公司江苏电信宽带测速

公告编号:2019-02012018年度报告中检测试NEEQ:836325中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司CCICSouthernElectronicProductTesting(shenzhen)Co.
,Ltd公告编号:2019-0202公司年度大事记1、2018年3月16日,原国家质检总局发文(国质检科[2018]88号),同意由中检集团公司负责在中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司的基础上,按照B级国家质检中心标准,筹建"国家车联网产品质量监督检验中心".
4、获得比亚迪汽车、通用五菱、东风日产三家车厂的EMC和可靠性认可资质.
2、中标中兴通讯2019年FCC和CE认证项目的一标供应商.
3、完成松下电器(中国)有限公司、松下照明光源、松下家电的联合评审,成为松下集团A级供应商.
6、获得了储能PCS及储能电池BMS相关标准的资质,并且完成了国内首张储能pcs证书的测试工作.
5、获得逆变器新能标、电动汽车充电桩新国标,储能变流器新国标,同时陆续在机器人、民用航空器、工程机械及工业货车其他工业产品领域获得CNAS相关资质.
7、成功参与了"第二次全国污染源普查工业源产排污量核算方法与指南编制项目",三个课题全部顺利通过验收,最终的产污系数及产排污量核算方法得到了专家的充分肯定和一致好评.
公告编号:2019-0203目录第一节声明与提示5第二节公司概况6第三节会计数据和财务指标摘要8第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项18第六节股本变动及股东情况20第七节融资及利润分配情况22第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况23第九节行业信息26第十节公司治理及内部控制27第十一节财务报告.
31公告编号:2019-0204释义释义项目释义公司、股份公司、中检测试指中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司有限公司指公司前身:中检集团南方电子产品测试(深圳)有限公司中检集团指中国检验认证(集团)有限公司(CCIC)测试公司指中国检验认证集团测试技术有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会股东大会指中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司股东大会董事会指中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司董事会监事会指中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司监事会主办券商、中信建投指中信建投证券股份有限公司股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司元、万元指人民币元、人民币万元《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指最近一次由股东大会会议通过的《中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司章程》三会指股东大会、董事会、监事会报告期指2018年度三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》CNAS指中国合格评定国家认可委员会中国实验室认可委员会强制性认证(CCC认证)指是中国政府依照法律法规实施的一种产品评价制度,确保产品必须符合标准和相关技术规范.
公告编号:2019-0205第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人钟山、主管会计工作负责人黄新宇及会计机构负责人(会计主管人员)许芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述(一)宏观经济波动风险新能源、电子电器等行业的发展和宏观经济形势密切联系,宏观经济波动对上述行业的影响将波及检测行业及公司的业务发展.
(二)法律政策风险法律法规、行业政策对检测行业有重要影响,未来如果相关法律法规、行业政策发生重大变化,可能对检测行业以及公司经营产生较大影响.
(三)市场竞争风险随着越来越多的企业、机构介入检测行业,检测领域竞争将更加激烈,可能会对公司业务发展造成影响.
(四)同业竞争风险目前实际控制人中检集团和控股股东测试公司下属部分单位与公司存在近似业务,对此,2015年8月15日控股股东测试公司、实际控制人中检集团就避免同业竞争作出承诺,未来5年内做好统一规划,避免与公司产生同业竞争.
(五)税收优惠变化的风险2016年至2018年,公司享受高新技术企业所得税优惠政策.
若未来不能继续享受高新技术企业所得税优惠政策,将对公司的盈利能力带来一定影响.
(六)资质、品牌、公信力受不利事件影响的风险作为第三方检测机构,资质、品牌、公信力是公司赖以生存和发展的基础,如果经营活动中发生重大质量技术等问题,公司资质、品牌、公信力可能受到重大影响,从而影响公司业务发展.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2019-0206第二节公司概况一、基本信息公司中文全称中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司英文名称及缩写CCICSouthernElectronicProductTesting(shenzhen)Co.
,Ltd(CCIC-SET)证券简称中检测试证券代码836325法定代表人钟山办公地址深圳市南山区西丽街道沙河路43号电子检测大厦二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人王鹏职务董事、副总经理、信息披露负责人电话0755-26625218传真0755-26625218电子邮箱peng.
wang@ccic-set.
com公司网址http://www.
ccic-set.
com联系地址及邮政编码深圳市南山区西丽街道沙河路43号电子检测大厦邮编518055公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司信息披露负责人办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2007-08-02挂牌时间2016-03-24分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)M科学研究和技术服务业-M74专业技术服务业-M745质检技术服务-M7450质检技术服务主要产品与服务项目电子、电器、电信、信息、医疗、消费品、工业品、节能、环保产品认证检测、标准制订、技术研究;技术培训、技术咨询及计量校准服务;测试设备研发;自有物业租赁.
普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)50,000,000优先股总股本(股)0控股股东中国检验认证集团测试技术有限公司实际控制人及其一致行动人中国检验认证(集团)有限公司公告编号:2019-0207四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91440300674831687W否注册地址深圳市南山区西丽街道沙河路43号电子检测大厦否注册资本(元)50,000,000否五、中介机构主办券商中信建投主办券商办公地址北京市朝阳区安立路66号4号楼报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名何降星、王昆会计师事务所办公地址杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-0208第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入170,143,514.
17146,351,447.
1216.
26%毛利率%49.
48%54.
44%-归属于挂牌公司股东的净利润28,970,794.
0424,937,012.
0616.
18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润26,961,299.
5123,584,953.
7514.
32%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)16.
54%15.
68%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)15.
39%14.
83%-基本每股收益0.
580.
4716.
00%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计231,174,329.
09214,960,744.
597.
54%负债总计42,012,854.
9444,767,259.
72-6.
15%归属于挂牌公司股东的净资产186,340,671.
39167,369,877.
3511.
33%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.
733.
3511.
34%资产负债率%(母公司)21.
95%22.
97%-资产负债率%(合并)18.
17%20.
83%-流动比率5.
255.
47-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额42,412,480.
4539,548,574.
257.
24%应收账款周转率20.
1030.
31-存货周转率---公告编号:2019-0209四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%7.
54%7.
63%-营业收入增长率%16.
26%-1.
84%-净利润增长率%18.
42%2.
02%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本50,000,00050,000,000-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-66,779.
77计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)3,188,947.
90除上述各项之外的其他营业外收入和支出-708,822.
10其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计2,413,346.
03所得税影响数404,997.
42少数股东权益影响额(税后)-1,145.
92非经常性损益净额2,009,494.
53七、补充财务指标适用√不适用公告编号:2019-02010八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账款05,598,370.
11应收账款5,598,370.
110应付账款3,347,211.
060应付票据及应付账款03,347,211.
06管理费用34,617,683.
6723,802,622.
26研发费用010,815,061.
41公告编号:2019-02011第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司专注于第三方检测服务领域,凭借健全的技术服务体系和灵活的营销服务方式,为相关行业的采购商、销售商、制造商及政府部门提供独立、公正、专业的检测服务.
公司作为专业技术服务提供商,接受客户委托,依据委托方的检测需求,运用专业技术、标准、行业规范等对检测对象的质量、安全、性能等方面进行检测和评价,并向客户出具相应的检测报告和收取费用.
公司的主要竞争策略:一是巩固强制性认证检测业务等传统业务优势,积极拓展新能源、工业品、汽车电子、医疗电子、环境检测等市场业务;二是始终将创新作为提升业务附加值的核心,围绕市场需求开展检测技术研发和新业务开发,提高综合检测技术和服务能力,满足客户全方位、一站式需求.
根据服务领域不同,公司检测业务可划分为电子电器产品检测、新能源产品检测、日用消费品、环境检测等领域;按照业务性质不同,公司业务可分为强制性认证检测业务和市场化检测业务.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司实现营业收入170,143,514.
17元,较上年同期增加23,792,067.
05元,增长幅度16.
26%;营业利润33,886,812.
26元,较上年同期增加4,481,813.
74元,增长比例15.
24%;归属于母公司股东的净利润28,970,794.
04元,较上年同期增加4,033,781.
98元,增长比例16.
18%,完成了全年经营计划.
截止2018年12月31日,公司总资产231,174,329.
09元,较上年增长7.
54%,归属于母公司股东的净资产186,340,671.
39元,较上年增长11.
33%,加权平均净资产收益率16.
54%.
(二)行业情况2018年国家强制性认证检测市场延续了逐步开放的趋势,以及受产品智能化、集成化水平提高等因素影响,市场竞争日益激烈,公司相关业务受到不利影响.
与此同时,受国家对新能源、高端制造、环境保护等新兴产业扶持政策的影响,新能源、汽车电子、工业品、环境监测等行业市场保持稳定增长,对公司相关业务拓展起到积极作用,但市场竞争也日益激烈.
公告编号:2019-02012(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金108,366,141.
4646.
88%118,911,482.
8755.
32%-8.
87%应收票据与应收账款10,487,500.
474.
54%5,598,370.
112.
60%87.
33%存货投资性房地产长期股权投资295,006.
340.
13%294,378.
370.
14%0.
21%固定资产82,174,890.
5035.
55%72,824,761.
5333.
88%12.
84%在建工程617,508.
710.
27%558,529.
910.
26%10.
56%短期借款0.
00%0.
00%长期借款0.
00%0.
00%资产总计231,174,329.
09100.
00%214,960,744.
59100.
00%7.
54%资产负债项目重大变动原因:1、报告期内,货币资金为108,366,141.
46元,占总资产比重为46.
88%,主要为银行存款,金额为107,963,747.
14元;2、报告期内,应收账款余额10,487,500.
47元,比上年度增加4,889,130.
36元,增长幅度87.
33%,主要原因为收入增长、大客户账期与深圳市科技创新委员会创新券兑付时间延长导致的应收账款规模的增加;3、报告期内,固定资产为82,174,890.
50元,占总资产比重为35.
55%,其中通用设备1,010,838.
98元,专用设备80,195,779.
88元,运输工具581,282.
77元,其他设备386,988.
87元.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入170,143,514.
17-146,351,447.
12-16.
26%营业成本85,958,193.
5250.
52%66,682,576.
1645.
56%28.
91%毛利率%49.
48%-54.
44%--管理费用24,355,657.
1514.
31%23,802,622.
2616.
26%2.
32%研发费用12,515,730.
947.
36%10,815,061.
416.
36%15.
73%销售费用18,424,088.
6710.
83%17,782,914.
2912.
15%3.
61%财务费用-2,804,582.
78-1.
65%-656,752.
67-0.
45%327.
04%资产减值损失329,226.
670.
19%-130,565.
01-0.
08%-352.
16%其他收益3,188,947.
91.
87%2,077,407.
711.
22%53.
51%公告编号:2019-02013投资收益627.
970.
00%-3.
310.
00%-19,071.
90%公允价值变动收益资产处置收益-66,779.
77-0.
04%汇兑收益营业利润33,886,812.
2619.
92%29,404,998.
5220.
09%15.
24%营业外收入92,054.
990.
05%19,705.
800.
01%367.
15%营业外支出800,877.
090.
47%537,106.
320.
37%49.
11%净利润28,967,989.
2817.
03%24,461,221.
9516.
71%18.
42%项目重大变动原因:1、报告期内,公司的营业成本为85,958,193.
52元,占营业收入比重为50.
52%,主要由工资、折旧费、检验测试费等构成,比上年度增加19,275,617.
36元,增长比例28.
91%,主要原因为工资薪金及外包费用的增长;2、报告期内,公司的管理费用为24,355,657.
15元,占收入比重为14.
31%,主要由工资、租赁费、办公费等构成.
3、报告期内,公司的销售费用为18,424,088.
67元,占收入比重为10.
83%,主要由工资、服务费、社会保险费等构成.
4、报告期内,公司的财务费用为-2,804,582.
78元,比上年度减少2,147,830.
11元,减少幅度为327.
04%,主要原因为定期利息收入的增加;5、报告期内,公司的资产减值损失329,226.
67元,比上年增加459,791.
68元,增加幅度为352.
16%,主要原因为主要是应收账款规模增加,坏账准备计提导致;6、报告期内,公司的其他收益3,188,947.
9元,比上年增加1,111,540.
19元,增加幅度为53.
51%,其主要是2018年收到深圳市科创委2017年企业研发资助款821,000.
00元;7、报告期内,公司的资产处置收益-66,779.
77元,为处置固定资产报废的清理费用;8、报告期内,公司的营业外收入为92,054.
99元,比上年度增加72,349.
19元,增加幅度为367.
15%,主要原因为收到改制前公司名下证券账户销户回收款;9、报告期内,公司的营业外支出为800,877.
09元,比上年度增加263,770.
77元,增加幅度为49.
11%,主要原因为主要是非流动资产报废损失.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入169,329,090.
98145,508,909.
1216.
37%其他业务收入814,423.
19842,538.
00-3.
34%主营业务成本85,626,149.
2066,350,520.
7829.
05%其他业务成本332,044.
32332,055.
380.
00%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%公告编号:2019-02014电子电器产品49,387,979.
6929.
03%53,544,426.
0336.
59%日用消费品51,684,506.
4030.
38%47,759,589.
9632.
63%新能源产品39,395,159.
4423.
15%33,871,769.
7823.
14%化学与环境业务28,861,445.
4516.
96%10,333,123.
357.
06%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:报告期内,公司的主营业务收入占营业收入比例99.
52%,主营业务收入金额比上年度增加16.
37%.
业务结构表现为传统的电子电器产品业务、日用消费品业务占比减少,化学与环境业务等市场业务占比增加,主要原因为国家对强制性产品认证市场逐步放开,市场竞争加剧,公司进一步向新兴业务领域转型.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1莱茵技术(上海)有限公司16,965,835.
569.
97%否2环境保护部南京环境科学研究所6,981,131.
884.
10%否3中国质量认证中心5,874,207.
873.
45%是4中国环境科学研究院5,242,942.
303.
08%否5南方科技大学4,965,518.
752.
92%否合计40,029,636.
3623.
52%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1中国质量认证中心3,892,485.
442.
29%是2中检(深圳)环境技术服务有限公司2,792,452.
751.
64%是3广东智道信息技术发展有限公司1,784,207.
601.
05%否4深圳梦通电子技术有限公司1,457,708.
660.
86%否5南京空行智能科技有限公司1,348,047.
170.
79%否合计11,274,901.
626.
63%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额42,412,480.
4539,548,574.
257.
24%投资活动产生的现金流量净额-43,116,089.
66-10,281,681.
37319.
35%筹资活动产生的现金流量净额-10,000,000.
00-10,000,000.
000.
00%公告编号:2019-02015现金流量分析:投资活动产生的现金流量净额为-43,116,089.
66,净流出同比增长319.
35%,主要为固定资产采购引起的现金流出.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况公司不存在单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况;报告期内未发生取得或处置子公司的情况,截止2018年12月31日,公司对外投资情况列表如下:子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接佛山中检南方检测有限公司广东佛山广东佛山检测服务业100.
00设立深圳中认南方检测技术有限公司广东深圳广东深圳检测服务业60.
00收购无锡中检信安物联网检测技术有限公司江苏无锡江苏无锡物联网检测技术服务业29.
00设立2、委托理财及衍生品投资情况报告期内,公司未发生委托理财及衍生品投资情况.
(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1.
企业会计准则变化引起的会计政策变更(1)本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法.
(2)财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》.
公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释,执行上述解释对公司期初财务数据无影响.
公告编号:2019-02016(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任公司携手深圳市消费者委员会,主动服务市民群众,向深圳市消费者委员会输送多名具有丰富质检经验的工程师进入品质专家库.
公司发挥专业特长,主动承担社会责任,为相关政府部门的质量监督工作和广大企业、消费者提供品质服务保障.
今后,公司将继续结合自身专业特点和优势,参与必要的社会活动,履行企业社会责任.
三、持续经营评价报告期内,公司业务流程、会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康,不存在出现重大经营亏损或净资产为负值的风险情况;经营管理层、人员队伍相对稳定;行业发展相对稳定,未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项.
因此,公司拥有良好的持续经营能力.
四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势检验检测是服务经济社会发展的基础行业之一,也是现代服务业的重要组成部分,对提高产品质量、促进产业发展、维护消费者权益、保护环境和公共安全等具有重要作用.
随着经济社会的发展,社会各方对检验检测的需求日益增长,检验检测服务市场呈现出良好发展势头,但竞争也日趋激烈,同时政府、社会各界对检验检测行业的监管和期望也在提高.
(二)公司发展战略根据国家经济转型升级的战略导向,公司将在巩固整合传统业务的基础上,大力拓展战略新兴产业领域的市场机会,努力成为以电子信息、新能源检测业务为核心,涵盖消费品、工业品、节能环保等领域的国内一流的综合性检测服务商.
(三)经营计划或目标未来两年主要发展计划:深入拓展电子信息、新能源、工业品、消费品、节能环保等新兴业务领域,提高综合技术、服务能力.
(四)不确定性因素1、随着公司经营规模、业务领域的不断扩大,公司现有的经营场地非常紧张,成为制约公司长期发展的瓶颈因素,经营场地问题的解决方式和结果对公司未来经营有不确定影响;2、实际控制人、控股股东解决内部同业竞争问题的方式、进展情况,对公司未来经营有不确定性影响.
公告编号:2019-02017五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(1)宏观经济波动风险电子信息、新能源等行业的发展和宏观经济形势密切联系,宏观经济变动对上述行业的影响将波及检测行业及公司的业务发展.
应对措施:公司将加强对国际、国内的宏观经济的分析和预判,高度关注宏观经济对重点行业的影响,采取积极应对措施,化解宏观经济波动风险对公司带来的不利影响.
(2)法律政策风险法律法规、行业政策对检测行业中有重要影响,未来如果国家强制性认证等行业政策发生重大变化,可能对检测行业以及公司的经营产生较大影响.
应对措施:公司将密切关注相关政策发展和各项标准的变化,跟踪相关监管部门的政策动态,及时分析评估可能发生的风险并采取应对措施.
(3)市场竞争风险随着越来越多的企业、机构介入检测行业,市场竞争将更加激烈,可能会对公司业务造成不利影响.
应对措施:公司将不断开发新的检测业务,加大市场开拓力度,提高综合技术能力和服务水平.
(4)同业竞争风险目前实际控制人中检集团和控股股东测试公司下属部分单位与公司存在近似业务,存在同业竞争风险.
应对措施:为了解决同业竞争问题,2015年8月15日控股股东测试公司、实际控制人中检集团就避免同业竞争作出承诺,未来5年内做好统一规划,避免与公司产生同业竞争.
(5)税收优惠变化的风险2016年11月21日,公司取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR201644202791,有效期三年.
2016年至2018年,公司享受高新技术企业所得税优惠政策.
若未来不能继续享受高新技术企业所得税优惠政策,将对公司的盈利能力带来一定影响.
应对措施:公司将继续做好技术研发等能力建设工作,争取保持高新技术企业资格.
(6)资质、品牌、公信力受不利事件影响的风险作为第三方检测机构,资质、品牌、公信力是公司赖以生存和发展的基础,如果经营活动中发生重大质量技术等问题,公司资质、品牌、公信力可能受到重大影响,从而影响公司业务发展.
应对措施:公司制定了严格的内部质量管理体系和经营管理策略,防止发生重大质量技术事故等不利事件,有效维护公司资质、品牌及公信力.
(二)报告期内新增的风险因素无公告编号:2019-02018第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(四)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力--2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售16,250,000.
0014,339,818.
063.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他300,000.
00267,482.
52公告编号:2019-02019(三)承诺事项的履行情况公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人均能在承诺履行期内严格遵守承诺,未发生违反承诺的情况,也不存在超过期限未完成的承诺事项.
1、避免同业竞争承诺公司控股股东测试公司2015年8月15日出具了《避免同业竞争的承诺函》:"1.
截至本承诺函出具之日,中检测试主要从事电子电器、光伏、汽车电子等检测业务,承诺人及承诺人所控制的其他子公司主营业务与中检测试不构成同业竞争.
2.
对于承诺人及承诺人所控制的其他与中检测试业务近似的子公司,承诺人承诺:在未来5年内做好统一规划,避免与中检测试产生同业竞争.
"公司实际控制人中检集团2015年8月15日出具了《避免同业竞争的承诺函》:"1.
截至本承诺函出具之日,中检测试主要从事电子电器、光伏、汽车电子等检测业务,承诺人及承诺人所控制的其他子公司的主营业务与中检测试的主营业务不构成同业竞争障碍.
2.
对于承诺人及承诺人所控制的其他与中检测试业务相近的子公司,承诺人承诺:在未来5年内做好统一规划,避免与中检测试产生同业竞争.
"2、关于减少并规范关联交易的承诺公司控股股东测试公司2015年8月15日出具了《关于减少并规范关联交易的承诺函》:"1.
截至本承诺函签署之日,除已经披露的情形外,控股股东除中检测试以外的其他企业与中检测试及其控股子公司不存在其他重大关联交易.
2.
控股股东控制的除中检测试以外的其他企业将尽量避免与中检测试及其控股子公司之间发生关联交易,对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护中检测试及中检测试其他股东的利益.
3.
控股股东控制的除中检测试以外的其他企业严格遵守法律法规和全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及中检测试《公司章程》、《关联交易管理办法》等制度的规定,不会利用控股股东、实际控制人的地位谋取不当利益,不会进行有损中检测试及中检测试其他股东利益的关联交易.
4、如违反上述承诺与中检测试及其子公司进行交易,而给中检测试及中检测试其他股东造成损失的,由控股股东承担责任.
"3、董事、监事及高级管理人员的相关承诺公司董事、监事及高级管理人员就个人的诚信状况出具了承诺,并根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关要求,对相关文件出具了相应声明、承诺.
4、经营租赁承诺公司经营场地租赁方深圳市丽华兴实业发展有限公司2015年9月21日出具《承诺函》:"1.
在租赁期内,该两栋办公楼及所占用范围内土地上的其他建筑物、构筑物未纳入深圳市南山区城市更新改造范围,也没有规划在未来五年内对其进行拆建或改造.
2.
若中检测试在房产租赁期内,因租赁房产存在权属瑕疵而导致该租赁房产发生拆除或拆迁等情形,或者该房产租赁合同被认定为无效或者出现任何因该等租赁房产引发的纠纷,因此给中检测试造成经济损失,包括(但不限于)被拆除、被处罚等直接或间接损失,或者因拆迁可能产生的搬迁费用、实验室建设投资损失、办公室装修配套设施、固定资产投资损失、停止营业损失,或者被有权部门处以罚款或者被有关利害关系人追索而支付的赔偿等,本公司将就中检测试遭受的任何损失,向中检测试承担连带赔偿责任,以保证中检测试不因此遭受任何损失,包括(但不限于)经济损失.
"(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因其他货币资金质押305,700.
120.
13%履约保证金总计-305,700.
120.
13%-公告编号:2019-02020第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数40,000,00080.
00%10,000,00050,000,000100.
00%其中:控股股东、实际控制人20,000,00040.
00%10,000,00030,000,00060.
00%董事、监事、高管--0-0%核心员工--0-0%有限售条件股份有限售股份总数10,000,00020%-10,000,00000%其中:控股股东、实际控制人10,000,00020%10,000,00000%董事、监事、高管--0-0%核心员工--0-0%总股本50,000,000-050,000,000-普通股股东人数2(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1中国检验认证集团测试技术有限公司30,000,000030,000,00060.
00%030,000,0002深圳市投资控股有限公司20,000,000020,000,00040.
00%020,000,000合计50,000,000050,000,000100.
00%050,000,000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:前两名股东间无关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用公告编号:2019-02021三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况中国检验认证集团测试技术有限公司成立于2007年11月9日,统一社会信用代码为911101066699002381,注册资本21,700万元,住所为北京市丰台区南四环西路188号9区2号楼7层,法定代表人为李杰,经营范围为产品检测;检测技术培训;技术服务;技术咨询;仪器设备的计量校准;销售检测仪器设备;企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动.
中国检验认证集团测试技术有限公司目前直接持有中检测试60%的股份,为公司控股股东.
报告期内公司控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况中国检验认证(集团)有限公司持有中国检验认证集团测试技术有限公司100%股权(直接持股83.
04%,间接持股16.
96%),故认定中检集团为公司的实际控制人.
中国检验认证(集团)有限公司成立于1987年12月16日,统一社会信用代码为91110000101699383Q,注册资本10,000万元,住所为北京市朝阳区西坝河东里18号24层,法定代表人为许增德,经营范围:进出口商品委托检验鉴定业务;认证;认证培训;仪器设备的计量校准业务;从事本行业与对外贸易有关的其他公证鉴定及咨询业务;商品及其运载工具的消毒除害业务;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动.
中国检验认证(集团)有限公司原为国家质量监督检验检疫总局下属的国有全资企业,2018年政府机构改革后隶属国家市场监督管理总局管理.
报告期内公司实际控制人未发生变化.
公告编号:2019-02022第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况适用√不适用违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2018年4月25日2--合计2--报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用公告编号:2019-02023第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬冯跃生董事长男1958/11/6大专2016.
12.
30~2018.
9.
7否谢畅董事男1971/11/15本科2017.
12.
15~2018.
9.
7否姜文博董事男1974/5/8研究生2015.
9.
8~2018.
9.
7否王兵亚董事男1983/3/23研究生2017.
1.
16~2018.
9.
7否王鹏董事、副总经理、信息披露负责人男1969/12/26研究生2015.
9.
8~2018.
9.
7是王勇监事会主席男1962/11/12研究生2017.
4.
7~2018.
9.
7否陆嵘监事男1973/11/12本科2017.
12.
15~2018.
9.
7否青述成监事男1962/8/29大专2015.
9.
8~2018.
9.
7是钟山总经理男1968/2/8本科2017.
3.
9~2020.
3.
9是黄新宇副总经理、财务负责人男1975/4/20博士2017.
3.
9~2018.
9.
7是吴立安副总经理男1962/10/17本科2017.
5.
2~2018.
9.
7是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系;董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人亦无任何关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量冯跃生董事长0000.
00%0谢畅董事0000.
00%0姜文博董事0000.
00%0王兵亚董事0000.
00%0王鹏董事0000.
00%0王勇监事会主席0000.
00%0陆嵘监事0000.
00%0青述成监事0000.
00%0公告编号:2019-02024钟山高管0000.
00%0黄新宇高管0000.
00%0吴立安高管0000.
00%0合计-0000.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否本届董监高任期均于2018年9月7日届满,因第二届董事会董事候选人和第二届监事会监事候选人的提名工作未能及时完成,公司决定将董事会、监事会延期换届,公司高级管理人员的任期也同时相应顺延,并于2018年9月6日发布《关于董事会、监事会及高级管理人员延期换届的公告》(编号:2018-024),2019年3月26日正式完成换届工作,新一届届董事会董事长为姜文博先生,总经理、董事会秘书、财务总监没有发生变动.
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数财务人员79技术人员99132营销人员5450行政人员5452检测人员98118管理人员2524员工总计337385按教育程度分类期初人数期末人数博士22硕士2526本科147163专科141170专科以下2224员工总计337385公告编号:2019-02025员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:报告期内,公司员工保持相对稳定,没有发生重大变化.
公司有针对性地参加各级人才招聘会和在专业招聘网站发布招聘信息,招聘应届毕业生和优秀专业人才,并为员工提供三级培训,定期对员工进行包括但不限于安全、技能、法规等培训.
公司依据《劳动法》和员工签订《劳动合同》,按规定为员工办理相关社会保险,按时支付各项工资薪酬、奖金福利,建立了完善的绩效考核制度和技术人员能力认证制度.
公司不存在为离退休职工承担费用的情况.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用公告编号:2019-02026第九节行业信息是否自愿披露是√否公告编号:2019-02027第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见董事会评估认为,公司治理机制完善,符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的要求,能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障.
例如:《公司章程》第七十六条规定:股东大会审议有关关联事项时,关联股东不应当参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决数总数.
公司涉及控股股东的关联交易比较多,股东大会审议相关关联交易时,控股股东都回避表决.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,管理层进一步加强并完善内控工作,严格遵守《公司章程》、《三会议事规则》等制度,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,进而形成了科学有效的职责分工和制衡机制.
公司重要的人事变动、重大投资、关联交易等均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司章程共进行一次修改.
2018年5月8日,根据公司经营管理需要以及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的有关规定,公司对公司章程中有关条款进行修订,具体修订如下:第一百零七条根据相关的法律、法规及公司实际情况,就本章程第一百零六条规定事项,董事会公告编号:2019-02028的权限范围以及涉及资金占公司资产的具体比例如下:(三)公司与关联人发生的关联交易,达到下述标准的,应提交董事会审议批准.
拟增加第4目,具体内容如下:4、公司与关联法人发生的金额在200万元以下(含200万元)及公司与关联自然人发生的金额在30万元以下(含30万元)的关联交易,由董事会授权总经理审批.
其他条款保持不变.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会5审议并通过了《关于补充确认2017年度超出预计的日常性关联交易的议案》、《关于预计公司2018年度日常性关联交易的议案》、《关于公司2017年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2017年度财务决算的议案》、《关于公司2017年度利润分配预案的议案》、《关于公司2017年度总经理绩效考核的议案》、《关于公司2017年度年终奖分配的议案》、《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2017年度投资完成情况的议案》、《关于公司2018年度经营目标的议案》、《关于公司2018年度财务预算的议案》、《关于公司续聘2018年度审计机构的议案》、《关于公司组织架构优化等工作落实情况报告的议案》、《关于公司实施人才优选计划的议案》、《关于注销佛山中检南方检测有限公司的议案》、《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于公司2018年半年度报告的议案》、《关于公司向渤海银行深圳分行申请办理保函的议案》.
监事会2审议并通过了《关于公司2017年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度财务决算的议案》、《关于公司2017年度利润分配预案的议案》、《关于公司2017年度总经理绩效考核的议案》、《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2017年度投资完成情况的议案》、《关于公司2018年度财务预算的议案》、《关于公司2018年半年度报告的议案》股东大会3审议并通过了《关于补充确认2017年度超出预计的日常性关联交易的议案》、《关于预计公司2018年度日常性关联交易的议案》、《关于公司2017年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度监事会工作报告的议案》、《关于公司公告编号:2019-020292017年度财务决算的议案》、《关于公司2017年度利润分配预案的议案》、《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2018年度财务预算的议案》、《关于公司续聘2018年度审计机构的议案》、审议通过了《关于修改公司章程的议案》2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内召开的历次股东大会、董事会、监事会,均符合《公司法》、《公司章程》、《三会议事规则》等要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形,会议程序规范.
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按照《公司章程》、《三会议事规则》等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务.
(三)公司治理改进情况公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规、《公司章程》的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异.
(四)投资者关系管理情况公司指定信息披露负责人具体负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询,严格按照有关法律法规的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息,并确保所有投资者公平获取公司信息,借助电话、网络平台回答投资者咨询.
同时,积极向监管机构报告公司相关事项,确保公司信息披露更加规范.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
公告编号:2019-02030(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立公司具有独立的研发、生产和销售业务体系,拥有完整的法人财产权,能够独立支配和使用人、财、物等生产要素,顺利组织和实施经营活动.
公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系,且公司控股股东、实际控制人已签署避免同业竞争承诺函.
2、资产独立公司具备与日常经营有关的研发、生产系统和相关设备设施,拥有办公设备以及专利、非专利技术的所有权或使用权,具有独立的采购和销售系统.
控股股东、实际控制人不存在占用公司的资金、资产和其他资源的情况.
3、人员独立公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度,进行劳动、人事和工资管理.
公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生,不存在股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况.
公司总经理等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬,不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事之外其他职务及领取薪酬的情形.
公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形.
4、财务独立公司设立了独立的财务部门,配备了专职的财务人员并进行了分工授权,拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系.
公司持有中国人民银行深圳中心支行《开户许可证》.
公司已在中国农业银行深圳西丽支行开立了独立的银行基本存款账户,独立运营资金,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况.
公司作为独立的纳税人,领取了深税登字440300674831687号,依法独立纳税.
公司根据生产经营需要独立做出财务决策,不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形.
5、机构独立公司具有健全的组织结构,已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构.
公司具有完备的内部管理制度,设有行政人力中心、综合事务部、财务部、技术质量部、营销管理中心等职能管理部门和各事业部/业务部.
本公司拥有独立的生产经营和办公场所,不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况.
(三)对重大内部管理制度的评价公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度,并能够得到有效执行,基本能够满足公司当前发展需要.
同时公司将根据发展情况,不断更新和完善相关制度,保障公司健康平稳运行.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况2017年5月2日,根据相关法律、法规,公司第一届董事会第十三次会议审议并通过了《年度报告差错责任追究制度》,落实年度报告责任制,有效推动公司董事、监事、高级管理人员及相关工作人员在年度报告信息披露工作中认真履行职责,进一步提高年度报告信息披露质量.
公告编号:2019-02031第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号天健审〔2019〕1-302号审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座审计报告日期2019年4月10日注册会计师姓名何降星、王昆会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告天健审〔2019〕1-302号中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司(以下简称"中检南方公司")财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中检南方公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中检南方公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
公告编号:2019-02032三、其他信息中检南方公司管理层(以下简称"管理层")对其他信息负责.
其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估中检南方公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
中检南方公司治理层(以下简称治理层)负责监督中检南方公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序公告编号:2019-02033以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中检南方公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致中检南方公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(六)就中检南方公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:何降星中国·杭州中国注册会计师:王昆二〇一九年四月十日公告编号:2019-02034二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金1108,366,141.
46118,911,482.
87结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款210,487,500.
475,598,370.
11预付款项31,131,887.
83506,570.
99应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款42,194,451.
091,898,827.
90买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产5901,391.
5519,191.
04流动资产合计123,081,372.
40126,934,442.
91非流动资产:发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资6295,006.
34294,378.
37其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产7875,859.
40940,421.
20固定资产882,174,890.
5072,824,761.
53在建工程9617,508.
71558,529.
91生产性生物资产油气资产无形资产10475,814.
13559,131.
19开发支出商誉长期待摊费用119,469,365.
618,998,900.
04递延所得税资产1282,890.
7944,229.
24其他非流动资产1314,101,621.
213,805,950.
20公告编号:2019-02035非流动资产合计108,092,956.
6988,026,301.
68资产总计231,174,329.
09214,960,744.
59流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款146,206,940.
803,347,211.
06预收款项5,974,639.
617,131,677.
28合同负债卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬159,332,165.
887,838,292.
82应交税费161,065,932.
373,455,427.
59其他应付款17863,375.
651,444,740.
35应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计23,443,054.
3123,217,349.
10非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益1818,569,800.
6320,808,435.
53递延所得税负债741,475.
09其他非流动负债非流动负债合计18,569,800.
6321,549,910.
62负债合计42,012,854.
9444,767,259.
72所有者权益(或股东权益):股本1950,000,000.
0050,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债公告编号:2019-02036资本公积2069,115,666.
0869,115,666.
08减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积218,676,679.
545,723,651.
84一般风险准备未分配利润58,548,325.
7742,530,559.
43归属于母公司所有者权益合计186,340,671.
39167,369,877.
35少数股东权益2,820,802.
762,823,607.
52所有者权益合计189,161,474.
15170,193,484.
87负债和所有者权益总计231,174,329.
09214,960,744.
59法定代表人:钟山主管会计工作负责人:黄新宇会计机构负责人:许芳(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金106,283,596.
48115,207,448.
80交易性金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款110,487,500.
475,598,370.
11预付款项1,131,887.
83454,333.
51其他应收款22,194,451.
091,686,462.
17存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产882,940.
44流动资产合计120,980,376.
31122,946,614.
59非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资313,519,017.
5813,518,389.
61其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产875,859.
40940,421.
20固定资产78,567,836.
8265,550,418.
58在建工程617,508.
71555,025.
64生产性生物资产公告编号:2019-02037油气资产无形资产475,814.
13559,131.
19开发支出商誉长期待摊费用8,935,379.
228,131,432.
26递延所得税资产82,890.
7944,229.
24其他非流动资产14,101,621.
213,708,759.
80非流动资产合计117,175,927.
8693,007,807.
52资产总计238,156,304.
17215,954,422.
11流动负债:短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款6,802,960.
802,868,332.
13预收款项5,974,639.
617,131,677.
28合同负债应付职工薪酬9,497,061.
027,188,447.
33应交税费1,029,555.
893,428,760.
94其他应付款10,399,824.
747,435,109.
35持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计33,704,042.
0628,052,327.
03非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益18,569,800.
6320,808,435.
53递延所得税负债741,475.
09其他非流动负债非流动负债合计18,569,800.
6321,549,910.
62负债合计52,273,842.
6949,602,237.
65所有者权益:股本50,000,000.
0050,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积69,115,666.
0869,115,666.
08减:库存股公告编号:2019-02038其他综合收益专项储备盈余公积8,676,679.
545,723,651.
84一般风险准备未分配利润58,090,115.
8641,512,866.
54所有者权益合计185,882,461.
48166,352,184.
46负债和所有者权益合计238,156,304.
17215,954,422.
11(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入170,143,514.
17146,351,447.
12其中:营业收入1170,143,514.
17146,351,447.
12利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本139,379,498.
01119,023,853.
00其中:营业成本185,958,193.
5266,682,576.
16利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加601,183.
84727,996.
56销售费用218,424,088.
6717,782,914.
29管理费用324,355,657.
1523,802,622.
26研发费用512,515,730.
9410,815,061.
41财务费用6-2,804,582.
78-656,752.
67其中:利息费用利息收入2,802,354.
70704,355.
43资产减值损失7329,226.
67-130,565.
01信用减值损失加:其他收益3,188,947.
902,077,407.
71投资收益(损失以"-"号填列)627.
97-3.
31其中:对联营企业和合营企业的投资收益627.
97-3.
31净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--公告编号:2019-02039资产处置收益(损失以"-"号填列)-66,779.
77汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)33,886,812.
2629,404,998.
52加:营业外收入1192,054.
9919,705.
80减:营业外支出12800,877.
09537,106.
32四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)33,177,990.
1628,887,598.
00减:所得税费用134,210,000.
884,426,376.
05五、净利润(净亏损以"-"号填列)28,967,989.
2824,461,221.
95其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)28,967,989.
2824,461,221.
952.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益-2,804.
76-475,790.
112.
归属于母公司所有者的净利润28,970,794.
0424,937,012.
06六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.
其他债权投资信用减值准备5.
现金流量套期储备6.
外币财务报表折算差额7.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额28,967,989.
2824,461,221.
95归属于母公司所有者的综合收益总额28,970,794.
0424,937,012.
06归属于少数股东的综合收益总额-2,804.
76-475,790.
11八、每股收益:(一)基本每股收益0.
580.
47(二)稀释每股收益0.
580.
47法定代表人:钟山主管会计工作负责人:黄新宇会计机构负责人:许芳公告编号:2019-02040(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入1169,679,126.
48142,610,072.
44减:营业成本186,795,421.
0566,680,907.
09税金及附加532,073.
81688,470.
47销售费用18,185,978.
2116,876,759.
53管理费用23,028,581.
0019,883,577.
18研发费用12,515,730.
9410,815,061.
41财务费用-2,789,454.
73-618,864.
47其中:利息费用利息收入2,785,019.
90622,137.
39资产减值损失373,782.
76-142,435.
44信用减值损失加:其他收益23,188,947.
902,077,407.
71投资收益(损失以"-"号填列)627.
97-3.
31其中:对联营企业和合营企业的投资收益627.
97-3.
31净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)-66,779.
77汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)34,159,809.
5430,504,001.
07加:营业外收入91,504.
9919,705.
80减:营业外支出513,690.
30471,975.
83三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)33,737,624.
2330,051,731.
04减:所得税费用4,207,347.
214,403,900.
92四、净利润(净亏损以"-"号填列)29,530,277.
0225,647,830.
12(一)持续经营净利润29,530,277.
0225,647,830.
12(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.
其他债权投资信用减值准备5.
现金流量套期储备6.
外币财务报表折算差额公告编号:2019-020417.
其他六、综合收益总额29,530,277.
0225,647,830.
12七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金174,344,918.
06153,974,657.
79客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金16,725,063.
431,882,814.
86经营活动现金流入小计181,069,981.
49155,857,472.
65购买商品、接受劳务支付的现金44,483,959.
7735,457,899.
61客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金65,857,965.
2559,292,532.
59支付的各项税费11,498,302.
879,903,453.
90支付其他与经营活动有关的现金216,817,273.
1511,655,012.
30经营活动现金流出小计138,657,501.
04116,308,898.
40经营活动产生的现金流量净额42,412,480.
4539,548,574.
25二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金-0.
000.
00公告编号:2019-02042处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额55,000.
00-0.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金33,000,000.
00投资活动现金流入小计55,000.
003,000,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金43,171,089.
6613,281,681.
37投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计43,171,089.
6613,281,681.
37投资活动产生的现金流量净额-43,116,089.
66-10,281,681.
37三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,000,000.
0010,000,000.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计10,000,000.
0010,000,000.
00筹资活动产生的现金流量净额-10,000,000.
00-10,000,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响30,026.
60-14,920.
40五、现金及现金等价物净增加额-10,673,582.
6119,251,972.
48加:期初现金及现金等价物余额118,734,023.
9599,482,051.
47六、期末现金及现金等价物余额108,060,441.
34118,734,023.
95法定代表人:钟山主管会计工作负责人:黄新宇会计机构负责人:许芳(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金173,435,603.
91150,116,538.
79收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金6,232,529.
312,341,286.
68经营活动现金流入小计179,668,133.
22152,457,825.
47公告编号:2019-02043购买商品、接受劳务支付的现金45,855,109.
0339,831,651.
93支付给职工以及为职工支付的现金63,269,951.
1652,310,194.
48支付的各项税费10,885,481.
039,208,138.
88支付其他与经营活动有关的现金15,803,930.
1110,696,902.
44经营活动现金流出小计135,814,471.
33112,046,887.
73经营活动产生的现金流量净额43,853,661.
8940,410,937.
74二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金-0.
000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额55,000.
00-0.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金3,000,000.
00投资活动现金流入小计55,000.
003,000,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金43,168,239.
6612,714,229.
80投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计43,168,239.
6612,714,229.
80投资活动产生的现金流量净额-43,113,239.
66-9,714,229.
80三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金6,000,000.
00筹资活动现金流入小计6,000,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,000,000.
0010,000,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金0.
00筹资活动现金流出小计10,000,000.
0010,000,000.
00筹资活动产生的现金流量净额-10,000,000.
00-4,000,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响30,025.
33-14,920.
56五、现金及现金等价物净增加额-9,229,552.
4426,681,787.
38加:期初现金及现金等价物余额115,207,448.
8088,525,661.
42六、期末现金及现金等价物余额105,977,896.
36115,207,448.
80公告编号:2019-02044(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.
0069,115,666.
085,723,651.
8442,530,559.
432,823,607.
52170,193,484.
87加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额50,000,000.
0069,115,666.
085,723,651.
8442,530,559.
432,823,607.
52170,193,484.
87三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,953,027.
7016,017,766.
34-2,804.
7618,967,989.
28(一)综合收益总额28,970,794.
04-2,804.
7628,967,989.
28(二)所有者投入和减少资本公告编号:2019-020451.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,953,027.
70-12,953,027.
70-10,000,000.
001.
提取盈余公积2,953,027.
70-2,953,027.
702.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-10,000,000.
00-10,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益公告编号:2019-020466.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额50,000,000.
0069,115,666.
088,676,679.
5458,548,325.
772,820,802.
76189,161,474.
15项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.
0069,115,666.
083,158,868.
8330,158,330.
383,299,397.
63155,732,262.
92加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额50,000,000.
0069,115,666.
083,158,868.
8330,158,330.
383,299,397.
63155,732,262.
92三、本期增减变动金额(减少以"-"2,564,783.
0112,372,229.
05-475,790.
1114,461,221.
95公告编号:2019-02047号填列)(一)综合收益总额24,937,012.
06-475,790.
1124,461,221.
95(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,564,783.
01-12,564,783.
01-10,000,000.
001.
提取盈余公积2,564,783.
01-2,564,783.
012.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-10,000,000.
00-10,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏公告编号:2019-02048损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额50,000,000.
0069,115,666.
085,723,651.
8442,530,559.
432,823,607.
52170,193,484.
87法定代表人:钟山主管会计工作负责人:黄新宇会计机构负责人:许芳(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.
0069,115,666.
085,723,651.
8441,512,866.
54166,352,184.
46加:会计政策变更前期差错更正公告编号:2019-02049其他二、本年期初余额50,000,000.
0069,115,666.
085,723,651.
8441,512,866.
54166,352,184.
46三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,953,027.
7016,577,249.
3219,530,277.
02(一)综合收益总额29,530,277.
0229,530,277.
02(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,953,027.
70-12,953,027.
70-10,000,000.
001.
提取盈余公积2,953,027.
70-2,953,027.
702.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-10,000,000.
00-10,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损公告编号:2019-020504.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额50,000,000.
0069,115,666.
088,676,679.
5458,090,115.
86185,882,461.
48项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.
0069,115,666.
083,158,868.
8328,429,819.
43150,704,354.
34加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额50,000,000.
0069,115,666.
083,158,868.
8328,429,819.
43150,704,354.
34三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,564,783.
0113,083,047.
1115,647,830.
12(一)综合收益总额25,647,830.
1225,647,830.
12公告编号:2019-02051(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,564,783.
01-12,564,783.
01-10,000,000.
001.
提取盈余公积2,564,783.
01-2,564,783.
012.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-10,000,000.
00-10,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他公告编号:2019-02052(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额50,000,000.
0069,115,666.
085,723,651.
8441,512,866.
54166,352,184.
46公告编号:2019-02053附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司信息披露负责人办公室公告编号:2019-0201中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司财务报表附注2018年度金额单位:人民币元一、公司基本情况中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系深圳电子产品质量检测中心(以下简称电检中心),电检中心系经深圳市人民政府批准,由深圳市政府与原国家商检局、电子工业部发起设立,于1986年1月在深圳市市场监督管理局登记注册,总部位于广东省深圳市.
公司现持有统一社会信用代码为91440300674831687W的营业执照,公司注册资本为5,000万元,股份总数5,000万股(每股面值1元).
公司股票已于2016年3月24日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易.
提供的劳务主要有:独立第三方认证检测服务、技术咨询及计量校准服务.
本公司将佛山中检南方检测有限公司、深圳中认南方检测技术有限公司等两家子公司纳入合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况.
三、重要会计政策及会计估计重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计.
(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
(二)会计期间公告编号:2019-0202会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法1.
合营安排分为共同经营和合营企业.
2.
当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用.
(八)现金及现金等价物的确定标准公告编号:2019-0203列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(九)外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益.
(十)金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量公告编号:2019-0204的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
公告编号:2019-02054.
金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值.
公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失.
(3)可供出售金融资产1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况.
公告编号:2019-02062)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本.
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查.
对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值.
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益.
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回.
(十一)应收款项1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准金额10万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项(1)具体组合及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法合并范围内关联往来组合除存在客观证据表明无法收回外,一般不对合并范围内关联方应收款项计提坏账准备公告编号:2019-0207(2)账龄分析法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含,下同)5.
005.
001-2年30.
0010.
002-3年50.
0020.
003年以上100.
0030.
003-4年100.
0050.
004-5年100.
00100.
003.
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(十二)长期股权投资1.
共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制.
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响.
2.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控公告编号:2019-0208制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
2)在合并财务报表中,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本.
3.
后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
4.
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算.
(2)合并财务报表公告编号:2019-02091)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于"一揽子交易"的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于"一揽子交易"的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理.
但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
(十三)投资性房地产1.
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物.
2.
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
(十四)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认.
2.
各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)通用设备年限平均法4-50.
0020.
00-25.
00专用设备年限平均法10-150.
306.
65-9.
97运输工具年限平均法5-100.
309.
97-19.
94其他设备年限平均法3-60.
0016.
67-33.
33(十五)在建工程公告编号:2019-020101.
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
2.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
(十六)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
3.
借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
(十七)无形资产1.
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:公告编号:2019-02011项目摊销年限(年)专利权5特许权5软件5使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核.
对使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据是:无法预见无形资产为企业带来经济利益期限.
(十八)部分长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额.
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试.
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益.
(十九)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(二十)职工薪酬1.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
2.
短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
3.
离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划.
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间.
同公告编号:2019-02012时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额.
4.
辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
5.
其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
(二十一)收入1.
收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将公告编号:2019-02013发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(4)建造合同1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用.
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入.
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量.
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量.
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例.
4)资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用.
执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债.
2.
收入确认的具体方法提供的检测服务已经完成,并将检测报告交付客户,收到价款或取得收取价款的证明时,确认营业收入的实现.
(二十二)政府补助1.
政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额公告编号:2019-02014计量.
2.
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
3.
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
4.
与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
5.
政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十三)递延所得税资产、递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
公告编号:2019-020153.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
(二十四)租赁1.
经营租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
2.
融资租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
(二十五)分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部.
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:1.
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;2.
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3.
能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
(二十六)重要会计政策变更1.
重要会计政策变更公告编号:2019-02016(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更1)本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法.
2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额应收票据5,598,370.
11应收票据及应收账款5,598,370.
11应收账款应收利息其他应收款1,898,827.
90应收股利其他应收款1,898,827.
90固定资产72,824,761.
53固定资产72,824,761.
53固定资产清理在建工程558,529.
91在建工程558,529.
91工程物资应付票据应付票据及应付账款3,347,211.
06应付账款3,347,211.
06应付利息其他应付款1,444,740.
35应付股利其他应付款1,444,740.
35管理费用34,617,683.
67管理费用23,802,622.
26研发费用10,815,061.
412)财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》.
公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释,执行上述解释对公司期初财务数据无影响.
四、税项(一)主要税种及税率公告编号:2019-02017税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务6%、5%房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.
2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.
2%、12%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额15%、25%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率本公司15%除上述以外的其他纳税主体25%(二)税收优惠2013年1月18日,本公司取得由深圳市科技创新委员会和深圳市财政委员会颁发的编号为SZ2012300的深圳市高新技术企业证书,本公司于2016年11月21日通过国家高新技术企业延期认定,于2016年11月21日取得国家高新技术企业证书,证书号为GR201644202791,有效期三年.
本公司享受高新技术企业所得税优惠税率减免,优惠税率15%,减免期限2016年1月1日至2018年12月31日.
五、合并财务报表项目注释(一)合并资产负债表项目注释1.
货币资金(1)明细情况项目期末数期初数库存现金96,694.
20105,870.
19银行存款107,963,747.
14118,628,153.
76其他货币资金305,700.
12177,458.
92合计108,366,141.
46118,911,482.
87(2)其他说明其他货币资金系信用证保证金.
公告编号:2019-020182.
应收票据及应收账款(1)明细情况项目期末数期初数应收票据应收账款10,487,500.
475,598,370.
11合计10,487,500.
475,598,370.
11(2)应收账款1)明细情况①类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备11,040,105.
76100.
00552,605.
295.
0110,487,500.
47小计11,040,105.
76100.
00552,605.
295.
0110,487,500.
47(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备5,893,231.
69100.
00294,861.
585.
005,598,370.
11小计5,893,231.
69100.
00294,861.
585.
005,598,370.
11②组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内11,037,705.
76551,885.
295.
001-2年2,400.
00720.
0030.
00小计11,040,105.
76552,605.
295.
012)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备257,743.
71元.
公告编号:2019-020193)应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备是否为关联方莱茵技术(上海)有限公司3,115,293.
5028.
22155,764.
68否惠州华阳通用电子有限公司881,300.
007.
9844,065.
00否深圳市航盛电子股份有限公司408,220.
003.
7020,411.
00否深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司327,835.
002.
9716,391.
75否莱茵技术监督服务(广东)有限公司325,000.
002.
9416,250.
00否小计5,057,648.
5045.
81252,882.
433.
预付款项(1)账龄分析账龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内1,131,842.
83100.
001,131,842.
83506,570.
99100.
00506,570.
991-2年45.
0045.
00合计1,131,887.
83100.
001,131,887.
83506,570.
99100.
00506,570.
99(2)预付款项金额前5名情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)是否为关联方深圳市世家宝梦想实业有限公司369,829.
0032.
67否深圳出入境检验检疫局工业品检测技术中心291,132.
0825.
72否苏州工业园娄葑东坊经济发展有限公司93,704.
008.
28否中国石油化工股份有限公司深圳石油分公司81,298.
577.
18否深圳市计量质量检测研究院42,279.
003.
74否小计878,242.
6577.
594.
其他应收款公告编号:2019-02020(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备2,418,164.
29100.
00223,713.
209.
252,194,451.
09合计2,418,164.
29100.
00223,713.
209.
252,194,451.
09(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备2,051,058.
14100.
00152,230.
247.
421,898,827.
90合计2,051,058.
14100.
00152,230.
247.
421,898,827.
902)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内954,997.
6947,749.
885.
001-2年1,214,700.
00121,470.
0010.
002-3年242,466.
6048,493.
3220.
005年以上6,000.
006,000.
00100.
00小计2,418,164.
29223,713.
209.
25(2)本期计提的坏账准备情况本期计提坏账准备71,482.
96元.
(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数备用金17,821.
30代扣代交款366,289.
34346,711.
54押金2,034,053.
651,704,346.
60合计2,418,164.
292,051,058.
14公告编号:2019-02021(4)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备是否为关联方深圳市丽华兴实业发展有限公司押金1,200,000.
001-2年49.
62120,000.
00否翁玉辉押金203,560.
001年以内8.
4210,178.
00否广东有德招标采购有限公司东莞分公司保证金190,000.
001年以内7.
869,500.
00否深圳市住宅租赁管理服务中心押金115,986.
602-3年4.
8023,197.
32否苏州工业园区娄葑东坊经济发展有限公司押金100,000.
002-3年4.
1420,000.
00否小计1,809,546.
6074.
83182,875.
325.
其他流动资产项目期末数期初数待抵扣增值税进项税901,391.
5519,191.
04合计901,391.
5519,191.
046.
长期股权投资(1)分类情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对合营企业投资295,006.
34295,006.
34294,378.
37294,378.
37合计295,006.
34295,006.
34294,378.
37294,378.
37(2)明细情况被投资单位期初数本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整合营企业无锡中检信安物联网检测技术有限公司294,378.
37627.
97合计294,378.
37627.
97公告编号:2019-02022(续上表)被投资单位本期增减变动期末数减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他合营企业无锡中检信安物联网检测技术有限公司295,006.
34合计295,006.
347.
投资性房地产项目房屋及建筑物合计账面原值期初数1,397,742.
001,397,742.
00本期增加金额本期减少金额期末数1,397,742.
001,397,742.
00累计折旧和累计摊销期初数457,320.
80457,320.
80本期增加金额64,561.
8064,561.
801)计提或摊销64,561.
8064,561.
80本期减少金额期末数521,882.
60521,882.
60账面价值期末账面价值875,859.
40875,859.
40期初账面价值940,421.
20940,421.
208.
固定资产项目通用设备专用设备运输工具其他设备合计账面原值期初数4,824,530.
19166,278,910.
711,701,496.
28885,073.
51173,690,010.
69公告编号:2019-02023本期增加金额953,797.
7825,916,259.
2551,293.
11318,771.
9327,240,122.
071)购置770,882.
9524,173,484.
0351,293.
11318,771.
9325,314,432.
022)在建工程转入182,914.
831,742,775.
221,925,690.
05本期减少金额680,848.
0014,515,148.
4656,700.
0015,252,696.
461)处置或报废680,848.
0014,515,148.
4656,700.
0015,252,696.
46期末数5,097,479.
97177,680,021.
501,752,789.
391,147,145.
44185,677,436.
30累计折旧期初数4,310,875.
4194,716,986.
421,101,758.
04735,629.
29100,865,249.
16本期增加金额432,806.
4414,037,802.
9069,748.
5880,311.
3914,620,669.
311)计提432,806.
4414,037,802.
9069,748.
5880,311.
3914,620,669.
31本期减少金额657,040.
8611,270,547.
7055,784.
1111,983,372.
671)处置或报废657,040.
8611,270,547.
7055,784.
1111,983,372.
67期末数4,086,640.
9997,484,241.
621,171,506.
62760,156.
57103,502,545.
80减值准备期初数本期增加金额本期减少金额期末数账面价值期末账面价值1,010,838.
9880,195,779.
88581,282.
77386,988.
8782,174,890.
50期初账面价值513,654.
7871,561,924.
29599,738.
24149,444.
2272,824,761.
539.
在建工程(1)明细情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值待安装设备617,508.
71617,508.
71558,529.
91558,529.
91合计617,508.
71617,508.
71558,529.
91558,529.
91(2)重要在建工程项目本期变动情况公告编号:2019-02024工程名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数自动烟尘气测试仪等353,780.
00302,376.
06302,376.
06能源回收式电池模组测试系统189,000.
00161,538.
50161,538.
50可回馈负载测试系统538,000.
00463,793.
10463,793.
10EMI测试接收机1,199,000.
001,024,786.
321,024,786.
32小计2,279,780.
00463,914.
561,488,579.
421,488,700.
88463,793.
10(续上表)工程名称工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源自动烟尘气测试仪等100.
00100.
00自筹能源回收式电池模组测试系统100.
00100.
00自筹可回馈负载测试系统100.
00100.
00自筹EMI测试接收机100.
00100.
00自筹小计10.
无形资产(1)明细情况项目专利权特许权软件合计账面原值期初数140,200.
00850,000.
001,097,586.
112,087,786.
11本期增加金额118,790.
60118,790.
601)购置118,790.
60118,790.
60本期减少金额期末数140,200.
00850,000.
001,216,376.
712,206,576.
71累计摊销公告编号:2019-02025期初数140,200.
00850,000.
00538,454.
921,528,654.
92本期增加金额202,107.
66202,107.
661)计提202,107.
66202,107.
66本期减少金额期末数140,200.
00850,000.
00740,562.
581,730,762.
58减值准备期初数本期增加金额本期减少金额期末数账面价值期末账面价值475,814.
13475,814.
13期初账面价值559,131.
19559,131.
1911.
长期待摊费用项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数租赁场地装修款3,218,243.
602,328,238.
791,590,290.
703,956,191.
69无产权房屋租赁费5,780,656.
44267,482.
525,513,173.
92合计8,998,900.
042,328,238.
791,857,773.
229,469,365.
6112.
递延所得税资产、递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产项目期末数期初数可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备552,605.
2982,890.
79294,861.
5844,229.
24合计552,605.
2982,890.
79294,861.
5844,229.
24(2)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数公告编号:2019-02026资产减值准备223,713.
20152,230.
24小计223,713.
20152,230.
24(3)未经抵销的递延所得税负债项目期末数期初数应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债改制固定资产评估增值形成4,943,167.
27741,475.
09合计4,943,167.
27741,475.
0913.
其他非流动资产项目期末数期初数预付固定资产采购款14,101,621.
213,805,950.
20合计14,101,621.
213,805,950.
2014.
应付票据及应付账款(1)明细情况项目期末数期初数应付票据应付账款6,206,940.
803,347,211.
06合计6,206,940.
803,347,211.
06(2)应付账款1)明细账款项目期末数期初数设备采购款1,054,027.
87306,574.
96外包测试费3,078,567.
53268,617.
62技术服务费1,819,881.
622,482,649.
37其他254,463.
78289,369.
11小计6,206,940.
803,347,211.
062)账龄情况项目期末数期初数公告编号:2019-020271年以内6,062,969.
223,233,779.
481-2年30,540.
00104,596.
962-3年104,596.
965,334.
623年以上8,834.
623,500.
00小计6,206,940.
803,347,211.
0615.
预收款项(1)明细情况项目期末数期初数测试费5,974,639.
617,131,677.
28合计5,974,639.
617,131,677.
28(2)账款情况项目期末数期初数1年以内5,974,299.
616,752,800.
481-2年340.
00378,876.
80小计5,974,639.
617,131,677.
2816.
应付职工薪酬(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数短期薪酬6,611,817.
5464,075,054.
5262,516,447.
018,170,425.
05离职后福利—设定提存计划1,226,475.
283,441,186.
953,505,921.
401,161,740.
83合计7,838,292.
8267,516,241.
4766,022,368.
419,332,165.
88(2)短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴6,445,147.
0657,028,932.
5155,397,853.
628,076,225.
95职工福利费138,362.
202,582,876.
252,721,238.
45社会保险费1,110,196.
191,110,196.
19其中:医疗保险费968,157.
36968,157.
36公告编号:2019-02028工伤保险费41,948.
1541,948.
15生育保险费100,090.
68100,090.
68住房公积金2,136,650.
572,136,650.
57工会经费和职工教育经费28,308.
281,216,399.
001,150,508.
1894,199.
10小计6,611,817.
5464,075,054.
5262,516,447.
018,170,425.
05(3)设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数基本养老保险2,774,306.
062,774,306.
06失业保险费78,659.
4278,659.
42企业年金缴费1,226,475.
28588,221.
47652,955.
921,161,740.
83小计1,226,475.
283,441,186.
953,505,921.
401,161,740.
8317.
应交税费项目期末数期初数增值税32,065.
87845,691.
19企业所得税1,008,035.
642,477,195.
11代扣代缴个人所得税1,034.
211,526.
19城市维护建设税2,244.
6159,146.
07房产税19,053.
60土地使用税4,606.
89教育费附加961.
9825,348.
32地方教育附加641.
3216,898.
88印花税20,948.
745,961.
34合计1,065,932.
373,455,427.
5918.
其他应付款(1)明细情况项目期末数期初数押金保证金221,751.
51220,596.
51公告编号:2019-02029设备质保金129,155.
00129,155.
00费用款项800,000.
00其他512,469.
14294,988.
84合计863,375.
651,444,740.
35(2)账款情况项目期末数期初数1年以内526,469.
141,209,475.
351-2年111,141.
512-3年18,300.
003年以上225,765.
00216,965.
00小计863,375.
651,444,740.
3519.
递延收益(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因政府补助20,808,435.
532,238,634.
9018,569,800.
63合计20,808,435.
532,238,634.
9018,569,800.
63(2)政府补助明细情况项目期初数本期新增补助金额本期计入当期损益期末数与资产相关/与收益相关2010年外贸公共服务平台1,718,176.
70369,999.
961,348,176.
74与资产相关2012年新一代宽带移动通信公共检测平台2,936,586.
72500,000.
042,436,586.
68与资产相关广东省物联网创新公共服务平台420,000.
0060,000.
00360,000.
00与资产相关2014第二批深圳市战略性新兴产业发展专项资金(新能源产业类)825,000.
0799,999.
96725,000.
11与资产相关2014年国家中小企业发展专项资金综合性服务项目2,334,960.
00241,582.
332,093,377.
67与资产相关物联网多天线应用终端认证服务项目699,999.
9580,000.
04619,999.
91与资产相关新一代宽带移动通信公共检测测试平台提升2,520,795.
50154,004.
592,366,790.
91与资产相关公告编号:2019-020302012年度深圳市中央外贸公共服务平台建设奖金资助项目(公共试验检测平台)3,371,916.
59666,020.
042,705,896.
55与资产相关2016年医疗电子设备检测公共技术服务平台2,981,000.
0046,666.
622,934,333.
38与资产相关动力电池检测公共技术服务平台3,000,000.
0020,361.
322,979,638.
68与资产相关小计20,808,435.
532,238,634.
9018,569,800.
63[注]:政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明.
20.
股本(1)明细情况项目期初数本期增减变动(减少以"—"表示)期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数50,000,000.
0050,000,000.
00合计50,000,000.
0050,000,000.
0021.
资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数其他资本公积69,115,666.
0869,115,666.
08合计69,115,666.
0869,115,666.
0822.
盈余公积(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积5,723,651.
842,953,027.
708,676,679.
54合计5,723,651.
842,953,027.
708,676,679.
54(2)其他说明按照公司章程规定,根据母公司当期净利润的10%予以提取法定盈余公积.
公告编号:2019-0203123.
未分配利润项目本期数上年同期数调整前上期末未分配利润42,530,559.
4330,158,330.
38调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润42,530,559.
4330,158,330.
38加:本期归属于母公司所有者的净利润28,970,794.
0424,937,012.
06减:提取法定盈余公积2,953,027.
702,564,783.
01应付普通股股利10,000,000.
0010,000,000.
00期末未分配利润58,548,325.
7742,530,559.
43(二)合并利润表项目注释1.
营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入169,329,090.
9885,626,149.
20145,508,909.
1266,350,520.
78其他业务收入814,423.
19332,044.
32842,538.
00332,055.
38合计170,143,514.
1785,958,193.
52146,351,447.
1266,682,576.
162.
税金及附加(1)明细情况项目本期数上年同期数城市维护建设税246,380.
15343,893.
19教育费附加104,806.
05147,382.
50地方教育附加71,180.
0598,255.
21印花税99,367.
1053,037.
48房产税76,214.
4076,214.
40土地使用税3,236.
099,213.
78合计601,183.
84727,996.
563.
销售费用公告编号:2019-02032项目本期数上年同期数职工薪酬16,670,712.
4915,969,763.
48业务招待费341,648.
69290,813.
20展览费312,421.
39116,616.
36办公费297,009.
97113,050.
25差旅交通费258,938.
78454,846.
01快递费236,155.
74346,032.
47折旧摊销费102,225.
58298,304.
22租赁费用9,710.
6024,685.
71其他195,265.
43168,802.
59合计18,424,088.
6717,782,914.
294.
管理费用项目本期数上年同期数职工薪酬11,219,770.
4711,871,177.
47租赁费5,102,478.
653,122,948.
71办公管理费2,086,182.
292,238,951.
80折旧摊销费1,242,018.
891,582,754.
67差旅交通费901,227.
89978,437.
91咨询费709,422.
691,293,573.
89业务招待费441,858.
30463,052.
33通讯费440,440.
11554,990.
60日用消耗材料317,125.
91928,880.
26其他1,895,131.
95767,854.
62合计24,355,657.
1523,802,622.
265.
研发费用项目本期数上年同期数职工薪酬10,358,179.
359,678,806.
63折旧与摊销812,356.
75615,042.
89公告编号:2019-02033差旅费577,028.
86404,114.
01技术服务费332,570.
07劳务费118,197.
609,433.
96办公费112,087.
493,600.
03业务招待费90,456.
1556,177.
78软件及专利费79,627.
247,487.
46材料投入12,457.
6526,655.
55其他22,769.
7813,743.
10合计12,515,730.
9410,815,061.
416.
财务费用项目本期数上年同期数利息收入-2,802,354.
70-704,355.
43汇兑损益-30,026.
6014,920.
40银行手续费27,798.
5232,682.
36合计-2,804,582.
78-656,752.
677.
资产减值损失项目本期数上年同期数坏账损失329,226.
67-130,565.
01合计329,226.
67-130,565.
018.
其他收益项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额与资产相关的政府补助2,238,634.
902,077,407.
712,238,634.
90与收益相关的政府补助950,313.
00950,313.
00合计3,188,947.
902,077,407.
713,188,947.
90本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明.
公告编号:2019-020349.
投资收益项目本期数上年同期数权益法核算的长期股权投资收益627.
97-3.
31合计627.
97-3.
3110.
资产处置收益项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额固定资产处置收益-66,779.
77-66,779.
77合计-66,779.
77-66,779.
7711.
营业外收入项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额其他92,054.
9919,705.
8092,054.
99合计92,054.
9919,705.
8092,054.
9912.
营业外支出项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失798,857.
83518,522.
70798,857.
83罚款支出2,019.
2618,069.
202,019.
26其他514.
42合计800,877.
09537,106.
32800,877.
0913.
所得税费用(1)明细情况项目本期数上年同期数当期所得税费用4,990,137.
524,965,019.
73递延所得税费用-780,136.
64-538,643.
68公告编号:2019-02035合计4,210,000.
884,426,376.
05(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数利润总额33,177,990.
1628,887,598.
00按母公司适用税率计算的所得税费用4,976,698.
524,333,139.
70子公司适用不同税率的影响-60,397.
34-115,370.
46调整以前期间所得税的影响-3,514.
03122,085.
83非应税收入的影响-94.
20不可抵扣的成本、费用和损失的影响235,987.
7579,670.
66研发费加计扣除的影响-938,679.
82-811,129.
60本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响294,395.
03视同销售收入523,584.
89所得税费用4,210,000.
884,426,376.
05(三)合并现金流量表项目注释1.
收到其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数政府补助950,313.
00利息收入2,802,354.
70704,355.
43往来款2,972,395.
731,178,459.
43合计6,725,063.
431,882,814.
862.
支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数银行手续费27,798.
5232,682.
36销售费用中的付现费用1,644,550.
601,494,066.
59管理费用中的付现费用11,731,170.
539,571,448.
59研发费用中的付现费用1,345,194.
84521,211.
89营业外支出2,019.
2618,069.
20公告编号:2019-02036往来款及其他2,066,539.
4017,533.
67合计16,817,273.
1511,655,012.
302.
支付其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数与资产相关的政府补助3,000,000.
00合计3,000,000.
003.
现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数1)将净利润调节为经营活动现金流量:净利润28,967,989.
2824,461,221.
95加:资产减值准备329,226.
67-130,565.
01固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14,685,231.
1114,742,997.
91无形资产摊销202,107.
66207,095.
52长期待摊费用摊销1,857,773.
222,695,040.
15处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)66,779.
77固定资产报废损失(收益以"-"号填列)798,857.
83518,522.
70公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)-30,026.
6014,920.
40投资损失(收益以"-"号填列)-627.
973.
31递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-38,661.
5545,687.
85递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-741,475.
09-584,331.
53存货的减少(增加以"-"号填列)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-6,820,512.
10-10,497,824.
89经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)3,135,818.
225,998,398.
18其他2,077,407.
71经营活动产生的现金流量净额42,412,480.
4539,548,574.
25公告编号:2019-020372)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3)现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额108,060,441.
34118,734,023.
95减:现金的期初余额118,734,023.
9599,482,051.
47加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-10,673,582.
6119,251,972.
48(2)现金和现金等价物的构成项目期末数期初数1)现金108,060,441.
34118,734,023.
95其中:库存现金96,694.
20105,870.
19可随时用于支付的银行存款107,963,747.
14118,628,153.
762)现金等价物其中:三个月内到期的债券投资3)期末现金及现金等价物余额108,060,441.
34118,734,023.
95其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物(五)其他1.
所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金305,700.
12信用证保证金合计305,700.
122.
外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额货币资金公告编号:2019-02038其中:美元66,165.
516.
8632454,107.
13欧元220.
007.
84731,726.
41港币13,121.
430.
876211,497.
00澳元0.
054.
82500.
24合计79,506.
99467,330.
783.
政府补助(1)明细情况1)与资产相关的政府补助总额法项目期初递延收益本期新增补助本期摊销期末递延收益本期摊销列报项目2010年外贸公共服务平台1,718,176.
70369,999.
961,348,176.
74其他收益2012年新一代宽带移动通信公共检测平台2,936,586.
72500,000.
042,436,586.
68其他收益广东省物联网创新公共服务平台420,000.
0060,000.
00360,000.
00其他收益2014第二批深圳市战略性新兴产业发展专项资金(新能源产业类)825,000.
0799,999.
96725,000.
11其他收益2014年国家中小企业发展专项资金综合性服务项目2,334,960.
00241,582.
332,093,377.
67其他收益物联网多天线应用终端认证服务项目699,999.
9580,000.
04619,999.
91其他收益新一代宽带移动通信公共检测测试平台提升2,520,795.
50154,004.
592,366,790.
91其他收益2012年度深圳市中央外贸公共服务平台建设奖金资助项目(公共试验检测平台)3,371,916.
59666,020.
042,705,896.
55其他收益2016年医疗电子设备检测公共技术服务平台2,981,000.
0046,666.
622,934,333.
38其他收益动力电池检测公共技术服务平台3,000,000.
0020,361.
322,979,638.
68其他收益公告编号:2019-02039项目期初递延收益本期新增补助本期摊销期末递延收益本期摊销列报项目小计20,808,435.
532,238,634.
9018,569,800.
63其他收益(续上表)项目说明2010年外贸公共服务平台于2011年10月9日收到深圳市财政委员会补贴款370万人民币2012年新一代宽带移动通信公共检测平台深圳市发展和改革委员会下发的《关于中检集团南方电子产品测试(深圳)有限公司新一代宽带移动通信公共检测检验平台项目资金申请报告的批复》(深发改(2012)899号)广东省物联网创新公共服务平台广东省财政厅及广东省技术厅联合下发的《关于下达2012年度省部产学研结合创新平台项目资金的通知》(粤财教(2012)395号)2014第二批深圳市战略性新兴产业发展专项资金(新能源产业类)深圳市经济贸易和信息化委员会下发的《关于2014年战略性新兴产业新能源发展专项资金拟资助项目公示的通知》(深经贸信息预算字(2014)83号)2014年国家中小企业发展专项资金综合性服务项目深圳市财政委员会下发的《深圳市财政委员会下发的关于财政部2014年中小企业发展专项资金的通知》(深财科(2014)177号)物联网多天线应用终端认证服务项目深圳市科技创新委员会下发的《关于下达科技计划资助项目的通知》(深科技创新计字(2014)1652号)新一代宽带移动通信公共检测测试平台提升深圳市发展改革委下发的《关于新一代宽带移动通信公共检测测试平台提升项目资金申请报告的批复》(深发改(2015)1020号)2012年度深圳市中央外贸公共服务平台建设奖金资助项目(公共试验检测平台)深圳市经济贸易和信息化委员会下发的《关于深圳市中央外贸公共服务平台建设资金资助项目公示的通知》(深经贸信息预算字(2014)94号)2016年医疗电子设备检测公共技术服务平台深圳市科技创新委员会下发的《关于下达科技计划资助项目的通知》(深科技创新计字(2016)5812号)动力电池检测公共技术服务平台深圳市科技创新委员会下发的《关于下达科技计划资助项目的通知》(深科技创新计字(2017)9109)2)与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助公告编号:2019-02040项目期初递延收益本期新增补助本期结转期末递延收益本期结转列报项目创新服务券资助-深圳市南山区科学技术局-创新券项目93,313.
0093,313.
00其他收益深圳市南山区科学技术局国内外发明专利支持计划项目补贴款6,000.
006,000.
00其他收益2017年企业研究开发资助-深圳市科技创新委员会2017年企业研究开发资助计划821,000.
00821,000.
00其他收益深圳市南山区科学技术局2016年国家企业高新技术企业认定奖30,000.
0030,000.
00其他收益小计950,313.
00950,313.
00(续上表)项目说明创新服务券资助-深圳市南山区科学技术局-创新券项目深圳市南山区科技创新局和深圳市南山区财政局下发的深南科[2018]19号关于下达2018年度南山区自主创新产业发展专项资金科技创新分项资金拟资助项目深圳市南山区科学技术局国内外发明专利支持计划项目补贴款深圳市南山区科技创新局关于下达2018年度南山区自主创新产业发展专项资金科技创新分项资金拟资助项目(第三批)的通知深南科[2018]60号2017年企业研究开发资助-深圳市科技创新委员会2017年企业研究开发资助计划深圳市科技创新委员会为了贯彻落实市委市政府《关于促进科技创新的若干措施》(深发〔2016〕7号)精神,根据《深圳市科技研发资金管理办法》等有关规定,对关于2017年企业研究开发资助计划第三批拟资助企业的公示深圳市南山区科学技术局2016年国家企业高新技术企业认定奖深圳市科技创新委员会根据《关于加强高新技术企业培育的通知》(以下简称《通知》)规定,深圳市科技创新委员会和深圳市财政委员会给予通过国公告编号:2019-02041项目说明家高新技术企业认定的企业奖励性补贴而下达的2016年、2017年国家高新技术企业认定奖补资金的通知六、在其他主体中的权益(一)在重要子公司中的权益1.
重要子公司的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接佛山中检南方检测有限公司广东佛山广东佛山检测服务业100.
00设立深圳中认南方检测技术有限公司广东深圳广东深圳检测服务业60.
00设立2.
重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额深圳中认南方检测技术有限公司40.
00-2,804.
762,820,802.
763.
重要非全资子公司的主要财务信息(1)资产和负债情况子公司名称期末数流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计深圳中认南方检测技术有限公司2,951,323.
344,141,040.
077,092,363.
4140,356.
4840,356.
48(续上表)子公司名称期初数流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计深圳中认南方检测技术2,724,677.
825,376,158.
918,100,836.
731,041,817.
901,041,817.
90公告编号:2019-02042有限公司(2)损益和现金流量情况子公司名称本期数营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量深圳中认南方检测技术有限公司6,116,690.
83-7,011.
90-7,011.
90-1,283,852.
27(续上表)子公司名称上年同期数营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量深圳中认南方检测技术有限公司10,333,123.
35-1,179,046.
86-1,179,046.
86-1,766,140.
08(三)在合营企业或联营企业中的权益1.
重要的合营企业或联营企业(1)基本情况合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接无锡中检信安物联网检测技术有限公司江苏无锡江苏无锡物联网检测技术服务业29.
00权益法核算2.
重要合营企业的主要财务信息项目期末数/本期数期初数/上年同期数无锡中检信安物联网检测技术有限公司无锡中检信安物联网检测技术有限公司流动资产993,800.
18991,634.
78其中:现金和现金等价物963,800.
18961,634.
78资产合计993,800.
18991,634.
78流动负债-11,485.
63-9,585.
63负债合计-11,485.
63-9,585.
63归属于母公司所有者权益1,005,285.
811,001,220.
41按持股比例计算的净资产291,532.
88290,353.
92公告编号:2019-02043项目期末数/本期数期初数/上年同期数无锡中检信安物联网检测技术有限公司无锡中检信安物联网检测技术有限公司份额对合营企业权益投资的账面价值295,006.
34294,378.
37营业收入财务费用-2,445.
40-2,218.
60净利润2,165.
40-11.
40七、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下.
(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项.
为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施.
1.
银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低.
2.
应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估.
根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险.
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物.
信用风险集中按照客户进行管理.
截至2018年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的45.
81%(2017年12月31日:48.
78%)源于余额前五名客户.
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级.
公告编号:2019-02044(二)流动风险流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.
金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款应付票据及应付账款6,206,940.
806,206,940.
806,206,940.
80其他应付款863,375.
65863,375.
65863,375.
65小计7,070,316.
457,070,316.
457,070,316.
45(续上表)项目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款应付票据及应付账款3,347,211.
063,347,211.
063,347,211.
06其他应付款1,444,740.
351,444,740.
351,444,740.
35小计4,791,951.
414,791,951.
414,791,951.
41(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关.
截至2018年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款已经结清.
2.
外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价.
因此,本公司所承担的外汇变动公告编号:2019-02045市场风险不重大.
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明.
八、关联方及关联交易(一)关联方情况1.
本公司的母公司情况(1)本公司的母公司母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)中国检验认证集团测试技术有限公司北京股权投资2.
17亿元60.
0060.
00(2)本公司最终控制方是中国检验认证(集团)有限公司.
2.
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明.
3.
本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明.
4.
本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系中国质量认证中心国家质量监督检验检疫总局控制的事业单位中国检验认证集团北京有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团深圳有限公司同受最终控制方控制中检(深圳)计量测试服务有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团测试技术有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团珠海有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团广东有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团山东有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团厦门有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团四川有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团福建有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团检验有限公司同受最终控制方控制公告编号:2019-02046其他关联方名称其他关联方与本公司关系中检(重庆)计量测试服务有限公司同受最终控制方控制深圳华通威国际检验有限公司同受最终控制方控制中检集团理化检测有限公司母公司的控股子公司中国检验认证集团天津有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团青海有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团福建有限公司泉州分公司同受最终控制方控制广东中检咨询有限公司同受最终控制方控制中检西部检测有限公司同受最终控制方控制中检京诚(深圳)检测技术有限公司同受最终控制方控制中国检验认证(集团)有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团黑龙江有限公司同受最终控制方控制中检(深圳)环境技术服务有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团广西有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团江苏有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团广西有限公司同受最终控制方控制中国检验认证集团秦皇岛有限公司同受最终控制方控制深圳市物业发展(集团)股份有限公司同受最终控制方控制中检集团中原农食产品检测(河南)有限公司同受最终控制方控制(二)关联交易情况1.
购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1)明细情况1)采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数中国质量认证中心接受劳务3,983,279.
535,094,525.
39中国检验认证集团深圳有限公司接受劳务27,312.
2666,273.
77深圳华通威国际检验有限公司接受劳务25,000.
0141,226.
41中检(深圳)计量测试服务有限公司接受劳务100,415.
0990,611.
31中国检验认证集团天津有限公司接受劳务83,159.
91133,584.
91中检(深圳)环境技术服务有限公司接受劳务2,792,452.
75公告编号:2019-02047关联方关联交易内容本期数上年同期数中国检验认证集团黑龙江有限公司接受劳务10,377.
36中检集团理化检测有限公司接受劳务3,400.
00中国检验认证集团北京有限公司接受劳务12,075.
47小计7,034,522.
125,426,221.
792)出售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数深圳华通威国际检验有限公司提供劳务32,458.
48108,366.
98中国质量认证中心提供劳务5,874,207.
877,197,227.
57中检集团理化检测有限公司提供劳务13,216.
99中国检验认证集团测试技术有限公司提供劳务372,702.
18451,087.
09中国检验认证集团北京有限公司提供劳务564,299.
05392,929.
95中国检验认证集团珠海有限公司提供劳务中国检验认证集团广东有限公司提供劳务48,730.
1926,400.
94中国检验认证集团山东有限公司提供劳务46,415.
1013,584.
91中国检验认证集团厦门有限公司提供劳务6,716.
981,886.
79中国检验认证集团青海有限公司提供劳务163,396.
22284,339.
62中国检验认证集团福建有限公司泉州分公司提供劳务22,783.
02广东中检咨询有限公司提供劳务17,697.
17中检西部检测有限公司提供劳务5,943.
40中检京诚(深圳)检测技术有限公司提供劳务141.
51中国检验认证(集团)有限公司提供劳务283,018.
86中国检验认证集团广西有限公司钦州分公司提供劳务19,169.
81中国检验认证集团秦皇岛有限公司提供劳务19,150.
94中国检验认证集团江西有限公司提供劳务14,150.
94中检(深圳)环境技术服务有限公司提供劳务13,915.
09中国检验认证集团江苏有限公司无锡分公司提供劳务3,773.
58中检集团中原农食产品检测(河南)有限公司提供劳务566.
04中国检验认证(集团)有限公司提供劳务16,981.
13中检(重庆)计量测试服务有限公司提供劳务105,712.
08公告编号:2019-02048关联方关联交易内容本期数上年同期数合计7,302,345.
688,818,624.
802.
关联租赁情况公司承租情况出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上年同期确认的租赁费深圳市物业发展(集团)股份有限公司厂房中第一、二层使用权267,482.
52267,482.
523.
关键管理人员报酬项目本期数上年同期数关键管理人员报酬479.
00万元535.
00万元(三)关联方应收应付款项1.
应收关联方款项项目名称关联方期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款中国检验认证集团山东有限公司6,200.
00310.
00中检(重庆)计量测试服务有限公司9,436.
00471.
80小计15,636.
00781.
80预付款项中国质量认证中心35,245.
00184,320.
00陕西中检检测技术有限公司5,250.
00中检西部检测有限公司4,222.
50中国质量认证中心武汉分中心2,898.
50小计44,717.
50187,218.
502.
应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数应付账款中检(深圳)计量测试服务有限公司8,512.
00公告编号:2019-02049项目名称关联方期末数期初数小计8,512.
00预收款项广东中检咨询有限公司900.
00小计900.
00十二、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截至2018年12月31日,公司无需要披露的重要承诺事项.
(二)或有事项截至2018年12月31日,公司无需要披露的重大或有事项.
十三、资产负债表日后事项1.
资产负债表日后利润分配情况拟分配的利润或股利拟以股本(50,000,000.
00股)为基数,每10股派发现金股利10.
00元(含税)2.
资产负债表日后诉讼事项2015年至2016年,本公司与深圳市认证通电子服务有限公司(以下简称认证通公司)签署了检测服务合作协议,认证通公司作为公司的代理机构,为本公司发展客户,本公司为认证通公司及其代理客户提供检测服务.
在执行检测业务时认证通公司与本公司发生纠纷,经过多次追索,对方不予回复确认履约金额且未履行还款义务,本公司基于谨慎性考虑在为其执业期间未确认对应检测业务收入,同时本公司以未按照合作协议约定为由,于2018年2月6日向深圳市宝安区人民法院提起诉讼,诉讼金额为371,079.
80元及迟延付款利息22,821.
41元.
2019年2月12日,广东省深圳市宝安区人民法院作出的民事判决书(2018)粤0306民初6600号,判决结果如下:(1)被告认证通公司应于本判决生效之日起五日内支付原告本公司检测费356,236.
61元及逾期利息(利息以356,236.
61元为本金,自2016年9月26日起按照中国人民银行同期贷款利率计算至全部清偿之日止);(2)驳回原告本公司的其他诉讼请求.
截至本财务报告报出日,本公司尚未收到款项十四、其他重要事项公告编号:2019-02050分部信息1.
确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部.
分别对电子电器产品检测业务、日用消费品检测业务及新能源产品检测业务等的经营业绩进行考核.
与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配.
2.
报告分部的财务信息项目本期数电子电器产品检测日用消费品检测新能源产品检测化学与环境产品检测合计主营业务收入49,387,979.
6951,684,506.
4039,395,159.
4428,861,445.
45169,329,090.
98主营业务成本18,115,384.
8329,623,250.
6714,973,384.
7922,914,128.
9185,626,149.
20(续上表)项目上年同期数电子电器产品检测日用消费品检测新能源产品检测化学与环境产品检测合计主营业务收入53,544,426.
0347,759,589.
9633,871,769.
7810,333,123.
35145,508,909.
12主营业务成本21,476,669.
2824,865,287.
5411,709,470.
818,299,093.
1566,350,520.
78十五、母公司财务报表主要项目注释(一)母公司资产负债表项目注释1.
应收票据及应收账款(1)明细情况项目期末数期初数应收票据应收账款10,487,500.
475,598,370.
11合计10,487,500.
475,598,370.
11(2)应收账款1)明细情况公告编号:2019-02051①类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备11,040,105.
76100.
00552,605.
295.
0110,487,500.
47小计11,040,105.
76100.
00552,605.
295.
0110,487,500.
47(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备5,893,231.
69100.
00294,861.
585.
005,598,370.
11小计5,893,231.
69100.
00294,861.
585.
005,598,370.
11②组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内11,037,705.
76551,885.
295.
001-2年2,400.
00720.
0030.
00小计11,040,105.
76552,605.
295.
012)本期计提、收回或转回的坏账准备情况①本期计提坏账准备257,743.
71元.
4)应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备是否为关联方莱茵技术(上海)有限公司3,115,293.
5028.
22155,764.
68否惠州华阳通用电子有限公司881,300.
007.
9844,065.
00否深圳市航盛电子股份有限公司408,220.
003.
7020,411.
00否深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司327,835.
002.
9716,391.
75否莱茵技术监督服务(广东)有限公司325,000.
002.
9416,250.
00否公告编号:2019-02052小计5,057,648.
5045.
81252,882.
432.
其他应收款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备2,418,164.
29100.
00223,713.
209.
252,194,451.
09合计2,418,164.
29100.
00223,713.
209.
252,194,451.
09(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备1,794,136.
32100.
00107,674.
156.
001,686,462.
17合计1,794,136.
32100.
00107,674.
156.
001,686,462.
172)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内954,997.
6947,749.
885.
001-2年1,214,700.
00121,470.
0010.
002-3年242,466.
6048,493.
3220.
005年以上6,000.
006,000.
00100.
00小计2,418,164.
29223,713.
209.
25(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备116,039.
05元.
(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数押金保证金2,034,053.
651,488,546.
60公告编号:2019-02053备用金17,821.
30代扣代交款366,289.
34305,589.
72合计2,418,164.
291,794,136.
32(4)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备是否为关联方深圳市丽华兴实业发展有限公司押金1,200,000.
001-2年49.
62120,000.
00否翁玉辉押金203,560.
001年以内8.
4210,178.
00否广东有德招标采购有限公司东莞分公司保证金190,000.
001年以内7.
869,500.
00否深圳市住宅租赁管理服务中心押金115,986.
602-3年4.
8023,197.
32否苏州工业园区娄葑东坊经济发展有限公司押金100,000.
002-3年4.
1420,000.
00否小计1,809,546.
6074.
84182,875.
323.
长期股权投资(1)明细情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资13,224,011.
2413,224,011.
2413,224,011.
2413,224,011.
24对联营、合营企业投资295,006.
34295,006.
34294,378.
37294,378.
37合计13,519,017.
5813,519,017.
5813,518,389.
6113,518,389.
61(2)对子公司投资被投资单位期初数本期增加本期减少期末数本期计提减值准备减值准备期末数深圳中认南方检测技术有限公司3,224,011.
243,224,011.
24佛山中检南方检测有限公司10,000,000.
0010,000,000.
00小计13,224,011.
2413,224,011.
24(3)对联营、合营企业投资公告编号:2019-02054被投资单位期初数本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整合营企业无锡中检信安物联网检测技术有限公司294,378.
37627.
97合计294,378.
37627.
97(续上表)被投资单位本期增减变动期末数减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他合营企业无锡中检信安物联网检测技术有限公司295,006.
34合计295,006.
34(二)母公司利润表项目注释1.
营业收入/营业成本(1)明细情况项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入168,956,949.
4686,463,376.
73141,818,883.
8466,348,851.
71其他业务收入722,177.
02332,044.
32791,188.
60332,055.
38合计169,679,126.
4886,795,421.
05142,610,072.
4466,680,907.
092.
投资收益项目本期数上年同期数权益法核算的长期股权投资收益627.
97-3.
31合计627.
97-3.
313.
研发费用公告编号:2019-02055项目本期数上年同期数职工薪酬10,358,179.
359,678,806.
63折旧与摊销812,356.
75615,042.
89差旅费577,028.
86404,114.
01技术服务费332,570.
07劳务费118,197.
609,433.
96办公费112,087.
493,600.
03业务招待费90,456.
1556,177.
78软件及专利费79,627.
247,487.
46材料投入12,457.
6526,655.
55其他22,769.
7813,743.
10合计12,515,730.
9410,815,061.
41十六、其他补充资料(一)非经常性损益1.
非经常性损益明细表(1)明细情况项目金额说明非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-66,779.
77计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)3,188,947.
90除上述各项之外的其他营业外收入和支出-708,822.
10其他符合非经常性损益定义的损益项目小计2,413,346.
03减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示)404,997.
42少数股东权益影响额(税后)-1,145.
92归属于母公司所有者的非经常性损益净额2,009,494.
52(二)净资产收益率及每股收益1.
明细情况公告编号:2019-02056报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润16.
540.
580.
58扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润15.
390.
540.
542.
加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A28,970,794.
04非经常性损益B2,009,494.
52扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B26,961,299.
52归属于公司普通股股东的期初净资产D167,369,877.
35发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G10,000,000.
00减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H8.
00报告期月份数K12.
00加权平均净资产L=D+A/2+E*F/K-G*H/K±I*J/K175,188,607.
70加权平均净资产收益率M=A/L16.
54%扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L15.
39%3.
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A28,970,794.
04非经常性损益B2,009,494.
52扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B26,961,299.
52期初股份总数D50,000,000.
00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E发行新股或债转股等增加股份数F公告编号:2019-02057增加股份次月起至报告期期末的累计月数G因回购等减少股份数H减少股份次月起至报告期期末的累计月数I报告期缩股数J报告期月份数K12发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F*G/K-H*I/K-J50,000,000.
00基本每股收益M=A/L0.
58扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.
54(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同.
中检集团南方电子产品测试(深圳)股份有限公司二〇一九年四月十二日公告编号:2019-02058备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司信息披露负责人办公室