海南大东海旅游中心股份有限公司

2017年年度报告全文1证券代码:000613、200613证券简称:*ST东海A、*ST东海B海南大东海旅游中心股份有限公司HainanDadonghaiTourismCentre(Holdings)Co.
,Ltd.
2017年年度报告全文披露日期:2018年02月01日海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文2第一节第一节第一节第一节重要提示重要提示重要提示重要提示、、、、目录和释义目录和释义目录和释义目录和释义重要提示重要提示重要提示重要提示::::本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.

公司负责人黎愿斌、主管会计工作负责人符宗仁及会计机构负责人(会计主管人员)符宗仁声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险.
目目目目录录录录第一节重要提示、目录和释义.
2第二节公司简介和主要财务指标.
4第三节公司业务概要.
8第四节经营情况讨论与分析.
9第五节重要事项.
18第六节股份变动及股东情况.
26第七节优先股相关情况.
31第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
32第九节公司治理.
36第十节公司债券相关情况.
41第十一节财务报告.
42第十二节备查文件目录.
110海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文3释释释释义义义义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《上市规则》指《深圳证券交易所股票上市规则》公司或本公司指海南大东海旅游中心股份有限公司《公司章程》指海南大东海旅游中心股份有限公司章程股东大会指海南大东海旅游中心股份有限公司股东大会董事会指海南大东海旅游中心股份有限公司董事会监事会指海南大东海旅游中心股份有限公司监事会罗牛山指罗牛山股份有限公司元指人民币元报告期内、本报告期指2017年1月1日至2017年12月31日海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文4第二节第二节第二节第二节公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一一一一、、、、公司信息公司信息公司信息公司信息股票简称*ST东海A、*ST东海B股票代码000613、200613变更后的股票简称无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称海南大东海旅游中心股份有限公司公司的中文简称大东海公司的外文名称HainanDadonghaiTourismCentre(Holdings)Co.
,Ltd.
公司的外文名称缩写DADONGHAI公司的法定代表人黎愿斌注册地址三亚市大东海注册地址的邮政编码572021办公地址三亚市大东海办公地址的邮政编码572021公司网址---电子信箱hnddhhn@21cn.
com二二二二、、、、联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名汪宏娟联系地址三亚市大东海电话0898-88219921传真0898-88214998电子信箱hnddhhn@21cn.
com三三三三、、、、信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《香港商报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.
cninfo.
com.
cn公司年度报告备置地点公司证券部海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文5四四四四、、、、注册变更情况注册变更情况注册变更情况注册变更情况组织机构代码统一社会信用代码91460000201357188U公司上市以来主营业务的变化情况无变更历次控股股东的变更情况1、1997年1月公司上市A股,海南大东海旅游中心集团有限公司持有公司9632.
7万股A股,占公司总股本的26.
46%,为公司的第一大股东.
2、1998年12月25日,海南大东海旅游中心集团有限公司持有的上述股权被司法划转至三亚农行名下,三亚农行1998年12月取得上述股权后委托全资下属企业三亚银农实业开发总公司持有,三亚银农实业开发总公司成为公司的第一大股东.
3、2000年12月12日,上述股权被剥离到中国长城资产管理有限公司名下,中国长城资产管理有限公司成为公司的第一大股东.
4、2001年9月19日,中国长城资产管理有限公司与海口食品有限公司签署《股权转让协议书》,转让标的为6000万股,于2002年10月18日获得财政部[2002]430号文批准,海口食品有限公司成为公司的第一大股东.
5、2008年4月24日,罗牛山股份有限公司签署《声明书》,确认海口食品有限公司持有的6000万股股权系代罗牛山股份有限公司持有,并于2010年1月29日完成过户.
自此,罗牛山股份有限公司成为公司的第一大股东.
五五五五、、、、其他有关资料其他有关资料其他有关资料其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址上海市南京东路61号4楼签字会计师姓名朱建清、刘泽波公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用√不适用六六六六、、、、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否2017年2016年本年比上年增减2015年营业收入(元)27,906,564.
2321,708,883.
5128.
55%15,885,922.
90归属于上市公司股东的净利润(元)2,858,998.
66-2,661,052.
49207.
44%-7,477,866.
40归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)779,389.
74-4,072,689.
97119.
14%-9,474,005.
29海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文6经营活动产生的现金流量净额(元)5,127,288.
472,766,372.
0285.
34%-1,745,526.
28基本每股收益(元/股)0.
0079-0.
0073208.
22%-0.
0205稀释每股收益(元/股)0.
0079-0.
0073208.
22%-0.
0205加权平均净资产收益率3.
78%-3.
52%207.
39%-9.
27%2017年末2016年末本年末比上年末增减2015年末总资产(元)87,466,661.
80105,444,153.
63-17.
05%104,887,596.
60归属于上市公司股东的净资产(元)77,135,414.
1074,276,415.
443.
85%76,937,467.
93七七七七、、、、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异1、、、、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.

2、、、、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.

八八八八、、、、分季度主要财务指标分季度主要财务指标分季度主要财务指标分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入9,383,454.
295,712,819.
135,239,573.
047,570,717.
77归属于上市公司股东的净利润2,410,257.
23-691,003.
43-1,478,166.
832,617,911.
69归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,410,257.
23-691,003.
43-1,478,166.
83538,302.
77经营活动产生的现金流量净额2,609,325.
33621,747.
77-917,735.
982,813,951.
35上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是√否九九九九、、、、非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目2017年金额2016年金额2015年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-30,016.
43380,866.
43-90,560.
75固定资产处置损失计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费805,825.
24961,165.
05422,000.
00债权投资取得的净收益海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文7除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,303,800.
1169,606.
001,664,699.
64主要是应付账款和预收账款等债务核销合计2,079,608.
921,411,637.
481,996,138.
89--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文8第三节第三节第三节第三节公司业务概要公司业务概要公司业务概要公司业务概要一一一一、、、、报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主营主要业务为酒店住宿和餐饮服务.
采购商品主要为酒店、餐饮经营所需的物品、物资,以价廉质优为原则,部分通过与供应商直接签订采购合同购入,部分通过代理商采购.
经营业务以网络散客和境外旅行社团队销售为主,非网络销售散客、商务散客、旅行社客源为辅.
酒店位于海南省三亚市大东海景区中心区域,交通便利,面朝大海,环境优美,历史悠久,文化内涵丰富,为全国名酒店成员之一.
但是,近年来当地高中低档酒店或者家庭旅馆盲目大量兴建开业,供应远大于市场需求,行业之间竞争相当激烈,经营下滑压力不减.
二二二二、、、、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况1、、、、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产减少的主要原因是经董事会和股东大会批准核销长期挂账无法收回的投资项目货币资金减少的主要原因是偿还中国证监会罚没款其他应收款减少的主要原因是经董事会和股东大会批准核销长期挂账无法收回的应收款项一年内到期的非流动资产增加的主要原因是酒店C楼、别墅和泳池的装修和改造费用长期待摊费用增加的主要原因是酒店C楼、别墅和泳池的装修和改造费用2、、、、主要境外资产情况主要境外资产情况主要境外资产情况主要境外资产情况适用√不适用三三三三、、、、核心竞争力分析核心竞争力分析核心竞争力分析核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司以酒店住宿、餐饮业为主业,地处旅游热点城市三亚市,位于三亚市客流量最大、中国"四十佳景"之一、三亚唯一免费开放的AAAA级景区的大东海海湾,距离三亚市市区约5分钟车程,三亚凤凰机场约30分钟车程.
酒店位置临海,拥有优美的园林绿化环境,距离海面仅数十米,一年四季鲜花盛开,享有得天独厚的地理、自然环境优势.
且酒店承建开业至今二十年余,属三亚最早的酒店之一,曾经接待过国内外很多国家元首及国家级领导人物,历史悠久,文化内涵丰富,为全国名酒店成员之一.
加上近年来,公司对酒店软硬件设备设备进行了全面的升级改造,进一步改善了酒店内外部经营环境,有效增强了经营竞争能力.
目前,公司酒店经营等方面在同区域、同规模、同档次酒店中位于前列.

在以后的工作中,公司将继续努力完善酒店内外部经营环境,加强销售工作力度,加强员工队伍建设,进一步提高经营能力.
报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文9第四节第四节第四节第四节经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析一一一一、、、、概述概述概述概述报告期内,公司实现主营业务收入2,790.
66万元,较去年增加619.
77万元,增幅为28.
55%;实现投资收益80.
58万元,较去年减少58.
51万元,减幅为42.
07%;实现营业利润158.
52万元,较去年增加利润426.
70万元,增幅为159.
11%;营业外收支净额127.
38万元,较去年增加125.
31万元,增幅为6053.
62%;净利润285.
90万元,较去年增加利润552.
01万元,增幅为207.
44%.
报告期内,公司以市场为导向,拓宽营销渠道,灵活运用营销策略,加强企业文化建设和员工队伍建设,努力提高产品质量,严格成本控制管理,完善内控体系,降险降耗,增收节支等,基本完成了公司年初制定的经营目标.
主要工作如下:1、以市场为导向,灵活运用营销策略,拓宽营销渠道报告期内,公司以市场为导向,灵活运用营销策略,在进一步巩固老客户的同时,积极拓展网络市场、俄罗斯市场以及西南、华北、华东和华南区市场,加强与境内外旅行社、知名网络销售平台以及一二线城市直销旅行社的合作力度,实行销售奖励、全员销售机制,有效增加了市场销售份额.
报告期内,公司境外销售收入、网络销售收入、会议团队和旅行社散客销售收入同比明显增加.
实现主营业务收入2,790.
66万元,较去年同期增加619.
77万元,增幅为28.
55%.
2、以人为本,以质强企,努力提高产品质量,增强企业竞争能力报告期内,本着"以人为本"的用人理念,不断丰富员工文化生活,创建和谐工作环境,加强企业文化建设和员工队伍建设.
同时,创新管理制度,充分激发和调动员工的积极性,主动性,创造性.
本着"以质强企"的经营理念,不断加强酒店管理以及员工岗前基础知识和岗后业务能力提高的技能培训,增强员工业务水平、服务意识、责任意识和质量意识,有效提高了酒店服务质量和管理水平,提升了酒店产品的品质和综合竞争能力.
3、严格成本管控、预算管理,完善内部控制体系,降险降耗,增收节支,安全生产,实现企业利益最大化报告期内,公司继续以财务管理为重点,完善采购管理制度,加强采购成本控制管理、预算管理,采取网络价格查询和酒店行业价格查询等措施,实行采购成本询价渠道多样化,货比三家,质优价廉,科学控制经营成本,严格合理控制各项费用开支,勤检勤修,坚决杜绝抛锚滴漏等各种资源浪费,有效提高了采购成本合理度以及收入成本效益.
优化机构设置,人员配置,有效降底了人力资源成本.
同时,继续完善内部控制体系,加强内部控制工作规范和实施,强化内部控制工作的有效执行,降险降耗,增收节支,安全生产,有效提高了经营效益,保证了公司运营安全,实现了企业利益最大化.

2018年,公司将继续巩固和拓展销售渠道,提升酒店产品品质和服务质量,提高综合竞争能力,为公司持续、稳定、健康发展打下坚实基础.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文10二二二二、、、、主营业务分析主营业务分析主营业务分析主营业务分析1、、、、概述概述概述概述参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
2、、、、收入与成本收入与成本收入与成本收入与成本((((1))))营业收入构成营业收入构成营业收入构成营业收入构成单位:元2017年2016年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计27,906,564.
23100%21,708,883.
51100%28.
55%分行业旅游饮食服务业24,691,592.
8688.
48%19,117,791.
5288.
06%29.
15%其他业务3,214,971.
3711.
52%2,591,091.
9911.
94%24.
08%分产品客房收入21,103,123.
0975.
62%16,914,028.
5077.
91%24.
77%餐饮娱乐收入3,588,469.
7712.
86%2,203,763.
0210.
15%62.
83%其他业务3,214,971.
3711.
52%2,591,091.
9911.
94%24.
08%分地区海南地区27,906,564.
23100.
00%21,708,883.
51100.
00%28.
55%((((2))))占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润10%以上的行业以上的行业以上的行业以上的行业、、、、产品或地区情况产品或地区情况产品或地区情况产品或地区情况√适用不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业旅游饮食服务业24,691,592.
8610,665,396.
0356.
81%29.
16%10.
02%15.
24%其他业务3,214,971.
37474,523.
5685.
24%24.
08%-15.
93%8.
98%分产品客房收入21,103,123.
098,758,364.
3858.
50%24.
77%2.
30%18.
46%餐饮娱乐收入3,588,469.
771,907,031.
6546.
86%62.
83%68.
37%-3.
60%海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文11其他业务3,214,971.
37474,523.
5685.
24%24.
08%-15.
93%8.
98%分地区海南地区27,906,564.
2311,139,919.
5960.
08%28.
55%8.
59%13.
91%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用√不适用((((3))))公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入是√否((((4))))公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况适用√不适用((((5))))营业成本构成营业成本构成营业成本构成营业成本构成行业分类行业分类单位:元行业分类项目2017年2016年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重旅游饮食服务业原材料1,907,031.
6517.
12%1,132,620.
8711.
04%68.
37%旅游饮食服务业工资福利1,891,709.
8016.
98%1,526,437.
6314.
88%23.
93%旅游饮食服务业水电费1,564,778.
8314.
05%2,909,128.
7128.
36%-46.
21%旅游饮食服务业折旧2,009,886.
9418.
04%2,271,348.
0222.
14%-11.
51%旅游饮食服务业修理费964,425.
228.
66%713,218.
966.
95%35.
22%旅游饮食服务业针棉织品170,130.
341.
53%2,640.
000.
03%6,344.
33%旅游饮食服务业洗涤费594,068.
645.
33%471,750.
304.
60%25.
93%旅游饮食服务业成本总额10,665,396.
0395.
74%9,693,974.
2094.
50%10.
02%说明1、原材料增加的主要原因是餐饮娱乐收入的增长;2、工资福利增加的主要原因是报告期客房业务量大幅增加,员工计件奖励工资开支增加;3、水电费减少的主要原因是去年列支了以前年度三亚供电局少计电量少计电量的电费;4、修理费增加的主要原因是报告期酒店装修改造,以致修理费开支增加;5、针棉织品增加的主要原因是报告期更换客房布草;6、洗涤费增加的主要原因是业务量大幅增加.
((((6))))报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动是√否海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文12((((7))))公司报告期内业务公司报告期内业务公司报告期内业务公司报告期内业务、、、、产品或服务发生重大变化或调整有关情况产品或服务发生重大变化或调整有关情况产品或服务发生重大变化或调整有关情况产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用√不适用((((8))))主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)15,423,782.
42前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例55.
27%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.
00%公司前5大客户资料序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1三亚友谊国际旅行社有限公司4,913,440.
0017.
61%2三亚昊利德国际旅行社有限公司4,157,223.
0014.
90%3上海赫程国际旅行社有限公司2,598,649.
429.
31%4ANEXTOUR2,184,663.
007.
83%5深圳市财付通科技有限公司1,569,807.
005.
63%合计--15,423,782.
4255.
27%主要客户其他情况说明适用√不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)6,742,744.
65前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例76.
20%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.
00%公司前5名供应商资料序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1三亚运旺食品配送有限公司2,842,833.
7232.
13%2海南电网公司三亚供电局2,273,594.
3525.
70%3三亚正庄实业有限公司635,943.
557.
19%4中法供水有限公司602,845.
236.
81%5三亚长丰海洋天然气供气有限公司387,527.
804.
38%合计--6,742,744.
6576.
20%主要供应商其他情况说明适用√不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文133、、、、费用费用费用费用单位:元2017年2016年同比增减重大变动说明销售费用5,124,503.
554,931,333.
263.
92%销售业务量增加以致相应开支增加管理费用9,665,525.
839,374,635.
913.
10%薪资费用开支增加财务费用-249,176.
18-193,645.
2928.
68%银行手续费开支减少及存款利息收入增加4、、、、研发投入研发投入研发投入研发投入适用√不适用5、、、、现金流现金流现金流现金流单位:元项目2017年2016年同比增减经营活动现金流入小计30,557,863.
9323,114,982.
6932.
20%经营活动现金流出小计25,430,575.
4620,348,610.
6724.
97%经营活动产生的现金流量净额5,127,288.
472,766,372.
0285.
34%投资活动现金流入小计9,840,550.
0014,920,000.
00-34.
04%投资活动现金流出小计32,496,479.
3210,258,516.
27216.
78%投资活动产生的现金流量净额-22,655,929.
324,661,483.
73-586.
02%筹资活动现金流入小计19,810,000.
00筹资活动现金流出小计19,810,000.
00现金及现金等价物净增加额-17,528,640.
857,427,855.
75-335.
99%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用不适用1、报告期经营活动现金流入小计同比上年增长32.
20%,主要是营业收入大幅增加,相应销售回款增加所致.

2、报告期经营活动现金流出小计同比上年增长24.
97%,主要是销售业务量大幅增加,相应的采购业务和薪资费用等开支增加,以及支付证监会罚款所致.
3、报告期经营活动产生的现金流量净额同比上年增长85.
34%,主要是经营活动现金流入大于现金流出所致.

4、报告期投资活动现金流入同比上年减少34.
04%,主要是上年出让三亚翔宇电子商务有限公司股权取得出让收入所致.

5、报告期投资活动现金流出同比上年增加216.
78%,主要是报告期偿还证监会罚没款所致.

6、报告期投资活动产生的现金流量净额同比上年减少586.
02%,主要是报告期偿还证监会罚没款,上年有取得股权转让收入所致.
7、报告期现金及现金等价物净增加额同比上年减少335.
99%,主要是报告期偿还证监会罚没款所致.

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文14适用√不适用三三三三、、、、非主营业务分析非主营业务分析非主营业务分析非主营业务分析√适用不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益805,825.
2428.
19%主要是债权投资收益具有一定的可持续性资产减值11,709.
500.
41%主要是计提坏账准备的资产减值损失不具可持续性营业外收入1,303,800.
1145.
60%主要是核销长期挂账的应付款项所致不具可持续性四四四四、、、、资产及负债状况资产及负债状况资产及负债状况资产及负债状况1、、、、资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况单位:元2017年末2016年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金9,681,607.
1611.
07%27,210,248.
0125.
81%-14.
74%偿还证监会罚没款应收账款594,130.
890.
68%690,444.
720.
65%0.
03%正常变动存货227,005.
110.
26%219,179.
720.
21%0.
05%正常变动投资性房地产8,859,003.
9910.
13%9,333,527.
558.
85%1.
28%正常变动固定资产39,088,708.
8344.
69%40,395,680.
9138.
31%6.
38%正常变动2、、、、以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债适用√不适用3、、、、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况无五五五五、、、、投资状况投资状况投资状况投资状况1、、、、总体情况总体情况总体情况总体情况√适用不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度9,000,000.
009,000,000.
000.
00%海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文152、、、、报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况适用√不适用3、、、、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、、、、金融资产投资金融资产投资金融资产投资金融资产投资((((1))))证券投资情况证券投资情况证券投资情况证券投资情况适用√不适用公司报告期不存在证券投资.
((((2))))衍生品投资情况衍生品投资情况衍生品投资情况衍生品投资情况适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资.
5、、、、募集资金使用情况募集资金使用情况募集资金使用情况募集资金使用情况适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况.
六六六六、、、、重大资产和股权出售重大资产和股权出售重大资产和股权出售重大资产和股权出售1、、、、出售重大资产情况出售重大资产情况出售重大资产情况出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、、、、出售重大股权情况出售重大股权情况出售重大股权情况出售重大股权情况适用√不适用七七七七、、、、主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析适用√不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息.
八八八八、、、、公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况适用√不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文16九九九九、、、、公司未来发展的展望公司未来发展的展望公司未来发展的展望公司未来发展的展望1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局三亚是中国唯一的热带海滨城市、生态环境世界领先、空气质量屈指可数、海洋资源丰富,有着得天独厚的资源优势、地理位置优势、环境质量优势,以及旅游岛的国际化、离岛免税等优惠政策支持,近年来随着人们生活质量要求的提高、旅游消费意识的增强,岛外雾霾空气环境的加剧等,海南旅游市场发展前景整体向好.
但是,报告期内,全球经济复苏乏力,旅游市场平淡,以及岛内家庭旅馆和酒店的盲目快速扩张,供远大于求,市场竞争日益激烈.
加上当地酒店行业人员工资普遍上升等经营成本及费用的增加,经营利润萎缩,酒店行业总体经营下行压力增加.
在以后的工作中,公司将继续加强酒店设备设施的更新和改造,完善和提升软硬件设备设施和内外部经营环境质量,加强企业文化建设和员工队伍建设,提高服务水平和服务质量,积极拓宽销售渠道,充分利用互联网平台,扩大销售网络,提高市场份额,进一步提高经营管理水平和核心竞争能力.

2、公司未来的发展规划及2018年度的经营计划(1)以市场为导向,继续加强酒店软硬件设备设施质量管理,提升酒店品牌形象,拓宽销售渠道,以企业效益为中心,以开拓创新为动力,做大做强主业品牌.
(2)继续拓展融资渠道,丰富产业结构,扩大企业规模,增加利润增长点,增强企业持续、稳定、健康经营能力.
(3)继续完善法人治理结构,规范经营运作,有效控制风险.
3、公司未来发展所需的资金需求及使用计划公司主要利用自有资金或者融资方式筹集发展所需要的资金,完成公司的发展规划.

4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素(1)宏观政策风险公司以旅游服务业为主,为规范、优化旅游市场环境或深入推进党风廉政建设,国家相关部门可能会继续出台一些相关政策.
这些政策的出台,可能会制约、影响地方旅游业或旅游服务业的发展,从而影响公司主营业务收入.
对策:在加大销售力度的同时,进一步提高酒店软硬设备设施,以优质的服务和舒适的环境来赢得更多的市场份额,从而保证一定的主营业务收入水平.
(2)受自然灾害的风险近年来,全球频发各类自然灾害,海南岛属于海洋性气候,特别是夏季较多发生灾害性天气.
如三亚成为台风的登陆地,将可能会对公司设施造成较大的破坏,因而可能影响公司的正常经营.

对策:公司将加强基础设施的建设和维护,按时继续购买财产保险,积极采取有效预防措施,提高抵御自然灾害的能力.
(3)人力资源风险同行业的不断兴起和快速发展对酒店业的销售、管理等人才需求与日俱增,酒店行业人才流动普遍频繁,可能会面临因人才流失制约公司发展的风险.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文17对策:公司将继续完善人才引进、培训、激励、薪酬、福利及保险待遇机制,力求吸引人才、培育人才和留住人才.
同时,加强企业员工素质、技术、管理能力培训,进一步加强企业文化建设,增强企业凝聚力,确保核心管理人员和技术人员的稳定.
(4)主营业务经营风险随着全球旅游产业的不断开发,高中低档酒店的不断兴起,全国旅游客源的不断分流,三亚旅游服务行业竞争日益激烈.
而且,公司主营业仅为经营一家规模不大的酒店,主业单一,经营项目局限,旅游市场情况好坏、游客数量多少对公司业绩直接产生较大影响.
对策:采取科学管理和科学决策,加强防范风险意识,建立健全相关制度,规范管理.
并且,加大销售力度,在原有销售网络的基础上,凭借优越的地理位置和环境优势,不断开发境内外高端旅游市场,提高入住率.
除此之外,继续拓展融资渠道,扩充经营项目,丰富产业结构,增加利润增长点.

十十十十、、、、接待调研接待调研接待调研接待调研、、、、沟通沟通沟通沟通、、、、采访等活动情况采访等活动情况采访等活动情况采访等活动情况1、、、、报告期内接待调研报告期内接待调研报告期内接待调研报告期内接待调研、、、、沟通沟通沟通沟通、、、、采访等活动登记表采访等活动登记表采访等活动登记表采访等活动登记表√适用不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2017年10月17日电话沟通个人深圳黄姓投资者询问公司大股东承诺履行事项,未提供任何材料2017年10月21日电话沟通个人北京张姓投资者询问公司经营资产规模及三季度业绩情况,未提供任何任何材料2017年11月08日电话沟通个人上海王姓投资者询问公司大股东承诺履行事项,未提供任何材料2017年11月28日电话沟通个人北京李姓投资者询问公司职工股上市事项,未提供任何材料2017年12月15日电话沟通个人河北鲁姓投资者询问公司2017年度业绩情况,未提供任何材料接待次数27接待机构数量0接待个人数量27接待其他对象数量0是否披露、透露或泄露未公开重大信息否海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文18第五节第五节第五节第五节重要事项重要事项重要事项重要事项一一一一、、、、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况适用√不适用公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况根据会计师事务所出具的审计报告,公司近三年(含报告期)实现的净利润均用于弥补以前年度亏损,本报告期末未分配利润仍为负数.
本报告期公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本.

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例2017年0.
002,858,998.
660.
00%0.
000.
00%2016年0.
00-2,661,052.
490.
00%0.
000.
00%2015年0.
00-7,477,866.
400.
00%0.
000.
00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案适用√不适用二二二二、、、、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案适用√不适用公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
三三三三、、、、承诺事项履行情况承诺事项履行情况承诺事项履行情况承诺事项履行情况1、、、、公司实际控制人公司实际控制人公司实际控制人公司实际控制人、、、、股东股东股东股东、、、、关联方关联方关联方关联方、、、、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项√适用不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺罗牛山股份有限公司股改承诺2007年5月30日,罗牛山股份有限公司在本公司《股权分置改革说明书》(修订稿)和《股权分置改革说明书》(修订稿摘要)中,其中承诺:鉴于大东海公司连年亏损,濒临退市,为扭转大东海公司的经营困境,提高盈利能力,恢2017年06月27日6个月已终止原筹划重大资产重组事项.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文19复持续经营能力,大东海公司控股股东罗牛山股份有限公司承诺将积极寻求重组方在适当时候对大东海公司进行资产重组.
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行否如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划公司股票因罗牛山筹划履行承诺事项于2017年2月15日开市起停牌.
2017年8月13日,公司第八届董事会第十一次临时会议审议未通过《关于的议案》等12项议案.
2017年8月15日,公司发布公告决定终止本次重大资产重组,公司股票于8月17日开市起复牌.
目前,公司未有应当披露而未披露的信息.
2、、、、公司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测,,,,且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间,,,,公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明其原因做出说明其原因做出说明其原因做出说明适用√不适用四四四四、、、、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金.

五五五五、、、、董事会董事会董事会董事会、、、、监事会监事会监事会监事会、、、、独立董事独立董事独立董事独立董事((((如有如有如有如有))))对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期""""非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告""""的说的说的说的说明明明明适用√不适用六六六六、、、、与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比,,,,会计政策会计政策会计政策会计政策、、、、会计估计和核算方法发生变化的情况说明会计估计和核算方法发生变化的情况说明会计估计和核算方法发生变化的情况说明会计估计和核算方法发生变化的情况说明√适用不适用1111、、、、会计政策变更会计政策变更会计政策变更会计政策变更财政部关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知(财会[2017]15号),自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业实施,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;2017年发布的《企业会计准则第42号-持有待售的非流动资产、处置组合终止经营》,自2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企业实施,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理;2017年12月25日,财政部发布《财政部关于修订一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号),海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文20对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.

上述会计政策的变更对本公司财务报表各项目列报的金额无影响.
2222、、、、会计估计变更会计估计变更会计估计变更会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更.
七七七七、、、、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况.
八八八八、、、、与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比,,,,合并报表范围发生变化的情况说明合并报表范围发生变化的情况说明合并报表范围发生变化的情况说明合并报表范围发生变化的情况说明适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况.
九九九九、、、、聘任聘任聘任聘任、、、、解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)39境内会计师事务所审计服务的连续年限7境内会计师事务所注册会计师姓名朱建清、刘泽波当期是否改聘会计师事务所是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√适用不适用2017年3月29日,公司召开了第八届董事会第十二次会议,决定续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度内部控制审计机构,并获得公司2017年度股东大会审议通过.
期间,共支付内部控制审计机构审计费用8万元.
十十十十、、、、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况适用√不适用十一十一十一十一、、、、破产重整相关事项破产重整相关事项破产重整相关事项破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文21十二十二十二十二、、、、重大诉讼重大诉讼重大诉讼重大诉讼、、、、仲裁事项仲裁事项仲裁事项仲裁事项适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
十三十三十三十三、、、、处罚及整改情况处罚及整改情况处罚及整改情况处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十四十四十四十四、、、、公司及其控股股东公司及其控股股东公司及其控股股东公司及其控股股东、、、、实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况适用√不适用十五十五十五十五、、、、公司股权激励计划公司股权激励计划公司股权激励计划公司股权激励计划、、、、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况.

十六十六十六十六、、、、重大关联交易重大关联交易重大关联交易重大关联交易1、、、、与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易√适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引罗牛山股份有限公司第一大股东消费住宿市场价市场价78.
752.
82%0是与非关联方交易一致与非关联方交易同价合计----78.
75--0大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况无交易价格与市场参考价格差异较大的原因无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文222、、、、资产或股权收购资产或股权收购资产或股权收购资产或股权收购、、、、出售发生的关联交易出售发生的关联交易出售发生的关联交易出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
3、、、、共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、、、、关联债权债务往来关联债权债务往来关联债权债务往来关联债权债务往来√适用不适用是否存在非经营性关联债权债务往来√是否应收关联方债权无应付关联方债务关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)罗牛山集团有限公司公司第一大股东的控股股东资金往来01,9811,9810关联债务对公司经营成果及财务状况的影响无5、、、、其他重大关联交易其他重大关联交易其他重大关联交易其他重大关联交易适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易.
十七十七十七十七、、、、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况1、、、、托管托管托管托管、、、、承包承包承包承包、、、、租赁事项情况租赁事项情况租赁事项情况租赁事项情况((((1))))托管情况托管情况托管情况托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
((((2))))承包情况承包情况承包情况承包情况适用√不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文23公司报告期不存在承包情况.
((((3))))租赁情况租赁情况租赁情况租赁情况√适用不适用租赁情况说明租赁项目名称承租方租赁年限租赁期限酒店B楼一层餐厅马明(海南杭派餐饮有限公司)5年2016-01-01至2020-12-31酒店B楼商场徐吉鹏3年2016-11-15至2019-11-14酒店A楼地下一层陈军伟3年2016-03-01至2019-02-28海边大排档及木屋三亚乐哒餐饮管理有限公司5年2018-01-01至2022-12-31海边更衣室钟振高3年2016-12-01至2019-11-30多功能会议厅三亚昊利德国际旅行社有限公司5年2017-10-01至2022-09-30为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目√适用不适用出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额(万元)租赁起始日租赁终止日租赁收益(万元)租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系本公司马明(海南杭派餐饮有限公司)B楼一层餐厅1,8862016年01月01日2020年12月31日75.
6合同增加收入否无本公司三亚乐哒餐饮管理有限公司海边大排档及木屋6532018年01月01日2022年12月31日145合同增加收入否无本公司钟振高海边更衣室102016年12月01日2019年11月30日36合同增加收入否无本公司昊利德国际旅行社有限公司多功能会议厅1902017年10月01日2022年09月30日30合同增加收入否无2、、、、重大担保重大担保重大担保重大担保适用√不适用公司报告期不存在担保情况.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文243、、、、委托他人进行现金资产管理情况委托他人进行现金资产管理情况委托他人进行现金资产管理情况委托他人进行现金资产管理情况((((1))))委托理财情况委托理财情况委托理财情况委托理财情况适用√不适用公司报告期不存在委托理财.
((((2))))委托贷款情况委托贷款情况委托贷款情况委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
4、、、、其他重大合同其他重大合同其他重大合同其他重大合同适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同.
十八十八十八十八、、、、社会责任情况社会责任情况社会责任情况社会责任情况1、、、、履行社会责任情况履行社会责任情况履行社会责任情况履行社会责任情况无2、、、、履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况((((1))))精准扶贫规划精准扶贫规划精准扶贫规划精准扶贫规划((((2))))年度精准扶贫概要年度精准扶贫概要年度精准扶贫概要年度精准扶贫概要((((3))))精准扶贫成效精准扶贫成效精准扶贫成效精准扶贫成效((((4))))后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划无3、、、、环境保护相关的情况环境保护相关的情况环境保护相关的情况环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十九十九十九十九、、、、其他重大事项的说明其他重大事项的说明其他重大事项的说明其他重大事项的说明√适用不适用1、2001年3月8日,公司因1998年以前虚增利润、违规操作等事项,收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文25证监罚字[2001]3号《关于海南大东海旅游中心股份有限公司违反证券法规行为的处罚决定》.
其中,对公司处以没收非法所得1931万元,并罚款50万元.
2017年2月20日,公司已向中国证券监督管理委员会缴清前述罚没款.
2、公司收到《律师函》的事项:经三亚供电局初步核算,自2006年7月至2016年4月少计南中国大酒店用电量10313373千瓦时.
详情见本公司2016年5月31日《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网《海南大东海旅游中心股份有限公司关于收到律师函的公告》(公告编号:2016-016).
目前,公司就相关事项与三亚供电局尚在进行沟通、协商,尚无协商结果.

二十二十二十二十、、、、公司子公司重大事项公司子公司重大事项公司子公司重大事项公司子公司重大事项适用√不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文26第六节第六节第六节第六节股份变动及股东情况股份变动及股东情况股份变动及股东情况股份变动及股东情况一一一一、、、、股份变动情况股份变动情况股份变动情况股份变动情况1、、、、股份变动情况股份变动情况股份变动情况股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份10,455,6872.
87%-1,287-1,28710,454,4002.
87%1、国家持股2、国有法人持股2,369,4000.
65%-46,200-46,2002,323,2000.
64%3、其他内资持股8,086,2872.
22%44,91344,9138,131,2002.
23%其中:境内法人持股7,953,0002.
18%-132,000-132,0007,821,0002.
15%境内自然人持股133,2870.
04%176,913176,913310,2000.
09%二、无限售条件股份353,644,31397.
13%1,2871,287353,645,60097.
13%1、人民币普通股265,644,31372.
96%1,2871,287265,645,60072.
96%2、境内上市的外资股88,000,00024.
17%0088,000,00024.
17%三、股份总数364,100,000100.
00%00364,100,000100.
00%股份变动的原因√适用不适用公司股权分置改革后续工作过程中,按照相关规定要求办理解除限售以及部分股东办理偿还代垫等,致使公司股份在本报告期内股份结构发生了变化,但是总股本不变.
股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用2、、、、限售股份变动情况限售股份变动情况限售股份变动情况限售股份变动情况√适用不适用单位:股海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文27股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期肖铁风132,00000132,000股改法定承诺办理相关解限手续后三亚不动产估价所924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后海南港澳国际贸易发展有限公司924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后海口东方城市信用社924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后交通银行股份有限公司海南省分行924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后沈阳金安实业总公司831,60000831,600股改法定承诺办理相关解限手续后三亚万利建材销售部92,4000092,400股改法定承诺办理相关解限手续后海南国际投资有限公司广州公司660,00000660,000股改法定承诺办理相关解限手续后南方工贸总公司660,00000660,000股改法定承诺办理相关解限手续后广州东湛实业有限公司924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后三亚市中兴发展公司2,541,000002,541,000股改法定承诺办理相关解限手续后海南大东海旅游公司739,20000739,200股改法定承诺办理相关解限手续后马小平132,00000132,000股改法定承诺办理相关解限手续后郑友雄46,2000046,200股改法定承诺办理相关解限手续后合计10,454,4000010,454,400----二二二二、、、、证券发行与上市情况证券发行与上市情况证券发行与上市情况证券发行与上市情况1、、、、报告期内证券发行报告期内证券发行报告期内证券发行报告期内证券发行((((不含优先股不含优先股不含优先股不含优先股))))情况情况情况情况适用√不适用2、、、、公司股份总数及股东结构的变动公司股份总数及股东结构的变动公司股份总数及股东结构的变动公司股份总数及股东结构的变动、、、、公司资产和负债结构的变动情况说明公司资产和负债结构的变动情况说明公司资产和负债结构的变动情况说明公司资产和负债结构的变动情况说明适用√不适用3、、、、现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况适用√不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文28三三三三、、、、股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况1、、、、公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数21,624年度报告披露日前上一月末普通股股东总数21,624报告期末表决权恢复的优先股股东总数0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量罗牛山股份有限公司境内非国有法人17.
55%63,885,9802370610063,885,980潘国平境内自然人8.
48%30,879,7910030,879,791横华国际资产管理有限公司-客户资金境外法人2.
29%8,327,502246820008,327,502第一上海证券有限公司境外法人2.
28%8,297,473-125532508,297,473海南雅安居物业服务有限公司境内非国有法人2.
25%8,205,800820580008,205,800姜顺头境内自然人1.
80%6,570,600657060006,570,600胡建国境内自然人1.
71%6,227,64056470006,227,640万华天智投资发展有限公司境内非国有法人1.
45%5,277,400527740005,277,400中投证券(香港)金融控股有限公司-客户资金境外法人1.
30%4,722,300109000004,722,300张峰秀境内自然人1.
07%3,901,372003,901,372战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况无上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,海南雅安居物业服务有限公司为罗牛山股份有限公司的全资子公司,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量罗牛山股份有限公司63,885,980人民币普通股63,885,980潘国平30,879,791境内上市外资股30,879,791横华国际资产管理有限公司-客户资金8,327,502人民币普通股8,327,502第一上海证券有限公司8,297,473境内上市外资股8,297,473海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文29海南雅安居物业服务有限公司8,205,800人民币普通股8,205,800姜顺头6,570,600人民币普通股6,570,600胡建国6,227,640人民币普通股6,227,640万华天智投资发展有限公司5,277,400人民币普通股5,277,400中投证券(香港)金融控股有限公司-客户资金4,722,300人民币普通股4,722,300张峰秀3,901,372人民币普通股3,901,372前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中,海南雅安居物业服务有限公司为罗牛山股份有限公司的全资子公司,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
2、、、、公司控股股东情况公司控股股东情况公司控股股东情况公司控股股东情况控股股东性质:社团集体控股控股股东类型:法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务罗牛山股份有限公司徐自力1987年12月19日统一社会信用代码91460000284089747P种养植业;兴办工业;房地产开发经营;建筑装璜工程;农副畜水产品及饲料加工销售(仅限于分公司凭证经营);机械汽车摩托车零件、电子产品、金属材料(专营除外)、化工产品(专营除外)、家用电器、现代办公用品、文体用品、日用百货、建筑材料、农副土特产品的销售;交易市场的开发建设;租赁服务,仓储服务;代收代缴水电费用.
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况详见罗牛山股份有限公司(股票简称:罗牛山,股票代码:000735)2017年年度报告全文.
控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
3、、、、公司实际控制人情况公司实际控制人情况公司实际控制人情况公司实际控制人情况实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权徐自力中国否主要职业及职务徐自力,男,1966年出生,研究生学历,高级工程师.
曾任湖北黄石矿务局机械厂副厂长、海口永盛畜牧机械工程有限公司总经理、天津宝迪农业科技股份有限公司董事长;曾任海口市第十三届政协常委等;2006年8月至2011年11月任本公司副董事长兼总经理;2011年11月至今任本公司董事长;现任海南省第七届政海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文30协委员.
过去10年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用√不适用4、、、、其他持股在其他持股在其他持股在其他持股在10%以上的法人股东以上的法人股东以上的法人股东以上的法人股东适用√不适用5、、、、控股股东控股股东控股股东控股股东、、、、实际控制人实际控制人实际控制人实际控制人、、、、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况重组方及其他承诺主体股份限制减持情况重组方及其他承诺主体股份限制减持情况重组方及其他承诺主体股份限制减持情况适用√不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文31第七节第七节第七节第七节优先股相关情况优先股相关情况优先股相关情况优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文32第八节第八节第八节第八节董事董事董事董事、、、、监事监事监事监事、、、、高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况一一一一、、、、董事董事董事董事、、、、监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)黎愿斌董事长/总经理现任男672001年10月25日2017年05月22日00000赵曼独立董事现任女652014年05月22日2017年05月22日00000唐国平独立董事现任男532014年05月22日2017年05月22日00000冷明权独立董事现任男622014年05月22日2017年05月22日00000柳俊涛董事现任男492002年06月16日2017年05月22日00000黄文才监事会主席现任男482002年06月16日2017年05月22日00000望家玲监事现任女512011年06月16日2017年05月22日00000符宗仁财务负责人现任男502015年04月15日2017年05月22日0000汪宏娟董事/副总/董秘现任女412008年04月27日2017年05月22日00000陈刚监事现任男522016年07月29日2017年05月22日12870001287合计12870001287二二二二、、、、公司董事公司董事公司董事公司董事、、、、监事监事监事监事、、、、高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况适用√不适用三三三三、、、、任职情况任职情况任职情况任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责董事黎愿斌先生,1950年6月出生,汉族,研究生学历,MBA,高级工程师,中共党员.
曾任海口海源有限公司董事长、洋浦天地阳光实业有限公司董事长、本公司董事及总经理,现任本公司董事长兼总经理.

同时,兼任海南省企业家协会副会长、海南省工商联(总商会)常务委员、海南省酒店与餐饮行业协会副会长、海南省湖北商会副会长.
柳俊涛先生,1968年10月出生,汉族,中欧商学院EMBA.
曾任建行支行副行长,罗牛山股份有限公司董事会秘书,本公司副总经理,索芙特股份公司副总经理,天茂实业集团股份有限公司总裁助理兼董事海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文33会秘书,现任安盛天平保险股份有限公司总裁助理.
自2002年起任本公司董事.

汪宏娟女士,1976年2月出生,汉族,本科,律师.
曾任公司监事、办公室主任.
至今自2004年起任公司证券事务代表,2008年起任公司董事会秘书,2014年起任公司副总经理,2016年起任公司董事.

独立董事赵曼女士,1952年2月出生,中共党员,经济学博士,教授、博士生导师.
目前的社会兼职有:教育部社会科学委员会委员,人力资源和社会保障部专家委员会委员,民政部专家委员会委员,国家教育部人文社科重点研究基地武汉大学社会保障研究中心学术委员会主任,中国劳动学会常务理事、中国社会保险学会常务理事、湖北省人民政治咨询委员会委员,中共湖北省委决策支持专家,武汉市人民代表大会常务委员会预算专家组咨询专家、中共湖北省委组织部专家咨询委员会委员.
现任湖北省福星股份有限公司独立董事、湖北凯乐科技股份有限公司、马应龙药业集团股份有限公司、武汉明德生物科技股份有限公司独立董事.
自2014年5月起任本公司独立董事.
唐国平先生,1964年8月出生,汉族,毕业于中南财经政法大学,博士研究生学历,会计学教授,博士生导师,中国注册会计师.
曾荣获财政部"会计名家"、教育部"优秀青年教师资助计划"、湖北名师、湖北省有突出贡献的中青年专家、财政部跨世纪学科学术带头人、教育部颁发的全国普通高等学校第二届人文社会科学研究成果奖二等奖、湖北省人民政府颁发的优秀教学成果三等奖等奖励与荣誉.
曾任中南财经政法大学会计学院副院长、会计硕士教育中心主任、研究生院常务副院长、MBA学院院长.
现兼任财政部《会计法》第二次修订研究课题组组长、财政部第一届企业会计准则咨询委员会委员、中国会计学会理事、资深会员、中国会计学会环境资源会计专业委员会副主任委员、湖北省总会计师协会副会长,并担任美好置业、蓝思科技、深装总等公司独立董事.
2012年取得独立董事资格证书,自2014年5月起任本公司独立董事.
冷明权先生,1955年4月出生,在职研究生学历,公共管理硕士学位.
曾任中共随州市委宣传部秘书、科长,随州市政府驻海口办事处主任.
现任海南省企业联合会、海南省企业家协会执行副会长兼秘书长、法人代表,海南省政协常委,海南省劳动关系三方会议执行主席,海南省检察院检风督察专员,海南省公安厅警风督察专员,海南省监察厅特邀监察员,海南省文联委员,海南省社科联委员,海南省仲裁委员会委员,海南省企业信用评价中心主任,海南大舜影视文化传播公司董事长,南洋航运集团股份有限公司独立董事.
自2014年5月起任本公司独立董事.
监事黄文才先生,1969年1月出生,大学文化,曾任海口肉联厂副厂长,海口食品有限公司办公室主任,海口食品有限公司总经理助理,海口罗牛山食品加工有限公司副总经理,现任海南罗牛山肉类食品有限公司副总经理.
自2002年起任本公司监事会主席.
望家玲女士,1966年2月出生,曾任本公司财务部会计,现任本公司财务部副经理.
自2011年起任本公司职工监事.
陈刚先生,1966年9月出生,汉族,初级会计师,1988年2月至1989年6月在海南三亚凤凰有限公司从事会计工作,1989年7月至1992年9月在三亚市五金电器商场任主管会计,1992年10月至今本公司南中国大酒店财务部成本会计、主管会计、财务部副经理和经理.
自2016年8月起任本公司职工监事.

高级管理人员符宗仁先生,1967年2月出生,中级会计师,曾任本公司财务部经理,三亚亚龙湾环球城大酒店财务总监,海南星华集团财务管理中心总经理,自2015年4月起任本公司财务负责人.

在股东单位任职情况海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文34适用√不适用在其他单位任职情况适用√不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况适用√不适用四四四四、、、、董事董事董事董事、、、、监事监事监事监事、、、、高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、根据公司章程规定,董事、监事人员报酬分别由董事会和监事会审议后提交股东大会审议批准;高级管理人员报酬由董事会审议批准.
公司董事、监事和高级管理人员根据公司股东大会和董事会的相关规定按工作岗位领取相应薪酬.
2、根据董事、独立董事、监事履行职责的情况,董事、独立董事、监事出席董事会、监事会和股东大会的差旅费以及按照公司章程行使职权所需要的费用在公司据实报销.

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬黎愿斌董事长/总经理男67现任67.
1否赵曼独立董事女65现任4.
8否唐国平独立董事男53现任4.
8否冷明权独立董事男62现任4.
8否柳俊涛董事男49现任4.
8否汪宏娟董事/副总/董秘女41现任44.
48否黄文才监事男48现任2.
4否陈刚监事男51现任11.
78否望家玲监事女51现任9.
77否符宗仁财务负责人男50现任33.
84否合计188.
57--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用五五五五、、、、公司员工情况公司员工情况公司员工情况公司员工情况1、、、、员工数量员工数量员工数量员工数量、、、、专业构成及教育程度专业构成及教育程度专业构成及教育程度专业构成及教育程度母公司在职员工的数量(人)145主要子公司在职员工的数量(人)0海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文35在职员工的数量合计(人)145当期领取薪酬员工总人数(人)145母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0专业构成专业构成类别专业构成人数(人)生产人员80销售人员6技术人员22财务人员12行政人员25合计145教育程度教育程度类别数量(人)研究生3本科6大专以上学历30高中及以下学历106合计1452、、、、薪酬政策薪酬政策薪酬政策薪酬政策公司员工的薪酬主要包括工资、奖金、福利,以按劳分配为主、效率优先兼顾公平、工资增长与公司经营发展和效益提高相适应、优化劳动配置、薪酬水平与当地同行业平均水平相符为原则.
依据职位价值评估结果、本地区同行业工资水平、公司年度经营目标和经营预算、员工个人绩效等因素,设定或调整基准工资标准.
3、、、、培训计划培训计划培训计划培训计划以自主组织培训与参加外部培训相结合方式,加强高管人员的培训,开阔思路,增强决策能力和现代经营管理能力.
加强中层管理人员的培训,提高管理者的综合素质,完善知识结构,增强综合管理能力、创新能力和执行能力.
加强专业技术人员的培训,提高技术理论水平和专业技能,增强技术创新、技术改造能力.
加强酒店服务人员的技术培训,不断提升服务人员的业务水平和服务技能,增强严格履行岗位职责的能力.
加强文化培训,提升各层次人员的文化水平,增强员工队伍的整体文化素质.

4、、、、劳务外包情况劳务外包情况劳务外包情况劳务外包情况适用√不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文36第九节第九节第九节第九节公司治理公司治理公司治理公司治理一一一一、、、、公司治理的基本状况公司治理的基本状况公司治理的基本状况公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证劵法》、《深圳证券交易所上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定,进一步完善公司治理结构和机制,健全公司内部控制制度,加强内部控制体系建设,规范公司运作.
截至报告期末,公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求.

1、报告期内,公司股东大会、董事会、监事会分别行使决策权、执行权和监督权,权责明确、相互制约、操作规范、运作有效.
"三会"的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定;董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会遵照各自工作细则,各司其职、各尽其责,整体运作情况良好,为董事会对公司各项重大经营的科学决策提供了有力支持.

2、公司董事严格按照《股票上市规则》要求,诚实守信、勤勉独立的履行职责,忠诚于公司和股东的利益,保护中小股东合法权益;监事独立有效地对公司董事、高级管理人员及财务状况进行监督和检查.

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异.

二二二二、、、、公司相对于控股股东在业务公司相对于控股股东在业务公司相对于控股股东在业务公司相对于控股股东在业务、、、、人员人员人员人员、、、、资产资产资产资产、、、、机构机构机构机构、、、、财务等方面的独立情况财务等方面的独立情况财务等方面的独立情况财务等方面的独立情况公司与第一大股东"五分开"情况1、在业务方面:公司业务结构完整,自主独立经营,与第一大股东之间无同业竞争,第一大股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形;2、在人员方面:公司劳动、人事及工资管理与公司第一大股东完全独立;3、在资产方面:公司对所属资产具有所有权和控制权,不存在第一大股东占用上市公司资产、资金的情况;4、在机构设置方面:公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构完整,独立运作,独立经营管理;5、在财务方面:公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度,公司拥有银行独立账户并依法独立纳税,不受公司第一大股东干预.
三三三三、、、、同业竞争情况同业竞争情况同业竞争情况同业竞争情况适用√不适用四四四四、、、、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、、、、本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2016年年度股年度股26.
37%2017年042017年04本次股东大会公告编号为2017-027,公告名称为《2016年度海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文37东大会东大会月21日月22日股东大会决议公告》,刊登于2017年4月22日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)2017年第一次临时股东大会临时股东大会9.
48%2017年05月12日2017年05月13日本次股东大会公告编号为2017-038,公告名称为《2017年第一次临时股东大会决议公告》,刊登于2017年5月13日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)2017年第二次临时股东大会临时股东大会9.
47%2017年07月12日2017年07月13日本次股东大会公告编号为2017-057,公告名称为《2017年第二次临时股东大会决议公告》,刊登于2017年7月13日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)2017年第三次临时股东大会临时股东大会29.
28%2017年11月10日2017年11月11日本次股东大会公告编号为2017-087,公告名称为《2017年第三次临时股东大会决议公告》,刊登于2017年11月11日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)2017年第四次临时股东大会临时股东大会22.
79%2017年12月22日2017年12月23日本次股东大会公告编号为2017-095,公告名称为《2017年第四次临时股东大会决议公告》,刊登于2017年12月23日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)2、、、、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用五五五五、、、、报告期内独立董事履行职责的情况报告期内独立董事履行职责的情况报告期内独立董事履行职责的情况报告期内独立董事履行职责的情况1、、、、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议赵曼1211100否唐国平1211100否冷明权1211100否独立董事列席股东大会次数52、、、、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议√是否独立董事姓名独立董事提出异议的事项异议的内容赵曼关于重大资产购买塈关联交易报告书(预案)等事项该次重大资产重组存在较大风险,大东海无足够的债务偿还能力.
唐国平关于重大资产购买塈关联交易报告书(预案)等事项从现有资料看,该方案实施存在很多风险,公司不具备相应的支付能力,尽管我们希望公司通过该重组项目获得新的发展机会,但相关风险无法控制.
冷明权关于重大资产购买塈关联交易报告书(预案)等事项条件不成熟.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文38独立董事对公司有关事项提出异议的说明详细内容请见2017年8月14日《证券时报》、《香港商报》和巨潮网《海南大东海旅游中心股份有限公司第八届董事会第十一次临时会议决议公告》(公告编号:2017-066).
3、、、、独立董事履行职责的其他说明独立董事履行职责的其他说明独立董事履行职责的其他说明独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√是否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明建议公司在做好目前主业的同时,加强引进外资,引入优良资产,改变主业单一的局面.
公司股票因罗牛山筹划履行承诺事项于2017年2月15日开市起停牌.
2017年8月13日,公司第八届董事会第十一次临时会议审议未通过《关于的议案》等12项议案.
2017年8月15日,公司发布公告决定终止本次重大资产重组,公司股票于8月17日开市起复牌.
六六六六、、、、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设的四个专门委员会遵照各自工作细则,各司其职,整体运作情况良好,为董事会对公司各项重大经营的科学决策提供了有力支持.
各专门委员会履行职责情况如下:1、审计委员会报告期内,审计委员会审核了公司的2017年第一季度及第三季度财务报告、2017年半年度财务报告.

在公司2017年度财务报告审计过程中,审计委员会成员忠实履行公司审计委员会职责,按照有关要求开展工作:在年审注册会计师进场前,审计委员会成员听取了公司管理层对2017年度公司的经营情况、财务状况及2017年度财务报告审计工作安排情况的汇报,与年审注册会计师沟通了审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、本年度审计重点等等;2017年1月上旬,在年报审计过程中,审计委员会成员听取了年审注册会计师和公司管理人员的工作汇报;2017年1月下旬,审计委员会成员对送审财务会计报表进行了审阅.
认为经审计的公司2017年度财务报告严格按照《企业会计准则》和企业会计制度的要求进行编制,该报告公允地反映了公司资产、负债、权益和经营情况,未发现重大错误和遗漏.
同意将审计机构出具的2017年度审计报告提交董事会审议.
公司董事会成员认为公司的外部审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)忠实履行了审计职责,建议续聘该会计师事务所为公司2018年度财务审计和内部控制审计机构.

2、薪酬委员会报告期内,公司董事会薪酬委员会成员按照相关规定履行薪酬委员会工作职责,审查了公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案,并根据公司高级管理人薪酬考核标准对公司董事、监事及高级管理人员的工作情况进行了考核.
截止报告期末,公司未实行股权激励计划.
3、战略委员会报告期内,公司董事会战略委员会对公司的发展规划、投资决策等决策提出宝贵意见,有效增强了公司决策科学性和公司核心竞争力,提高了公司重大投资决策的效益和决策的质量.

4、提名委员会报告期内,公司未发生提名事项.
七七七七、、、、监事会工作情况监事会工作情况监事会工作情况监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文39是√否监事会对报告期内的监督事项无异议.
八八八八、、、、高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员的考评及激励情况1、公司坚持"以人为本"原则,长期面对社会广聘英才,在公开、公平、公正的前提下择优录取,经前期试用综合考核合格者,由总经理提名报董事会批准正式聘用为公司高级管理人员.

2、公司实行明确的考评制度,根据各高级管理人员的业绩和履行职责情况制订相应的考核办法,由上级和同级同时进行月度和年度考核,考核结果作为高管人员职位升降、奖罚的依据.

3、公司建立了有效的激励机制,包括物质激励、精神激励等方面的激励措施.
做到奖惩分明,待遇与业绩和工作表现挂钩,优胜劣汰,以促使高管人员不断进步、不断提高自己的综合能力,成就公司的快速发展.
九九九九、、、、内部控制情况内部控制情况内部控制情况内部控制情况1、、、、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况是√否2、、、、内控自我评价报告内控自我评价报告内控自我评价报告内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2018年02月01日内部控制评价报告全文披露索引相关内容刊登于2018年02月01日巨潮网《海南大东海旅游中心股份有限公司2017年度内部控制评价报告》.
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.
00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.
00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准重大缺陷:公司董事、监事、管理层存在舞弊行为;注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效.
重要缺陷:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标.
一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷.
重大缺陷:公司缺乏民主决策程序;公司决策程序导致重大失误;公司违反国家法律法规并受到严重处罚;公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重;媒体频现负面新闻,涉及面广且负面影响一直未能消除;公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效;公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改;公司受到证监会处罚或证券交易所警告.
重要缺陷:公司民主决策程序存在但不够完善;公司决策程序导致出现一般失误;公司违反企业内部规章,形成损失;公司关键岗位业务人员流失严重;媒体出现负面新闻,波及局部区域;公司重要业务制度或系统存在缺陷;公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改.
一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷.
定量标准重大缺陷:错报≥利润总额的10%;重要重大缺陷:错报≥直接财产损失在10万元;重要缺海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文40缺陷:利润总额的5%≤错报<利润总额的10%;一般缺陷:错报<利润总额的5%.
陷:直接财产损失在1万元≤错报<直接财产损失在10万元;一般缺陷:错报<直接财产损失在1万元.
财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0十十十十、、、、内部控制审计报告内部控制审计报告内部控制审计报告内部控制审计报告√适用不适用内部控制审计报告中的审议意见段海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东:按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了海南大东海旅游中心股份有限公司(以下简称贵公司)2017年12月31日的财务报告内部控制的有效性.
一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任.
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.
三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.

四、财务报告内部控制审计意见我们认为,贵公司于2017年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.
立信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:朱建清中国注册会计师:刘泽波中国上海二0一八年一月三十日内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2018年02月01日内部控制审计报告全文披露索引相关内容刊登于2018年02月01日巨潮网《海南大东海旅游中心股份有限公司2017年度内部控制自我评价报告》.
内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是否海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文41第十节第十节第十节第十节公司债券相关情况公司债券相关情况公司债券相关情况公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文42第十一节第十一节第十一节第十一节财务报告财务报告财务报告财务报告一一一一、、、、审计报告审计报告审计报告审计报告审计意见类型标准无保留意见审计报告签署日期2018年01月30日审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号信会师报字[2018]第10037号注册会计师姓名朱建清、刘泽波审计报告正文海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东::::一一一一、、、、审计意见审计意见审计意见审计意见我们审计了海南大东海旅游中心股份有限公司(以下简称"大东海股份")的财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表、2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注.

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大东海股份2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量.
二二二二、、、、形成审计意见的基础形成审计意见的基础形成审计意见的基础形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于大东海股份,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三三三三、、、、关键审计事项关键审计事项关键审计事项关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
我们在审计中识别出的关键审计事项如下:(一)客房收入的确认1、事实描述大东海股份2017年度营业收入为2,790.
66万元,其中客房收入为2,110.
31万元,占营业收入75.
62%.
根据大东海股份财务报表附注五(二十),大东海股份客房收入确认过程如下:(1)对旅行社和散客为先收款或预授权,经客房部与酒店前台确认后,每晚零点后确认当天收入.

(2)对协议网站,①客人通过与大东海股份签订协议的网站预定,入住时预付房费及押金,按协议的一定比例并经财务部与对方核对后支付相关网站服务费,每晚根据消费情况按扣除服务费后的金额,零点后确认当天收入.
②客人通过与大东海股份签订协议的网站预定且将房费支付给协议网站的,每晚根据消费情况零点后确认当天收入,列应收账款,每月5日前与对方对账之后结算收款.
(3)定向客户,入住时根据协议挂账或预收款,每晚根据消费情况零点后确认当天收入,定期对账结算收款.

以上业务由西软系统自动生成销售日报表,经日审人员审核后交财务部门编制会计凭证.

2、审计应对对于客房销售收入,我们了解、评估了管理层对自协议签订单审批至销售收入入账的销售流程中的内部控制的设计,并测试了关键控制点执行的有效性.
我们通过抽样检查合同及与管理层的访谈,穿行测试对客房收入确认有关的重大风险及报酬转移时点,进而评估大东海股份收入的确认政策.
此外,我们采用抽样方式对客房收入执行了以下程序:(1)结合收入类型对收入以及毛利率情况进行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况.

(2)从客房的预定记录、入住记录中选取样本,与该笔销售相关的合同、会计记录、发票开具及回款单据相互核对,海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文43特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间,以评估客房收入是否在恰当的期间确认.

(3)针对新增及当期收入发生额较大的客户,执行函证发生额及余额程序,并结合收款、入住等情况分析其真实性.

同时,查询了部分客户工商信息,进一步确认与客户交易的真实性.
((((二二二二))))因核销长期投资和往来款产生的营业外收入因核销长期投资和往来款产生的营业外收入因核销长期投资和往来款产生的营业外收入因核销长期投资和往来款产生的营业外收入1、事实描述经大东海股份第八届董事会第十二次临时会议和第八届监事会第五次临时会议决议通过的《关于核销长期投资和往来款的预案》,并经大东海股份2017年第三次临时股东大会决议通过,大东海股份2017年度核销长期股权投资账面原值9,716,374.
26元,已计提减值准备9,716,374.
26元;核销可供出售金融资产账面原值5,000,000.
00元,已计提减值准备5,000,000.
00元;核销应收款项共205笔,账面原值80,243,805.
62元,已计提坏账准备80,243,805.
62元;核销应付款项共201笔,账面原值1,303,540.
11元.
本次核销致大东海股份2017年度增加营业外收入1,303,540.
11元.

2、审计应对(1)了解大东海股份关于核销资产及负债的内控制度,判断核销流程是否符合规定,我们收集了相关的董事会决议及第三次临时股东大会决议以及媒体、网站公告情况.
(2)对长期股权投资、可供出售金融资产和债权债务,我们追溯其原始情况并收集了相关资料,对初始形成的真实性进行了核实,通过国家企业信用信息公示系统、企查查等系统核实被投资单位及债权债务人相关情况.
本次核销的长期股权投资、可供出售金融资产及债权债务账龄时间均为5年以上.
核销的应付款项共201户,金额1,303,540.
11元,其中:核销的单位债权100户,金额合计979,590.
96元;核销的个人债权101户,金额合计323,949.
15元.

(3)我们注意到,海南东方国信律师事务所为上述核销的应付款项出具了《关于海南大东海旅游中心股份有限公司部分应付账款诉讼时效的法律意见书》,认为本次核销的上述201笔应付款项已超过法定诉讼时效,相关债权人已丧失债务追偿权和胜诉权.
为此,我们就上述核销的应付款项相关情况与海南东方国信律师事务所进行了必要的沟通.

四四四四、、、、其他信息其他信息其他信息其他信息大东海股份管理层对其他信息负责.
其他信息包括大东海股份2017年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五五五五、、、、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任大东海股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,大东海股份管理层负责评估大东海股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
大东海股份治理层负责监督大东海股份的财务报告过程.
六六六六、、、、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
(3)评价大东海股份管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.

(4)对大东海股份管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对大东海股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致大东海股份不能持续经营.

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.

海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文44(6)就大东海中股份实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见,并对审计意见承担全部责任.
我们与大东海股份治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向大东海股份治理层提供声明,并与大东海股份治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).

从与大东海股份治理层沟通的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.

立信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:朱建清中国注册会计师:刘泽波中国·上海二〇一八年一月三十日二二二二、、、、财务报表财务报表财务报表财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、、、、资产负债表资产负债表资产负债表资产负债表编制单位:海南大东海旅游中心股份有限公司2017年12月31日单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金9,681,607.
1627,210,248.
01结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款594,130.
89690,444.
72预付款项49,530.
2158,783.
23应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文45其他应收款139,561.
29174,103.
52买入返售金融资产存货227,005.
11219,179.
72持有待售的资产一年内到期的非流动资产1,173,597.
68584,369.
42其他流动资产1,957,863.
561,876,449.
22流动资产合计13,823,295.
9030,813,577.
84非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产8,859,003.
999,333,527.
55固定资产39,088,708.
8340,395,680.
91在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产23,017,636.
2023,830,023.
36开发支出商誉长期待摊费用2,678,016.
881,071,343.
97递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计73,643,365.
9074,630,575.
79资产总计87,466,661.
80105,444,153.
63流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文46衍生金融负债应付票据应付账款2,161,172.
261,967,565.
51预收款项1,271,174.
121,894,524.
28卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬2,459,015.
932,148,514.
36应交税费539,023.
76582,944.
27应付利息应付股利其他应付款2,411,176.
5923,084,504.
73应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计8,841,562.
6629,678,053.
15非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债1,489,685.
041,489,685.
04递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,489,685.
041,489,685.
04负债合计10,331,247.
7031,167,738.
19所有者权益:海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文47股本364,100,000.
00364,100,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积54,142,850.
0154,142,850.
01减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润-341,107,435.
91-343,966,434.
57归属于母公司所有者权益合计77,135,414.
1074,276,415.
44少数股东权益所有者权益合计77,135,414.
1074,276,415.
44负债和所有者权益总计87,466,661.
80105,444,153.
63法定代表人:黎愿斌主管会计工作负责人:符宗仁会计机构负责人:符宗仁2、、、、利润表利润表利润表利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入27,906,564.
2321,708,883.
51其中:营业收入27,906,564.
2321,708,883.
51利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本27,127,174.
4925,781,573.
48其中:营业成本11,139,919.
5910,258,440.
62利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文48分保费用税金及附加1,434,692.
201,412,039.
97销售费用5,124,503.
554,931,333.
26管理费用9,665,525.
839,374,635.
91财务费用-249,176.
18-193,645.
29资产减值损失11,709.
50-1,230.
99加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)805,825.
241,390,918.
55其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)其他收益三、营业利润(亏损以"-"号填列)1,585,214.
98-2,681,771.
42加:营业外收入1,303,800.
1169,606.
00其中:非流动资产处置利得减:营业外支出30,016.
4348,887.
07其中:非流动资产处置损失30,016.
4348,887.
07四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)2,858,998.
66-2,661,052.
49减:所得税费用五、净利润(净亏损以"-"号填列)2,858,998.
66-2,661,052.
49(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)归属于母公司所有者的净利润2,858,998.
66-2,661,052.
49少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文493.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额2,858,998.
66-2,661,052.
49归属于母公司所有者的综合收益总额2,858,998.
66-2,661,052.
49归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
0079-0.
0073(二)稀释每股收益0.
0079-0.
0073法定代表人:黎愿斌主管会计工作负责人:符宗仁会计机构负责人:符宗仁3、、、、现金流量表现金流量表现金流量表现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金29,475,377.
0722,525,732.
45客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还4,801.
73收到其他与经营活动有关的现金1,082,486.
86584,448.
51经营活动现金流入小计30,557,863.
9323,114,982.
69购买商品、接受劳务支付的现金8,848,190.
065,520,980.
68客户贷款及垫款净增加额海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文50存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金10,028,995.
699,341,192.
06支付的各项税费2,678,621.
462,515,054.
34支付其他与经营活动有关的现金3,874,768.
252,971,383.
59经营活动现金流出小计25,430,575.
4620,348,610.
67经营活动产生的现金流量净额5,127,288.
472,766,372.
02二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金9,000,000.
009,000,000.
00取得投资收益收到的现金830,000.
00961,165.
05处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,550.
004,929,753.
50处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金29,081.
45投资活动现金流入小计9,840,550.
0014,920,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,186,479.
321,258,516.
27投资支付的现金9,000,000.
009,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金19,310,000.
00投资活动现金流出小计32,496,479.
3210,258,516.
27投资活动产生的现金流量净额-22,655,929.
324,661,483.
73三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金19,810,000.
00筹资活动现金流入小计19,810,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金19,810,000.
00海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文51筹资活动现金流出小计19,810,000.
00筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-17,528,640.
857,427,855.
75加:期初现金及现金等价物余额27,210,248.
0119,782,392.
26六、期末现金及现金等价物余额9,681,607.
1627,210,248.
014、、、、所有者权益变动表所有者权益变动表所有者权益变动表所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额364,100,000.
0054,142,850.
01-343,966,434.
5774,276,415.
44加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额364,100,000.
0054,142,850.
01-343,966,434.
5774,276,415.
44三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,858,998.
662,858,998.
66(一)综合收益总额2,858,998.
662,858,998.
66(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文521.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额364,100,000.
0054,142,850.
01-341,107,435.
9177,135,414.
10上期金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额364,100,000.
0054,142,850.
01-341,305,382.
0876,937,467.
93加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额364,100,000.
0054,142,850.
01-341,305,382.
0876,937,467.
93三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-2,661,052.
49-2,661,052.
49(一)综合收益总额-2,661,052.
49-2,661,052.
49(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额364,100,000.
0054,142,850.
01-343,966,434.
5774,276,415.
44海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文53三三三三、、、、公司基本情况公司基本情况公司基本情况公司基本情况海南大东海旅游中心股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司"),系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字[1993]11号文批准,于1993年4月26日在原海南三亚大东海旅游中心发展有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司.
1996年5月6日,经海南省证券管理办公室琼证办[1996]58号文批复,本公司进行重组及相应的分立.
1996年10月8日和1997年1月28日本公司经批准在深圳证券交易所分别发行B股8,000万股和A股1,400万股并上市交易.
2007年6月20日公司进行股权分置改革,公司非流通股股东为获得流通权向流通股股东支付股份,流通股股东每10股获付3股.
公司所属行业为旅游饮食服务业.
截至2017年12月31日止,本公司累计发行股本总数36,410.
00万股,注册资本36,410.
00万元人民币.
法定代表人:黎愿斌.
统一社会信用代码:91460000201357188U.
住所:三亚市河东区大东海.
经营范围:住宿及饮食业(限分公司经营);摄影;花卉盆景、针纺织品、百货、五金交电、化工产品(专营除外)、日用品、工业生产资料(专营除外)、金属材料、机器设备的经营;代售机车船票等.
本公司第一大股东为罗牛山股份有限公司.
本财务报表业经公司全体董事于2018年01月30日批准报出.
截至2017年12月31日止,本公司合并财务报表范围内分、子公司如下:单位名称与本公司关系海南大东海旅游中心股份有限公司南中国大酒店(以下简称"南中国大酒店")分公司四四四四、、、、财务报表的编制基础财务报表的编制基础财务报表的编制基础财务报表的编制基础1、、、、编制基础编制基础编制基础编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表.
2、、、、持续经营持续经营持续经营持续经营本公司目前营运资金充足,经营情况正常,预计未来12个月公司经营活动仍将持续.

五五五五、、、、重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:无1、、、、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文542、、、、会计期间会计期间会计期间会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3、、、、营业周期营业周期营业周期营业周期本公司营业周期为12个月.
注:公司对营业周期不同于12个月,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的,应说明营业周期及确定依据.

4、、、、记账本位币记账本位币记账本位币记账本位币采用人民币为记账本位币.
5、、、、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法6、、、、合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法7、、、、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同经营会计处理方法8、、、、现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
9、、、、外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积.
注:说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法.
10、、、、金融工具金融工具金融工具金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文551、、、、金融工具的分类金融工具的分类金融工具的分类金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、、、、金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.

(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.

(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.

3、、、、金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文56件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、、、、金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.

5、、、、金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、、、、金融资产金融资产金融资产金融资产((((不含应收款项不含应收款项不含应收款项不含应收款项))))减值的测试方法及会计处理方法减值的测试方法及会计处理方法减值的测试方法及会计处理方法减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.

(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文57持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.

11、、、、应收款项应收款项应收款项应收款项((((1))))单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准年末单项金额在前五名的应收账款和其他应收款.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单项进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益;经单项测试未发生减值的,将其归入相应组合计提坏账准备.

单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.
((((2))))按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法按组合计提坏账准备的应收款项账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)0.
00%0.
00%1-2年5.
00%5.
00%2-3年15.
00%15.
00%3-4年25.
00%25.
00%4-5年50.
00%50.
00%5年以上100.
00%100.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:适用√不适用((((3))))单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由年末单项余额在前五名以下的有客观证据表明可能发生了减值,如债务人出现撤销、破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项.
坏账准备的计提方法对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,将其从相关组合中分离出来,单独进行减值测试,确认减值损失.
除应收账款、其他应收款以外的应收款项,按个别认定法计提减值准备.

海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文5812、、、、存货存货存货存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、、、、存货的分类存货的分类存货的分类存货的分类存货分类为:原材料、库存商品、低值易耗品、食品材料、燃料等.
2、、、、发出存货的计价方法发出存货的计价方法发出存货的计价方法发出存货的计价方法库存商品采用售价核算,商品进销差价采用综合差价率分摊方法按月调整.
库存材料的购入与入库按实际成本计价,领用与发出按先进先出法计价.
低值易耗品在领用时按一次转销法摊销.
3、、、、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.

库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
4、、、、存货的盘存制度存货的盘存制度存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制.
5、、、、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法.
13、、、、持有待售资产持有待售资产持有待售资产持有待售资产14、、、、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资1、、、、共同控制共同控制共同控制共同控制、、、、重大影响的判断标准重大影响的判断标准重大影响的判断标准重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,如在被投资单位董事会或类似权力机构中派有代表等,但不能够对被投资单位构成控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.

2、、、、初始投资成本确定初始投资成本确定初始投资成本确定初始投资成本确定海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文59(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.

3、、、、后续计量及损益确认后续计量及损益确认后续计量及损益确认后续计量及损益确认(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文60在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
15、、、、投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文61折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物).
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量.
对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行.

16、、、、固定资产固定资产固定资产固定资产((((1))))确认条件确认条件确认条件确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
((((2))))折旧方法折旧方法折旧方法折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法20-4054.
75-2.
37机器设备年限平均法8-20511.
87-4.
75电子娱乐设备年限平均法5-16519-5.
93运输设备年限平均法7-12513.
57-7.
91其他设备年限平均法8511.
87((((3))))融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据、、、、计价和折旧方法计价和折旧方法计价和折旧方法计价和折旧方法17、、、、在建工程在建工程在建工程在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
18、、、、借款费用借款费用借款费用借款费用1、、、、借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文62公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.

2、、、、借款费用资本化期间借款费用资本化期间借款费用资本化期间借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、、、、暂停资本化期间暂停资本化期间暂停资本化期间暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.

4、、、、借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额.
19、、、、生物资产生物资产生物资产生物资产20、、、、油气资产油气资产油气资产油气资产21、、、、无形资产无形资产无形资产无形资产((((1))))计价方法计价方法计价方法计价方法、、、、使用寿命使用寿命使用寿命使用寿命、、、、减值测试减值测试减值测试减值测试1、、、、无形资产的计价方法无形资产的计价方法无形资产的计价方法无形资产的计价方法海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文63(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.

2、、、、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用权证使用年限每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.

3、、、、使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产.
注:说明无形资产的计价方法.
使用寿命有限的无形资产,说明其使用寿命估计情况.
使用寿命不确定的无形资产,说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序.
((((2))))内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策22、、、、长期资产减值长期资产减值长期资产减值长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文64上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
23、、、、长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.

1、、、、摊销方法摊销方法摊销方法摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2、、、、摊销年限摊销年限摊销年限摊销年限项目摊销年限酒店外墙装修4年消防楼梯改造4年C楼客房改造5年别墅改造5年游泳池改造5年24、、、、职工薪酬职工薪酬职工薪酬职工薪酬((((1))))短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
((((2))))离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.

((((3))))辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文65((((4))))其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法25、、、、预计负债预计负债预计负债预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债.
1、、、、预计负债的确认标准预计负债的确认标准预计负债的确认标准预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、、、、预计负债的计量方法预计负债的计量方法预计负债的计量方法预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.

最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
26、、、、股份支付股份支付股份支付股份支付无27、、、、优先股优先股优先股优先股、、、、永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具无28、、、、收入收入收入收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、、、、销售商品收入确认和计量原则销售商品收入确认和计量原则销售商品收入确认和计量原则销售商品收入确认和计量原则(1)销售商品收入确认和计量的一般原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文66(2)公司销售商品收入的确认标准及确认时间的具体原则公司在提供酒店住房服务的同时,向客户提供的商品,经客房部与酒店前台确认后,编制日销售清单,财务部根据销售清单确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,确认销售收入.
2、、、、提供劳务收入确认和计量原则提供劳务收入确认和计量原则提供劳务收入确认和计量原则提供劳务收入确认和计量原则(1)公司提供的酒店客房、餐饮(早餐)等服务,在酒店客房、餐饮(早餐)等服务已提供,经消费部门与前台核对后,编制各项收入的营业日报表、应收款项明细表报财务部,财务部在审核日报表后确认收入的实现.
(2)对外承包的餐厅和场地收入,按照合同或协议约定的期间和收款时点确认收入的实现.

3、、、、确认让渡资产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.

29、、、、政府补助政府补助政府补助政府补助((((1))))与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
((((2))))与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法1)用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;2)用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.

3)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
30、、、、递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文67期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
31、、、、租赁租赁租赁租赁((((1))))经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法1、、、、租入资产的会计处理租入资产的会计处理租入资产的会计处理租入资产的会计处理公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
2、、、、出租资产的会计处理出租资产的会计处理出租资产的会计处理出租资产的会计处理公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
((((2))))融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法32、、、、其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计33、、、、重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更((((1))))重要会计政策变更重要会计政策变更重要会计政策变更重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知(财会[2017]15号),自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业实施,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;2017年发布的《企业会计准则第42号-持有待售的非流动资产、处置组合终止经营》,自2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企业实施,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理;2017年12月25日,财政部发布《财政部关于修订一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号),对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
无上述会计政策的变更对本公司财务报表各项目列报的金额无影响.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文68((((2))))重要会计估计变更重要会计估计变更重要会计估计变更重要会计估计变更适用√不适用34、、、、其他其他其他其他六六六六、、、、税项税项税项税项1、、、、主要税种及税率主要税种及税率主要税种及税率主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税或应税销售额计征.
5%、6%、11%、17%城市维护建设税按应缴纳的增值税计征7%企业所得税按应纳税所得额计征25%营业税按应税营业收入计征5%教育费附加按应缴纳的增值税计征3%地方教育费附加按应缴纳的增值税计征2%房产税房屋(含所占地价)原值扣除30%的余值、租金收入1.
2%、12%土地使用税土地面积存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明无2、、、、税收优惠税收优惠税收优惠税收优惠3、、、、其他其他其他其他七七七七、、、、财务报表项目注释财务报表项目注释财务报表项目注释财务报表项目注释1、、、、货币资金货币资金货币资金货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金264,156.
33273,523.
86银行存款9,417,450.
8326,936,724.
15合计9,681,607.
1627,210,248.
01其他说明:无注:期末余额无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项.

海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文692、、、、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产无3、、、、衍生金融资产衍生金融资产衍生金融资产衍生金融资产适用√不适用4、、、、应收票据应收票据应收票据应收票据无5、、、、应收账款应收账款应收账款应收账款((((1))))应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款1,466,400.
4950.
22%1,466,400.
49100.
00%按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款662,651.
14100.
00%68,520.
2510.
34%594,130.
891,453,566.
3849.
78%763,121.
6652.
50%690,444.
72合计662,651.
14100.
00%68,520.
2510.
34%594,130.
892,919,966.
87100.
00%2,229,522.
1576.
35%690,444.
72期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文701年以内小计572,263.
341至2年785.
0039.
255.
00%2至3年18,633.
002,794.
9515.
00%3至4年3,397.
00849.
2525.
00%4至5年5,472.
002,736.
0050.
00%5年以上62,100.
8062,100.
80100.
00%合计662,651.
1468,520.
25确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无((((2))))本期计提本期计提本期计提本期计提、、、、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额15,211.
00元;本期收回或转回坏账准备金额元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无((((3))))本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额应收账款2,176,212.
90其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生供电公司房餐费775,304.
98无法收回董事会、股东大会批准否港澳国旅房餐费464,563.
21无法收回董事会、股东大会批准否南方十字房餐费124,879.
98无法收回董事会、股东大会批准否三亚市委接待处房餐费101,652.
32无法收回董事会、股东大会批准否海南宝平旅行社房餐费46,798.
32无法收回董事会、股东大会批准否其余157家房餐费663,014.
09无法收回董事会、股东大会批准否合计--2,176,212.
90------应收账款核销说明:根据2017年10月25日公司第八届董事会第十二次临时会议决议、2017年11月10日公司2017年第三次临时股东大会决议审议通过的《关于核销长期投资和往来款的预案》,本年度公司对以前年度已全额计提减值准备的长期股权投资、可供出售金融资产及部分债权予以核销,同时,对部分长期无法支付的应付款项一并予以核销.
其中:核销长期股权投资9,716,374.
26元,可供出售金融资产5,000,000.
00元,应收账款2,176,212.
90元,其他应收款78,067,592.
72元,应付账款375,553.
60元,预收账款251,057.
21元,其他应付款海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文71676,929.
30元.
本次核销形成营业外收入1,303,540.
11元.
((((4))))按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称与本公司关系账面余额(元)账龄占应收账款总额的比例(%)上海赫程国际旅行社有限公司非关联方280,668.
001年以内42.
36罗牛山股份有限公司非合并关联方166,412.
001年以内25.
11广州设计院非关联方38,980.
005年以上5.
88天津西瓜旅游有限责任公司非关联方33,072.
941年以内4.
99艺龙网信息技术有限公司非关联方25,581.
001年以内3.
86合计544,713.
9482.
20((((5))))因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款无((((6))))转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产、、、、负债金额负债金额负债金额负债金额无6、、、、预付款项预付款项预付款项预付款项((((1))))预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内49530.
21100.
00%58783.
23100.
00%1至2年2至3年3年以上合计49530.
21--58783.
23--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无((((2))))按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额(元)占预付款期末余额合计数的比例(%)中国邮政集团公司三亚市分公司10,800.
0021.
80海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文72中国石化销售有限公司海南三亚石油分公司10,098.
8520.
39杭州西软信息技术有限公司10,062.
9020.
32三亚日报社9,729.
7319.
64阳光财产保险股份有限公司海南省分公司8,838.
7317.
85合计49,530.
21100.
007、、、、应收利息应收利息应收利息应收利息无8、、、、应收股利应收股利应收股利应收股利无9、、、、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款((((1))))其他应收款分类披露其他应收款分类披露其他应收款分类披露其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款77,363,143.
3198.
85%77,363,143.
31100.
00%按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款160,709.
19100.
00%21,147.
9013.
16%139,561.
29903,202.
331.
15%729,098.
8180.
72%174,103.
52合计160,709.
19100.
00%21,147.
9013.
16%139,561.
2978,266,345.
64100.
00%78,092,242.
1299.
78%174,103.
52期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文731年以内分项1年以内小计139,111.
293至4年600.
00150.
0025.
00%5年以上20,997.
9020,997.
90100.
00%合计150,709.
1921,147.
9014.
03%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用((((2))))本期计提本期计提本期计提本期计提、、、、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-3,501.
50元;本期收回或转回坏账准备金额元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无((((3))))本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其他应收款78,067,592.
72其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生海南大东海旅业公司欠款及诉讼代垫款54,767,945.
15无法收回董事会、股东大会批准是94-98现金派发的股利证监会处罚需追回股利16,899,000.
00无法收回董事会、股东大会批准是海南港澳国旅旅行社有限公司原虚列承包收入4,145,704.
16无法收回董事会、股东大会批准是广东金马旅游股份有限公司应收股利及股利利息款1,200,494.
00无法收回董事会、股东大会批准否股东托管费股东托管费350,000.
00无法收回董事会、股东大会批准否其余36家消费款及押金等704,449.
41无法收回董事会、股东大会批准否合计--78,067,592.
72------海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文74其他应收款核销说明:无((((4))))其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额原关联单位往来54,767,945.
15应收承包利润4,145,704.
16应收已派发的股利16,899,000.
00股权交易款1,200,494.
00押金600.
00563,818.
99代垫托管费350,000.
00其他往来款23,114.
20备用金49,281.
4878,772.
22水电费70,809.
03164,165.
49分成款30,500.
00个人社保、公积金40,018.
6837,831.
43工程款3,700.
00发票保证金1,300.
00合计160,709.
1978,266,345.
64((((5))))按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况无((((6))))涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项无((((7))))因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款无((((8))))转移其他应收款且继续涉入形成的资产转移其他应收款且继续涉入形成的资产转移其他应收款且继续涉入形成的资产转移其他应收款且继续涉入形成的资产、、、、负债金额负债金额负债金额负债金额无无无无10、、、、存货存货存货存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文75否((((1))))存货分类存货分类存货分类存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料880,621.
58735,181.
58145,440.
00876,822.
10742,966.
17133,855.
93库存商品22,771.
3811,102.
4111,668.
9722,771.
3811,102.
4111,668.
97食品及饮品45,640.
7445,640.
7452,660.
4252,660.
42燃料24,255.
4024,255.
4020,994.
4020,994.
40合计973,289.
10746,283.
99227,005.
11973,248.
30754,068.
58219,179.
72公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求((((2))))存货跌价准备存货跌价准备存货跌价准备存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料742,966.
177,784.
59735,181.
58库存商品11,102.
4111,102.
41合计754,068.
587,784.
59746,283.
99((((3))))存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明((((4))))期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无11、、、、持有待售的资产持有待售的资产持有待售的资产持有待售的资产无12、、、、一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产单位:元项目期末余额期初余额将于一年内摊销的长期待摊费用1,173,597.
68584,369.
42合计1,173,597.
68584,369.
42海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文76其他说明:酒店外墙维修、客房、游泳池等改造13、、、、其他流动资产其他流动资产其他流动资产其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额预交企业所得税1,702,702.
801,702,702.
80待抵扣进项税255,160.
76173,746.
42合计1,957,863.
561,876,449.
22其他说明:无14、、、、可供出售金融资产可供出售金融资产可供出售金融资产可供出售金融资产((((1))))可供出售金融资产情况可供出售金融资产情况可供出售金融资产情况可供出售金融资产情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具:5,000,000.
005,000,000.
00按成本计量的5,000,000.
005,000,000.
00合计5,000,000.
005,000,000.
00((((2))))期末按公允价值计量的可供出售金融资产期末按公允价值计量的可供出售金融资产期末按公允价值计量的可供出售金融资产期末按公允价值计量的可供出售金融资产无((((3))))期末按成本计量的可供出售金融资产期末按成本计量的可供出售金融资产期末按成本计量的可供出售金融资产期末按成本计量的可供出售金融资产单位:元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末深圳市迪福投资发展有限公司5,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
0014.
28%合计5,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
00--海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文77((((4))))报告期内可供出售金融资产减值的变动情况报告期内可供出售金融资产减值的变动情况报告期内可供出售金融资产减值的变动情况报告期内可供出售金融资产减值的变动情况无((((5))))可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明无15、、、、持有至到期投资持有至到期投资持有至到期投资持有至到期投资((((1))))持有至到期投资情况持有至到期投资情况持有至到期投资情况持有至到期投资情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值湖北荆沙大东海俱乐部有限公司4,566,207.
424,566,207.
42三亚顺安娱乐城5,150,166.
845,150,166.
84合计9,716,374.
269,716,374.
26((((2))))期末重要的持有至到期投资期末重要的持有至到期投资期末重要的持有至到期投资期末重要的持有至到期投资无((((3))))本期重分类的持有至到期投资本期重分类的持有至到期投资本期重分类的持有至到期投资本期重分类的持有至到期投资其他说明根据2017年10月25日公司第八届董事会第十二次临时会议决议、2017年11月10日公司2017年第三次临时股东大会决议审议通过的《关于核销长期投资和往来款的预案》,本年度公司对以前年度已全额计提减值准备的长期股权投资、可供出售金融资产及部分债权予以核销,同时,对部分长期无法支付的应付款项一并予以核销.
其中:核销长期股权投资9,716,374.
26元,可供出售金融资产5,000,000.
00元,应收账款2,176,212.
90元,其他应收款78,067,592.
72元,应付账款375,553.
60元,预收账款251,057.
21元,其他应付款676,929.
30元.
本次核销形成营业外收入1,303,540.
11元.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文7816、、、、长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款无17、、、、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资无18、、、、投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产((((1))))采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产√适用不适用单位:元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.
期初余额18,856,504.
445,662,740.
5924,519,245.
032.
本期增加金额(1)外购(2)存货\固定资产\在建工程转入(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额18,856,504.
445,662,740.
5924,519,245.
03二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额9,771,216.
422,107,046.
4511,878,262.
872.
本期增加金额418,183.
5656,340.
00474,523.
56(1)计提或摊销418,183.
5656,340.
00474,523.
563.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文794.
期末余额10,189,399.
982,163,386.
4512,352,786.
43三、减值准备1.
期初余额1,404,400.
471,903,054.
143,307,454.
612.
本期增加金额(1)计提3、本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额1,404,400.
471,903,054.
143,307,454.
61四、账面价值1.
期末账面价值7,262,703.
991,596,300.
008,859,003.
992.
期初账面价值7,680,887.
551,652,640.
009,333,527.
55((((2))))采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产适用√不适用((((3))))未办妥产权证书的投资性房地产情况未办妥产权证书的投资性房地产情况未办妥产权证书的投资性房地产情况未办妥产权证书的投资性房地产情况无19、、、、固定资产固定资产固定资产固定资产((((1))))固定资产情况固定资产情况固定资产情况固定资产情况单位:元项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额136,564,783.
1513,141,471.
002,091,322.
772,585,268.
921,703,389.
45156,086,235.
292.
本期增加金额224,718.
67138,461.
54253,752.
14258,270.
53623,373.
721,498,576.
60(1)购置224,718.
67138,461.
54253,752.
14258,270.
53623,373.
721,498,576.
60(2)在建工程转入(3)企业合并增加海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文803.
本期减少金额220,096.
00266,875.
00486,971.
00(1)处置或报废220,096.
00266,875.
00486,971.
004.
期末余额136,789,501.
8213,279,932.
542,345,074.
912,623,443.
452,059,888.
17157,097,840.
89二、累计折旧1.
期初余额68,185,246.
929,092,676.
081,252,935.
702,111,146.
451,447,909.
8082,089,914.
952.
本期增加金额2,135,104.
65278,374.
63162,863.
22110,942.
1088,247.
652,775,532.
25(1)计提2,135,104.
65278,374.
63162,863.
22110,942.
1088,247.
652,775,532.
253.
本期减少金额209,312.
76247,641.
81456,954.
57(1)处置或报废209,312.
76247,641.
81456,954.
574.
期末余额70,320,351.
579,371,050.
711,415,798.
922,012,775.
791,288,515.
6484,408,492.
63三、减值准备1.
期初余额31,072,788.
172,527,851.
2633,600,639.
432.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额31,072,788.
172,527,851.
2633,600,639.
43四、账面价值1.
期末账面价值35,396,362.
081,381,030.
57929,275.
99610,667.
66771,372.
5339,088,708.
832.
期初账面价值37,306,748.
061,520,943.
66838,387.
07474,122.
47255,479.
6540,395,680.
91海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文81((((2))))暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况无无无无((((3))))通过融资租赁租入的固定资产情况通过融资租赁租入的固定资产情况通过融资租赁租入的固定资产情况通过融资租赁租入的固定资产情况无无无无((((4))))通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产无无无无((((5))))未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况无无无无20、、、、在建工程在建工程在建工程在建工程((((1))))在建工程情况在建工程情况在建工程情况在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值C楼客房改造别墅改造游泳池改造C楼观光电梯井道工程高压计量柜A楼消防楼梯改造工程((((2))))重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源C楼客房改造961,729.
74961,729.
74100%其他别墅改造1,598,774.
111,598,774.
11100%其他海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文82游泳池改造299,959.
04299,959.
04100%其他C楼观光电梯井道工程166,485.
00166,485.
00100%其他高压计量柜46,800.
0046,800.
00100%其他A楼消防楼梯改造工程68,542.
7268,542.
72100%其他合计3,142,290.
61213,285.
002,929,005.
61------((((3))))本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况无21、、、、工程物资工程物资工程物资工程物资无22、、、、固定资产清理固定资产清理固定资产清理固定资产清理无23、、、、生产性生物资产生产性生物资产生产性生物资产生产性生物资产((((1))))采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用((((2))))采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用24、、、、油气资产油气资产油气资产油气资产适用√不适用25、、、、无形资产无形资产无形资产无形资产((((1))))无形资产情况无形资产情况无形资产情况无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值1.
期初余额81,653,137.
1581,653,137.
15海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文832.
本期增加金额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额81,653,137.
1581,653,137.
15二、累计摊销1.
期初余额30,382,276.
9530,382,276.
952.
本期增加金额812,387.
16812,387.
16(1)计提812,387.
16812,387.
163.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额31,194,664.
1131,194,664.
11三、减值准备1.
期初余额27,440,836.
8427,440,836.
842.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额27,440,836.
8427,440,836.
84四、账面价值1.
期末账面价值23,017,636.
2023,017,636.
202.
期初账面价值23,830,023.
3623,830,023.
36本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例.
((((2))))未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文8426、、、、开发支出开发支出开发支出开发支出无27、、、、商誉商誉商誉商誉((((1))))商誉账面原值商誉账面原值商誉账面原值商誉账面原值无无无无((((2))))商誉减值准备商誉减值准备商誉减值准备商誉减值准备无无无无28、、、、长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额酒店外墙装修1,071,343.
97584,369.
42584,369.
42584,369.
42486,974.
55消防楼梯改造68,542.
725,711.
8817,135.
6845,695.
16游泳池改造299,959.
0414,997.
9559,991.
81224,969.
28C楼客房改造961,729.
7448,086.
48192,345.
95721,297.
31别墅改造1,598,774.
1179,938.
71319,754.
821,199,080.
58合计1,071,343.
973,513,375.
03733,104.
441,173,597.
682,678,016.
88其他说明:无29、、、、递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债无30、、、、其他非流动资产其他非流动资产其他非流动资产其他非流动资产无无无无31、、、、短期借款短期借款短期借款短期借款((((1))))短期借款分类短期借款分类短期借款分类短期借款分类无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文85((((2))))已逾期未偿还的短期借款情况已逾期未偿还的短期借款情况已逾期未偿还的短期借款情况已逾期未偿还的短期借款情况无无无无32、、、、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债无33、、、、衍生金融负债衍生金融负债衍生金融负债衍生金融负债适用√不适用34、、、、应付票据应付票据应付票据应付票据无35、、、、应付账款应付账款应付账款应付账款((((1))))应付账款列示应付账款列示应付账款列示应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额1年以内(含1年)2,026,871.
12856,048.
211-2年(含2年)199,317.
782-3年(含3年)334,316.
593年以上134,301.
14577,882.
93合计2,161,172.
261,967,565.
51((((3))))账龄超过账龄超过账龄超过账龄超过1年的重要应付账款年的重要应付账款年的重要应付账款年的重要应付账款单位名称应付账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否因关联交易产生飞鹰广告公司广告费70,000.
00无法支付董事会、股东大会批准否广州天河区粤新技术公司中央空调修理费56,204.
00无法支付董事会、股东大会批准否海南绿冷环保工程有限公司中央空调修理费40,000.
00无法支付董事会、股东大会批准否三亚开达机电安装工程公司空调修理费16,262.
00无法支付董事会、股东大会批准否广州华商穗港设备有限公司采购货款15,622.
50无法支付董事会、股东大会批准否其余核销50笔代销商品款等177,465.
10无法支付董事会、股东大会批准否合计375,553.
60海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文86根据2017年10月25日公司第八届董事会第十二次临时会议决议、2017年11月10日公司2017年第三次临时股东大会决议审议通过的《关于核销长期投资和往来款的预案》,本年度公司对以前年度已全额计提减值准备的长期股权投资、可供出售金融资产及部分债权予以核销,同时,对部分长期无法支付的应付款项一并予以核销.
其中:核销长期股权投资9,716,374.
26元,可供出售金融资产5,000,000.
00元,应收账款2,176,212.
90元,其他应收款78,067,592.
72元,应付账款375,553.
60元,预收账款251,057.
21元,其他应付款676,929.
30元.
本次核销形成营业外收入1,303,540.
11元.
海南东方国信律师事务所对上述核销的应付款项出具了《关于海南大东海旅游中心股份有限公司部分应付账款诉讼时效的法律意见书》,确认上述201笔应付款项已超过法定诉讼时效,相关债权人已丧失债务追偿权和胜诉权.
36、、、、预收款项预收款项预收款项预收款项((((1))))预收款项列示预收款项列示预收款项列示预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额房餐费1,271,174.
12601,642.
54合计1,271,174.
12601,642.
54((((2))))账龄超过账龄超过账龄超过账龄超过1年的重要预收款项年的重要预收款项年的重要预收款项年的重要预收款项单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因广州南部假期国际旅行社有限公司三亚分公司101,244.
00未结算PEGAS郑清波32,243.
02未结算海南琼中生态投资担保有限公司27,519.
00未结算三亚市公安消防支队19,420.
88未结算天鸿集团蜈支州项目部9,894.
00未结算合计190,320.
90--((((4))))期末建造合同形成的已结算未完工项目情况期末建造合同形成的已结算未完工项目情况期末建造合同形成的已结算未完工项目情况期末建造合同形成的已结算未完工项目情况预收款项核销明细情况:单位名称应收账款性质核销金额(元)核销原因履行的核销程序款项是否因关联交易产生北京华潞信城管理顾问有限公司房餐费30,540.
00收到房费/未催款董事会、股东大会批准否海口市旅游公司房餐费16,563.
00多付房费/未催款董事会、股东大会批准否海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文87三亚分公司天歌传媒房餐费16,136.
00收到房费/未催款董事会、股东大会批准否欧新恩房餐费9,900.
00多付房费/未催款董事会、股东大会批准否黄玫君房餐费9,030.
00收到房费/未催款董事会、股东大会批准否其余109家房餐费等168,888.
21收到房费/未催款董事会、股东大会批准否251,057.
2137、、、、应付职工薪酬应付职工薪酬应付职工薪酬应付职工薪酬((((1))))应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬2,148,514.
3611,327,332.
6011,016,831.
032,459,015.
93二、离职后福利-设定提存计划959,762.
24959,762.
24合计2,148,514.
3612,287,094.
8411,976,593.
272,459,015.
93((((2))))短期薪酬列示短期薪酬列示短期薪酬列示短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴1,299,545.
998,991,213.
878,817,187.
041,473,572.
822、职工福利费1,435,569.
871,435,569.
873、社会保险费446,351.
07446,351.
07其中:医疗保险费400,502.
18400,502.
18工伤保险费20,172.
0820,172.
08生育保险费25,676.
8125,676.
814、住房公积金139,505.
32139,505.
325、工会经费和职工教育经费848,968.
37314,692.
47178,217.
73985,443.
11合计2,148,514.
3611,327,332.
6011,016,831.
032,459,015.
93((((3))))设定提存计划列示设定提存计划列示设定提存计划列示设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险932,432.
88932,432.
882、失业保险费27,329.
3627,329.
36海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文88合计959,762.
24959,762.
24其他说明:无38、、、、应交税费应交税费应交税费应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税222,989.
34228,923.
41个人所得税1.
14城市维护建设税7,782.
706,505.
86房产税194,101.
74234,032.
26土地使用税108,590.
91108,588.
06教育费附加3,335.
432,788.
22地方教育费附加2,223.
641,858.
82印花税246.
50合计539,023.
76582,944.
27其他说明:无39、、、、应付利息应付利息应付利息应付利息无40、应付股利无41、、、、其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款((((1))))按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额员工宿舍租赁费等742,742.
741,001,405.
96保证金711,046.
99662,541.
29审计费285,003.
21285,003.
21工程质保金193,066.
10230,096.
75员工押金166,200.
90350,600.
90工程款162,569.
78317,277.
05代收代付款100,036.
07139,319.
74海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文89备用金28,446.
80预提电话费20,700.
00个人往来款1,364.
0073,752.
85违规操作公司股票罚没款19,810,000.
00董事会、监事会会费214,506.
98合计2,411,176.
5923,084,504.
73((((2))))账龄超过账龄超过账龄超过账龄超过1年的重要其他应付款年的重要其他应付款年的重要其他应付款年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因香港德勤会计师事务所285,003.
21未结算三亚蜀鑫房屋防水工程有限公司170,000.
00未结算中国建筑装饰公司海南分公司161,111.
03未结算合计616,114.
24--其他说明其他应付款款核销明细情况:单位名称其他应付款性质核销金额(元)核销原因履行的核销程序款项是否因关联交易产生消防自动报警联动系统工程裁定承担多项诉讼费107,589.
46账龄长无法支付董事会、股东大会批准否诉讼费裁定承担多项诉讼费104,554.
00账龄长无法支付董事会、股东大会批准否海南天歌律师事务所(黄文美)协议诉讼代理100,680.
60账龄长无法支付董事会、股东大会批准否滨海渡假村前关联企业往来款83,558.
94账龄长无法支付董事会、股东大会批准是苏国华董事津贴57,680.
00账龄长无法支付董事会、股东大会批准是其余27家代销商品等222,866.
30账龄长无法支付董事会、股东大会批准否合计676,929.
30其他说明:无42、、、、持有待售的负债持有待售的负债持有待售的负债持有待售的负债无43、、、、一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文9044、、、、其他流动负债其他流动负债其他流动负债其他流动负债无无无无45、、、、长期借款长期借款长期借款长期借款无无无无46、、、、应付债券应付债券应付债券应付债券无47、、、、长期应付款长期应付款长期应付款长期应付款无48、、、、长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬无49、、、、专项应付款专项应付款专项应付款专项应付款无50、、、、预计负债预计负债预计负债预计负债单位:元项目期末余额(元)期初余额形成原因其他1,489,685.
041,489,685.
04计提欠缴电费款合计1,489,685.
041,489,685.
04--其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:2016年5月26日,本公司收到海南电网有限责任公司三亚供电局(以下简称三亚供电局)委托海南云帆律师事务所出具的律师函,称三亚供电局在对本公司所属分公司南中国大酒店进行用电核查时,发现南中国大酒店配电房计量专柜内安装的电流互感器(CT)与三亚供电局营销管理系统档案记录的不一致,发生不一致时间为2006年7月南中国大酒店办理用电计量装置变更至2016年4月.
经统计,产生的少计用电量为10313373千瓦时,按照各年电价及附加费率预计7,200,165.
75元.

根据北京君合(海口)律师事务所2016年12月20日出具的《关于南中国大酒店与三亚供电局追补电量(电费)纠纷的法律咨询意见》,因用电计量装置均由三亚供电局负责购置、安装、加封、启封及更换,造成南中国大酒店多年少计电量电费的责任过错方在三亚供电局,与{公司南中国大酒店无关.
依据《民法通则》第一百三十五条:"向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年,法律另有规定的除外.
"的规定,本公司预提了2014年4月至2016年4月两年少计的电量电费金额1,489,685.
04元.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文9151、、、、递延收益递延收益递延收益递延收益无52、、、、其他非流动负债其他非流动负债其他非流动负债其他非流动负债无53、、、、股本股本股本股本单位:元期初余额本次变动增减(+、—)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数364,100,000.
00364,100,000.
00其他说明:无54、、、、其他权益工具其他权益工具其他权益工具其他权益工具无55、、、、资本公积资本公积资本公积资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)33,336,215.
5833,336,215.
58其他资本公积20,806,634.
4320,806,634.
43合计54,142,850.
0154,142,850.
01其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无56、、、、库存股库存股库存股库存股无57、、、、其他综合收益其他综合收益其他综合收益其他综合收益无无无无58、、、、专项储备专项储备专项储备专项储备无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文9259、、、、盈余公积盈余公积盈余公积盈余公积无60、、、、未分配利润未分配利润未分配利润未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润-343,966,434.
57-341,305,382.
08调整后期初未分配利润-343,966,434.
57-341,305,382.
08加:本期归属于母公司所有者的净利润2,858,998.
66-2,661,052.
49期末未分配利润-341,107,435.
91-343,966,434.
57调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元.
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元.
61、、、、营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务24,691,592.
8610,665,396.
0319,117,791.
529,693,974.
20其他业务3,214,971.
37474,523.
562,591,091.
99564,466.
42合计27,906,564.
2311,139,919.
5921,708,883.
5110,258,440.
6262、、、、税金及附加税金及附加税金及附加税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税68,334.
7272,627.
03教育费附加28,958.
5831,080.
92房产税872,805.
50482,833.
44土地使用税434,366.
47289,572.
87车船使用税7,680.
00印花税2,760.
6011,718.
17海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文93营业税503,486.
90地方教育费附加19,786.
3320,720.
64合计1,434,692.
201,412,039.
97其他说明:63、、、、销售费用销售费用销售费用销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬3,783,152.
253,278,439.
52折旧493,761.
97573,232.
60修理费205,614.
06157,060.
17水电费166,983.
08188,186.
48其他费用474,992.
19734,414.
49合计5,124,503.
554,931,333.
26其他说明:无64、、、、管理费用管理费用管理费用管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工工资及福利5,402,093.
174,580,727.
09场地使用权摊销812,387.
16812,387.
16业务招待费715,630.
35738,590.
98社会劳动保险费610,092.
44525,680.
35中介费400,000.
00404,696.
00公告费328,688.
00240,345.
40折旧271,883.
34270,946.
41差旅费206,199.
69212,223.
67残疾人保障金36,433.
27董事监事会费9,535.
00312,947.
50其他费用872,583.
41853,184.
15税金422,907.
20合计9,665,525.
839,374,635.
91其他说明:无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文9465、、、、财务费用财务费用财务费用财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出减:利息收入291,701.
13275,296.
73汇兑损益手续费42,524.
9581,651.
44合计-249,176.
18-193,645.
29其他说明:无66、、、、资产减值损失资产减值损失资产减值损失资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失11,709.
50-1,230.
99合计11,709.
50-1,230.
99其他说明:无67、、、、公允价值变动收益公允价值变动收益公允价值变动收益公允价值变动收益无68、、、、投资收益投资收益投资收益投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额处置可供出售金融资产取得的投资收益429,753.
50其他债权投资收益805,825.
24961,165.
05合计805,825.
241,390,918.
55其他说明:无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文9569、、、、资产处置收益资产处置收益资产处置收益资产处置收益无无无无70、、、、其他收益其他收益其他收益其他收益无无无无71、、、、营业外收入营业外收入营业外收入营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额赔偿收入64,926.
00核销债务1,303,540.
111,303,540.
11其他260.
004,680.
00260.
00合计1,303,800.
1169,606.
001,303,800.
11计入当期损益的政府补助:无72、、、、营业外支出营业外支出营业外支出营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计30,016.
4348,887.
07其中:固定资产处置损失30,016.
4348,887.
0730,016.
43合计30,016.
4348,887.
0730,016.
43其他说明:无73、、、、所得税费用所得税费用所得税费用所得税费用((((1))))所得税费用表所得税费用表所得税费用表所得税费用表无无无无((((2))))会计利润与所得税费用调整过程会计利润与所得税费用调整过程会计利润与所得税费用调整过程会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额2,858,998.
66其他说明:无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文9674、、、、其他综合收益其他综合收益其他综合收益其他综合收益详见附注.
75、、、、现金流量表项目现金流量表项目现金流量表项目现金流量表项目((((1))))收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收水电气费684,442.
21利息收入291,701.
13275,296.
73出租场地保证金及租金75,000.
00244,000.
00代收社保15,515.
5211,615.
09客房物品赔偿款8.
00其他15,828.
0053,528.
69合计1,082,486.
86584,448.
51收到的其他与经营活动有关的现金说明:无((((2))))支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额交际应酬费730,464.
44641,721.
21支付违规操作公司股票罚款500,000.
00中介机构审计费400,000.
00404,696.
00公告费220,000.
00240,345.
40差旅费181,369.
69205,293.
67推广费75,167.
49116,318.
27深圳交易所上市费80,000.
0080,000.
00修理费291,287.
8079,354.
40燃料、电费、天然气274,909.
1262,767.
95办公费11,553.
1431,066.
70邮电费27,493.
6130,171.
22财务费用42,524.
9581,651.
44财产保险费49,740.
21董事监事会费9,535.
0012,947.
50海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文97价格调节基金156,797.
00个人缴纳劳动保险费、住房公积金592,554.
72553,990.
56其他费用388,168.
08274,262.
27合计3,874,768.
252,971,383.
59支付的其他与经营活动有关的现金说明:无((((3))))收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额债权投资收益收到的增值税29,081.
45合计29,081.
45收到的其他与投资活动有关的现金说明:无((((4))))支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付违规操作公司股票非法所得罚没款19,310,000.
00合计19,310,000.
00支付的其他与投资活动有关的现金说明:无((((5))))收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额罗牛山集团有限公司19,810,000.
00合计19,810,000.
00收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无((((6))))支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额罗牛山集团有限公司19,810,000.
00合计19,810,000.
00支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文9876、、、、现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料((((1))))现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润2,858,998.
66-2,661,052.
49加:资产减值准备11,709.
50-1,230.
99固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,193,715.
813,533,710.
59无形资产摊销868,727.
16868,727.
16长期待摊费用摊销733,104.
44593,014.
30处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)30,016.
4348,887.
07投资损失(收益以"-"号填列)-805,825.
24-1,390,918.
55存货的减少(增加以"-"号填列)-40.
80-1,104.
29经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)14,283.
36555,543.
09经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-1,777,400.
85-268,888.
91其他1,489,685.
04经营活动产生的现金流量净额5,127,288.
472,766,372.
022.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额9,681,607.
1627,210,248.
01减:现金的期初余额27,210,248.
0119,782,392.
26现金及现金等价物净增加额-17,528,640.
857,427,855.
75((((2))))本期支付的取得子公司的现金净额本期支付的取得子公司的现金净额本期支付的取得子公司的现金净额本期支付的取得子公司的现金净额无((((3))))本期收到的处置子公司的现金净额本期收到的处置子公司的现金净额本期收到的处置子公司的现金净额本期收到的处置子公司的现金净额无((((4))))现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成单位:元海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文99项目期末余额期初余额一、现金9,681,607.
1627,210,248.
01其中:库存现金264,156.
33273,523.
86可随时用于支付的银行存款9,417,450.
8326,936,724.
15三、期末现金及现金等价物余额9,681,607.
1627,210,248.
01其他说明:无77、、、、所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:无78、、、、所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产无79、、、、外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目适用√不适用80、、、、套期套期套期套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:无81、、、、其他其他其他其他::::无无无无八八八八、、、、合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更1、、、、非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并((((1))))本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并无((((2))))合并成本及商誉合并成本及商誉合并成本及商誉合并成本及商誉无((((3))))被购买方于购买日可辨认资产被购买方于购买日可辨认资产被购买方于购买日可辨认资产被购买方于购买日可辨认资产、、、、负债负债负债负债无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文100((((4))))购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易是√否((((5))))购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、、、、负债公允价值的相关说明负债公允价值的相关说明负债公允价值的相关说明负债公允价值的相关说明无((((6))))其他说明其他说明其他说明其他说明无2、、、、同一控制下企业合并同一控制下企业合并同一控制下企业合并同一控制下企业合并无3、、、、反向购买反向购买反向购买反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:无4、、、、处置子公司处置子公司处置子公司处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否5、、、、其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:无6、、、、其他其他其他其他::::无无无无九九九九、、、、在其他主体中的权益在其他主体中的权益在其他主体中的权益在其他主体中的权益1、、、、在子公司中的权益在子公司中的权益在子公司中的权益在子公司中的权益无2、、、、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文1013、、、、在合营安排或联营企业中的权益在合营安排或联营企业中的权益在合营安排或联营企业中的权益在合营安排或联营企业中的权益无无无无4、、、、重要的共同经营重要的共同经营重要的共同经营重要的共同经营无5、、、、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:无6、、、、其他其他其他其他::::无无无无十十十十、、、、与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司企业管理部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序.
董事会通过企业管理部主管递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性.
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会.

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
(一一一一)信用风险信用风险信用风险信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行了解评估.
公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.

(二二二二)市场风险市场风险市场风险市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险.
(三三三三)流动性风险流动性风险流动性风险流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
十一十一十一十一、、、、公允价值的披露公允价值的披露公允价值的披露公允价值的披露无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文102十二十二十二十二、、、、关联方及关联交易关联方及关联交易关联方及关联交易关联方及关联交易1、、、、本企业的母公司情况本企业的母公司情况本企业的母公司情况本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例罗牛山股份有限公司海口市种养115,151.
0017.
55%19.
80%本企业的母公司情况的说明截至2017年12月31日,罗牛山股份有限公司(以下简称罗牛山)与其全资子公司海南雅安居物业服务有限公司合计持有本公司A股72,091,780股,占公司总股本的19.
80%,为本公司第一大股东.

其他说明:无2、、、、本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注.
3、、、、本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况无4、、、、其他关联方情况其他关联方情况其他关联方情况其他关联方情况无5、、、、关联交易情况关联交易情况关联交易情况关联交易情况((((1))))购销商品购销商品购销商品购销商品、、、、提供和接受劳务的关联交易提供和接受劳务的关联交易提供和接受劳务的关联交易提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额罗牛山股份有限公司房餐费787,474.
00是29,566.
04出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额罗牛山股份有限公司房餐费787,474.
0029,566.
04购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文103((((2))))关联受托管理关联受托管理关联受托管理关联受托管理/承包及委托管理承包及委托管理承包及委托管理承包及委托管理/出包情况出包情况出包情况出包情况无无无无((((3))))关联租赁情况关联租赁情况关联租赁情况关联租赁情况无((((4))))关联担保情况关联担保情况关联担保情况关联担保情况无((((5))))关联方资金拆借关联方资金拆借关联方资金拆借关联方资金拆借无((((6))))关联方资产转让关联方资产转让关联方资产转让关联方资产转让、、、、债务重组情况债务重组情况债务重组情况债务重组情况无无无无((((7))))关键管理人员报酬关键管理人员报酬关键管理人员报酬关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬1,885,719.
391,161,900.
00((((8))))其他关联交易其他关联交易其他关联交易其他关联交易无6、、、、关联方应收应付款项关联方应收应付款项关联方应收应付款项关联方应收应付款项((((1))))应收项目应收项目应收项目应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款罗牛山股份有限公司166,412.
0010,668.
00海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文104((((2))))应付项目应付项目应付项目应付项目无无无无7、、、、关联方承诺关联方承诺关联方承诺关联方承诺::::无无无无8、、、、其他其他其他其他::::无无无无十三十三十三十三、、、、股份支付股份支付股份支付股份支付1、、、、股份支付总体情况股份支付总体情况股份支付总体情况股份支付总体情况适用√不适用2、、、、以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况适用√不适用3、、、、以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况适用√不适用4、、、、股份支付的修改股份支付的修改股份支付的修改股份支付的修改、、、、终止情况终止情况终止情况终止情况5、、、、其他其他其他其他十四十四十四十四、、、、承诺及或有事项承诺及或有事项承诺及或有事项承诺及或有事项1、、、、重要承诺事项重要承诺事项重要承诺事项重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺本公司无应予披露的承诺事项.
2、、、、或有事项或有事项或有事项或有事项((((1))))资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项2016年5月26日,本公司收到海南电网有限责任公司三亚供电局(以下简称三亚供电局)委托海南云帆律师事务所出具的律师函,称三亚供电局在对本公司所属分公司南中国大酒店进行用电核查时,发现南中国大酒店配电房计量专柜内安装的电流互感器(CT)与三亚供电局营销管理系统档案记录的不一致,发生不一致时间为2006年7月南中国大酒店办理用电计量装置变更至2016年4月.

经统计,产生的少计用电量为10313373千瓦时,按照各年电价及附加费率预计7,200,165.
75元.

根据北京君合(海口)律师事务所2016年12月20日出具的《关于南中国大酒店与三亚供电局追补海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文105电量(电费)纠纷的法律咨询意见》,因用电计量装置均由三亚供电局负责购置、安装、加封、启封及更换,造成南中国大酒店多年少计电量电费的责任过错方在三亚供电局,与本公司南中国大酒店无关.
依据《民法通则》第一百三十五条:"向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年,法律另有规定的除外.
"的规定,本公司预提了2014年4月至2016年4月两年少计的电量电费金额1,489,685.
04元.
截至2017年12月31日,该事项尚无其他进展.
((((2))))公司没有需要披露的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项,,,,也应予以说明也应予以说明也应予以说明也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项.
3、、、、其他其他其他其他十五十五十五十五、、、、资产负债表日后事项资产负债表日后事项资产负债表日后事项资产负债表日后事项1、、、、重要的非调整事项重要的非调整事项重要的非调整事项重要的非调整事项无无无无2、、、、利润分配情况利润分配情况利润分配情况利润分配情况无3、、、、销售退回销售退回销售退回销售退回::::无无无无4、、、、其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明2018年1月28日,经本公司第八届第十六次董事会会议决议,本年度拟不进行利润分配,也不以资本公积转增股本.
海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文106十六十六十六十六、、、、其他重要事项其他重要事项其他重要事项其他重要事项1、、、、前期会计差错更正前期会计差错更正前期会计差错更正前期会计差错更正无无无无2、、、、债务重组债务重组债务重组债务重组3、、、、资产置换资产置换资产置换资产置换((((1))))非货币性资产交换非货币性资产交换非货币性资产交换非货币性资产交换((((2))))其他资产置换其他资产置换其他资产置换其他资产置换4、、、、年金计划年金计划年金计划年金计划5、、、、终止经营终止经营终止经营终止经营无无无无6、、、、分部信息分部信息分部信息分部信息无无无无7、、、、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、、、、其他其他其他其他根据中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)《上市公司监管指引第4号—上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》(证监会公告〔2013〕55号)的要求,2014年6月7日,罗牛山股份有限公司(以下简称"罗牛山")向本公司发出《关于变更罗牛山股份有限公司对海南大东海旅游中心股份有限公司承诺的函》,承诺:自本公司股东大会审议通过变更该项承诺之日起三年内,罗牛山将积极寻求重组方对大东海进行资产重组.
上述事项已于2014年6月27日经本公司股东大会审议通过.
2017年2月22日公司接到罗牛山《关于筹划履行承诺事项进展情况的函》,罗牛山拟将持有的全资子公司实业公司100%股权(其中,实业公司将先受让罗牛山持有的部分金融资产股权三亚农村商业银行股份有限公司6.
91%股权)转让给本公司,交易方式为现金收购,交易金额约为人民币3亿元.
本方案因公司没有足够的债务偿还能力未获本公司第八届董事会第十一次临时会议通过.
2017年6月23日,罗牛山向本公司发出《关于变更罗牛山股份有限公司对海南大东海旅游中心股份有限公司承诺期限的函》,将罗牛山对本公司的上述重组承诺履行期限延长6个月,即重组承诺履行期限截止日期变更为2017年12月27日.
由于重组需要一定时间,罗牛山于2017年11月29日再次申请对本公司的重组承诺履行期限延长2年,即重组承诺履行期限由2017年12月27日变更为2019年12月26日,未获得本公司2017年第四次临时股东大会审议通海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文107过.
根据2017年10月25日公司第八届董事会第十二次临时会议决议、2017年11月10日公司2017年第三次临时股东大会决议审议通过的《关于核销长期投资和往来款的预案》,本年度公司对以前年度已全额计提减值准备的长期股权投资、可供出售金融资产及部分债权予以核销,同时,对部分长期无法支付的应付款项一并予以核销.
其中:核销长期股权投资9,716,374.
26元,可供出售金融资产5,000,000.
00元,应收账款2,176,212.
90元,其他应收款78,067,592.
72元,应付账款375,553.
60元,预收账款251,057.
21元,其他应付款676,929.
30元.
本次核销形成营业外收入1,303,540.
11元.
海南东方国信律师事务所对上述核销的应付款项出具了《关于海南大东海旅游中心股份有限公司部分应付账款诉讼时效的法律意见书》,确认上述201笔应付款项已超过法定诉讼时效,相关债权人已丧失债务追偿权和胜诉权.
十七十七十七十七、、、、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释1、、、、应收账款应收账款应收账款应收账款((((1))))应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:((((2))))本期计提本期计提本期计提本期计提、、、、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况无无无无((((3))))本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况无((((4))))按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况::::无无无无((((5))))因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款;;;;无无无无((((6))))转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产、、、、负债金额负债金额负债金额负债金额;;;;无无无无其他说明:无海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文1082、、、、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款((((1))))其他应收款分类披露其他应收款分类披露其他应收款分类披露其他应收款分类披露无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用((((2))))本期计提本期计提本期计提本期计提、、、、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况无3、、、、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资无无无无4、、、、营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本无5、、、、投资收益投资收益投资收益投资收益无无无无6、、、、其他其他其他其他::::无无无无十八十八十八十八、、、、补充资料补充资料补充资料补充资料1、、、、当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益-30,016.
43固定资产处置损失计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费805,825.
24债权投资取得的净收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,303,800.
11主要是应付账款和预收账款等债务核海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文109销合计2,079,608.
92--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、、、、净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润3.
78%0.
00790.
0079扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.
03%0.
00210.
00213、、、、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异((((1))))同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用((((2))))同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用((((3))))境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明,,,,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,,,,应注应注应注应注明该境外机构的名称明该境外机构的名称明该境外机构的名称明该境外机构的名称4、、、、其他其他其他其他海南大东海旅游中心股份有限公司2017年年度报告全文110第十二节第十二节第十二节第十二节备查文件目录备查文件目录备查文件目录备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;三、报告期内在《证券时报》和《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.