公司华为服务器

12018年度报告海达尔NEEQ:836699无锡海达尔精密滑轨股份有限公司2公司年度大事记报告期内,公司的家电滑轨部获得了3个发明专利证书,7个实用新型专利证书.
报告期内,公司的服务器滑轨部发展迅速,获得了15个实用新型专利证书.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项19第六节股本变动及股东情况22第七节融资及利润分配情况24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况25第九节行业信息29第十节公司治理及内部控制30第十一节财务报告.
354释义释义项目释义海达尔、公司、本公司指无锡海达尔精密滑轨股份有限公司关联关系指公司控股股东、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系.
主办券商、国联证券指国联证券股份有限公司会计师事务所指天衡会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所指国浩律师(南京)事务所公开转让指公司股份在全国中小企业股份转让系统公开转让高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员报告期指2018年1月1日-2018年12月31日元、万元指人民币元、人民币万元《公司法》指《中华人民共和国公司法》三会指股东大会、董事会、监事会《公司章程》指《无锡海达尔精密滑轨股份有限公司章程》股东大会指无锡海达尔精密滑轨股份有限公司股东大会董事会指无锡海达尔精密滑轨股份有限公司董事会监事会指无锡海达尔精密滑轨股份有限公司监事会全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司三会议事规则指股东大会、董事会、监事会议事规则伊莱克斯指ELECTROLUXHOMEPRODUCTSPTYLTD、ELECTROLUXHOMEPRODUCTSCORPORTATIONN.
V.
、ELECTROLUXTHAILANDCO.
,LTD博西华指博西华家用电器有限公司海尔指海尔集团的青岛海达源采购服务有限公司美菱指长虹美菱股份有限公司海信指海信容声(扬州)冰箱有限公司、海信容声(广东)冰箱有限公司、海信(山东)冰箱有限公司服务器指提供计算服务的设备,是一种高性能计算机,存储、处理大批量数据、信息,家电滑轨指用于家电,如冰箱、烤箱、洗碗机、消毒柜等上的滑轨服务器滑轨指服务器电子机箱上使用的滑轨浪潮指浪潮电子信息产业股份有限公司华为指华为技术有限公司联想指联想环球科技股份有限公司海康威视指杭州海康威视数字技术股份有限公司中兴指中兴通讯股份有限公司5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人朱光达、主管会计工作负责人夏旭旦及会计机构负责人(会计主管人员)夏旭旦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述公司治理风险公司自设立以来积累了丰富的经营管理经验,法人治理机制得到不断完善,形成了有效的约束机制及内部管理机制.
但是,随着公司业务不断发展,公司需要对公司治理、资源整合、市场开拓、设计创新、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整,这对公司治理以及各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求.
未来公司可能会发生管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善的情况.
因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应业务发展需要或公司治理制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
实际控制人控制不当风险截至报告期末,朱全海持有公司40%的股份,朱光达持有30%的股份,陆斌武持有公司30%的股份.
其中朱全海、朱光达系父子关系,陆斌武系朱全海女婿.
因此,朱全海家族合计持有公司100%的股份.
同时,朱全海、朱光达、陆斌武均为公司董事,陆斌武为公司总经理.
朱全海家族对公司股股东大会、董事会的重大决策和公司经营活动具有决定性的影响,对股份公司具有实际的控制权和影响力.
因此,朱全海家族为公司的控股股东及实际控制人.
公司正通过不断完善相关内部控制制度、提高公司治理水平、优化股权结构等措施加以防范实际控制人不当控制的风险.
但如果朱全海家族利用其控制地位,通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、经营决策等进行控6制,一旦决策失误则有可能使公司面临风险.
公司无自有土地及房屋建筑物的风险公司现生产、办公及员工安置所使用的土地及房屋建筑物均为公司租赁使用,公司无自有土地及房屋建筑物,上述情况导致生产经营场所存在一定的不稳定性,如日后出现租赁调整或纠纷,公司将面临搬迁的问题,在一定程度上会给公司的正常生产经营带来不利影响.
客户集中风险2016年度、2017年度、2018年度,公司来源于前五大客户的收入占总营业收入的比例为88.
45%、85.
48%和89.
79%,客户集中度较高,虽然公司与现有家电制造客户开展了密切合作,签订了长期的框架协议,并随着双方合作的逐步深入,合作关系日益密切,客户黏性逐步增强.
然而,若宏观的经济形势、家电行业的管理体制、国家对于家电行业的支持政策发生变化,将直接影响家电制造厂商对于供应商的合作.
特别是现阶段,在IT领域、金融领域、工业领域,金属连接件的应用推广程度还不高,因此公司会由于客户较为集中而面临经营波动的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称无锡海达尔精密滑轨股份有限公司英文名称及缩写WUXIHAIDAERPRECISIONSLIDESCO.
,LTD.
证券简称海达尔证券代码836699法定代表人朱光达办公地址江苏省无锡市惠山区钱桥街道钱洛路55号二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人朱丽娜职务董事会秘书电话0510-83208200传真0510-83208200电子邮箱zjj@wxhdgroup.
com公司网址www.
wxhdgroup.
com联系地址及邮政编码江苏省无锡市惠山区钱桥街道钱洛路55号214151公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2012-12-25挂牌时间2016-04-11分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业‐33金属制品业‐335建筑、安全用金属制品制造‐3359其他建筑、安全用金属制品制造主要产品与服务项目滑轨的设计、制造普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)10,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东朱全海家族实际控制人及其一致行动人朱全海家族8四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91320200060166715B否注册地址江苏省无锡市惠山区钱桥街道钱洛路55号否注册资本(元)10,000,000.
00否五、中介机构主办券商国联证券主办券商办公地址江苏省无锡市太湖新城金融一街8号国联金融大厦报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所天衡会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名史晓华、唐昱怡会计师事务所办公地址南京市建邺区江东中路106号1907室六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入136,634,349.
29105,167,056.
7529.
92%毛利率%24.
12%29.
83%-归属于挂牌公司股东的净利润14,525,672.
4414,451,361.
520.
51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润14,448,391.
2814,574,018.
31-0.
86%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)28.
27%39.
17%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)28.
12%39.
50%-基本每股收益1.
451.
450.
00%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计110,492,885.
2991,721,692.
5420.
47%负债总计51,848,765.
4947,603,245.
188.
92%归属于挂牌公司股东的净资产58,644,119.
8044,118,447.
3632.
92%归属于挂牌公司股东的每股净资产5.
864.
4132.
88%资产负债率%(母公司)46.
92%51.
90%-资产负债率%(合并)-流动比率1.
671.
55-利息保障倍数26.
8220.
5-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额3,031,179.
856,052,292.
17-49.
92%应收账款周转率3.
282.
99-存货周转率4.
054.
50-10四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%20.
47%27.
11%-营业收入增长率%29.
92%33.
67%-净利润增长率%0.
51%-1.
25%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本10,000,00010,000,0000.
00%计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额非经常性损益合计152,462.
18所得税影响数75,181.
02少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额77,281.
16七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账款42,113,165.
2629,957,432.
28应收票据1,347,724.
01464,649.
95应收账款40,765,441.
2529,492,782.
33其他应付款7,729,040.
787,754,727.
448,894,704.
788,918,316.
5911应付利息25,686.
6623,611.
81应付股利管理费用10,107,343.
834,934,442.
679,841,822.
075,446,394.
03研发费用5,172,901.
164,395,428.
04第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司主营业务为滑轨的研发、生产、销售与后续服务.
目前主要分为家电滑轨部和服务器滑轨部.
公司设备优良,其中主要设备皆是台湾进口,良好的工作母机保证了产品生产的高效和稳定.
公司通过了ISO9000、ISO14000以及OHS18000,配备了强大的质量团队,其中包括了一个6西格玛黑带,并且公司拥有强大的研发及技术团队,具备丰富的滑轨行业经验.
目前,家电滑轨部已与国际一线的家电品牌展开了长期的合作关系,如伊莱克斯,博西华等,并积极开展国内业务,如海尔、美菱、海信等;服务器滑轨部也为浪潮、华为、海康威视等潜在客户提供送样,华为对公司成为其正式供应商进行审核.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司实现营业收入136,634,349.
29元,同比增长了29.
92%.
在原有家电滑轨发展的基础上,公司大力推进服务器滑轨的研发与销售,部分送样已通过客户测试并报价,华为对公司成为其正式供应商进行审核.
预计服务器滑轨在2019年将有超过2000万元的销售额.
(二)行业情况家电滑轨方面,人工智能迈进2.
0时代、消费者对家居生活品质要求不断提高,各企业以用户需求为导向,着力深化智能,突出用户体验.
我国冰箱行业整体缺乏扩张动力,但智能冰箱销量却逆风生长,智能冰箱占有率不断的迅速提高.
作为中高端产品基本配置的家电滑轨行业,也跟着节节攀升.
目前,服务器行业主要分布在欧美发达国家,一直以来相关核心技术仍然掌握在IBM、DELL、HP等12世界巨头手中,但随着国家信息产业的战略调整和大力扶持,如今我国也相继涌现出浪潮、华为、联想、中兴等本土服务器生产企业,尤其是浪潮和华为,已经成为我国服务器生产企业的杰出代表.
服务器滑轨作为服务器产品的关键配套部件,也随着服务器的发展而得到不断升级换代,负载要求越来越高,同时也越来越轻薄化,技术含量较高,能够生产服务器滑轨的企业并不多,当前主要供应商为欧美和台湾企业,无锡海达尔如若能够成为华为服务器供应商,成功进入服务器滑轨领域,开辟了民营企业进军服务器滑轨市场的先河,意义十分重大而深远.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金4,402,628.
193.
98%9,123,325.
359.
95%-51.
74%应收票据与应收账款47,490,284.
0042.
98%42,113,165.
2645.
91%12.
77%存货31,166,249.
0828.
21%20,068,288.
3821.
88%55.
30%投资性房地产长期股权投资固定资产18,123,821.
1016.
40%12,276,918.
1413.
38%47.
63%在建工程短期借款19,650,000.
0017.
78%14,650,000.
0015.
97%34.
13%长期借款应付票据及应付账款16,969,659.
3115.
36%23,290,173.
6825.
39%-27.
14%其他应付款14,400,763.
3213.
03%7,754,727.
448.
45%85.
70%资产总计110,492,885.
29100%91,721,692.
54100%20.
47%资产负债项目重大变动原因:1.
2018年货币资金减少,应收票据增加:主要是客户支付方式结构的变动导致,支付货币资金的客户销售比例从2017年度的59.
48%下降至2018年度的41.
79%,导致公司期末货币资金金额小于去年年末金额,同时应收票据年末金额同比增长266.
76%.
2.
2018年存货增加:2018年度销售收入增长了29.
92%,致使公司原材料备货需求增长,另外根据客户订单计划,预计2019年初的产品需求量较多,因此根据生产计划,在报告期末增加了产成品的备货.
3.
2018年固定资产增加:公司于2018年度新增了多台滚压机、装珠机等大型设备,以提高产能满足客户需求量的增长.
4.
2018年短期借款增加:由于公司流动资金无法满足销售总量的增长以及扩能的需求,因此公司于2018年8月向无锡农村商业银行藕塘支行新增信用贷款500万元.
5.
其他应付款的增加主要是关联方拆借入资金增加,报告期内未全额归还所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元13项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入136,634,349.
29-105,167,056.
75-29.
92%营业成本103,675,781.
6875.
88%73,792,652.
4270.
17%40.
50%毛利率%24.
12%-29.
83%--管理费用5,454,286.
703.
99%4,934,442.
674.
69%10.
54%研发费用5,863,637.
254.
29%5,172,901.
164.
92%13.
35%销售费用3,459,360.
252.
53%2,236,039.
692.
13%54.
71%财务费用550,060.
790.
40%883,338.
530.
84%-37.
73%资产减值损失855,570.
860.
63%925,424.
890.
88%-7.
55%其他收益501,206.
820.
37%702,603.
000.
67%-28.
66%投资收益000%公允价值变动收益000%资产处置收益000%汇兑收益000%营业利润16,831,850.
4512.
32%17,371,203.
3016.
52%-3.
10%营业外收入00.
00%8,036.
740.
01%-100.
00%营业外支出348,744.
640.
26%726,700.
570.
69%-52.
01%净利润14,525,672.
4410.
63%14,451,361.
5213.
74%0.
51%项目重大变动原因:1.
营业收入:报告期内,公司家电滑轨部的客户合作关系稳定,订单稳中有增,营业收入增长了29.
92%.
2.
营业成本:报告期内,产品销售增加,使营业成本也随之增长,但是因为不同客户之间的产品利润率不同,相比2017年,本报告期内的产品平均利润率有所降低,因此营业成本涨幅为40.
5%,营业收入的涨幅略低于营业成本的涨幅.
3.
销售费用:销售费用同比增长了122万元,其中主要是运输费用的增加,报告期内,运输费用比2017年增加了103万元,这主要是由于报告期国内销售量上升导致的.
4.
财务费用:报告期内,实际发生贷款利息91.
47万元,2018年11月收到惠山区财政支付中心贷款贴息27.
64万元,因此2018年公司实际利息支出金额减少为63.
83万元.
5.
其他收益:2017年公司的其他收益主要是政府的各种奖励政策带来的资金,部分为一次性奖励,2018年此类政策有所减少,因此下降了28.
66%.
6.
营业外收入:2017年度营业外收入主要是与往来单位清算后的未付款项,2018年度无此类业务.
7.
营业外支出:2017年的营业外收入主要是因发货滞后产生的罚款,2018年经公司整改,有效减少了此类事故的发生,因此营业外支出减少了52.
01%.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入135,394,079.
24104,209,440.
2829.
92%14其他业务收入1,240,270.
05957,616.
4729.
52%主营业务成本102,940,739.
8373,161,597.
4240.
70%其他业务成本735,041.
85631,055.
0016.
48%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%滑轨135,028,165.
4498.
82%102,877,752.
6297.
82%模具365,913.
800.
27%1,331,687.
661.
27%合计135,394,079.
2499.
09%104,209,440.
2899.
09%按区域分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%内销125,641,694.
1291.
95%96,019,516.
0891.
30%外销9,752,385.
127.
14%8,189,924.
207.
79%合计135,394,079.
2499.
09%104,209,440.
2899.
09%收入构成变动的原因:报告期内,公司主要销售集中在家电滑轨产品,冰箱滑轨业务2018年度和2017年度占比差异不大;本报告期由于客户产品趋于稳定,模具销售比2017年度有较大比例缩减.
其他业务收入主要是客户指定用原材料的转销业务和废铁收入.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1博西华家用电器有限公司51,568,059.
9737.
74%否2青岛海达源采购服务有限公司38,844,458.
6728.
43%否3合肥华凌股份有限公司13,373,185.
399.
79%否4长虹美菱股份有限公司10,142,706.
157.
42%否5青岛胜汇塑胶有限公司8,764,770.
016.
41%否合计122,693,180.
1989.
79%-(4)主要供应商情况单位:元15序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1浙江龙盛薄板有限公司16,939,437.
1112.
34%否2无锡昊日塑业科技有限公司14,179,207.
1410.
33%否3马鞍山钢铁无锡销售有限公司11,249,289.
198.
20%否4无锡华昶电器配件有限公司6,808,306.
194.
96%否5勤闵工业有限公司5,869,941.
024.
28%否合计55,046,180.
6540.
11%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额3,031,179.
856,052,292.
17-49.
92%投资活动产生的现金流量净额-12,134,712.
73-6,363,080.
49-90.
71%筹资活动产生的现金流量净额4,368,594.
32-1,082,108.
22503.
71%现金流量分析:1、公司本年度经营活动产生的现金流量流入本期比上年同期减少了302.
11万元,主要是支付货币资金的客户销售比例从2017年度的59.
48%下降至2018年度的41.
79%,现金收款比例降低;另外由于公司应收账款平均账期为3个月,而应付账款账期相对较短,导致经营活动产生的现金流量净额下降了49.
92%.
2、投资活动产生的现金流量流出较上年同期增加了577.
16万元,原因是2018年为扩充产能增加了设备投资.
3、筹资活动产生的现金流量流入比上年同期增加了545.
07万,主要是2018年8月新增了500万元信用贷款,另外收到惠山区政府贷款贴息27.
64万元.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况不适用2、委托理财及衍生品投资情况不适用(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用(1)重要会计政策变更2018年6月财政部发布财会〔2018〕15号《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》,16针对企业会计准则实施中的有关情况,对一般企业财务报表格式进行了修订,本公司根据通知要求进行了调整.
公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响.
(2)会计估计的变更报告期,本公司未发生会计估计变更.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任公司自成立以来一直致力于承担社会责任.
作为一家新三板企业,公司密切关注国家对行业的政策指导,积极配合政府部门工作,执行国家的发展战略.
在公司开展业务的过程中,始终肩负环保使命,努力促进当地环境可持续发展.
同时公司积极雇佣当地员工,依法为其办理保险,积极促进当地经济发展,承担企业的社会责任,与社会共享企业发展成果.
三、持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持了良好的公司独立自主经营能力.
同时,公司销售稳步增长,研发力度也较上期更大,自主研发能力进一步加强.
报告期内,家电滑轨方面,新增了实用新型专利证书7个,发明专利证书3个,销售收入增长迅速;服务器滑轨方面报告期内已经获得实用新型专利证书15个,部分送样已收到认可并报价,华为的供应商审核也在积极推进中.
研发能力、生产能力、销售能力稳步持续发展中.
报告期内,不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项.
四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势2019年冰箱市场仍将面临较大的增长压力,2013年之后冰箱市场正式步入政策后时代,同时也宣告了冰箱在中国主要家庭基本完成普及.
房地产市场的低迷对2019年的冰箱市场造成一定的压力.
行业规模增长承压的背景之下,品牌之间的竞争将变得更加激烈,行业集中度将进一步提升.
未来随着结构性机会的减少,行业产品同质化程度会进一步提高,以前在结构性机会丰富的时候,部分品牌可以通过速度上的快人一步实现领先,但是未来单纯通过速度很难实现领先,未来是拼刺刀的时候,更是全方位综合实力的竞争.
对头部品牌来说未来需要全力向高质量增长转型,对于中小品牌来说未来必须在价格竞争的能力的基础上叠加优秀的工业设计能力,通过工业设计上的差异化,打造针对细分市场的爆品,以工业设计能力全面引领转型.
头部品牌在陆续的发布自己的品牌或高端系列,未来将会有更多的企业会发布自己的高端系列产品,市场走向高端化的趋势显著.
由于公司滑轨产品配套的冰箱类型主要是中高端产品,因此行业趋势走低对公司影响不大,反而是客户扩大推广中高端产品,对公司的未来销售是利好消息.
在服务器滑轨方面,信息技术产业尤其是人工智能及大数据已成为中国乃至世界各国发展的重点,17而该产业的迅猛发展必将带来对服务器产品需求量的大幅增加,作为服务器的主要配套部件,服务器用滑轨产品需求量也必然随之增加.
从而摆在我们面前的机遇也会越来越多.
可以说,人工智能和大数据产业的发展必将为服务器滑轨行业带来蓬勃发展的崭新前景.
(二)公司发展战略公司现阶段以家电滑轨为主,主要市场为家电行业,后续正积极开发商用机,银行柜员机,ATM等行业,同类产品多产业的应用作为此类型产品的发展策略.
目前服务器滑轨项目发展顺利,预计2019年将正式投产.
(三)经营计划或目标公司将完善自身的组织架构,加强内部管控,进一步增强公司人员的管理水平和业务能力,从而提高公司的生产管理能力及风险防范能力.
对于生产流程,公司将紧抓不放,做到从输入到输出的全程的可追溯性,对于产品的质量进行精确的管控.
同时,公司会加大研发力度,建立有效的创新激励机制,提高创新和研发能力.
(四)不确定性因素无五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素一、公司治理风险公司自设立以来积累了丰富的经营管理经验,法人治理机制得到不断完善,形成了有效的约束机制及内部管理机制.
但是,随着公司业务不断发展,公司需要对公司治理、资源整合、市场开拓、设计创新、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整,这对公司治理以及各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求.
未来公司可能会发生管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善的情况.
因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应业务发展需要或公司治理制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
公司对策:"三会"功能保障.
股份公司成立后制定了新的《公司章程》、"三会"议事规则、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《信息披露制度》等制度,建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识,公司治理将趋于规范.
二、实际控制人控制不当风险截至本报告期末,朱全海持有公司40%的股份,朱光达持有30%的股份,陆斌武持有公司30%的股份.
其中朱全海、朱光达系父子关系,陆斌武系朱全海女婿.
因此,朱全海家族合计持有公司100%的股份.
同时,朱全海、朱光达、陆斌武均为公司董事,陆斌武为公司总经理.
朱全海家族对公司股股东大会、董事会的重大决策和公司经营活动具有决定性的影响,对股份公司具有实际的控制权和影响力.
因此,朱全海家族为公司的控股股东及实际控制人.
公司正通过不断完善相关内部控制制度、提高公司治理水平、优化股权结构等措施加以防范实际控制人不当控制的风险.
但如果朱全海家族利用其控制地位,通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、经营决策等进行控制,一旦决策失误则有可能使公司面临风18险.
公司对策:1、完善公司治理结构股份公司在设立之初即依照《公司法》的规定建立了股东大会、董事会及监事会.
在高级管理层方面,除总经理和董秘外,公司全体高层管理人员均与实际控制人没有关联关系;在监事会构成方面,公司全体监事与实际控制人没有关联关系.
这些安排构成了对实际控制人控制的有效制衡.
2、完善有关制度并有效落实公司依法制定了章程及相应的议事规则等制度,在章程中明确了股东、董事及高管的权利和义务以及责任的承担、关联董事回避制度以及累积投票制度等.
这些制度的制定,可以有效规范实际控制人的行为,降低其控制风险.
三、公司无自有土地及房屋建筑物的风险公司现生产、办公及员工安置所使用的土地及房屋建筑物均为公司租赁使用,公司无自有土地及房屋建筑物,上述情况导致生产经营场所存在一定的不稳定性,如日后出现租赁调整或纠纷,公司将面临搬迁的问题,在一定程度上会给公司的正常生产经营带来不利影响.
公司对策:公司现租赁的土地房产均为股东朱全海的个人独资企业无锡市海达集装箱厂所有,因此租赁变化的可能性极其微小.
尽管如此,公司将签订长期租赁合同,以避免任何可能出现的调整或纠纷.
四、客户集中风险2016年度、2017年度、2018年度,公司来源于前五大客户的收入占总营业收入的比例为88.
45%、85.
48%和89.
79%,客户集中度较高,虽然公司与现有家电制造客户开展了密切合作,签订了长期的框架协议,并随着双方合作的逐步深入,合作关系日益密切,客户黏性逐步增强.
然而,若宏观的经济形势、家电行业的管理体制、国家对于家电行业的支持政策发生变化,将直接影响家电制造厂商对于供应商的合作.
特别是现阶段,在IT领域、金融领域、工业领域,金属连接件的应用推广程度还不高,因此公司会由于客户较为集中而面临经营波动的风险.
公司对策:公司本报告期服务器滑轨项目已经初见成效,预计2019年将实现超过2000万元的销售.
未来亦将加大研发力度,增加产品的多样性,减少产品单一的风险系数以及对客户的黏性风险.
(二)报告期内新增的风险因素不适用19第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(五)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力1,000,00002.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售03.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)04.
财务资助(挂牌公司接受的)79,650,00048,650,0005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型1,000,000952,380.
956.
其他20关联担保:1.
无锡市海达集装箱厂与农商行签订锡农商高抵字[2015]第012501072301号最高额抵押合同,金额不超过1,200万元,抵押期限为2016年7月23日至2018年7月13日.
集装箱厂将锡惠国用(2015)第010779号土地使用权(面积16845.
1㎡)、锡房权证第HS1001003481号厂房(面积9471.
7㎡)为本公司向农商行最高额贷款1,200万元提供抵押担保,同时本公司股东朱光达、朱全海及其配偶钱建芬为银行贷款提供信用担保;2018年7月,由于原抵押合同到期,无锡市海达集装箱厂与农商行签订锡农商高抵字[2018]第0125010702002号最高额抵押合同,金额不超过1,200万元,抵押期限为2018年7月2日至2021年7月1日.
2.
公司以三项实用新型知识产权和两项发明专利产权为公司向中国农业银行有限公司无锡惠山支行贷款265万元提供质押担保,关联方无锡海达安全玻璃有限公司和股东朱光达提供信用担保.
资金拆入:1.
2018年公司共计向无锡海达安全玻璃有限公司拆借入资金2608万元,同期归还2460.
99万元,截止2018年12月31日,公司与海达安全玻璃的往来款余额为442.
75万元.
2.
2018年公司共计归还董事朱全海资金1.
5万元,截止2018年12月31日,公司与朱全海的往来款余额为39.
07万元.
3.
2018年公司共计向董事钱建芬拆借入资金900万元,同期归还381.
6万元,截止2018年12月31日,公司与钱建芬的往来款余额为955万元.
厂房租赁:2015年,公司与无锡市海达集装箱厂直接签订租赁协议.
根据该合同,无锡市海达集装箱厂将其位于惠山区钱桥街道钱胡路588号(现已更名为钱洛路55号)的房屋出租给公司.
房屋面积为9,471.
71平方米,租金为95.
24万元/年(含税价100万元整).
(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号无锡海达安全玻璃有限公司财务资助1,080,000已事后补充履行2018/9/252018-020偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:因公司业务拓展,增加了生产经营所需的现金流,因此2018年无锡海达安全玻璃有限公司对公司的资金拆借比预计额多出了108万元,此项超出预计金额的日常性关联交易已于2018年9月25日公告.
此关联交易为偶发性的,临时帮助公司解决资金困难,有助于公司的生产经营.
(四)承诺事项的履行情况公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员于2015年11月20日出具了避免同业竞争承诺函,承诺:"1、报告期内,本人未从事与公司相同或相似的业务,也未从事与公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,与公司之间不存在同业竞争.
2、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该21经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员.
3、本人在作为公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间及离职后两年内,本承诺持续有效.
4、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失.
"2015年11月21日,公司实际控制人朱全海家族出具了关于实际控制人无占用挂牌公司资金及对外担保的声明"截至本声明出具之日,本人不存在且未来也不会发生利用实际控制能力,通过关联交易、垫付费用、提供担保及其他方式直接或者间接侵占公司资金、资产而损害公司利益的情况".
本报告期内,所有承诺人未有违反承诺事项之情形.
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因三项实用新型知识产权和两项发明专利产权质押0.
000.
00%银行贷款总计-0.
000.
00%-22第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数2,500,00025%02,500,00025%其中:控股股东、实际控制人00%000%董事、监事、高管2,500,00025%02,500,00025%核心员工00%000%有限售条件股份有限售股份总数7,500,00075%07,500,00075%其中:控股股东、实际控制人00%000%董事、监事、高管7,500,00075%-07,500,00075%核心员工00%000%总股本10,000,000-010,000,000-普通股股东人数3公司控股股东、实际控制人,同时也属公司董事,本股本结构表中将其股份数量计入"董事、监事、高管",未重复计入"控股股东、实际控制人"项目.
(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1朱全海4,000,00004,000,00040.
00%3,000,0001,000,0002陆斌武3,000,00003,000,00030.
00%2,250,000750,0003朱光达3,000,00003,000,00030.
00%2,250,000750,000合计10,000,000010,000,000100.
00%7,500,0002,500,000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:朱全海是陆斌武的岳父,朱光达的父亲.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否23控股股东和实际控制人均为朱全海家族.
朱全海,男,汉族,1954年6月生,中国国籍,无境外永久居留权.
1971年7月-1973年12月,在家务农;1974年1月-1979年2月,杭州空军第五军当兵;1979年3月-1989年12月,在藕塘农机厂工作;1990年1月-1998年4月,担任无锡市海达集装箱厂副总经理;1998年5月-2015年11月,担任海达集装箱总经理;2015年11月-2018年10月,在股份有限公司担任董事,同时担任海达集装箱总经理、海达玻璃董事长、无锡恒天地董事长兼总经理、杭州聚沅兴执行董事兼总经理、海达光彩董事长、海达光彩执行董事;2018年10月至今,在股份有限公司担任董事,同时担任海达集装箱总经理、海达玻璃董事长、无锡恒天地董事长兼总经理、杭州聚沅兴执行董事兼总经理.
截至本报告期末,朱全海持有公司400.
00万股,持股比例为40.
00%.
朱光达,男,汉族,1989年12月生,中国国籍,无境外永久居留权.
2011年7月毕业于南京大学会计学专业,本科学历.
2011年7月-2012年12月,在家自学;2012年12月-2015年11月,在有限公司担任执行董事;2015年11月至今,在股份有限公司担任董事长.
截至本报告期末,朱光达持有公司300.
00万股,持股比例为30.
00%.
陆斌武,男,汉族,1981年11月生,中国国籍,无境外永久居留权.
2007年7月毕业于吉林大学微电子专业,硕士学历.
2007年7月-2008年8月,在海力士半导体(中国)有限公司材料任工程师;2008年8月-2012年12月,任无锡海达安全玻璃有限公司总经理;2012年12月-2015年11月,在有限公司担任总经理同时兼任无锡海达安全玻璃有限公司总经理;2015年11月至2018年1月,在股份有限公司担任董事兼总经理,同时兼任思百科技监事;2018年1月至今,在股份有限公司担任董事兼总经理.
截至本报告期末,陆斌武持有公司300.
00万股,持股比例为30.
00%.
24第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约抵押借款无锡农村商业银行藕塘支行12,000,000.
005.
87%2015.
7.
23-2018.
7.
13否质押及保证借款中国农业银行无锡惠山支行2,650,000.
005.
29%2017.
11.
3-2018.
11.
2否抵押借款无锡农村商业银行藕塘支行12,000,000.
005.
8725%2018.
7.
2-2021.
7.
1否质押及保证借款中国农业银行无锡钱桥支行2,650,000.
005.
2200%2018.
11.
15-2019.
11.
14否信用借款无锡农村商业银行藕塘支行5,000,000.
004.
7850%2018.
8.
23-2019.
8.
19否合计-34,300,000---2018年5月,因抵押贷款合同的银行借款借据到期,所以公司提前偿还了贷款1200万元,后银行根据未到期的抵押合同,重新为公司发放贷款1200万元.
2018年7月,抵押合同到期,因此公司归还了1200万元贷款后,重新办理了银行贷款手续,银行再次发放1200万元贷款.
因此报告期内公司因借款收到的现金总计3165万元,偿还债务支付的现金总计2665万元.
违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬朱光达董事长男1989年12月本科2018年11月至2021年11月是朱全海董事男1954年6月初中2018年11月至2021年11月否陆斌武董事兼总经理男1981年11月硕士2018年11月至2021年11月是钱建芬董事女1955年11月高中2018年11月至2021年11月否丁向阳董事女1959年11月高中2018年11月至2021年11月否朱慧华监事会主席女1979年7月专科2018年11月至2021年11月是陈艳监事女1984年12月专科2018年11月至2021年11月否史江涛职工监事男1977年5月初中2018年11月至2021年11月是朱丽娜董事会秘书女1982年2月本科2018年11月至2021年11月是张海文副总经理男1980年3月专科2018年11月至2021年11月是牛东卓副总经理男1979年5月专科2018年11月至2021年11月是夏旭旦财务负责人男1981年1月本科2018年11月至2021年11月是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:朱全海与钱建芬为夫妻关系;朱全海与朱光达父子关系;朱全海与朱丽娜系父女关系;朱丽娜与陆斌武为夫妻关系;朱丽娜与朱光达为姐弟关系.
除此之外,公司董事、监事及高级管理人员之间不存在其他相互亲属关系.
26(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量朱全海董事4,000,00004,000,00040.
00%0朱光达董事长3,000,00003,000,00030.
00%0陆斌武董事兼总经理3,000,00003,000,00030.
00%0合计-10,000,000010,000,000100.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1812生产人员138139销售人员47技术人员2019财务人员34员工总计183181按教育程度分类期初人数期末人数博士11硕士11本科1917专科2021专科以下142141员工总计18318127员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:报告期内,公司员工保持相对稳定,除普通员工正常流动之外,没有发生重大变化.
公司有针对性地参加各级人才招聘会和在专业招聘网站发布招聘信息,招聘应届毕业生和优秀专业人才,并为员工提供三级培训,定期对员工进行包括但不限于安全、技能、法规等培训.
公司依据《劳动法》规定,和每个员工签定《劳动合同》,按规定为每位员工办理相关社会保险,按时支付各项工资薪酬、奖金福利,建立了完善的激励考核制度,技术人员认证制度和退出机制,公司不存在为离退休职工人承担费用的情况.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)87核心人员的变动情况至报告期截止日,核心技术人员减少一人,王庆阳于2018年离职.
陆斌武,男,汉族,1981年11月生,中国国籍,无境外永久居留权.
2007年7月毕业于吉林大学微电子专业,硕士学历.
2007年7月-2008年8月,在海力士半导体(中国)有限公司材料任工程师;2008年8月-2012年12月,任无锡海达安全玻璃有限公司总经理;2012年12月-2015年11月,在有限公司担任总经理同时兼任无锡海达安全玻璃有限公司总经理;2015年11月至今,在股份有限公司担任董事兼总经理,同时兼任思百科技监事.
截至报告期末,陆斌武持有公司300.
00万股,持股比例为30.
00%.
张海文,副总经理,男,汉族,1980年3月生,中国国籍,无境外永久居留权.
1999年6月毕业于广西职业技术学院化工机械专业,专科学历.
1999年10月-2002年8月,在东莞科达特种橡胶制品有限公司工作;2002年9月-2006年5月,担任东莞宏力五金厂生产部部长;2006年6月-2008年1月,担任永康兴源工贸有限公司副总经理;2008年2月-2012年12月,担任无锡市超群自动化设备有限公司副总经理;2012年12月-2015年11月,在有限公司任副总经理;2015年11月至今,在股份公司任副总经理.
周丁,男,汉族,1975年4月生,中国国籍,无境外永久居留权.
1996年6月毕业于湖南广播电视大学机电工程专业,专科学历.
1997年7月-2002年6月,在东莞利通五金厂任工程部科长;2002年6月-2004年3月,在东莞宏力五金厂任工程部主管;2004年4月-2012年4月,在佛山市顺德区泰明企业集团有限公司任研发部经理;2012年5月-2012年12月,在无锡市超群自动化设备有限公司任工艺主管;2012年12月-2015年11月,在有限公司任工艺主管;2015年11月至今,在股份有限公司任工艺主管.
许兴隆,男,汉族,1989年6月生,中国国籍,无境外永久居留权.
2011年6月毕业于常熟理工学院机械类专业,本科学历,机械工程技术初级工程师.
2011年6月-2012年4月,在江苏牧羊集团有限公司工作;2012年4月-2013年7月,在无锡市超群自动化设备有限公司工作;2013年7月-2015年11月,在有限公司研发中心任设计工程师;2015年11月至今,在股份有限公司研发中心任设计工程师.
钱峰,男,汉族,1987年10月生,中国国籍,无境外永久居留权.
2009年6月毕业于南京工程学院机械设计专业,本科学历,机械工程助理工程师.
2009年7月-2013年2月,在无锡海达集装箱厂担任技术员;2013年3月2015年11月,在有限公司任研发工程师;2015年11月至今,在股份有限公司任研发工程师.
邹莲,女,汉族,1986年10月生,中国国籍,无境外永久居留权.
2008年6月毕业于三江学院电28气工程及其自动化专业,本科学历,机械工程助理工程师.
2008年7月-2009年10月,浙江广天变压器有限公司担任设计员;2009年11月-2011年2月,江苏永达电力电信安装有限公司担任技术员;2011年3月-2014年6月,在无锡市超群自动化设备有限公司担任设计员;2014年6月-2015年11月,在有限公司任设计工程师;2015年11月至今,在股份有限公司任设计工程师.
张胜利,男,汉族,1978年12月生,中国国籍,无境外永久居留权.
2003年6月毕业于大连交通大学车辆工程专业,获得本科学历.
2003年7月至2006年7月,常州戚墅堰机车车辆厂,任研发工程师.
2006年8月至2007年3月,无锡惠曼精密机械有限公司,任设计工程师.
2007年3月至2010年6月,加利电子(无锡)有限公司,任设计主管.
2010年7月至2014年1月,泛亚电子工业(无锡)有限公司,任设计主管.
2014年2月至2016年1月,雅固拉国际精密(苏州)有限公司,任设计主管.
2016年2月至今,就任于无锡海达尔精密滑轨股份有限公司,任研发经理.
王宏伟,男,汉族,1977年10月生,中国国籍,无境外永久居留权.
1999年6月毕业于连云港职业大学模具设计与制造专业,获得大专学历.
1999年7月至2003年2月,无锡明芳汽车部件工业有限公司,任模具设计工程师.
2003年3月至2004年11月,无锡曙光模具有限公司,任模具设计主管.
2004年12月至2016年7月,泛亚电子工业(无锡)有限公司,任模具设计主管/项目经理.
2016年8月至今,就任于无锡海达尔精密滑轨股份有限公司,任项目经理.
强志成,男,汉族,1985年11月生,中国国籍,无境外永久居留权.
2008年9月毕业于南通大学机械工程学院机械工程及自动化专业,获得本科学历.
2008年9月至2011年10月,无锡威华机械有限公司,任机械工程师.
2011年12月至2013年7月,无锡肯发精密零部件制造有限公司,任机械工程师.
2013年7月至2016年7月,雅固拉国际精密(苏州)有限公司,任辊压设计主管.
2016年8月至今就任于无锡海达尔精密滑轨股份有限公司,任研发工程师.
29第九节行业信息是否自愿披露是√否30第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,规范运作,严格进行信息披露,保护广大投资者利益.
公司已建立各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的法人治理结构,并形成包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》等在内的一系列管理制度.
报告期内,公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营,公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务.
今后,公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策,并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度,保障公司健康持续发展.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会认为,目前公司经营、管理部门健全;责、权明确;会计制度健全;公司员工具备必要的知识水平和业务技能;建立了定期盘点制度,对重要的业务活动建立了事后核对制度;对各项业务活动的程序作出明确规定,并具有清晰的流程.
公司现有治理机制能为所有股东提供合适的保障,能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定,对公司重要的人事变动、融资、关联交易等事项均建立起相应的制度,公司的重大决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,公司依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
4、公司章程的修改情况无31(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会6第一届董事会第九次会议审议内容:1、关于使用闲置自有资金购买银行理财产品的议案;2、关于预计2018年度日常性关联交易的议案;3、关于提议召开2018年第一次临时股东大会的议案.
第一届董事会第十次会议审议内容:1、关于公司2017年度总经理工作报告的议案;2、关于公司2017年度董事会工作报告的议案;3、关于公司2017年度财务决算报告的议案;4、关于公司2018年度财务预算报告的议案;5、关于公司2017年度利润分配的议案;6、关于公司聘任天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为2018年度财务报告审计机构的议案;7、关于公司董事、监事2018年度薪酬的议案;8、关于公司高级管理人员2018年度薪酬的议案;9、关于公司2017年年度报告及摘要的议案;10、关于同意报出2017年度审计报告的议案;11、关于提议召开公司2017年度股东大会的议案.
第一届董事会第十一次会议审议内容:1、关于公司2018年半年度报告的议案;2、关于公司向银行申请借款暨关联方为公司提供担保的议案;3、关于提议召开公司2018年第二次临时股东大会的议案.
第一届董事会第十二次会议审议内容:1、关于追认公司偶发性关联交易的议案;2、关于提议召开公司2018年第三次临时股东大会的议案.
第一届董事会第十三次会议审议内容:1、关于公司董事会换届选举的议案;2、关于提议召开公司2018年第四次临时股东大会的议案.
第二届董事会第一次会议审议内容:1、关于选举公司第二届董事会董事长的议案;2、关于聘任公司总经理的议案;3、关于聘任公司董事会秘书的议案;4、关于聘任公司副总经理、财务负责人的议案.
监事会4第一届监事会第六次会议审议内容:1、关于公司2017年度监事会工作报告的议案;2、关于公司2017年度财务决算报告的议案;3、关于公司2018年度财务预算报告的议案;4、关于公司2017年度利润分配的议案;5、关于公司聘任天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为2018年度财务报告审计机构的议案;6、关于公司董事、监事2018年度薪酬的议案;327、关于公司高级管理人员2018年度薪酬的议案;8、关于公司2017年年度报告及摘要的议案.
第一届监事会第七次会议审议内容:1、关于公司2018年半年度报告的议案.
第一届监事会第八次会议审议内容:1、关于公司监事会换届选举的议案.
第二届监事会第一次会议审议内容:1、关于选举公司第二届监事会主席的议案.
股东大会52018年第一次临时股东大会审议内容:1、关于预计2018年度日常性关联交易的议案;2、关于使用闲置自有资金购买银行理财产品的议案.
2017年年度股东大会审议内容:1、关于公司2017年度董事会工作报告的议案;2、关于公司2017年度监事会工作报告的议案;3、关于公司2017年度财务决算报告的议案;4、关于公司2018年度财务预算报告的议案;5、关于公司2017年度利润分配的议案;6、关于公司聘任天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为2018年度财务报告审计机构的议案;7、关于公司董事、监事2018年度薪酬的议案;8、关于公司2017年年度报告及摘要的议案;9、关于追加预计2018年度日常性关联交易的议案.
2018年第二次临时股东大会审议内容:1、关于公司向银行申请借款暨关联方为公司提供担保的议案.
2018年第三次临时股东大会审议内容:1、关于追认公司偶发性关联交易的议案.
2018年第四次临时股东大会审议内容:1、关于公司董事会换届选举的议案;2、关于公司监事会换届选举的议案.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司2018年度召开的历次股东大会、董事会、监事会,均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形,会议程序规范.
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职条件.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司不断完善规范法人治理相关制度,公司股东大会、董事会、监事会及管理层能够严格按照《公司法》、《证券法》和公司章程有关规定,行使权力并履行义务.
公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策能够按照制度要求履行决策程序,三会决议能够得到较好的执行.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训,并促使公司股东、董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定,勤勉尽职地履行其义务,使公司治理更规范.
33公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司在经营过程中,自觉履行信息披露义务,做好投资者关系管理工作,促进企业规范运作水平不断提升.
公司一直坚持以积极、专业、开放、创新的态度,以投资者为中心、以提升投资者体验和提高工作效率为基本原则,与资本市场各类投资者保持良好的沟通交流,以多种形式向投资者及时、全面、客观地传递本公司战略、经营业绩、业务亮点及投资价值.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会认为,公司董事会及管理层在2018年能够按照国家有关法律法规规范运作,保证公司业务正常开展.
2018年公司各项决策符合法律规定,未发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程及其他损害公司利益的行为.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司由有限公司整体变更而来,变更后严格按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作,逐步完善公司法人治理结构,在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力,具体情况如下:(一)业务独立公司拥有独立的研发、营销、客户服务和后期维护等业务经营管理体系.
公司业务不依赖其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,公司的业务独立.
(二)资产独立公司对其所有的设备、专利、商标等资产均拥有合法的所有权或使用权.
除本报告中披露的关于固定资产、无形资产的有关说明外,公司资产不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用或者为其担保的情形.
同时为防止上述情形,公司制订了《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》等专项制度加以规范.
(三)人员独立公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生,不存在股东干预公司人事任免的情形.
公司董事、监事、高级管理人员的任职均符合《公司法》关于公司董事、监事和高级管理人员任职的有关规定.
公司管理人员及员工不存在在股东单位双重任职的情形,均在公司领取薪酬.
公司遵守相关法律法规,员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全由公司独立管理.
(四)财务独立34公司设立了独立的财务会计部门,配备了专职的财务人员,建立了健全的会计核算体系,制定了完善的财务管理制度及各项内部控制制度,独立进行会计核算和财务决策.
公司拥有独立银行账户,依法独立纳税.
(五)机构独立公司机构设置完整.
公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理机构并制订了相应的规则.
公司完全拥有机构设置自主权,公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构,各部门职责明确、工作流程清晰.
公司组织机构独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》的规定,结合公司自身实际情况,制定、完善内部控制制度,保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求.
公司将依据经营的发展,对内部控制制度适时地完善,并确保其能够有效执行.
公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度,并能够得到有效执行,能够满足公司当前发展需要.
同时公司将根据发展情况,不断更新和完善相关制度,保障公司健康平稳运行.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况(一)公司已制定年度报告差错责任追究制度,董事、监事、高管均严格按照制度工作.
(二)报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及相关报告修正等情况,亦不存在监管部门对相关责任人采取问责或公开惩罚的情形.
35第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号天衡审字(2019)01216号审计机构名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址南京市建邺区江东中路106号1907室审计报告日期2019年4月22日注册会计师姓名史晓华、唐昱怡会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告天衡审字(2019)01216号无锡海达尔精密滑轨股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了无锡海达尔精密滑轨股份有限公司(以下简称海达尔)财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表,2018年度利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了海达尔2018年12月31日财务状况以及2018年度经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于海达尔,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息海达尔管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括海达尔2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式36的鉴定结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任海达尔管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估海达尔的持续经营能力,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算海达尔、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督海达尔的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对海达尔持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结37论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致海达尔不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:史晓华中国·江苏2019年4月22日中国注册会计师:唐昱怡二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、14,402,628.
199,123,325.
35结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五、247,490,284.
0042,113,165.
26其中:应收票据五、2、(1)4,942,864.
431,347,724.
01应收账款五、2、(2)42,547,419.
5740,765,441.
25预付款项五、31,823,123.
721,530,027.
21应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、4666,940.
96822,682.
52其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货五、531,166,249.
0820,068,288.
38持有待售资产38一年内到期的非流动资产其他流动资产五、6870,896.
12流动资产合计86,420,122.
0773,657,488.
72非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五、718,123,821.
1012,276,918.
14在建工程生产性生物资产油气资产无形资产五、8746,053.
94554,534.
30开发支出商誉长期待摊费用五、93,536,485.
043,602,198.
65递延所得税资产五、10510,577.
14404,424.
57其他非流动资产五、111,155,826.
001,226,128.
16非流动资产合计24,072,763.
2218,064,203.
82资产总计110,492,885.
2991,721,692.
54流动负债:短期借款五、1219,650,000.
0014,650,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款五、1316,969,659.
3123,290,173.
68其中:应付票据应付账款五、13、(1)16,969,659.
3123,290,173.
68预收款项卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬五、14369,019.
14175,856.
55应交税费五、15459,323.
721,732,487.
51其他应付款五、1614,400,763.
327,754,727.
44其中:应付利息五、16、(1)32,602.
1925,686.
66应付股利应付分保账款保险合同准备金39代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计51,848,765.
4947,603,245.
18非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计51,848,765.
4947,603,245.
18所有者权益(或股东权益):股本五、1710,000,000.
0010,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、183,968,469.
713,968,469.
71减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、194,467,565.
003,014,997.
76一般风险准备未分配利润五、2040,208,085.
0927,134,979.
89归属于母公司所有者权益合计58,644,119.
8044,118,447.
36少数股东权益所有者权益合计058,644,119.
8044,118,447.
36负债和所有者权益总计0110,492,885.
2991,721,692.
54法定代表人:朱光达主管会计工作负责人:夏旭旦会计机构负责人:夏旭旦(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入136,634,349.
29105,167,056.
7540其中:营业收入五、21136,634,349.
29105,167,056.
75利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本120,303,705.
6688,498,456.
45其中:营业成本五、21103,675,781.
6873,792,652.
42利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、22445,008.
13553,657.
09销售费用五、233,459,360.
252,236,039.
69管理费用五、245,454,286.
704,934,442.
67研发费用五、255,863,637.
255,172,901.
16财务费用五、26550,060.
79883,338.
53其中:利息费用638,321.
21854,183.
07利息收入19,162.
9422,842.
00资产减值损失五、27855,570.
86925,424.
89加:其他收益五、28501,206.
82702,603.
00投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)16,831,850.
4517,371,203.
30加:营业外收入五、2908,036.
74减:营业外支出五、30348,744.
64726,700.
57四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)16,483,105.
8116,652,539.
47减:所得税费用五、311,957,433.
372,201,177.
95五、净利润(净亏损以"-"号填列)14,525,672.
4414,451,361.
52其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)14,525,672.
4414,451,361.
522.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润14,525,672.
4414,451,361.
52六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额41(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额14,525,672.
4414,451,361.
52归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)1.
451.
45(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:朱光达主管会计工作负责人:夏旭旦会计机构负责人:夏旭旦(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金67,341,353.
1675,126,444.
82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还877,020.
23241,378.
10收到其他与经营活动有关的现金五、32、(1)34,685,649.
292,725,445.
00经营活动现金流入小计102,904,022.
6878,093,267.
92购买商品、接受劳务支付的现金42,743,019.
2841,738,382.
1142客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金19,932,919.
0414,771,740.
98支付的各项税费8,700,412.
337,188,551.
07支付其他与经营活动有关的现金五、32、(2)28,496,492.
188,342,301.
59经营活动现金流出小计99,872,842.
8372,040,975.
75经营活动产生的现金流量净额3,031,179.
856,052,292.
17二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,134,712.
736,363,080.
49投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计12,134,712.
736,363,080.
49投资活动产生的现金流量净额-12,134,712.
73-6,363,080.
49三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金31,650,000.
0015,050,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五、32、(3)276,400.
00筹资活动现金流入小计31,926,400.
0015,050,000.
00偿还债务支付的现金26,650,000.
0015,280,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金907,805.
68852,108.
22其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计27,557,805.
6816,132,108.
22筹资活动产生的现金流量净额4,368,594.
32-1,082,108.
22四、汇率变动对现金及现金等价物的影响14,241.
40-64,313.
07五、现金及现金等价物净增加额五、33、(2)-4,720,697.
16-1,457,209.
61加:期初现金及现金等价物余额五、33、(2)9,123,325.
3510,580,534.
96六、期末现金及现金等价物余额五、33、(2)4,402,628.
199,123,325.
3543法定代表人:朱光达主管会计工作负责人:夏旭旦会计机构负责人:夏旭旦44(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.
003,968,469.
713,014,997.
7627,134,979.
8944,118,447.
36加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额10,000,000.
003,968,469.
713,014,997.
7627,134,979.
8944,118,447.
36三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,452,567.
2413,073,105.
214,525,672.
44(一)综合收益总额14,525,672.
4414,525,672.
44(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益45的金额4.
其他(三)利润分配1,452,567.
24-1,452,567.
241.
提取盈余公积1,452,567.
24-1,452,567.
242.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额10,000,000.
003,968,469.
714,467,565.
0040,208,085.
0958,644,119.
80项目上期46归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.
003,968,469.
711,569,861.
6114,128,754.
5229,667,085.
84加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额10,000,000.
003,968,469.
711,569,861.
6114,128,754.
5229,667,085.
84三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,445,136.
1513,006,225.
3714,451,361.
52(一)综合收益总额14,451,361.
5214,451,361.
52(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,445,136.
15-1,445,136.
151.
提取盈余公积1,445,136.
15-1,445,136.
15472.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额10,000,000.
003,968,469.
713,014,997.
7627,134,979.
8944,118,447.
36法定代表人:朱光达主管会计工作负责人:夏旭旦会计机构负责人:夏旭旦48无锡海达尔精密滑轨股份有限公司2018年度财务报表附注一、公司基本情况无锡海达尔精密滑轨股份有限公司(以下简称本公司)系无锡海达尔精密滑轨有限公司(以下简称有限公司)2015年11月整体变更设立的股份有限公司.
有限公司成立于2012年12月25日,取得无锡市惠山工商行政管理局核发的注册号为320206000216194的营业执照,2015年11月12日取得无锡市工商行政管理局换发的统一社会信用代码91320200060166715B的营业执照.
有限公司成立由朱全海、朱光达和陆斌武共同出资组建,成立时的注册资本为1,000万元,朱全海、朱光达和陆斌武分别出资400万元、300万元和300万元.
2015年10月15日经有限公司召开临时股东会决议,同意将有限公司整体变更为股份有限公司,并以有限公司截止2015年8月31日经审计后的净资产13,968,469.
71元按1:0.
715898的比例折合为1,000万股,每股面值1元,计1,000万元,剩余净资产396.
85万元计入股份公司的资本公积,股权结构保持不变.
本公司住所:无锡市惠山区钱桥街道钱洛路55号.
法定代表人:朱光达本公司经营范围:滑轨、钣金件、金属模具的制造、加工及销售;滑轨配件的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)本财务报表经本公司董事会于2019年4月22日决议批准报出.
二、财务报表的编制基础1、编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
2、持续经营本公司管理层相信本公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营.
因此,管理层继续以持续经营为基础编制本公司截至2018年12月31日止的2018年度财务报表.
49三、重要会计政策、会计估计本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策,详见本附注三、18"收入"描述.
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注三、8"应收票据及应收款项"和10"固定资产"关于使用寿命、预计净残值率和年折旧率等的各项描述.
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
2、会计期间以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度.
3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币以人民币为记账本位币.
5、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
6、外币业务和外币报表折算(1)外币交易的会计处理发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算.
对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益.
(2)外币财务报表的折算境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算.
上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中列示.
7、金融工具(1)金融资产50①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产.
金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力.
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值确认.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额.
③金融资产的后续计量以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益.
贷款及应收款项和持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益.
可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益.
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,计入当期损益.
可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益.
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量.
④金融资产减值本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备.
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
B、可供出售金融资产减值:当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
其中"严重下跌"是指公允价值下跌幅度累计超过50%;"非暂时性下跌"是指公允价值连续下跌时间超过12个月.
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原51直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益.
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
⑤金融资产终止确认当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本公司终止确认该金融资产.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:A、所转移金融资产的账面价值;B、因转移而收到的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和.
(2)金融负债①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
②金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
③金融负债的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益.
B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量.
④金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本公司终止确认该金融负债或其一部分.
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
8、应收票据及应收款项(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项52单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额为50万元以上(含50万元)的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备(2)按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据按账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似的风险特征关联方应收款项本公司员工应收款项及本公司关联企业应收款项按组合计提坏账准备的计提方法按账龄分析法组合账龄分析法关联方应收款项不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的项目应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001至2年(含2年)10.
0010.
002至3年(含3年)20.
0020.
003至4年(含4年)30.
0030.
004至5年(含5年)50.
0050.
005年以上100.
00100.
00(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由已有迹象表明回收困难坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备9、存货(1)本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等.
(2)原材料、产成品发出时采用月末一次加权平均法核算.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定.
期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备.
(4)本公司存货盘存采用永续盘存制.
(5)周转材料包括低值易耗品和包装物等,在领用时采用一次转销法进行摊销.
10、固定资产53(1)固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
(2)本公司采用直线法计提固定资产折旧,各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:类别折旧年限(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)机器设备1059.
50运输设备4523.
75办公设备5519.
00本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
11、在建工程在建工程在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.
12、借款费用(1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用计入当期损益.
(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益.
(3)借款费用资本化金额的计算方法①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额.
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定.
13、无形资产(1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量.
(2)无形资产的摊销方法①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销.
类别使用寿命54软件10年使用寿命估计情况:土地使用权从出让起始日(获得土地使用权日)起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销.
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益.
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销.
于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销.
(3)内部研究开发项目①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查.
开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等.
②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
14、资产减值本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额.
此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额.
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备.
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净55额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者.
资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组.
资产组由创造现金流入相关的资产组成.
在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等.
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定.
与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者.
前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
15、长期待摊费用本公司长期待摊费用为已经支出,但受益期限在1年以上的费用,该等费用在受益期内平均摊销.
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销.
性质受益期装修工程5年模具2年如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
16、职工薪酬职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债.
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
5617、预计负债(1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:①该义务是企业承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量.
(2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量.
如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定.
在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定.
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定.
18、收入(1)销售商品收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认销售商品收入.
本公司商品销售主要为销售滑轨.
本公司内销商品以商品发出、客户收到货物并验收确认后确认销售商品收入;外销商品以商品发出并办妥报关手续后确认销售商品收入.
(2)提供劳务收入①在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
确定完工进度可以选用下列方法:已完工作的测量,已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,已经发生的成本占估计总成本的比例.
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时,分别下列情况处理:A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
(3)让渡资产使用权收入在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认让渡资产使用权收入.
19、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有57者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量.
政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助.
与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收入.
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
20、所得税本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理.
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得税费用(或收益)计入当期损益.
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度应交所得税的调整.
资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示.
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量.
暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税.
商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税.
资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额.
58资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债.
21、租赁(1)经营租赁租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入.
经营租赁租出资产发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(2)融资租赁租入资产于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示.
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
租出资产于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示.
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
22、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更2018年6月财政部发布财会〔2018〕15号《关于修订印发2018年度一般企业财务报表59格式的通知》,针对企业会计准则实施中的有关情况,对一般企业财务报表格式进行了修订,本公司根据通知要求进行了调整.
公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响.
(2)会计估计的变更报告期,本公司未发生会计估计变更.
四、税项及税收优惠1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供劳务的销售额17%、16%城市维护建设税应缴流转税额7%教育费附加应缴流转税额3%地方教育附加应缴流转税额2%企业所得税应纳税所得额25%2、税收优惠本公司于2018年11月30日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业(有效期3年),享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策.
本公司从事新技术、新产品、新工艺的研究开发.
根据《企业所得税法》第三十条规定,开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用,可以在计算应纳税所得额时加计扣除.
根据《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》财税〔2018〕99号规定,企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2018年1月1日至2020年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销.
五、财务报表主要项目注释(以下如无特别说明,均以2018年12月31日为截止日,金额以人民币元为单位)1、货币资金项目期末余额期初余额现金5,862.
9733,019.
39银行存款4,396,765.
229,090,305.
96合计4,402,628.
199,123,325.
35截至2018年12月31日,本公司货币资金余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项.
602、应收票据及应收账款项目期末余额期初余额应收票据4,942,864.
431,347,724.
01应收账款42,547,419.
5740,765,441.
25合计47,490,284.
0042,113,165.
26(1)应收票据1)应收票据分类列示:种类期末余额期初余额银行承兑汇票4,942,864.
431,347,724.
01合计4,942,864.
431,347,724.
012)期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据:种类期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票37,636,218.
87-商业承兑汇票-2,997,000.
00合计37,636,218.
872,997,000.
00(2)应收账款1)应收账款分类披露:类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款按账龄分析法计提坏账准备的应收账款44,787,009.
89100.
002,239,590.
325.
0042,547,419.
57关联方应收账款小计44,787,009.
89100.
002,239,590.
325.
0042,547,419.
57单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计44,787,009.
89100.
002,239,590.
325.
0042,547,419.
57(续表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应61类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)收账款按组合计提坏账准备的应收账款按账龄分析法计提坏账准备的应收账款42,910,990.
79100.
002,145,549.
545.
0040,765,441.
25关联方应收账款小计42,910,990.
79100.
002,145,549.
545.
0040,765,441.
25单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计42,910,990.
79100.
002,145,549.
545.
0040,765,441.
252)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内44,782,213.
392,239,110.
675.
001至2年4,796.
50479.
6510.
00合计44,787,009.
892,239,590.
325.
00(续表)账龄期初余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内42,910,990.
792,145,549.
545.
00合计42,910,990.
792,145,549.
545.
003)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:项目期初余额本期计提本期收回或转回期末余额应收账款坏账准备2,145,549.
5494,040.
78-2,239,590.
32合计2,145,549.
5494,040.
78-2,239,590.
324)本期无实际核销的应收账款.
5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况序号往来单位名称与本公司关系期末余额坏账准备占应收账款总额比例(%)1青岛海达源采购服务有限公司非关联方11,103,791.
77555,189.
5924.
792博西华家用电器有限公司非关联方9,791,365.
93489,568.
3021.
863长虹美菱股份有限公司非关联方4,311,497.
50215,574.
889.
634合肥华凌股份有限公司非关联方3,991,078.
25199,553.
918.
915湖北美的电冰箱有限公司非关联方3,417,081.
14170,854.
067.
62合计32,614,814.
591,630,740.
7472.
813、预付款项62(1)账龄分析账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内1,741,323.
7295.
521,433,484.
5193.
691-2年72,800.
003.
9996,542.
706.
312-3年9,000.
000.
49--合计1,823,123.
72100.
001,530,027.
21100.
00(2)预付款项金额前五名单位情况:序号往来单位名称与本公司关系期末余额款项内容账龄占预付款项总额比例(%)1浙江龙盛薄板有限公司非关联方883,355.
71材料款1年以内48.
452常州瀚源鼎昇金属科技有限公司非关联方483,623.
95材料款1年以内26.
533常熟市福集缓冲器有限公司非关联方196,504.
00材料款1年以内10.
784国网江苏省电力公司无锡供电公司非关联方114,212.
26电费1年以内6.
265苏州永节电子科技有限公司非关联方49,640.
00材料款1年以内2.
72合计1,727,335.
9294.
744、其他应收款项目期末余额期初余额其他应收款666,940.
96822,682.
52合计666,940.
96822,682.
52(1)其他应收款1)其他应收款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款823,978.
91100.
00157,037.
9519.
06666,940.
96关联方其他应收款小计823,978.
91100.
00157,037.
9519.
06666,940.
96单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计823,978.
91100.
00157,037.
9519.
06666,940.
96(续表)类别期初余额63账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款909,258.
44100.
0086,575.
929.
52822,682.
52关联方其他应收款小计909,258.
44100.
0086,575.
929.
52822,682.
52单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计909,258.
44100.
0086,575.
929.
52822,682.
52组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内51,718.
922,585.
955.
002-3年772,259.
99154,452.
0020.
00合计823,978.
91157,037.
9519.
06(续表)账龄期初余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内86,998.
454,349.
925.
001-2年822,259.
9982,226.
0010.
00合计909,258.
4486,575.
929.
522)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:项目期初余额本期计提本期收回或转回期末余额其他应收款坏账准备86,575.
9270,462.
03-157,037.
95合计86,575.
9270,462.
03-157,037.
953)本期无实际核销的其他应收款.
4)其他应收款按款项性质分类情况:款项的性质期末余额期初余额保证金791,999.
99862,259.
99代缴款项31,978.
9246,998.
45合计823,978.
91909,258.
445)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:序号往来单位名称款项性质账面余额坏账准备账龄占其他应收款总额比例(%)1青岛海尔零部件采购有限公司保证金628,000.
00125,600.
002-3年76.
2264序号往来单位名称款项性质账面余额坏账准备账龄占其他应收款总额比例(%)2合肥晶弘电器有限公司保证金19,740.
00987.
001年以内2.
3980,259.
9916,052.
002-3年9.
743长虹美菱股份有限公司保证金50,000.
0010,000.
002-3年6.
074垫付工伤费代缴款项18,944.
92947.
251年以内2.
305南京创维家用电器有限公司保证金14,000.
002,800.
002-3年1.
70合计810,944.
91156,386.
2598.
425、存货(1)存货分类:项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料11,744,424.
80-11,744,424.
809,337,489.
52-9,337,489.
52在产品6,764,820.
78-6,764,820.
784,308,831.
47-4,308,831.
47库存商品12,556,427.
81808,755.
0111,747,672.
806,588,081.
40288,181.
826,299,899.
58低值易耗品909,330.
70-909,330.
70122,067.
81-122,067.
81合计31,975,004.
09808,755.
0131,166,249.
0820,356,470.
20288,181.
8220,068,288.
38(2)存货跌价准备项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回转销其他库存商品288,181.
82691,068.
05--170,494.
86-808,755.
01合计288,181.
82691,068.
05--170,494.
86-808,755.
016、其他流动资产项目期末余额期初余额预交所得税870,896.
12-合计870,896.
12-7、固定资产项目机器设备运输设备电子及办公设备合计一、账面原值:1.
期初余额16,256,124.
71699,393.
17634,396.
9017,589,914.
782.
本期增加金额7,934,258.
01-41,691.
817,975,949.
82(1)购置7,934,258.
01-41,691.
817,975,949.
823.
本期减少金额----(1)处置或报废----65项目机器设备运输设备电子及办公设备合计4.
期末余额24,190,382.
72699,393.
17676,088.
7125,565,864.
60二、累计折旧1.
期初余额4,652,934.
80332,211.
84327,850.
005,312,996.
642.
本期增加金额1,863,470.
84166,105.
9299,470.
102,129,046.
86(1)计提1,863,470.
84166,105.
9299,470.
102,129,046.
863.
本期减少金额----(1)处置或报废----4.
期末余额6,516,405.
64498,317.
76427,320.
107,442,043.
50三、减值准备1.
期初余额----2.
本期增加金额----(1)计提----3.
本期减少金额----(1)处置或报废----4.
期末余额----四、账面价值1.
期末账面价值17,673,977.
08201,075.
41248,768.
6118,123,821.
102.
期初账面价值11,603,189.
91367,181.
33306,546.
9012,276,918.
148、无形资产项目软件合计一、账面原值1.
期初余额761,028.
91761,028.
912.
本期增加金额326,075.
86326,075.
86(1)购置326,075.
86326,075.
863.
本期减少金额--4.
期末余额1,087,104.
771,087,104.
77二、累计摊销1.
期初余额206,494.
61206,494.
612.
本期增加金额134,556.
22134,556.
22(1)计提134,556.
22134,556.
223.
本期减少金额--4.
期末余额341,050.
83341,050.
83三、减值准备1.
期初余额--2.
本期增加金额--3.
本期减少金额--4.
期末余额--66项目软件合计四、账面价值1.
期末账面价值746,053.
94746,053.
942.
期初账面价值554,534.
30554,534.
309、长期待摊费用项目期初余额本期增加本期摊销额其他减少额期末余额零星修缮工程858,278.
26143,689.
32254,040.
86-747,926.
72模具(注)2,743,920.
392,582,673.
422,300,535.
48237,500.
012,788,558.
32合计3,602,198.
652,726,362.
742,554,576.
34237,500.
013,536,485.
04注:其他减少为模具出售.
10、递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备3,205,383.
28480,807.
492,520,307.
28378,046.
09其中:应收款项坏账准备2,396,628.
27359,494.
242,232,125.
46334,818.
82存货跌价准备808,755.
01121,313.
25288,181.
8243,227.
273年以上的应付账款198,464.
3029,769.
65--计提未支付工会经费等--175,856.
5526,378.
48小计3,403,847.
58510,577.
142,696,163.
83404,424.
5711、其他非流动资产项目期末余额期初余额预付设备款1,155,826.
001,226,128.
16合计1,155,826.
001,226,128.
1612、短期借款借款类别期末余额期初余额保证借款(注1)12,000,000.
0012,000,000.
00质押及保证借款(注2)2,650,000.
002,650,000.
00信用借款5,000,000.
00-合计19,650,000.
0014,650,000.
00注1、本公司关联方无锡市海达集装箱厂(以下简称集装箱厂)将锡惠国用(2015)第010779号、锡房权证第HS1001003481号土地及厂房为本公司向无锡农村商业银行股份有限公司(以下简称农商行)最高额贷款1,200万元提供抵押担保,同时本公司股东朱光达、朱全海及其配偶钱建芬为银行贷款提供信用担保.
67注2、本公司以3项实用新型专利和2项发明专利为向中国农业银行有限公司无锡钱桥支行(以下简称农行钱桥支行)贷款265万元提供质押担保,同时关联方无锡海达安全玻璃有限公司(以下简称海达玻璃)和股东朱光达提供信用担保.
13、应付票据及应付账款项目期末余额期初余额应付票据--应付账款16,969,659.
3123,290,173.
68合计16,969,659.
3123,290,173.
68(1)应付账款列示1)款项性质列示项目期末余额期初余额应付货款10,519,257.
1118,091,810.
82接受劳务款项6,070,109.
104,993,117.
86应付设备款380,293.
10205,245.
00合计16,969,659.
3123,290,173.
6814、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬175,856.
5516,335,864.
7916,142,702.
20369,019.
14二、离职后福利-设定提存计划-1,081,056.
221,081,056.
22-三、辞退福利----四、一年内到期的其他福利----合计175,856.
5517,416,921.
0117,223,758.
42369,019.
14(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴-14,292,793.
3814,284,466.
638,326.
752、职工福利费-808,938.
74808,938.
74-3、社会保险费-536,071.
64536,071.
64-其中:医疗保险费-437,967.
64437,967.
64-工伤保险费-53,754.
0053,754.
00-生育保险费-44,350.
0044,350.
00-4、住房公积金-123,174.
00123,174.
00-5、工会经费和职工教育经费175,856.
55574,887.
03390,051.
19360,692.
39合计175,856.
5516,335,864.
7916,142,702.
20369,019.
1468(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险-1,053,335.
561,053,335.
56-2、失业保险费-27,720.
6627,720.
66-合计-1,081,056.
221,081,056.
22-15、应交税费项目期末余额期初余额增值税390,394.
341,457,745.
08城市维护建设税27,327.
60102,042.
16教育费附加19,519.
7272,887.
25企业所得税-53,969.
98个人所得税19,206.
0641,548.
84印花税2,876.
004,294.
20合计459,323.
721,732,487.
5116、其他应付款项目期末余额期初余额应付利息32,602.
1925,686.
66应付股利--其他应付款14,368,161.
137,729,040.
78合计14,400,763.
327,754,727.
44(1)应付利息项目期末余额期初余额短期借款应付利息32,602.
1925,686.
66合计32,602.
1925,686.
66不存在已逾期未支付的利息情况.
(2)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款项目期末余额期初余额关联方往来款14,368,161.
137,729,040.
78其他往来款--合计14,368,161.
137,729,040.
782)无账龄超过1年的重要其他应付款.
6917、股本股东名称期末余额期初余额朱全海4,000,000.
004,000,000.
00朱光达3,000,000.
003,000,000.
00陆斌武3,000,000.
003,000,000.
00合计10,000,000.
0010,000,000.
0018、资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价3,968,469.
71--3,968,469.
71合计3,968,469.
71--3,968,469.
7119、盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积金3,014,997.
761,452,567.
24-4,467,565.
00合计3,014,997.
761,452,567.
24-4,467,565.
0020、未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润27,134,979.
89调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润27,134,979.
89加:本期净利润14,525,672.
44减:提取法定盈余公积1,452,567.
2410%提取任意盈余公积应付普通股股利期末未分配利润40,208,085.
0921、营业收入和营业成本(1)分类项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务135,394,079.
24102,940,739.
83104,209,440.
2873,161,597.
42其中:滑轨135,028,165.
44102,703,239.
82102,877,752.
6272,654,631.
56框架----模具365,913.
80237,500.
011,331,687.
66506,965.
86其他业务1,240,270.
05735,041.
85957,616.
47631,055.
0070项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本合计136,634,349.
29103,675,781.
68105,167,056.
7573,792,652.
42(2)主营业务收入(分地区)地区本期发生额上期发生额国内125,641,694.
1296,019,516.
08国外9,752,385.
128,189,924.
20主营业务收入合计135,394,079.
24104,209,440.
2822、税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税238,658.
38305,695.
62教育费附加170,463.
15218,354.
03印花税33,486.
6027,207.
44车船使用税2,400.
002,400.
00合计445,008.
13553,657.
0923、销售费用项目本期发生额上期发生额产品运输费2,612,912.
411,576,349.
87职工薪酬472,079.
97483,059.
82样品服务-16,792.
03差旅费86,002.
2658,618.
87业务招待费53,960.
0030,730.
00其他234,405.
6170,489.
10合计3,459,360.
252,236,039.
6924、管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬3,012,434.
782,532,259.
05办公水电租赁549,574.
79443,045.
83差旅费198,737.
06255,692.
96鉴证咨询服务费435,849.
08343,776.
21业务招待费375,590.
90233,790.
97摊销和折旧费504,875.
31449,852.
42其他377,224.
78676,025.
23合计5,454,286.
704,934,442.
677125、研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬3,323,797.
293,299,334.
63折旧与摊销费186,105.
17221,967.
92研发活动直接耗用的材料、燃料、动力费用2,161,231.
371,258,139.
71与研发活动直接相关的其他费用192,503.
42393,458.
90合计5,863,637.
255,172,901.
1626、财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出638,321.
21854,183.
07金融机构手续费14,391.
108,435.
90减:利息收入19,162.
9422,842.
00减:汇兑损益83,488.
58-43,561.
56合计550,060.
79883,338.
5327、资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账准备164,502.
81637,243.
07存货跌价准备691,068.
05288,181.
82合计855,570.
86925,424.
8928、其他收益计入当期损益的政府补助:项目本年发生额上年发生额与资产相关/与收益相关新三板挂牌奖励-300,000.
00与收益相关专项引导资金-300,000.
00与收益相关专利补贴95,566.
8273,150.
00与收益相关稳岗补贴25,640.
0029,453.
00与收益相关省双创计划资助资金200,000.
00-与收益相关惠山区创新先锋144,000.
00-与收益相关先锋英才计划配套资金36,000.
00-与收益相关合计501,206.
82702,603.
0029、营业外收入(1)分类情况项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他-8,036.
7472项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额合计-8,036.
7430、营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额罚款348,744.
64726,700.
57348,744.
64合计348,744.
64726,700.
57348,744.
6431、所得税费用项目本期发生额上期发生额当期所得税费用2,063,585.
942,044,773.
15递延所得税费用-106,152.
57156,404.
80合计1,957,433.
372,201,177.
95本期会计利润与所得税费用的调整过程:项目本年发生额利润总额16,483,105.
81按法定/适用税率计算的所得税费用2,472,465.
87税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响-调整以前期间所得税的影响-3,966.
82非应税收入的影响-不可抵扣的成本、费用和损失的影响135,096.
30研发费加计扣除-646,161.
98使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-所得税费用1,957,433.
3732、现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到钱建芬往来8,000,000.
00-收到无锡海达安全玻璃有限公司往来26,080,000.
002,000,000.
00政府补贴501,206.
82702,603.
00押金及保证金70,260.
00-银行利息收入19,162.
9422,842.
00收到其他款项15,019.
53-合计34,685,649.
292,725,445.
00(2)支付的其他与经营活动有关的现金73项目本期发生额上期发生额支付的各项期间费用6,651,101.
085,049,154.
79支付朱全海往来15,000.
0094,300.
00支付无锡海达安全玻璃有限公司往来18,000,000.
002,000,000.
00支付的保证金及押金-34,960.
00支付钱建芬往来3,816,000.
001,070,000.
00银行手续费14,391.
108,435.
90其他往来-85,450.
90合计28,496,492.
188,342,301.
59(3)收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到财政贴息276,400.
00-合计276,400.
00-33、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额一、将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润14,525,672.
4414,451,361.
52加:资产减值准备855,570.
86925,424.
89固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,129,046.
861,749,166.
86无形资产摊销134,556.
22121,624.
93长期待摊费用摊销2,792,076.
352,002,635.
85处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)--固定资产报废损失--公允价值变动损失--财务费用624,079.
81918,496.
14投资损失(减收益)--递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-106,152.
57156,404.
80递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)--存货的减少(增加以"-"号填列)-11,789,028.
75-7,621,645.
41经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-6,549,872.
62-11,979,220.
94经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)415,231.
255,328,043.
53其他--经营活动产生的现金流量净额3,031,179.
856,052,292.
17二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本--融资租入固定资产--74项目本期发生额上期发生额三、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额4,402,628.
199,123,325.
35减:现金的期初余额9,123,325.
3510,580,534.
96现金等价物的期末余额--减:现金等价物的期初余额--现金及现金等价物净增加额-4,720,697.
16-1,457,209.
61(2)现金和现金等价物的有关信息项目期末余额期初余额1.
现金4,402,628.
199,123,325.
35其中:库存现金5,862.
9733,019.
39可随时用于支付的银行存款4,396,765.
229,090,305.
962.
现金等价物--其中:三个月内到期的债券投资--3.
期末现金及现金等价物余额4,402,628.
199,123,325.
35其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物--34、外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金594,156.
23其中:美元86,571.
316.
8632594,156.
23应收账款2,091,244.
49其中:美元304,704.
006.
86322,091,244.
49六、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注三、7相关项目.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序.
董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
(一)风险管理目标和政策75本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内.
1、市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险.
(1)外汇风险-现金流量变动风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的汇率风险主要来源于应收账款.
销售部门密切跟踪汇率走势,洽谈业务时对汇率影响留有余地或直接以人民币作为结算货币,避免了外汇变动风险.
于资产负债表日,本公司外币资产及外币负债的余额如附注五、34所示.
敏感性分析:本公司承受外汇风险主要与美元或欧元与人民币的汇率变化有关.
下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动2%假设下的敏感性分析.
在管理层进行敏感性分析时,2%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围.
汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下:本年利润增加/减少美元影响欧元影响本期金额上期金额本期金额上期金额人民币贬值54,817.
674,759.
08--人民币升值-52,665.
66-4,570.
00--(2)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的利率风险主要来源于长短期借款.
公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类长短期融资需求.
并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险.
截至2018年12月31日,本公司较少存在以浮动利率计算的银行借款,因此,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响2、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订合同前,本公司对客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时).
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公76司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组.
被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项.
3、流动风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
管理层有信心能获取充足的流动资产如期偿还各项债务.
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险对本公司的经营和财务报表不构成重大影响,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制.
(二)金融资产转移无.
(三)金融资产与金融负债的抵销无.
七、关联方及关联方交易1、关联方关系(1)存在控制关系的关联方关联方名称与本公司关系朱全海、朱光达、陆斌武(朱全海家族)实际控制人(2)不存在控制关系的关联方关联方名称与本公司关系江苏海达国际贸易有限公司朱全海之女儿100%持股无锡海达安全玻璃有限公司受同一控制人控制无锡海达光彩科技有限公司受同一控制人控制无锡市海达集装箱厂受同一控制人控制钱建芬朱全海之配偶、本公司董事2、关联交易情况(1)关联租赁情况本公司作为承租方关联方关联交易内容本期发生额上期发生额无锡市海达集装箱厂厂房租赁952,380.
95952,380.
95(2)关联方担保情况无锡市海达集装箱厂与农商行签订锡农商高抵字[2018]第0125010702002号最高额抵押合同,金额不超过1,200万元,抵押期限为2018年7月2日至2021年7月1日.
集装箱厂将锡惠国用(2015)第010779号土地使用权(面积16845.
1㎡)、锡房权证第HS100100348177号厂房(面积9471.
7㎡)为本公司向农商行最高额贷款1,200万元提供抵押担保,同时本公司股东朱光达、朱全海及其配偶钱建芬为银行贷款提供信用担保.
本公司以3项实用新型专利和2项发明专利为本公司向农行钱桥支行贷款265万元提供质押担保,同时关联方海达玻璃和股东朱光达提供信用担保.
(3)关联方资金拆借拆入关联方期初余额本年借入金额本年归还金额期末余额无锡海达安全玻璃有限公司2,957,340.
7826,080,000.
0024,609,879.
654,427,461.
13朱全海405,700.
00-15,000.
00390,700.
00钱建芬4,366,000.
009,000,000.
003,816,000.
009,550,000.
003、关联方应收应付款项应付项目项目关联方期末余额期初余额应付账款无锡市海达集装箱厂269,452.
233,081,391.
00其他应付款朱全海390,700.
00405,700.
00其他应付款无锡海达安全玻璃有限公司4,427,461.
132,957,340.
78其他应付款钱建芬9,550,000.
004,366,000.
00八、承诺及或有事项截止2018年12月31日,本公司无需披露的承诺及或有事项.
九、资产负债表日后调整事项1、重要的非调整事项截止报告日,本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项.
2、利润分配情况2019年4月22日经本公司第二届董事会第四次会议审议通过,2018年度利润分配议案为不分配,此分配议案尚待本公司2018年度股东大会审议批准.
十、其它重要事项截止报告日,本公司无需披露的其他重大事项.
十一、补充资料781、非经常性损益明细表项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损益--计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)501,206.
82702,603.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-348,744.
64-718,663.
83所得税影响额75,181.
02106,595.
96合计77,281.
16-122,656.
792、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益归属于公司普通股股东的净利润28.
27%1.
4526扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润28.
12%1.
4448无锡海达尔精密滑轨股份有限公司2019年4月22日79附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会秘书办公室