宁夏网虫信息技术股份有限公司

公告编号:2016-0251证券代码:830767证券简称:网虫股份主办券商:国泰君安网虫股份NEEQ:830767宁夏网虫信息技术股份有限公司(NingxiawangchongInformationTechnologyCo.
,Ltd.
)年度报告20152公司年度大事记2015年2月14日,网虫股份第一家O2O社区服务点Hi生活香溪美地服务店隆重开业,全新的线上线下的营运模式,积极响应国家政策号召,向O2O电子商务模式进军迈出一步.
此服务点以互联网为载体,使公司多元化发展,开创互联网全新时代;2015年6月16日,国内IT行业年度盛会"第十三届中国国际软件和信息服务交易会",展会围绕"数据智能,跨界互联"的主题,网虫股份凭借卓越的创新能力和产业贡献,荣膺2014-2015年中国软件和信息服务业"创新影响力奖"、"智能生活最佳解决方案奖",董事长葛昱先生获得"2014-2015年中国软件和信息服务业新锐人物奖"三项殊荣.
2015年6月,公司完成2015年第一次股票发行,发行股票200万股,募集资金3000万元,公司总股本由1110万股增加到1310万股.
2015年7月1日,公司成功完成以资本公积向全体股东每10股转增20股,合计转增2620万股,转增后公司总股本增至3930万股.
2015年7月2日,网虫股份荣获2015年度新三板与中小企业发展论坛《2015年度新三板最具成长挂牌企业》荣誉,该论坛汇集国内一线券商,顶级金融专家,私企业主,是新三板上市企业的高端论坛,该荣誉激发了公司的发展潜力.
2015年8月.
公司被宁夏回族自治区经济和信息化委员会、宁夏回族自治区非公有制经济服务局评为"专精特新示范企业".
2015年9月,宁夏回族自治区供销合作社联合社与宁夏网虫信息技术股份有限公司举行了战略合作签约仪式.
此次签约,标志着双方建立了稳固的战略合作伙伴关系,为宁夏"互联网+农业"项目的发展奠定了良好的基础.
2015年10月26日,公司由全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定为"高新技术企业",并宁夏回族自治区科技厅、宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区国家税务局、宁夏回族自治区地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》.
2015年11月12日,自治区发改委、自治区经信委、自治区国资委等授予网虫股份宁夏回族自治区"自主创新标杆企业"荣誉称号.
2015年12月1日,网虫股份荣获"宁夏中小企业50强",董事长葛昱先生荣获"感动宁夏十大青年创业人物".
宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-0253目录第一节声明与提示5第二节公司概况6第三节会计数据和财务指标摘要7第四节管理层讨论与分析9第五节重要事项24第六节股本变动及股东情况27第七节融资及分配情况29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况31第九节公司治理及内部控制34第十节财务报告2宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-0254释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、宁夏网虫指宁夏网虫信息技术股份有限公司三会指股东(大)会、董事会、监事会主办券商、国泰君安指国泰君安证券股份有限公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事及高级管理人员《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指《宁夏网虫信息技术股份有限公司章程》报告期指2015年1月1日至2015年12月31日元、万元指人民币元、人民币万元工信部指中华人民共和国工业和信息化部CNNIC指中国互联网络信息中心,是经国家主管部门批准,于1997年6月3日组建的管理和服务机构,行使国家互联网络信息中心的职责,负责管理维护中国互联网地址系统,引领中国互联网地址行业发展,权威发布中国互联网统计信息,代表中国参与国际互联网社群O2O指OnlineToOffine,即将线下商务的机会与互联网结合在了一起,先由互联网订制,再到线下消费的电子商务活动线上指利用互联网等虚拟媒介而实现的一系列没有发生面对面交谈交互的情况与动作线下指有真实发生的、当面的、人与人有通过肢体动态的一系列活动,或者是事物真实具有实体存在的情况电商平台指即一个为企业或个人提供网上交易及洽谈的平台网络内容服务商指向广大用户综合提供互联网信息业务和增值业务的电信运营商.
其必须具备的证书即为ICP证美国子公司指特诺特股份有限公司(ToLocal,Inc.
)北京子公司指北京特诺克信息技术有限公司中卫子公司指中卫市特诺克信息技术有限公司石嘴山子公司指石嘴山市特诺克信息技术有限公司宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-0255第一节声明与提示声明事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否重要风险提示表重要风险事项名称重要风险事项简要描述市场竞争风险随着国内现代市场经济及互联网+应用的高速发展,互联网行业迎来大数据时代.
国家相关政策、标准的相继出台,也有利于规范互联网信息服务市场,促进其健康、快速发展.
巨大的市场容量的市场需求,大型企业间并购整合及各路资本竞相投资日趋频繁,互联网信息服务行业规模也趋于大型化,公司面临市场竞争的不断加剧.
为应对市场竞争风险,公司利用重要经济资源锁定并人格化捕捉信息资源,大力搜寻的当前需求、潜在需求及新的需求提前占领市场,取得先发优势.
经营成本增加及应收账款回收期的风险报告期内,随着市场竞争的加剧公司业务发展势必会加大公司成本从而影响公司效益;公司业务受到来自互联网和电子商务行业发展中不确定因素的影响,公司在O2O业务范围的尝试,人员的增加变动对公司运营成本产生较大影响;公司进行全国及国际化业务发展,资源开拓、人才缺失,在互联网产业升级过程中也面临着一定的技术和服务渠道建设滞后的风险.
随着业务规模的不断增加扩张,对资金需求量增幅较大;公司项目实施周期长,客户款项支付审批程度复杂而时限长,应收账款回收周期较长对公司流动资金有一定影响.
公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整.
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.

宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-0256管理风险随着公司业务高速发展,公司经营规模不断扩大及员工人数有了较大增长.
公司中高层管理人员缺失,且没有深厚的技术背景和管理工作经验,只能在公司日常经营管理中起到了重要作用,而在公司管理化运作方面,与现代企业管理的要求相比,其拥有的管理理念、管理思维、管理方式都存在差距,认知及管理水平还有待提高,管理经验及手段还有待丰富,这些都对公司的治理提出了更高的要求.
因此,公司在经营中会因内部管理问题,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
公司投资设立美国子公司、北京子公司,开始异地经营,公司经营管理面临的压力日趋增大.
业务的发展及规模的扩大必然带来管理难度、管理成本的增加,依靠现有的管理体系及管理人员将对公司未来的发展构成一定的制约.
因此,公司面临着构建适应较大规模企业特征的管理体系及提升管理团队管理水平及能力以确保公司稳定发展的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否第二节公司概况一、基本信息公司中文全称宁夏网虫信息技术股份有限公司英文名称及缩写NingxiawangchongInformationTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称网虫股份证券代码830767法定代表人葛昱注册地址宁夏银川市金凤区宁安大街490号银川iBi育成中心1号楼8层办公地址宁夏银川市金凤区宁安大街490号银川iBi育成中心1号楼8层主办券商国泰君安证券股份有限公司主办券商办公地址上海市银城中路168号上海银行大厦15楼会计师事务所中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名郭增强、张玲玲会计师事务所办公地址北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人马丽琴电话(0951)5671530传真(0951)5671531电子邮箱503200077@qq.
com公司网址http://www.
830767.
com联系地址及邮政编码宁夏银川市金凤区宁安大街490号银川iBi育成中心1号楼8层公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-0257公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息单位:股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014年5月30日行业(证监会规定的行业大类)I6420互联网信息服务业主要产品与服务项目互联网转型升级的信息技术和解决方案普通股股票转让方式协议转让普通股总股本39,300,000控股股东葛昱实际控制人葛昱四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91641100788242776K是税务登记证号码91641100788242776K是组织机构代码91641100788242776K是注:按照"三证合一"相关规定,公司于2015年10月变更营业执照,并取得统一社会信用代码91641100788242776K.
第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入59,289,280.
2411,358,396.
83421.
99%毛利率71.
96%53.
52%-归属于挂牌公司股东的净利润24,353,955.
484,422,211.
04450.
72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润22,343,964.
64-1,776,397.
54-加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)53.
19%29.
31%-加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)50.
15%-11.
77%-基本每股收益0.
640.
4060.
00%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计83,685,965.
5919,515,048.
34328.
83%负债总计12,022,589.
231,730,156.
34594.
88%归属于挂牌公司股东的净资产71,663,376.
3617,784,892.
00302.
95%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
821.
6014.
07%资产负债率14.
37%8.
87%-宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-0258流动比率4.
899.
96-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-28,070,398.
779,193,425.
44-应收账款周转率2.
403.
09-存货周转率30.
610.
00-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率328.
83%52.
16%-营业收入增长率421.
99%90.
43%-净利润增长率450.
72%582.
99%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本39,300,00011,100,000-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---带有转股条款的债券---期权数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益-73,911.
64计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,392,000.
01除上述各项之外的其他营业外收入和支出46,606.
74非经常性损益合计2,364,695.
11所得税影响数354,704.
27少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额2,009,990.
84七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况科目本期期末(本期)上年期末(去年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-0259第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式网虫股份是一家以互联网信息技术为主导的高科技公司,长期专注互联网信息运营及大数据整合营销的互联网信息服务企业,是宁夏地区最早获得ICP许可证的高科技公司,是处于互联网行业的互联网+综合服务商、互联网信息服务提供商,是宁夏回族自治区互联网行业龙头骨干企业、拥有国家电子商务示范项目、宁夏回族自治区技术创新中心、小巨人企业、高新技术企业等称号,拥有宁夏地区超200万个人用户及相当的知名度、并打下了良好的商家及企业客户基础.
网虫股份已把原有的网络媒体、增值业务、电子商务业务整合升级,在原有业务各自均衡发展继续深度挖掘的基础上,基于在互联网数据、技术资源等业务领域的优势,同时充分利用互联网工具、互联网思维信息、通信技术及互联网平台,让互联网与传统行业价值链进行深度融合,创造构建新的商业价值链推动"互联网+",共同打造"互联网+".
以宁夏地区为主要业务基础试点,以北京、上海为中心进行全国业务扩展,以美国全资子公司Tolocal,Inc.
为主体进行国际化拓展,沿国家"一带一路"战略全球布点重点布局,打通国际化跨境互联网+的各类渠道.
目前公司的主营业务为专注于提供互联网转型升级的信息技术和解决方案,以产业升级(TOG)与企业转型(TOB)为两大核心业务:(1)传统产业互联网升级认识新常态、适应新常态、引领新常态,是当前和今后一个时期我国经济发展的大逻辑.
十八届五中全会明确提出:"必须把发展基点放在创新上,形成促进创新的体制架构,塑造更多依靠创新驱动、更多发挥先发优势的引领型发展".
历史经验表明,创新从来都是决定一个国家竞争成败和发展成效的关键.
产业转型升级是产业从价值链的中低端向中高端的上升过程,是产业竞争力全面提升和经济迈上新台阶的关键.
在经济新常态下,我国产业转型升级面临着许多新趋势、新机遇和新矛盾、新挑战,进入到了一个新的阶段.

网虫股份传统产业互联网升级业务主要与地方政府进行深度合作,通过PPP、外包服务、联合建设等合作模式针对地方特定领域进行产业互联网转型升级.
2015年网虫股份从宁夏地区进行尝试试点,现已与石嘴山市政府"双创孵化器外包运营服务项目"、宁夏供销总社"智慧农业项目"等建立了合作关系,2016年网虫股份将对传统产业互联网升级业务进行进一步梳理扩张.
2016年仍将宁夏作为主要目标,充分挖掘宁夏本地特色产业资源,将逐步涉及"互联网+枸杞"、"互联网+红酒"、"互联网+清真产业"、"互联网+旅游"等领域.

(2)传统企业互联网转型移动互联网、物联网和大数据时代,信息的产生、存储、传输、计算能力急剧扩大,打破了时间、空间、宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02510人间的信息流通障碍,用户、流量和数据取代产品、营销等成为产业的核心竞争要素,传统产业不断被弯曲、打碎和重构,跨界产业颠覆加速,在产业重构大环境下,网虫股份致力于为传统企业互联网转型提供升级,从战略设计、模式梳理、平台研发、团队孵化、产业投资等系统解决方案,帮助企业在产业快速变迁中转型和升级.
2016年将加强"虫洞"互联网转型升级平台的建设,通过对企业、政府、咨询机构、专业中介机构、投资机构、技术开发商的全面汇总接入,提供互联网转型升级领域全面的信息对接.
更多的为更多的企业提供互联网转型升级的多层次服务.
年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化是(二)报告期内经营情况回顾2015年公司管理层紧密围绕公司战略发展中长期规划和年度经营目标,稳步推进公司各项经营计划.
由于中国互联网行业的蓬勃发展和互联网+概念的兴起,各类互联网相关新兴业务层出不穷,各种互联网应用日新月异.
各种业务、应用的创新借助互联网扩散效应,吸引、聚集了规模庞大的受众群体,由此产生的数据成几何级数增长,数据中心数据存储业务市场需求保持高速增长.
公司积极应对市场需求变化,创造条件不断扩大经营规模.
报告期内,公司主营业务保持了良好的增长态势,超额完成了公司全年经营目标.
1.
经营业绩情况在信息化蓬勃发展的同时,2015年公司抢占先机,加大商业模式创新优化,加强扩大公司客户群体,围绕公司发展战略及2015年经营目标,实现经营业绩大幅提升.
报告期内,根据公司2015年资产负债表和利润表的数据分析可以看出,公司2015年度财务状况处于良好的盈利状态,相比去年同期大幅度的增长.
以下是各项经济指标完成情况,本年实现营业收入5,928.
93万元,比去年同期增长421.
99%;实现净利润2,435.
40万元,比去年同期增长450.
72%.
其主要原因是公司响应国家政策,大力发展互联网+,互联网增值业务收入与去年同期相比大幅度增长.
宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-025112.
业务发展情况公司实现了业务收入、利润、客户覆盖、区域覆盖等方面的大幅度增加,商业模式的优化创新奠定了公司稳定可持续经营发展的基础.
2015年,"互联网+"上升为国家重要战略,中国互联网经济呈现出高速发展的态势和巨大的发展潜力.
从总体上看,互联网新兴行业进一步触及并渗透社会各个领域,为互联网及周边产业经济的发展起到了巨大的推动作用.
全球进入"互联网+"时代,信息化对经济社会发展的重大作用日益显现.
2015年电子商务、互联网金融、在线视频、在线医疗、在线教育、在线旅游、在线娱乐、智能硬件、社交网络、二手车电子商务等成为十大风口行业,"互联网+"将信息经济步入高速发展期.
报告期内,根据实际发展需要,适时调整发展战略和长远规划,加快推进互联网+产业链,公司发力互联网+房产及Hi生活社区O2O项目,积极扩充房地产客户及合作伙伴,为重点客户量身定制互联网+解决方案.
通过搭建智慧社区全面解决小区用户的购物、家政、包裹、干洗、送餐、社区银行、公共缴费、政务代办、生鲜菜篮子、业主社群交互、会员体系、物业升级、互联网装修等各类需求.
并逐步接入金融、运营商、医疗、教育等高价值增值业务.
公司不断提升商家与用户的粘性,继而准确统计和满足客户的多元化、个性化需求,并与地区政府、银行、运营商等尝试共同建设,以便摸索出一条可以全国复制的运营模式,提高市场竞争力和品牌影响力.
2015年9月9日,公司分别与宁夏回族自治区供销合作社联合社签订《战略合作协议》、与宁夏回族自治区供销合作社鼓楼商场签订《互联网+农业增值服务合同》,协议双方共同确定以农村为工作重心,通过合作共建的模式,利用互联网、信息化、金融手段在以下领域进行全面合作:包括但不限于农村互联网+、互联网转型、农产品供销、农村电商、物流仓储、农产品进城市、创业孵化平台、社区服务点、互联网金融、农村医疗、农村教育、跨境电商、农村信息平台、居民生活用品(数码、生鲜、日杂、棉麻、农资等)电商模式供销,助力推动新型城镇化和新农村建设.
本次合同的签订有助于丰富公司电商运营模式,增大公司业务的市场份额,提升公司品牌形象和整体竞争力,对公司未来发展具有重要意义.
3.
技术研发情况公司根据实际发展需要,适时调整发展战略和长远规划,加快推进"互联网+产业链",自主研发了通行证系统、Hi生活云商系统、网虫会员五折系统、黄河银行信用卡系统,网虫会员五折系统等系统;Hi生活系统网站、微信网站、ERP;互联网+装修平台、农产品销售平台等.
在北京设立了技术研发部,以促使软件产品不断向平台化、网络化和移动化延伸,经营模式逐渐朝协同化、服务化和融合化推进.
2015年12月14日,与浙江方大通信有限公司签订了《技术服务合同》,为浙江方大通信有限公司提供互联网+信息化改造整体方案暨方大ERP管理平台开发,以此标志着业务向全国的扩展.
宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-025121、主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入59,289,280.
24421.
99%-11,358,396.
8390.
43%-营业成本16,621,841.
80214.
88%28.
04%5,278,847.
13107.
81%46.
48%毛利率71.
96%--53.
52%--管理费用10,040,711.
9556.
83%16.
94%6,402,287.
43132.
62%56.
37%销售费用5,653,021.
421,008.
87%9.
53%509,801.
99-34.
37%4.
49%财务费用21,776.
14-0.
04%-6,356.
29-146.
69%-0.
06%营业利润26,352,629.
21-44.
45%-922,300.
94193.
45%-8.
12%营业外收入2,439,104.
73-60.
66%4.
11%6,200,667.
13417.
70%54.
59%营业外支出74,409.
633,514.
66%0.
13%2,058.
55-97.
93%0.
02%净利润24,353,955.
48450.
72%41.
08%4,422,211.
04582.
99%38.
93%项目重大变动原因:1、营业收入:报告期内实现营业收入59,289,280.
24元,比去年同期增长421.
99%,主要是因为公司进行了商业模式创新优化,扩大公司客户群体,公司产品实现多元化,报告期内公司的市场开拓、覆盖范围围绕公司发展战略及2015年经营目标,实现经营业绩大幅提升.
2、营业成本:报告期内营业成本16,621,841.
80元,比去年同期增长214.
88%,主要原因:公司的业务范围扩大,相对增加了市场占用和市场维护成本,较为突出的是劳务用工成本增加.

3、毛利率:将原有服务打包为互联网+增值服务后,除了信息化服务外,装入了一些更高利润的媒体、咨询类服务.
由于挂牌后公司在宁夏地区的品牌及知名度、权威性得到了极大的提升,2015年公司在互联网转型升级业务领域在宁夏地区拥有绝对独家优势,故服务价格在原有标准基础上做了相应的提高,超出了全国平均水平,所以报告期内毛利率略高于去年.
4、管理费用:报告期内管理费用10,040,711.
95元,比去年同期增长56.
83%,主要原因为公司营业范围扩大,相应管理成本和人员成本增加.
5、销售费用:报告期销售费用5,653,021.
42元,比去同期增长1,008.
87%,主要原因为公司业务覆盖范围向省外扩张,在北京、上海设立办事处,产生租赁费、物业费、办公费及人员差旅费.

6、营业利润:报告期内实现营业利润26,352,629.
21元,比去年同期实现大幅增长;主要原因为公司业务发展扩大,行业高利润特点导致.
7、营业外收入:报告期内营业外收入主要是由政府和其他构成,比去年同期减少了60.
66%,主要原因是公司去年得到项目投入申报补助和新三板挂牌补助等政府补助,今年政府补助主要是合作项目资金及宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02513中小企业发展资金等,较去年减少了3,807,999.
99元.
(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入59,278,681.
7816,621,841.
8011,358,396.
835,278,847.
13其他业务收入10,598.
46---合计59,289,280.
2416,621,841.
8011,358,396.
835,278,847.
13按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例网络媒体1,725,471.
642.
91%1,854,396.
1916.
33%增值业务55,543,729.
9593.
68%6,360,126.
6755.
99%电子商务2,020,078.
653.
41%3,143,873.
9727.
68%收入构成变动的原因1、增值业务收入:公司2015年实现营业收入59,289,280.
24元,较去年同期增长421.
99%,归属于挂牌公司股东的净利润24,353,955.
48元,较去年同期增长450.
72%,公司营业收入和净利润实现了大幅度增长,增值业务占营业收入比例较上期增加了37.
69%,其主要原因是在信息化蓬勃发展的同时,公司响应国家政策,大力发展互联网+,加大营销创新力度,加强扩大公司客户群体,互联网增值业务收入与去年同期相比大幅度增长.
2、电子商务业务收入:因报告期内公司缩减传统电商业务,开始集中拓展社区O2O业务全面极速圈地覆盖,尚处于前期投入抢先占领市场布局期,且以高频低利的模式为切入点,吸引用户并注重培养用户购买习惯,因此电子商务收入较少,较去年同期相比降低了35.
75%.
2015年公司将主营业务进行了整合,将以往的网络媒体、电子商务的对外服务部分整合到了增值服务中,统一对客户以互联网转型升级作为打包服务,因此对以往的产品分类数据产生影响.

(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-28,070,398.
779,193,425.
44投资活动产生的现金流量净额-2,154,500.
50-391,900.
71筹资活动产生的现金流量净额28,990,000.
001,100,000.
00现金流量分析:宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-025141、经营活动产生的现金流量净额:本期经营活动产生的现金量净额-28,070,398.
77元,较去年同期减少405.
33%,主要原因是受经济常态影响,客户集中在房地产行业,因地区房地产行业经济萧条,客户往来款项应收账款催收难度较大,同时公司提供服务的成本和劳务的成本等经营活动现金流出较大.
报告期将净利润调节为经营活动现金流量(净利润为24,353,955.
48元,经营活动产生的现金流量净额为-28,070,398.
77元),主要原因是业务范围扩大增加了长期待摊费用、存货,另经营性应收项目-65,803,042.
49元,较去年同期增涨幅度较大造成.
2、投资活动产生的现金流量净额:本期投资活动产生的现金流量净额为-2,154,500.
50元,较去年同期增加1,762,599.
79元,主要原因为美国子公司市场前景比较好,公司对其追加投资.
但子公司在目前处于市场成长期利润空间较低.
3、筹资活动产生的现金流量净额:本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加27,890,000.
00元,主要是2015年6月公司收到李常高、周凯宏等16位股东缴纳的增资款.
(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1宁夏回族自治区供销合作社鼓楼商场17,724,528.
3029.
90%否2宁夏容胜文化实业有限公司9,056,603.
5215.
28%否3浙江方大通信有限公司4,715,981.
007.
96%否4宁夏隆盛房地产开发有限公司4,528,301.
767.
64%否5吴民市民安物业管理有限公司2,264,150.
883.
82%否合计38,290,565.
4664.
60%-注:公司目前主要客户为需要互联网信息服务的各级企事业单位.
公司在长期经营活动中建立了广泛的客户来源,形成了业务收入的稳定基础.
报告期内公司前五大客户变化较大,主要为公司业务领域不断拓展,新的大客户不断涌现,公司在与中国移动通信集团宁夏有限公司等大客户保持良好合作关系的同时,积极开发新客户,从而保证了公司业绩的持续快速增长.
公司报告期内对中国移动通信集团宁夏有限公司的销售收入占比曾经超过50%,但是自2015年起,公司不断开拓新业务、开发新客户,对中国移动通信集团宁夏有限公司的销售收入已经跌出前五大客户,公司目前已不存在单一客户重大依赖.

(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1上海梵辰空间设计工程有限公司744,500.
0023.
05%否2上海世泽家具有限公司281,995.
008.
73%否3宁夏美升文化传媒有限公司200,000.
006.
19%否4上海安厦建筑工程有限公司86,250.
002.
67%否5银川乾瞻电子科技有限公司55,000.
001.
70%否合计1,367,745.
0042.
34%-宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02515(6)研发支出单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额--研发投入占营业收入的比例--2、资产负债结构分析单位:元本年期末上年期末项目金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重占总资产比重的增减货币资金10,666,232.
37-8.
33%12.
75%11,634,980.
49570.
27%59.
62%-78.
61%应收账款43,790,746.
64789.
45%52.
33%4,923,327.
47102.
34%25.
23%107.
41%存货1,086,019.
45-1.
30%长期股权投资固定资产4,027,354.
8982.
56%4.
81%2,206,065.
11-2.
58%11.
30%-57.
43%在建工程短期借款长期借款资产总计83,685,965.
59328.
83%-19,515,048.
3452.
61%--资产负债项目重大变动原因:1、货币资金比去年同期减少原因是受国家经济形势及房地产行业经济所影响,款项回收率低导致.

2、应收账款比去年同期增加原因公司客户多数为房地产行业客户,因报告期内国企改革深化、房产行业投资增速明显下滑,影响房地产客户资金流动及运营.
公司在与房地产客户的大额现金及资产结算过程中,相比去年结算周期相对应拉长,因此在2015年底尚有一定比例的款项尚未支付完成,造成期末应收账款较高.
2016年上半年公司按项目履约完成服务,应收账款得到良好的回收.
3、报告期内存货增加,因公司开展新业务增加社区O2O业务,店内用于销售商品留存导致.
报告期内,公司无短期借款和长期借款,负债均为正常经营过程中形成的往来款,因此,公司的长期偿债能力和短期偿债能力较强.
3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况报告期内,网虫股份美国全资子公司(特诺特股份有限公司ToLocal,Inc.
),作为一家集电子商务、网络媒体及海外投资业务的互联网信息服务公司,公司发展态势平稳资金利润情况良好,公司实现营业收入91.
15万美元(折合人民币5,687,863.
96元),利润10.
01万美元(折合人民币624,845.
87元),ToLocal,Inc.
与美国TDBackoffice,RetailMBA分别达成合作协议,为ToLocal,Inc.
资源平台宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02516增添新会员服务项目;5月—6月相继与美国ATT公司、美国Centurylink、美国Cisco(思科)、美国HP(惠普)、与美国Apple(苹果)、美国利宝保险LibertyMutual、亚马逊Amazon、美国富国银行WellsFargo等全球500强企业签订战略合作协议,利用其会员网络和资源平台为其客户提供产品推荐信息共享以及解决方案,搭建跨境电商平台开展跨境电商市场以及产品选型,搭建国际广告业务平台提供全球各地广告投放以及市场推广活动,在线外汇培训与教育公司产品再研发、整体包装、产品发布.

通过业务的拓展,成为一家全美国性的服务提供商,并希望在欧洲,中东以及拉丁美洲等地开展相关服务.
报告期内,网虫股份全资子公司北京特诺克信息技术有限公司,2015年8月成立,主要从事互联网+企业转型升级信息服务业务,2015年,公司引进技术人才、抓住项目信息资源、拓展用户渠道、增加成本预算控制、打造互联网+品牌形象,实现营业收入为1,747,572.
82元、利润为133,779.
39元,业务发展期经营状况呈现良好态势.
未来全面向互联网+靠近,虫洞互联网转型升级平台项目计划实行,为公司提供新的利润增长点.
网虫股份全资子公司中卫市特诺克信息技术有限公司,于2015年12月30日注册登记,统一社会信用代码:91640500MA75WB957P;石嘴山特诺克信息技术有限公司,于2015年12月31日注册登记,统一社会信用代码:91640200MA75WBD017;报告期内公司已完成注册还未实际经营.

(2)委托理财及衍生品投资情况无(三)外部环境的分析近年来,国内生产总值的稳定增长和居民可支配收入增长等对互联网行业的发展起到了积极的促进作用,互联网行业对我国国内生产总值的贡献越来越大.
同时,国家积极出台各项法规和政策,推动互联网行业有序发展.
从居民工作方式和生活方式的角度出发,在经济环境稳定和法律环境日趋完善的大背景下,人们对信息产品的消费需求不断扩大,通过互联网开展的信息获取、娱乐、购物、沟通交流等生活和经济行为更加丰富.
总体来说,互联网在中国已全面渗透到经济社会的各个领域,成为经济贸易、科技创新、公共服务、文化传播、生活娱乐的新型平台和变革力量,推动着我国向信息社会发展.
互联网行业正处于一个持续高速发展的黄金时期.
公司所处行业为互联网信息服务业,该行业受国家宏观经济形势影响较大.
因此,公司的发展一定程度上与国家宏观经济形势的发展密切相关.
互联网信息服务行业作为新一代信息技术产业的重要组成部分,国务院李克强总理在2015年的《政府工作报告》中提出要制定"互联网+"行动计划,2015年7宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02517月4日国务院印发《关于积极推进"互联网+"行动的指导意见》,提出顺应世界"互联网+"发展趋势.
中国共产党十八届五中全会面世的"十三五"规划建议,互联网信息服务业是我国"十三五"期间重点扶持的产业之一,规划把"互联网+"列入"十三五"规划产业的发展主线,并成为当前新的投资主题和热点.
以坚持改革创新和市场需求导向,突出企业的主体作用,大力拓展互联网与经济社会各领域融合的广度和深度,互联网信息服务业迎来了发展的最好机遇.
2015年中国互联网本地生活服务市场收入规模达3,825.
1亿元,用户规模达3.
2亿人,预计随着全智能手机的增长及网络基础的进一步完善,未来3年内,我国移动端网民占比将达到95%以上,全民进入移动互联网时代,根据国家十三五规划,主要用户群的商品和服务在快速发展,针对本地消费领域等行业的互联网服务,叠加移动互联网加速渗透,各种消费变革和共振效应表现出巨大的增长弹性.
移动互联网所改变的,是涵盖吃住行游的全方位生活服务.
信息盲点在移动时代最大程度地被覆盖,线上数据和线下服务的有效对接构建了一个包含人的服务、现金流和信息流的完整生态圈.
随着移动支付习惯的建立,贷款、保险、投资理财等互联网金融业务加速发展也在寻找本地化的场景来下沉.
移动互联网时代下的本地化服务市场,将迎来全新的机遇.
网虫股份从传统地方互联网门户成功转型为互联网+综合服务商,主营业务为产业升级、企业转型,以宁夏为业务重心积极参与到全省的信息化建设中,与各地政府及部门合作,将本地优势产业进行互联网转型升级,同时服务于各类传统中小企业,提供全面的互联网转型升级解决方案.
充分利用原有基础,现服务宁夏全省200万用户,为本地最大的自媒体运营商,并已完成首府银川地区的"Hi生活"综合消费O2O网点、物流全覆盖.
北京、上海分部的设立,在人才、技术、业务覆盖面方面将进一步提升,全面推进全国业务拓展,在"互联网转型升级服务"领域进行更为广泛和深入的探索,加快在宁夏地区深层建设,同时逐步向全国发展,更好的解决企业、产业的互联网转型升级的需求.

(四)竞争优势分析当前国内互联网行业高速发展,受多方面因素的影响,市场竞争格局不断调整.
随着当前互联网行业商业模式持续拓展,产品种类不断创新,市场监管力度逐渐加强,客户需求逐步提升,不论是国内大型还是宁夏本地互联网公司,只有紧跟市场发展趋势,不断提升自身实力的企业才能巩固和提升自身的市场竞争地位.
公司由最初的地方门户逐步发展而来,渐渐完善了自身的全新定位与核心业务,成为专注于互联网转型升级的信息技术和解决方案的综合互联网服务商.
以产业升级、企业转型为全新的核心业务.
所有的定位与服务是由公司的特点、优势独特转换而来,拥有独有的竞争优势.

网虫股份的主要市场区域是宁夏回族自治区,在此已有超过10年的沉淀,无论从用户数、占有率、宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02518品牌认知度、政府支持、曾服务企业数量、企业客户认知度都有着绝对的地区优势.
尤其是在14年挂牌新三板后,是宁夏地区第一家完成资本化的信息技术企业,随后在宁夏本省的各种优势得到了极大的加强,同时由于走出了宁夏,在资本、规模、技术、人才等方面达到了国内同行业中等偏上水平.
利用外部的优势补充,更大的加强在宁夏地区的业务、服务及成本控制、管理水平.

同时公司优化了自身的服务内容,突出自身优势,与其他相似企业做差异化区分.
公司有多年的互联网平台运营经验,在当地拥有众多的个人用户及强大的媒体平台,这是一般软件公司极度缺失的部分.
另外,网虫股份又是同行业里最早涉及资本化的公司,在宁夏地区处在行业龙头位置.
故目前公司主推的互联网转型升级服务在宁夏地区尚无与其他企业有实质性竞争.
在宁夏地区还属于业务空窗期.
公司将会充分利用这个阶段与政府大力合作,占据主要地域优势产业的互联网转型升级服务,以及全面深入的解决更多的传统中小企业互联网转型升级服务.
在全国市场方面,由于拥有很强大的咨询公司、软件公司竞争,网虫股份则突出了服务于传统中小企业互联网转型升级的综合定制解决方案服务.
一方面中国几千万家的传统中小企业绝大部分无法承受大型公司的服务价格(如IBM、东软等),同时小型的软件公司又只能进行已确定需求的技术开发.
故网虫股份选择了咨询公司后端、软件公司前端的综合定制解决方案服务.
在充分深入调研的前提下帮助企业用户制定结合了互联网平台运营经验及资本化的信息技术解决方案,梳理出明确的需求、并提供了运营的指导建议.
由于网虫股份具有公众公司的品牌影响力,提供企业互联网转型升级定制解决方案的业务领域来自同类公众公司的竞争尚不是很明显.
但是公司毕竟才扩展至全国市场,根基尚浅,在经验、人才、技术、地域等方面存在明显的劣势,只有通过持续的摸索、尝试以及经验的积累才能逐步弥补劣势.
(五)持续经营评价公司所处行业符合国家政策方针,具有非常好的发展前景,公司战略目标明确且积极应对各种发展挑战,能及时根据市场行情调整经营方针策略,具有较强的持续经营能力.

目前我国互联网信息服务行业处于稳步发展阶段,行业未来发展前景广阔.

"互联网+"作为政府大力倡导的新兴概念与模式,有着得天独厚的优势,是未来经济重要的增长点,也是互联网企业升级转型的最好路径,同时又带动了传统行业协同发展、互利共赢.
网虫股份近年一直保持高速发展的态势,营业收入和净利润都呈几何级增长,并且荣获新三板与中小企业发展论坛"2015年度新三板最具成长挂牌企业"荣誉,公司已经步入发展的快车道,成为行业中的佼佼者.
国家大力扶持、推动互联网信息服务业发展,随着"互联网+"概念的提出与相关政策的完善,互联网信息服务业的发展必将提速,进入快速发展期.
同时,近年来的"新常态"及经济下行给传统企业造成了极大的生存压力,中小企业及产业宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02519的互联网转型升级的需求更加旺盛.
网虫股份根据发展需要,适时调整发展战略和长远规划,加快推进"互联网+"产业链,拥有自主研发、创新运营模式等优势,逐渐促使软件产品不断向平台化、网络化和移动化延伸,公司经营模式朝协同化、服务化和融合化推进.
在产业升级领域,短期内继续深挖宁夏的各类产业互联网转型升级,从区域优势产业入手,如农业、枸杞、葡萄酒、清真产业、中阿交流、旅游等,逐步向更多产业过度,如双创、大数据、精准扶贫、生活消费等.
宁夏地区各产业还处在比较落后的状态,每年政府用于互联网信息建设的费用约10亿元,3-5年内尚有巨大的挖掘空间.
同时在扎实的进行产业升级项目过程中,逐步向周边落后西北省份进行复制,在5年内公司具有广阔的西北区域竞争优势.
在企业转型领域,通过"虫洞"平台,逐步把针对互联网转型升级服务标准化,在以宁夏作为主阵地的基础上,逐步扩充到全国4000万家中小企业.
由于需求持续增多,专业服务机构数量尚少,预计3-5年内互联网转型升级业务会有持续的发展.
随着业务面纱的逐步揭开,预计会逐渐出现大量类似服务的公司,将对公司的企业服务存在不利的影响.
公司采取的应对策略为扩大平台化服务基数,产品逐步标准化、价格逐步降低直至免费、未来以转型后增值服务作为主要收入,同时加强国际化的对接,提升在行业内的竞争优势.

(六)自愿披露-二、未来展望(自愿披露)(一)行业发展趋势中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年(2016-2020年)规划纲要,规划纲要提出发展现代互联网产业体系.
实施"互联网+"行动计划,促进互联网深度广泛应用,带动生产模式和组织方式变革,形成网络化、智能化、服务化、协同化的产业发展新形态.
夯实互联网应用基础:积极推进云计算和物联网发展.
鼓励互联网骨干企业开放平台资源,加强行业云服务平台建设,支持行业信息系统向云平台迁移.
推进物联网感知设施规划布局,发展物联网开环应用.
推进信息物理系统关键技术研发和应用.
建立"互联网+"标准体系,加快互联网及其融合应用的基础共性标准和关键技术标准研制推广,增强国际标准制定中的话语权.
加快多领域互联网融合发展:组织实施"互联网+"重大工程,加快推进基于互联网的商业模式、服务模式、管理模式及供应链、物流链等各类创新,培育"互联网+"生态体系,形成网络化协同分工宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02520新格局.
引导大型互联网企业向小微企业和创业团队开放创新资源,鼓励建立基于互联网的开放式创新联盟.
促进"互联网+"新业态创新,鼓励搭建资源开放共享平台,探索建立国家信息经济试点示范区,积极发展分享经济.
推动互联网医疗、互联网教育、线上线下结合等新兴业态快速发展.
放宽融合性产品和服务的市场准入限制.
随着各行各业纷纷互联网化,互联网不断向传统企业渗透,互联网与实体经济找到了优势互补的契合点,并引发全行业的广泛创新和变革,互联网行业将从以服务为主走向与制造业等实体经济融合发展,通过创新实现产业结构优化和全面升级覆盖营销、渠道、产品、运营等多个层面,再加上大数据、云计算等技术的应用,传统企业不得不拥抱互联网来加速发展,企业互联网化是不容阻挡的一个趋势.
中国经济可持续发展成为了全社会、全行业都在考虑的问题,企业需要通过科技创新、模式创新、管理创新、组织创新、产品创新等途径,调整生产结构、改善发展方式,从物质文明和精神文明两个层面,实现经济效益和社会效益协调和谐发展.
与此同时,消费者需求更加个性化、人性化,开发定制化、智能化产品和服务成为企业新的盈利增长点.
互联网在我国经过长期的发展,出现了一批体量较大的公司.
在激烈的竞争下,越来越多的行业性乃至综合性较大规模的公司开始谋求多元发展,并且将目光投向更具增长潜力的农村市场,由城市为点向周边城镇乡村辐射,或推动农村电商、金融等行业的互联化.
跨界合作已然成为企业寻求合作、开拓市场以及构建新生态的潮流.
越来越多的互联网企业和基因互补的传统企业展开合作,比如京东与永辉超市合作生鲜电商、中信银行和百度联合设立直销银行"百信银行"、滴滴快的战略入股饿了么等等.
互联网与互联网企业间的跨界合作更加常见,在互联网金融领域尤其明显,金融天然的消费属性促进了其与旅游、购物等消费领域的合作.

2015年全球范围内并购交易创下新高,行业涵盖了出行、本地生活、旅游、团购等方方面面,成为今年一道亮丽风景.
随着新兴市场的逐步成熟,预计2016年将会产生更多的并购案,加速行业整合优化的进程的内涵,是企业必须以全新的姿态探索新兴市场.
全球市场平台经济接近饱和,构建完善、强大的生态体系将成为各企业的长远战略,以战略性的眼光进行多样性的生态布局提升竞争力,以多元化的方式进行投资交易策略分散风险及增强抗风险能力.
O2O作为创业创新的典型之一,经过几年的发展,正从盲从回归理性.
线上线下的结合从貌合神离的形式主义向实质化反演变,成为不可阻挡的趋势.
越来越多的企业在探索O2O的道路上明白任何模式都不是万能的,并开始结合企业的具体情况进行量体裁衣式的探索和创新,借助O2O实现突破性革新.
"互联网+"宏观政策下的大众创业、万众创新热潮,又有股市反复无常的间歇性震荡,还有投资市场过热、流动资产过剩、经济下行压力持续和资产泡沫化的担忧.
央行数次降准降息的货币政策,刺宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02521激经济复苏和发展.
金融作为国家经济发展的命脉,担负着为经济发展提供血液和资产活力的重任.
在互联网+政策的鼓励下,互联网金融创业创新遍地开花.
2016年互联网金融改革将持续深化,传统和新兴金融行业将以创新为支点走向平衡.
随着人民币纳入IMF特别提款权(SDR)成为补充性国际储备资产的组成部分,消费、投资、贸易、股市、债市、汇市、大宗商品交易等领域都将随之影响中国经济及至世界经济,第三方支付、P2P、众筹、互联网银行、直销银行、虚拟货币等业态的基础上,未来或将产生更多新兴业态,为各行各业提供更加便捷优质的资产.
互联网创新在国际市场上的影响力越来越大,在经济新常态下,中国活跃的创新氛围已经引起世界的关注,在科技、零售、金融、投资、工业、制造业等领域的创新逐渐与国际接轨,在工业4.
0来临之际,中国或将向引领世界未来的阶段再向前迈进一步.
(二)公司发展战略2016年,网虫股份专注于互联网转型升级的信息技术和解决方案,核心业务分为产业升级(toG政府)及企业转型(toB企业),未来的发展战略也围绕着这两项业务扩展.
共同的目标都是"用互联网改变传统产业、企业",统一的规划均是三步走:第一步,以宁夏为核心,做好用互联网改变宁夏,和政府合作搭建各类地区优势产业互联网平台,以及协助各宁夏优质的传统中小企业进行互联网转型升级;第二步,业务、服务进行扩张、复制.
产业方面,主要以西北落后省份为发展重心,将成熟的产业方案复制到周边相似省份.
企业方面,则以"虫洞"互联网转型升级平台为基础,把服务、业务扩展到全国,为有转型升级需求的企业进行定制服务;第三步,逐步迈向国际化,在产业方面,结合宁夏及周边省份的特色优势产业,以"一带一路"的布局走出国门,由于地缘及历史沿革,以"丝绸之路经济带"为主要突破口.
企业方面,利用国际化的平台、渠道、交流等,帮助中国传统中小企业进行国际化发展.
除了公司提高自身的业务、服务、技术等方面更好的为政府、企业进行转型升级服务之外,网虫股份也会积极采用并购重组以及上下游投资的方式进行业务、技术、产品等方面的整合提升,以达到最佳效果为目标.
(三)经营计划或目标网虫股份整体发展思路延续了toB的互联网模式,在业务稳定增长的基础上,不排除未来转向更高层级的资本市场;在发展方面,不追求短期超高速成长,而更趋向于基础建设,业务及服务更趋向于长宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02522期性、稳定性.
主要的经营目标为3-5年内,收入、净利润均保持30%的增长,为了实现公司制定的未来发展目标,所需要的资金将按照按需融资、小步快跑的原则,不追求单次大笔股权融资.
同时会积极采取优先股、债券等方式.
所涉及资金除了公司的规模、业务、技术、管理发展之外,会采用与专业机构成立并购基金等方式进行上下游产业链的整合.

公司的经营计划并不构成对投资者的业绩承诺,投资者应对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异.
(四)不确定性因素-三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素报告期内,公司已解决在对主要客户唯一依赖风险、公司所在地区经济规模较小发展受限的风险等风险因素,持续到本年度风险因素如下:1、市场竞争及行业风险市场竞争的加剧势必会加大公司成本,从而影响公司效益.
公司是原有专注于地方门户网站运营的互联网信息服务提供商,公司在进行全国及国际化发展中资源不够丰富、人才不够充沛,公司业务受到来自互联网和电子商务行业发展中不确定因素的影响,在互联网平台的不断升级过程中也面临着一定的技术和服务渠道建设滞后的风险.
为应对市场竞争风险,公司在业务方面不断追求创新,加大在研发方面的投入,探索优化商业模式.
【对策】公司在业务创新方面一直不断追求,为应对市场竞争风险,公司制定了详细的近期及中长期发展规划.
公司加大在研发方面的投入,取得了多项自有知识产权,公司在商业模式的优化方面也在不断探索,力求站在行业前端.
2、经营成本增加及应收账款回收期的风险报告期内,随着市场竞争的加剧,公司业务发展势必会加大公司成本,从而影响公司经营效益;公司业务受到来自互联网和电子商务行业发展中不确定因素的影响,公司在O2O业务范围的尝试,人员的增加变动对公司运营成本产生较大影响;公司进行全国及国际化业务发展,资源开拓、人才缺失,在互联网产业升级过程中也面临着一定的技术和服务渠道建设滞后的风险.
随着业务规模的不断增加扩张,对资金需求量增幅较大;公司项目实施周期长,客户款项支付审批程度复杂而时限长,应收账款回收周期较长对公司流动资金有一定影响.
【对策】公司建立健全的管理制度,在业务方面不断追求创新,根据行业及公司情况制定目标方向为宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02523应对市场竞争风险.
公司在商业模式上也在不断探索,力求站在行业前端.

针对应收账款回收期风险公司建立专门管理部门,对客户信用调查分析,并建立管理客户档案、信用风险管理专员负责清收应收账款,落实内部催收款项责任,建立完善激励的约束机制,业务部门绩效考核与其奖惩挂钩.
3、经营管理风险公司经营规模的不断扩大现处于高速发展期,业务范围的不断扩展,人员的不断增加,这些都对公司的治理提出了更高的要求.
因此,公司在经营中可能会因内部管理问题而影响公司持续、稳定、健康发展.
【对策】公司将依据非上市公众公司要求,健全公司法人治理结构,不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制,完善信息披露机制,提高公司运行管理信息化水平,健全公司财务制度和内控制度.
4、人才流失的风险公司作为互联网信息技术企业,专业人才是公司发展、创新的关键.
人才是公司能在激烈的市场竞争中保持竞争优势、取得持续发展的关键因素.
引进和保持核心业务人员稳定是公司生存和发展的根本,是公司的核心竞争力所在.
随着公司规模的不断扩大,如果企业文化、考核和激励机制不能满足公司发展的需要,将使公司难以吸引和稳定核心人员,降低公司竞争力,不利于公司长期稳定发展,公司经营将受到重大不利影响.
【对策】公司在积极引进行业高端人才的同时,也非常重视现有员工的潜力挖掘.
公司拥有比较完善的培训机制与激励机制,建立了通畅的内部选聘渠道.
另外,公司通过建立积极向上的企业文化,以人性化的管理理念,舒适的办公场所,给员工创造宽松、有活力的办公环境.
公司还将薪酬制度与企业的绩效管理相连,通过股权激励、增加晋升机会、提高福利待遇等相结合的激励措施来激发企业人才长期积极的工作热情.
(二)报告期内新增的风险因素-四、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明:不适用宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02524第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项否二、(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项是二、(二)是否存在经股东大会审议过的对外投资事项是二、(三)是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是二、(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在重大资产重组的事项是二、(五)是否存在媒体普遍质疑的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况单位:元日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额1购买原材料、燃料、动力0.
000.
002销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售1,000,000.
000.
003投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)0.
000.
004财务资助(挂牌公司接受的)0.
000.
005公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型0.
000.
00总计1,000,000.
000.
00偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序----总计---报告期内,公司对关联交易进行了预计,但2015年实际未发生关联交易(二)收购、出售资产事项交易事项的基本情况:交易对方:王威、庞雨和赵鑫;交易标的:宁夏四季速递有限公司的100%股权;宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02525交易事项:公司以现金方式购买宁夏四季速递有限公司的100%股权;交易价格:人民币160.
00万元整;公司于2015年12月14日召开第一届董事会第十四次会议审议,并提交2015年第六次临时股东大会审议通过.
关于详细收购事项,详见公司于2015年12月16日、2015年12月31日在全国中小企业股票转让系统公司披露的《第一届董事会第十四次会议决议公告》、《收购资产公告》,《2015年第六次临时股东大会决议公告》(公告编号:2015-073).
本次收购事项不构成重大资产重组,不构成关联交易.

本次收购完成后,填补公司互联网+电商业务物流链条上的不足与空白之处,解决配送和消费者的"痛点",通过自己的提供的专业化服务,解决最后一公里难题,同时为人们的生活提供便利,提升公司在全区的影响力,为公司持续发展拓展了更加广阔的空间.
(三)对外投资事项(一)美国全资子公司特诺特股份有限公司(ToLocal,Inc.
)追加投资投资标的基本情况:投资标的:特诺特股份有限公司(ToLocal,Inc.
)投资金额:美元50万元(实际支付50万元)、美元200万(实际支付130万元)支付方式:货币投资目的及影响:为拓宽公司业务国际化,充分利用互联网跨地域服务的优势,由子公司投资在北京设立全资子公司,公司决定对美国全资子公司追加投资.
子公司所从事的经营活动收益主要通过吸引国际人才提高公司国际竞争力和开拓国际市场产生的经济效益体现,从长远发展利益出发,能够提升公司的品牌及综合实力.
本次对外投资使用自有资金,并做了相应风险防控,不会对公司未来财务状况和经营成本造成不利影响.
信息披露:具体详见,2015年01月12日、2015年01月13日在全国中小企业股票转让系统公司披露的《第一届董事会第七次会议决议公告暨关于召开公司临时股东大会的通知》(公告号:2015-001)、《对外投资的公告》(公告号:2015-002).
2015年07月01日在全国中小企业股票转让系统公司披露的《第一届董事会第十一次会议决议》(公告号:2015-030)、《关于向全资子公司追加投资的公告》(公告号:2015-032)(二)北京设立全资子公司投资标的基本情况:投资标的:北京特诺克信息技术有限公司投资金额:人民币100万元宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02526支付方式:货币投资目的及影响:扩大公司战略布局,提高公司整体实力,提升公司成长性,增强公司未来的盈利能力,对公司未来发展具有重要意义.
本次投资将进一步拓展公司业务,有助于提升公司综合实力和核心竞争优势,对公司未来的业绩和收益的增长具有积极作用.
信息披露:具体详见,2015年07月01日、2015年7月2日在全国中小企业股票转让系统公司披露的《宁夏网虫信息技术股份有限公司第一届董事会第十一次会议决议》(公告号:2015-030)、《对外投资的公告》(公告号:2015-034)(三)石嘴山、中卫设立全资子公司投资标的基本情况:投资标的(一):石嘴山市特诺克信息技术有限公司投资标的(二):中卫市特诺克信息技术有限公司投资金额:分别为人民币100万元支付方式:货币投资目的及影响:因公司业务发展需要,更好的促进公司发展,助力公司产业覆盖面扩大,扩大公司战略布局,积极扩展新的业务领域,在稳步发展"Hi生活"项目的基础上,向家装、金融、家政、健康医疗、生鲜、教育、智能家居、农村电商等多方面业务领域延伸,打造"互联网+"生态链,增加公司新的利润增长点,提升公司综合竞争力.
本次对外投资有利于拓展公司业务,扩大公司业务范围,有助于提升公司综合实力和核心竞争优势,增加公司未来的业绩和收益,对公司未来财务状况和经营成果预计将产生积极影响.
信息披露:具体详见,2015年12月31日在全国中小企业股票转让系统公司披露的《宁夏网虫信息技术股份有限公司第一届董事会第十五次会议决议》(公告号:2015-070)、《对外投资的公告》(公告号:2015-071)(四)承诺事项的履行情况报告期内,公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东和董事、监事、高级管理人员出具的《避免同业竞争承诺函》,公司董事、监事和高级管理人员签署《规范关联交易的承诺函》,公司持股5%以上股东签署了《关于禁止与关联方发生互借资金、互为代垫支付款项行为的承诺函》,在报告期间均严格履行了上述承诺.
(五)、重大资产重组事项宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02527公司以发行股票及支付现金的方式购买任翔和李民持有的宁夏传释100%股权、葛刘飞和陈敬山持有的菲洋广告100%股权、董观灵和郑芹持有的银川领航的100%股权,具体内容详见《宁夏网虫信息技术股份有限公司重大资产重组报告书》.
公司董事会批准希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)为本次交易出具的《审计报告》(希会字(2015)1836号、希会字(2015)1838号、希会字(2015)1839号、希会字(2015)1904号),批准正衡资产评估有限责任公司出具的《评估报告》(正衡评报字[2015]192号、正衡评报字[2015]202号)、《估值报告》(正衡评咨字[2015]034号).
2015年12月31日,公司对本次重大资产重组进行了首次信息披露,发布了本次重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及重组涉及的审计报告、资产评估报告.

全国中小企业股份转让系统已完成对公司首次信息披露文件信息完备性的审查,公司根据全国股转公司的审查意见,于2016年3月9日对首次信息披露文件进行补充和修改.
但鉴于本次重大资产重组涉及环节较多,加上中止时间过长,交易双方据以确定交易价格的基础发生了较大变化,交易双方对本次重大资产重组存在较大分歧.
为保护公司全体股东利益,经审慎考虑并与交易对方协商一致,公司决定终止本次重大资产重组事项及涉及的相关协议.
2016年4月26日第一届董事会第十八次会议审议《关于终止重大资产重组事项的议案》,表决结果:同意5票,反对0票,弃权0票,并提请2015年年度股东大会审议.
第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售无限售股份总数100,0000.
90%25,587,50025,687,50065.
36%条件股其中:控股股东、实际控制人--2,193,0002,193,0005.
58%份董事、监事、高管--142,500142,5000.
36%核心员工有限售有限售股份总数11,000,00099.
10%2,612,50013,612,50034.
64%条件股其中:控股股东、实际控制人5,860,00052.
79%7,325,00013,185,00033.
55%份董事、监事、高管190,0001.
71%237,500427,5001.
09%核心员工总股本11,100,000100%11,100,00039,300,000-普通股股东人数56宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02528(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1葛昱5,860,0009,518,00015,378,00039.
13%13,185,0002,193,0002陈雷-2,580,0002,580,0006.
56%-2,580,0003熊晓东1,100,0001,102,0002,202,0005.
60%-2,202,0004王彤-1,635,0001,635,0004.
16%-1,635,0005秦福裔590,0001,024,0001,614,0004.
11%-1,614,0006银川中小在线资信服务有限公司550,000956,0001,506,0003.
83%-1,506,0007国融信(北京)资产管理顾问有限公司500,000868,0001,368,0003.
48%-1,368,0008上海经尔纬数据技术有限公司500,000595,0001,095,0002.
79%-1,095,0009张勇-948,000948,0002.
41%-948,00010李常高-765,000765,0001.
95%-765,000合计9,100,00019,991,00029,091,00074.
02%13,185,00015,906,000前十名股东间相互关系说明:葛昱与秦福裔系母子关系,其它股东间无关系.
二、优先股股本基本情况项目期初股份数量变动期末股份计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---优先股总计---三、控股股东、实际控制人情况公司控股股东、实际控制人为自然人葛昱,持有公司39.
13%的股份,为公司最大股东.
葛昱先生,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学肄业于天津商学院.
1998年至2000年创办银川海德广告公司并任总经理;2000年至2002年在宁夏外事办公室新闻处任网络工程师;2003年至2007年创办银川讯银信息技术有限公司并任总经理;2007年至2013年12月创办宁夏网虫信息技术有限公司并任执行董事、总经理;2013年12月至今任宁夏网虫信息技术股份有限公司董事长、总经理,任期3年.
报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变更.
宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02529四、股份代持情况报告期内,公司无股份代持情况.
第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元或股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途(具体用途)募集资金用途是否变更2015年4月28日2015年7月3日152,000,00030,000,000001410本次募集资金主要用于补充公司流动资金,支持公司业务发展.
否本次股票发行对象共16名,其中,原有自然人股东2名,新增自然人投资者12名;新增机构投资者2名,其中私募投资基金1名.
报告期内发行股票200万股,募集资金3,000.
00万元.
募集资金均正常使用,用于补充流动资金,支持公司主营业务发展,资金使用与发行目的一致,不存在募集资金用途变更的情形,也不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形.
二、存续至本年度的优先股股票相关情况1、基本情况单位:元或股证券代码证券简称发行价格发行数量募集金额票面股息率转让起始日转让终止日2、股东情况证券代码-证券简称-股东人数-序号股东名称期初持股数量期末持股数量期末持股比例3、利润分配情况单位:元宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02530证券代码证券简称本期股息率分配金额股息是否累积累积额是否参与剩余利润分配参与剩余分配金额4、回购情况单位:元或股证券代码证券简称回购选择权的行使主体回购期间回购数量回购比例回购资金总额5、转换情况单位:元或股证券代码证券简称转股条件转股价格转换选择权的行使主体转换形成的普通股数量6、表决权恢复情况单位:元或股证券代码证券简称恢复表决权的优先股数量恢复表决权的优先股比例有效期间三、债券融资情况单位:元代码简称债券类型融资金额票面利率存续时间是否违约合计注:债券类型为公司债券(大公募、小公募、非公开)、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等公开发行债券的披露特殊要求:-四、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率存续时间是否违约合计五、利润分配情况15年分配预案:单位:股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数----注:请在此披露以2015年12月31日为基准日进行利润分配的分配预案.
14年已分配:单位:股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2015年7月28日--20宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-025312015年6月30日,公司第一届董事会第十一次会议审议通过《关于资本公积转增股本的议案》,2015年7月16日召开2015年第四次临时股东大会审议通过,具体详见,2015年6月30日在全国中小企业股票转让系统公司披露的《关于资本公积转增股本的议案》,2015年7月21日《2015年半年度权益分派实施公告》.
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期在公司是否领取薪水葛昱董事长兼总经理男40本科2013年12月16日至2016年12月15日是白淑红副总经理/董事女36本科2013年12月16日至2016年12月15日是糜万军董事男40硕士2013年12月16日至2016年12月15日否张乐仲董事男38硕士2013年12月16日至2016年12月15日是杨泰董事男27专科2013年12月16日至2016年12月15日是郝鸣监事会主席女32本科2013年12月16日至2016年12月15日是许莉职工监事女29专科2014年12月16日至2016年12月15日是郭佳丽监事女27本科2013年12月16日至2016年12月15日是冯玉英财务负责人女54专科2013年12月16日至2016年12月15日是马丽琴董事会秘书女32专科2013年12月16日至2016年12月15日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间无任何关系.

(二)持股情况单位:股姓名职务年初持普通股股数数量变动年末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量葛昱董事长兼总经理5,860,000734,00015,380,00039.
13%-白淑红副总经理/董事120,000-360,0000.
92%-郝鸣监事会主席50,000-150,0000.
38%-马丽琴董事会秘书20,000-60,0000.
15%-合计-6,050,000734,00015,950,00040.
58%-(三)变动情况董事长是否发生变动否信息统计总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02532财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:-二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1019生产人员-155销售人员1466技术人员517财务人员310员工总计32267注:可以分类为:行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等.

按教育程度分类期初人数期末人数博士--硕士28本科18132专科1059专科以下268员工总计32267人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:报告期末与期初公司人员数量的增加的原因是:公司业务发展规划人员增加;公司现在十分重视员工的培训、企业文化和发展工作,制定全年员工培训计划,全面加强员工培训工作,包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、新员工试用期间岗位业务技术培训实习,在职员工业务与管理技能培训、业务员工的业务培训、管理层管理提升培训、员工晋级等,为断提升公司员工素质和能力,提升员工和部门工作效率,为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障.

公司员工薪酬包括薪金、津贴等.
公司实行全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法律法规、规范性文化,公司与员工签订《劳动合同》;公司为保留优秀人才,充分调动公司中高层管理人员的积极性,完善了绩效考核制度;公司按国家有关法律、法规及地方相关社保保险政策标准,为员工办理养老、失业、医疗、工伤、生育的社会保险和住房公积金.
报告期内,公司没有需要公司承担费用的离退休职工.
宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02533(二)核心员工单位:股期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量期末股票期权数量核心员工18--核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:报告期内,公司核心员工增加8人,因业务大幅增长为适应不断扩张的业务,扩充了公司运营管理及营销核心团队力量,引进了更多的优秀人才;核心员工中路玲荣、王崴、李晓军因个人原因离职.

葛旻先生,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学肄业于宁夏大学.
1998年至2000年SoftBankShanghai,在Softbank子公司Contest2win从事资深Flash设计师2年,为众多品牌客户创意策划并制作Flash小游戏几百款.
有多款游戏被第三方权威网站作为经典案例推介.
2001年至2007年Tia-MobileShanghai,合伙创办TIA-Mobile,整体策划并领导开发了"品牌移动营销平台",这是一款针对品牌客户量身定制,整合了SMS,MMS,WAP等移动营销服务的CRM系统.
兰蔻,迪奥,惠氏,富士,碧欧泉,先锋,羽西,阿里斯顿,理肤泉,薇姿,人头马等众多品牌客户选用,很多至今仍在使用.
创办和运营Kxjy.
com陌生人交友项目,注册用户数已超过730万.
2008年4月2014年9月宁夏网虫信息技术股份有限公司担任商务总监职务,2014年10月至今特诺特股份有限公司(ToLocal,Inc.
)担任CEO.
王彤先生,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1997年毕业于华北电力大学,大专学历.
职业经历:1997年9月至2002年11月,珠海协和集团任销售总部目标处主任;2004年1月至2008年6月天津赛特思科贸有限公司任副总经理;2008年10月至2013年6月,天津博赢投资咨询有限公司任副总经理:2014年10月至今宁夏网虫信息技术股份有限公司担任战略投资部总监.
周正霞女士,1969年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2003年毕业于中国人民大学,硕士学历.
职业经历:1991年9月至2010年12月,历任宁夏恒产建设发展集团总经理;2011年1月至2014年11月,历任宁夏长城发展集团总经理;2014年12月至今宁夏网虫信息技术股份有限公司担任副总经理.
路玲荣女士,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1996年7月毕业于西北第二民族学院,专业:文秘档案大专学历;2009年毕业于中共中央党校,专业:经济管理,本科学历.
1997年至1999年银川艺江威实业有限公司业务部主管,1999年7月年2005年银川未来世纪电子有限公司业务部经理,2006年9月至2010年10月银川新华百货连锁超市有限公司营销部副部长,2010年10月至2013年11月银川新华百货连锁超市有限公司开发部部长,2013年11月至2013年12月银川新华百货连锁超市有限公司蓝山名邸店店长,2014年1月至2014年11月银川新华百货连锁超市有限公司开发部经理,2015年1月至今宁夏网虫信息技术股份有限公司电子商务部总监王巍先生,19840年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2007年毕业于宁夏大学,本科学历.
职业经历:2007年3月至2008年9月任中国联通宁夏分公司通信工程师;2008年10月至2010年7月任中宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02534国电信宁夏公司通信工程师;2010年8月至2013年1月历任华为技术有限公司技术支持工程师、项目经理;2013年1月至2014年12月,游学;2014年12月至今任网虫股份信息技术有限公司运营总监.
李晓军先生,1981年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2003年毕业于河北定州师范学校,专科学历.
职业经历:2003年6月至2007年12月,历任中国数据集团工程师,高级工程师.
2008年1月至2015年1月,历任深圳市优网信息技术股份有限公司,高级工程师,技术经理.
2015年2月至今,历任宁夏网虫信息技术股份有限公司,系统架构师,技术总监.
马鑫女士,1984年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2010年毕业于中国农大,本科学历.
职业经历:2004年7月至2010年7月,历任宁夏西部人科贸有限公司联想店面总监.
2010年11月至2013年6月,银川天兆缘礼仪庆典有有限公司事业部总监.
2013年7月至今,现任宁夏网虫信息技术股份有限公司业务拓展部总监.
李聪女士,1985年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2008年毕业于宁夏大学,本科学历.
职业经历:2006年至2009年创办电子商务B2C平台主营宁夏特产.
2008年至2009年就职百度(中国)深圳分公司市场营销.
2009年至2013年就职宁夏网虫信息技术有限公司大客户部经理.
第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度否董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司自挂牌以来按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》等法律、法规和《公司章程》的规定,建立健全股东大会、董事会、监事会总经理等在内管理层规范公司治理结构,并按宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02535照法律法规要求不断完善法人治理结构,完善公司的重大经营决策、投资决策及财务决策,建立有关内控制度确保规范运作.
公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
本报告期内,上述机构和人员能正常运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责及义务,公司治理符合相关法规要求.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《投资者关系管理制度》等有关法律法规的要求,建立了规范的法人治理结构,按规定履行通知义务,股东及其代理人出席并对各荐议案予以审议参与表决.
确保所有股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内公司无重大人事变动、对外担保等事项,融资、对外投资、关联交易、重大资产重组等事项都已按照相关法律法规及《公司章程》的规定程序进行,截至报告期末,公司依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务履行规定程序.
4、公司章程的修改情况报告期内公司章程修改情况如下:2015年1月23日,公司召开2015年第一次临时股东大会,同意修订公司章程:第二章第十二条修正为"经依法登记,公司的经营范围为:计算机软硬件开发,销售;系统集成,互联网技术及咨询服务,办公自动化服务;其他计算机服务;设计、制作、代理、发布国内各类广告;广告营销策划;游戏产品运营、网络游戏虚拟货币发行;软件和信息技术服务、互联网信息和相关服务;房屋租赁服务、房地产中介服务、人力资源服务、市场调研、会议及展览服务、会议及文体活动策划、办公服务、市场营销策划信息咨询服务、各类信息咨询;金融信托与管理服务、金融信息服务、非金融机构支付服务及其他金融服务;食品制造、综合百货零售、食品饮料及烟草制品、纺织品及针织品、工艺美术品、纸制品、土特产品、图书报刊杂志、音像制品及电子出版物、文化体育用品、家用电器及电子产品、五金交电、家具及室内装饰材料、货摊无店铺及其他零售;物流仓储、快递服务、餐饮服务;居民服务、电子产品和日用产品修理和其他居民服务;彩票活动.
(依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动)(以工商局核定为准)".
宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-025362015年5月15日,公司召开2015年第三次临时股东大会会议,同意修正公司章程:第一章第五条现修正为"公司注册资本为人民币1310万元".
第一章第十七条修正为:公司股份总数为1310万股,全部为普通股.
2015年7月16日,公司召开2015年第四次临时股东大会会议,同意修正公司章程:第一章第五条修正为"公司注册资本为人民币3930万元".
第一章第十七条修正为:公司股份总数为3930万股,全部为普通股.
2015年月10月8日,公司召开2015年第五次临时股东大会会议,同意修正公司章程第二章第十二条为"经依法登记,公司的经营范围为:计算机软硬件开发、系统集成、信息技术及应用服务、互联网信息技术应用及咨询服务;设计、制作、代理、发布国内各类广告;营销策划;游戏产品运营、网络游戏虚拟货币发行;房地产中介服务、人力资源服务、市场调研、会议策划及展览服务、信息咨询服务;金融信息服务、非金融机构支付服务及其他金融服务,投资与资产管理,国际贸易咨询代理;食品制造;综合百货零售、食品饮料及烟草制品、纺织品针织品及日用品、工艺美术品、纸制品、土特产品、图书报刊杂志、文化体育用品、药品医药用品及器材、家用电器及电子产品、五金交电、家具及建筑装饰材料、彩票、货摊无店铺及其他商品销售;物流仓储;餐饮服务;居民服务;运输代理;建筑安装装饰及设计;旅行社及相关服务.
(依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动)(以工商局最终核定为准)".
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会92014年年度监事会工作报告、2014年度财务决算报告、2014年年度报告及摘要、2014年度利润分配方案、2015年财务预算报告、关于2015年半年度报告、关于公司设立分公司、关于公司对美国公司追加投资的、关于投资成立子公司、关于公司变更经营范围、关于公司修改公司章程、关于提名葛旻等8名员工为公司核心员工的议案、关于续聘审计机构、关于公司关联交易、关于公司股权发行、关于资本公积转增股本、关于解除持续督导券商、关于与承接主办券商签署持续督导协议、关于支付现金购买宁夏四季速递有限公司100%股权、关于公司重大资产重组等事项.
监事会32014年年度监事会工作报告、2014年度财务决算报告、2014年年度报告及摘要、2014年度利润分配方案、2015年财务预算报告、关于提名葛旻等8名员工为公司核心员工的议案、关于宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-025372015年半年度报告等事项.
股东大会72014年年度监事会工作报告、2014年度财务决算报告、2014年年度报告及摘要、2014年度利润分配方案、2015年财务预算报告、关于公司设立分公司、关于公司对美国公司追加投资的、关于投资成立子公司、关于公司变更经营范围、关于公司修改公司章程、关于提名葛旻等8名员工为公司核心员工的议案、关于续聘审计机构、关于公司关联交易、关于公司股权发行、关于资本公积转增股本、关于解除持续督导券商、关于与承接主办券商签署持续督导协议、关于支付现金购买宁夏四季速递有限公司100%股权、关于公司重大资产重组等事项.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议及三会成员均符合《公司法》等相关的法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定,严格依法履行各自的权利义务,未出现不符合法律、法规的情况.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》及其他有关法律、法规、规范性文件的要求,不断规范公司治理结构,不断完善法人治理结构,设立股东大会、董事会、监事会和管理层均履行各自的权利和义务,规范运作,严格进行信息披露,保护投资者权益.
对重大生产经营决策投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,公司将会继续完善内部控制制度,董监高管理层通过不断学习相关知识,提高规范运作水平,切实保证广大投资者尤其是中小股东的权益.
本年度内,公司未引入职业经理人.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》等有关文件的要求及时履行信息披露,依法保障股东权益.
严格按照持续信息披露的规定与要求,按时编制并披露各期定期报告及临时报告,确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护;公司使用信箱、邮箱、电话、传真、网站确保对外联系畅通,在保证符合信息披露的前提下,公司还设置了证券事务等专门处理投资者关系的岗位,认真回答投资者的询问,认真听宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02538取投资者意见和建议,认真做好投资者管理工作,促进企业规范运作水平的不断提升.
公司做好投资者来访接待工作.
做好投资者的调研、现场参观接待工作,合理、妥善地安排调研、参观过程,使调研和参观人员及时了解公司业务和经营情况,同时注意避免在参观过程中使参观者有机会得到未公开的重要信息.

(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议-二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无导议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内,公司具备独立自主经营能力,产权权责清晰明确、规范运作,严格遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范独立运营,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面,具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力.

业务独立:公司拥有独立完整的采购、服务和销售业务体系,拥有完整的法人财产权,能够独立支配和使用人、财、物等生产要素,能够面向市场独立经营,顺利组织和实施经营活动,并可以独立开展业务不存在障碍,独立核算和决策,独立承担责任与风险,公司股东在业务上与公司之间未存在竞争关系,未受到公司控股股东的干涉、控制,且公司控股股东、实际控制人已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务.
人员独立:公司按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度,设立了独立的人力资源管理部门,独立进行劳动、人事和工资管理.
公司的董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》等有关规定合法产生,不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况.
公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬,未存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事之外其他职务及领取薪酬的情形.
本公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形.
资产完整独立:公司合法拥有与经营有关的软件著作权等的所有权或使用权,具有独立的采购和销售系统.
公司目前生产经营场均由公司与出租方租赁使用.
公司资产权属清晰完整,不存在以资产、权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业债务提供担保的情形,亦不存在资产、资金占用而损害公司利宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02539益的情形.
机构独立:公司具有健全的组织结构,依法建立了股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层,公司独立行使经营管理职权,独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在机构混同的情形.
本公司拥有独立的办公场所,不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况.
财务独立:公司设立了独立的财务部门,并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权,拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系并依法独立纳税.
公司在银行独立开立基本账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况.
公司根据经营需要独立作出财务决策,不存资金被控股股东、实际控制人控制的其他企业占用的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度.
公司严格执行企业会计准则和公司内部管理制度,保证公司正常会计核算工作,根据国家政策及会计政策指引不断完善财务管理体系.
董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行.

1、会计核算体系:报告期内,公司严格按照国家法律关于会计核算的规定,从公司自身情况出出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.

2、关于财务管理体系:报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系:报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高定期报告、临时报告信息披露的质量和透明度,健全公司内部约束和责任追究机制.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守《公司信息披露规则》,执行情况良好.
宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02540第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号中兴华(审)字(2016)第BJ04-0066号审计机构名称中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层审计报告日期2016年4月26日注册会计师姓名郭增强、张玲玲会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2年审计报告正文:审计报告中兴华(审)字(2016)第BJ04-0066号宁夏网虫信息技术股份有限公司全体股东:我们审计了后附的宁夏网虫信息技术股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表、2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审宁夏网虫信息技术股份有限公司公告编号:2016-02541计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2015年12月31日合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:郭增强中国·北京中国注册会计师:张玲玲2016年4月26日42二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金附注七(1)10,666,232.
3711,634,980.
49以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--买入返售金融资产--应收票据--应收账款附注七(2)43,790,746.
644,923,327.
47预付款项附注七(4)1,603,280.
35193,215.
23应收利息--应收股利--其他应收款附注七(3)1,672,795.
02483,544.
54存货附注七(5)1,086,019.
45-划分为持有待售的资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产附注七(6)-517.
68流动资产合计58,819,073.
8317,235,585.
41非流动资产:发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资--投资性房地产--固定资产附注七(7)4,027,354.
892,206,065.
11在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产附注七(8)792,387.
1036,838.
22开发支出--商誉--长期待摊费用附注七(9)19,978,383.
38-递延所得税资产附注七(10)68,766.
3936,559.
60其他非流动资产--非流动资产合计24,866,891.
762,279,462.
93资产总计83,685,965.
5919,515,048.
34流动负债:43短期借款--向中央银行借款--吸收存款及同业存放--应付短期融资款--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款附注七(12)1,429,114.
2615,713.
00预收款项附注七(13)21,780.
00-卖出回购金融资产款--应付手续费及佣金--应付职工薪酬附注七(14)1,506,986.
71221,659.
91应交税费附注七(15)3,329,519.
471,151,867.
06应付利息--应付股利--其他应付款附注七(16)5,735,188.
79340,916.
37应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--划分为持有待售的负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计12,022,589.
231,730,156.
34非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计12,022,589.
231,730,156.
34所有者权益(或股东权益):股本附注七(17)39,300,000.
0011,100,000.
00其他权益工具--其中:优先股--44永续债--资本公积附注七(18)2,519,082.
991,729,082.
99减:库存股--其他综合收益530,884.
62-3,644.
26专项储备--盈余公积附注七(19)2,924,449.
00547,718.
91一般风险准备--未分配利润附注七(20)26,388,959.
754,411,734.
36归属于母公司所有者权益合计71,663,376.
3617,784,892.
00少数股东权益--所有者权益总计71,663,376.
3617,784,892.
00负债和所有者权益总计83,685,965.
5919,515,048.
34法定代表人:葛昱主管会计工作负责人:冯玉英会计机构负责人:冯玉英(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金3,763,966.
0611,213,399.
20以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--买入返售金融资产--应收票据--应收账款附注十三(1)38,940,144.
324,923,327.
47预付款项1,188,941.
46161,481.
48应收利息--应收股利--其他应收款附注十三(2)1,399,583.
01380,337.
45存货1,086,019.
45-划分为持有待售的资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产-517.
68流动资产合计46,378,654.
3016,679,063.
28非流动资产:--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资附注十三(3)13,446,760.
001,229,660.
00投资性房地产--固定资产3,292,530.
201,948,390.
23在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--45油气资产--无形资产153,851.
9336,838.
22开发支出--商誉--长期待摊费用19,800,479.
32-递延所得税资产68,766.
3936,559.
60其他非流动资产--非流动资产合计36,762,387.
843,251,448.
05资产总计83,141,042.
1419,930,511.
33流动负债:--短期借款--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款1,429,114.
2615,713.
00预收款项21,780.
00-应付职工薪酬936,152.
11221,659.
91应交税费3,096,023.
871,045,949.
86应付利息--应付股利--其他应付款6,594,398.
81340,916.
37划分为持有待售的负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计12,077,469.
051,624,239.
14非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计12,077,469.
051,624,239.
14所有者权益:股本39,300,000.
0011,100,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--46资本公积2,519,082.
991,729,082.
99减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积2,924,449.
00547,718.
91一般风险准备--未分配利润26,320,041.
104,929,470.
29所有者权益合计71,063,573.
0918,306,272.
19负债和所有者权益总计83,141,042.
1419,930,511.
33(三)合并利润表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入附注七(21)59,289,280.
2411,358,396.
83其中:营业收入附注七(21)59,289,280.
2411,358,396.
83利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本32,936,651.
0312,380,217.
72其中:营业成本附注七(21)16,621,841.
805,278,847.
13利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--营业税金及附加附注七(22)384,587.
7996,346.
94销售费用附注七(23)5,653,021.
42509,801.
99管理费用附注七(24)10,040,711.
956,402,287.
43财务费用附注七(25)21,776.
14-6,356.
29资产减值损失附注七(27)214,711.
9399,290.
52加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)附注七(26)-99,519.
95其中:对联营企业和合营企业的投资收益--汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)26,352,629.
21-922,300.
94加:营业外收入附注七(28)2,439,104.
736,200,667.
13其中:非流动资产处置利得--减:营业外支出附注七(29)74,409.
632,058.
55其中:非流动资产处置损失73,911.
64-四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)28,717,324.
315,276,307.
64减:所得税费用附注七(30)4,363,368.
83854,096.
60五、净利润(净亏损以"-"号填列)24,353,955.
484,422,211.
0447其中:被合并方在合并前实现的净利润--归属于母公司所有者的净利润24,353,955.
484,422,211.
04少数股东损益--六、其他综合收益的税后净额534,528.
88-3,644.
26归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额534,528.
88-3,644.
26(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益534,528.
88-3,644.
261.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额附注五(32)534,528.
88-3,644.
266.
其他--归属少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额24,888,484.
364,418,566.
78归属于母公司所有者的综合收益总额24,888,484.
364,418,566.
78归属于少数股东的综合收益总额--八、每股收益:--(一)基本每股收益附注五(31)0.
640.
40(二)稀释每股收益附注五(31)0.
640.
40法定代表人:葛昱主管会计工作负责人:冯玉英会计机构负责人:冯玉英(四)母公司利润表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入附注十三(4)52,653,843.
4611,358,396.
83减:营业成本附注十三(4)12,968,956.
275,278,847.
13营业税金及附加378,394.
9396,346.
94销售费用5,371,794.
01509,801.
99管理费用8,118,722.
385,885,173.
16财务费用7,259.
99-6,977.
95资产减值损失214,711.
9399,290.
52加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)-99,519.
95其中:对联营企业和合营企业的投资收益--二、营业利润(亏损以"-"号填列)25,594,003.
95-404,565.
0148加:营业外收入2,439,104.
736,200,667.
13其中:非流动资产处置利得--减:营业外支出74,409.
632,058.
55其中:非流动资产处置损失73,911.
64-三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)27,958,699.
055,794,043.
57减:所得税费用4,191,398.
15854,096.
60四、净利润(净亏损以"-"号填列)23,767,300.
904,939,946.
97五、其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--六、综合收益总额23,767,300.
904,939,946.
97七、每股收益:--(一)基本每股收益--(二)稀释每股收益--(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金12,436,196.
468,768,914.
80客户存款和同业存放款项净增加额--向中央银行借款净增加额--向其他金融机构拆入资金净增加额--收到原保险合同保费取得的现金--收到再保险业务现金净额--保户储金及投资款净增加额--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额--收取利息、手续费及佣金的现金--拆入资金净增加额--回购业务资金净增加额--收到的税费返还566,681.
51-收到其他与经营活动有关的现金附注七(33)26,632,077.
4215,566,552.
54经营活动现金流入小计39,634,955.
3924,335,467.
34购买商品、接受劳务支付的现金10,083,790.
045,380,600.
8349客户贷款及垫款净增加额--存放中央银行和同业款项净增加额--支付原保险合同赔付款项的现金--支付利息、手续费及佣金的现金--支付保单红利的现金--支付给职工以及为职工支付的现金10,472,588.
102,353,551.
51支付的各项税费6,484,730.
86107,668.
49支付其他与经营活动有关的现金附注七(33)40,664,245.
167,300,221.
07经营活动现金流出小计67,705,354.
1615,142,041.
90经营活动产生的现金流量净额-28,070,398.
779,193,425.
44二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金-98,128.
06取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计-98,128.
06购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,154,500.
50490,028.
77投资支付的现金--质押贷款净增加额--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计2,154,500.
50490,028.
77投资活动产生的现金流量净额-2,154,500.
50-391,900.
71三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金30,000,000.
001,100,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金--取得借款收到的现金--发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计30,000,000.
001,100,000.
00偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金--其中:子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金附注七(33)1,010,000.
00-筹资活动现金流出小计1,010,000.
00-筹资活动产生的现金流量净额28,990,000.
001,100,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响266,151.
15-2,412.
00五、现金及现金等价物净增加额-968,748.
129,899,112.
73加:期初现金及现金等价物余额11,634,980.
491,735,867.
76六、期末现金及现金等价物余额10,666,232.
3711,634,980.
49法定代表人:葛昱主管会计工作负责人:冯玉英会计机构负责人:冯玉英(六)母公司现金流量表单位:元50项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:--销售商品、提供劳务收到的现金9,168,697.
548,768,914.
80收到的税费返还566,681.
51-收到其他与经营活动有关的现金26,110,406.
8115,566,552.
54经营活动现金流入小计35,845,785.
8624,335,467.
34购买商品、接受劳务支付的现金9,251,136.
215,348,730.
69支付给职工以及为职工支付的现金6,727,444.
812,195,002.
77支付的各项税费6,062,999.
42107,668.
49支付其他与经营活动有关的现金38,159,224.
576,956,660.
76经营活动现金流出小计60,200,805.
0114,608,062.
71经营活动产生的现金流量净额-24,355,019.
159,727,404.
63二、投资活动产生的现金流量:--收回投资收到的现金-98,128.
06取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计-98,128.
06购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金867,313.
99218,341.
25投资支付的现金11,217,100.
001,229,660.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计12,084,413.
991,448,001.
25投资活动产生的现金流量净额-12,084,413.
99-1,349,873.
19三、筹资活动产生的现金流量:--吸收投资收到的现金30,000,000.
001,100,000.
00取得借款收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计30,000,000.
001,100,000.
00偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金--支付其他与筹资活动有关的现金1,010,000.
00-筹资活动现金流出小计1,010,000.
00-筹资活动产生的现金流量净额28,990,000.
001,100,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-7,449,433.
149,477,531.
44加:期初现金及现金等价物余额11,213,399.
201,735,867.
76六、期末现金及现金等价物余额3,763,966.
0611,213,399.
2051(七)合并股东权益变动表单位:元本期项目归属于母公司所有者权益股本资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益所有者权益一、上年期末余额11,100,000.
001,729,082.
99--3,644.
26-547,718.
91-4,411,734.
36-17,784,892.
00加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额11,100,000.
001,729,082.
99--3,644.
26547,718.
91-4,411,734.
36-17,784,892.
00三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)28,200,000.
00790,000.
00-534,528.
882,376,730.
09-21,977,225.
39-53,878,484.
36(一)综合收益总额---534,528.
88--24,353,955.
48-24,888,484.
36(二)所有者投入和减少资本2,000,000.
0026,990,000.
0028,990,000.
001.
股东投入的普通股2,000,000.
0026,990,000.
0028,990,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,376,730.
09--2,376,730.
09--1.
提取盈余公积2,376,730.
09--2,376,730.
09--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转26,200,000.
00-26,200,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)26,200,000.
00-26,200,000.
00522.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额39,300,000.
002,519,082.
99-530,884.
62-2,924,449.
00-26,388,959.
75-71,663,376.
36上期项目归属于母公司所有者权益股本资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益所有者权益一、上年期末余额11,000,000.
00850,832.
99---53,724.
21-483,518.
02-12,388,075.
22加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额11,000,000.
00850,832.
99---53,724.
21-483,518.
02-12,388,075.
22三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)100,000.
00878,250.
00--3,644.
26-493,994.
70-3,928,216.
34-5,396,816.
78(一)综合收益总额----3,644.
26---4,422,211.
04-4,418,566.
78(二)所有者投入和减少资本100,000.
00100,000.
001.
股东投入的普通股100,000.
00100,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他53(三)利润分配493,994.
70--493,994.
70--1.
提取盈余公积493,994.
70--493,994.
70--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转-878,250.
00878,250.
00-1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他-878,250.
00878,250.
00(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额11,100,000.
001,729,082.
99--3,644.
26-547,718.
91-4,411,734.
36-17,784,892.
00法定代表人:葛昱主管会计工作负责人:冯玉英会计机构负责人:冯玉英(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额11,100,000.
001,729,082.
99---547,718.
914,929,470.
2918,306,272.
19加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额11,100,000.
001,729,082.
99---547,718.
914,929,470.
2918,306,272.
1954三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)28,200,000.
00790,000.
00---2,376,730.
0921,390,570.
8152,757,300.
90(一)综合收益总额23,767,300.
9023,767,300.
90(二)所有者投入和减少资本2,000,000.
0026,990,000.
0028,990,000.
001.
股东投入的普通股2,000,000.
0026,990,000.
0028,990,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,376,730.
09-2,376,730.
09-1.
提取盈余公积2,376,730.
09-2,376,730.
09-2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转26,200,000.
00-26,200,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)26,200,000.
00-26,200,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额39,300,000.
002,519,082.
99---2,924,449.
0026,320,041.
1071,063,573.
09项目上期股本资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额11,000,000.
00850,832.
99---53,724.
21483,518.
0212,388,075.
22加:会计政策变更55前期差错更正其他二、本年期初余额11,000,000.
00850,832.
99---53,724.
21483,518.
0212,388,075.
22三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)100,000.
00878,250.
00---493,994.
704,445,952.
275,918,196.
97(一)综合收益总额4,939,946.
974,939,946.
97(二)所有者投入和减少资本100,000.
00100,000.
001.
股东投入的普通股100,000.
00100,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配493,994.
70-493,994.
70-1.
提取盈余公积493,994.
70-493,994.
70-2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转-878,250.
00878,250.
001.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他-878,250.
00878,250.
00(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额11,100,000.
001,729,082.
99---547,718.
914,929,470.
2918,306,272.
1956财务报表附注宁夏网虫信息技术股份有限公司2015年度财务报表附注(除特别说明外均为人民币单位:元)一、公司基本情况1、基本概况宁夏网虫信息技术股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身为宁夏网虫信息技术有限公司,成立于2007年2月13日,营业执照注册号:641100200018945;注册地址:银川市金凤区宁安大街490号银川ibi育成中心1号楼8层;法人代表:葛昱;注册资本叁仟玖佰叁拾万元.
经营范围:计算机软硬件开发、销售;系统集成互联网技术及咨询服务;办公自动化服务;其他计算机服务;设计、制作、代理、发布国内各类广告;广告营销策划;游戏产品运营、网络游戏虚拟货币发行.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)本公司分支机构情况:本公司有二家子公司,且均持股100%,本公司2015年新设分公司31家.
(1)公司于2014年8月在美国加尼福尼亚州硅谷(2225EastBayshoreRd.
Suite100,PaloAlto,CA94303,UnitedStates)设立子公司特诺特股份有限公司(ToLocal,Inc),实收资本为USD200.
00万元.
子公司经营范围:基于互联网的B2B服务平台,为中美以及其他国家企业提供彼此所需的本地化相关服务.
具体包括咨询调研、培训、技术支持、市场营销、办公、法律、政府协调等服务.

(2)公司于2015年8月在北京市设立子公司北京特诺克信息技术有限公司,统一社会信用代码:911101083552663267,实收资本为100.
00万元.
子公司经营范围:技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;数据处理(数据处理中的银57行卡中心、PUE值在1.
5以上的云计算数据中心除外);基础软件服务、应用软件服务;软件开发;软件咨询;投资咨询;经济贸易咨询;企业策划;会议服务;投资管理.

(依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动.
)(3)公司在2015年度内共成立有31家分公司,分别是:宁夏网虫信息技术股份有限公司银川香溪美地分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司银川领世湖城分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司贺兰太阳城分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司贺兰惠兰园分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司银川塞上骄子分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司银川荣华园分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司颐和城府分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司艾依公馆分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司城市公园分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司在水一方分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司林湖左岸分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司银河家园分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司经天路分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司同心路分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司西花园分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司文化街分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司中岗楼分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司石油城分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司胜利街分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司阅海万家分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司澳海澜庭分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司陶然水岸分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司紫荆花分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司清河坊分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司数码城分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司高尔夫分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司蔚未来分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司唐徕分公司、怀远分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司康居分公司、宁夏网虫信息技术股份有限公司北塔分公司.
2、历史沿革1)设立时的股权情况出资者名称其中货币出资非货币出资合计出资金额占注册资本比例葛昱800,000.
00-800,000.
0080.
00%秦福裔200,000.
00-200,000.
0020.
00%合计1,000,000.
00-1,000,000.
00100.
00%582)增资及股权变更①增资及股权比例:本公司于2010年6月11日经股东会议决议,决定增加注册资本1,000.
00万元,变更后注册资本为1,100.
00万元.
本次增加注册资本,葛昱出资500.
00万元,占新增注册资本的50.
00%,秦福裔出资500.
00万元,占新增注册资本的50.
00%.
本次增资于2010年6月11日由宁夏永昌联合会计师事务所出具宁永昌验报(2010)0909号验资报告.
此次变更已经报请银川高新技术产业开发区工商行政管理局核准并备案.

变更后的股权比例如下:出资者名称其中货币出资非货币出资合计出资金额占注册资本比例葛昱5,800,000.
00-5,800,000.
0052.
73%秦福裔5,200,000.
00-5,200,000.
0047.
27%合计11,000,000.
00-11,000,000.
00100.
00%②股权转让及比例:A.
2012年9月8日本公司经股东会议决议,一致同意将秦福裔持有的本公司4.
53%股权(即50.
00万股)转让.
其中:持有的1.
09%股权(即12.
00万股),以每股1元的价格(即12.
00万元),转让给白淑红;持有的0.
73%股权(即8.
00万股),以每股1元的价格(即8.
00万元),转让给李聪;持有的1.
36%股权(即15.
00万股),以每股1元的价格(即15.
00万元),转让给王健;持有的0.
45%股权(即5.
00万股),以每股1元的价格(即5.
00万元),转让给郝鸣;持有的0.
09%股权(即1.
00万股),以每股1元的价格(即1.
00万元),转让给常列利;持有的0.
27%股权(即3.
00万股),以每股1元的价格(即3.
00万元),转让给郑婷婷;持有的0.
09%股权(即1.
00万股),以每股1元的价格(即1.
00万元),转让给周文秀;持有的0.
27%股权(即3.
00万股),以每股1元的价格(即3.
00万元),转让给张玉勤;持有的0.
18%股权(即2.
00万股),以每股1元的价格(即2.
00万元),转让给马丽琴.
变更后秦福裔持有的本公司的股份减至42.
74%.
本次股权转让已经报请银川高新技术产业开发区工商行政管理局核准并备案.
变更后的股权情况如下:出资者名称其中货币出资(元)非货币出资合计出资金额(元)占注册资本比例59葛昱5,800,000.
00-5,800,000.
0052.
73%秦福裔4,700,000.
00-4,700,000.
0042.
74%白淑红120,000.
00-120,000.
001.
09%李聪80,000.
00-80,000.
000.
73%王健150,000.
00-150,000.
001.
36%郝鸣50,000.
00-50,000.
000.
45%常列利10,000.
00-10,000.
000.
09%郑婷婷30,000.
00-30,000.
000.
27%周文秀10,000.
00-10,000.
000.
09%张玉勤30,000.
00-30,000.
000.
27%马丽琴20,000.
00-20,000.
000.
18%合计11,000,000.
00-11,000,000.
00100.
00%B.
2013年1月22日本公司经股东会议决议,一致同意将秦福裔持有的本公司5.
55%股权(即61.
00万股)转让.
其中:持有的1.
00%股权(即11.
00万股),以每股1元的价格(即11.
00万元)转让给姚亮;持有的4.
55%股权(即50.
00万股),以每股1元的价格(即50.
00万元)转让给国融信(北京)资产管理顾问有限公司.
变更后秦福裔持有的本公司的股份减至37.
19%.
本次股权转让已经报请银川高新技术产业开发区工商行政管理局核准并备案.
变更后的股权比例情况如下:出资者名称其中货币出资非货币出资合计出资金额占注册资本比例葛昱5,800,000.
00-5,800,000.
0052.
73%秦福裔4,090,000.
00-4,090,000.
0037.
19%白淑红120,000.
00-120,000.
001.
09%李聪80,000.
00-80,000.
000.
73%王健150,000.
00-150,000.
001.
36%郝鸣50,000.
00-50,000.
000.
45%常列利10,000.
00-10,000.
000.
09%郑婷婷30,000.
00-30,000.
000.
27%60周文秀10,000.
00-10,000.
000.
09%张玉勤30,000.
00-30,000.
000.
27%马丽琴20,000.
00-20,000.
000.
18%姚亮110,000.
00-110,000.
001.
00%国融信(北京)资产管理顾问有限公司500,000.
00-500,000.
004.
55%合计11,000,000.
00-11,000,000.
00100.
00%C.
2013年8月29日本公司经股东会议决议,一致同意将郑婷婷持有的本公司的0.
27%股权(即3.
00万股),以每股1元的价格(即3.
00万元)转让给葛昱;一致同意将张玉勤持有的本公司的0.
27%股权(即3.
00万股),以每股1元的价格(即3.
00万元)转让给葛昱.
变更后葛昱持有的本公司的股权比例由52.
73%增加至53.
27%.
此次变更已经报请银川高新技术产业开发区工商行政管理局核准并备案.
变更后的股权比例情况:出资者名称其中货币出资非货币出资合计出资金额占注册资本比例葛昱5,860,000.
00-5,860,000.
0053.
27%秦福裔4,090,000.
00-4,090,000.
0037.
19%白淑红120,000.
00-120,000.
001.
09%李聪80,000.
00-80,000.
000.
73%王健150,000.
00-150,000.
001.
36%郝鸣50,000.
00-50,000.
000.
45%常列利10,000.
00-10,000.
000.
09%周文秀10,000.
00-10,000.
000.
09%马丽琴20,000.
00-20,000.
000.
18%姚亮110,000.
00-110,000.
001.
00%国融信(北京)资产管理顾问有限公司500,000.
00-500,000.
004.
55%合计11,000,000.
00-11,000,000.
00100.
00%61D.
2013年9月24日本公司经股东会议决议,一致同意将秦福裔持有的本公司的26.
83%股权(即295.
00万股),以每股2元的价格(即590.
00万元)转让.
其中:将持有的1.
82%股权(即20.
00万股),以每股2元的价格(即40.
00万元)转让给穆涛;将持有的3.
64%股权(即40万股),以每股2元的价格(即80.
00万元)转让给上海经尔纬数据技术有限公司;将持有的1.
82%股权(即20.
00万股),以每股2元的价格(即40.
00万元)转让给周文辉;将持有的9.
09%股权(即100.
00万股),以每股2元的价格(即200.
00万元)转让给宁夏动感飞扬广告有限公司;将持有的10.
00%股权(及110.
00万股),以每股2元的价格(即220.
00万元)转让给熊晓东;将持有的0.
46%股权(即5.
00万股),以每股2元的价格(即10.
00万元)转让给梁楷.
变更后秦福裔持有的本公司的股份减至10.
36%.
本次股权转让已经报请银川高新技术产业开发区工商行政管理局核准并备案.
变更后的股权情况如下:出资者名称其中货币出资非货币出资合计出资金额占注册资本比例葛昱5,860,000.
00-5,860,000.
0053.
27%秦福裔1,140,000.
00-1,140,000.
0010.
36%白淑红120,000.
00-120,000.
001.
09%李聪80,000.
00-80,000.
000.
73%王健150,000.
00-150,000.
001.
36%郝鸣50,000.
00-50,000.
000.
45%常列利10,000.
00-10,000.
000.
09%周文秀10,000.
00-10,000.
000.
09%马丽琴20,000.
00-20,000.
000.
18%姚亮110,000.
00-110,000.
001.
00%国融信(北京)资产管理顾问有限公司500,000.
00-500,000.
004.
55%穆涛200,000.
00-200,000.
001.
82%上海经尔纬数据技术有限公司400,000.
00-400,000.
003.
64%周文辉200,000.
00-200,000.
001.
82%62宁夏动感飞扬广告有限公司1,000,000.
00-1,000,000.
009.
09%熊晓东1,100,000.
00-1,100,000.
0010.
00%梁楷50,000.
00-50,000.
000.
46%合计11,000,000.
00-11,000,000.
00100.
00%E.
2013年10月22日本公司经股东会议决议,一致同意将秦福裔持有的本公司的5.
00%股权(即55.
00万股),以每股2元的价格(即110.
00万元)转让给银川中小在线资信服务有限公司.
变更后秦福裔持有的宁夏网虫信息技术有限公司的股份减至5.
36%.
本次股权转让已经报请银川高新技术产业开发区工商行政管理局核准并备案.

变更后的股权情况如下:出资者名称其中货币出资非货币出资合计出资金额占注册资本比例葛昱5,860,000.
00-5,860,000.
0053.
27%秦福裔590,000.
00-590,000.
005.
36%白淑红120,000.
00-120,000.
001.
09%李聪80,000.
00-80,000.
000.
73%王健150,000.
00-150,000.
001.
36%郝鸣50,000.
00-50,000.
000.
45%常列利10,000.
00-10,000.
000.
09%周文秀10,000.
00-10,000.
000.
09%马丽琴20,000.
00-20,000.
000.
18%姚亮110,000.
00-110,000.
001.
00%国融信(北京)资产管理顾问有限公司500,000.
00-500,000.
004.
55%穆涛200,000.
00-200,000.
001.
82%上海经尔纬数据技术有限公司400,000.
00-400,000.
003.
64%周文辉200,000.
00-200,000.
001.
82%宁夏动感飞扬广告有1,000,000.
00-1,000,000.
009.
09%63限公司熊晓东1,100,000.
00-1,100,000.
0010.
00%梁楷50,000.
00-50,000.
000.
46%银川中小在线资信服务有限公司550,000.
00-550,000.
005.
00%合计11,000,000.
00-11,000,000.
00100.
00%3)股份制改制2013年11月25日,本公司召开创立大会暨2013年第一次股东大会,全体股东一致同意本公司股份制改制,由宁夏网虫信息技术有限公司整体变更为宁夏网虫信息技术股份有限公司.
申请注册资本为人民币1,100.
00万元,股本总额为1,100.
00万股,每股面值1元,以2013年10月31日宁夏网虫信息技术有限公司的净资产11,850,832.
99元按1.
077348:1比率折股,折合1,100万股,每股1元,计股本1,100.
00万元(壹仟壹佰万元整),余额850,832.
99元计入公司资本公积.
各发起人以其各自拥有的宁夏网虫信息技术有限公司净资折合股数1,100.
00万股,净资产超过申请注册资本部分转为资本公积,变更前后股东出资比例不变.
此次变更由中兴财光华会计师事务所出具了"中兴财光华审会字(2013)7383号"《审计报告》和"中兴财光华审验字(2013)7059号"《验资报告》.
本次变更已于2013年12月16日报请银川高新技术产业开发区工商行政管理局核准并备案.
正式成立宁夏网虫信息技术股份有限公司.
4)股票增发①2014年8月4日,本公司召开2014年第二次临时股东大会,全体股东一致通过《关于的议案》.
本公司增发股票10.
00万股,由上海经尔纬数据技术有限公司认购5.
00万股,上海丰煜投资有限公司认购5.
00万股.
本次增发已由中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年8月22日出具了"中兴华验字2014第BJ04-010号"《验资报告》.
增发后的股本情况及比例如下:出资者名称持股份数(股)出资比例64葛昱5,860,00052.
79%秦福裔590,0005.
32%白淑红120,0001.
08%李聪80,0000.
72%王健150,0001.
35%郝鸣50,0000.
45%常列利10,0000.
09%周文秀10,0000.
09%马丽琴20,0000.
18%姚亮110,0000.
99%国融信(北京)资产管理顾问有限公司500,0004.
51%穆涛200,0001.
80%上海经尔纬数据技术有限公司450,0004.
05%周文辉200,0001.
80%宁夏动感飞扬广告有限公司1,000,0009.
01%熊晓东1,100,0009.
91%梁楷50,0000.
45%银川中小在线资信服务有限公司550,0004.
96%上海丰煜投资有限公司50,0000.
45%合计11,100,000100.
00%②2015年5月15日,本公司召开2015年第三次临时股东大会,全体股东一致通过《关于的议案》.
本公司增发股票200.
00万股,由原股东李常高认缴20.
00万股,原股东马健认缴2.
00万股,新增股东东吴创新资本管理有限责任公司认缴20.
00万股,新增股东周凯宏认缴20.
00万股,新增股东吴方认缴20.
00万股,由新增股东宋杰认缴18.
00万股,新增股东北京天星创联投资管理有限公司认缴10.
00万股,新增股东赵春鹏认缴10.
00万股,新增股东顾文跃认缴10.
00万股,新增股东杨秀琴认缴10.
00万股,新增股东武国华认缴10.
00万股,新增股东沈若龙认缴10.
00万股,新增股东陈晓红认缴10.
00万股,新增股东65张博认缴10.
00万股,新增股东葛炳校认缴10.
00万股,新增股东上官俊龙认缴10.
00万股.
本次增发已由中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年6月3日出具了"中兴华验字2015第BJ04-005号"《验资报告》.
增发后的股本情况及比例如下:出资者名称持股份数(股)出资比例葛昱5,126,00039.
13%陈雷912,0006.
96%熊晓东818,0006.
24%秦福裔536,0004.
09%王彤508,0003.
88%银川中小在线资信服务有限公司502,0003.
83%国融信(北京)资产管理顾问有限公司456,0003.
48%上海经尔纬数据技术有限公司365,0002.
79%张勇319,0002.
44%李常高250,0001.
91%太平洋证券股份有限公司200,0001.
53%广州证券股份有限公司200,0001.
53%东吴创新资本管理有限责任公司200,0001.
53%周凯宏200,0001.
53%吴方200,0001.
53%周文辉182,0001.
39%穆涛182,0001.
39%宋杰180,0001.
37%王健138,0001.
05%白淑红120,0000.
92%姚亮110,0000.
84%北京天星创联投资管理有限公司100,0000.
76%赵春鹏100,0000.
76%66顾文跃100,0000.
76%杨秀琴100,0000.
76%武国华100,0000.
76%沈若龙100,0000.
76%陈晓红100,0000.
76%张博100,0000.
76%葛炳校100,0000.
76%上官俊龙100,0000.
76%李聪80,0000.
61%通化市通达投资信息咨询有限公司70,0000.
53%梁楷50,0000.
38%郝鸣50,0000.
38%钱祥丰25,0000.
19%苏州了凡投资管理有限公司25,0000.
19%田彦芬20,0000.
15%马丽琴20,0000.
15%叶杏珊10,0000.
08%周文秀10,0000.
08%常列利10,0000.
08%马健24,0000.
18%付立刚1,0000.
01%倪永兵1,0000.
01%合计13,100,000100.
00%③2015年7月16日,本公司召开第四次临时股东大会,全体股东一致通过《关于资本公积转增股本的议案》.
公司董事会拟以公司现有总股本13,100,000.
00股为基数,向全体在册股东每10股转增20股,共计转增26,200,000.
00股,转增后公司总股本增至39,300,000.
00股,注册资本变更为39,300,000.
00元.
转增后的股本情况及比例如下:67出资者名称持股份数(股)出资比例葛昱15,378,00039.
13%陈雷2,580,0006.
57%熊晓东2,202,0005.
60%秦福裔1,614,0004.
11%王彤1,635,0004.
16%银川中小在线资信服务有限公司1,506,0003.
82%国融信(北京)资产管理顾问有限公司1,368,0003.
48%上海经尔纬数据技术有限公司1,095,0002.
79%张勇948,0002.
41%李常高765,0001.
95%太平洋证券股份有限公司600,0001.
53%广州证券股份有限公司600,0001.
53%东吴创新资本管理有限责任公司600,0001.
53%周凯宏600,0001.
53%吴方600,0001.
53%周文辉546,0001.
39%穆涛450,0001.
15%宋杰540,0001.
37%涂景林459,0001.
17%王健267,0000.
68%白淑红360,0000.
92%姚亮327,0000.
83%北京天星创联投资管理有限公司300,0000.
76%赵春鹏300,0000.
76%顾文跃300,0000.
76%杨秀琴300,0000.
76%武国华300,0000.
76%68沈若龙300,0000.
76%陈晓红300,0000.
76%张博294,0000.
75%葛炳校300,0000.
76%上官俊龙201,0000.
51%李聪240,0000.
61%梁楷150,0000.
38%郝鸣150,0000.
38%钱祥丰75,0000.
19%苏州了凡投资管理有限公司300,0000.
76%田彦芬60,0000.
15%马丽琴60,0000.
15%上海瓜牛投资管理中心(有限合伙)—瓜牛的梦想证券投资基金54,0000.
14%杨爱文45,0000.
12%宁夏联邦信达投资有限公司36,0000.
09%王岳林21,0000.
05%叶杏珊30,0000.
08%常列利30,0000.
08%马健66,0000.
17%杨桂芳12,0000.
03%吴琅丽9,0000.
02%上海合之力投资管理有限公司—合力投资新三板1号基金6,0000.
02%邹彤3,0000.
01%付立刚3,0000.
01%王松昆3,0000.
01%兰连娣3,0000.
01%69吕伟峰3,0000.
01%陈东荣3,0000.
01%倪永兵3,0000.
01%合计39,300,000100.
00%二、本年度合并报表范围本期纳入合并范围的子公司包括2家,具体见本附注"六、企业合并及合并财务报表".
三、财务报表的编制基础(1)编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
(2)持续经营本公司不存在可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性的事实.
四、重要会计政策及会计估计1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息.
702、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币.
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币.

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法一、同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认.

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益.
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,属于"一揽子交易"的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,取得控制权日,按照下列步骤进行会计处理:(1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本.
在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
71(2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益.
(3)合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转.
(4)在合并财务报表中的会计处理见本附注四、5.
二、非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量.
公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并72按照公允价值计量.
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时,对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断,满足以下条件之一的,应确认为无形资产:(1)源于合同性权利或其他法定权利;(2)能够从被购买方中分离或者划分出来,并能单独或与相关合同、资产和负债一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或交换.
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认.
购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益.
非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于"一揽子交易"的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益.
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其中,处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转.
在合并财务报表中的会计处理见本附注四、5购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,73原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益.
三、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.

5、合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,控制是指投资方拥有被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
相关活动,是指对被投资方的回报产生重大影响的活动.

被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等.

在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断.
一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的,将进行重新评估.
在判断是否拥有对被投资方的权力时,仅考虑与被投资方相关的实质性权利,包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利.
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,已按照统一的会计政策及会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
合并程序具体包括:合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目;抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额;抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响,内部交易表明相74关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失;站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整.
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以"归属于少数股东的综合收益总额"项目列示.

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益.
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销"归属于母公司所有者的净利润".
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并报表时,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.

本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表.

本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表.
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
75通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,不属于"一揽子交易"的,取得控制权日,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,不属于"一揽子交易"的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外.
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益.
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制.
6、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持76有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
7、外币业务和外币报表折算(1)外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时,按当月1日的汇率(通常指中国人民银行公布的当月1日的外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额.
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益.

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生的当月1日的即期汇率折算的记账本位币金额计量.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
(3)外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为"外币报表折算差额"确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益.
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股77东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益.
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示.
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益.

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益.
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.

8、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
(一)金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
(二)金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之78和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.

(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资,作为可供出售金融资产列报,按成本进行后续计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.

(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
(三)金融资产转移的确认依据和计量方法发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;79(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
(四)金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(五)金融资产和金融负债公允价值的确定方法采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价.

(六)金融资产(不含应收款项)减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值80期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.

对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量,将认定其发生减值:①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌.
认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.

9、应收款项期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
可收回金额是通过对其未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等).
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率.
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现.
(1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:81单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准期末对于单项金额重大的应收款项(包括应收账款、其他应收款)单独进行减值测试.
单项金额重大是指:应收款项余额大于500万元.
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法:对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备.
按账龄分析计提坏账准备组合按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的计提方法按按个别认定计提坏账准备组合个别认定法按账龄分析计提坏账准备组合账龄分析法(3)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄分析法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)--1-2年552-3年20203年以上50503-4年50504-5年80805年以上10010010、存货(1)存货的分类存货分类为原材料、库存商品、半成品和周转材料.
(2)发出存货的计价方法82存货发出时按先进先出法计价.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
(4)存货的盘存制度存货的盘存采用永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品低值易耗品及包装物金额较小的,在领用时一次计入成本费用11、长期股权投资83(一)长期股权投资的分类及其判断依据(1)长期股权投资的分类长期股权投资分为三类,即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资.
(2)长期股权投资类别的判断依据①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、5;②确定对被投资单位具有重大影响的依据:重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响:A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表.
在这种情况下,由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表,并相应享有实质性的参与决策权,投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定,达到对被投资单位施加重大影响.
B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程.
这种情况下,在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见,从而可以对被投资单位施加重大影响.

C、与被投资单位之间发生重要交易.
有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性,进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策.
D、向被投资单位派出管理人员.
在这种情况下,管理人员有权力主导被投资单位的相关活动,从而能够对被投资单位施加重大影响.
E、向被投资单位提供关键技术资料.
因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料,表明投资方对被投资单位具有重大影响.
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时,不限于是否存在上述一种或多种情形,还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断.
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资.
③确定被投资单位是否为合营企业的依据:本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利.
(二)长期股权投资初始成本的确定84(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本.
本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本.
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
85通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.

(三)长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算.
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价.
追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.

对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等.
本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外.
被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——86资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失.
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益.

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理.
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.

12、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产分类为:办公设备、设备仪器、运输设备、电子设备及其他.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企87业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)办公设备5年519设备仪器5年519运输设备5年519电子设备及其他5年519(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15"长期资产减值".

(4)其他说明固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
13、无形资产(1)无形资产的计价方法无形资产按取得时的实际成本入账.
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
本公司无形资产均为软件,估计使用寿命为5年.
每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核;如必要,对使用寿命进行调整.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销.
(3)研究与开发支出88公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据,划分研究阶段和开发阶段.
已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性时,研发项目处于研究阶段;当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件时,研发项目进入开发阶段.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③能够证明该无形资产将如何产生经济利益;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益.
前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产.
(4)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15"长期资产减值".

14、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
15、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性89房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
16、职工薪酬职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
(一)短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
90(二)离职后福利的会计处理方法离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务.
设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
其中,资产上限,是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值.
报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动.
计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,可以在权益范围内转移.
在设定受益计划下,在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用.
企业在设定受益计划结算时,确认结算利得或损失.
该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差.
(三)辞退福利的会计处理方法在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪91酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定.
(四)其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述(二)处理.
不符合设定提存计划的,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本.
17、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:①该义务是本公司承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出;③该义务的金额能够可靠地计量.
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量.
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值18、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
(2)提供劳务收入的确认方法在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定.
92提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理.
(3)确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.

19、政府补助政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助;除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益.
(2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
9320、递延所得税资产/递延所得税负债(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出.
(2)递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.

除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
94于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.

(4)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.

21、关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成的关联方.
本公司关联方包括但不限于:1、母公司;2、子公司;3、受同一母公司控制的其他企业;4、实施共同控制的投资方;5、施加重大影响的投资方;6、合营企业,包括合营企业的子公司;957、联营企业,包括联营企业的子公司;8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业.
22、主要会计政策、会计估计的变更本公司报告期间无需要披露的主要会计政策、会计估计变更.
23、前期会计差错更正本报告期本公司不存在前期会计差错更正.
五、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)17%、6%营业税应纳税营业额5%城市维护建设税应纳流转税额7%教育费附加应纳流转税额3%地方教育费附加应纳流转税额2%企业所得税本公司的应纳税所得额15%2、税收优惠及批文(1)本公司企业所得税自2013年起执行15%的优惠税率:根据宁发改西部函【2014】24号《关于确认宁夏网虫信息技术有限公司符合国家鼓励类目录内资企业的函》的回复,本公司已经报请宁夏回族自治区银川经济开发区国家税务局登记备案,自2013年起享受西部大开发的税收优惠,执行15%的所得税率.
六、企业合并及合并财务报表961、通过设立或投资等方式取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质实收资本(万元)经营范围期末实际出资额(万元)持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表北京特诺克信息技术有限公司境内非金融子企业北京信息技术100.
00人民币信息技术100.
00人民币100100是特诺特有限公司境外子公司美国加利福利亚州硅谷网络服务200.
00美元网络服务200.
00美元100100是2、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体(1)本期新纳入合并范围的子公司名称期末净资产本期净利润北京特诺克信息技术有限公司1,718,065.
6699,626.
64七、合并财务报表项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初余额的均为期末余额.
)1、货币资金项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:--233,843.
41--1,8216.
51人民币--233,843.
41--1,8216.
51银行存款:--10,432,388.
96--11,616,763.
98人民币--4,213,640.
13--11,195,182.
69美元957,673.
536.
49366,218,748.
8368,897.
096.
1190421,581.
29合计--10,666,232.
37--11,634,980.
49972、应收账款(1)应收账款按种类披露:种类期末余额应收账款净值账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款应收销售款44,217,047.
13100.
00426,300.
490.
9643,790,746.
64组合小计44,217,047.
13100.
00426,300.
490.
9643,790,746.
64单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计44,217,047.
13100.
00426,300.
490.
9643,790,746.
64种类期初余额应收账款净值账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款应收销售款5,157,537.
61100.
00234,210.
144.
544,923,327.
47组合小计5,157,537.
61100.
00234,210.
144.
544,923,327.
47单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计5,157,537.
61100.
00234,210.
144.
544,923,327.
47(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末数期初数98账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内40,796,551.
0692.
26-4,126,611.
6880.
00-1至2年3,039,870.
146.
87151,993.
50727,000.
0014.
1036,350.
002至3年77,000.
000.
1715,400.
0074,185.
371.
4414,837.
073至4年74,185.
370.
1637,092.
6938,431.
290.
7519,215.
654至5年38,131.
290.
0930,505.
03137,509.
272.
67110,007.
425年以上191,309.
270.
43191,309.
2753,800.
001.
0453,800.
00合计44,217,047.
13100.
00426,300.
495,157,537.
61100.
00234,210.
14(3)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况.
(4)应收账款金额前五名单位情况:单位名称与本公司关系金额账龄占应收账款总额的比例(%)宁夏容胜文化实业有限公司非关联方9,600,000.
001年以内21.
71宁夏回族自治区供销合作社鼓楼商场非关联方6,788,000.
001年以内15.
35宁夏隆盛房地产开发有限公司非关联方4,800,000.
001年以内10.
86吴忠市民安物业管理有限公司非关联方2,400,000.
001年以内5.
43宁夏亘元房地产开发有限公司非关联方2,200,000.
001-2年4.
98合计-25,788,000.
00-58.
333、其他应收款(1)其他应收款按种类披露:种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)99单项金额重大的其他应收款按帐龄分析计提坏账准备的其他应收款组合1,480,206.
6386.
8232,142.
122.
17131,610.
6026.
699,520.
547.
23单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款224,730.
5113.
18--361,454.
4873.
31--合计1,704,937.
14100.
0032,142.
12-493,065.
08100.
009,520.
54-注:单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款不计提坏账准备的原因是公司员工借支的备用金及在一年以内支付的押金.
(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内1,348,596.
0391.
11-1,200.
000.
91-1至2年1,200.
000.
0860.
00110,410.
6083.
895,520.
542至3年110,410.
607.
4622,082.
1220,000.
0015.
204,000.
003至4年20,000.
001.
3510,000.
00---合计1,480,206.
63100.
0032,142.
12131,610.
60100.
009,520.
54(3)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况:股东名称持股比例(%)期末金额期初金额葛昱39.
135,787.
3213,756.
09(4)其他应收款金额前五名单位情况:100单位名称与本公司关系金额账龄占其他应收款总额的比例(%)上海鼎鼎房地产开发有限公司非关联方587,316.
901年以内34.
45北京望京搜候房地产有限公司非关联方305,416.
401年以内17.
91上海定格信息科技有限公司非关联方72,000.
001年以内4.
22北京锦融物业管理有限公司上海第六分公司非关联方63,160.
441年以内3.
71北京锦融物业管理有限公司朝阳分公司非关联方54,946.
801年以内3.
22合计-1,082,840.
54-63.
514、预付款项(1)预付款项按账龄列示:账龄期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)1年以内1,460,339.
0091.
0861,090.
2331.
621至2年19,392.
291.
21--2至3年--118,365.
0061.
263年以上123,549.
067.
7113,760.
007.
12合计1,603,280.
35100.
00193,215.
23100.
00(2)预付款项金额前五名单位情况:单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因国泰君安证券股份有限公司非关联方500,000.
001年以内合同未执行完毕宁夏美升文化传媒有限公司非关联方200,000.
001年以内合同未执行完毕银川中小在线资信服务有限公司非关联方100,000.
003-4年合同未执行完毕宁夏回族自治区体育彩票管理中心非关联方58,548.
001年以内合同未执行完毕101北京畅游互联科技有限公司非关联方17,000.
001年以内合同未执行完毕合计-875,548.
00--(3)本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况.
5、存货项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品1,086,019.
45-1,086,019.
45---合计1,086,019.
45-1,086,019.
45---6、其他流动资产项目期末数期初数增值税留抵-517.
68合计-517.
687、固定资产项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计:3,103,570.
072,875,273.
57755,815.
195,223,028.
45其中:办公设备580,056.
841,219,452.
59241.
401,799,268.
03机器设备282,075.
38511,897.
73562.
43793,410.
68运输工具2,044,817.
851,093,361.
11755,011.
362,383,167.
60电子设备及其他196,620.
0050,562.
14-247,182.
14二、累计折旧合计:897,504.
96617,271.
93319,103.
331,195,673.
56其中:办公设备157,381.
35137,283.
67-294,665.
02机器设备164,029.
5577,669.
00-241,698.
55运输工具487,657.
26364,961.
46319,103.
33533,515.
39102电子设备及其他88,436.
8037,357.
80-125,794.
60三、固定资产账面净值合计2,206,065.
11--4,027,354.
89其中:办公设备422,675.
49--1,504,603.
01机器设备118,045.
83--551,712.
13运输工具1,557,160.
59--1,849,652.
21电子设备及其他108,183.
20--121,387.
54四、减值准备合计----其中:办公设备----机器设备----运输工具----电子设备及其他----五、固定资产账面价值合计2,206,065.
11--4,027,354.
89其中:办公设备422,675.
49--1,504,603.
01机器设备118,045.
83--551,712.
13运输工具1,557,160.
59--1,849,652.
21电子设备及其他108,183.
20--121,387.
54本期计提折旧额617,271.
93元.
8、无形资产项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计52,330.
00797,109.
72-849,439.
72办公软件52,330.
00797,109.
72-849,439.
72二、累计摊销合计15,491.
7841,560.
84-57,052.
62办公软件15,491.
7841,560.
84-57,052.
62三、无形资产账面净值合计36,838.
22--792,387.
10办公软件36,838.
22--792,387.
10103本期计提摊销额41,560.
84元.
9、长期待摊费用项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额其他减少的原因房屋租赁费-19,875,685.
762,515,295.
10-17,360,390.
66-房屋装修费-3,359,722.
87741,730.
15-2,617,992.
72-合计-23,235,408.
633,257,025.
25-19,978,383.
38-10、递延所得税资产项目报告期末可抵扣或应纳税暂时性差异报告期末递延所得税资产报告期初可抵扣或应纳税暂时性差异报告期初递延所得税资产资产减值准备458,442.
6168,766.
39243,730.
6836,559.
60小计458,442.
6168,766.
39243,730.
6836,559.
6011、资产减值准备明细项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备243,730.
68214,711.
93--458,442.
61合计243,730.
68214,711.
93--458,442.
6112、应付账款(1)应付账款明细:项目期末数期初数1年以内1,415,401.
269,405.
001-2年7,405.
006,308.
002-3年6,308.
00-104合计1,429,114.
2615,713.
00(2)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况.
13、预收款项(1)预收账款明细:项目期末数期初数1年以内21,780.
00-合计21,780.
00-(2)本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况.
14、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬221,659.
9111,278,881.
0610,026,955.
361,473,585.
61二、设定提存计划-479,033.
84445,632.
7433,401.
10三、辞退福利----四、一年内到期的其他福利----合计221,659.
9111,757,914.
9010,472,588.
101,506,986.
71(2)短期薪酬列示项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴209,824.
359,700,123.
678,561,493.
561,348,454.
46二、职工福利费425.
001,067,918.
93985,459.
8882,884.
05105三、社会保险费-195,790.
11180,109.
9315,680.
18其中:医疗保险费-170,248.
92156,093.
0014,155.
92工伤保险费-8,880.
488,294.
14586.
34生育保险费-16,660.
7115,722.
79937.
92四、住房公积金2,200.
00180,758.
30168,753.
3014,205.
00五、工会经费和职工教育经费9,210.
56134,290.
05131,138.
6912,361.
92合计221,659.
9111,278,881.
0610,026,955.
361,473,585.
61(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险-448,343.
2416,239.
8032,103.
402、失业保险费-30,690.
6429,392.
941,297.
70合计-479,033.
84445,632.
7433,401.
1015、应交税费项目期末数期初数增值税555,070.
03202,772.
21营业税11,619.
27-企业所得税2,570,306.
91793,213.
24个人所得税42,372.
00117,862.
65城市维护建设税41,287.
9214,194.
05教育费附加17,694.
826,083.
16其他91,168.
5217,741.
75合计3,329,519.
471,151,867.
0616、其他应付款(1)明细情况:106项目期末数期初数1年以内5,735,188.
79340,916.
37合计5,735,188.
79340,916.
37(2)本报告期其他应付款中应付无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况.
17、股本(1)明细情况:期初数本次变动增减(+、一)期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数11,100,000.
002,000,000.
00-26,200,000.
00-28,200,000.
0039,300,000.
00(2)股本变动情况说明:2015年5月15日,本公司召开2015年第三次临时股东大会,全体股东一致通过《关于的议案》.
本公司增发股票200.
00万股.
本次增发已由中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年6月3日出具了"中兴华验字2015第BJ04-005号"《验资报告》.
2015年6月30日,经公司股东会第十一次决议决定,将资本公积2,620.
00万元转成股本.
18、资本公积(1)明细情况:项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价1,729,082.
9928,000,000.
0027,210,000.
002,519,082.
99107合计1,729,082.
9928,000,000.
0027,210,000.
002,519,082.
99(2)资本公积说明:2015年5月15日,本公司召开2015年第三次临时股东大会,全体股东一致通过《关于的议案》.
本公司增发股票200.
00万股,溢价2,800.
00万元计入资本公积.
2015年6月30日,经公司股东会第十一次决议决定,将资本公积2,620.
00万元转成股本.
2015年7月16日,本公司召开第四次临时股东大会,全体股东一致通过《关于资本公积转增股本的议案》.
公司董事会拟以公司现有总股本13,100,000.
00股为基数,向全体在册股东每10股转增20股,共计转增26,200,000.
00股.
资本公积减少101.
00万元为公司增发股票的发行费用.
19、盈余公积(1)明细情况:项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积547,718.
912,376,730.
09-2,924,449.
00合计547,718.
912,376,730.
09-2,924,449.
00(2)盈余公积说明:本年度盈余公积根据公司2015年1月1日至2015年12月31日的净利润的10%计提.
20、未分配利润项目本期上期调整前上年末未分配利润4,411,734.
36483,518.
02108调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)--调整后年初未分配利润4,411,734.
36483,518.
02加:本期归属于母公司所有者的净利润24,353,955.
484,422,211.
04减:提取法定盈余公积2,376,730.
09493,994.
70提取任意盈余公积--提取一般风险准备--应付普通股股利--转作股本的普通股股利--期末未分配利润26,388,959.
754,411,734.
3621、营业收入、营业成本(1)营业收入和营业成本:项目本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本主营业务59,278,681.
7816,621,841.
8011,358,396.
835,278,847.
13其他业务10,598.
46---合计59,289,280.
2416,621,841.
8011,358,396.
835,278,847.
13(2)公司前五名客户的营业收入情况:客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)宁夏回族自治区供销合作社鼓楼商场17,724,528.
3029.
90宁夏容胜文化实业有限公司9,056,603.
5215.
28浙江方大通信有限公司4,716,981.
007.
96宁夏隆盛房地产开发有限公司4,528,301.
767.
64吴忠市民安物业管理有限公司2,264,150.
883.
82合计38,290,565.
4664.
6022、营业税金及附加109项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税11,619.
27-5%城市维护建设税186,617.
7328,588.
997%教育费附加134,586.
6612,126.
063%其他51,764.
1355,631.
892%合计384,587.
7996,346.
94-23、销售费用项目本期发生额上期发生额广告、宣传费1,561,443.
66-应付职工薪酬1,387,950.
19317,165.
84房屋租赁费938,717.
10-长期待摊费用摊销655,083.
36-服务费374,880.
94-网络线路费207,692.
34-物业水电费186,758.
88-规划设计安装费84,700.
00-办公费79,450.
8394,052.
00差旅费25,628.
335,420.
00通讯费10,100.
065,191.
92车辆费7,932.
734,212.
23其他132,682.
9283,760.
00合计5,653,021.
42509,801.
9924、管理费用项目本期发生额上期发生额应付职工薪酬3,247,767.
511,364,024.
75110中介服务费用1,390,450.
64-房屋租赁费1,164,982.
44-办公费950,394.
33795,469.
07参展费795,054.
48差旅费779,711.
89-固定资产折旧费250,098.
39296,177.
75物业费232,641.
92-业务招待费224,527.
0732,809.
70低值易耗品摊销188,138.
57维修费152,679.
50其他143,530.
82车辆费用123,926.
02会费103,662.
80长期待摊费用摊销100,655.
63-平台信息费98,866.
62残疾人保障基金52,185.
00无形资产摊销41,438.
328,675.
39研发费-2,769,211.
26服务费-832,469.
02广告、宣传费-303,450.
49合计10,040,711.
956,402,287.
4325、财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出--减:利息收入29,868.
721,5125.
7汇兑损益-768.
26-98.
28111手续费支出52,413.
128,867.
69合计21,776.
14-6,356.
2926、投资收益项目本期发生额上期发生额持有至到期投资取得的投资收益-99,519.
95合计-99,519.
9527、资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失214,711.
9399,290.
52合计214,711.
9399,290.
5228、营业外收入(1)明细情况项目本期发生额上期发生额政府补助2,392,000.
016,200,000.
00其他47,104.
72667.
13合计2,439,104.
736,200,667.
13(2)政府补助明细项目本期发生额上期发生额说明银川市财政挂牌企业补助资金500,000.
00-与收益相关2014年度促进产业发展奖励资金300,000.
001,000,000.
00与收益相关合作项目资金1,100,000.
00-与收益相关中小企业国际市场开拓资金149,000.
0-与收益相关112中小企业和非公经济发展专项资金200,000.
00-与收益相关银川市财政开拓资金143,000.
01-与收益相关银工信发【2013】232号-700,000.
00与收益相关宁发改产业【2014】320号-4,500,000.
00与收益相关合计2,392,000.
016,200,000.
00-29、营业外支出项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计73,911.
64-其中:固定资产处置损失73,911.
64-赔偿金、违约金及罚款支出496.
70358.
38其他1.
291,700.
17合计74,409.
632,058.
5530、所得税费用(1)所得税费用表:项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税4,395,575.
62871,383.
90递延所得税调整-32,206.
79-17,287.
30合计4,363,368.
83854,096.
60(2)会计利润与所得税费用调整过程:项目本期发生额利润总额28,717,324.
31按法定/适用税率计算的所得税费用4,307,598.
65子公司适用不同税率的影响55,770.
18调整以前期间所得税的影响-113项目本期发生额非应税收入的影响-不可抵扣的成本、费用和损失的影响-本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-其他-所得税费用4,363,368.
8331、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程项目代码本期发生额归属于公司普通股股东净利润P124,353,955.
48报告期非经常性损益F2,009,990.
84报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润P2=P1-F22,343,964.
64期初股份总数S011,100,000.
00报告期因公积金转增股本增加股份数S126,200,000.
00因未分配利润转增股本增加股份数S2-因发行新股或债转股等增加股份数Si2,000,000.
00增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mi6因回购等减少股份数Sj-减少股份下一月份起至报告期期末的月份数Mj-报告期缩股数Sk-报告期月份数M012发行在外的普通股加权平均数S=S0+S1+S2+38,300,000.
00Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk归属于公司普通股股东的基本每股收益X1=P1/S0.
64扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益X2=P2/S0.
5832、其他综合收益114项目本期发生额上期发生额外币财务报表折算差额534,528.
88-3,644.
26合计534,528.
88-3,644.
2633、现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目金额利息收入29,967.
60收到的往来款24,210,109.
81政府补助2,392,000.
01合计26,632,077.
42(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目金额日常经营费用10,732,255.
00支付的往来款29,931,492.
18营业外支出497.
98合计40,664,245.
16(3)支付的其他与筹资活动有关的现金项目金额发行新股费用1,010,000.
00合计1,010,000.
0034、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料115补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:--净利润24,353,955.
484,422,211.
04加:资产减值准备214,711.
9399,290.
52固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧617,271.
93533,661.
32无形资产摊销41,560.
848,675.
39长期待摊费用摊销3,257,025.
25-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)73,911.
64-固定资产报废损失(收益以"-"号填列)--公允价值变动损失(收益以"-"号填列)--99,519.
95财务费用(收益以"-"号填列)--投资损失(收益以"-"号填列)--递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-32,206.
79-14,893.
58递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)--2,393.
72存货的减少(增加以"-"号填列)-1,086,019.
45-经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-65,803,042.
49-2,469,716.
97经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)10,292,432.
896,716,111.
39其他--经营活动产生的现金流量净额-28,070,398.
779,193,425.
442.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:--债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3.
现金及现金等价物净变动情况:--现金的期末余额10,666,232.
3711,634,980.
49减:现金的期初余额11,634,980.
491,735,867.
76116加:现金等价物的期末余额--减:现金等价物的期初余额--现金及现金等价物净增加额-968,748.
129,899,112.
73(2)现金和现金等价物的构成项目期末数期初数一、现金10,666,232.
3711,634,980.
49其中:库存现金233,843.
411,8216.
51可随时用于支付的银行存款10,432,388.
9611,616,763.
98可随时用于支付的其他货币资金--可用于支付的存放中央银行款项--存放同业款项--拆放同业款项--二、现金等价物--其中:三个月内到期的债券投资--三、期末现金及现金等价物余额10,666,232.
3711,634,980.
49八、关联方及关联交易1、本企业实际控制人情况:控制方与本企业关系持股比例(%)葛昱股东、企业法人代表、董事长39.
132、本企业的子公司情况:子公司全称子公司类型企业类型注册地业务性质实收资本持股比例(%)表决权比例(%)特诺特股份有限公司全资子公司境外子公司美国加利福利网络服务200万美元100.
00100.
00117亚州硅谷北京特诺克信息技术有限公司全资子公司境内非金融子公司北京信息技术100万人民币100.
00100.
003、其他关联方情况:其他关联方名称其他关联方与本企业关系持股比例(%)秦福裔股东4.
11银川中小在线资信服务有限公司股东3.
82白淑红股东、副总经理、董事0.
92许莉监事-姚亮股东0.
83郝鸣股东、监事0.
38李聪股东0.
61王健股东0.
68马丽琴股东、董事会秘书0.
15葛旻特诺特股份有限公司CEO-冯玉英财务负责人-4、关联方应收应付款项科目名称关联方期末金额期初金额其他应收款葛昱5,787.
3213,756.
09预付账款银川中小在线资信服务有限公司100,000.
00100,000.
00九、或有事项截至2015年12月31日,本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项.
118十、承诺事项截至2015年12月31日,本公司不存在应披露的承诺事项.
十一、资产负债表日后事项本公司无需要披露的资产负债表日后事项.
十二、其他重要事项2015年12月14日本公司召开第一届董事会第十四次会议,审议通过《关于公司支付现金购买宁夏四季速递有限公司100%股权并签订的议案》,并提请股东大会审议.
2015年12月30日本公司召开第一届董事会第十五次会议,审议通过《关于公司符合重大资产重组条件的议案》,公司拟以发行股票及支付现金的方式购买任翔和李民持有的宁夏传释100%股权、葛刘飞和陈敬山持有的菲洋广告100%股权、董观灵和郑芹持有的银川领航的100%股权,具体内容详见《宁夏网虫信息技术股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨重大资产重组报告书》.
2015年12月31日本公司召开2015年第六次临时股东大会,会议审议通过《关于公司支付现金购买宁夏四季速递有限公司100%股权并签订附条件生效的股权转让协议的议案》.
2016年1月15日本公司召开2016年第一次临时股东大会,会议审议通过《关于公司符合重大资产重组条件的议案》.
十三、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款明细:119种类期末余额应收账款净值账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款应收销售款39,366,444.
81100426,300.
491.
0838,940,144.
32组合小计39,366,444.
81100426,300.
491.
0838,940,144.
32单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计39,366,444.
81100426,300.
491.
0838,940,144.
32种类期初余额应收账款净值账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款应收销售款5,157,537.
61100234,210.
144.
544,923,327.
47组合小计5,157,537.
61100234,210.
144.
544,923,327.
47单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计5,157,537.
61100.
00234,210.
144.
544,923,327.
47(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1201年以内35,945,948.
7491.
31-4,126,611.
6880.
00-1至2年3,039,870.
147.
72151,993.
50727,000.
0014.
1036,350.
002至3年77,000.
000.
2015,400.
0074,185.
371.
4414,837.
073至4年74,185.
370.
1837,092.
6938,431.
290.
7519,215.
654至5年38,131.
290.
1030,505.
03137,509.
272.
67110,007.
425年以上191,309.
270.
49191,309.
2753,800.
001.
0453,800.
00合计39,366,444.
81100.
00426,300.
495,157,537.
61100.
00234,210.
14(3)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况.
(4)应收账款金额前五名单位情况:单位名称与本公司关系金额账龄占应收账款总额的比例(%)宁夏容胜文化实业有限公司非关联方9,600,000.
001年以内24.
39宁夏回族自治区供销合作社鼓楼商场非关联方6,788,000.
001年以内17.
24宁夏隆盛房地产开发有限公司非关联方4,800,000.
001年以内12.
19吴忠市民安物业管理有限公司非关联方2,400,000.
001年以内6.
10宁夏亘元房地产开发有限公司非关联方2,200,000.
001-2年5.
59合计-25,788,000.
00-65.
512、其他应收款(1)其他应收款明细种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的其他应收款按账龄分析1,431,725.
13100.
0032,142.
122.
24131,610.
6033.
769,520.
547.
23121法计提坏账准备的其他应收款组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款----258,247.
3966.
24--合计1,431,725.
13100.
0032,142.
12-389,857.
99100.
009,520.
54-(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内1,300,114.
5390.
81-1,200.
000.
91-1至2年1,200.
000.
0860.
00110,410.
6083.
895,520.
542至3年110,410.
607.
7122,082.
1220,000.
0015.
204,000.
003至4年20,000.
001.
4010,000.
00---合计1,431,725.
13100.
0032,142.
12131,610.
60100.
009,520.
54(3)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况.
股东名称持股比例(%)期末金额期初金额葛昱39.
135,787.
3213,756.
09(4)其他应收款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额账龄占其他应收款总额的比例(%)上海鼎鼎房地产开发有限公司非关联方587,316.
901年以内41.
02北京望京搜候房地产有限公司非关联方305,416.
401年以内21.
33上海定格信息科技有限公司非关联方72,000.
001年以内5.
03122北京锦融物业管理有限公司上海第六分公司非关联方63,160.
441年以内4.
41北京锦融物业管理有限公司朝阳分公司非关联方54,946.
801年以内3.
84合计-1,082,840.
54-75.
633、长期股权投资被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)特诺特股份有限公司成本法1,229,660.
001,229,660.
0011,217,100.
0012,446,760.
00100.
00100.
00北京特诺克信息技术有限公司成本法--1,000,000.
001,000,000.
00100.
00100.
00合计-1,229,660.
001,229,660.
0012,217,100.
0013,446,760.
00--注:本公司于2015年1月23日召开2015第一次临时股东大会,会议审议通过《关于公司对美国子公司追加投资的议案》,公司拟对美国全资子公司(特诺特股份有限公司)追加投资USD50.
00万元.
本公司于2015年7月16日召开2015年第四次临时股东大会,会议审议通过《关于公司对美国子公司追加投资的议案》,公司拟对美国全资子公司(特诺特股份有限公司)追加投资USD200.
00万元.
会议审议通过《关于公司投资成立北京子公司的议案》,公司拟在北京设立全资子公司,初步意向投资资金约为100.
00万元(人民币).
2015年对特诺特股份有限公司实际支付投资款USD180.
00万元(折合人民币:11,217,100.
00元).
2015年在北京成立北京特诺克信息技术有限公司,实际支付投资款100.
00万元.
4、营业收入和营业成本(1)营业收入与营业成本明细123项目本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本主营业务52,643,245.
0012,968,956.
2711,358,396.
835,278,847.
13其他业务10,598.
46---合计52,653,843.
4612,968,956.
2711,358,396.
835,278,847.
13(2)公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)宁夏回族自治区供销合作社鼓楼商场17,724,528.
3033.
66宁夏容胜文化实业有限公司9,056,603.
5217.
20浙江方大通信有限公司4,716,981.
008.
96宁夏隆盛房地产开发有限公司4,528,301.
768.
60吴忠市民安物业管理有限公司2,264,150.
884.
30合计38,290,565.
4672.
725、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:--净利润23,767,300.
904,939,946.
97加:资产减值准备214,711.
9399,290.
52固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧555,141.
01520,756.
19无形资产摊销30,736.
018,675.
39长期待摊费用摊销3,257,025.
25-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)73,911.
64-固定资产报废损失(收益以"-"号填列)--公允价值变动损失(收益以"-"号填列)--99,519.
95124财务费用(收益以"-"号填列)--投资损失(收益以"-"号填列)--递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-32,206.
79-17,287.
30递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)--存货的减少(增加以"-"号填列)-1,086,019.
45-经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-60,249,103.
05-2,334,196.
14经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)9,113,483.
406,609,738.
95其他--经营活动产生的现金流量净额-24,355,019.
159,727,404.
632.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:--债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3.
现金及现金等价物净变动情况:--现金的期末余额3,763,966.
0611,213,399.
20减:现金的期初余额11,213,399.
201,735,867.
76加:现金等价物的期末余额--减:现金等价物的期初余额--现金及现金等价物净增加额-7,449,433.
149,477,531.
446、补充资料(1)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益-73,911.
64-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免--计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,392,000.
01-125计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费--企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益--非货币性资产交换损益--委托他人投资或管理资产的损益--因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备--债务重组损益--企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等--交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益--同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益--与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益--除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益--单独进行减值测试的应收款项减值准备转回--对外委托贷款取得的损益--采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益--根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响--受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出46,606.
74-其他符合非经常性损益定义的损益项目--所得税影响额354,704.
27-少数股东权益影响额(税后)--合计2,009,990.
84-126(2)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润53.
190.
640.
64扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润50.
150.
580.
58本财务报表业经公司董事会于2016年4月26日批准报出.
宁夏网虫信息技术股份有限公司二〇一六年四月二十六日附:127备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.