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浙江大华技术股份有限公司ZHEJIANGDAHUATECHNOLOGYCO.
,LTD.
二九年半年度报告证券代码:002236证券名称:大华股份披露日期:2009年7月浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告目录第一节重要提示.
3第一节重要提示第二节公司基本情况简介4第二节公司基本情况简介第三节会计数据和业务数据摘要6第三节会计数据和业务数据摘要第四节股本变动及股东情况7第四节股本变动及股东情况第五节董事、监事和高级管理人员10第五节董事、监事和高级管理人员第六节董事会报告.
11第六节董事会报告第七节重要事项.
19第七节重要事项第八节财务报告.
23第八节财务报告第九节备查文件.
75第九节备查文件2浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告第一节第一节重要提示重要提示一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
二、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议.
三、公司董事均亲自出席了审议本次半年度报告的董事会会议.
四、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计.
五、公司负责人傅利泉、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)魏美钟声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整.
3浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告第二第二节公司基本情况简介节公司基本情况简介一、公司中文名称:浙江大华技术股份有限公司公司中文简称:大华股份公司英文名称:ZHEJIANGDAHUATECHNOLOGYCO.
,LTD.
二、公司法定代表人:傅利泉三、公司董事会秘书:吴坚电话:0571-28939522传真:0571-28933211E-mail:zqsw@dahuatech.
com联系地址:浙江省杭州市滨江区滨安路1187号公司证券事务代表:李晓明电话:0571-28939522传真:0571-28933211E-mail:zqsw@dahuatech.
com联系地址:浙江省杭州市滨江区滨安路1187号四、公司注册地址:浙江省杭州市滨江区滨安路1187号公司办公地址:浙江省杭州市滨江区滨安路1187号邮政编码:310053公司网址:www.
dahuatech.
com公司电子信箱:zqsw@dahuatech.
com五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.
cninfo.
com.
cn公司半年度报告备置地点:公司董事会办公室六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所公司股票简称:大华股份公司股票代码:0022364浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告七、其他相关资料公司注册登记日期:2001年3月12日公司注册登记地点:浙江省工商行政管理局公司企业法人营业执照注册号:330000000024078公司税务登记证号码:浙税联字330165727215176公司组织机构代码:72721517-6公司聘请的会计师事务所:立信会计师事务所有限公司会计师事务所的办公地址:上海市南京东路61号四楼5浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告第三节第三节会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要一、主要会计数据和财务指标单位:(人民币)元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产907,125,041.
49864,793,024.
664.
90%归属于上市公司股东的所有者权益745,115,090.
22726,120,399.
522.
62%股本66,800,000.
0066,800,000.
000.
00%归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)11.
1510.
872.
58%报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业总收入299,015,862.
00264,817,613.
7412.
91%营业利润27,411,364.
1533,868,607.
78-19.
07%利润总额36,530,596.
4843,478,992.
57-15.
98%归属于上市公司股东的净利润34,024,690.
7036,727,892.
08-7.
36%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润32,128,894.
7238,149,551.
32-15.
78%基本每股收益(元/股)0.
50940.
6956-26.
77%稀释每股收益(元/股)0.
50940.
6956-26.
77%净资产收益率(%)4.
57%5.
60%-1.
03%经营活动产生的现金流量净额3,281,297.
70-60,757,771.
72105.
40%每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)0.
0491-0.
9095105.
40%二、非经常性损益项目明细单位:(人民币)元非经常性损益项目金额附注(如适用)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,390,700.
00非流动资产处置损益-157,837.
02除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,343.
76所得税影响额-339,110.
85少数股东权益影响额700.
09合计1,895,795.
98-6浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告第四节第四节股本变动及股东情况股本变动及股东情况一、股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份50,000,00074.
85%-5,956,250-5,956,25044,043,75065.
93%1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股50,000,00074.
85%-14,000,000-14,000,00036,000,00053.
89%其中:境内非国有法人持股1,725,0002.
58%1,725,0002.
58%境内自然人持股48,275,00072.
27%-14,000,000-14,000,00034,275,00051.
31%4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股5、高管股份8,043,7508,043,7508,043,75012.
04%二、无限售条件股份16,800,00025.
15%5,956,2505,956,25022,756,25034.
07%1、人民币普通股16,800,00025.
15%5,956,2505,956,25022,756,25034.
07%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数66,800,000100.
00%66,800,000100.
00%2009年5月20日,公司首次公开发行前己发行股份部分解除限售,解除限售的数量为14,000,000股,实际可上市流通数量为5,956,250股.
7浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告二、报告期末公司股东情况(一)前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表单位:股股东总数4,536前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量傅利泉境内自然人46.
09%30,785,00030,785,0000朱江明境内自然人10.
10%6,750,0005,062,5000陈爱玲境内自然人4.
85%3,240,0003,240,0000陈金霞境内自然人4.
14%2,762,50000中信证券-中信-中信理财2号集合资产管理计划境内非国有法人3.
13%2,093,94300吴军境内自然人2.
91%1,942,5001,490,6250中国农业银行-国泰金牛创新成长股票型证券投资基金境内非国有法人2.
73%1,824,49800涌金实业(集团)有限公司境内非国有法人2.
58%1,725,0001,725,0000通联资本管理有限公司境内非国有法人2.
51%1,677,80000王增锹境内自然人2.
23%1,490,6251,490,6250前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类陈金霞2,762,500人民币普通股中信证券-中信-中信理财2号集合资产管理计划2,093,943人民币普通股中国农业银行-国泰金牛创新成长股票型证券投资基金1,824,498人民币普通股朱江明1,687,500人民币普通股通联资本管理有限公司1,677,800人民币普通股中国银行-华宝兴业动力组合股票型证券投资基金713,875人民币普通股吴军451,875人民币普通股中国农业银行-新世纪优选分红混合型证券投资基金404,316人民币普通股中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金346,000人民币普通股中信证券-中行-中信证券聚宝盆优选成长子集合资产管理计划236,400人民币普通股8浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告上述股东关联关系或一致行动的说明傅利泉先生和陈爱玲女士为夫妻关系,陈金霞女士为涌金实业(集团)有限公司实际控制人.
公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人.
(二)控股股东及实际控制人变更情况报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变化.
公司控股股东为傅利泉先生,实际控制人为傅利泉先生及其配偶陈爱玲女士.
9浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告第五第五节董事、监事和高级管理人员节董事、监事和高级管理人员一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况姓名职务年初持股数本期增持股份数量本期减持股份数量期末持股数其中:持有限制性股票数量期末持有股票期权数量变动原因傅利泉董事长、总经理30,785,0000030,785,00030,785,0000无变动王增锹离任副董事长1,987,5000496,8751,490,6251,490,6250限售股份解禁减持朱江明董事6,750,000006,750,0005,062,5000无变动陈爱玲董事3,240,000003,240,0003,240,0000无变动吴军董事、副总经理1,987,500045,0001,942,5001,490,6250限售股份解禁减持公司其他董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票.
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况公司副董事长王增锹先生由于个人原因,于2009年6月1日辞去公司副董事长及董事职务.
根据《公司法》、《公司章程》的有关规定,王增锹先生的辞职自辞职报告送达董事会时生效,且辞职后不再任职于本公司.
截至2009年6月30日,公司无其他董事、监事和高级管理人员变更情况.
10浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告第六第六节董事会报告节董事会报告一、报告期内公司经营情况的回顾(一)公司总体经营情况2009年上半年,国际金融危机带来的负面影响仍在逐步释放,行业应用和私人消费市场的下降,造成国内乃至全球安防电子产业增速放缓.
报告期内,公司围绕本年度工作计划积极开展各项工作,专注于核心竞争力的提高,积极开拓市场,研制和推广新产品,并持续改善内部管理,实现了主营业务收入的增长,但是由于公司持续加大了市场开拓和研发的投入,使得净利润较去年同期有所下降.
报告期内,公司实现主营业务收入29,901.
59万元,同比增长12.
91%.
实现利润总额3,653.
06万元,同比下降15.
98%,归属于母公司股东的净利润3,402.
47万元,同比下降7.
36%.
(二)公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、产品情况表单位:(人民币)万元主营业务分行业情况分行业或分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)安防行业29,901.
5918,163.
2839.
26%12.
91%9.
67%1.
80%主营业务分产品情况嵌入式数字硬盘录像机18,483.
4511,247.
3839.
15%2.
71%7.
81%-2.
88%数字程控调度机451.
19179.
6560.
18%-6.
31%6.
93%-4.
93%数字远程图像监控系统3,525.
132,112.
2040.
08%103.
84%52.
51%20.
17%球机1,226.
62945.
1522.
95%37.
96%42.
03%-2.
21%材料销售2,783.
171,808.
2635.
03%-30.
75%-43.
74%14.
99%水电费收入8.
260.
00100.
00%79.
57%-100.
00%100.
00%房租收入127.
330.
00100.
00%363.
86%0.
00%安装服务收入69.
0812.
2682.
25%其他产品3,227.
361,858.
3842.
42%141.
80%168.
83%-5.
79%合计29,901.
5918,163.
2839.
26%12.
91%9.
67%1.
80%11浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告2、主营业务分地区情况单位:(人民币)万元地区营业收入营业收入比上年增减(%)国内地区23,710.
308.
80%国外地区6,191.
2932.
06%3、报告期内,公司主营业务及其结构未发生重大变化.
4、报告期内,公司主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比未发生重大变化.
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析报告期内公司实现净利润3394.
78万元,同比下降6.
66%,其中归属于母公司股东的净利润3402.
47万元,同比下降7.
36%,主要是期间费用的增幅大于营业收入的增幅所致.
1)报告期内营业收入增长12.
91%,主要是公司加强经营管理,加大市场投入,海外业务收入增长较快所致.
2)报告期内营业税金及附加较上年同期增加了53.
62%,主要原因是进项税留底少,缴纳的增值税增加,相应附加税费增加所致.
3)报告期内销售费用较上年同期增加了62.
30%,主要原因是公司加大了市场投入所致.
4)报告期内管理费用较上年同期增加了29.
73%,主要原因是公司加大了研发的投入所致.
5)报告期内财务费用较上年同期下降了111.
95%,主要原因是募投资金利息收入所致.
6)报告期内资产减值损失较上年同期下降了47.
91%,主要原因是公司加强了对应收账款的管理所致.
7)报告期内营业外支出较上年同期下降了64.
06%,主要原因是去年同期向四川地震捐款所致.
8)报告期内所得税费用较上年同期下降了63.
67%,主要原因是去年因为高新企业重新认定,同期所得税率是25%,而报告期所得税率是15%所致.
二、报告期内公司投资情况(一)募集资金使用情况1、募集资金运用单位:(人民币)万元募集资金总额40,723.
20报告期内投入募集资金总额2,590.
5512浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告变更用途的募集资金总额0.
00变更用途的募集资金总额比例0.
00%已累计投入募集资金总额11,669.
50承诺投资项目是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)报告期内投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期报告期内实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化年产114,000台(套、路)安全防范音视频监控产品项目否16,600.
0016,600.
007,035.
001,923.
666,128.
31-906.
6987.
11%2012年05月31日-是否年产1,300套智能交通取证与管理系统项目否5,700.
005,700.
002,450.
00222.
911,168.
45-1,281.
5547.
69%2012年05月31日-是否视频智能化处理平台开发项目否3,000.
003,000.
001,750.
00357.
392,088.
34338.
34119.
33%2010年05月31日-是否营销与服务体系建设项目否3,800.
003,800.
003,800.
0086.
592,284.
40-1,515.
6060.
12%2009年05月31日-是否合计-29,100.
0029,100.
0015,035.
002,590.
5511,669.
50-3,365.
50未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)1、年产114,000台(套、路)安全防范音视频监控产品项目,基于下列原因募集资金使用未达计划进度:受金融危机影响,行业增长放缓,公司本着安全、有效的原则,谨慎使用募集资金,放缓了投资进度.
2、年产1,300套智能交通取证与管理系统项目,基于下列原因募集资金使用未达计划进度:项目投资中预算设备投入1500万元,公司上年末收购无锡波希,也带来了一定产能,所以暂时以现有设备用于项目产品小批量的试制;3、营销与服务体系建设项目,基于下列原因募集资金使用未达计划进度:项目投资中预算2500万元用于营销分中心办公楼物业的购置,由于公司拟设立一级市场区域中心的上海、深圳等地目前楼市价格趋势不明,公司暂时搁置了上述两地的物业购置预算.
项目可行性发生重大变化的情况说明报告期内项目可行性未发生重大变化.
募集资金投资项目实施地点变更情况报告期内未发生募集资金投资项目实施地点变更情况.
募集资金投资项目实施方式调整情况报告期内未发生募集资金投资项目实施方式调整情况.
募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况.
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况.
项目实施出现募集资募集资金尚在投入过程中,不存在募集资金结余的情况.
13浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户,将随着项目的后期开发全部投入.
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况截止2009年6月30日,本公司募集资金专用账户余额为19216.
94万元,募集资金余额应为17430.
50万元,差异1786.
44万元,主要系公司以自筹资金垫付募集资金项目支出1650.
58万元,另135.
86万元系银行存款利息收入.
2、募集资金专户存储制度的执行情况报告期内,公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建设.
在使用募集资金时候,严格履行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机构,随时接受保荐代表人的监督.
3、变更项目情况报告期内,公司未发生募集资金投资项目的变更.
(二)非募集资金投资情况报告期内,公司未发生重大非募集资金项目的投资项目.
三、公司下半年发展展望(一)公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局1、2009年,国内及国际安防产业将继续保持增长,但仍将受到国际金融危机的一定影响.
2、受经济影响,国外安防品牌开始从高端向中低端市场推进并纷纷要求对外扩张,尤其强调对中国市场的重视;同时安防产品技术的提高和成本的下降,推动产业竞争日趋激烈.
3、随着中国安防产业的日渐成熟,产品价格越来越透明,产品线不断延伸和完善,产业链开始从直线化向网络化演进.
很多厂家愈来愈重视面向终端用户的开发,安防企业正逐步由单一产品供应商转型为整体解决方案商.
(二)公司2009年下半年经营计划根据行业发展和市场状况,下半年,公司将继续围绕年度经营目标和经营计划,加强产品创新、技术创新,提高品质,完善服务体系,控制管理成本,强化公司科学规范治理,增强核心竞争能力.
四、对2009年1-9月经营业绩的预计2009年1-9月预计的经营业绩归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%2008年1-9月经营业绩归属于母公司所有者的净利润:74,434,533.
37业绩变动的原因说明预计归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%14浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告五、公司董事会日常工作情况(一)董事会的会议情况及决议内容报告期内,公司共组织召开了四次董事会会议,具体情况如下:1、2009年2月10日,组织召开了第三届董事会第八次会议,审议通过了《关于注销控股子公司杭州华昊视讯科技有限公司的议案》、《关于公司对2007年度财务数据进行追溯调整的议案》、《关于任命浙江大华技术股份有限公司内审部负责人的议案》.
该次会议决议公告刊登在2009年2月11日《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)上.
2、2009年3月23日,组织召开了第三届董事会第九次会议,审议通过了《公司2008年度报告及其摘要》、《公司2008年度董事会工作报告》、《公司2008年度总经理工作报告》、《公司2008年度财务决算报告》、《公司2008年度利润分配预案》、《董事会关于募集资金2008年度存放和使用情况的专项说明》、《关于确认公司2008年度董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》、《2008年度社会责任报告》、《审计委员会关于年报审计的履职情况报告》、《关于2008年度内部控制的自我评价报告》、《关于续聘2009年财务审计机构的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于制定累计投票制实施细则的议案》、《关于制定防范控股股东及关联方占用公司资金制度的议案》、《关于制定审计委员会年报工作规程的议案》、《关于制定独立董事年度报告工作制度的议案》、《关于召开2008年度股东大会的议案》.
该次会议决议公告刊登在2009年3月25日《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)上.
3、2009年4月15日,组织召开了第三届董事会第十次会议,审议通过了《2009年第一季度报告》.
该次会议决议公告刊登在2009年4月16日《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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com.
cn)上.
4、2009年5月31日,组织召开了第三届董事会第十一次会议,审议通过了《关于任命证券事务代表的议案》、《关于制定内幕信息保密制度的议案》.
该次会议决议公告刊登在2009年6月2日《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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com.
cn)上.
(二)董事会对股东大会决议的执行情况报告期内,公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程所赋予的职权,本着对全体股东认真负责的态度,积极稳妥地开展各项工作,较好的执行了股东大会决议.
根据公司2008年年度股东大会决议,董事会责成公司续聘了会计师事务所,及时办理了《公司章程》的修改及相应的备案手续,并完成了2008年度利润分配工作.
15浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告(三)公司投资者关系管理报告期内,公司继续加强了对投资者关系工作的关注度,认真执行《投资者关系管理制度》,通过指定信息披露报纸和网站,准确及时地披露了公司应披露的信息;通过电话、投资者关系互动平台、电子邮件、网站留言等方式,详细回复投资者问题,最大限度保证投资者与公司信息交流的顺畅.
2009年4月7日,公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行了2008年年度报告网上说明会,公司董事长兼总经理傅利泉先生、独立董事刘翰林先生、董事会秘书兼副总经理吴坚先生、财务总监兼副总经理魏美钟先生、保荐代表人曾军灵先生参加了本次网上说明会,并在线回答投资者的咨询,与广大投资者进行坦诚的沟通和交流,使广大投资者更深入的了解公司的各项情况.
(四)报告期内,公司公告索引公告编号公告内容披露时间信息披露报纸信息披露网站2009-001关于分公司完成工商注册登记的公告1月6日《证券时报》www.
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cn2009-002关于获得国家规划布局内重点软件企业认定的公告1月9日《证券时报》www.
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cn2009-003公司股东持股情况变动提示性公告1月23日《证券时报》www.
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cn2009-004第三届董事会第八次会议决议2月11日《证券时报》www.
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cn2009-0052008年度业绩快报2月21日《证券时报》www.
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cn2009-006第三届董事会第九次会议决议公告3月25日《证券时报》www.
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cn2009-007第三届监事会第五次会议决议公告3月25日《证券时报》www.
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cn2009-008董事会关于募集资金2008年度存放和使用情况的专项说明3月25日《证券时报》www.
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cn2009-009关于召开2008年年度股东大会的通知3月25日《证券时报》www.
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cn2009-0102008年年度报告摘要3月25日《证券时报》www.
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cn2009-011关于举行2008年度报告网上说明会的通知4月2日《证券时报》www.
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cn2009-012关于召开2008年年度股东大会的提示性公告4月14日《证券时报》www.
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cn2009-0132009年第一季度报告正文4月16日《证券时报》www.
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cn2009-0142008年年度股东大会决议4月16日《证券时报》www.
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cn16浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告2009-0152008年度权益分派实施公告5月6日《证券时报》www.
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cn2009-016首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告5月15日《证券时报》www.
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cn2009-017第三届董事会第十一次会议决议公告6月2日《证券时报》www.
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cn2009-018关于董事辞职的公告6月2日《证券时报》www.
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cn2009-019关于取得发明专利证书的公告6月18日《证券时报》www.
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cn2009-020关于公司获得2009年新增中央预算内投资计划的公告6月27日《证券时报》www.
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cn(五)报告期内,公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的行政处罚、通报批评,也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况,公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况.
(六)公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》和《公司章程》履行职责的情况1、董事会成员履职情况报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司董事行为指引》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等法律、法规及规章制度的规定和要求,诚实守信,发挥各自的专业特长,积极的履行职责.
董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时,严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定,审慎决策,切实维护公司和股东特别是社会公众股股东的利益.
公司独立董事柳晓川先生、孙笑侠先生、刘翰林先生和曹新民先生,能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作细则》等的规定,本着对公司、股东负责的态度,勤勉尽责,忠实履行职责,积极出席相关会议,认真审议各项议案,客观的发表自己的看法及观点,同时积极深入公司现场调查,了解公司生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议、股东会决议的执行情况,关注外部环境变化对公司造成的影响,严格执照监管部门要求发表了独立意见,并利用自己的专业知识为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建议.
对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用,并为维护中小股东合法权益做了实际工作.
2、董事出席报告期内董事会会议情况董事姓名具体职务应出席次数现场出席次以通讯方式参委托出席次缺席次数是否连续两17浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告数加会议次数数次未亲自出席会议傅利泉董事长、总经理44000否王增锹副董事长43010否朱江明董事44000否陈爱玲董事44000否吴军董事、副总经理44000否柳晓川独立董事42200否孙笑侠独立董事43100否刘翰林独立董事43100否曹新民独立董事40310否18浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告第七节第七节重要事项重要事项一、公司治理情况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度.
报告期内,公司修订了《公司章程》,建立了《累计投票制实施细则》、《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》、《审计委员会年报工作规程》、《独立董事年度报告工作制度》、《内幕信息保密制度》等重大规章制度,以保证公司规范运作,促进公司健康发展.
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会.
公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能充分行使自己的权利,不存在损害中小股东利益的情形.
公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范自己的行为,通过股东大会行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动.
公司严格按照《章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定,召开董事会,监事会,董事、监事工作勤勉尽责.
公司具有独立的生产经营能力,独立的产供销体系,公司业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于控股股东及主要股东.
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》以及公司《信息披露管理办法》等相关法规制度的规定,认真履行信息披露义务.
公司指定董事会秘书负责信息披露工作,设立专门机构并配备了相应人员,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息.
公司指定《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
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cn)为公司信息披露的指定报纸和网站.
在今后的工作中,公司将继续遵照相关法律法规和深圳证券交易所的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公司运作,提高公司治理水平.
二、利润分配、公积金转增股本或发行新股、股权激励方案情况1、公司2009年半年度不进行利润分配和公积转增股本.
2、公司于2009年4月15日召开的2008年年度股东大会审议通过了《关于修订公司章程的19浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告议案》,章程第一百五十六条修改为:"公司可以采取现金或者股票方式分配股利.
公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性.
公司可以进行中期现金分红;公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于连续三年实现的年均可分配利润的百分之三十.
"3、公司于2009年4月15日召开的2008年年度股东大会审议通过了《公司2008年度利润分配预案》,以2008年12月31日的公司总股本66,800,000股为基数,向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.
25元(含税),共计15,030,000.
00元.
剩余未分配利润暂不分配,用作公司补充流动资金.
截至2009年5月13日,上述利润分配实施完毕.
三、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项,也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项.
四、公司于2009年2月10日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于注销控股子公司杭州华昊视讯科技有限公司的议案》,授权本公司经营班子督促华昊视讯依法办理清算注销事宜.
截至2009年6月30日,华昊视讯清算注销事宜仍在办理中.
五、报告期内,公司未发生重大资产收购、出售及资产重组等相关事项.
六、报告期内,公司、公司董事会、监事会、董事、监事及高级管理人员未发生受到监管部门处罚的事项.
七、报告期内,公司没有持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的情况.
八、报告期内,公司证券投资情况单位:(人民币)元序号证券品种证券代码证券简称初始投资金额(元)期末持有数量(股)期末账面值占期末证券总投资比例(%)报告期损益1A股600854ST春兰45,750.
005,00032,550.
00100.
00%0.
00期末持有的其他证券投资0.
00-0.
000.
00%0.
00报告期已出售证券投资损益----0.
00合计45,750.
00-32,550.
00100%0.
00证券投资情况说明:公司在报告期末持有的证券(*ST春兰)投资,系2008年收购的子公司——浙江华坤科技有限公司(以下简称"华坤科技")在收购前就持有的股票.
收购华坤科技后,公司已责成华坤科技将证券投资的股票全部卖出,未再进行证券投资.
截至报告期末,因*ST春兰暂停上市不能交易未能卖出,故投资明细仅为期末持有证券(*ST春兰)余额.
九、报告期内,非经营性关联债权债务往来情况20浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告单位:(人民币)万元向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方发生额余额发生额余额浙江大华数字科技有限公司0.
000.
000.
000.
00杭州晶图微芯技术有限公司0.
000.
000.
000.
00杭州华昊视讯科技有限公司101.
510.
000.
000.
00浙江华坤科技有限公司0.
000.
00950.
105.
10傅利泉3.
390.
000.
000.
00陈爱玲0.
000.
000.
000.
00陈建峰6.
100.
000.
000.
00合计111.
000.
00950.
105.
10其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.
00万元,余额0.
00万元.
十、报告期内,公司未发生重大关联交易事项.
十一、报告期内重大合同及其履行情况(一)报告期内托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项报告期内,公司继续向全资子公司浙江华坤科技有限公司租赁场地作为募集资金投资项目"年产114,000台(套、路)安全防范音视频监控产品项目"、"年产1,300套智能交通取证与管理系统项目"的实施地点;报告期内,浙江大华数字科技有限公司、杭州晶图微芯技术有限公司、杭州华昊视讯科技有限公司向公司租赁房屋用于办公.
(二)公司没有在报告期内发生,或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同.
(三)公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项.
(四)公司没有在报告期内签署重大日常经营合同.
十二、报告期内,公司关联方资金占用情况(一)报告期内,报告期内公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况.
(二)公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况的专项说明和独立意见根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的21浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告通知》(证监发[2003]56号文)、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号文)、《公司章程》、《独立董事工作细则》的要求,作为浙江大华技术股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,我们本着认真负责、实事求是的态度,对公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真的了解和查验,现就此发表如下独立意见:1、截止2009年6月30日,公司与关联方的资金往来能够严格遵守(证监发[2003]56)号文的规定,关联方之间发生的资金往来规模较小,不存在与(证监发[2003]56)号文规定相违背的情形.
公司控股股东不存在占用公司资金的情况,也不存在以前年度发生并累计至2009年6月30日的违规关联方占用资金情况.
2、截止2009年6月30日,公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人以及公司全资或控股子公司提供担保,没有发生与中国证监会(证监发[2003]56)、(证监发[2005]120)号文件规定相违背的担保事项.
十三、报告期内承诺事项承诺事项承诺内容履行情况发行时所作承诺1、股份限售的承诺控股股东、实际控制人傅利泉先生和陈爱玲女士、股东涌金实业(集团)有限公司、股东徐曙承诺:自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份.
股东朱江明、王增锹、吴军、陈金霞和高冬承诺:自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份.
同时,作为担任公司董事、监事、高级管理人员的傅利泉、朱江明、陈爱玲、王增锹、吴军还承诺:除前述锁定期外,在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份.
2、避免同业竞争的承诺公司控股股东、实际控制人傅利泉先生和陈爱玲女士承诺:(1)不直接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动;(2)对本人控股企业或间接控股的企业,本人将通过派出机构及人员(包括但不限于董事、经理)在该等公司履行本承诺项下的义务;(3)如股份公司进一步拓展其产品和业务范围,本人及本人控股的企业将不与股份公司拓展后的产品或业务相竞争.
截止本报告期末,上述承诺事项均得到严格履行.
十四、报告期内,公司无应披露的其他重要信息.
22浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告第八第八节财务报告节财务报告一、审议意见公司财务报告未经审计.
二、财务报表(一)资产负债表编制单位:浙江大华技术股份有限公司2009年06月30日单位:(人民币)元期末余额年初余额项目合并母公司合并母公司流动资产:货币资金403,553,424.
71400,971,058.
20414,458,908.
91409,068,624.
70结算备付金拆出资金交易性金融资产32,550.
0032,550.
00应收票据2,703,099.
002,703,099.
002,986,430.
002,986,430.
00应收账款194,638,521.
18194,436,253.
24162,592,628.
63162,592,628.
63预付款项4,318,423.
954,318,423.
953,078,725.
013,051,365.
01应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息8,397,970.
368,397,970.
364,968,504.
604,968,504.
60应收股利其他应收款10,739,475.
7610,703,176.
489,511,157.
799,300,640.
25买入返售金融资产存货156,853,661.
63156,853,661.
63139,642,261.
82139,642,261.
82一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计781,237,126.
59778,383,642.
86737,271,166.
76731,610,455.
01非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款23浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告长期股权投资28,736,003.
0828,736,003.
08投资性房地产固定资产86,426,187.
3969,719,107.
2888,987,970.
6971,660,914.
45在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产28,902,184.
4419,760,483.
3530,027,173.
6120,789,914.
66开发支出8,319,883.
948,319,883.
946,568,710.
506,568,710.
50商誉长期待摊费用递延所得税资产2,239,659.
132,236,838.
731,938,003.
101,925,721.
04其他非流动资产非流动资产合计125,887,914.
90128,772,316.
38127,521,857.
90129,681,263.
73资产总计907,125,041.
49907,155,959.
24864,793,024.
66861,291,718.
74流动负债:短期借款13,665,000.
0013,665,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款92,208,515.
5991,366,781.
6177,327,697.
7174,228,486.
73预收款项34,453,666.
4934,453,666.
4936,057,781.
7035,911,781.
70卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬17,743,131.
1817,728,138.
0823,726,338.
8423,230,925.
34应交税费2,851,768.
292,469,306.
49-1,266,113.
84-2,054,144.
81应付利息16,119.
6216,119.
62应付股利其他应付款1,049,184.
53970,767.
532,727,442.
963,334,374.
04应付分保账款保险合同准备金24浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计161,987,385.
70160,669,779.
82138,573,147.
37134,651,423.
00非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计161,987,385.
70160,669,779.
82138,573,147.
37134,651,423.
00所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)66,800,000.
0066,800,000.
0066,800,000.
0066,800,000.
00资本公积372,760,416.
48371,171,419.
56372,760,416.
48371,171,419.
56减:库存股专项储备盈余公积37,085,203.
1037,085,203.
1037,085,203.
1037,085,203.
10一般风险准备未分配利润268,469,470.
64271,429,556.
76249,474,779.
94251,583,673.
08外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计745,115,090.
22746,486,179.
42726,120,399.
52726,640,295.
74少数股东权益22,565.
5799,477.
77所有者权益合计745,137,655.
79746,486,179.
42726,219,877.
29726,640,295.
74负债和所有者权益总计907,125,041.
49907,155,959.
24864,793,024.
66861,291,718.
74法定代表人:傅利泉主管会计工作的负责人:魏美钟会计机构负责人:魏美钟25浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告(二)利润表编制单位:浙江大华技术股份有限公司2009年1-6月单位:(人民币)元本期金额上期金额项目合并母公司合并母公司一、营业总收入299,015,862.
00298,450,354.
48264,817,613.
74264,860,554.
64其中:营业收入299,015,862.
00298,450,354.
48264,817,613.
74264,860,554.
64利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本271,604,497.
85270,147,715.
08230,949,005.
96229,965,634.
16其中:营业成本181,632,798.
92181,632,798.
92165,611,545.
54165,611,545.
54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加2,122,181.
112,075,122.
651,381,418.
311,381,418.
31销售费用50,624,102.
6150,479,430.
0431,192,099.
9330,838,409.
03管理费用40,979,504.
5839,671,520.
1631,587,847.
4830,927,619.
90财务费用-5,789,724.
81-5,785,274.
65-2,731,595.
38-2,731,325.
03资产减值损失2,035,635.
442,074,117.
963,907,690.
083,937,966.
41加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)27,411,364.
1528,302,639.
4033,868,607.
7834,894,920.
48加:营业外收入9,754,715.
529,754,715.
5211,378,672.
7911,378,672.
7926浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告减:营业外支出635,483.
19608,114.
921,768,288.
001,768,288.
00其中:非流动资产处置损失四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)36,530,596.
4837,449,240.
0043,478,992.
5744,505,305.
27减:所得税费用2,582,817.
982,573,356.
327,109,613.
847,109,613.
84五、净利润(净亏损以"-"号填列)33,947,778.
5034,875,883.
6836,369,378.
7337,395,691.
43归属于母公司所有者的净利润34,024,690.
7034,875,883.
6836,727,892.
0837,395,691.
43少数股东损益-76,912.
20-358,513.
35六、每股收益:(一)基本每股收益0.
50940.
6956(二)稀释每股收益0.
50940.
6956法定代表人:傅利泉主管会计工作的负责人:魏美钟会计机构负责人:魏美钟(三)现金流量表编制单位:浙江大华技术股份有限公司2009年1-6月单位:(人民币)元本期金额上期金额项目合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金312,242,141.
32311,978,757.
42234,395,153.
07234,395,153.
07客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金27浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还8,709,124.
898,709,124.
899,016,608.
869,016,608.
86收到其他与经营活动有关的现金4,923,446.
594,918,745.
433,293,269.
253,291,036.
53经营活动现金流入小计325,874,712.
80325,606,627.
74246,705,031.
18246,702,798.
46购买商品、接受劳务支付的现金204,997,508.
15204,997,508.
15208,268,425.
80208,268,200.
80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金54,900,360.
1854,592,850.
8334,332,626.
2833,752,021.
27支付的各项税费18,107,105.
7917,516,472.
3827,282,869.
2927,164,894.
42支付其他与经营活动有关的现金44,588,440.
9844,479,456.
2337,578,881.
5338,222,260.
51经营活动现金流出小计322,593,415.
10321,586,287.
59307,462,802.
90307,407,377.
00经营活动产生的现金流量净额3,281,297.
704,020,340.
15-60,757,771.
72-60,704,578.
54二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金300,000.
00300,000.
00取得投资收益收到的现金10,321.
6410,321.
64处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-1,998.
2571,609.
4671,609.
46处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计-1,998.
25381,931.
10381,931.
10购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,913,619.
9310,846,742.
936,103,762.
426,091,962.
4228浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告29投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计12,913,619.
9310,846,742.
936,103,762.
426,091,962.
42投资活动产生的现金流量净额-12,915,618.
18-10,846,742.
93-5,721,831.
32-5,710,031.
32三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金389,552,966.
00389,552,966.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金13,663,400.
0013,663,400.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金816,273.
72816,273.
72筹资活动现金流入小计13,663,400.
0013,663,400.
00390,369,239.
72390,369,239.
72偿还债务支付的现金5,000,000.
005,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,093,200.
6215,093,200.
62-172,633.
71-172,363.
36其中:子公司支付给少数股东的股利、利润-172,633.
71-172,363.
36支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计15,093,200.
6215,093,200.
624,827,366.
294,827,636.
64筹资活动产生的现金流量净额-1,429,800.
62-1,429,800.
62385,541,873.
43385,541,603.
08四、汇率变动对现金及现金等价物的影响158,636.
90158,636.
90224,601.
29224,601.
29五、现金及现金等价物净增加额-10,905,484.
20-8,097,566.
50319,286,871.
68319,351,594.
51加:期初现金及现金等价物余额414,458,908.
91409,068,624.
7088,491,495.
6888,406,591.
19六、期末现金及现金等价物余额403,553,424.
71400,971,058.
20407,778,367.
36407,758,185.
70法定代表人:傅利泉主管会计工作的负责人:魏美钟会计机构负责人:魏美钟浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告30(四)合并所有者权益变动表编制单位:浙江大华技术股份有限公司2009半年度单位:(人民币)元本期金额上年金额归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额66,800,000.
00372,760,416.
4837,085,203.
10249,474,779.
9499,477.
77726,219,877.
2950,000,000.
0030,007,450.
4826,118,341.
55151,593,952.
15188,077.
46257,907,821.
64加:会计政策变更前期差错更正472,082.
874,248,745.
844,720,828.
71其他二、本年年初余额66,800,000.
00372,760,416.
4837,085,203.
10249,474,779.
9499,477.
77726,219,877.
2950,000,000.
0030,007,450.
4826,590,424.
42155,842,697.
99188,077.
46262,628,650.
35三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)18,994,690.
70-76,912.
2018,917,778.
5016,800,000.
00342,752,966.
0010,494,778.
6893,632,081.
95-88,599.
69463,591,226.
94(一)净利润34,024,690.
70-76,912.
2033,947,778.
50104,126,860.
63-88,599.
69104,038,260.
94(二)直接计入所有者权益的利得和损失-30,000,000.
00-30,000,000.
001.
可供出售金融资产公允价值变动净额2.
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3.
与计入所有者权益项目相关的所得税影响4.
其他-30,000,000.
00-30,000,000.
00上述(一)和(二)小计34,024,690.
70-76,912.
2033,947,778.
50-30,000,000.
00104,126,860.
63-88,599.
6974,038,260.
94浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告31(三)所有者投入和减少资本16,800,000.
00372,752,966.
00389,552,966.
001.
所有者投入资本16,800,000.
00372,752,966.
00389,552,966.
002.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配-15,030,000.
00-15,030,000.
0010,494,778.
68-10,494,778.
681.
提取盈余公积10,494,778.
68-10,494,778.
682.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-15,030,000.
00-15,030,000.
004.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他四、本期期末余额66,800,000.
00372,760,416.
4837,085,203.
10268,469,470.
6422,565.
57745,137,655.
7966,800,000.
00372,760,416.
4837,085,203.
10249,474,779.
9499,477.
77726,219,877.
29法定代表人:傅利泉主管会计工作的负责人:魏美钟会计机构负责人:魏美钟浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告32(五)母公司所有者权益变动表编制单位:浙江大华技术股份有限公司2009半年度单位:(人民币)元本期金额上年金额项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额66,800,000.
00371,171,419.
5637,085,203.
10251,583,673.
08726,640,295.
7450,000,000.
007,450.
4826,118,341.
55152,881,919.
14229,007,711.
17加:会计政策变更前期差错更正472,082.
874,248,745.
844,720,828.
71其他二、本年年初余额66,800,000.
00371,171,419.
5637,085,203.
10251,583,673.
08726,640,295.
7450,000,000.
007,450.
4826,590,424.
42157,130,664.
98233,728,539.
88三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)19,845,883.
6819,845,883.
6816,800,000.
00371,163,969.
0810,494,778.
6894,453,008.
10492,911,755.
86(一)净利润34,875,883.
6834,875,883.
68104,947,786.
78104,947,786.
78(二)直接计入所有者权益的利得和损失1.
可供出售金融资产公允价值变动净额2.
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3.
与计入所有者权益项目相关的所得税影响4.
其他上述(一)和(二)小计34,875,883.
6834,875,883.
68104,947,786.
78104,947,786.
78(三)所有者投入和减少资本16,800,000.
00371,163,969.
08387,963,969.
081.
所有者投入资本16,800,000.
00372,752,966.
00389,552,966.
00浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告332.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他-1,588,996.
92-1,588,996.
92(四)利润分配-15,030,000.
00-15,030,000.
0010,494,778.
68-10,494,778.
681.
提取盈余公积10,494,778.
68-10,494,778.
682.
对所有者(或股东)的分配-15,030,000.
00-15,030,000.
003.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他四、本期期末余额66,800,000.
00371,171,419.
5637,085,203.
10271,429,556.
76746,486,179.
4266,800,000.
00371,171,419.
5637,085,203.
10251,583,673.
08726,640,295.
74法定代表人:傅利泉主管会计工作的负责人:魏美钟会计机构负责人:魏美钟浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告浙江大华技术股份有限公司二OO九年上半年财务报表附注一、公司基本情况浙江大华技术股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2002]18号文批准,在原杭州大华信息技术有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,由傅利泉、陈爱玲、朱江明、刘云珍、陈建峰等5名自然人作为发起人,注册资本为1,080万元(每股面值人民币1元).
公司于2002年6月18日取得浙江省工商行政管理局3300001008760号企业法人营业执照.
公司设立时的股权结构为傅利泉持有626.
4万股,占股本的58%;陈爱玲持有302.
4万股,占股本的28%;朱江明持有75.
6万股,占股本的7%;刘云珍持有54万股,占股本的5%;陈建峰持有21.
6万股,占股本的2%.
2004年3月,自然人傅利泉、朱江明、吴军、王增锹向公司分别增资1,209.
6万元、410.
4万元、150万元、150万元,增资后注册资本为3,000万元.
2005年12月,自然人傅利泉、朱江明、吴军、王增锹向公司分别增资1,440万元、360万元、100万元、100万元,增资后注册资本为5,000万元.
同时发生股权转让,公司股东刘云珍将所持有股份54万股转让给朱江明,陈建峰将所持有股份21.
6万股转让给陈爱玲.
2007年6月,公司股东傅利泉将所持有股份197.
5万股,分别转让给涌金实业(集团)有限公司172.
5万股、自然人徐曙25万股;吴军将所持有股份51.
25万股转让给自然人高冬;朱江明将所持有股份225万股转让给自然人魏东;王增锹将所持有股份51.
25万股转让给自然人魏东.
2008年4月22日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]573号文核准首次向社会公众发行人民币普通股1,680万股,于2008年5月20日在深圳证券交易所上市,变更后的注册资本6,680万元,并于2008年5月23日完成工商变更登记.
2008年9月11日,自然人魏东所持公司276.
25万股过户至其继承人陈金霞.
2009年5月20日,公司首次公开发行前己发行股份部分解除限售,解除限售的数量为14,000,000股,实际可上市流通数量为5,956,250股.
截止2009年6月30日,公司股本结构如下:有限售条件流通股44,043,750股,占总股本的65.
93%,其中高管锁定股8,043,750股,占总股本的12.
04%,首次公开发行前已发行限售流通股(个人)34,275,000股,占总股本的51.
31%,首次公开发行前已发行限售流通股(法人)1,725,000股,占总股本的2.
58%.
无限售条件流通股22,756,250股,占总股本的34.
07%.
公司主要经营范围:计算机软件的开发、服务、销售,电子产品及通讯产品的设计、开发、生产、安装及销售,网络产品的开发、系统集成与销售,电子产品工程的设计、安装,经营进出口业务等.
二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信34浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告息.
三、主要会计政策、会计估计和前期差错(一)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(二)记账本位币采用人民币为记账本位币.
(三)计量属性本公司在对会计报表项目进行计量时,一般采用历史成本计量.
在重置成本、可变现净值、现值、公允价值能够取得并可靠计量,且更能准确反映公司财务状况的,采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量.
本年报表项目的计量属性未发生变化.
(四)现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(五)外币业务核算方法外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账.
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积.
(六)金融资产和金融负债的核算方法1、金融资产和金融负债的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
35浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积).
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法36浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价.
5、金融资产的减值准备(1)可供出售金融资产的减值准备:年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(七)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法年末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等).
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率.
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现.
年末对于单项金额重大的应收款项(包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等)单独进行减值测试.
如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
单项金额重大是指:应收款项余额前五名.
对于年末单项金额非重大的应收款项,单独进行减值测试.
单独测试未发生减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项),包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试.
除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例:应收款项账龄坏账准备提取比例一年以内5%一至二年10%二至三年30%三年以上100%(八)存货核算方法1、存货的分类存货分类为:原材料、库存商品、在产品、委托加工物资等.
2、发出存货的计价方法(1)存货发出时按加权平均法计价.
(2)周转材料的摊销方法低值易耗品采用一次摊销法;包装物采用一次摊销法.
37浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告3、存货的盘存制度采用永续盘存制.
4、存货跌价准备的计提方法年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
(九)长期股权投资的核算1、初始计量(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益.
非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,以及为企业合并而发生的各项直接相关费用.
通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和.
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
38浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响.
3、后续计量及收益确认公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整.
对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算.
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
成本法下公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回.
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益.
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积).
(十)固定资产的计价和折旧方法1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、固定资产的分类固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备.
3、固定资产的初始计量39浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告固定资产取得时按照实际成本进行初始计量.
外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定.
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益.
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值.
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值.
4、固定资产折旧计提方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下:固定资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率年折旧率房屋及建筑物205%4.
75%机器设备5-105%19%-9.
5%运输设备4-85%23.
75%-11.
88%电子及其他设备3-55%31.
67%-19%(十一)在建工程核算方法1、在建工程类别在建工程以立项项目分类核算.
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十二)无形资产核算方法1、无形资产的计价方法40浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
2、无形资产使用寿命的估计情况对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5)未维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等.
3、无形资产使用寿命的复核公司至少应当于每年年度终了,对无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计,则对于使用寿命有限的无形资产,应改变其摊销年限;对于使用寿命不确定的无形资产,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理.
4、无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
5、内部研究开发项目支出的会计处理内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;41浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
(十三)除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值1、长期股权投资成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定.
其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失.
长期股权投资减值损失一经确认,不再转回.
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产,公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象.
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
资产存在减值迹象的,估计其可收回金额.
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值).
长期非金融资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额.
企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
(十四)收入确认原则1、销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
2、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定.
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外.
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:42浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
3、让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(十五)确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
(十六)本年主要会计政策、会计估计的变更和前期差错更正及其影响1、本年未发生重要会计政策变更事项.
2、本年未发生会计估计变更3、本年未发生前期差错更正四、税项(一)增值税公司根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25号文软件产品销售收入先按17%的税率计缴,实际税负超过3%部分经主管税务部门审核后实施即征即退政策,其他产品根据销售额的17%计算销项税额,按规定扣除进项税额后缴纳.
(二)营业税根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273号《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新,发展高科技,实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》公司从事技术转让取得的收入,免征营业税;公司房租收入、服务收入按营业额的5%征收营业税,安装收入按营业额的3%征收营业税.
子公司—杭州华昊视讯科技有限公司咨询服务收入按营业额的5%税率征收.
子公司—浙江华坤科技有限公司房租收入按营业额的5%税率征收.
(三)城市维护建设税按应缴流转税税额的7%计缴.
(四)教育费附加按应交流转税税额的5%计缴.
(五)企业所得税公司2009年度企业所得税按15%的税率预缴.
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局下发的《关于认定杭州海康威视数字技术股份有限公司等242家企业为2008年第一批高新技术企业的通知》(浙科发高[2008]250号),公司被认定为2008年第一批高新技术企业,认定有效期3年.
根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)的有关规定,本公司依照《企43浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》等有关规定,申请享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策.
子公司—杭州华昊视讯科技有限公司税率为25%.
子公司—浙江华坤科技有限公司税率为25%.
(六)水利专项基金按应税收入的1‰计缴.
五、合并财务报表合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行.
公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关资料为依据,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制.
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销.
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致.
本节所列数据除非特别注明,金额单位为人民币元.
(一)子公司情况1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司子公司名称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围本公司合计持股比例本公司合计享有的表决权比例是否合并报表浙江华坤科技有限公司全资子公司杭州滨江区电子行业3,000万元电子产品销售、自有房屋租赁、物业管理等100%100%是2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司无通过非同一控制下的企业合并取得的子公司3、非企业合并方式取得的子公司子公司名称子公司类型业务性质注册资本经营范围本公司合计持股比例本公司合计享有的表决权比例是否合并报表杭州华昊视讯科技有限公司控股子公司服务业50万元技术开发、技术服务,市场策划、经济信息咨询等65%65%是(二)本期未发生增减变动子公司情况44浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告(三)无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司(四)无母公司拥有半数以上表决权,但未能对其形成控制的被投资单位(五)本期无合并报表范围的变更情况(六)无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况(七)少数股东权益和少数股东损益项目期初数本期少数股东损益增减其他增减(详细说明)期末数1、少数股东权益杭州华昊视讯科技有限公司99,477.
77-76,912.
20---22,565.
57合计99,477.
77-76,912.
20---22,565.
572、从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损六、合并财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)(一)货币资金期末数期初数项目原币金额折算汇率人民币金额原币金额折算汇率人民币金额库存现金人民币7,783.
227,783.
2284,392.
8784,392.
87小计7,783.
227,783.
2284,392.
8784,392.
87银行存款人民币396,638,068.
34396,638,068.
34406,942,133.
80406,942,133.
80美元244,057.
946.
83251,667,525.
87350,267.
066.
83462,393,935.
25欧元54,301.
049.
5911520,806.
710.
619.
65905.
89小计398,826,400.
92409,336,074.
94其他货币资金人民币4,719,240.
574,719,240.
575,038,441.
105,038,441.
10小计4,719,240.
575,038,441.
10合计403,553,424.
71414,458,908.
91其中其他货币资金明细如下:项目期末数期初数45浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告银行承兑汇票保证金------信用证保证金1,941,898.
272,682,000.
00履约保证金816,252.
00---投标保函保证金1,961,090.
302,356,441.
10存出投资款------合计4,719,240.
575,038,441.
10货币资金期末数比期初数减少10,905,484.
20元,减少比例为2.
63%,减少原因主要为:本期分配现金股利15,030,000.
00元所致.
(二)交易性金融资产项目期末公允价值期初公允价值1、交易性债券投资------2、交易性权益工具投资32,550.
0032,550.
003、指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产------4、衍生金融资产------5、其他------合计32,550.
0032,550.
00交易性金融资产期末数与期初数一致,没有变动.
(三)应收票据种类期末数期初数银行承兑汇票2,703,099.
002,041,530.
00商业承兑汇票0.
00944,900.
00合计2,703,099.
002,986,430.
001、期末已背书未到期的应收票据票据类型到期日区间金额银行承兑汇票2009.
7.
13-2009.
11.
10985,504.
002、期末应收票据中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位票据.
3、期末无应收关联方票据.
4、期末公司无用于质押的应收票据.
5、期末未发现应收票据存在明显减值迹象,故未计提坏账准备.
6、应收票据期末数比期初数减少283,331.
00元,减少比例为9.
49%,减少原因主要为:本期公司减少票据结算所致.
46浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告(四)应收账款1、应收账款构成期末数期初数账龄账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例1年以内(含1年)184,259,450.
3288.
28%9,212,972.
515.
00%157,345,033.
3289.
98%7,867,251.
675.
00%1年至2年(含2年)19,853,225.
709.
51%1,985,322.
5710.
00%11,474,590.
956.
56%1,147,459.
1010.
00%2年至3年(含3年)2,463,057.
491.
18%738,917.
2530.
00%3,982,450.
192.
28%1,194,735.
0630.
00%3年以上2,151,868.
451.
03%2,151,868.
45100.
00%2,069,722.
551.
18%2,069,722.
55100.
00%合计208,727,601.
96100.
00%14,089,080.
78174,871,797.
01100.
00%12,279,168.
38期末数期初数种类账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例1、单项金额重大且单独计提减值准备2、单项金额非重大且单独计提减值准备3、其他划分为类似信用风险特征的组合:208,727,601.
96100%14,089,080.
785%-100%174,871,797.
01100%12,279,168.
385%-100%其中:单项金额重大56,144,158.
2226.
90%2,807,207.
915%43,353,787.
6224.
79%2,167,689.
385%单项金额非重大152,583,443.
7473.
10%11,281,872.
875%-100%131,518,009.
3975.
21%10,111,479.
005%-100%其中:单项金额非重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大2,151,868.
451.
03%2,151,868.
45100%2,069,722.
551.
18%2,069,722.
55100%合计208,727,601.
96100%14,089,080.
78174,871,797.
01100%12,279,168.
382、外币账款余额情况期末数期初数项目外币金额折算汇率折算人民币外币金额折算汇率折算人民币美元507,035.
746.
83253,464,321.
69293,643.
216.
83462,006,933.
88欧元159.
009.
59111,524.
98642.
009.
65906,201.
0847浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告合计3,465,846.
672,013,134.
963、应收账款坏账准备的变动如下:本期减少额期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额12,279,168.
381,795,412.
40-14,500.
0014,089,080.
784、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:期末数期初数风险类别账面余额坏账准备比例坏账准备账面余额坏账准备比例坏账准备账龄3年以上2,151,868.
45100%2,151,868.
452,069,722.
55100%2,069,722.
555、本期无实际坏账核销的应收账款.
6、期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
7、期末无应收关联方账款.
8、期末应收账款中欠款金额前五名债务人排名与本公司关系欠款金额账龄占应收账款总额的比例浙江经协工贸有限公司客户38,930,511.
52一年内18.
65%山东鲁能物资集团有限公司潍坊供电物资分公司客户4,859,290.
00一年内2.
33%青岛泽瑞安防器材有限公司客户4,390,528.
00一年内2.
10%厦门亿力吉奥信息科技有限公司客户4,308,578.
70一年内2.
06%江苏鸿信系统集成有限公司客户3,655,250.
00一年内1.
75%9、应收账款期末数比期初数增加33,855,804.
95元,增加比例为19.
36%,增加原因为:本期公司销售规模扩大相应应收账款增加所致.
(五)预付款项1、账龄分析期末数期初数账龄金额占总额比例金额占总额比例1年以内(含1年)4,318,423.
95100%3,078,725.
01100%2、期末金额较大的预付款项单位名称与本公司关系欠款金额欠款时间欠款原因杭州东帝科技有限公司供应商1,825,250.
001年以内预付材料款深圳爱意无线科技有限公司供应商866,515.
001年以内预付材料款48浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告深圳展腾信息技术有限公司供应商589,463.
601年以内预付软件款昆山汇吉电子科技有限公司供应商189,297.
001年以内预付模具款杭州东望智能系统工程有限公司供应商149,000.
001年以内预付材料款合计3,619,525.
603、外币账款余额情况期末数期初数项目外币金额折算汇率折算人民币外币金额折算汇率折算人民币美元1,660.
006.
832511,341.
952,620.
006.
834617,906.
654、期末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
5、期末未发现预付款项存在明显减值迹象,故未计提坏账准备.
(六)应收利息项目期初数本期增加本期减少期末数未收回原因相关款项是否发生减值的迹象账龄一年以内的应收利息4,968,504.
603,429,465.
768,397,970.
36尚未到结算期否其中:定期存单利息4,968,504.
603,429,465.
768,397,970.
36否应收利息期末数比期初数增加3,429,465.
76元,增加原因为:本期公司定期存单增加相应未结算利息增加所致.
(七)其他应收款1、其他应收款构成期末数期初数账龄账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例1年以内(含1年)10,295,024.
1289.
12%479,819.
925%9,648,256.
1795.
69%435,910.
585%1年至2年(含2年)690,943.
515.
98%69,094.
3510%322,602.
453.
20%32,260.
2510%2年至3年(含3年)432,032.
003.
74%129,609.
6030%12,100.
000.
12%3,630.
0030%3年以上133,500.
001.
16%133,500.
00100%100,000.
000.
99%100,000.
00100%合计11,551,499.
63100.
00%812,023.
8710,082,958.
62100.
00%571,800.
83种类期末数期初数49浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例1、单项金额重大且单独计提减值准备2、单项金额非重大且单独计提减值准备3、其他划分为类似信用风险特征的组合:11,551,499.
63100.
00%812,023.
875%-100%10,082,958.
62100.
00%571,800.
835%-100%其中:单项金额重大1,679,868.
7114.
54%89,693.
445%-10%3,054,200.
6930.
29%107,996.
615%-10%单项金额非重大9,871,630.
9285.
46%722,330.
435%-100%7,028,757.
9369.
71%463,804.
225%-100%其中:单项金额非重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大133,500.
001.
16%133,500.
00100%100,000.
000.
99%100,000.
00100%合计11,551,499.
63100.
00%812,023.
8710,082,958.
62100.
00%571,800.
832、其他应收款坏账准备的变动如下:本期减少额期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额571,800.
83240,223.
04--812,023.
873、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:期末数期初数风险类别账面余额坏账准备比例坏账准备账面余额坏账准备比例坏账准备3年以上133,500.
00100%133,500.
00100,000.
00100%100,000.
004、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
5、期末无其他应收关联方款项.
6、期末其他应收款中欠款金额前五名债务人排名与本公司关系性质或内容欠款金额账龄占其他应收款总额的比例计提比例理由中国电子系统工程总公司客户暂借款473,500.
001年内4.
10%5.
00%根据账龄计提苏胜林本单位员工项目借款380,295.
002年内3.
29%5%-10%根据账龄计提王小强本单位员工办事处房租借款等336,568.
712年内2.
91%5%-10%根据账龄计提王火强本单位员工项目借款等265,005.
001年内2.
30%5.
00%根据账龄计提张甲本单位员工工程借款224,500.
001年内1.
94%5.
00%根据账龄计提7、其他应收款期末数比期初数增加1,468,541.
01元,增加比例为14.
56%,增加原因为:本期公司经营规模扩大,员工50浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告的差旅借款以及客户的履约保证金相应增长所致.
(八)存货及存货跌价准备期末数期初数项目账面余额跌价准备账面余额跌价准备原材料42,675,809.
07---49,609,743.
78---在产品89,294,386.
71---52,949,202.
02---库存商品21,835,636.
33---30,566,681.
51---委托加工物资3,047,829.
52---6,516,634.
51---合计156,853,661.
63---139,642,261.
82---存货期末数比期初数增加17,211,399.
81元,增加比例为12.
33%,增加原因为:本期公司生产规模扩大,相应备货库存量增加所致.
(九)长期股权投资期末数期初数项目账面余额减值准备账面余额减值准备按成本法核算的长期股权投资(十)固定资产原价及累计折旧1、固定资产原价类别期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物63,804,931.
660063,804,931.
66机器设备12,907,963.
71290,683.
76943,935.
8112,254,711.
66运输设备11,814,599.
53238,657.
280.
0012,053,256.
81电子及其他设备20,620,248.
052,568,134.
551,037,334.
8622,151,047.
74合计109,147,742.
953,097,475.
591,981,270.
67110,263,947.
87其中:本期未发生在建工程转入固定资产的情况.
2、累计折旧类别期初数本期增加本期提取本期减少期末数51浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告房屋及建筑物5,454,687.
321,545,283.
796,999,971.
11机器设备2,144,380.
30777,093.
231,201,782.
451,719,691.
08运输设备3,040,721.
791,144,864.
304,185,586.
09电子及其他设备9,519,982.
851,949,296.
78536,767.
4310,932,512.
20合计20,159,772.
265,416,538.
101,738,549.
8823,837,760.
483、固定资产账面价值类别期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物58,350,244.
3401,545,283.
7956,804,960.
55机器设备10,763,583.
41290,683.
76519,246.
5910,535,020.
58运输设备8,773,877.
74238,657.
281,144,864.
307,867,670.
72电子及其他设备11,100,265.
202,568,134.
552,449,864.
2111,218,535.
54合计88,987,970.
693,097,475.
595,659,258.
8986,426,187.
394、期末无未办妥产权证书的固定资产5、固定资产期末数比期初数增加1,116,204.
92元,增加比例为1.
02%,增加原因为:公司实施募集资金项目投入,新增设备等固定资产投入所致.
(十一)在建工程期末无在建工程项目(十二)无形资产项目期初数本期增加本期减少期末数1、原价合计31,328,443.
07151,040.
0031,479,483.
07(1)土地使用权13,176,574.
7713,176,574.
77(2)软件616,668.
30-616,668.
30(3)金蝶ERP535,200.
00151,040.
00686,240.
00(4)商标权1,700,000.
001,700,000.
00(5)软件著作权4,000,000.
004,000,000.
00(6)专有技术11,300,000.
0011,300,000.
002、累计摊销额合计1,301,269.
461,276,029.
172,577,298.
6352浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告项目期初数本期增加本期减少期末数(1)土地使用权471,787.
09133,873.
08605,660.
17(2)软件410,771.
2795,396.
16506,167.
43(3)金蝶ERP267,600.
00140,093.
33407,693.
33(4)商标权23,611.
11141,666.
66165,277.
77(5)软件著作权33,333.
33199,999.
98233,333.
31(6)专有技术94,166.
66564,999.
96659,166.
623、无形资产减值准备累计金额合计(1)土地使用权(2)软件(3)金蝶ERP(4)商标权(5)软件著作权(6)专有技术4、无形资产账面价值合计30,027,173.
61151,040.
001,276,029.
1728,902,184.
44(1)土地使用权12,704,787.
68-133,873.
0812,570,914.
60(2)软件205,897.
03-95,396.
16110,500.
87(3)金蝶ERP267,600.
00151,040.
00140,093.
33278,546.
67(4)商标权1,676,388.
89-141,666.
661,534,722.
23(5)软件著作权3,966,666.
67-199,999.
983,766,666.
69(6)专有技术11,205,833.
34-564,999.
9610,640,833.
38无形资产期末数比期初数增加151,040.
00元,增加比例为0.
48%,增加原因为:本期公司购买金蝶ERP软件所致.
(十三)开发支出本期转出数类别期初数本期增加计入当期损益金额确认为无形资产金额期末数研究支出21,799,381.
4121,799,381.
41-开发支出6,568,710.
501,751,173.
448,319,883.
94合计6,568,710.
5023,550,554.
8521,799,381.
41---8,319,883.
9453浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告开发支出期末数比期初数增加1,751,173.
44元,增加比例为26.
66%,增加原因为:资本化项目本期新增的开发投入所致.
(十四)递延所得税资产和递延所得税负债1、已确认的递延所得税资产项目期末数期初数资产减值准备2,239,659.
131,938,003.
10引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额.
项目暂时性差异金额坏帐准备形成14,923,539.
802、已确认的递延所得税负债项目期末数期初数资本化开发支出------(十五)资产减值准备本期减少额项目期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额坏账准备12,850,969.
212,035,635.
44-14,500.
0014,901,104.
65(十六)短期借款1、短期借款期末数期初数项目外币金额折算汇率折算人民币外币金额折算汇率折算人民币美元2,000,000.
006.
832513,665,000.
002、短期借款期末数比期初数增加13,665,000.
00元,增加比例为100.
00%,增加原因为:本期增加200万美元流动资金贷款(保证借款)所致.
(十七)应付票据种类期末数期初数银行承兑汇票------本期末无应付票据余额.
(十八)应付账款期末数期初数54浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告1年内89,565,247.
7276,633,685.
671-2年2,336,450.
47574,981.
992-3年119,133.
0053,025.
603年以上187,684.
4066,004.
45合计92,208,515.
5977,327,697.
711、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项.
2、外币账款余额情况期末数期初数项目外币金额折算汇率折算人民币外币金额折算汇率折算人民币美元3,943,644.
836.
832526,944,953.
291,362,763.
626.
83469,313,944.
243、期末余额中无欠关联方款项.
(十九)预收账款期末数期初数1年内29,545,243.
0930,022,282.
691-2年4,431,060.
406,035,499.
012-3年477,363.
00---合计34,453,666.
4936,057,781.
701、期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项.
2、期末余额中无预收关联方款项.
3、账龄超过一年的大额预收账款客户名称金额未结转原因大唐甘肃发电有限公司锦泰电厂筹建处1,032,300.
00产品尚未验收4、外币账款余额情况期末数期初数项目外币金额折算汇率折算人民币外币金额折算汇率折算人民币美元379,269.
766.
83252,591,360.
48283,482.
116.
83461,937,486.
83(二十)应付职工薪酬1、应付职工薪酬55浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告项目期初数本期增加本期支付期末数(1)工资、奖金、津贴和补贴19,626,974.
2938,927,003.
3947,535,234.
0311,018,743.
65(2)职工福利费0.
004,525,805.
622,749,206.
351,776,599.
27(3)社会保险费1,243,464.
153,561,972.
043,353,618.
701,451,817.
49(4)住房公积金0.
004,087,520.
004,107,920.
00-20,400.
00(5)工会经费和职工教育经费2,855,900.
401,422,594.
92762,124.
553,516,370.
77合计23,726,338.
8452,524,895.
9758,508,103.
6317,743,131.
182、应付职工薪酬期末数比期初数减少5,983,207.
66元,减少比例为25.
22%,减少原因为:本期支付上期末应付职工薪酬所致.
(二十一)应交税费税费项目期末数期初数计缴标准增值税-820,827.
66-2,451,205.
29营业税43,505.
25239,548.
09城建税-12,787.
15-110,125.
49教育费附加-9,256.
53-78,660.
05企业所得税2,575,177.
48210,783.
31个人所得税464,691.
55308,332.
84印花税19,226.
6018,591.
52房产税230,699.
35322,632.
47水利基金57,806.
48-29,544.
16土地使用税303,532.
92303,532.
92合计2,851,768.
29-1,266,113.
84(二十二)应付利息项目期末数期初数短期借款应付利息16,119.
62---(二十三)其他应付款期末数期初数56浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告1年内1,049,184.
532,727,442.
961-2年------2-3年------3年以上------合计1,049,184.
532,727,442.
961、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项.
2、期末余额中无欠关联方款项.
3、其他应付款期末数比期初数减少1,678,258.
43元,减少比例为61.
53%,主要原因为:本期支付上年期末员工差旅报销的其他应付款所致.
(二十四)股本本公司已注册发行及实收股本如下:期末数期初数项目股数金额股数金额非公开发行发起人股东股份(每股面值人民币1元)A股(每股面值人民币1元)66,800,00066,800,000.
0066,800,00066,800,000.
00合计66,800,00066,800,000.
0066,800,00066,800,000.
00期初数本期变动增(+)减(-)期末数项目金额比例发行新股送股公积金转股其他小计金额比例1、有限售条件流通股份(1)国家持股(2)国有法人持股(3)其他内资持股50,000,000.
0074.
85%5,956,250.
00-5,956,250.
0044,043,750.
0065.
93%其中:境内法人持股1,725,000.
002.
58%1,725,000.
002.
58%境内自然人持股48,275,000.
0072.
27%5,956,250.
00-5,956,250.
0042,318,750.
0063.
35%(4)外资持股57浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告其中:境外法人持股境外自然人持股有限售条件流通股份合计50,000,000.
0074.
85%5,956,250.
00-5,956,250.
0044,043,750.
0065.
93%-2、无限售条件流通股份(1)人民币普通股16,800,000.
0025.
15%5,956,250.
005,956,250.
0022,756,250.
0034.
07%(2)境内上市的外资股(3)境外上市的外资股(4)其他无限售条件流通股份合计16,800,000.
0025.
15%5,956,250.
005,956,250.
0022,756,250.
0034.
07%合计66,800,000.
00100%16,800,000.
0066,800,000.
00100%变动情况根据浙江大华技术股份有限公司2007年第四次临时股东大会决议、第二届董事会第十八次会议决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]573号文核准,大华股份向社会公开发行人民币普通股(A股)增加注册资本人民币1,680万元,变更后的注册资本为人民币6,680万元.
募集资金总额为40,723.
20万元,扣除发行费用1,767.
90万元,实际募集资金净额为38,955.
30万元.
其中新增注册资本人民币1,680万元,资本溢价人民币37,275.
30万元,并经立信会计师事务所审验,于2008年5月13日出具了信会师报字(2008)第11656号验资报告.
2008年9月11日,自然人魏东所持公司276.
25万股过户至其继承人陈金霞.
2009年5月20日,公司首次公开发行前己发行股份部分解除限售,解除限售的数量为14,000,000股,实际可上市流通数量为5,956,250股.
(二十五)资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数1、资本溢价(股本溢价)(1)投资者投入的资本372,752,966.
00------372,752,966.
00(2)同一控制下企业合并的影响小计372,752,966.
00------372,752,966.
002、其他资本公积7,450.
48------7,450.
48合计372,760,416.
48------372,760,416.
48本期资本公积没有发生变动.
(二十六)盈余公积58浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积37,085,203.
10------37,085,203.
10本期盈余公积没有发生变动.
59浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告(二十七)未分配利润项目金额提取或分配比例上期期末余额249,474,779.
94加:会计政策变更---前期差错更正---本期期初余额249,474,779.
94加:本期归属于母公司的净利润34,024,690.
70减:提取法定盈余公积--提取任意盈余公积--应付普通股股利15,030,000.
00转作股本的普通股股利---加:其他转入---加:盈余公积弥补亏损---本期期末余额268,469,470.
64(二十八)营业收入及营业成本2009年1-6月2008年1-6月项目收入成本收入成本主营业务269,828,310.
25163,550,168.
71224,305,467.
10133,426,860.
32其他业务29,187,551.
7518,082,630.
2140,512,146.
6432,184,685.
22合计299,015,862.
00181,632,798.
92264,817,613.
74165,611,545.
541、按产品类别列示营业收入、营业成本2009年1-6月2008年1-6月营业收入营业成本营业收入营业成本嵌入式数字硬盘录像机184,834,474.
82112,473,789.
95179,957,478.
90104,329,367.
57数字程控调度机4,511,943.
611,796,470.
334,815,914.
551,680,098.
12数字远程图象监控系统35,251,343.
1321,121,973.
3717,293,735.
1313,849,936.
23球机12,266,148.
199,451,532.
218,891,205.
606,654,595.
54材料销售27,831,664.
2318,082,630.
2140,191,677.
6832,138,716.
26水电费收入82,638.
60-45,968.
9645,968.
9660浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告房租收入1,273,248.
920.
00274,500.
000.
00安装服务收入690,771.
32122,572.
560.
000.
00其他产品32,273,629.
1818,583,830.
2913,347,132.
926,912,862.
86合计299,015,862.
00181,632,798.
92264,817,613.
74165,611,545.
542、按地区类别列示营业收入地区2009年1-6月2008年1-6月国内地区237,102,926.
64217,935,411.
05国外地区61,912,935.
3646,882,202.
69合计299,015,862.
00264,817,613.
743、公司向前五名客户的营业收入情况客户名称或排名营业收入总额占公司全部营业收入的比例浙江经协工贸有限公司42,201481.
5614.
11%北京中佳天威科技发展有限公司10,362,182.
053.
47%青岛泽瑞视达电子科技有限公司8,275,883.
762.
77%北京东方飞鸿远航网络信息技术有限公司4,013,746.
151.
34%上海阔拓进出口有限公司/安防事业部3,918,578.
191.
31%4、营业收入本期发生额比上期发生额增加34,198,248.
26元,增加比例为12.
91%,增加原因为:本期公司经营规模扩大,产品销量增加所致.
(二十九)营业税金及附加项目计税标准2009年1-6月2008年1-6月营业税详见附注四(二)107,819.
6916,437.
00城建税详见附注四(三)1,175,020.
62796,444.
35教育费附加详见附注四(四)839,340.
80568,536.
96合计2,122,181.
111,381,418.
31(三十)销售费用项目2009年1-6月2008年1-6月销售费用50,624,102.
6131,192,099.
93其中:项目2009年1-6月2008年1-6月工资及福利20,368,997.
2910,430,177.
61办公费1,856,168.
991,762,427.
0361浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告通讯费663,531.
83700,761.
85交际应酬费7,345,832.
684,612,849.
21差旅费4,806,724.
553,992,303.
64市场费3,198,913.
192,415,547.
99运费2,363,979.
501,807,332.
87销售费用本期发生额比上期发生额增加19,432,002.
68元,增加比例为62.
30%,增加原因为:本期公司加大市场投入,销售规模增加,相应销售人工成本、业务开拓费增加所致.
(三十一)管理费用项目2009年1-6月2008年1-6月管理费用40,979,504.
5831,587,847.
48其中:项目2009年1-6月2008年1-6月技术开发费21,799,381.
4116,373,231.
95工资及福利8,006,948.
776,129,913.
43折旧费及资产摊销3,293,940.
192,092,587.
12物业费2,639,943.
371,046,082.
23交际应酬费1,497,281.
323,032,704.
80知识资源费990,082.
23410,375.
20管理费用本期发生额比上期发生额增加9,391,657.
10元,增加比例为29.
73%,增加原因为:本期公司增加募集资金项目费用化研发投入所致.
(三十二)财务费用项目2009年1-6月2008年1-6月利息支出79,320.
24125,192.
58减:利息收入-5,953,912.
57-304,562.
88汇兑损益-67,376.
46-2,581,734.
35金融机构手续费152,243.
9829,509.
27合计-5,789,724.
81-2,731,595.
38(三十三)资产减值损失项目2009年1-6月2008年1-6月坏账损失2,035,635.
443,907,690.
08(三十四)公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源2009年1-6月2008年1-6月62浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告交易性金融资产0.
000.
00(三十五)投资收益项目2009年1-6月2008年1-6月1、金融资产投资收益------(1)持有交易性金融资产期间取得的投资收益------(2)处置持有至到期投资取得的投资收益------2、长期股权投资收益------处置长期股权投资产生的投资收益------合计------1、处置长期股权投资产生的投资收益被投资单位2009年1-6月2008年1-6月合计------2、本公司投资收益汇回无重大限制.
(三十六)营业外收入项目2009年1-6月2008年1-6月1、非流动资产处置利得合计--其中:固定资产处置利得----无形资产处置利得------2、奖励收入--3、赔款收入--4、政府补助9,724,358.
8311,291,355.
185、盘盈利得----6、其他30,356.
6987,317.
61合计9,754,715.
5211,378,672.
7963浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告(三十七)营业外支出项目2009年1-6月2008年1-6月1、非流动资产处置损失合计157,837.
02105,338.
85其中:固定资产处置损失157,837.
02105,338.
85无形资产处置损失------2、非货币性资产交换损失------3、水利建设基金448,633.
24259,311.
154、对外捐赠支出0.
001,400,000.
00其中:公益性捐赠支出0.
001,400,000.
005、盘亏损失------6、其他29,012.
933,638.
00合计635,483.
191,768,288.
00(三十八)所得税费用项目2009年1-6月2008年1-6月当期所得税费用2,281,161.
957,109,613.
84递延所得税费用301,656.
030合计2,582,817.
987,109,613.
84(三十九)政府补助政府补助的种类及项目金额计入当期损益的金额1.
收到的与收益相关的政府补助(1)项目补助2,390,700.
002,390,700.
00(2)增值税退税7,333,658.
837,333,658.
83合计9,724,358.
839,724,358.
83(四十)现金流量表附注1、收到的其他与经营活动有关的现金项目2009年1-6月2008年1-6月64浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告其他往来代垫款4,701.
16361,219.
25财政补助2,390,700.
002,932,050.
00利息收入2,528,045.
430.
00合计4,923,446.
593,293,269.
252、支付的其他与经营活动有关的现金项目2009年1-6月2008年1-6月往来款、代垫款5,593,366.
463,918,100.
79交际应酬费7,922,606.
087,753,834.
41差旅费10,406,631.
266,338,434.
38市场费2,404,240.
162,722,484.
39运费3,367,844.
912,463,124.
65耗材1,477,496.
471,787,276.
37办公费1,695,671.
692,955,454.
83物业费3,083,660.
851,310,863.
61通讯费1,087,893.
701,323,598.
97其他7,549,029.
407,005,709.
13合计44,588,440.
9837,578,881.
53七、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款1、应收账款构成期末数期初数账龄账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例1年以内(含1年)184,046,536.
7088.
27%9,202,326.
835%157,345,033.
3289.
98%7,867,251.
675%1年至2年(含2年)19,853,225.
709.
52%1,985,322.
5710%11,474,590.
956.
56%1,147,459.
1010%2年至3年(含3年)2,463,057.
491.
18%738,917.
2530%3,982,450.
192.
28%1,194,735.
0630%3年以上2,151,868.
451.
03%2,151,868.
45100%2,069,722.
551.
18%2,069,722.
55100%65浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告合计208,514,688.
34100.
00%14,078,435.
10174,871,797.
01100.
00%12,279,168.
38期末数期初数种类账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例1、单项金额重大且单独计提减值准备2、单项金额非重大且单独计提减值准备3、其他划分为类似信用风险特征的组合:208,514,688.
34100.
00%14,078,435.
105%-100%174,871,797.
01100.
00%12,279,168.
385%-100%其中:单项金额重大56,144,158.
2226.
93%2,807,207.
915%43,353,787.
6224.
79%2,167,689.
385%单项金额非重大152,370,530.
1273.
07%11,271,227.
195%-100%131,518,009.
3975.
21%10,111,479.
005%-100%其中:单项金额非重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大2,151,868.
451.
03%2,151,868.
45100%2,069,722.
551.
18%2,069,722.
55100%合计208,514,688.
34100.
00%14,078,435.
10174,871,797.
01100.
00%12,279,168.
382、外币账款余额情况期末数期初数项目外币金额折算汇率折算人民币外币金额折算汇率折算人民币美元507,035.
746.
83253,464,321.
69293,643.
216.
83462,006,933.
88欧元159.
009.
59111,524.
98642.
009.
65906,201.
08合计3,465,846.
672,013,134.
963、应收账款坏账准备的变动如下:本期减少额期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额12,279,168.
381,784,766.
7214,500.
00-14,078,435.
104、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:期末数期初数风险类别账面余额坏账准备比例坏账准备账面余额坏账准备比例坏账准备3年以上2,151,868.
45100%2,151,868.
452,069,722.
55100%2,069,722.
555、本期无实际核销的应收账款6、期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
66浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告7、期末无应收关联方账款.
8、期末应收账款中欠款金额前五名债务人排名与本公司关系欠款金额账龄占应收账款总额的比例浙江经协工贸有限公司客户38,930,511.
52一年内18.
67%山东鲁能物资集团有限公司潍坊供电物资分公司客户4,859,290.
00一年内2.
33%青岛泽瑞安防器材有限公司客户4,390,528.
00一年内2.
11%厦门亿力吉奥信息科技有限公司客户4,308,578.
70一年内2.
07%江苏鸿信系统集成有限公司客户3,655,250.
00一年内1.
75%9、应收账款期末数比期初数增加33,642,891.
33元,增加比例为19.
24%,增加原因为:本期公司销售规模扩大相应应收账款增加所致.
(二)其他应收款1、其他应收款构成期末数期初数账龄账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例1年以内(含1年)10,295,024.
1289.
12%516,119.
205%9,458,141.
5195.
93%426,404.
845%1年至2年(含2年)690,943.
515.
98%69,094.
3510%289,370.
652.
93%28,937.
0710%2年至3年(含3年)432,032.
003.
74%129,609.
6030%12,100.
000.
12%3,630.
0030%3年以上133,500.
001.
16%133,500.
00100%100,000.
001.
02%100,000.
00100%合计11,551,499.
63100.
00%848,323.
159,859,612.
16100.
00%558,971.
91期末数期初数种类账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例账面余额占总额比例坏账准备坏账准备比例1、单项金额重大且单独计提减值准备2、单项金额非重大且单独计提减值准备3、其他划分为类似信用风险特征的组合:11,551,499.
63100.
00%848,323.
155%-100%9,859,612.
16100.
00%558,971.
915%-100%其中:单项金额重大1,565,900.
0013.
56%78,745.
005%-10%1,565,900.
0030.
98%78,745.
005%-10%单项金额非重大9,985,599.
6386.
44%769,578.
155%-100%6,805,411.
4769.
02%450,975.
305%-100%67浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告其中:单项金额非重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大133,500.
001.
16%133,500.
00100%100,000.
001.
02%100,000.
00100%合计11,551,499.
63100.
00%848,323.
159,859,612.
16100.
00%558,971.
912、其他应收款坏账准备的变动如下:本期减少额期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额558,971.
91289,351.
240.
000.
00848,323.
153、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:期末数期初数风险类别账面余额坏账准备比例坏账准备账面余额坏账准备比例坏账准备3年以上133,500.
00100%133,500.
00100,000.
00100%100,000.
004、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
5、期末无其他应收关联方款项.
6、期末其他应收款中欠款金额前五名债务人排名与本公司关系性质或内容欠款金额账龄占其他应收款总额的比例计提比例理由中国电子系统工程总公司客户暂借款473,500.
001年内4.
10%5.
00%根据账龄计提苏胜林本单位员工项目借款380,295.
002年内3.
29%5%-10%根据账龄计提王小强本单位员工办事处房租借款等336,568.
712年内2.
91%5%-10%根据账龄计提王火强本单位员工项目借款等265,005.
001年内2.
30%5.
00%根据账龄计提张甲本单位员工工程借款224,500.
001年内1.
94%5.
00%根据账龄计提7、其他应收款期末数比期初数增加1,691,887.
47元,增加比例为17.
16%,增加原因为:本期公司经营规模扩大,员工的差旅借款以及客户的履约保证金相应增长所致.
(三)长期股权投资期末数期初数账面余额减值准备账面余额减值准备对子公司的长期股权投资28,736,003.
08---28,736,003.
08---小计28,736,003.
08---28,736,003.
08---其他按成本法核算的长期股权投资68浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告合计28,736,003.
08---28,736,003.
08---1、对子公司投资子公司名称初始金额期初数本期增加本期减少期末数杭州华昊视讯科技有限公司325,000.
00325,000.
00浙江华坤科技有限公司28,411,003.
0828,411,003.
08合计28,736,003.
0828,736,003.
082、本期长期股权投资没有变动.
(四)营业收入及营业成本1、按产品类别列示营业收入、营业成本2009年1-6月2008年1-6月项目营业收入营业成本营业收入营业成本嵌入式数字硬盘录像机184,834,474.
82112,473,789.
95179,957,478.
90104,329,367.
57数字程控调度机4,511,943.
611,796,470.
334,815,914.
551,680,098.
12数字远程图象监控系统35,251,343.
1321,121,973.
3717,293,735.
1313,849,936.
23球机12,266,148.
199,451,532.
218,891,205.
606,654,595.
54材料销售27,831,664.
2318,082,630.
2140,191,677.
6832,138,716.
26水电费收入--70,369.
8645,968.
96房租收入790,380.
00-293,040.
00-安装服务收入690,771.
32122,572.
56--其他产品32,273,629.
1818,583,830.
2913,347,132.
926,912,862.
86合计298,450,354.
48181,632,798.
92264,860,554.
64165,611,545.
542、按地区类别列示营业收入营业收入地区2009年1-6月2008年1-6月国内地区236,537,419.
12217,978,351.
95国外地区61,912,935.
3646,882,202.
69合计298,450,354.
48264,860,554.
643、公司向前五名客户的营业收入情况69浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告客户名称或排名营业收入总额占公司全部营业收入的比例浙江经协工贸有限公司42,201,481.
5614.
14%北京中佳天威科技发展有限公司10,362,182.
053.
47%青岛泽瑞视达电子科技有限公司8,275,883.
762.
77%北京东方飞鸿远航网络信息技术有限公司4,013,746.
151.
34%上海阔拓进出口有限公司/安防事业部3,918,578.
191.
31%4、营业收入本期金额比上期金额增加33,589,799.
84元,增加比例为12.
68%,增加原因为:本期公司经营规模扩大,产品销量增加所致.
(五)投资收益项目2009年1-6月2008年1-6月金融资产投资收益------处置持有至到期投资取得的投资收益------合计------本公司投资收益汇回无重大限制.
八、关联方及关联交易(一)关联方情况1、本公司的实际控制人情况(金额单位:万元)实际控制人名称关联关系实际控制人对本公司的持股金额实际控制人对本公司的持股比例实际控制人对本公司的表决权比例本公司最终控制方傅利泉控股股东3,078.
5046.
09%46.
09%傅利泉陈爱玲控股股东324.
004.
85%4.
85%陈爱玲合计3,402.
5050.
94%50.
94%2、本公司的子公司情况:(金额单位:万元)子公司名称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例表决权比例组织机构代码杭州华昊视讯科技有限公司控股子公司有限公司杭州滨江区王增锹服务业5065%65%79666883-0浙江华坤科技有限公司全资子公司有限公司杭州滨江区傅利泉电子行业3,000100%100%78969060-X3、本公司的其他关联方情况70浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码浙江大华数字科技有限公司实际控制人控制的公司77570366-8杭州晶图微芯科技有限公司实际控制人控制的公司76548573-2杭州今日银通信息科技有限公司实际控制人关系密切的家庭成员可以施加重大影响的企业(二)关联方交易1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销.
2、购买商品、接受劳务的关联交易2009年1-6月2008年1-6月关联方关联交易类型关联交易定价原则金额(万元)占年度(同期)同类交易比例(%)金额(万元)占年度(同期)同类交易比例(%)浙江大华数字科技有限公司材料采购协商确定杭州晶图微芯技术有限公司材料采购协商确定3、销售商品、提供劳务的关联交易2009年1-6月2008年1-6月关联方关联交易类型关联交易定价原则金额(万元)占年度(同期)同类交易比例(%)金额(万元)占年度(同期)同类交易比例(%)浙江大华数字科技有限公司材料销售协商确定------1.
900.
03%杭州今日银通信息科技有限公司产品销售协商确定杭州晶图微芯技术有限公司材料销售协商确定4、关联租赁情况(1)2007年1月1日,公司与浙江大华数字科技有限公司签订《房屋租赁合同》,将坐落于滨江区滨安路1187号1幢B座3层(建筑面积1000平方米)出租给浙江大华数字科技有限公司,租赁期自2007年1月1日至2008年8月31日止.
租赁价格参照当地市场价格确定,年租金36万元.
公司2007年度已确认36万元的租赁收入,同时按照面积分摊水电费174,973.
55元,公司确认其他业务收入174,973.
55元,其他业务成本174,973.
55元;公司2008年1-8月已确认24万元的租赁收入,同时按照面积分摊水电费43,777.
58元,公司确认其他业务收入43,777.
58元,其他业务成本43,777.
58元.
2008年9月1日,公司与浙江大华数字科技有限公司签订《房屋租赁合同》,将坐落于滨江区滨安路1187号1幢B座71浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告3层(建筑面积200平方米)出租给浙江大华数字科技有限公司,租赁期自2008年9月1日至2011年8月31日止.
租赁价格参照当地市场价格确定,年租金7.
20万元.
公司2008年9-12月已确认2.
40万元的租赁收入.
公司2009年1-6月已确认3.
60万元的租赁收入.
(2)2007年1月1日,公司与杭州晶图微芯技术有限公司签订《房屋租赁合同》,将坐落于滨江区滨安路1187号1幢B座4层(建筑面积422平方米)出租给杭州晶图微芯技术有限公司,租赁期自2007年1月1日至2008年8月31日止.
租赁价格参照当地市场价格确定,年租金15.
1920万元.
公司2007年已确认15.
1920万元的租赁收入,同时按照面积分摊水电费106,285.
10元,公司确认其他业务收入106,285.
10元,其他业务成本106,285.
10元;公司2008年1-8月已确认11.
328万元的租赁收入,同时按照面积分摊水电费26,592.
28元,公司确认其他业务收入26,592.
28元,其他业务成本26,592.
28元.
2008年9月1日,公司与杭州晶图微芯技术有限公司签订《房屋租赁合同》,将坐落于滨江区滨安路1187号1幢B座4层(建筑面积100平方米)出租给杭州晶图微芯技术有限公司,租赁期自2008年9月1日至2011年8月31日止.
租赁价格参照当地市场价格确定,年租金3.
60万元.
公司2008年9-12月已确认1.
20万元的租赁收入.
公司2009年1-6月已确认1.
80万元的租赁收入.
(3)2007年1月1日,公司与浙江大华控股有限公司(已更名为浙江华坤科技有限公司)签订《房屋租赁合同》,将坐落于滨江区滨安路1187号1幢C座2层(建筑面积103平方米)出租给浙江大华控股有限公司,租赁期自2007年1月1日至2009年12月31日止.
租赁价格参照当地市场价格确定,年租金3.
7080万元.
公司2007年已确认3.
7080万元的租赁收入;2008年1-9月已确认2.
7295万元的租赁收入.
双方协商一致,该合租赁同于2009年1月1日提前解除.
(4)2008年10月23日,公司与浙江大华控股有限公司(已更名为浙江华坤科技有限公司)签订《房屋租赁合同》,承租浙江大华控股有限公司坐落于滨江区滨安路1199号厂房(建筑面积4200平方米),租赁期自2008年10月23日至2013年10月22日止.
租赁价格参照当地市场价格确定,年租金50.
40万元.
公司2008年10-12月已支付9.
38万元的租赁费用;2009年1-6月已支付25.
20万元的租赁费用.
5、关联方应收应付款项期末金额(万元)期初金额(万元)项目关联方账面余额占所属科目全部余额的比重(%)坏账准备账面余额占所属科目全部余额的比重(%)坏账准备6、其他关联交易本期无重大其他关联交易事项.
九、或有事项本公司无需要披露的或有事项.
十、承诺事项本公司无需要披露的承诺事项.
72浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告十一、资产负债表日后事项本期无重大资产负债表日后事项.
十二、其他事项说明本期无其他重要事项.
十三、补充资料(一)本期归属于普通股股东的非经常性损益列示如下(收益+、损失-):非经常性损益项目金额计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外;2,390,700.
00非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分;-157,837.
02其他营业外收支净额1,343.
76减:所得税的影响数;339,110.
85减:少数股东损益的影响数;-700.
09合计1,895,795.
98(二)净资产收益率及每股收益:净资产收益率(%)每股收益(元)2009年1-6月全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润4.
574.
570.
510.
51扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.
314.
310.
480.
48净资产收益率(%)每股收益(元)2008年1-6月全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润5.
6011.
760.
700.
70扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.
8212.
190.
720.
721、计算过程上述数据采用以下计算公式计算而得:全面摊薄净资产收益率全面摊薄净资产收益率=P÷E其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;E为归属于公司普73浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告通股股东的年末净资产.
"归属于公司普通股股东的净利润"不包括少数股东损益金额;"扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润"以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础,扣除母公司非经常性损益(考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额;"归属于公司普通股股东的年末净资产"不包括少数股东权益金额.
加权平均净资产收益率加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei*Mi÷M0-Ej*Mj÷M0±Ek*Mk÷M0)其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的年初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数.
基本每股收益基本每股收益=P÷SS=S0+S1+Si*Mi÷M0-Sj*Mj÷M0-Sk其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为年初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数.
稀释每股收益稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)*(1-所得税率)]/(S0+S1+Si*Mi÷M0-Sj*Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润.
公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小.
2、公司不存在本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股3、资产负债表日至财务报告报出日之间,公司无发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变化十四、财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于2009年7月27日批准报出.
74浙江大华技术股份有限公司2009年半年度报告75第九第九节备查文件节备查文件一、载有董事长傅利泉先生签名的2009年半年度报告文件原件;二、载有法定代表人傅利泉先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人魏美钟先生签名并盖章的财务报告文本;三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;四、其他相关资料.
以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室.
浙江大华技术股份有限公司董事长:傅利泉二九年七月二十七日