北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司

2018年年度报告公告编号:2019-00412018年度报告手游天下NEEQ:870208北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司BeijingMobileGameWorldNetworkTechnologyCo.
,Ltd.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-0042公司年度大事记手游天下荣获"金翎奖2018年玩家最喜爱的游戏综合媒体"荣誉称号.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-0043目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项23第六节股本变动及股东情况25第七节融资及利润分配情况27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况28第九节行业信息32第十节公司治理及内部控制33第十一节财务报告.
39北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-0044释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、手游天下指北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》三会指股东大会、董事会、监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书动景科技指广州市动景计算机科技有限公司隽盛投资指上海隽盛股权投资基金管理有限公司手游天下(1号)基金指北京手游天下(1号)私募股权投资基金开源证券、主办券商指开源证券股份有限公司全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》元、万元指人民币元、人民币万元APP指Application的简称,指智能手机的第三方应用程序CPT指CostPerTime的缩写,系一种以时间来计费的固定收费模式.
CPS指CostPerSales的缩写,系一种以实际销售产品数量为基准的计费模式.
CPC指CostPerClick的缩写,系一种以点击次数为基准的计费模式.
UV指UniqueVisitor的缩写,独立访客,即访问网站的一台电脑客户端为一个访客,00:00-24:00内相同的客户端只被计算一次.
iOS指由苹果公司开发的移动操作系统.
Android指一种基于Linux的自由及开放源代码的操作系统,主要使用于移动设备,由Google公司和开放手机联盟领导及开发.
JAVA指一种可以撰写跨平台应用程序的面向对象设计语言.
PHP指超文本预处理器,一种通用开源脚本语言.
H5指H5是HTML5的简称.
HTML5是HTML最新的修订版本,是一种超文本标记语言.
H5有两大特点:首先,强化了Web网页的表现性能.
其次,追加了本地数据库等Web应用的功能.
报告期指2018年1月1日至2018年12月31日北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-0045第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司负责人舒松艳、主管会计工作负责人唐坤及会计机构负责人(会计主管人员)胡婷婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.

事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述治理风险2016年7月,有限公司整体变更为股份公司后,建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度.
由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉.
因此股份公司设立初期,公司存在一定治理风险.
实际控制人不当控制风险公司的控股股东、实际控制人为舒松艳先生,持有本公司59.
11%的股份,所代表的表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响.
虽然公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制,制定完善了包括对外投资、对外担保、关联交易等管理制度和内控体系,但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的财务、人事和经营决策等进行不当控制,从而损害公司及公司中小股东的利益.
核心人员流失的风险和技术泄密的风险技术人才是互联网行业发展的核心要素.
培养合格、高素质的技术人才是企业生产运营和发展壮大的动力源泉.
随着互联网行业技术变革日新月异和市场竞争的不断加剧,对技术人才的争夺也日趋激烈,对公司技术储备和人才储备带来一定的挑战.
拥有稳定、高素质的技术人才队伍对公司的发展壮大至关重要.
如果公司不能有效保持和完善核心技术人员的激励机制,将会影响到核心技术人员积极性、创造性的发挥,也会影响到核心团队后备力量的建设,造成人才流失,从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-0046因传播不良作品违反工信部或工商管理部门管理规定的风险公司作为内容推广的互联网公司,可能存在因未经严格审查等原因而导致的传播不良内容及推广恶意插件的情形,从而违反工信部及工商管理部门的规定的风险.
潜在诉讼风险由于公司的上游行业开发及运营的游戏作品存在侵犯他方权利的市场风险,故一旦上游行业发生侵权行为,被侵权人便会因公司推广该游戏产品而依据《民事诉讼法》将公司作为共同被告起诉至法院.
产业政策风险我国游戏行业受到工信部、文化部、国家新闻出版广电总局的共同监管.
随着游戏产业的快速发展,监管部门逐步加强了对行业的监管力度,针对游戏运营单位的业务资质、游戏内容、审查备案程序等不断出台了相关的管理制度.
目前,虽然公司针对游戏媒体业务取得了必要的资质和业务许可证,但若公司在业务管理上不能与监管导向一致,不能持续拥有和保持现有业务资质,或新业务开展中不能取得必要的业务资质,将影响公司业务的开展,对公司的持续发展产生不利影响.
市场竞争的风险公司作为手游媒体平台,随着互联网媒体、移动互联网媒体等新兴媒体的进一步成熟,媒体平台和广告载体的形式更加丰富多样,媒体结构正在逐步发生变化,这也使得媒体行业的市场竞争日趋激烈.
若公司在未来开展业务过程中不能很好地应对这些竞争,广告主可能会选择其他更为有效的媒体渠道或媒体资源运营商进行广告投放,公司的市场份额将会因此而下降.
税收优惠的风险公司在2018年通过高新技术企业复审,于2018年9月10日取得《高新技术企业证书》(证书编号:GR201811001046),有效期三年,在有效期内公司按15%的税率缴纳企业所得税.
虽然目前公司进行了充足的技术储备,以支撑其持续获得高新技术企业资格,但如果公司未能在上述高新技术企业资格到期后重新获得高新技术企业资格,或未来国家税收优惠政策进行调整,现有的税收优惠有可能丧失,将对公司的经营业绩造成一定的影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否报告期内开展的业务均为以前年度开展的业务,在报告期内进一步扩大规模,不存在新开展的业务,因此消除了开展新业务的风险.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-0047第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司英文名称及缩写BeijingMobileGameWorldNetworkTechnologyCo.
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证券简称手游天下证券代码870208法定代表人舒松艳办公地址北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0087房间二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人荣亚菲职务董事兼董事会秘书电话18655189270传真无电子邮箱rongyf@gamedog.
cn公司网址http://www.
gamedog.
cn/联系地址及邮政编码北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0087房间邮编:100041公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2011年8月12日挂牌时间2016年12月30日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)信息传输、软件和信息技术服务业(I)—互联网和相关服务(I64)—互联网信息服务(I6420)主要产品与服务项目以多终端手机游戏媒体平台为载体,为移动游戏用户提供游戏资讯、下载、礼包、攻略、视频、助手等服务,同时根据客户个性化的传播需求为其定制媒体投放整体解决方案;为移动游戏企业提供互联网广告以及手机游戏分发服务;为移动玩家提供通信增值服务;html5网页游戏联合运营及发行业务.
普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)29,800,000优先股总股本(股)0控股股东舒松艳实际控制人及其一致行动人舒松艳北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-0048四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91110107580856760N否注册地址北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0087房间否注册资本(元)29,800,000否五、中介机构主办券商开源证券主办券商办公地址西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层主办券商投资者沟通电话010-88333866-803报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名万方全、范林录会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-0049第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入55,054,023.
4542,911,419.
0128.
30%毛利率%8.
46%12.
67%-归属于挂牌公司股东的净利润278,283.
37834,560.
57-66.
66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-634,339.
3316,253.
74-4,002.
73%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)0.
93%2.
84%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-2.
12%0.
06%-基本每股收益0.
010.
03-66.
67%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计33,400,667.
6230,220,587.
6110.
52%负债总计3,319,524.
12417,727.
48694.
66%归属于挂牌公司股东的净资产30,081,143.
5029,802,860.
130.
93%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
011.
001.
00%资产负债率%(母公司)7.
47%1.
45%-资产负债率%(合并)9.
94%1.
38%-流动比率616.
54%4,488.
00%-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-1,415,116.
841,906,250.
89-174.
24%应收账款周转率3,607.
10%1,027.
01%-存货周转率---北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00410四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%10.
52%-0.
53%-营业收入增长率%28.
30%155.
27%-净利润增长率%-66.
66%150.
10%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本29,800,00029,800,0000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)527,242.
37除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益568,932.
31除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,500.
91非经常性损益合计1,073,673.
77所得税影响数161,051.
07少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额912,622.
70七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00411调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收账款1,080,937.
78应收票据及应收账款1,080,937.
78应付账款174,575.
86应付票据及应付账款174,575.
86管理费用3,499,506.
922,301,303.
96研发费用1,198,202.
96北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00412第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式手游天下公司主营业务围绕"游戏狗手游网"品牌开展.
据公司内部数据统计,游戏狗APP安装用户数超7,500万,活跃用户超1,900万,合作厂商超1,000家,系国内领先的全平台移动游戏媒体服务商,以多终端手机游戏媒体平台为载体,内容涵盖游戏资讯、活动、下载、礼包、攻略、视频、游戏助手等,致力于为手机游戏玩家提供一站式服务,为玩家推荐好玩的手机游戏,并且依托于公司现有的庞大移动玩家群体,进而发展了移动通信的增值服务业务,并取得了较快的发展.
同时公司近年来一直在多元化发展的道路上不断探索,开展了H5网页游戏联合运营及发行业务,2018年也是H5业务飞速发展的一年,H5网页游戏联运部门作为手游天下在2016年进行战略部署的一个部门,在2018年也得到了飞跃式的发展,从产品的运营和平台资源整合的应用上都形成了自己独有的一套方式方法.
团队的主要人员均拥有多年的运营经验,在抓住大趋势的同时进行平台不断的优化和资源的整合.
2019年将会重点发展代理游戏中,并且组建完善的发行团队及流量整合团队,并及时的做好市场预判和产品运营.

报告期内,公司商业模式无重大变化.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式并无重大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划公司自成立以来,一直提升管理效率,提高客户服务,并积极开拓市场,最大限度克服内、外环境带来不利影响,实现了公司持续、稳定发展.
报告期内公司总体经营情况如下:一、财务状况北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00413报告期末,公司资产总额为33,400,667.
62元,较期初增加3,180,080.
01元,增幅为10.
52%,主要原因系:随着公司营业收入的增加,货币资金及应收账款较年初有增加,同时公司开展的通信增值服务业务因经营需要,预付供应商的款项增加;公司负债总额为3,319,524.
12元,较期初增加2,901,796.
64元,增幅为694.
66%,主要系随着公司业务量的增加,应付账款增加,以及公司开展的通信增值服务业务预收客户的款项增加.
报告期内公司财务状况保持稳定.
二、经营成果报告期内,公司经营业绩稳步增长,实现营业收入55,054,023.
45元,同比增长28.
30%.
报告期内,公司业务成本发生额为50,394,410.
8元,比去年同期增加34.
48%,主要原因系随着公司通信增值业务收入的增长,公司通信增值业务的采购成本也相应增加.
公司报告期内净利润为278,283.
37元,同比减少66.
66%,主要原因是由于:2018年3月,原国家新闻出版广电总局发布《游戏申报审批重要事项通知》,称由于机构改革,所有游戏版号的发放全面暂停,且并未通知暂停期限,政策的变化对整个行业产生了巨大的影响,因此报告期内公司的媒体广告业务也出现了萎缩,直接导致了净利的下降.

三、现金流状况报告期内,经营活动产生的现金流量净额为-1,415,116.
84元,比去年同期下降174.
24%,主要原因:一是报告期内公司收入增加,截至年末部分款项未到回款帐期;二是报告期内,公司通信业务收入规模扩大,此项业务由于经营模式的需要预付了部分款项,导致当期支付的经营活动的现金增加.
投资活动产生的现金流量净额为1,985,209.
28元,较去年同期增加749.
79%,主要原因:一是公司经营性支出增加较多,导致购买理财产品累计增量金额减少;二是取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少.
报告期内,公司所处行业未有发生重大变化,公司主营业务和服务、商业模式亦未发生重大变化,核心技术团队稳定.
(二)行业情况由于受国内手游市场整体萎靡,叠加国家加强对游戏行业的监管,收紧、停发游戏版号等不利因素的影响,使得手游媒体广告业务收入出现了下滑;但随着移动游戏市场的成熟和游戏用户消费观念的升级,手机游戏市场仍有较大增长潜力.
政府政策的有效引导和用户消费的升级,将继续推动有质量、有内容、有创新的精品游戏研发.
2019年预计随着手游发行量的增长,媒体广告业务也会较2018年有所增长.
公司也将继续抓住外部环境发展和行业发展趋势,对行业进行深度布局.

北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00414(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金2,985,516.
888.
94%2,415,424.
447.
99%23.
60%应收票据与应收账款1,971,599.
985.
90%1,080,937.
783.
58%82.
40%存货预付帐款7,546,646.
9122.
59%4,291,180.
9514.
2%75.
86%投资性房地产长期股权投资固定资产8,791,456.
1326.
32%218,304.
580.
72%3,927.
15%在建工程其他非流动资产0.
000.
00%7,021,600.
0023.
23%100.
00%应付票据及应付帐款792,765.
442.
37%174,575.
860.
58%354.
11%预收账款2,156,321.
166.
40%71,318.
570.
24%2,923.
51%短期借款长期借款资产负债项目重大变动原因:1、报告期末,应收票据及应收账款较上年增加890,662.
20元,变动幅度为82.
4%,主要原因:本期销售收入较上年增长28.
30%,应收客户账期未到所致,信用期限未发生变化.
2、报告期末,预付账款较上年增加3,255,465.
96元,变动幅度75.
86%,主要原因:为满足通信增值服务业务的经营需要,导致预付款增加.
3、报告期末,固定资产较上年增加8,573,151.
55元,变动幅度3,927.
15%,主要原因:公司购置的写字楼于报告期内交付,转作固定资产.
4、报告期末,其他非流动资产较上年减少7,021,600.
00元,变动幅度100%,主要原因:公司购买的写字楼于报告期内交付,因此转作固定资产.
5、报告期末,应付票据及应付账款较上年增加618,189.
58元,变动幅度354.
11%,主要原因:因报告期内H5联运业务收入显著增加,应付账款相应增加.
6、报告期末,预收账款较上年增加2,085,002.
59元,变动幅度2,923.
51%,主要是预收通信增值业务的客户款项,因不满足收入确认条件,对应已收到的款项通过预收款核算.

北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004152.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入55,054,023.
45-42,911,419.
01-28.
30%营业成本50,394,410.
8091.
54%37,473,352.
9087.
33%34.
48%毛利率%8.
46%-12.
67%--管理费用1,894,815.
513.
44%2,301,303.
965.
36%-17.
66%研发费用945,879.
951.
72%1,198,202.
962.
79%-21.
06%销售费用2,534,460.
484.
60%2,150,235.
425.
01%17.
87%财务费用38,485.
440.
07%-7,626.
02-0.
02%604.
66%资产减值损失31,824.
480.
06%-189,079.
84-0.
44%116.
83%其他收益51,342.
370.
09%91,403.
780.
21%-43.
83%投资收益568,932.
311.
03%774,459.
411.
8%-26.
54%公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润-169,091.
55-0.
31%789,391.
891.
84%-121.
42%营业外收入477,798.
600.
87%100,000.
000.
23%377.
80%营业外支出24,399.
510.
04%3,149.
270.
01%674.
77%净利润278,283.
370.
51%834,560.
571.
94%-66.
66%项目重大变动原因:1、报告期内,营业收入为55,054,023.
45元,较上年增长12,142,604.
44元,增长28.
30%,主要是因为公司通信增值服务业务已逐步成熟,市场客户需求增加,致使业务量上升,营业收入呈现快速上升趋势,同时经过公司前期近两年的不断努力,以及H5游戏市场占有份额的日趋增大,H5联运业务收入也有较大幅度的增长;2、报告期内公司营业成本为50,394,410.
80元,较上年增加12,921,057.
90元,增长34.
48%,主要原因系公司报告期内营业收入较上年同期有较大增长,营业成本相应增长所致;3、报告期内公司管理费用为1,894,815.
51元,较上年减少406,488.
45元,减少17.
66%,主要原因是报告期内公司支付的新三板中介机构的专业服务费较上年减少所致.
;4、报告期内公司销售费用为2,534,460.
48元,较上年增长384,225.
06元,增长17.
87%,主要原因系公司报告期内公司为进一步开拓销售市场,增加了业务宣传费用支出,导致该费用增加;5、报告期内公司投资收益为568,932.
31元,较上年减少205,527.
10元,减少26.
54%,该部分主要是北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00416公司利用短期闲置资金来购买理财产品产生的收益,本期因为公司业务量增加,闲置资金减少,相应购买理财产品累计金额减少,故相应取得的投资收益有所下降;6、报告期内公司营业外收入为477,798.
60元,较上年增长377,798.
60元,增长377.
8%,主要原因系公司报告期内收到了新三板改制、挂牌、并购的政府补助共计475,900.
00元;(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入55,054,023.
4542,911,419.
0128.
30%其他业务收入---主营业务成本50,394,410.
8037,473,352.
9034.
48%其他业务成本---按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%广告收入3,908,390.
087.
10%4,320,054.
8410.
07%品牌策划与推广3,241,299.
415.
89%2,373,033.
855.
53%H5手游联运及发行业务2,849,046.
645.
18%555,445.
231.
29%通信服务业务45,055,287.
3281.
84%35,662,885.
0983.
11%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:1、广告收入类别:本年收入发生3,908,390.
08元,同比减少411,664.
76元,减少9.
53%.
主要原因系本年原国家新闻出版广电总局对所有游戏版号的发放全面暂停,因此游戏厂商对于发布广告的需求大大减少,进而造成媒体广告业务的萎缩.
2、H5手游联运及发行业务类别:本年收入发生2,849,046.
64元,增加2,293,601.
41元,增长幅度为412.
93%,主要原因系公司在抓住大趋势的同时进行平台不断的优化和资源的整合,加大外部渠道的拓展和增加,随着团队成员运营经验的增加,使得报告期内本业务收入有了大幅增长.

3、通信服务业务类别:本年收入发生45,055,287.
32元,同比增长9,392,402.
23元,增长幅度为26.
34%,主要原因系报告期内公司充分利用自身平台的庞大粉丝资源,加大市场开拓,并优化客户服务,使得本业务收入有了较大增长.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00417(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1上海大汉三通无线通信有限公司7,655,897.
9113.
91%否2合肥方米通信技术有限公司7,334,113.
1713.
32%否3杭州盈方科技有限公司4,042,335.
737.
34%否4利茸(上海)信息科技有限公司4,023,462.
527.
31%否5成都西山居世游科技有限公司3,097,864.
875.
63%否合计26,153,674.
2047.
51%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1合肥方米通信技术有限公司11,898,014.
0619.
23%否2杭州盈方科技有限公司4,884,464.
177.
90%否3科大讯飞股份有限公司4,669,811.
337.
55%否4中国移动通信集团重庆有限公司3,301,518.
875.
34%否5江西创腾科技有限公司2,688,679.
174.
35%否合计27,442,487.
6044.
37%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-1,415,116.
841,906,250.
89-174.
24%投资活动产生的现金流量净额1,985,209.
28-305,516.
83749.
79%筹资活动产生的现金流量净额0-4,854.
00100.
00%现金流量分析:1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额为-1,415,116.
84元,比去年同期下降174.
24%,主要系应收账款和预付账款增加所致;2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为1,985,209.
28元,较去年同期增加749.
79%,主要原因:一是公司经营性支出增加较多,导致购买理财产品累计增量金额减少;二是取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少.
3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为0.
00元,主要原因是报告期内公司未发生筹资活动.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00418(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内,公司拥有控股子公司2家,具体情况如下:1、郑州玄翱网络科技有限公司注册资本:1000.
00万元法人代表:舒松艳经营范围:计算机软件开发及设计;计算机技术服务;设计、制作、代理、发布广告;会议及展览服务;企业营销策划;互联网文化活动服务;网上贸易代理;物流服务;销售:日用百货、储值卡、虚拟点卡;代理电信业务服务;第二类增值电信业务中的信息服务业务.
(依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
公司拥有其权益比例100%.
报告期内主营业务收入:5,023,614.
39元;净利润:451,504.
29元;总资产:2,937,939.
33元;净资产:1,458,973.
65元.
2、合肥美方通信技术有限公司注册资本:300万元法人代表:舒松艳经营范围:通信、计算机技术专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;日用百货销售(含网上).
(依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
公司拥有其权益比例100%.
2、委托理财及衍生品投资情况报告期内,公司利用闲置资金进行银行短期保本型或安全性较高的理财产品,选择的理财产品有招商银行日益月鑫92090理财产品、招商银行银行聚益生金98182理财产品、招商银行银行聚益生金98063理财产品等,所选理财产品均为中低风险、高流动性产品,不会对公司日常经营产生重大影响.

报告期内,投资理财收益为568,932.
31元,报告期内银行理财产品循环购买,期末投资理财余额为7,670,000元.
(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用会计政策变更:1、根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),公北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00419司对财务报表格式进行了以下修订:A、资产负债表将原"应收票据"及"应收账款"行项目整合为"应收票据及应收账款";将原"应收利息"及"应收股利"行项目归并至"其他应收款";将原"固定资产清理"行项目归并至"固定资产";将原"应付票据"及"应付帐款"行项目整合为"应付票据及应付账款"项目;将原"应付利息"及"应付股利"行项目归并至"其他应付款";B、利润表从原"管理费用"中分拆出"研发费用";在"财务费用"行项目下分别列示"利息费用"和"利息收入"明细项目;本次会计政策变更仅对部分财务报表项目的列报进行了调整.
不涉及实质性数据调整.

(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任公司在努力做好自身经营的同时积极履行企业应尽的义务,积极承担对员工、客户、社会等的责任.

报告期内,公司依法纳税,诚信对待供应商及客户,不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度,通过多种渠道和途径改善员工工作环境和生活环境,重视人才培养.
三、持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;没有影响公司持续经营的事项发生.
因此,公司拥有良好的持续经营能力.
四、未来展望是否自愿披露是√否北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00420五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、治理风险2016年7月,有限公司整体变更为股份公司后,建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度.
由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉.
因此股份公司设立初期,公司存在一定治理风险.

应对措施:为降低公司治理的风险,公司将大力加强内控制度执行的力度,充分发挥监事会的监督作用,严格按照各项管理、控制制度规范运行,保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行.

2、实际控制人不当控制风险公司的控股股东、实际控制人为舒松艳先生,持有本公司59.
11%的股份,所代表的表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响.
虽然公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制,制定完善了包括对外投资、对外担保、关联交易等管理制度和内控体系,但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的财务、人事和经营决策等进行不当控制,从而损害公司及公司中小股东的利益.
应对措施:公司将完善治理结构,进一步强化内部控制制度,加强董事、监事、高级管理人员乃至普通员工的公司治理规范培训,在公司内部树立规范管理意识.
同时,公司将严格执行《公司章程》、"三会议事规则"的规定,规范公司决策行为,降低公司的治理风险.
3、核心人员流失的风险和技术泄密的风险技术人才是互联网行业发展的核心要素.
培养合格、高素质的技术人才是企业生产运营和发展壮大的动力源泉.
随着互联网行业技术变革日新月异和市场竞争的不断加剧,对技术人才的争夺也日趋激烈,对公司技术储备和人才储备带来一定的挑战.
拥有稳定、高素质的技术人才队伍对公司的发展壮大至关重要.
如果公司不能有效保持和完善核心技术人员的激励机制,将会影响到核心技术人员积极性、创造性的发挥,也会影响到核心团队后备力量的建设,造成人才流失,从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响.
应对措施:公司致力于企业和人才共同发展战略.
不断丰富企业文化,改善工作环境,建立能给员工展示自身能力的平台,提高员工个人成就感.
同时制定出合理的薪酬和考评制度,以提高员工的积极性和工作效率.
报告期内,公司核心人员稳定,流失风险较小.
4、因传播不良作品违反工信部或工商管理部门管理规定的风险公司作为内容推广的互联网公司,可能存在因未经严格审查等原因而导致的传播不良内容及推广恶北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00421意插件的情形,从而违反工信部及工商管理部门的规定的风险.
应对措施:公司已加强推广内容审查机制,加强审查人员培训,通过事前审查及事后发现及时删除的双重机制予以保障.
5、潜在诉讼风险由于公司的上游行业开发及运营的游戏作品存在侵犯他方权利的市场风险,故一旦上游行业发生侵权行为,被侵权人便会因公司推广该游戏产品而依据《民事诉讼法》将公司作为共同被告起诉至法院.

应对措施:公司制定了《内容控制侵权制度》,通过严格审核游戏来源、查阅游戏官方认证记录、通知即删除并排查其他类似产品等方式避免潜在诉讼对公司及股东利益造成损害.

6、产业政策风险我国游戏行业受到工信部、文化部、国家新闻出版广电总局的共同监管.
随着游戏产业的快速发展,监管部门逐步加强了对行业的监管力度,针对游戏运营单位的业务资质、游戏内容、审查备案程序等不断出台了相关的管理制度.
目前,虽然公司针对游戏媒体业务取得了必要的资质和业务许可证,但若公司在业务管理上不能与监管导向一致,不能持续拥有和保持现有业务资质,或新业务开展中不能取得必要的业务资质,将影响公司业务的开展,对公司的持续发展产生不利影响.

应对措施:公司制订了相应的内控制度,责任落实到人,对产品提供方进行严格审核,各审查员定期根据各自的实际情况统计汇总需要审查的内容以及重点、难点,由审查部门负责人负责核对并对全体审查员进行培训.
7、市场竞争风险公司作为手游媒体平台,随着互联网媒体、移动互联网媒体等新兴媒体的进一步成熟,媒体平台和广告载体的形式更加丰富多样,媒体结构正在逐步发生变化,这也使得媒体行业的市场竞争日趋激烈.

若公司在未来开展业务过程中不能很好地应对这些竞争,广告主可能会选择其他更为有效的媒体渠道或媒体资源运营商进行广告投放,公司的市场份额将会因此而下降.
应对措施:公司将严格保证服务质量,提升当前客户满意度.
同时,不断加大研发投入和市场开拓力度,努力开拓新市场.
8、税收优惠风险公司在2018年通过高新技术企业复审,于2018年9月10日取得《高新技术企业证书》(证书编号:GR201811001046),有效期三年,在有效期内公司按15%的税率缴纳企业所得税.
虽然目前公司进行了充足的技术储备,以支撑其持续获得高新技术企业资格,但如果公司未能在上述高新技术企业资格到期后重新获得高新技术企业资格,或未来国家税收优惠政策进行调整,现有的税收优惠有可能丧失,将对北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00422公司的经营业绩造成一定的影响.
应对措施:公司将继续加大技术研发投入,保证技术的领先性,增强公司产品的市场竞争力,在公司专注领域做大做强,降低税收优惠风险对公司可能造成的影响.
(二)报告期内新增的风险因素报告期内,无新增风险因素.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00423第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)承诺事项的履行情况1、公司控股股东及实际控制人舒松艳已出具《避免同业竞争承诺函》.
承诺如下:(1)本人及本人近亲属目前未直接或间接投资与公司业务相同、类似或相近的经济实体或项目,亦未以其他方式直接或间接从事与公司相同、类似或相近的经济活动.

(2)本人在今后不会直接或间接投资与公司业务相同、类似或相近的经济实体或项目,且不以其他方式直接或间接从事与公司相同、类似或相近的经济活动,亦不对与公司具有同业竞争性的经济实体提供任何形式的帮助.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00424(3)若将来因任何原因引起本人所拥有的资产与公司发生同业竞争,给公司造成损失的,本人将承担相应赔偿责任,并积极采取有限措施放弃此类同业竞争;若本人将来有任何商业机会可从事、或入股任何可能会与公司生产经营构成同业竞争的业务,本人会将上述商业机会给予公司.

此外,公司董事舒松艳、舒松明,监事杨勇和高级管理人员唐坤以及核心技术人员徐龙飞也已出具了《关于与前任单位不存在竞业禁止的声明》.
报告期内,公司实际控制人、自然人股东、董事、监事及高级管理人员不存在违反上述承诺的情形.
2.
公司董事、监事、高级管理人员已作出《公司董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面声明》等承诺.
报告期内董事、监事及高级管理人员不存在违反上述承诺的情形.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00425第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数00.
00%15,893,80015,893,80053.
33%其中:控股股东、实际控制人00.
00%4,403,7004,403,70014.
78%董事、监事、高管00.
00%4,635,4004,635,40015.
56%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数29,800,000100.
00%-15,893,80013,906,20046.
67%其中:控股股东、实际控制人17,614,80059.
11%-4,403,70013,211,10044.
33%董事、监事、高管18,541,60062.
22%-4,635,40013,906,20044.
67%核心员工00.
00%000.
00%总股本29,800,000-029,800,000-普通股股东人数4(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1舒松艳17,614,800017,614,80059.
11%13,211,1004,403,7002郑可926,8000926,8003.
11%695,100231,7003北京手游天下(1号)私募股权投资基金5,960,00005,960,00020.
00%05,960,0004广州市动景计算机科技有限公司5,298,40005,298,40017.
78%05,298,400合计29,800,000029,800,000100%13,906,20015,893,800普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:前十名股东之间无关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00426三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否公司控股股东、实际控制人为舒松艳.
报告期内,舒松艳先生持有公司59.
11%的股份,公司控股股东、实际控制人仍为舒松艳先生,未发生变化.
舒松艳先生,1980年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
2002年7月毕业于合肥工业大学,机械设计专业.
2004年12月至2007年1月任合肥前图网络科技有限公司总经理(52PK游戏网创始人);2007年1月至2009年1月担任重庆天极网络有限公司合肥分公司联合总经理;2009年1月至2012年10月待业并为创业做准备;2012年10月至2013年12月担任重庆天极网络有限公司合肥分公司总经理;2013年12月至2016年6月担任北京手游天下数字娱乐科技有限公司董事长、总经理;2016年6月至今任北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司董事长、总经理.

北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00427第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况适用√不适用违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00428第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬舒松艳董事长兼总经理男1980年8月23日本科2016年6月21日至2019年6月20日是徐龙飞董事男1988年4月29日大专2018年11月3日至2019年6月20日是郑可董事男1979年12月23日本科2016年6月21日至2019年6月20日否黎直前董事男1978年10月10日本科2016年6月21日至2019年6月20日否荣亚菲董事、董事会秘书女1975年10月21日中专董事任期:2016年6月21日至2019年6月20日董事会秘书任期:2018年10月16日至2019年6月20日否陈洋监事会主席男1989年6月18日大专2016年6月21日至2019年6月20日是杨勇监事男1989年4月18日大专2016年6月21日至2019年6月20日是王希职工代表监事男1988年8月28日本科2016年6月21日至2019年6月20日是唐坤财务总监女1986年9月14日大专2016年6月21日至2019年6月20日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00429董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量舒松艳董事长兼总经理17,614,800017,614,80059.
11%0徐龙飞董事0000%0郑可董事926,8000926,8003.
11%0黎直前董事0000%0荣亚菲董事兼董事会秘书0000%0陈洋监事会主席0000%0杨勇监事0000%0王希职工代表监事0000%0唐坤财务总监0000%0合计-18,541,600018,541,60062.
22%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因舒松明董事兼副总经理兼董事会秘书离任销售总监个人原因徐龙飞-新任董事前任董事离职荣亚菲董事新任董事兼董事会秘书前任董事会秘书离职报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用1、徐龙飞徐龙飞,男,汉族,1988年04月29日出生,毕业于合肥信息技术职业学院.
2009年11月至2011北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00430年9月在合肥科联网络有限公司任技术主管;2011年9月至今在北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司任技术总监助理.
2018年11月至今在北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司任董事.
2、荣亚菲荣亚菲,女,汉族,1975年10月21日出生,1993年7月毕业于安徽省工商银行干部培训学校,城市金融专业.
1993年7月至2001年7月在中国工商银行桐城县支行会计股科员;2001年7月至2011年5月在中国工商银行安徽省合肥城建支行市场部任客户经理;2011年5月至2014年11月在中国民生银行合肥分行小微授信审批部任营业经理;2014年12月2018年10月在安徽银来资产管理有限公司任副总经理.
2018年10月至今在北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司任董事会秘书.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员53销售人员1414技术人员76财务人员22编辑人员2127员工总计4952按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士00本科1321专科3430专科以下21员工总计4952员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、薪酬政策:公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》,实施全员劳动合同制,依法为员工缴纳五险一金及代缴个人所得税.
同时,公司依据现有的组织结构和管理模式,制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度,通过对员工工作业绩和工作行为进行考核,以此来评定员工的工作成果,引导和激励员工承担更多的工作责任和积极贡献,使员工的工作行为符合企业的核心理念要求,在实现企业经营目标的同时,提高员工满意度和成就感,最终达到企业与个人发展的"双北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00431赢".
2、人员培训:公司非常重视员工的培训和发展,制定了培训计划和激励机制,全面加强员工各种技术和能力培训,鼓励员工自我学习、自我提高.
培训如:新员工入职培训、试用期岗位技能培训等;提升员工素质,发掘人才的潜力,是公司提高市场竞争力和市场占有份额的关键要素之一.

3、截至报告期末,需公司承担费用的离退休职工人数为0人.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工00其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)22核心人员的变动情况无.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00432第九节行业信息是否自愿披露是√否北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00433第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事√是否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善公司的法人治理结构和内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.

2018年4月23日,公司召开第一届董事会第十一次会议,审议通过了《关于北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司年度信息披露重大差错责任追责制度的议案》.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等;公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定和要求,召集、召开股东大会,平等对待中小股东与大股东,确保全体股东能充分行使自己的合法权利;《信息披露管理制度》对公司的信息管理做了进一步的加强,确保对外信息披露工作的真实性、准确性与及时性,保护公司、股东尤其是一般中小股东以及其他利益相关者的合法权益.

经董事会评估认为,公司治理机制完善,确保了股东的表决权、知情权、质询权及参与权,符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求,能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004343、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
4、公司章程的修改情况无.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会42018年2月12日,公司第一届第十次董事会会议通过:1、《关于变更会计师事务所的议案》;2、《关于提请召开北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年第一次临时股东大会的议案》.
2018年4月23日,公司第一届第十一次董事会会议通过:1、《关于公司的议案》;2、《关于公司的议案》;3、《关于公司的议案》;4、《关于公司的议案》;5、《关于公司的议案》;6、《关于公司的议案》;7、《关于公司续聘会计师事务所的议案》;8、《关于公司的议案》;9、《关于公司的北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00435议案》;10、《关于的议案》;11、《关于提议召开公司2017年年度股东大会的议案》.
2018年8月28日,公司第一届第十二次董事会会议通过:1、《关于公司2018年半年度报告的议案》.
2018年10月16日,公司第一届第十三次董事会会议通过:1、《关于补选徐龙飞先生为公司第一届董事会董事的议案》;2、《关于聘任荣亚菲为公司董事会秘书的议案》3、《关于提请召开北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年第二次临时股东大会的议案》.
监事会22018年4月23日,公司第一届第四次监事会会议通过:1、《关于公司的议案》;2、《2017年度报告及摘要的议案》;3、《关于公司的议案》;4、《关于公司的议案》;5、《关于公司的议案》;6、《关于公司续聘会计师事务所的议案》;7、《关于公司的议案》;8、《关于公司的议案》.
2018年8月28日,公司第一届第五次监事会会议通过:《关于公司》议案.
股东大会32018年2月27日,公司2018年第一次临时股东大会通过:1、《变更会计师事务所的议案》.
2018年5月15日,公司2017年年度股东大会通过:北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004361、《关于公司的议案》;2、《关于公司的议案》;3、《关于公司的议案》;4、《关于公司的议案》;5、《关于公司的议案》;6、《关于公司的议案》;7、《关于公司续聘会计师事务所的议案》;8、《关于公司的议案》;9、《关于公司的议案》.
2018年11月3日,公司2018年第二次临时股东大会通过:1、《关于补选徐龙飞先生为公司第一届董事会董事的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定,且均严格依法履行各自的权利义务,未出现不符合法律、法规的情况.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司三会治理机制有效运行,形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制.
同时,公司加强董事、监事和高级管理人员对《公司法》、《公司章程》、三会议事规则以及关联交易、对外担保、重大投资等决策管理制度的学习,提高公司管理层规范运作意识.
目前公司管理层未引入职业经理人,将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度,切实维护股东权益,为公司健康稳定的发展奠定基础.
(四)投资者关系管理情况公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等规范性文件及公司《投资者关系管理制度》的要求,按时编制并披露各期定期报告及临时报告,北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00437确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权;同时在日常工作中,公司通过电话、电子邮件等方式与投资者进行互动交流,在保证符合信息披露要求的前提下,认真、耐心回答投资者的询问,促进公司与股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定,本着"诚信、勤勉"的原则,积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、募集资金使用等检查职责.
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在的风险,监事会对本年度内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作,建立了健全的法人治理结构,在资产、业务、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开,并具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力.
1、业务独立情况.
公司拥有独立完整的业务体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策,独立承担责任与风险,未受到公司控股股东的干涉、控制,亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响.

2、资产独立情况.
截至本报告期期末,公司资产完全具备独立性、完整性,不存在以资产、权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的债务提供担保的情形,也不存在资产被实际控制人、控股股东及其控制的其他企业占用等可能损害投资者利益的情况.
3、人员独立情况.
公司总经理、财务负责人等高级管理人员在公司专职工作并领取薪金,均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任职务,也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪;公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离;公司单独设立财务部门,财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职.

4、财务独立情况公司.
设有独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00438策,具有规范、独立的财务会计制度;公司财务人员全部专职在公司工作并领取薪酬;公司在银行开立了独立账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形;公司作为独立纳税人,依法独立纳税,不存在与股东单位混合纳税情形.
5、机构独立情况.
公司自设立以来已按照《公司法》、《证券法》的要求建立健全了法人治理结构,建立了股东大会、董事会、监事会等组织机构,聘请了总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员.

《公司章程》对股东大会、董事会、监事会、总经理等各自的权利、义务做了明确的规定.
各职能部门在公司管理层的领导下依照部门规章制度独立运作,不存在与股东及其他关联方混合运作的情况,不受任何股东及其他关联方控制或干预,具备完全的独立性、完整性.
(三)对重大内部管理制度的评价公司根据相关法律法规,证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制,并结合公司实际情况,建立健全了公司法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系,并已得到有效执行.
公司内部管理和内部控制体系、制度在公司经营过程中不断优化.

公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理的,能够对编制真实、完整、公允的财务报表、公司各项业务活动的运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证,能够合理地保证内部控制目标的实现.
内部控制制度虽然完善有效,但随着内外环境的变化,内部控制的有效性可能随之改变,公司将优化内部控制制度,并监督控制政策和控制程序的持续有效性,使之始终适应公司的发展需要.
公司已从风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控等方面评估公司的风险控制体系,采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施,重在事前防范,杜绝事后弥补事件的发生.
本年度未发现内部管理制度上的重大缺陷.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司已建立《北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,并于2018年4月23日公告(公告编号:2018-012).
报告期内,公司年度报告无重大差错,董事会无问责情况.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层,严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》,执行情况良好.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00439第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号大信审字[2019]第31-00102号审计机构名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址上海市徐汇区凯旋南路31号12号楼3楼审计报告日期2019.
4.
26注册会计师姓名万方全、范林录会计师事务所是否变更否审计报告正文:北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、其他信息贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00440论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择.

治理层负责监督贵公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00441来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:万方全中国·北京中国注册会计师:范林录二一九年四月二十六日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、(一)2,985,516.
882,415,424.
44结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五、(二)1,971,599.
981,080,937.
78预付款项五、(三)7,546,646.
914,291,180.
95应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、(四)93,09197,000.
00北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00442买入返售金融资产存货-持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、(五)7,869,431.
4410,863,054.
45流动资产合计20,466,286.
2118,747,597.
62非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资--投资性房地产固定资产五、(六)8,791,456.
13218,304.
58在建工程--生产性生物资产油气资产无形资产五、(七)257,496.
48341,632.
44开发支出商誉五、(八)2,883,682.
842,883,682.
84长期待摊费用递延所得税资产五、(九)1,001,745.
961,007,770.
13其他非流动资产五、(十)-7,021,600.
00非流动资产合计12,934,381.
4111,472,989.
99资产总计33,400,667.
6230,220,587.
61流动负债:短期借款--向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款五、(十一)792,765.
44174,575.
86预收款项五、(十二)2,156,321.
1671,318.
57卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、(十三)245,246.
123,114.
71应交税费五、(十四)63,070.
32168,290.
79其他应付款五、(十五)62,121.
08427.
55应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00443代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计3,319,524.
12417,727.
48非流动负债:长期借款--应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计3,319,524.
12417,727.
48所有者权益(或股东权益):股本五、(十六)29,800,000.
0029,800,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、(十七)948,592.
28948,592.
28减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润五、(十八)-667,448.
78-945,732.
15归属于母公司所有者权益合计30,081,143.
5029,802,860.
13少数股东权益所有者权益合计30,081,143.
5029,802,860.
13负债和所有者权益总计33,400,667.
6230,220,587.
61法定代表人:舒松艳主管会计工作负责人:唐坤会计机构负责人:胡婷婷(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00444货币资金2,839,198.
632,390,202.
36以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十二、(一)1,971,599.
98941,173.
94预付款项5,714,022.
042,883,403.
26其他应收款十二、(二)93,091.
001,197,480.
00存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产7,837,180.
9610,860,000.
00流动资产合计18,455,092.
6118,272,259.
56非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十二、(三)3,500,000.
003,500,000.
00投资性房地产固定资产8,791,456.
13218,304.
58在建工程生产性生物资产油气资产无形资产257,496.
48341,632.
44开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产634,314.
74489,837.
47其他非流动资产-7,021,600.
00非流动资产合计13,183,267.
3511,571,374.
49资产总计31,638,359.
9629,843,634.
05流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款792,765.
44169,774.
50预收款项589,357.
3671,318.
57应付职工薪酬245,246.
123,114.
71应交税费63,070.
32168,290.
79其他应付款673,641.
0819,427.
55持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00445流动负债合计2,364,080.
32431,926.
12非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计2,364,080.
32431,926.
12所有者权益:股本29,800,000.
0029,800,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积948,592.
28948,592.
28减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润-1,474,312.
64-1,336,884.
35所有者权益合计29,274,279.
6429,411,707.
93负债和所有者权益合计31,638,359.
9629,843,634.
05(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入55,054,023.
4542,911,419.
01其中:营业收入五、(十九)55,054,023.
4542,911,419.
01利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本55,843,389.
6842,987,890.
31其中:营业成本五、(十九)50,394,410.
8037,473,352.
90北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00446利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、(二十)3,513.
0261,500.
93销售费用五、(二十一)2,534,460.
482,150,235.
42管理费用五、(二十二)1,894,815.
512,301,303.
96研发费用五、(二十三)945,879.
951,198,202.
96财务费用五、(二十四)38,485.
44-7,626.
02其中:利息费用利息收入五、(二十四)12,562.
1811,452.
27资产减值损失五、(二十五)31,824.
48-189,079.
84加:其他收益五、(二十六)51,342.
3791,403.
78投资收益(损失以"-"号填列)五、(二十七)568,932.
31774,459.
41其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)-169,091.
55789,391.
89加:营业外收入五、(二十八)477,798.
60100,000.
00减:营业外支出五、(二十九)24,399.
513,149.
27四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)284,307.
54886,242.
62减:所得税费用五、(三十)6,024.
1751,682.
05五、净利润(净亏损以"-"号填列)278,283.
37834,560.
57其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)278,283.
37834,560.
572.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润278,283.
37834,560.
57六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004473.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额278,283.
37834,560.
57归属于母公司所有者的综合收益总额278,283.
37834,560.
57归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益十三、(二)0.
010.
03(二)稀释每股收益0.
010.
03法定代表人:舒松艳主管会计工作负责人:唐坤会计机构负责人:胡婷婷(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十二、(四)44,876,516.
8924,839,291.
81减:营业成本十二、(四)40,959,648.
7120,342,767.
47税金及附加1,065.
9153,442.
76销售费用2,384,908.
111,742,232.
34管理费用1,879,479.
872,281,251.
75研发费用945,879.
951,198,202.
96财务费用24,966.
6012,816.
52其中:利息费用利息收入12,055.
5711,452.
27资产减值损失36,147.
07-193,402.
43加:其他收益51,342.
3791,403.
78投资收益(损失以"-"号填列)十二、(五)568,932.
31774,459.
41其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-735,304.
65267,843.
63加:营业外收入477,798.
60100,000.
00减:营业外支出24,399.
513,137.
27三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-281,905.
56364,706.
36减:所得税费用-144,477.
27-78,702.
01四、净利润(净亏损以"-"号填列)-137,428.
29443,408.
37(一)持续经营净利润-137,428.
29443,408.
37(二)终止经营净利润北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00448五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额-137,428.
29443,408.
37七、每股收益:(一)基本每股收益-0.
000.
01(二)稀释每股收益-0.
000.
01(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金59,523,991.
0552,604,022.
10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五、(三十一)643,396.
68341,564.
89经营活动现金流入小计60,167,387.
7352,945,586.
99购买商品、接受劳务支付的现金55,026,153.
3143,651,511.
16客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00449支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金3,536,100.
444,286,651.
94支付的各项税费161,740.
27252,546.
73支付其他与经营活动有关的现金五、(三十一)2,858,510.
552,848,626.
27经营活动现金流出小计61,582,504.
5751,039,336.
10经营活动产生的现金流量净额-1,415,116.
841,906,250.
89二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金36,100,000.
00取得投资收益收到的现金568,932.
31774,459.
41处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金13,280,000.
00投资活动现金流入小计36,668,932.
3114,054,459.
41购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,773,723.
032,040,891.
19投资支付的现金32,910,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,369,085.
05支付其他与投资活动有关的现金10,950,000.
00投资活动现金流出小计34,683,723.
0314,359,976.
24投资活动产生的现金流量净额1,985,209.
28-305,516.
83三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金4,854.
00筹资活动现金流出小计4,854.
00筹资活动产生的现金流量净额0-4,854.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额570,092.
441,595,880.
06加:期初现金及现金等价物余额2,415,424.
44819,544.
38六、期末现金及现金等价物余额2,985,516.
882,415,424.
44法定代表人:舒松艳主管会计工作负责人:唐坤会计机构负责人:胡婷婷北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00450(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金47,024,783.
6432,869,582.
50收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金4,302,890.
07202,856.
05经营活动现金流入小计51,327,673.
7133,072,438.
55购买商品、接受劳务支付的现金44,549,312.
1723,084,535.
02支付给职工以及为职工支付的现金3,536,100.
444,286,651.
94支付的各项税费131,877.
02195,101.
79支付其他与经营活动有关的现金4,646,597.
093,495,246.
18经营活动现金流出小计52,863,886.
7231,061,534.
93经营活动产生的现金流量净额-1,536,213.
012,010,903.
62二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金36,100,000.
00取得投资收益收到的现金568,932.
31处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金14,055,499.
55投资活动现金流入小计36,668,932.
3114,055,499.
55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,773,723.
032,040,891.
19投资支付的现金32,910,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,500,000.
00支付其他与投资活动有关的现金10,950,000.
00投资活动现金流出小计34,683,723.
0314,490,891.
19投资活动产生的现金流量净额1,985,209.
28-435,391.
64三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金4,854.
00筹资活动现金流出小计4,854.
00筹资活动产生的现金流量净额-4,854.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额448,996.
271,570,657.
98北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00451加:期初现金及现金等价物余额2,390,202.
36819,544.
38六、期末现金及现金等价物余额2,839,198.
632,390,202.
36北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00452(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额29,800,000.
00948,592.
28-945,732.
1529,802,860.
13加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额29,800,000.
00948,592.
28-945,732.
1529,802,860.
13三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)278,283.
37278,283.
37(一)综合收益总额278,283.
37278,283.
37(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004531.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额29,800,000.
00948,592.
28-667,448.
7830,081,143.
50项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额29,800,000.
00---948,592.
281,780,292.
7228,968,299.
56北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00454加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额29,800,000.
00---948,592.
281,780,292.
7228,968,299.
56三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)834,560.
57834,560.
57(一)综合收益总额834,560.
57834,560.
57(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00455本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额29,800,000.
00---948,592.
28945,732.
1529,802,860.
13法定代表人:舒松艳主管会计工作负责人:唐坤会计机构负责人:胡婷婷(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额29,800,000.
00---948,592.
281,336,884.
3529,411,707.
93加:会计政策变更前期差错更正其他北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00456二、本年期初余额29,800,000.
00---948,592.
281,336,884.
3529,411,707.
93三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-137,428.
29-137,428.
29(一)综合收益总额-137,428.
29-137,428.
29(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004575.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额29,800,000.
00---948,592.
28-1,474,312.
6429,274,279.
64项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额29,800,000.
00948,592.
28-1,780,292.
7228,968,299.
56加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额29,800,000.
00948,592.
28-1,780,292.
7228,968,299.
56三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)443,408.
37443,408.
37(一)综合收益总额443,408.
37443,408.
37(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004583.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额29,800,000.
00---948,592.
281,336,884.
3529,411,707.
93北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00459北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)公司概况北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)于2016年6月经批准设立.
公司前身为北京手游天下数字娱乐科技有限公司,于2011年08月12日设立,发起人构成为舒松艳、谭月,注册资本100万元.
截至2018年12月31日,公司股本金额29,800,000.
00元.
公司注册地为北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0087房间.
统一社会信用代码:91110107580856760N.
经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2016】8911号核准,同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让.
公司股票于2016年11月30日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让,股票代码为:870208.
(二)公司经营范围互联网技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;设计、制作、代理、发布广告;基础软件服务;销售(含网上销售)电子产品、通讯设备;从事互联网文化活动.
(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动.
)(三)本财务报告于2019年4月26日由董事会通过及批准公布.
(四)本年度合并财务报表范围本公司2018年度纳入合并范围的子公司共2户,为郑州玄翱网络科技有限公司及合肥美方通信技术有限公司,详见本附注七、"在其他主体中的权益".
本公司本年度合并范围较上年度相比无变化.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营:本公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大事项.
本公司财务报表以持续经营假设为基础.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00460三、重要会计政策和会计估计本公司及子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计,详见本附注三、(九)"应收款项"、(十一)"固定资产"、(十二)"无形资产"及(十五)"收入"各项描述.
(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)企业合并1.
同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本.
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00461入当期营业外收入.
(六)合并财务报表的编制方法1.
合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体.
2.
统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
3.
合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易.
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以"减:库存股"项目列示.
4.
合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整.
(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)金融工具1.
金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具.
本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具.
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产.
除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等.
金融负债于初始确认时分类为:以公北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00462允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
2.
金融工具的计量本公司金融工具初始确认按公允价值计量.
后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量.
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益.
②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益.
3.
本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.

4.
金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产.
金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益.
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分.

5.
金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00463用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.

以成本计量的金融资产发生减值时,以摊余成本与预计未来现金流量现值的差额计提减值准备.
发生的减值损失,一经确认,不再转回.
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益.
对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:公允价值发生"严重"下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%.
公允价值发生"非暂时性"下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌.
成本的计算方法取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本.
期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间.
(九)应收款项本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.

1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额占应收款项合计30%以上且金额50万以上的非关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
2.
按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据款项性质及风险特征账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合无风险组合以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合,包括合并范围内关联方等性质款项.
按组合计提坏账准备的计提方法北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00464确定组合的依据款项性质及风险特征账龄组合账龄分析法无风险组合不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)3.
003.
001至2年10.
0010.
002至3年50.
0050.
003年以上100.
00100.
003.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,包括在按组合计提坏账准备的应收款项中进行减值测试.
(十)长期股权投资1.
初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定.
2.
后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
3.
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00465对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
(十一)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
2.
固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、电子设备及办公设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物405.
002.
38电子设备3-55.
0019.
00-31.
67办公设备35.
0031.
67(十二)无形资产1.
无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00466确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.

2.
使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.

3.
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
确认为无形资产条件的转入无形资产核算.
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点.
(十三)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00467在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十四)职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.

1.
短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2.
离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.

3.
辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4.
其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00468(十五)收入1、销售商品销售商品收入确认的原则:①商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方;②本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;③收入金额能够可靠地计量;④与交易相关的经济利益很可能流入企业;⑤与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量.

2、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比).

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
3、让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入.
4、收入确认的具体方法(1)通信业务收入:公司作为流量中间商在客户购买流量并付款时点确认收入.

(2)联合运营及发行收入:公司通过代理等形式获得一款游戏产品的代理权,在消费者充值后按照联合运营协议约定的比例分成,经公司与对方核对数据确认无误后的分成金额确认营业收入.
(3)广告收入:公司的广告收入分为CPT模式、CPC模式及CPS模式.
①CPT是一种以时间来计费的广告,公司在与客户约定的时间内在网站特定区域内发布广告经客户确认后确认收入.
②CPC是一种点击付费广告,根据广告被点击的次数收费.
公司将客户发布的广告植入网站,游戏玩家点击链接形成点击量,按照与客户确认的点击量及点击单价确认收入.

③CPS是一种以实际销售产品数量来计算广告费用的广告,公司在其网站上发布客户开发的游戏广告,游戏玩家在页面点击链接并充值后,公司按照与客户合同约定的比例分成确认收入.
(4)品牌策划与推广:公司为客户(主要为游戏开发商)提供品牌策划方案与推广服务并经客户确认后确认收入.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00469(十六)政府补助1.
政府补助类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本).
政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益.
与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助.
政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益.
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.

本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
2.
政府补助确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
(十七)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.

2.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00470时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.

3.
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.

(十八)租赁1.
经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
2.
融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.
(十九)主要会计政策变更、会计估计变更的说明财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表.
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下:会计政策变更内容和原因受影响的报表项目名称本期受影响的报表项目金额上期重述金额上期列报的报表项目及金额1.
应收票据和应收账款合并列示应收票据及应收账款1,971,599.
981,080,937.
78应收票据:0.
00应收账款:1,080,937.
782.
应收利息、应收股利并其他应收款项目列示其他应收款93,091.
0097,000.
00应收利息:0.
00应收股利:0.
00其他应收款:97,000.
003.
固定资产清理并入固定资产列示固定资产8,791,456.
13218,304.
58固定资产:218,304.
58固定资产清理:0.
004.
应付票据和应付账款合并列示应付票据及应付账款792,765.
44174,575.
86应付票据:0.
00应付账款:174,575.
865.
应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示其他应付款62,121.
08427.
55应付利息:0.
00应付股利:0.
00其他应付款:427.
556.
管理费用列报调整管理费用1,894,815.
512,301,303.
96管理费用:3,499,506.
927.
研发费用单独列示研发费用945,879.
951,198,202.
96—四、税项北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00471(一)主要税种及税率税种计税依据税率(%)增值税销售货物、应税劳务收入和应税服务收入6城市维护建设税应缴流转税税额7教育费附加应缴流转税税额3地方教育费附加应缴流转税税额2文化事业建设费应税销售商品、提供劳务收入3企业所得税应纳税所得额15、25(二)母公司及子公司的所得税税率纳税主体名称所得税税率(%)北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司15合肥美方通信技术有限公司25郑州玄翱网络科技有限公司25(三)重要税收优惠及批文公司于2015年11月25日取得高新技术企业证书(编号:GR201731001994),有效期三年;公司于2018年9月10日取得高新技术企业证书(编号:GR201811001046),有效期三年.
根据《企业所得税法》及相关规定,2018年度公司按15%的税率计缴企业所得税.
五、合并财务报表重要项目注释(一)货币资金类别期末余额期初余额银行存款2,854,495.
422,415,424.
44其他货币资金131,021.
46合计2,985,516.
882,415,424.
44注:其他货币资金系存放在支付宝(中国)网络技术有限公司、现在(北京)支付股份有限公司及财付通支付科技有限公司的余额.
(二)应收票据及应收账款类别期末余额期初余额应收票据应收账款2,032,646.
521,114,368.
84减:坏账准备61,046.
5433,431.
06合计1,971,599.
981,080,937.
781.
应收账款类别期末数北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00472账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款2,032,646.
52100.
0061,046.
543.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计2,032,646.
52100.
0061,046.
543.
00类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款1,114,368.
84100.
0033,431.
063.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,114,368.
84100.
0033,431.
063.
00(1)按组合计提坏账准备的应收账款采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内2,031,687.
323.
0060,950.
621,114,368.
843.
0033,431.
061至2年959.
2010.
0095.
92合计2,032,646.
5261,046.
541,114,368.
8433,431.
06(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为27,615.
48元.
(3)本报告期无实际核销的重要应收账款情况.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额成都西山居世游科技有限公司1,190,000.
0058.
5435,700.
00安徽正德人力资源咨询有限公司210,527.
1210.
366,315.
81成都欢聚游科技有限公司190,597.
969.
385,717.
94上海御明信息技术有限公司107,000.
005.
263,210.
00南京银都奥美广告有限公司85,000.
004.
182,550.
00合计1,783,125.
0887.
7253,493.
75北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00473(三)预付款项1.
预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内7,531,182.
1199.
804,291,180.
95100.
001至2年15,464.
800.
20合计7,546,646.
91100.
004,291,180.
95100.
002.
预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)合肥方米通信技术有限公司3,182,863.
0242.
18中国移动通信集团安徽有限公司合肥分公司1,699,653.
9422.
52合肥盈百通信技术有限公司1,417,986.
8618.
79杭州盈方科技有限公司339,725.
394.
50广州板栗娱乐有限公司296,800.
003.
93合计6,937,029.
2191.
92(四)其他应收款类别期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款项100,300.
00100,000.
00减:坏账准备7,209.
003,000.
00合计93,091.
0097,000.
001.
其他应收款项类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项100,300.
00100.
007,209.
007.
19单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计100,300.
00100.
007,209.
007.
19类别期初数北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00474账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项100,000.
00100.
003,000.
003.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计100,000.
00100.
003,000.
003.
00(1)按组合计提坏账准备的其他应收款项采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内40,300.
003.
001,209.
00100,000.
003.
003,000.
001至2年60,000.
0010.
006,000.
00合计100,300.
007,209.
00100,000.
003,000.
00(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为4,209.
00元.
(3)本报告期无实际核销的重要其他应收款项情况.
(4)其他应收款项按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额员工借款60,000.
0090,000.
00押金40,300.
0010,000.
00合计100,300.
00100,000.
00(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额汪吟员工借款60,000.
001至2年59.
826,000.
00深圳市花样年国际物业服务有限公司合肥分公司押金40,300.
001年以内40.
181,209.
00合计100,300.
00100.
007,209.
00(五)其他流动资产项目期末余额期初余额理财产品7,520,000.
0010,860,000.
00基金150,000.
00待抵扣增值税进项税额199,431.
443,054.
45合计7,869,431.
4410,863,054.
45(六)固定资产北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00475类别期末余额期初余额固定资产8,791,456.
13218,304.
58固定资产清理减:减值准备合计8,791,456.
13218,304.
581.
固定资产(1)固定资产情况项目房屋及建筑物电子设备办公设备合计一、账面原值1.
期初余额1,072,177.
5964,210.
001,136,387.
592.
本期增加金额8,697,798.
0332,180.
1765,344.
838,795,323.
03(1)购置8,697,798.
0332,180.
1765,344.
838,795,323.
033.
本期减少金额423,595.
4864,210.
00487,805.
48(1)处置或报废423,595.
4864,210.
00487,805.
484.
期末余额8,697,798.
03680,762.
2865,344.
839,443,905.
14二、累计折旧1.
期初余额857,083.
5160,999.
50918,083.
012.
本期增加金额49,631.
85148,143.
68197,775.
53(1)计提49,631.
85148,143.
68197,775.
533.
本期减少金额402,410.
0360,999.
50463,409.
53(1)处置或报废402,410.
0360,999.
50463,409.
534.
期末余额49,631.
85602,817.
16652,449.
01三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00476项目房屋及建筑物电子设备办公设备合计4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值8,648,166.
1877,945.
1265,344.
838,791,456.
132.
期初账面价值215,094.
083,210.
50218,304.
58(2)期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为503,995.
79元.
(3)期末无未办妥产权证书的固定资产.
(七)无形资产项目知识产权软件合计一、账面原值1.
期初余额830,000.
0011,359.
23841,359.
232.
本期增加金额(1)购置3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额830,000.
0011,359.
23841,359.
23二、累计摊销1.
期初余额498,000.
231,726.
56499,726.
792.
本期增加金额83,000.
041,135.
9284,135.
96(1)计提83,000.
041,135.
9284,135.
963.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额581,000.
272,862.
48583,862.
75三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00477项目知识产权软件合计248,999.
738,496.
75257,496.
482.
期初账面价值331,999.
779,632.
67341,632.
44(八)商誉1.
商誉账面原值项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额郑州玄翱网络科技有限公司2,883,682.
842,883,682.
84合计2,883,682.
842,883,682.
842.
商誉减值准备:无减值.
3.
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息公司2017年2月通过收购非同一控制下企业郑州玄翱网络科技有限公司(以下简称"玄翱")原股东股权的方式取得玄翱100.
00%的股权,支付股权转让款人民币3,500,000.
00元,合并成本为3,500,000.
00元,购买日玄翱净资产为616,317.
16元,可辨认净资产公允价值为616,317.
16元,公司对合并成本大于合并中取得的玄翱可辨认净资产公允价值份额的差额2,883,682.
84元确认为商誉.
期末,公司对商誉进行减值测试,在预计投入成本可收回金额时,采用了与商誉有关的资产组合来预计未来现金流现值.
以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试,主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入.
资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合一致.
上述资产组预计未来现金流量现值利用了深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司2018年4月20日出具的鹏信咨询字【2018】第F299号评估报告.
4.
说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法可收回金额的确定方法及依据(1)重要假设及依据①假设公司在资产负债表日所具有的经营团队、财务结构、业务模式、市场环境等基础上按照其既有的经营目标持续经营;假设所有资产/负债均按目前的用途和使用的方式、规模、频度、环境等情况继续使用.
②假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形式无重大变化,所处地区政治、经济和社会环境无重大变化;假设有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征用费用、融北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00478资条件等不发生重大变化;假设无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响.
(2)关键参数项目关键参数预测期预测期增长率稳定期稳定期增长率利润率折现率(税前加权平均资本成本)玄翱2019-2023年【注1】永续期0.
00根据预测的收入、成本、费用等计算14.
51%【注2】注1:玄翱主要业务为通信服务业务,根据玄翱历史年度的经营情况及企业未来规划,参照鹏信咨询字【2018】第F299号评估报告,预测2019年收入在2018年770.
58万收入的基础上增长15%.
注2:折现率(加权平均资本成本WACC)(税前)确认依据:采用加权平均资本成本模型确定折现率:WACC=Ke*[E/(E+D)]+Kd*(1-T)*[D/(D+E)].
(九)递延所得税资产、递延所得税负债1.
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示项目期末余额期初余额递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备10,238.
3368,255.
545,896.
9236,431.
06递延收益991,507.
635,630,234.
341,001,873.
215,300,882.
74小计1,001,745.
965,698,489.
881,007,770.
135,337,313.
802.
未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异35,792.
63合计35,792.
633.
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况年度期末余额期初余额备注2023年35,792.
63合计35,792.
63(十)其他非流动资产项目期末余额期初余额预付购房款7,021,600.
00合计7,021,600.
00北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00479(十一)应付票据及应付账款项目期末余额期初余额应付票据应付账款792,765.
44174,575.
86合计792,765.
44174,575.
861.
应付账款(1)应付账款分类项目期末余额期初余额1年以内(含1年)792,765.
44174,575.
86合计792,765.
44174,575.
86(十二)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)2,156,321.
1671,318.
57合计2,156,321.
1671,318.
57(十三)应付职工薪酬1.
应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额短期薪酬3,114.
713,433,934.
203,191,802.
79245,246.
12离职后福利-设定提存计划344,297.
65344,297.
65合计3,114.
713,778,231.
853,536,100.
44245,246.
122.
短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴3,114.
713,186,787.
412,944,656.
00245,246.
12职工福利费5,103.
345,103.
34社会保险费168,695.
45168,695.
45其中:医疗保险费157,569.
15157,569.
15工伤保险费5,659.
095,659.
09生育保险费1,343.
061,343.
06残疾保障金4,124.
154,124.
15住房公积金73,348.
0073,348.
00合计3,114.
713,433,934.
203,191,802.
79245,246.
123.
设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险338,492.
84338,492.
84北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00480项目期初余额本期增加本期减少期末余额失业保险费5,804.
815,804.
81合计344,297.
65344,297.
65(十四)应交税费税种期末余额期初余额增值税58,641.
80140,923.
85城市维护建设税2,583.
3010,002.
85教育费附加1,107.
134,286.
93地方教育费附加738.
092,857.
96文化事业建设费10,219.
20合计63,070.
32168,290.
79(十五)其他应付款类别期末余额期初余额应付利息应付股利其他应付款项62,121.
08427.
55合计62,121.
08427.
551.
其他应付款项(1)其他应付款项分类款项性质期末余额期初余额股东往来款1,737.
08员工报销款384.
00427.
55押金60,000.
00合计62,121.
08427.
55(十六)股本项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计舒松艳17,614,800.
0017,614,800.
00郑可926,800.
00926,800.
00广州市动景计算机科技有限公司5,298,400.
005,298,400.
00上海隽盛股权投资基金管理有限公司5,960,000.
005,960,000.
00股份总数29,800,000.
0029,800,000.
00北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00481(十七)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额股本溢价948,592.
28948,592.
28合计948,592.
28948,592.
28(十八)未分配利润项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润-945,732.
15调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润-945,732.
15加:本期归属于母公司股东的净利润278,283.
37期末未分配利润-667,448.
78(十九)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务55,054,023.
4550,394,410.
8042,911,419.
0137,473,352.
90合计55,054,023.
4550,394,410.
8042,911,419.
0137,473,352.
90(二十)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,559.
0226,199.
54教育费附加668.
1611,228.
37地方教育费附加445.
457,485.
58文化事业建设费840.
3912,567.
44印花税4,020.
00合计3,513.
0261,500.
93(二十一)销售费用项目本期发生额上期发生额宣传费1,333,655.
51631,446.
77职工薪酬890,940.
33930,358.
03差旅费152,447.
68188,354.
46代理费137,887.
47306,695.
85折旧费10,910.
9915,923.
17招待费7,278.
5015,629.
40交通费1,036.
0057,265.
44通信费304.
004,562.
30北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00482项目本期发生额上期发生额合计2,534,460.
482,150,235.
42(二十二)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬692,956.
44711,724.
80房租及水电物业费339,698.
50364,333.
10服务费265,412.
28915,818.
52办公费216,784.
0592,711.
82装修费158,908.
15差旅费82,162.
38176,256.
94折旧及摊销费67,308.
8618,896.
50交通费44,574.
50通信费16,393.
07其他5,213.
119,325.
29招聘费3,347.
173,301.
89招待费2,057.
007,535.
10会务费1,400.
00合计1,894,815.
512,301,303.
96(二十三)研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬789,880.
281,002,895.
99折旧费72,999.
63112,306.
93摊销费83,000.
0483,000.
04合计945,879.
951,198,202.
96(二十四)财务费用项目本期发生额上期发生额利息费用减:利息收入12,562.
1811,452.
27手续费支出51,047.
623,826.
25合计38,485.
44-7,626.
02(二十五)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失31,824.
48-189,079.
84合计31,824.
48-189,079.
84(二十六)其他收益北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00483项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关社保补贴收入33,730.
37与收益相关财政稳岗补贴17,612.
0091,403.
78与收益相关合计51,342.
3791,403.
78(二十七)投资收益类别本期发生额上期发生额理财收益566,382.
90774,459.
41债务工具2,549.
41合计568,932.
31774,459.
41(二十八)营业外收入1.
营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助475,900.
00100,000.
00475,900.
00代扣个税返还1,898.
601,898.
60合计477,798.
60100,000.
00477,798.
602.
计入营业外收入的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关新三板挂牌奖励475,900.
00100,000.
00与收益相关合计475,900.
00100,000.
00(二十九)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产损坏报废损失24,395.
953,137.
2724,395.
95滞纳金3.
5612.
003.
56合计24,399.
513,149.
2724,399.
51(三十)所得税费用1.
所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用递延所得税费用6,024.
1751,682.
05合计6,024.
1751,682.
052.
会计利润与所得税费用调整过程项目金额利润总额284,307.
54北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00484项目金额按法定/适用税率计算的所得税费用42,646.
13子公司适用不同税率的影响56,621.
31研发费用加计扣除-106,411.
49不可抵扣的成本、费用和损失的影响4,220.
06本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响8,948.
16所得税费用6,024.
17(三十一)现金流量表1.
收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金643,396.
68341,564.
89其中:政府补助529,140.
97191,403.
78往来款60,000.
00收回押金、备用金及保证金41,693.
53138,708.
84利息收入12,562.
1811,452.
27支付其他与经营活动有关的现金2,858,510.
552,848,626.
27其中:付现销售及管理费用2,767,159.
372,701,956.
84银行手续费51,047.
623,826.
25支付押金、备用金及保证金40,300.
00142,831.
18(三十二)现金流量表补充资料1.
现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润278,283.
37834,560.
57加:资产减值准备31,824.
48-189,079.
84固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧197,775.
53218,703.
09无形资产摊销84,135.
9684,103.
60长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)24,395.
953,137.
27公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)-568,932.
31-774,459.
41递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)6,024.
1751,682.
05递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00485项目本期发生额上期发生额经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-4,174,043.
642,966,086.
77经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)2,705,419.
65-1,288,483.
21经营活动产生的现金流量净额-1,415,116.
841,906,250.
892.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额2,985,516.
882,415,424.
44减:现金的期初余额2,415,424.
44819,544.
38加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额570,092.
441,595,880.
062.
现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金2,985,516.
882,415,424.
44其中:库存现金可随时用于支付的银行存款2,854,495.
422,415,424.
44可随时用于支付的其他货币资金131,021.
46二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额2,985,516.
882,415,424.
44六、合并范围的变更无.
七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1.
企业集团的构成子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接郑州玄翱网络科技有限公司郑州郑州通信增值业务100.
00非同一控制合并合肥美方通信技术有限公司合肥合肥通信增值业务100.
00投资设立八、关联方关系及其交易(一)本公司的控股股东及实际控制人情况本公司控股股东为自然人舒松艳,持有本公司59.
11%股份,系本公司实际控制人.
北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004-86-(二)本公司子公司的情况详见附注七、"在其他主体中的权益".
(三)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系郑可公司股东广州市动景计算机科技有限公司公司股东上海隽盛股权投资基金管理有限公司公司股东徐龙飞董事黎直前董事荣亚菲董事、董事会秘书陈洋监事会主席杨勇监事王希职工代表监事唐坤财务总监(四)关联交易情况1.
关键管理人员报酬关键管理人员薪酬本期发生额上期发生额合计658,591.
32695,514.
31(五)关联方应收应付款项1.
应付项目项目名称关联方期末余额期初余额其他应付款舒松艳1,737.
08九、承诺及或有事项(一)承诺事项截止至2018年12月31日,公司无需披露的承诺事项.
(二)或有事项截止至2018年12月31日,公司无需披露的或有事项.
十、资产负债表日后事项截至报告批准报出日,公司无需披露的资产负债表日后事项.
十一、其他重要事项公司无需披露的分部报告.
十二、母公司财务报表主要项目注释北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004-87-(一)应收票据及应收账款类别期末余额期初余额应收票据应收账款2,032,646.
52970,282.
41减:坏账准备61,046.
5429,108.
47合计1,971,599.
98941,173.
941.
应收账款类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款2,032,646.
52100.
0061,046.
543.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计2,032,646.
52100.
0061,046.
543.
00类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款970,282.
41100.
0029,108.
473.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计970,282.
41100.
0029,108.
473.
00(1)按组合计提坏账准备的应收账款采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内2,031,687.
323.
0060,950.
62970,282.
413.
0029,108.
471至2年959.
2010.
0095.
92合计2,032,646.
5261,046.
54970,282.
4129,108.
47(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为31,938.
07元.
(3)本报告期内无实际核销的重要应收账款情况.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004-88-单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额成都西山居世游科技有限公司1,190,000.
0058.
5435,700.
00安徽正德人力资源咨询有限公司210,527.
1210.
366,315.
81成都欢聚游科技有限公司190,597.
969.
385,717.
94上海御明信息技术有限公司107,000.
005.
263,210.
00南京银都奥美广告有限公司85,000.
004.
182,550.
00合计1,783,125.
0887.
7253,493.
75(二)其他应收款类别期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款项100,300.
001,200,480.
00减:坏账准备7,209.
003,000.
00合计93,091.
001,197,480.
00其中:其他应收款项分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项100,300.
00100.
007,209.
007.
19账龄组合100,300.
00100.
007,209.
007.
19单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计100,300.
00100.
007,209.
007.
19类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项1,200,480.
00100.
003,000.
000.
25账龄组合100,000.
008.
333,000.
003.
00无风险组合1,100,480.
0091.
67单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计1,200,480.
00100.
003,000.
000.
251.
按组合计提坏账准备的其他应收款项北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004-89-(1)采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内40,300.
003.
001,209.
00100,000.
003.
003,000.
001至2年60,000.
0010.
006,000.
00合计100,300.
007,209.
00100,000.
003,000.
00(2)按无风险组合不计提坏账准备的其他应收款款项性质期末数期初数合并范围内关联方往来1,100,480.
00合计1,100,480.
002.
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为4,209.
00元.
3.
本报告期无实际核销的重要其他应收款项情况.
4.
其他应收款项按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额员工借款60,000.
0090,000.
00押金40,300.
0010,000.
00合并范围内关联方往来1,100,480.
00合计100,300.
001,200,480.
005.
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额汪吟员工借款60,000.
001至2年59.
826,000.
00深圳市花样年国际物业服务有限公司合肥分公司押金40,300.
001年以内40.
181,209.
00合计100,300.
00100.
007,209.
00(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资3,500,000.
003,500,000.
003,500,000.
003,500,000.
00合计3,500,000.
003,500,000.
003,500,000.
003,500,000.
001.
对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-004-90-郑州玄翱网络科技有限公司3,500,000.
003,500,000.
00合肥美方通信技术有限公司合计3,500,000.
003,500,000.
00北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00491(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务44,876,516.
8940,959,648.
7124,839,291.
8120,342,767.
47合计44,876,516.
8940,959,648.
7124,839,291.
8120,342,767.
47(五)投资收益项目本期发生额上期发生额理财收益566,382.
90774,459.
41债务工具2,549.
41合计568,932.
31774,459.
41十三、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注1.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)527,242.
372.
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益568,932.
313.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,500.
914.
所得税影响额-161,051.
07合计912,622.
70(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润0.
92942.
84000.
00930.
0280扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-2.
11860.
0553-0.
02130.
0005北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司二一九年四月二十六日北京手游天下数字娱乐科技股份有限公司2018年年度报告公告编号:2019-00492附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.