项目本期发生额上期发生额城建税29,650.
6856,196.
92教育费附加20,706.
0639,345.
41房产税60,207.
3161,097.
54土地使用税1,037.
491,037.
48印花税3,604.
3014,117.
79合计115,205.
84171,795.
149124、销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬854,261.
401,112,614.
34差旅费136,770.
19131,508.
88运输费31,118.
6433,241.
32其他110,465.
55149,679.
99合计1,132,615.
781,427,044.
5325、管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,679,195.
512,011,395.
98租赁费551,527.
60526,743.
93折旧和摊销313,269.
73339,437.
86中介机构费194,022.
47385,496.
23差旅费185,774.
12179,124.
52办公费62,146.
20129,520.
12业务招待费82,724.
7877,692.
70修理费9,629.
6034,604.
08其他324,208.
57521,085.
89合计3,402,498.
584,205,101.
3126、研发费用项目本期发生额上期发生额人工费1,092,058.
001,507,833.
70材料费27,686.
37252,374.
25无形资产摊销529,600.
70250,397.
80折旧费70,478.
6477,340.
82其他207,588.
23合计1,719,823.
712,295,534.
8027、财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出208,775.
86170,100.
09利息收入4,217.
795,223.
12金融机构手续费1,356.
702,332.
60合计205,914.
77167,209.
5728、其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关92项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关增值税即征即退款427,110.
97636,956.
29与收益相关企业研究开发费用省级财政奖励款100,000.
00130,000.
00与收益相关常州市创意产业政策奖励款120,000.
00与收益相关省级知识产权专项奖励资金3,000.
00与收益相关新北区财政奖励款5,800.
00与收益相关【CMSv4.
0】项目补贴本期结转计入损益金额30,000.
0030,000.
00与资产相关物联大数据可视化综合智能管理控制系统项目补贴本期结转计入损益金额65,000.
04与资产相关城建税退税收入49.
47与收益相关免征增值税3,238.
32与收益相关合计625,398.
80925,756.
2929、投资收益项目本期发生额上期发生额理财收益112,714.
82193,263.
02合计112,714.
82193,263.
0230、信用减值损失项目本期发生额应收账款坏账损失57,073.
70其他应收款坏账损失-327.
46合计56,746.
2431、资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失-105,429.
35存货减值准备-2,515.
28合计-2,515.
28-105,429.
3532、营业外收入(1)分类情况项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额无需支付款项59,725.
0059,725.
00其他15.
451.
6615.
45合计59,740.
451.
6659,740.
4533、营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额93项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他2.
82合计2.
8234、所得税费用项目本期发生额上期发生额本期所得税费用69,113.
08递延所得税费用-1,100,654.
44-455,709.
73合计-1,031,541.
36-455,709.
73本期会计利润与所得税费用的调整过程:项目本期发生额上期发生额利润总额-2,080,615.
42-1,943,553.
97按法定/适用税率计算的所得税费用-520,153.
85-291,533.
10子公司适用不同税率的影响11,314.
428,900.
23期初递延所得税资产适用不同税率的影响-946,811.
82调整以前期间所得税的影响69,075.
00非应税收入的影响-106,777.
75-95,543.
44高新技术企业研发费用加计扣除的影响-320,635.
96不可抵扣的成本、费用和损失的影响874,297.
65164,725.
13使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-91,849.
05本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响39,393.
31内部交易合并抵消利润的影响所得税费用-1,031,541.
36-455,709.
7335、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额财政补助100,000.
00358,800.
00利息收入4,217.
795,223.
12房屋出租收入120,573.
05其他5,748.
453,178.
25合计230,539.
29367,201.
37(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额付现费用1,598,177.
822,622,805.
42合计1,598,177.
822,622,805.
429436、现金流量表补充(1)现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额一、将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润-1,049,074.
06-1,487,844.
24加:信用减值损失-56,746.
24资产减值准备2,515.
28105,429.
35固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧485,257.
69492,910.
67无形资产摊销529,600.
70250,397.
80长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)208,775.
86170,100.
09投资损失(收益以"-"号填列)-112,714.
82-193,263.
02递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-1,100,616.
36-455,709.
73递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-148,186.
45-76,618.
36经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)158,717.
95893,406.
60经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-3,315,276.
90421,485.
47其他经营活动产生的现金流量净额-4,397,747.
35120,294.
63二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额2,557,384.
687,673,445.
64减:现金的期初余额7,673,445.
648,246,078.
41现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加-5,116,060.
96-572,632.
77(2)现金及现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金2,557,384.
687,673,445.
64其中:库存现金4,477.
332,209.
57可随时用于支付的银行存款2,552,907.
357,671,236.
07可随时用于支付的其他货币资金95项目期末余额期初余额可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、现金及现金等价物余额2,557,384.
687,673,445.
64其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物37、所有权或使用权受到限制的资产项目账面原值账面净额受限制的原因固定资产房屋建筑物(苏(2016)常州市不动产权第0020260号/0020270号3,391,010.
282,818,777.
30用于交通银行常州怀德苑支行440万元短期借款抵押38、外币货币性项目(1)外币货币性项目:截止2019年12月31日,本公司未发生外币货币性项目.
(2)境外经营实体说明:截止2019年12月31日,本公司无境外经营实体.
六、合并范围的变更截止2019年12月31日,报告期内合并范围无变化.
七、在其他主体中权益的披露1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成:子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接常州万联云网信息技术有限公司江苏常州江苏常州信息传输、软件和信息技术服务业100.
00出资成立常州万联客美信息技术服务有限公司江苏常州江苏常州信息传输、软件和信息技术服务业100.
00出资成立(2)重要的非全资子公司:无(3)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:无(4)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:无2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易:不适用.
2、在合营安排或联营企业中的权益:不适用.
3、重要的共同经营:不适用.
964、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益:不适用.
八、与金融工具相关的风险本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括市场风险(利率风险)、信用风险和流动性风险.
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等.
相关金融工具详情于各附注披露.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
1、市场风险利率风险-现金流量变动风险,本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款(详见附注五、12)有关.
本公司的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率的公允价值变动风险.
2、信用风险信用风险是指因交易对手或债务人未能履行其全部或部分支付义务而造成本公司发生损失的风险.
本公司对信用风险按组合分类进行管理.
信用风险主要产生于应收款项.
为降低信用风险,本公司不断强化应收账款的风险管理意识,仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易.
按照本公司的政策需进行信用审核和审批,审慎确定信用额度,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权.
本公司于资产负债表日对应收款的可回收性进行审核,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备.
因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低.
3、流动风险流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响.
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议.
九、公允价值的披露本公司本期无需披露公允价值的项目.
十、关联方及关联方交易(以下如无特别说明,均以2019年12月31日为截止日,金额以人民币元为单位)1、本公司的控制方情况名称(自然人姓名)股东对本公司的持股比例股东对本公司的表决权比例陈珂51.
00%51.
00%张细雨45.
00%45.
00%97名称(自然人姓名)股东对本公司的持股比例股东对本公司的表决权比例张媛媛4.
00%4.
00%2、本公司的子公司情况本公司子公司情况详见附注七、1.
3、本公司的合营及联营企业情况截止2019年12月31日,本公司无合营及联营企业.
4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系许执文股东陈珂的妻子王嘉玲股东张细雨的妻子董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易无.
(2)关联租赁情况出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费许执文房屋36,000.
0036,000.
00说明:(3)关联担保情况担保方担保物担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕陈珂、许执文房屋、土地186万元2019年6月27日2020年6月26日否(4)关联方资金拆借报告期内向关联方借入资金情况无.
(5)关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬1,145,100.
00942,980.
006、关联方应收应付款项无.
7、关联方承诺无.
十一、承诺及或有事项981、重要的承诺事项截止2019年12月31日,本公司无重要的承诺事项.
2、或有事项截止2019年12月31日,本公司无重要的或有事项.
十二、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项截止报告出具日,本公司未发生重要的非调整事项.
2、销售退回截止报告出具日,本公司未发生销售退回.
3、其他资产负债表日后事项说明截止报告出具日,本公司无其他重大资产负债表日后事项.
十三、其他重要事项截止报告出具日,本公司无需要披露的其他重大重要事项.
十四、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)按账龄披露:账龄账面余额1年以内981,779.
271至2年43,150.
002至3年145,180.
003年以上462,572.
90合计1,632,682.
17(2)应收账款分类披露:类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备87,800.
005.
38%87,800.
00100.
00%按组合计提坏账准备以应收款项的账龄作为信用风险特征1,544,882.
1794.
62%417,941.
6927.
05%1,126,940.
48合计1,632,682.
17100.
00%505,741.
691,126,940.
48(续)99类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备87,800.
004.
42%87,800.
00100.
00%按组合计提坏账准备以应收款项的账龄作为信用风险特征1,899,854.
4695.
58%474,834.
5524.
99%1,425,019.
91合计1,987,654.
46100.
00%562,634.
551,425,019.
91按单项计提坏账准备:名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由昆特网络技术(北京)有限公司87,800.
0087,800.
00100.
00%公司已不在正常经营状态,2018年11月21日工商已吊销合计87,800.
0087,800.
00100.
00%按组合计提坏账准备:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内981,779.
279,817.
791.
00%1至2年43,150.
004,315.
0010.
00%2至3年145,180.
0029,036.
0020.
00%3年以上374,772.
90374,772.
90100.
00%合计1,544,882.
17417,941.
69-(续)账龄期初余额应收账款坏账准备计提比例1年以内974,850.
069,748.
501.
00%1至2年441,791.
5044,179.
1510.
00%2至3年77,882.
5015,576.
5020.
00%3年以上405,330.
40405,330.
40100.
00%合计1,899,854.
46474,834.
55(3)本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况:2019年计提坏账准备-56,892.
86元,无收回或转回情况.
(4)报告期无应收账款核销情况.
(5)按欠款方归集的前五名的应收账款情况:往来单位名称期末余额账龄占应收账款总额比例坏账准备期末余额未结算原因曙光节能技术(北京)股份有限公司566,432.
841年以内34.
65%5,664.
33正在执行中国电南瑞科技股份有限公司104,220.
001年以内6.
38%1,042.
20正在执行中昆特网络技术(北京)有限公司87,800.
003年以上5.
37%87,800.
00正在执行中吉林省金田丰科技有限责任公司77,000.
002-3年4.
71%15,400.
00正在执行中100往来单位名称期末余额账龄占应收账款总额比例坏账准备期末余额未结算原因北京瑞华基业科技有限公司75,000.
003年以上4.
59%75,000.
00正在执行中合计910,452.
8455.
70%184,906.
532、其他应收款种类期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款108,180.
2181,516.
60合计108,180.
2181,516.
60(1)其他应收款按账龄披露:账龄期末余额1年以内44,491.
001至2年34,199.
602至3年1,170.
003年以上28,647.
00合计108,507.
60(2)其他应收款按款项性质分类情况:款项的性质期末余额期初余额押金75,768.
6081,516.
60费用类往来32,739.
00合计108,507.
6081,516.
60(3)坏账准备计提情况:坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额本期计提327.
46327.
46本期转回本期转销本期核销其他变动2019年12月31日余额327.
46327.
46(4)报告期无其他应收款核销情况.
(5)按欠款方归集的前五名的其他应收款情况:本报告期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额96,007.
60元,占其他应收款期末余额合计数的比例88.
47%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额327.
39元.
3、长期股权投资101项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
00合计1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
00(1)对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额常州万联云网信息技术有限公司500,000.
00500,000.
00常州万联客美信息技术服务有限公司500,000.
00500,000.
00合计1,000,000.
001,000,000.
004、营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务5,419,305.
412,098,301.
987,954,836.
652,779,055.
42其他业务120,573.
05101,509.
3282,889.
3976,131.
99合计5,539,878.
462,199,811.
308,037,726.
042,855,187.
415、投资收益款项的性质本期发生额上期发生额理财产品投资收益112,714.
82193,263.
02合计112,714.
82193,263.
02十五、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)195,000.
04计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益102项目金额说明与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出59,740.
45其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额63,682.
81合计191,057.
682、净资产收益率及每股收益报告期利润本期发生额加权平均净资产收益率基本每股收益归属于公司普通股股东的净利润-7.
07%-0.
07扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-8.
35%-0.
08常州万联网络数据信息安全股份有限公司2020年4月29日103附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司办公室