公告编号:2018-024

12018半年度报告快车科技NEEQ:872498广东快车科技股份有限公司公告编号:2018-0242公司半年度大事记快车科技发起"新零售新思维大湾区高峰论坛暨全球电商荣耀中山【疯狂购物节】"的发布会,联盟了中山市商务局、小榄镇政府、大湾区近百个个协会、广东省商业地产投资协会等多协会及名优企业的参与联盟,发挥各自优势,共同推动大湾区互联网新零售发展.
快车科技承接了多个学校的智能化教育平台建设项目,打造智能化互动式课堂,构建个性化智慧学习环境,真正提升学生学习成效.
快车科技加入了中国房地产协会,有效的在智慧城镇运营获得直接对口客户的资源,并与中山市荣创实业投资有限公司签订了《紫马奔腾广场7-12座及地下车库工程智能化系统设备及安装工程合同书》,合同总额885万元.
目前房地产行业正处于智慧+的变革阶段,该项目是公司承接落地的第一个智慧地产项目,通过这个项目公司将不断的完善自己,并以此为支点进一步打开智慧地产的大市场,迎来更多的挑战和机遇.
快车科技3月份参加了国际电子商务博览会暨互联网新商业展,荣获【新零售创新奖】,加入了广东省网商协会,并成为理事单位,大大增强公司新主营业务的渠道.
公告编号:2018-0243目录公司半年度大事记.
2声明与提示6第一节公司概况7第二节会计数据和财务指标摘要9第三节管理层讨论与分析.
11第四节重要事项17第五节股本变动及股东情况17第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况19第七节财务报告21第八节财务报表附注26公告编号:2018-0244释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、快车科技指广东快车科技股份有限公司快车有限、有限公司指中山市小榄镇快车电脑服务有限公司股东会指中山市小榄镇快车电脑服务有限公司股东会股东大会指广东快车科技股份有限公司股东大会董事会指广东快车科技股份有限公司董事会监事会指广东快车科技股份有限公司监事会全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司主办券商、东莞证券指东莞证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指《广东快车科技股份有限公司章程》三会议事规则指广东快车科技股份有限公司《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》智慧城市指运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行核心系统的各项关键信息,从而对包括民生、环保、公共安全、城市服务、工商业活动在内的各种需求做出智能响应.
其实质是利用先进的信息技术,实现城市智慧式管理和运行,进而为城市中的人创造更美好的生活,促进城市的和谐、可持续成长.
智慧城镇指在智慧城市的领域中,利用网格化的理念,把每一个城市划分为若干个区、镇、县等,以小单元进行智慧化的部署和实施,可行性高、工作难度相对减少,投资额度和人力投入相对降低,服务质量和用户体验相对更好,因此智慧城镇是基于智慧城市基础上分区域实施的方法.
GIS指地理信息系统(GeographicInformationSystem或Geo-Informationsystem,GIS)有时又称为"地学信息系统".
它是一种特定的十分重要的空间信息系统.
它是在计算机硬、软件系统支持下,对整个或部分地球表层(包括大气层)空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统.
物联网指物物相连的互联网,是新一代信息技术的重要组成部分,也是"信息化"时代的重要发展阶段云计算指云计算是基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式,通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源.
云是网络、互联网的一种比喻说法.
系统集成指通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术,将各个分离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中,使资源达到充分共享,实现集中、高效、便利的管理.
布线系统指构成以网络为基础的应用系统的重要组成部分.
布线系统是网络的基础,一个好的布线系统不但可以充分发挥网络设备的性能,它还应该能够为整个应用系统提供20年甚至更长时间的发展潜力,充分保护用户的投资.
目前主要存在两种模式:传统的布线模式和结公告编号:2018-0245构化的布线模式VR指虚拟现实技术是一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统,它利用计算机生成一种模拟环境,是一种多源信息融合的、交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真使用户沉浸到该环境中.
PPP指PPP(Public-PrivatePartnership),又称PPP模式,即政府和社会资本合作,是公共基础设施中的一种项目运作模式.
在该模式下,鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作,参与公共基础设施的建设.
公告编号:2018-0246声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司负责人何灌昌、主管会计工作负责人何灌忠及会计机构负责人(会计主管人员)王娟保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点公司档案室备查文件1.
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
2.
2、半年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
公告编号:2018-0247第一节公司概况一、基本信息公司中文全称广东快车科技股份有限公司英文名称及缩写ITKCTechnologyCo.
,Ltd证券简称快车科技证券代码872498法定代表人何灌忠办公地址广东省中山市小榄镇广源南路科技创业中心2栋二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人达姣姣是否通过董秘资格考试否电话0760-22109007传真0760-22181284电子邮箱133188104@qq.
com公司网址www.
itkc.
cn联系地址及邮政编码广东省中山市小榄镇广源南路科技创业中心2栋528415公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2008-8-8挂牌时间2017-12-12分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)公司所在行业属于"I信息传输、软件和信息技术服务业"门类下的"I65软件和信息技术服务业"大类.
主要产品与服务项目快车科技专注于智慧城镇领域,主要为客户提供智慧城镇综合解决方案、智能化系统集成服务和平台运营服务普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)13,345,600优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东何灌昌实际控制人及其一致行动人何灌昌四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91442000678827829X否注册地址广东省中山市小榄镇广源南路科技创业中心2栋否注册资本(元)13,345,600否公告编号:2018-0248五、中介机构主办券商东莞证券主办券商办公地址东莞市莞城区可园南路一号报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2018-0249第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入7,793,914.
462,113,904.
82268.
70%毛利率29.
81%38.
32%-归属于挂牌公司股东的净利润2,162,732.
86-160,539.
991,447.
16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润391,417.
65-598,286.
29165.
42%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)13.
12%-1.
05%-加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)2.
37%-3.
87%-基本每股收益0.
16-0.
011,447.
16%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计25,518,236.
625,186,861.
561.
32%负债总计7,947,167.
239,778,525.
05-18.
73%归属于挂牌公司股东的净资产17,571,069.
3715,408,336.
5114.
04%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
321.
1514.
04%资产负债率(母公司)31.
14%38.
82%-资产负债率(合并)31.
14%38.
82%-流动比率3.
112.
48-利息保障倍数111.
54-7.
25三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-641,244.
09-549,358.
89-16.
73%应收账款周转率0.
470.
26-存货周转率2.
130.
50-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率1.
32%-20.
27%-营业收入增长率268.
70%-24.
21%-净利润增长率1447.
16%85.
24%-公告编号:2018-02410五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本13,345,60013,345,6000%计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、补充财务指标适用√不适用七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用公告编号:2018-02411第三节管理层讨论与分析一、商业模式快车科技专注于智慧城镇领域,主要为客户提供智慧城镇综合解决方案、智能化系统集成服务和平台运营服务.
公司的主要客户群体是政府部门、学校、医院、公安、商业客户、行业协会客户、事业单位等.
1、销售模式公司的智慧城镇运营业务采用创新电商模式.
为了区隔亚马逊、天猫、京东、淘宝等传统电商平台,不但服务半径选择以镇为单位,还融合了"智慧教育"、"智慧交通"、"智慧医疗"国策民生铁人3项,也融合了企业(B端)刚需:"快招聘"、"人工智能客服"服务,公司最早推出【VR旅游+VR购物】平台,利用VR虚拟现实技术,革命电商瓶颈:体验!
让全球买家,不管何时何地都能穿越到商家生产线、展厅、卖场直击跨境贸易G点,买家更可以模拟拆解商品、换款色、换颜色、互动等第一体验.
目前,公司已成为国内内容最丰富的VR旅游+VR购物的平台,也是被誉为:智慧小镇平台+VR应用平台第一股!
自2016年公司推出全国首个智慧城镇生活体验平台以来,成功的验证了公司商业模式的可行性.

公司一手抓特色小镇、智慧城镇的规划建设,融入新技术、互联网、物联网、大数据、人工智能、区块链等技术,升级传统的城镇基础建设,从规划到建设和运维这个过程都重抓新技术的运用;另一手抓智慧城镇平台的运营.
光有基础建设还不够,真正的智慧城镇的建设离不开一个专业的运营,在智慧小榄生活体验平台中充分体现了政府向公司购买服务的方式来让智慧小榄平台从衣食住行旅游购物娱乐教育工艺就业等等方面进行全方位的运营,结合各种新的技术(移动互联网、物联网、大数据、人工智能技术、虚拟现实技术、区块链技术、超级计算技术等)来通过移动应用端实现交通、医疗、教育以及各项民生工程的日常运营.
因此,一手抓智慧城镇建设,一手抓智慧城镇运营,两者结合真正打造一个既有先进技术的智慧小镇,又有与老百姓每天日常生活息息相关的智慧应用,从而提升地方的竞争力,尤其为地方的原有优势的产业在技术领域中给于赋能,让产业升级,扶持第二第三产业,最终通过以上的手段有效的打造智慧小镇的实现路径,以及一年多的智慧城镇的反馈数据.
由于商业模式的成熟,公司迅速把该商业模式复制到全国98个特色小镇(其中其中5A景区30个,另有广东、浙江、苏州等经济强镇),围绕第一批的特色小镇进行复制,如今在中国初成气候,成为全球领先的智慧城镇综合解决方案集成商及数据运营商,并且成为中国VR旅游,VR购物第一大平台,由于该模式的创新,也被业界誉为智慧城镇运营平台+VR旅游+VR购物第一股.
其余销售主要通过商务谈判和招投标的方式取得项目合同.
商务谈判方式:公司具备自主知识产权的核心技术和公司具有良好的资信基础,与客户保持良好合作关系,使公司在业内具有一定的口碑.
销售团队通过大数据构建的用户画像,精准投放广告和对潜在客户进行拜访和营销来获得业务机会.
获得业务机会后,销售团队对潜在客户进行现场勘探、需求分析、策划量身定制方案,向客户提交方案及报价,最终促成合同签订.
招投标方式:公司通过在政府部门、学校、医院、企事业单位的官网以及中国公告编号:2018-02412采购与招标网等相关招投标网站上获取潜在客户的招投标信息,参与招投标来获得业务机会并签订合同.
2、研发模式公司软件开发主要采用关键核心软件和关键核心技术自主研发、自主开发.

自主研发的流程包括需求分析阶段、立项评审阶段、开发阶段、测试阶段等,业务部门根据客户或市场的需求进行调研和分析,形成《软件开发项目建议书》,提交研发部门进行技术评估与审核.
审核通过后,研发部门组织人员进行软件开发、测试,测试可行并通过审核后,交与客户验收.

在智慧城镇建设的两手抓指导方面,公司不忘练习自己的内功,一方面强化公司的资质,一方面强化公司的自主创新能力.
目前我们具备了广东省安全技术防范设计、施工、维修资格三级证书、信息系统集成及服务资质肆级证书、ISO14001﹕2004环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系OHSAS18001版认证证书、ISO9001:2008质量管理体系认证证书、高新技术企业证书、企业信用3A证书、网络文化经营许可证等,而且拥有了92项知识产权(其中实用新型专利59项,正在申请中2项;外观设计专利1项;发明专利正在申请1项;软件著作权已拿证12项,另有4项个在申请中;商标已拿证38项,另有125项正在申请中.
),这样对于我们在营销上面有更大的竞争力,尤其是我们强大的开发能力在传统的主营业务当中对于政府的智慧医疗、智慧交通、智慧教育、智慧旅游、智慧地产、智慧金融等板块都大大提升了我们的核心竞争力,也同时借助了我们全球智慧城镇平台对接了更多的政府不同的部门,以及对接了更多的不同的特色小镇,最终形成了一个真正意义上打通线上线下和打通政府信息孤岛的一个综合平台,将来平台的数据将颇显价值.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾1.
报告期内公司结合自主创新向企业提供了:VR的应用服务、人工智能客服服务、超级计算应用服务、视频电商服务、精准数字营销服务、系列创新产品服务以及公司自主创新的智慧建筑管理系统BIM系统、智慧网格化等应用转化破零,自主创新的应用转为销售;公司又利用"智慧小榄"的成功案例迅速复制上线了全国98个特色小镇(例如:智慧虎门、智慧狮山、智慧大沥、智慧井冈山、智慧颐和园);公司为了配合全球特色小镇在全国的领先地位,加入了中国房地产协会,作为理事单位,更好的服务全国如万科、万达、恒大等房地产企业的特色小镇项目在运营部分为地产企业补充共性短板,因为他们强的是建设,所以恰恰公司能够作为市场智慧城镇建设的稀有资源进行补充,利用地产企业跟当地政府的关系和资金实力与我们合作,共同运营.
公司在1月份联合了32家大咖企业(国家体育总局、国家超级计算中心、中科院、中国铁塔、腾讯、阿里、百度、今日头条)发起全国智慧城镇联盟,充分打造了自己在智慧城镇上面的生态圈,因为只有生态圈才更有效的去落地公司的商业模式和展开公司的销售.
有32家围绕了智慧城镇不同领域的大咖对公司的加持以及签订的战略合作协议有效的保障了公司整个商业模式的巩固,上半年公司业公告编号:2018-02413绩销售额是去年全年的翻倍,也证明了公司加大了销售力度和加大公司营销实力以后取得的进度成绩.

2.
报告期内,在智慧城镇建设当中与中国铁塔联合实现了城市WIFI覆盖等项目.
3.
报告期内,公司获得国家体育总局天行健网工作小组的授权书,授权公司在天行健总平台中进行泛娱乐领域的策划、资源对接、执行、运维等方面;在泛娱乐板块执行策划包括但不限于:游戏类、直播类、体育网红和百姓网红管理及开发、VR体验和VR游戏类、AR体验和AR游戏类、知识付费问答类、IP微电影类、IP活动类、IP赛事策划、广场舞和体操类、机器人类、社交俱乐部类、物联娱乐类;优先在大湾区向地方政府、体育局、体育小镇、体育产业等进行天行健项目落地、对接、运维等方面;天行健总平台会员共享公司向银行申请的银行卡优惠服务和福利.
公司得到天行健网的授权,凭借天行健网的资源整合和资源导入优势带来的集群效应,为公司寻求到更多的发展机遇,有效发挥公司在VR、AR、直播等各方面的优势.
4.
报告期内公司发起"新零售新思维大湾区高峰论坛暨全球电商荣耀中山【疯狂购物节】"的发布会,集合联盟了中山市商务局、小榄镇政府、大湾区近百个个协会、广东省商业地产投资协会等多协会及名优企业的参与联盟,发挥各自优势,共同推动大湾区互联网新零售发展.
每个协会拥有大量优质会员,与协会的合作,是目前最快速影响力最大的合作渠道,结合与本地企业联手合作,打通新零售模式,推动我司全球智慧城镇品台的会员填充和交易量.
5.
报告期内公司以【全球智慧城镇】模型成功上线【全球电商荣耀】扩大我们的营销渠道,并以新思维模式开通了电商产品在线投票功能,以大众投票进行评选出最受欢迎的爆品,目前已成为国内VR旅游+VR购物最大的平台.
6.
报告期内公司与中山市大班企业管理咨询商行签订战略合作框架协议,共同打造科技商业零售智能创新高端平台,推动公司发展科技商品品牌,布局大湾区,造就行业标杆.

7.
报告期内与中国铁塔签订智慧城镇无线城市杆件租赁协议,并已正式运作,于七月份完成首期杆件租赁交付.
8.
报告期内,公司与中山市荣创实业投资有限公司签订了《紫马奔腾广场7-12座及地下车库工程智能化系统设备及安装工程合同书》,合同总额885万元.
目前房地产行业正处于智慧+的变革阶段,该项目是公司承接落地的第一个智慧地产项目,通过这个项目公司将不断的完善自己,并以此为支点进一步打开智慧地产的大市场,迎来更多的挑战和机遇.
9.
财务状况、经营成果及现金流量情况:1)财务状况分析报告期末,公司资产总额2,551.
8万元,比上年度末增加1.
31%;归属于挂牌公司股东的净资产1,757.
11万元,比上年度末增长14.
04%.
报告期末,公司每股净资产1.
32元,比上年度末增长14.
04%,主要原因是公司报告期内经营盈利,净利润为216.
27万元.
2)经营成果分析报告期内,公司实现营业收入779.
39万元,同比增长268.
70%;净利润216.
27万元,同比增长1447.
16%.
收入增长主要原因是公司传统业务保持稳定、大幅增长,本年收到政府新三板挂牌补助200公告编号:2018-02414万,利润水平增长除受到收入增长因素影响外,也受到公司收到与生产经营有关的其他收益增加的影响.
3)现金流状况分析报告期,公司经营活动产生的现金流量净额-64.
12万元,较上年同期减少9.
18万元,主要为销售商品、提供劳务收到的现金增加128.
26万元,收到其他与经营活动有关的现金减少82.
86万元.
购买商品、接收劳务支付的现金减少179.
29万元,支付的各项税费增加31.
04万元,支付给职工的增加34.
08万,支付的其他与经营活动相关的增加168.
75万.
主要是由于虽然营业收入增加、收回大量应收账款,但工资、税金及其他支付增加较大导致.
三、风险与价值一、前五大客户集中的风险报告期内,公司对前五大客户的销售额为7,162,708.
84元,占营业收入总额的比重为91.
90%,报告期内,公司前五大客户实现的销售收入占比较高,公司前五大客户比较集中,公司存在前五大客户集中度较高的风险.
应对措施:公司尽早结束免费推广,免费吸引客户,争取新业务能尽快产生客观的收入.
公司将不断提高服务的质量,并通过挖掘市场需求、提升核心竞争力等方式扩大客户来源,以减少客户集中度.

二、行业政策风险目前国家出台了一些有利于行业发展的优惠政策,为行业健康稳定发展提供了有力的保障.
2013年,发改委发出了《第一批国家智慧城市试点名单(90个)》,随后,住建部提出了《103个城市入选国家智慧城市第二批试点名单》针对新型城镇化推进中的实际问题,制订出智慧城市创建目标,做好顶层设计,将"政府引导、社会参与"的多渠道、多元投资落到实处.
2015年,李克强总理在政府工作报告中,明确提出了要发展智慧城市.
倘若上述优惠政策发生变化,将对行业的发展形成一定风险.

应对措施:公司时刻关注行业内相关政策,紧抓政策红利,发展智慧小镇业务.
同时,借助制度、政策优势,公司不断强化自身,提高造血能力,形成企业内部的核心竞争力.

三、核心技术人员流失风险目前公司的核心技术人员都是持股股东,相对稳定.
公司所处行业对人才的综合素质要求越来越高,专业人才短缺问题成为制约行业内企业快速发展的主要因素之一.
公司所处行业技术人员需要掌握物联网、大数据、云计算、移动互联网、GIS等新一代信息技术,成熟的专业技术人员相对稀缺,行业内企业需要通过长期积累和不断投入,才能培养出较为成熟的技术队伍.
随着市场竞争的加剧,国内对这些专业人才的需求日益增加,对专业人才的争夺也日趋激烈,公司如果不能采取行之有效的措施保持专业技术人才的稳定,将对公司的业务发展造成不利影响.
应对措施:(1)继续招募跟有实力的技术人才,给予股权激励.
(2)公司为稳定核心技术人员,一方面,公司与核心技术人员均签订了劳动合同、保密协议书等法律文件,约定其在公司的任职时间、权限范围、职务待遇、研发条件;另一方面,公司为核心技术人公告编号:2018-02415员提供行业内具有竞争力的薪酬待遇,并给予充分的发展空间和提升能力的机会,并采取适当奖励措施.
四、技术更替风险公司基本的技术和知识产权都有申请国家专利保护,相对风险较低,公司所处行业属于技术性服务业,具有技术密集型的特点,新技术、新产品的开发和改进是公司赢得市场的关键.
但公司若不能保持持续创新的能力,把握适应市场需求的技术发展趋势,在技术开发方向的决策上发生失误,或不能及时将新技术运用于业务的开发和升级,公司的核心竞争力将无法继续维持,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响.
应对措施:关键技术分散掌握,核心技术国家专利保护加强.
公司通过不断引进优秀的技术人员充实研发队伍,提高研发创新能力,对行业技术更替情况定期组织市场调研,积极进行产品及服务的创新研发,开发出贴合市场需求的智慧城镇解决方案,保持公司产品技术的先进性.

五、应收账款余额较大风险2018年6月30日,公司应收账款账面余额为16,582,932.
96元,占同期营业收入的比例为212.
77%.
如果应收账款持续增加,且不能按期收回,对公司经营将产生不利影响.
应对措施:(1)公司定期对客户信用进行评估,对评估结果为信用不良的客户,公司将不与其合作.
(2)按客户设置应收账款台账,详细记录应收账款基础资料.
包括每个客户的合同金额、合同号、经办人员,发票记录,回款记录和对账、催收记录.
(3)将催款工作责任落实到个人,该员工对经办的应收账款全程负责,并对客户的经营情况、催付能力进行追踪分析,保证应收账款的回收.
(4)将应收账款催收情况计入绩效进行考核,对催款到位的相关人员进行奖励,鼓励公司催款人员及时催收相关款项.
(5)对于超过信用期但以往信用记录一向正常甚至良好的客户,争取在延续、增进相互业务关系中妥善的解决应收账款拖欠问题;如果逾期的应收账款金额较大,应在诉讼时效内及时通过诉讼方式解决.
六、控股股东、实际控制人控制不当风险公司股东何灌昌直接间接持股比例为91.
18%,且其担任公司的董事长,何灌昌为公司的控股股东、实际控制人,对公司经营决策可施予重大影响.
应对措施:为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险,公司已经在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条款,制定了"三会"议事规则,完善了公司的内部控制制度等,自股份公司成立以来暂未发现控股股东、实际控制人利用其控制权侵害中小股东及公司利益的行为.

四、企业社会责任1、公司以全球智慧城镇建设和运营为公司的主要发展方向,为全国乃至全球人民在互联网时代,享受时间空间上的创新服务,有效节省时间和解决社会的资源问题,为人类的生活提供更优质环保的方式,公告编号:2018-02416不管是建设还是运营,都是运用最新的技术来解决社会难题,在交通、医疗、教育、衣食住行等方面为社会带来更大的价值.
2、股东和债权人权益保护:公司按照国家有关法律法规及上级监管部门的有关规定,健全、完善法人治理结构,从董事会经营决策、经理层日常管理、公司经营风险的控制与规范,直到信息披露等各个环节,严格遵守相关制度,规范运作.
3、职工权益保护:公司依法保护职工的合法权益,建立和完善包括薪酬体系、激励机制、社保、公积金在内的福利制度,尊重职工和保障职工合法权益,做到全员皆参保.
4、与供应商共同成长:公司以利益共享、互惠互利的原则,尊重供应商的合理报价,合作共赢,求得共同发展.
5、与消费者:公司一直致力于智慧城镇化建设,作为全国领先的智慧城镇综合解决方案的提供商及数据运营商,在智慧教育、智慧医疗、智慧交通、智慧公安、智慧政务等领域为用户输出优质的综合解决方案、产品和服务.
并率先将智慧城市利用网格划分为城镇网格单元的建设的模式,本着对用户负责的态度.
6、公司在服务国家脱贫攻坚战略:公司在报告期内成立了【全球智慧城镇联盟】汇聚了37家龙头企业,涵盖全国智慧城市领域、包括基建、大数据、云计算、物联网、人工智能、虚拟现实技术、GIS技术、金融等领域企业,将以联盟的名义与各地方政府签订以智慧城镇或特色小镇的战略合作协议,务求将中国各个小镇打造成具有明显特色智慧小镇集群,带动小镇的本土经济的可持续发展.

五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用公告编号:2018-02417第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是√否是否存在普通股股票发行事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)承诺事项的履行情况1.
关于避免同业竞争的承诺:公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行承诺内容,没有违反承诺的现象.
2.
不占用公司资金的承诺:公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行承诺内容,没有违反承诺的现象.
3.
关于规范和减少关联交易的承诺:公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行承诺内容,没有违反承诺的现象.
第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工公告编号:2018-02418有限售条件股份有限售股份总数13,345,600100.
00%13,345,600100.
00%其中:控股股东、实际控制人9,125,00068.
37%9,125,00068.
37%董事、监事、高管1,151,2008.
63%1,151,2008.
63%核心员工总股本13,345,600-013,345,600-普通股股东人数7(二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1何灌昌9,125,0009,125,00068.
37%9,125,00002珠海横琴共赢智慧投资合伙企业(有限合伙)2,603,3002,603,30019.
51%2,603,30003何灌忠617,300617,3004.
63%617,30004珠海横琴智慧共赢投资中心(有限合伙)466,100466,1003.
49%466,10005陈庆武266,900266,9002.
00%266,9000合计13,078,600013,078,60098.
00%13,078,6000前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:股东何灌昌与何灌忠为兄弟关系;珠海横琴共赢智慧投资合伙企业(有限合伙)和珠海横琴智慧共赢投资中心(有限合伙)的合伙人为何灌忠、何灌昌,为兄弟关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否何灌昌先生,董事长,中国国籍,无境外永久居留权,1977年2月出生.
2000年6月,毕业于中山大学,本科学历.
2000年7月至2008年6月,创办广州同步科技有限公司(现已注销),任执行董事;2008年7月至2014年4月,兼任银江股份有限公司中山分公司负责人.
2008年8月至2016年11月,就职于快车有限,历任执行董事、法定代表人,2016年11月至今任快车科技董事长,任期三年.
2016月7月至今兼任珠海横琴智慧共赢科技有限公司执行董事、2016年7月至今兼任珠海横琴共赢智慧投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、2015月12至今兼任广东乐龄股份有限公司董事长、2016年2月至今兼任深圳市乐龄网络医院股份有限公司董事长公告编号:2018-02419第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生日期学历任期是否在公司领取薪酬何灌昌董事长男1977.
2.
5本科三年是何灌忠总经理、董事男1980.
2.
24初中三年是陈庆武董事男1967.
2.
5硕士三年否袁兆能副总经理、董事男1980.
6.
28硕士三年是薛莉兰董事女1981.
10.
12大专三年否陈凯华监事会主席男1977.
3.
31本科三年是林桂莲监事女1989.
10.
17高中三年是苏东晓职工代表监事女1989.
9.
19大专三年否王娟财务总监女1973.
8.
4大专三年是达姣姣董事会秘书女1985.
10.
28本科三年是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事长、控股股东、实际控制人何灌昌与董事、总经理何灌忠为兄弟关系.
除此之外,公司董事、监事及、高级管理人员之间不存在其他关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量何灌昌董事长9,125,000.
0009,125,000.
0068.
37%0何灌忠总经理617,300.
000617,300.
004.
63%0陈庆武董事266,900.
000266,900.
002.
00%0薛莉兰董事133,500.
000133,500.
001.
00%0袁兆能副总经理、董事133,500.
000133,500.
001.
00%0合计-10,276,200010,276,20077.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否公告编号:2018-02420报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员35销售人员99财务人员45技术人员1821员工总计3440按教育程度分类期初人数期末人数博士硕士1本科1012专科2222专科以下25员工总计3440员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、薪酬政策:公司根据员工的学历、资历、市场稀缺性进行岗位定薪,实行基本工资+职务津贴+岗位津贴+绩效奖金+其它的薪酬结构.
2、人员培训:报告期内公司举办内部培训4次,其中管理类培训3次,另外组织新员工培训多次.
3、需公司承担费用的离退休职工人数:0(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:无三、报告期后更新情况√适用不适用因苏东晓女士于2018年7月10日向公司提出辞去职工代表监事职务,导致监事会成员人数低于法定人数.
为保证监事会正常履行职责,根据《公司法》及《公司章程》的规定,在广泛征求职工意见的基础上,经出席会议的职工代表民主投票表决,一致同意选举刘添权先生为职工代表监事,任期三年.

公告编号:2018-02421第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金(一)550,304.
96465,497.
06结算备付金00拆出资金00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产00衍生金融资产00应收票据及应收账款(二)16,582,932.
9616,353,620.
74预付款项(三)4,662,143.
493,612,274.
09应收保费00应收分保账款00应收分保合同准备金00其他应收款(四)347,737.
661,000,536.
21买入返售金融资产00存货(五)2,453,520.
082,686,200.
96持有待售资产00一年内到期的非流动资产00其他流动资产(六)149,135.
79176,779.
86流动资产合计24,745,774.
9424,294,908.
92非流动资产:00发放贷款及垫款-00可供出售金融资产00持有至到期投资00长期应收款00长期股权投资00投资性房地产00固定资产(七)424,619.
11512,501.
89在建工程00生产性生物资产00油气资产00无形资产00开发支出00商誉00长期待摊费用(八)141,371.
80176,368.
6递延所得税资产(九)206,470.
75203,082.
15其他非流动资产00非流动资产合计772,461.
66891,952.
64资产总计25,518,236.
6025,186,861.
56公告编号:2018-02422流动负债:短期借款(十)560,000.
00560,000.
00向中央银行借款00吸收存款及同业存放00拆入资金00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债00衍生金融负债00应付票据及应付账款(十一)6,814,773.
527,897,616.
12预收款项(十二)42,452.
83421,154.
94卖出回购金融资产00应付手续费及佣金00应付职工薪酬(十三)327,402.
4298,955.
40应交税费(十四)45,913.
59530,044.
75其他应付款(十五)156,624.
8970,753.
84应付分保账款00保险合同准备金00代理买卖证券款00代理承销证券款00持有待售负债00一年内到期的非流动负债00其他流动负债00流动负债合计7,947,167.
239,778,525.
05非流动负债:长期借款00应付债券00其中:优先股00永续债00长期应付款00长期应付职工薪酬00预计负债00递延收益00递延所得税负债00其他非流动负债00非流动负债合计00负债合计7,947,167.
239,778,525.
05所有者权益(或股东权益):股本(十六)13,345,600.
0013,345,600.
00其他权益工具00其中:优先股00永续债00资本公积(十七)327,559.
44327,559.
44减:库存股00其他综合收益00专项储备00盈余公积(十八)173,517.
70173,517.
70一般风险准备00未分配利润(十九)3,724,392.
231,561,659.
37归属于母公司所有者权益合计17,571,069.
3715,408,336.
51公告编号:2018-02423少数股东权益00所有者权益合计17,571,069.
3715,408,336.
51负债和所有者权益总计25,518,236.
6025,186,861.
56法定代表人:何灌忠主管会计工作负责人:何灌忠会计机构负责人:王娟(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入7,793,914.
462,113,904.
82其中:营业收入(二十)7,793,914.
462,113,904.
82利息收入00已赚保费00手续费及佣金收入00二、营业总成本(二十)7,699,578.
412,731,034.
640其中:营业成本5,470,524.
931,303,927.
01利息支出19,704.
5312,386.
11手续费及佣金支出00退保金00赔付支出净额00提取保险合同准备金净额00保单红利支出00分保费用00税金及附加(二十一)2,598.
752,473.
75销售费用(二十二)557,199.
27310,653.
1管理费用(二十三)1,127,769.
76808,534.
22研发费用(二十四)474,200.
29499,884.
08财务费用(二十五)21,742.
9512,641.
67资产减值损失(二十六)45,542.
46-207,079.
19加:其他收益00投资收益(损失以"-"号填列)00其中:对联营企业和合营企业的投资收益00公允价值变动收益(损失以"-"号填列)00资产处置收益(损失以"-"号填列)00汇兑收益(损失以"-"号填列)00三、营业利润(亏损以"-"号填列)94,336.
05-617,129.
82加:营业外收入(二十七)2,085,901.
59515,000减:营业外支出(二十八)2,001.
274.
35四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)2,178,236.
37-102,134.
17减:所得税费用(二十九)15,503.
5158,405.
82五、净利润(净亏损以"-"号填列)2,162,732.
86-160,539.
99其中:被合并方在合并前实现的净利润00(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润2,162,732.
86-160,539.
992.
终止经营净利润00(二)按所有权归属分类:---公告编号:2018-024241.
少数股东损益002.
归属于母公司所有者的净利润2,162,732.
86-160,539.
99六、其他综合收益的税后净额00归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额00(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益001.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动002.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额00(二)以后将重分类进损益的其他综合收益001.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额002.
可供出售金融资产公允价值变动损益003.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益004.
现金流量套期损益的有效部分005.
外币财务报表折算差额006.
其他00归属于少数股东的其他综合收益的税后净额00七、综合收益总额2,162,732.
86-160,539.
99归属于母公司所有者的综合收益总额2,162,732.
86-160,539.
99归属于少数股东的综合收益总额00八、每股收益:0.
16-0.
01(一)基本每股收益0.
16-0.
01(二)稀释每股收益0.
16-0.
01法定代表人:何灌忠主管会计工作负责人:何灌忠会计机构负责人:王娟(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金2,154,628.
94872,045.
10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金(三十)5,987,879.
776,816,518.
72公告编号:2018-02425经营活动现金流入小计8,142,508.
717,688,563.
82购买商品、接受劳务支付的现金3,640,990.
255,433,870.
78客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金1,439,059.
661,098,277.
29支付的各项税费542,255.
22231,825.
84支付其他与经营活动有关的现金(三十)3,161,447.
671,473,948.
8经营活动现金流出小计8,783,752.
88,237,922.
71经营活动产生的现金流量净额-641,244.
09-549,358.
89二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金24,304.
00167,476.
00投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计24,304.
000167,476.
00投资活动产生的现金流量净额-24,304.
00-167,476.
00三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金-发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金19,704.
5312,386.
11其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计19,704.
5312,386.
11筹资活动产生的现金流量净额-19,704.
53-12,386.
11四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额(三十一)-685,252.
62-729,221.
00加:期初现金及现金等价物余额465,497.
062,011,651.
49六、期末现金及现金等价物余额(三十一)550,304.
961,283,526.
16法定代表人:何灌忠主管会计工作负责人:何灌忠会计机构负责人:王娟公告编号:2018-02426第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化是√否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否6.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否9.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否11.
是否存在重大的研究和开发支出是√否12.
是否存在重大的资产减值损失是√否13.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情二、报表项目注释公告编号:2018-02427广东快车科技股份有限公司财务报表附注2018年1月1日至2018年6月30日除特别说明外,金额以人民币元表述一、公司基本情况(一)公司概况广东快车科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司"),是一家在广东省中山市注册成立的股份有限公司,本公司前身"中山市小榄镇快车电脑服务有限公司",2016年11月24日在该公司基础上改组为股份有限公司,并取得由广州市市场监督管理局核发的91442000678827829X号企业法人营业执照.
公司注册地址:中山市小榄镇广源南路40号之小榄镇科技创业中心之403室;法定代表人:何灌忠;注册资本人民币1,334.
56万元;经营期限:长期.
2017年11月30日,公司取得"关于同意广东快车科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函",文件编号为股转系统函[2017]6904号,证券简称:快车科技,证券代码:872498.
(二)经营范围软件开发及应用、经营;计算机系统技术开发及应用、手机软件开发;智能技术开发及应用、打印服务及技术应用、地理信息技术开发及应用、语音识别、静脉识别技术开发、物联网技术开发、云计算技术开发、智能技术开发及应用;保安监控、软件和信息技术服务业;防盗器材、车辆电子产品、音响娱乐系统的研发、制造、销售、技术服务;汽车租赁服务;立体停车架安装及服务;货物及技术进出口;计算机软硬件及网络设备,办公、工业自动化、机电一体化产品的研制、开发、生产、销售及相关技术咨询、技术服务、成果转让;安全技术防范工程的设计、施工、维护及技术服务;投资教育业、医疗业、交通业;人才、劳务信息咨询;制作、设计、发布各类广告.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动.
)二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息公告编号:2018-02428披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表.
(二)持续经营本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币.
(五)记账基础和计价属性公司以权责发生制为记账基础,采用借贷复式记账法进行会计核算.
一般采用历史成本作为计量属性,当所确定的会计要素符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时,采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量.
(六)现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.

(七)应收款项1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准:(1)应收账款:金额在100万元以上(含).
(2)其他应收款:金额在100万元以上(含).
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
2.
按组合计提坏账准备应收款项确定组合的依据及坏账准备的计提方法:公告编号:2018-02429账龄分析法组合:按账龄进行组合并计提坏账准备.
采用账龄分析法计提坏账准备:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)一年以内(含一年)55一至二年(含二年)1010二至三年(含三年)2020三至四年(含四年)3030四至五年(含五年)5050五年以上1001003.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由:有客观证据表明可能发生了减值,如债务人出现撤销、破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回、现金流量严重不足等情况的.
坏账准备的计提方法:对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,将其从相关组合中分离出来,单独进行减值测试,确认减值损失.
(八)存货1.
存货的分类存货主要包括库存商品、发出商品等.
2.
存货的计价方法各类存货的购入与入库按实际成本计价;发出仓库存货采用加权平均法.

3.
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期(年)末,存货按成本与可变现净值孰低计价.
如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于成本(按个别/分类)的差额计提存货跌价损失准备.
可变现净值按正常经营过程中,以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定.
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算.
本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
4.
存货的盘存制度采用永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次摊销法.
(九)持有待售资产公告编号:2018-02430本公司将通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值,并同时满足以下两个条件的,划分为持有待售类别:(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
(有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
)本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足"预计出售将在一年内完成"的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日划分为持有待售类别.
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回.
持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认.
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额.
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益.

(十)长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注三、10"金融工具".

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.

公告编号:2018-02431(1)投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方【股东权益/所有者权益】在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方【股东权益/所有者权益】在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.

①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被公告编号:2018-02432投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.

对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
③收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
④处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注三、6、(2)"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理.
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益.
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益.
(十一)投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物.
公告编号:2018-02433本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销.
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产.
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产.
发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值.

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产.
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
(十二)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2.
固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量.
其中,外购的包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等.
以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产,按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配,分别确定各项固定资产的成本.
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照《企业会计准则第17号——借款费用》应予资本化的以外,其余在信用期间内计入当期损益.
自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定.
外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出.

3.
固定资产后续计量及处置(1)固定资产折旧公告编号:2018-02434固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提.
对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额.

本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)办公设备年限平均法3-5531.
67-19.
00运输设备年限平均法4523.
75(2)固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益.
(3)固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.

(十三)在建工程1.
在建工程的类别本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
在建工程以立项项目分类核算.
2.
在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.

所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十四)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
公告编号:2018-02435符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.

2.
借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3.
暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4.
借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化.
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额.
(十五)无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件、商标等.
1.
无形资产的初始计量公告编号:2018-02436外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
2.
无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.

(十六)长期资产减值本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象.
如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值).
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组公告编号:2018-02437组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.

再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
(十七)长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
(十八)职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
离职后福利主要包括设定提存计划.
其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.

但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
(十九)预计负债1.
预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量.
2.
预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.

公告编号:2018-02438本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.

对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.

最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(二十)股份支付1.
股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.

2.
权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值.
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率.
在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响.
股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用.
3.
确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致.

4.
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量.
授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积.
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整.
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当公告编号:2018-02439期取得的服务计入成本或费用和相应的负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
5.
对于存在修改条款和条件的情况的,本期的修改情况及相关会计处理若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理.

(二十一)收入1.
销售商品收入确认时间的具体判断标准(1)商品销售收入:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
(2)本公司具体收入确认原则:销售商品不需要安装的,以发出产品并取得客户签收单时为收入确认时点,以出库单、经客户签字或盖章的送货单为收入确认的主要依据;提供工程项目施工服务的,以工程安装完成并取得客户竣工验收单据时为收入确认时点,以竣工验收单据为收入确认的主要依据.
2.
确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.

3.
提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定.

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)相关的经济利益很可能流入企业;(3)交易的完工进度能够可靠地确定;(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外.
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:公告编号:2018-02440(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理.
销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理.
(二十二)政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
(二十三)递延所得税资产和递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.

公告编号:2018-02441除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(二十四)所得税所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.

当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额.
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出.
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
公告编号:2018-02442(二十五)租赁本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁.
在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.

(二十六)其他重要会计政策、会计估计1.
终止经营终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区.
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分.

(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司.
2.
持有待售本公司将同时符合下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;(2)公司已就处置该组成部分作出决议(3)公司已与受让方签订了不可撤消的转让协议(4)该组成部分转让将在一年内完成.
3.
持有待售会计处理方法本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益.

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利.
(二十七)重要会计政策、会计估计的变更1.
会计政策变更①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更a.
2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会〔2017〕13号),自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理.
公告编号:2018-02443b.
2017年5月10日,财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》(财会〔2017〕15号),自2017年6月12日起施行,对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整.
c.
2017年12月25日,财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),适用于2017年度及以后期间的财务报表的编制.
本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下:序号会计政策变更的依据受影响的报表项目名称影响2016年度金额增加+/减少-1财会〔2017〕30号营业外收入-营业外支出-资产处置收益-2.
会计估计变更本公司本期无会计估计的变更.
四、税项(一)本公司适用的主要税种和税率如下:税项计税基础税率增值税产品(商品)销售收入17%、11%、6%城市维护建设税应缴流转税5%教育费附加应缴流转税3%地方教育费附加应缴流转税2%企业所得税应纳税所得额15%(二)税收优惠及批文本公司于2016年11月30日被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为:GR201644004148,有效期为三年.
据此报告期公司适用的企业所得税税率为15%.
五、财务报表主要项目注释(一)货币资金1.
分类列示项目期末余额期初余额库存现金299,774.
755,348.
05银行存款250,530.
21460,149.
01公告编号:2018-02444项目期末余额期初余额其他货币资金--合计550,304.
96465,497.
06其中:存放在境外的款项总额--2.
期末无使用受限的货币资金.
3.
期末无存放在境外的款项.
(二)应收票据及应收账款1.
应收账款按风险分类项目期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项其中账龄分析法组合17,842,025.
46100.
001,259,092.
507.
0616,582,932.
96小计17,842,025.
46100.
001,259,092.
507.
0616,582,932.
96单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计17,842,025.
46100.
001,259,092.
507.
0616,582,932.
96续项目期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项其中:账龄分析法组合17,584,049.
93100.
001,230,429.
197.
0016,353,620.
74小计17,584,049.
93100.
001,230,429.
197.
0016,353,620.
74单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计17,584,049.
93100.
001,230,429.
197.
0016,353,620.
741)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额期初余额公告编号:2018-02445金额占总额比例%坏账准备金额占总额比例%坏账准备1年以内10,686,831.
6359.
90534,341.
5811,185,197.
8563.
61559,259.
891-2年(含2年)7,065,600.
6339.
60706,560.
066,272,459.
7835.
67627,245.
982-3年(含3年)86,8710.
4917,374.
2100,704.
300.
5720,140.
863-4年(含4年)2,722.
200.
01816.
662,722.
200.
02816.
664-5年(含5年)5年以上---22,965.
800.
1322,965.
80合计17,842,025.
46100.
001,259,092.
5017,584,049.
93100.
001,230,429.
192.
本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额转回转销应收账款坏账准备1,230,429.
1928,663.
31--1,259,092.
53.
本报告期无实际核销的应收账款.
4.
期末应收账款金额前五名情况单位名称期末余额账龄占应收账款总额比例(%)坏账准备期末余额广州航天海特系统工程有限公司5,305,384.
621-2年29.
74530,538.
46南京东大智能化系统有限公司3,751,270.
001年以内21.
02187,563.
5中山市创荣实业投资有限公司2,899,262.
91年以内16.
25144,963.
15中山市迪兴房地产开发有限公司2,292,634.
331年以内12.
85114,631.
72广州唐电电子科技有限公司757,758.
621年以内4.
2537,887.
93合计15,006,310.
4784.
111,015,584.
76(三)预付款项1.
预付账款按账龄列示账龄期末余额期初余额金额占总额比例%金额占总额比例%1年以内2,397,143.
4951.
421,152,274.
0931.
902-3年2,265,000.
0048.
582,460,000.
0068.
10合计4,662,143.
49100.
003,612,274.
09100.
002.
期末账龄超过1年且金额重大的预付账款项目年末余额未偿还或结转的原因公告编号:2018-02446项目年末余额未偿还或结转的原因广东华强嘉捷实业有限公司中山市分公司2,265,000.
00项目未完成合计2,265,000.
003.
按预付对象归集的前五名的预付款情况:单位名称与本公司的关系期末余额账龄占预付账款总额的比例(%)广东华强嘉捷实业有限公司中山市分公司非关联方2,265,000.
002-3年48.
58中山市小榄镇共享办公服务部非关联方830,000.
001-2年17.
80广州普天楼宇智能科技有限公司非关联方592,494.
091年以内12.
71广州市保伦电子有限公司非关联方430,000.
001年以内9.
22深圳前海泰合盛科技有限公司非关联方130,000.
001-2年2.
79合计4,247,494.
0991.
10(四)其他应收款1.
其他应收款按种类披露项目期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款其中:关联方组合账龄分析法组合488,068.
60100.
00140,330.
9424.
05370,689.
45小计488,068.
60100.
00140,330.
9424.
05370,689.
45单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款----合计488,068.
60100.
00140,330.
9424.
05370,689.
45续项目期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款公告编号:2018-02447项目期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额比例%其中:关联方组合账龄分析法组合1,123,988.
00100.
00123,451.
7910.
981,000,536.
21小计1,123,988.
00100.
00123,451.
7910.
981,000,536.
21单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计1,123,988.
00100.
00123,451.
7910.
981,000,536.
211)公司期末无单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款.
2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额期初余额金额占总额比例%坏账准备金额占总额比例%坏账准备1年以内182,818.
2537.
469,140.
91826,974.
0073.
5841,348.
701-2年(含2年)40,000.
008.
204,000.
0010,030.
600.
891,003.
062-3年(含3年)30.
600.
016.
1254,175.
754.
8210,835.
153-4年(含4年)32,412.
106.
649,723.
63230,694.
7520.
5269,208.
434-5年(含5年)230,694.
7547.
27115,347.
38.
2,112.
900.
191,056.
455年以上2112.
900.
422,112.
90合计488,068.
60100.
00140,330.
941,123,988.
00100.
00123,451.
792.
本期计提、转回或收回的坏账准备情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额转回转销其他应收款坏账准备123,451.
7916,879.
15--140,330.
943.
公司本期不存在核销其他应收款的情况.
4.
其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额投标保证金50,705.
3567,766.
35质保金39,934.
4043,998.
05押金322,580.
00241,580.
00往来备用金65,000.
00756,800.
00社保费用9,818.
2513,813.
00公告编号:2018-02448款项性质期末余额期初余额其他30.
6030.
60合计488,068.
601,123,988.
005.
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质金额年限占总额比例%中山市港口镇新汇龙钢铁购销部押金100,000.
004-5年20.
49广州市启尔电子科技有限公司押金98,580.
004-5年20.
20中山市小榄镇永宁股份合作经济联合社土地租赁费80,000.
001年以内16.
39广州纳客信息技术有限公司押金40,000.
001-2年8.
20中山市小榄人民医院质保金39,934.
43-4年,4-5年8.
18合计358,514.
4073.
466.
公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款.
7.
公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债.
(五)存货项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品43,706.
74-43,706.
7443,533.
84-43,533.
84发出商品2,409,813.
34-2,409,813.
342,642,667.
12-2,642,667.
12合计2,453,520.
08-2,453,520.
082,686,200.
96-2,686,200.
96截至2018年06月30日止,公司不存在需计提存货跌价准备的情形.
(六)其它流动资产项目期末余额期初余额待抵扣进项税149,135.
79176,779.
86合计149,135.
79176,779.
86(七)固定资产公司期末固定资产净值为元,其明细列示如下:项目运输设备办公设备合计一.
账面原值合计1.
2017年12月31日余额717,702.
32455,407.
341,173,109.
662.
本期增加金额-11,603.
5911,603.
59公告编号:2018-02449项目运输设备办公设备合计购置--11,603.
5911,603.
59在建工程转入---企业合并增加---3.
本期减少金额---处置或报废---4.
2018年06月30日余额717,702.
32467,010.
931,184,713.
25二.
累计折旧1.
2017年12月31日余额450,196.
69210,411.
08660,607.
772.
本期增加金额48,173.
9451,312.
4399,486.
37计提48,173.
9451,312.
4399,486.
37企业合并增加---3.
本期减少金额---处置或报废---4.
2018年06月30日余额498,370.
63261,723.
51760,094.
14三.
减值准备1.
2017年12月31日余额---2.
本期增加金额---3.
本期减少金额---4.
2018年06月30日余额---四.
账面价值合计1.
2018.
06.
30账面价值219,331.
69205,287.
42424,619.
112.
2017.
12.
31账面价值267,505.
63244,996.
26512,501.
89注:1、公司本期由在建工程转入固定资产原值0.
00元.
2、公司2018年1-6月固定资产折旧金额为99,486.
37元.
3、截至2018年06月30日止,公司不存在暂时闲置、融资租赁租入及经营租赁租出的固定资产.