玄武深圳润迅

广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0331/81玄武科技NEEQ:834968半年度报告2016广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0332/81公司半年度大事记一、2016年3月,玄武科技携旗下"玄讯快销100"重装亮相全国糖烟酒会,幵启动"快销新玩法,'码'上O2O"全国巡展,隆重发布玄讯快销100V6.
2,该产品是为企业实现行业构建及模型孵化上带来新的营销变革,为企业开启一个新的连接时代.
三、2016年5月,玄武科技从协议转让方式变更成做市转让方式,引入了广发证券股仹有限公司、东方证券股仹有限公司、平安证券有限责仸公司、华安证券股仹有限公司、第一创业证券股仹有限公司、中信证券股仹有限公司六家做市商.
五、2016年5月,玄武科技正式发布公司的"于通信服务+于管理服务"双核发展戓略,即以企业秱动融合通信服务于平台和CRM于服务平台为双核驱动,专注亍企业秱动信息化研究与秱动于平台技术的创新与服务,帮助企业客户实现秱动信息化转型.
而玄武科技也成为业内第一家也是唯一一家进行双核发展的企业秱动信息化服务提供商.
七、2016年6月,玄武科技作为广东省代表团唯一一家企业秱动信息化服务提供商,参展由工业和信息化部唯一保留主办的"全国软件和信息技术服务领域专业展览会(简称"中博会"),工业和信息化部的谢少锋司长莅临我司展台参观.
玄武科技凭借"玄讯快销100v6.
0"荣获本届"中国国际软件博览会金奖".
二、2016年4月,玄武科技董事长陈永辉先生被认定为"国家科技部科技创新创业人才",广东省仅有10名科技创新创业人才入选.
该人才计划由国家科技部主管,重点扶持运用自主知识产权戒核心技术创新创业的优秀创业人才,培养造就一批具有创新精神的企业家.
四、2016年5月,玄武科技积极推进品牌发展戓略,与国内知名品牌咨询公司合作,完成了玄武公司及旗下玄讯产品的品牌戓略咨询项目,提炼了品牌核心价值,优化提升了玄武科技品牌构架体系.
六、2016年5月,玄武科技旗下企业秱动CRM于服务平台——玄讯荣获"2016年度中国秱动CRM领域最佳信赖产品奖",该项评选由中国软件行业权威媒体中国计算机报、中国软件行业协会主办,通过专家评审团的严格甄选,在众多企业中脱颖而出、荣耀登榜,是广大企业客户对玄武科技的信仸与认可,也是对玄武科技在秱动CRM领域的行业贡献以及产品口碑的充分肯定.
八、2016年6月,玄武科技根据《全国中小企业股仹转让系统挂牌公司分层管理办法(试行)》,因在净利润、净资产收益率等方面符合创新层标准,成为第一批进入创新层的企业.
戔至2016年6月30日止,公司市值17.
19亿元人民币.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0333/81释义释义项目释义玄武科技、公司、本公司、股份公司指广州市玄武无线科技股份有限公司证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会工信部指中华人民共和国工业和信息化部《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指广州市玄武无线科技股份有限公司公司章程元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2016年1月1日至2016年6月30日短信指ShortMessageService,简称SMS,是用户通过手机或其他电信终端直接发送或接收的文字或数字信息彩信指MultimediaMessagingService,简称MMS,其最大的特色就是支持多媒体功能,能够传递功能全面的内容和信息,包括文字、图像、声音、数据等各种多媒体格式电信运营商指提供固话语音、移动通信和互联网接入的通信服务公司,目前国内电信运营商主要包括中国移动、中国联通和中国电信SaaS指Software-as-a-service(软件即服务),是一种基于互联网提供软件服务的应用模式PaaS指Platform-as-a-Service(平台即服务),将软件研发平台作为一种服务提交给用户CRM指CustomerRelationshipManagement(客户关系管理),按照客户细分情况有效的组织企业资源,培养以客户为中心的经营行为以及实施以客户为中心的业务流程,并以此为手段来提高企业的获利能力、收入以及客户满意度APP指Application,即可以在移动设备(包括平板电脑、手机和其他移动设备)上运行的一切应用程序即信指公司云通信服务平台品牌玄讯指公司移动CRM云管理服务平台品牌O2O指O2O即OnlineToOffline,即将线下商务的机会与互联网结合在了一起,让互联网成为线下交易的前台.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0334/81目录_Toc459213698_Toc459213699声明与提示.
5一、基本信息第一节公司概览6第二节主要会计数据和关键指标.
7第三节管理层讨论与分析.
8二、非财务信息第四节重要事项13第五节股本变动及股东情况.
17第六节董事、监事、高管及核心员工情况.
18三、财务信息第七节财务报表22第八节财务报表附注.
32广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0335/81声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告中财务报告的真实、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事否是否存在豁免披露事项是是否审计否(一)豁免披露事项及理由前五大客户及前五大供应商属于公司商业机密,披露其名称可能对公司未来的经营格局产生不确定性影响,而不予披露并不影响投资者对公司半年报的阅读.
2016年7月公司向股转公司申请豁免披露前五大客户及供应商名称并得到批准.
【备查文件目录】文件存放地点广州市天河区体育西路103号之一维多利广场B栋19层董事会秘书办公室备查文件1、《广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告》2、报告期历次股东大会决议3、报告期历次董事会决议4、报告期历次监事会决议5、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表6、董事、高级管理人员对公司2016年半年度报告的书面确认意见7、监事会对公司2016年半年度报告的书面审核意见8、报告期在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0336/81第一节公司概览一、公司信息公司中文全称广州市玄武无线科技股份有限公司英文名称及缩写GuangZhouXuanWuTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称玄武科技证券代码834968法定代表人陈永辉注册地址广州市天河区体育西路103号之一维多利广场B栋32层01单元房办公地址广州市天河区体育西路103号之一维多利广场B栋32层01单元房主办券商中信证券股份有限公司会计师事务所不适用二、联系人董事会秘书或信息披露负责人葛萍电话020-61302222-8041传真020-61302222-8855电子邮箱geping@wxchina.
com公司网址www.
wxchina.
com联系地址广州市天河区体育西路103号之一维多利广场B栋32层01单元房邮政编码510620三、运营概况股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015年12月17日行业(证监会规定的行业大类)软件和信息技术服务业主要产品与服务项目公司主要产品为即信云通信服务平台、玄讯移动CRM云服务平台,为"云通信服务+云管理服务"双核发展的企业移动应用服务提供商,帮助企业客户实现移动信息化转型.
普通股股票转让方式做市转让普通股总股本(股)50,869,800控股股东无实际控制人陈永辉、黄仿杰、李海荣是否拥有高新技术企业资格是公司拥有的专利数量-公司拥有的"发明专利"数量-四、自愿披露不适用.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0337/81第二节主要会计数据和关键指标一、盈利能力单位:元项目本期上年同期增减比例营业收入161,651,320.
49113,512,521.
9542.
41%毛利率%43.
9548.
75-归属于挂牌公司股东的净利润11,609,717.
5215,792,163.
08-26.
48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润9,345,981.
7715,101,444.
88-38.
11%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)8.
8229.
90-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)7.
1028.
59-基本每股收益0.
240.
35-31.
43%二、偿债能力单位:元项目本期期末本期期初增减比例资产总计213,063,321.
47165,925,621.
7528.
41%负债总计41,333,506.
9247,028,451.
51-12.
11%归属于挂牌公司股东的净资产171,729,814.
55118,897,170.
2444.
44%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.
382.
4537.
96%资产负债率%19.
4028.
34-流动比率5.
013.
45-利息保障倍数395.
0849.
11-三、营运情况单位:元项目本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-17,323,112.
1618,759,951.
72-应收账款周转率2.
022.
15-存货周转率560.
30232.
38-四、成长情况项目本期上年同期增减比例总资产增长率%28.
4113.
74-营业收入增长率%42.
4171.
68-净利润增长率%-26.
48-10,596.
61-广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0338/81五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况不适用.
六、自愿披露不适用.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0339/81第三节管理层讨论与分析一、商业模式公司是企业移动信息化服务提供商,提供基于短信、彩信、流量、语音的企业移动云通信服务平台以及基于SaaS、PaaS的企业移动CRM云服务平台两类产品.
企业移动云通信服务平台所针对的客户类型包括金融、互联网、快消、快递物流、教育、电子商务、零售百货、汽车、农业等众多行业领域.
公司提供企业级短彩信批发、运营商酬金模式、软件系统实施服务.
销售模式以直销渠道为主.
企业移动CRM云服务平台所针对的客户类型包括快消品和类快消行业,公司根据客户选择使用公有云平台、私有云平台或软件来提供服务.
销售模式以直销渠道为主,网络销售和渠道代理为辅.
报告期内、报告期至本报告披露日公司商业模式未发生变化.
二、经营情况报告期内,公司管理层根据"三会"审议通过的2016年度经营计划予以部署,围绕公司"云通信服务"+"云管理服务"的双核发展战略,在扩大销售区域、加强市场营销活动、加大投入研发及销售团队建设上做出了成绩,保证了公司经营规模在报告期高速增长,主营业务收入较之去年同期增长42.
41%:其中企业移动信息服务收入同比增长42.
47%,企业移动CRM云服务平台收入同比增长41.
73%.
本期净利润较上年同期下降26.
48%,主要系本期公司员工平均人数增加将近170名,薪酬支出增长所致,新增人员主要是增加销售人员和两大产品事业部研发人员.
本期经营活动现金产生的现金流量净额较上年同期减少,主要系关联方资金往来减少所致.
报告期内,公司采取了如下措施:1、在云管理服务方面,加快SaaS产品迭代、PaaS平台的升级(1)玄讯移动CRM云服务新版V6.
2发布2016年5月20日公司发布了玄讯移动CRM版本V6.
2,此版本在原有技术平台上实现了突破,搭建了全新PaaS平台,通过用户级配置工具,帮助快消行业的中大型集团企业更便捷地实现个性化需求.
同时重点推出经销商营销管理解决方案,帮助企业打通了信息流和订单流,并形成了百亿级的样板企业客户.
(2)"一品一码"等O2O创新解决方案结合去年的"一品一码"产品推广和客户应用,报告期内玄讯产品以"O2O全渠道营销管理解决方案"为创新点,帮助更多的企业展开连接消费者的营销促销创新活动,实现会员深度数据分析和消费画像,从而提升快消行业的企业动销能力.
与此同时,在市场推广层面,玄讯分别在成都、广州、郑州、南京、厦门等地举办了"快消新玩法,码上O2O"的新品发布会,多种O2O促销创新解决方案和案例分享得到新老客户的高度认可.
(3)技术上实现突破公司在SaaS领域多年的研发投入已有初步成效,在支持多种类型的表格控件技术、分布式前后端分离的前端工程架构、分布式环境下生成即时通讯消息序号、移动设备上使用HTTPREST请求下实现数字签名等研发项目形成了科研成果.
2、在云通信服务方面,优化服务能力、构建融合通信平台(1)即信云通信服务平台完成扩容和重构随着云通信业务的高速增长,为提升服务质量,进一步提升市场竞争力,今年公司启动了云通信平台的整体升级改造工作,涵盖基础网络硬件设施、平台软件架构及运维监控三大部分.
目前已实现网络多点接入、设备多点异地灾备、多点负载均衡、优化系统容量、消息处理速度及即时送达率,以及对资广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03310/81源、故障及服务质量的多维度监控,优化预警及自动资源调整的能力.
在性能稳定性、即时性方面达到了业内领先水平,将有力支撑公司未来业务的高速发展.
(2)启动即信融合通信平台的研发公司启动了即信融合通信云平台新产品的研发,融合短信、彩信、数据流量、语音等通信能力,提供便捷、自由、易于整合开发的开放式平台通信服务,为各行各业提供面向移动化趋势的通信场景集成解决方案,使企业更好地适应移动互联网时代的开放分享型市场趋势.
新产品将于今年底正式对外发布.
3、加快分销渠道的建设和支持,形成直销加分销的营销渠道布局报告期内,公司升级南京、昆明办事处为分公司,成立天津、郑州、贵阳办事处,加强了华东区、华北区、华中区、南方区、西部区的全国战略布局,营销服务渠道覆盖全国.
同时公司加强社会渠道的建设和支持,尤其在二、三线城市加快分销渠道的布局,初步形成直销加分销的营销渠道布局.
4、完成品牌战略咨询项目报告期内,公司积极推进品牌发展战略,与国内知名品牌咨询公司合作,完成玄武科技及旗下玄讯产品的品牌战略咨询项目,确立玄武科技品牌构架体系,重塑公司和产品的品牌定位,提炼公司品牌核心价值,为玄武品牌化发展战略及品牌占位奠定了坚实的基础.
三、风险与价值1、经营风险(1)移动互联网的免费模式导致公司盈利水平下降的风险随着移动互联网快速发展以及无线Wifi覆盖率的提高,传统移动信息服务业务正面临诸如QQ、微信等移动应用的冲击,国内短信息发送总量自2013年总量开始出现下滑现象.
虽然随着O2O创业潮、手机APP大量涌现,使得注册验证码、物流通知、订单通知等行业短信息发送量逐年增长,但移动互联网免费模式的竞争,未来可能会导致电信运营商降低收费,同时降低向短彩信服务提供商支付的服务费,从而导致公司业务出现下滑、盈利能力下降的风险.
针对该风险,公司将在不断巩固现有客户关系基础上并且依托自身在企业移动信息服务领域的优势,通过开拓新的销售区域、覆盖新行业客户、研发投入新产品,以此增加公司在行业领域的市场份额.
(2)短彩信行业整治导致公司业务受影响的风险工信部自2013年下半年起一直在监督治理垃圾短信息,国内电信运营商控制通道资源配置,若有用户对外发送的信息被认定为垃圾短信并遭到举报,短信息发送通道将有可能被运营商暂停使用.
监督管理有利于行业规范,违规经营者的退出和行业规范日趋成熟,能创造更为健康、透明、规范的行业竞争环境.
但有时也会对行业经营者正常开展相关业务带来限制.
若公司筛选过滤垃圾短信的技术不能及时跟上监管要求,导致用户投诉率大幅上升,运营商将可能作出关闭公司短信息通道的处罚,从而对公司正常经营造成不利影响.
针对该风险,公司严格遵守国家相关法律和法规,与客户约定不得发送协议规定内容之外的短信息,不得散布传播垃圾短信、诈骗短信以及反动、色情等违反国家法律法规的信息.
同时在日常运营中通过关键字过滤、客户管理等相关制度确保短信发送内容的合规性,避免被投诉举报,短信息通道被暂停使用的情况.
(3)研发投入可能未产生预期收入的风险公司移动CRM软件业务目前快速发展,未来将成为公司新的利润增长点.
但目前CRM产品处于起步阶段,前期需投入大量研发费用.
虽然公司在决策过程中综合考虑了各方面因素,为研发项目做了多种准备,但在实施过程中仍可能受到市场环境变化、客户需求转变的影响,导致研发投入无法实现预期经济效益的风险.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03311/81针对该风险,公司将在现有的研发经验基础上,形成阶段性研发成果,针对不同行业客户特性开发出对应版本产品,提高企业移动CRM云服务平台业务收入.
(4)税收优惠政策变化风险公司2015年10月10日取得国家高新技术企业证书,企业所得税享受减按15%征收的优惠政策.
公司根据财税[2012]27号文件,国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业,如当年未享受免税优惠的,可减按10%的税率征收企业所得税.
本公司2016年度享受国家重点软件企业所得税的优惠政策,企业所得税减按10%征收.
如果上述税收优惠政策发生变化,或者公司未来不再符合享受税收优惠政策的条件,公司税负将会上升,对公司净利润产生不利影响.
针对该风险,公司不定期检查国家高新技术企业和国家重点软件企业要求的各项指标,同时积极开拓业务提升盈利水平降低对税收优惠的依赖.
(5)应收账款坏账风险2015年12月31日以及2016年6月30日公司应收账款净额分别为7,074.
77万元和8,908.
44万元,占各期末总资产比例为42.
64%和41.
81%.
公司收入不断上升,应收账款余额随之增加.
公司客户主要是国内资金实力雄厚、偿债信誉良好的电信运营商和集团客户,未曾发生坏账损失情况.
但未来随着公司业务进一步拓展,应收账款余额仍有可能保持较高水平,将可能产生坏账损失风险.
针对该风险,公司不断加强应收账款回款管理,进一步完善客户信用政策,加快与客户对账、货款催收工作,确保有效降低应收账款坏账风险.
(6)供应商集中风险基于行业特有的运营模式,公司为企业客户提供移动信息服务需借助运营商专有的通信网络资源,导致报告期内的采购主要集中在国内各地电信运营商.
2015年度、2016年1-6月公司对前五大供应商的采购额分别为8,698.
34万元和5,410.
64万元,占同期采购总额比例为62.
55%和59.
72%,存在供应商集中风险.
尽管公司与各地运营商之间建立了长期、稳定、互利、相互信赖的合作伙伴关系,但如果运营商因市场变化情况终止与公司合作,或在合作过程中提高合同结算价格,将对公司经营造成重大不利影响.
针对该风险,公司采用与各地运营商合作的模式,与市级运营商单独签订合同、采购并付款,降低对单一供应商的集中度.
(7)知识产权潜在权属纠纷风险公司与外部高等院校进行产学研项目合作开发,形成部分软件著作权等知识产权.
公司作为主申报方负责项目关键技术的研究与测试推广工作,高等院校负责数据统计、需求调研、应用案例分析工作.
虽然上述知识产权是以公司名义申请,并登记在公司名下,但产学研合作协议对知识产权权属及商业化后的收益分配方式未全部作出明确约定,存在潜在权属纠纷风险.
针对该风险,公司将进一步完善研发管理制度,要求在日后的产学研合作协议中明确约定各方权利义务、所形成知识产权的权属划分及收益分配,尽量避免潜在的知识产权权属纠纷风险.
2、公司价值(1)公司价值得到市场的深度认可公司自2015年12月17日在新三板挂牌,2016年2月向广发证券股份有限公司等七家机构定向增发融资5,209.
50万元,说明公司得到了资本市场的认可.
2016年5月17日,公司股权交易方式从协议转让变更为做市转让,引入了广发证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、平安证券有限责任公司、华安证券股份有限公司、第一创业证券股份有限公司、中信证券股份有限公司六家做市商.
2016年6月27日,玄武科技根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法(试行)》,因在净利润、净资产收益率等方面符合创新层标准,成为第一批进入创新层的企业.
截至2016年6月30日止,公司广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03312/81市值17.
19亿元人民币.
四、对非标准审计意见审计报告的说明不适用.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03313/81第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是第四节、二、(一)是否存在股票发行事项是第四节、二、(二)是否存在重大诉讼、仲裁事项否是否存在对外担保事项否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况否是否存在日常性关联交易事项否是否存在偶发性关联交易事项是第四节、二、(七)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项否是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否是否存在股权激励事项否是否存在已披露的承诺事项是第四节、二、(十一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否是否存在被调查处罚的事项否是否存在公开发行债券的事项否二、重要事项详情(一)利润分配与公积金转增股本的情况单位:元或股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2016年6月20日2.
00--报告期内利润分配或公积金转增股本的执行情况:2016年5月16日,公司召开2015年度股东大会,审议通过了《关于公司2015年利润分配方案的议案》.
2016年6月13日发布《2015年年度权益分派实施公告》(公告编号:2016-030号),本次权益分派权益登记日为2016年6月17日,除权除息日为2016年6月20日.
权益分派前公司总股本50,869,800股,分红金额含税10,173,960.
00元.
(二)报告期内的普通股股票发行事项单位:元或股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额募集资金用途(请列示具体用途)2016年2月3日2016年4月26日22.
652,300,00052,095,000补充流动资金本次发行扣除发行费用之后的募集资金净额为51,396,886.
79元.
(三)重大诉讼、仲裁事项广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03314/81报告期内公司无重大诉讼和仲裁事项.
(四)公司发生的对外担保事项报告期内公司无对外担保事项.
(五)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期内公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况.
(六)报告期内公司发生的日常性关联交易情况报告期内公司无日常性关联交易的情况.
(七)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序谢乐军、宋小虎、李海荣、黄仿杰、陈永辉为公司在招商银行短期借款提供最高额为1300万元的连带责任担保(2015.
2.
12-2016.
2.
11)13,000,000.
00注1谢乐军、宋小虎、李海荣、黄仿杰、陈永辉为公司在招商银行广州体育西路支行的2000万元授信额度提供连带责任保证担保(2016.
1.
1-2016.
12.
31)20,000,000.
00注2总计33,000,000.
00-注1:该笔交易发生在有限公司阶段,公司对关联交易和关联方往来等事项未制定特别的决策程序.
股份有限公司成立之后,公司制定了完善的关联交易管理制度,公司严格按照制度规定执行,实际控制人等亦已出具相关承诺.
注2:该笔交易于2015年10月15日经公司第一届董事会第三次会议审议通过.
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:本次关联交易所担保的贷款主要用解决公司业务和经营发展的资金需求,因为系由关联方无偿提供,不会对公司正常经营造成影响.
(八)收购、出售资产、对外投资事项报告期内公司不存在经股东大会审议的收购、出售资产、对外投资的事项.
(九)企业合并事项报告期内无合并事项.
(十)股权激励计划在报告期的具体实施情况报告期内未发生变化.
(十一)承诺事项的履行情况广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03315/811、承诺事项(1)报告期内公司及作出限售承诺的控股股东、董事、监事、高管严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等有关规定,履行自愿锁定的承诺,按照承诺进行股份的限售及解除限售.
(2)陈永辉、黄仿杰和李海荣三人对一致行动作出了合法、有效的安排,签署了《一致行动协议书》,明确了相互之间的一致行动关系并承诺:在公司股东大会及董事会对公司事务决策(包括但不限于行使表决权、提案权、提名权等)时保持一致行动,期限为协议签署日至公司在股转公司挂牌后三年.
(3)2015年9月,公司全体发起人对股改申请缓缴个税出具承诺函,"公司整体变更过程中存在的需要发起人股东缴纳个人所得税的事项,涉及的纳税义务将由发起人股东按照国家有关个人所得税的规定依法独自承担,与股份公司及未来新进入的股东无关.
如果因公司整体变更过程中涉及的相关税务事项给公司造成经济损失,发起人股东愿意承担赔偿责任.
"2016年3月7日,缓缴个税申请已在广州市地税局完成备案.
(4)2015年8月,陈永辉、黄仿杰、李海荣、宋小虎和谢乐军五名创始股东与上海复星、唐斌和张博晓签署投资协议书,对股权回购条款和业绩补偿条款作出承诺,详见公开转让说明书"第一节、五(四)股本的形成及其变化".
目前公司已实现投资协议中的各项承诺,股权回购条款和业绩补偿条款得到解除.
(5)2015年9月,公司、河南上方、煦鑫科技、正君科技申请办理其持有的《增值电信业务许可证》记载的股东信息变更手续.
公司实际控制人承诺,如公司及其子公司因股东变更时未向工业和信息化部办理报批手续而遭受行政处罚,公司实际控制人将对公司进行等额补偿,以避免使公司遭受经济损失.
目前变更手续正在办理过程中.
(6)报告期内,公司因新员工入职存在未为全部员工办理社会保险及住房公积金缴纳手续的情况,且公司为部分员工缴纳社会保险的基数为当地最低工资标准而非该员工上一年度的平均工资,不符合我国关于社保缴纳标准的规定.
公司实际控制人就该等事项出具承诺函:"如应有关社会保险主管部门或其他有权部门的要求或决定,公司及公司子公司、分公司因此前任何期间内未按国家法律、法规规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及住房公积金而遭受任何处罚、损失,或应有权部门要求为员工补缴上述社会保险及住房公积金的,陈永辉、黄仿杰、李海荣愿在毋需公司支付对价的情形下承担所有相关处罚、损失及相应的责任.
"(7)对于关联公司广州市捷妙贸易有限公司的注销情况,公司实际控制人出具承诺函:于2015年9月启动注销程序,并在法律规定的期限内完成注销登记手续;如承诺人违反上述承诺,则广州市玄武无线科技股份有限公司有权根据本承诺函依法要求承诺人履行上述承诺,并赔偿因此给广州市玄武无线科技股份有限公司造成的全部损失;承诺人因违反上述承诺所取得的利益归广州市玄武无线科技股份有限公司所有.
目前捷妙贸易注销申请正在办理过程中.
(8)公司2012年12月30日与捷妙贸易签署《合作协议》,约定捷妙贸易以其拥有的码号资源与公司合作.
该码号于2015年3月到期,双方2015年9月终止合作.
因捷妙贸易未及时办理上述码号的延期手续,2015年3月至2015年9月期间,公司与捷妙贸易开展上述商务合作事项存在法律瑕疵.
捷妙贸易股东陈永辉、黄仿杰、李海荣、宋小虎和谢乐军承诺,因码号资源存在法律瑕疵引致的责任由捷妙贸易及其股东承担.
(9)公司实际控制人、持股5%以上股东、公司董事、监事、高级管理人员做出的避免同业竞争承诺,不直接或间接从事或参与任何与公司构成或可能构成竞争关系的业务或项目,不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为.
(10)公司股东、董事、监事、高级管理人员承诺严格遵守《公司章程》以及有关内部制度和议事规则中对关联交易公允决策程序的规定,规范自身与公司之间可能发生的关联交易,不损害公司和其他股东的利益.
2、承诺的履行情况上述承诺均得到正常履行.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03316/81(十二)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况报告期内公司无被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况.
(十三)调查处罚事项报告期内公司无调查处罚事项.
(十四)公开发行债券事项报告期内公司无公开发行债券事项.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03317/81第五节股本变动及股东情况一、报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数3,569,8007.
34992,300,0005,869,80011.
5389其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数45,000,00092.
6501-45,000,00088.
4611其中:控股股东、实际控制人22,239,22545.
7881-22,239,22543.
7179董事、监事、高管35,838,00073.
7865-35,838,00070.
4504核心员工总股本48,569,800100.
00002,300,00050,869,800100.
0000普通股股东人数25注:根据公司2016年2月18日股东大会决议、修改后的章程规定,公司申请增加股本230万元,由广发证券股份有限公司、珠海乾亨投资管理有限公司、东方证券股份有限公司、平安证券有限责任公司、中信证券股份有限公司、华安证券股份有限公司、第一创业证券股份有限公司分别认缴,变更后的注册资本为5086.
98万元.
该增资事项经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)以广会验字[2016]G16003310022号验资报告验证.
报告期内公司不存在股权质押的情况.
二、报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1陈永辉10,094,985-10,094,98519.
844810,094,985-2宋小虎8,908,515-8,908,51517.
51248,908,515-3黄仿杰6,629,985-6,629,98513.
03326,629,985-4李海荣5,514,255-5,514,25510.
83995,514,255-5上海复星惟实一期股权投资基金合伙企业(有限合伙)3,541,300-3,541,3006.
9615-3,541,3006谢乐军3,340,260-3,340,2606.
56633,340,260-7广州玄东投资有限合伙企业3,150,000-3,150,0006.
19233,150,000-8广州玄西投资1,800,000-1,800,0003.
53841,800,000-广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03318/81有限合伙企业9广州玄南投资有限合伙企业1,350,000-1,350,0002.
65381,350,000-10广州玄北投资有限合伙企业1,350,000-1,350,0002.
65381,350,000-11郭海球1,350,000-1,350,0002.
65381,350,000-合计47,029,300-47,029,30092.
450243,488,0003,541,300前十名股东间相互关系说明:陈永辉为玄东投资的有限合伙人、为玄南投资、玄西投资、玄北投资的普通合伙人,李海荣为玄南投资、玄西投资、玄北投资的有限合伙人,谢乐军为玄东投资的普通合伙人.
除上述情形外,公司股东之间不存在其他关联关系.
三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况公司股东持股情况分散,不存在单一控股股东.
(二)实际控制人情况公司的实际控制人为股东陈永辉、黄仿杰和李海荣,报告期内未发生变化.
期初三人直接持有公司45.
7881%的股份,报告期内定向发行230万股之后持股比例变更为43.
7179%.
实际控制人的基本情况如下:1、陈永辉先生,男,1976年4月生,中国籍,无境外永久居留权,硕士学位.
1999年11月至2000年11月任职于深圳润迅通信发展有限公司,任研发部研发工程师;2000年11月至2010年10月任职于玄武资讯,分管商务、产品市场部;2010年11月至2015年8月任职于有限公司,历任执行董事、董事、总经理;2015年8月起,任公司董事长、总经理,任期三年,负责对公司的全面管理,兼任玄南投资、玄西投资及玄北投资的执行事务合伙人.
2、黄仿杰先生,男,1968年4月生,中国籍,无境外永久居留权,在读硕士.
1996年5月至1998年9月,任联想电脑有限公司广州分公司销售主管;1998年10月至2000年5月,任广州新海天电脑有限公司华南区经理;2000年6月至2010年10月任玄武资讯副总经理;2010年11月就职于有限公司,任董事、副总经理;2015年8月起,任公司董事、副总经理、董事会秘书,任期三年.
2016年2月,辞去董事会秘书一职,仍任公司董事、副总经理.
3、李海荣先生,男,1977年6月生,中国籍,无境外永久居留权,硕士学位.
1999年9月至2000年5月,任职于华工电脑网络有限公司任项目经理;2000年6月至2010年10月,任职于玄武资讯,任技术部经理;2010年11月至2015年8月,任职于有限公司,任董事、副总经理;2015年8月起,任公司董事、副总经理,任期三年.
四、存续至本期的优先股股票相关情况不适用.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03319/81第六节董事、监事、高管及核心员工情况一、基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬陈永辉董事长、总经理男40硕士2015/8/5-2018/8/4是黄仿杰董事、副总经理男48大专2015/8/5-2018/8/4是黄仿杰董事会秘书男48大专2015/8/5-2016/1/31是李海荣董事、副总经理男39硕士2015/8/5-2018/8/4是郭海球董事、副总经理男40本科2015/8/5-2018/8/4是李子龙董事男33本科2015/8/5-2016/2/17是陈天宇董事男39硕士2016/2/18-2018/8/4否葛萍董事会秘书女40硕士2016/2/1-2018/8/4是葛萍财务总监女40硕士2016/6/12-2018/8/4是周秀舟财务总监男42本科2015/8/5-2016/6/11是欧亮晖职工代表监事男38大专2015/8/5-2018/8/4是宋小虎监事会主席男40硕士2015/8/5-2018/8/4否谢乐军监事男55博士2015/8/5-2018/8/4否陈智伟总经理助理男32硕士2015/8/5-2018/8/4是柴晓波总经理助理男40本科2016/2/29-2018/8/4是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:7注:2016年2月3日公司发布公告,黄仿杰先生辞去董事会秘书,聘任葛萍女士任董事会秘书,任期期限自2016年2月1日起至第一届董事会届满.
2016年2月22日公司发布公告,李子龙先生辞去董事,补选陈天宇先生为公司非独立董事,任期期限自2016年2月18日起至第一届董事会届满.
2016年3月2日公司发布公告,任命柴晓波先生为公司总经理助理,任期期限自2016年2月29日起至第一届董事会届满.
2016年6月13日公司发布公告,周秀舟先生辞去财务总监,任命葛萍女士为财务总监,任期期限自2016年6月12日起至第一届董事会届满.
董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系;董事、监事、高级管理人员与实际控制之间不存在关联关系.
二、持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量陈永辉董事长、总经理10,094,985-10,094,98519.
8448-黄仿杰董事、副总经理6,629,985-6,629,98513.
0332-李海荣董事、副总经理5,514,255-5,514,25510.
8399-广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03320/81郭海球董事、副总经理1,350,000-1,350,0002.
6538-陈天宇董事葛萍董事会秘书、财务总监欧亮晖职工代表监事宋小虎监事会主席8,908,515-8,908,51517.
5124-谢乐军监事3,340,260-3,340,2606.
5663-陈智伟总经理助理柴晓波总经理助理----合计35,838,000-35,838,00070.
4504-注:上表为直接持股数据,不包含间接持股.
三、变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事是否发生变动是高级管理人员是否发生变动是姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因葛萍新任董事会秘书、财务总监企业发展需要黄仿杰董事、副总经理、董事会秘书离任董事、副总经理企业发展需要李子龙董事离任南方区副总经理企业发展需要陈天宇新任董事企业发展需要柴晓波新任总经理助理企业发展需要周秀舟财务总监离任审计部总监企业发展需要四、员工数量期初员工数量期末员工数量核心员工--核心技术人员22截止报告期末的员工人数498616核心员工变动情况:公司不存在按照《非上市公众公司管理办法》第39条规定程序认定的核心员工.
公司核心技术人员由2人构成,分别为王连光和刘帅英,两人系经有限公司董事会认定并在公转书中作出披露.
核心技术团队稳定,最近三年均未发生变化,基本情况如下:王连光先生,男,1980年4月生,中国籍,无境外永久居留权,大学本科学历.
2002年7月至2004年3月,任职于长沙创智软件有限公司,任软件工程师;2004年5月至2005年7月,任职于华为技术有限公司,任高级软件工程师;2005年7月至2006年9月,任职于京华网络有限公司,任软件设计师;2006年10月至2010年4月,任职于中企动力华南研发中心,任架构设计部经理;2010年4月至2010年10月就职于玄武资讯,任平台开发部经理;2010年11月至2015年7月,就职于有限公司,任平台开发部总监;2015年8月起,任公司平台开发部总监.
刘帅英先生,男,1985年10月生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历.
2008年7月至2010年4月广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03321/81任职怡利电子科技(江苏)有限公司技术支持.
2010年5月起就职于玄武资讯,2010年11月起就职于有限公司,任Java开发工程师,现任平台开发部Java资深开发工程师.
报告期内,公司核心技术团队保持稳定,核心技术人员均为发生变动.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03322/81第七节财务报表一、审计报告是否审计否审计意见不适用审计报告编号不适用审计机构名称不适用审计机构地址不适用审计报告日期不适用注册会计师姓名不适用会计师事务所是否变更不适用会计师事务所连续服务年限不适用审计报告正文:不适用二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:--货币资金第八节附注(五)158,705,603.
0049,577,372.
80结算备付金--拆出资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据--应收账款第八节附注(五)289,084,449.
9170,747,749.
51预付款项第八节附注(五)316,007,080.
3313,855,476.
49应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--应收利息--应收股利--其他应收款第八节附注(五)47,252,882.
464,879,707.
30买入返售金融资产--存货第八节附注(五)5227,100.
8096,320.
00划分为持有待售的资产--广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03323/81一年内到期的非流动资产--其他流动资产第八节附注(五)635,660,541.
5323,002,582.
53流动资产合计206,937,658.
03162,159,208.
63非流动资产:发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资--投资性房地产--固定资产第八节附注(五)74,597,543.
022,555,241.
36在建工程--工程物资-v固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产第八节附注(五)8593,656.
43396,517.
94开发支出--商誉--长期待摊费用第八节附注(五)9759,615.
57611,898.
57递延所得税资产第八节附注(五)10174,848.
42202,755.
25其他非流动资产--非流动资产合计6,125,663.
443,766,413.
12资产总计213,063,321.
47165,925,621.
75流动负债:短期借款第八节附注(五)111,000,000.
001,000,000.
00向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款第八节附注(五)1213,612,901.
2614,030,737.
94预收款项第八节附注(五)1310,275,998.
369,924,975.
19卖出回购金融资产款--应付手续费及佣金--应付职工薪酬第八节附注(五)146,972,822.
2612,199,651.
05应交税费第八节附注(五)157,971,823.
308,911,464.
34应付利息--应付股利--其他应付款第八节附注(五)161,499,961.
74961,622.
99广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03324/81应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--划分为持有待售的负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计41,333,506.
9247,028,451.
51非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计41,333,506.
9247,028,451.
51所有者权益(或股东权益):股本第八节附注(五)1750,869,800.
0048,569,800.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积第八节附注(五)1896,543,735.
4847,446,848.
69减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积第八节附注(五)192,284,209.
392,284,209.
39一般风险准备--未分配利润第八节附注(五)2022,032,069.
6820,596,312.
16归属于母公司所有者权益合计171,729,814.
55118,897,170.
24少数股东权益--所有者权益合计171,729,814.
55118,897,170.
24负债和所有者权益总计213,063,321.
47165,925,621.
75法定代表人:陈永辉主管会计工作负责人:黄仿杰会计机构负责人:葛萍广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03325/81(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金56,443,000.
4344,454,017.
70以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据--应收账款第八节附注(十)181,996,238.
3361,937,281.
54预付款项14,361,902.
799,844,153.
28应收利息--应收股利--其他应收款第八节附注(十)231,681,125.
3322,343,125.
23存货227,100.
8096,320.
00划分为持有待售的资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产34,641,477.
8621,763,557.
08流动资产合计219,350,845.
54160,438,454.
83非流动资产:可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资第八节附注(十)363,287,373.
8054,287,373.
80投资性房地产--固定资产4,387,309.
892,331,407.
37在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产593,656.
43396,517.
94开发支出--商誉--长期待摊费用759,615.
57611,898.
57递延所得税资产146,878.
26179,418.
11其他非流动资产--非流动资产合计69,174,833.
9557,806,615.
79资产总计288,525,679.
49218,245,070.
62流动负债:短期借款1,000,000.
001,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期--广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03326/81损益的金融负债衍生金融负债--应付票据--应付账款54,158,453.
3441,856,560.
07预收款项10,275,998.
369,924,975.
19应付职工薪酬5,939,273.
7110,316,896.
56应交税费6,874,956.
637,085,188.
66应付利息--应付股利--其他应付款35,412,727.
2429,819,527.
56划分为持有待售的负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计113,661,409.
28100,003,148.
04非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计113,661,409.
28100,003,148.
04所有者权益:股本50,869,800.
0048,569,800.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积95,926,915.
4546,830,028.
66减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积2,284,209.
392,284,209.
39未分配利润25,783,345.
3720,557,884.
53所有者权益合计174,864,270.
21118,241,922.
58负债和所有者权益合计288,525,679.
49218,245,070.
62法定代表人:陈永辉主管会计工作负责人:黄仿杰会计机构负责人:葛萍广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03327/81(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入161,651,320.
49113,512,521.
95其中:营业收入第八节附注(五)21161,651,320.
49113,512,521.
95利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本152,597,928.
1396,071,180.
65其中:营业成本第八节附注(五)2190,605,831.
1158,173,563.
91利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--营业税金及附加第八节附注(五)22721,564.
981,677,220.
18销售费用第八节附注(五)2330,701,087.
2015,933,704.
23管理费用第八节附注(五)2430,272,845.
4420,233,239.
21财务费用第八节附注(五)25-15,330.
47403,776.
98资产减值损失第八节附注(五)26311,929.
87-350,323.
86加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)第八节附注(五)27400,465.
2440,021.
93其中:对联营企业和合营企业的投资收益--汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)9,453,857.
6017,481,363.
23加:营业外收入第八节附注(五)283,468,016.
151,898,366.
97其中:非流动资产处置利得--减:营业外支出第八节附注(五)2917,271.
4422,328.
42其中:非流动资产处置损失--四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)12,904,602.
3119,357,401.
78减:所得税费用第八节附注(五)301,294,884.
793,565,238.
70五、净利润(净亏损以"-"号填列)11,609,717.
5215,792,163.
08其中:被合并方在合并前实现的净利润--9,809.
55归属于母公司所有者的净利润11,609,717.
5215,792,163.
08少数股东损益--六、其他综合收益的税后净额--归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他--广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03328/81综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额11,609,717.
5215,792,163.
08归属于母公司所有者的综合收益总额11,609,717.
5215,792,163.
08归属于少数股东的综合收益总额--八、每股收益:--(一)基本每股收益第八节附注(十)20.
23720.
3509(二)稀释每股收益0.
23720.
3509法定代表人:陈永辉主管会计工作负责人:黄仿杰会计机构负责人:葛萍(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入第八节附注(十)4154,930,844.
20109,536,519.
92减:营业成本第八节附注(十)488,747,227.
4861,013,698.
12营业税金及附加677,702.
741,675,812.
93销售费用26,322,096.
8113,542,042.
04管理费用26,066,072.
3816,948,758.
20财务费用-11,572.
48403,360.
24资产减值损失281,627.
86-363,923.
51加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)400,465.
2440,021.
93其中:对联营企业和合营企业的投资收益--二、营业利润(亏损以"-"号填列)13,248,154.
6516,356,793.
83加:营业外收入3,468,015.
181,898,366.
97其中:非流动资产处置利得--减:营业外支出17,245.
4921,128.
65其中:非流动资产处置损失--三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)16,698,924.
3418,234,032.
15减:所得税费用1,299,503.
503,512,884.
28四、净利润(净亏损以"-"号填列)15,399,420.
8414,721,147.
87五、其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综--广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03329/81合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--六、综合收益总额15,399,420.
8414,721,147.
87七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益法定代表人:陈永辉主管会计工作负责人:黄仿杰会计机构负责人:葛萍(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金153,844,875.
00100,381,386.
17客户存款和同业存放款项净增加额--向中央银行借款净增加额--向其他金融机构拆入资金净增加额--收到原保险合同保费取得的现金--收到再保险业务现金净额--保户储金及投资款净增加额--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额--收取利息、手续费及佣金的现金--拆入资金净增加额--回购业务资金净增加额--收到的税费返还1,313,704.
101,094,936.
49收到其他与经营活动有关的现金第八节附注(五)31(1)4,596,029.
3820,362,208.
67经营活动现金流入小计159,754,608.
48121,838,531.
33购买商品、接受劳务支付的现金96,628,263.
9554,290,090.
49客户贷款及垫款净增加额--存放中央银行和同业款项净增加额--支付原保险合同赔付款项的现金--支付利息、手续费及佣金的现金--支付保单红利的现金--支付给职工以及为职工支付的现金49,523,388.
1429,286,260.
09支付的各项税费8,462,633.
038,111,636.
81支付其他与经营活动有关的现金第八节附注(五)31(2)22,463,435.
5211,390,592.
22广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03330/81经营活动现金流出小计177,077,720.
64103,078,579.
61经营活动产生的现金流量净额-17,323,112.
1618,759,951.
72二、投资活动产生的现金流量:--收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金400,465.
2440,021.
93处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金第八节附注(五)31(3)57,867,100.
00-投资活动现金流入小计58,267,565.
2440,021.
93购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,752,511.
361,620,012.
76投资支付的现金--质押贷款净增加额--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-13,764,533.
57支付其他与投资活动有关的现金第八节附注(五)31(4)69,867,100.
00-投资活动现金流出小计73,619,611.
3615,384,546.
33投资活动产生的现金流量净额-15,352,046.
12-15,344,524.
40三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金52,010,094.
3410,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金--取得借款收到的现金1,000,000.
008,000,000.
00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计53,010,094.
3418,000,000.
00偿还债务支付的现金1,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,206,705.
8612,402,375.
37其中:子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金第八节附注(五)31(5)-14,200,000.
00筹资活动现金流出小计11,206,705.
8626,602,375.
37筹资活动产生的现金流量净额41,803,388.
48-8,602,375.
37四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额9,128,230.
20-5,186,948.
05加:期初现金及现金等价物余额49,577,372.
8017,790,060.
15六、期末现金及现金等价物余额58,705,603.
0012,603,112.
10法定代表人:陈永辉主管会计工作负责人:黄仿杰会计机构负责人:葛萍(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金145,295,448.
3398,200,230.
84收到的税费返还1,313,704.
101,094,936.
49广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03331/81收到其他与经营活动有关的现金14,239,696.
8428,907,129.
39经营活动现金流入小计160,848,849.
27128,202,296.
72购买商品、接受劳务支付的现金84,445,792.
2945,885,989.
22支付给职工以及为职工支付的现金42,107,651.
1925,327,322.
11支付的各项税费7,595,955.
857,931,947.
86支付其他与经营活动有关的现金32,175,906.
5712,613,854.
59经营活动现金流出小计166,325,305.
9091,759,113.
78经营活动产生的现金流量净额-5,476,456.
6336,443,182.
94二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金400,465.
2440,021.
93处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金57,867,100.
00-投资活动现金流入小计58,267,565.
2440,021.
93购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,738,414.
361,620,012.
76投资支付的现金9,000,000.
0032,588,298.
97取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金69,867,100.
00-投资活动现金流出小计82,605,514.
3634,208,311.
73投资活动产生的现金流量净额-24,337,949.
12-34,168,289.
80三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金52,010,094.
34-取得借款收到的现金1,000,000.
008,000,000.
00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计53,010,094.
348,000,000.
00偿还债务支付的现金1,000,000.
00-分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,206,705.
8612,402,375.
37支付其他与筹资活动有关的现金-4,700,000.
00筹资活动现金流出小计11,206,705.
8617,102,375.
37筹资活动产生的现金流量净额41,803,388.
48-9,102,375.
37四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额11,988,982.
73-6,827,482.
23加:期初现金及现金等价物余额44,454,017.
7017,306,050.
55六、期末现金及现金等价物余额56,443,000.
4310,478,568.
32法定代表人:陈永辉主管会计工作负责人:黄仿杰会计机构负责人:葛萍广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03332/81第八节财务报表附注一、附注事项事项是或否1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是3.
是否存在前期差错更正否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化否6.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化否9.
重大的长期资产是否转让或者出售否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化否11.
是否存在重大的研究和开发支出是12.
是否存在重大的资产减值损失否附注详情1、会计估计变更为了能够使公司会计估计更符合固定资产的实际情况,并且更加公允、恰当地反映本公司的财务状况和经营成果,在遵循会计核算谨慎性原则的基础上,2016年2月29日公司召开第一届董事会第五次临时会议,审议通过变更部分固定资产折旧年限:办公及其他设备类的折旧年限由3年变更为3-5年.
本次会计估计变更预计减少2016年度折旧额16.
31万元,相应增加报告期利润.
根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》的相关规定,本次变更采用未来适用法,无需进行追溯调整,不影响以前年度财务状况和经营成果.
2、研发支出2016年1-6月公司研发支出金额合计994.
57万元,研发项目主要包括云通信服务平台和云管理服务平台等.
二、报表项目注释(一)公司基本情况1、公司概况广州市玄武无线科技股份有限公司(以下简称"公司或本公司")成立于2015年8月5日,系由陈永辉、黄仿杰、李海荣等13位股东共同发起设立的股份公司.
2015年12月17日经全国中小企业股份转让系统有限责任公司"股转系统函[2015]8014号"文件核准,公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌(证券简称:玄武科技,证券代码:834968).
统一社会信用代码:91440101563971249A.
经营范围:一般经营项目(软件开发;信息系统集成服务;计算机技术开发、技术服务;广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03333/81信息技术咨询服务;软件批发;软件零售;电子产品设计服务);许可经营项目(增值电信服务).
2、合并财务报表范围报告期末,公司合并财务报表范围包括广州市玄武无线科技股份有限公司、北京秀武文昱科技有限公司(以下简称"北京秀武")、广州市广翰信息科技有限公司(以下简称"广瀚信息")、广州市商域无线科技有限公司(以下简称"商域无线")、广州市玄讯信息技术有限公司(以下简称"玄讯信息")、广州市正君信息科技有限公司(以下简称"正君信息")、广州市煦鑫信息科技有限公司(以下简称"煦鑫信息")、河南上方通信技术有限公司(以下简称"河南上方")、广州中迈广维信息科技有限公司(以下简称"中迈广维").
(二)财务报表编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定,以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
2、持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的重大事项.
(三)公司主要会计政策、会计估计公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计.
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息.
2、会计期间本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03334/813、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司的记账本位币为人民币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.
对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并.
在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和.
购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
6、合并财务报表的编制方法(1)合并范围的确定原则以控制为基础确定合并财务报表的合并范围,母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03335/81(2)合并报表采用的会计方法公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》的要求,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据,在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目,以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上,合并各报表项目数额编制.
少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示.
子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定.
(3)少数股东权益和损益的列报子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项列示.
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
(4)当期增加减少子公司的合并报表处理在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表.
在报告期内,处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表.
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业.
当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用.
当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03336/818、现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9、外币业务和外币报表折算对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账;月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整.
按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为"财务费用-汇兑损益"计入当期损益;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理.
外币报表折算的会计处理方法:若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币,在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映.
在对其进行折算前,公司调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算.
(3)产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下在"其他综合收益"项目列示.
10、金融工具(1)公司将持有的金融资产分成以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;应收款项;以及可供出售金融资产.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时以公允价值作为初始确认金额,相关交易费用直接计入当期损益;持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
对于持有至到期投资的金融资产,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03337/81金额;持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
当持有至到期投资处置时,将所取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益.
对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
对于可供出售金融资产,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额,持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入资本公积;处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的金额,计入当期损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法:公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:①所转移金融资产的账面价值;②金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:A、终止确认部分的账面价值;B、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
(3)金融资产的减值:本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值.
对于以摊余成本计量的金融资产,如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投资发生减值,则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定.
在计算预期未来现金流量现值时,应采用该金融资产原始有效利率作为折现率.
资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03338/81额,减计金额计入当期损益.
对单项金额重大的金融资产采用单项评价,以确定其是否存在减值的客观证据,并对其他单项金额不重大的资产,以单项或组合评价的方式进行检查,以确定是否存在减值的客观证据.
对于以成本计量的金融资产,如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值,减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量.
对于可供出售类金融资产,如果可供出售类资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益.
(4)公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时以公允价值作为初始确认金额,将公允价值变动计入当期损益.
其他金融负债以摊余成本计量.
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法:本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价.
11、应收款项(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的应收款项的确认标准本公司将单项金额超过50万元的应收账款和单项金额超过10万元以上的其他应收款视为重大应收款项单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项,以账龄为信用风险组合计提坏账准备(2)按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:组合名称依据账龄组合按账龄划分组合按组合计提坏账准备的计提方法:组合名称计提方法账龄组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03339/811年以内1%1%1-2年10%10%2-3年30%30%3年以上50%50%(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:单项计提坏账准备的理由期末如果有客观证据表明应收款项发生减值.
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
(4)合并报表范围内的关联方往来不计提坏账准备.
(5)预付款项计提方法如下:预付款项按个别计提法,对单项金额超过100万且账龄超过一年的预付款项运用个别认定法单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备.
12、存货核算方法(1)存货的分类存货分为库存商品、劳务成本、低值易耗品等大类.
(2)发出存货的计价方法购入原材料、低值易耗品等按实际成本入账,发出时的成本采用加权平均法核算.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量.
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值.
可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03340/81售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算.
对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.
(4)存货的盘存制度采用永续盘存制,并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符,根据管理权限报经批准后,在年终结账前处理完毕,计入当期损益.
(5)低值易耗品的摊销方法低值易耗品采用一次摊销法摊销.
13、持有待售及终止经营公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售:(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;(2)公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经取得股东会或相应权力机构的批准;(3)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;(4)该项转让将在一年内完成.
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为流动资产.
公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失.
终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分.
14、长期股权投资(1)长期股权投资的分类长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资.
(2)长期股权投资的计量:广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03341/81A、企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在个别财务报表和合并财务报表中,将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本.
合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本,与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益.
2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益.
B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本.
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本;通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资.
(3)后续计量:对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制、重大影广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03342/81响的长期股权投资,采用权益法核算.
(4)确定对被投资单位具有重大影响的依据:对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响.
15、投资性房地产投资性房地产的种类:投资性房地产包括已出租的建筑物和土地使用权,以及持有并准备增值后转让的土地使用权.
投资性房地产的计量模式:本公司对投资性房地产采用成本模式计量.
对已出租的建筑物,按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限,扣除残值后,采用直线法按月计提折旧.
对已出租的土地使用权,按其账面价值及土地使用权的尚可使用年限,采用直线法按月进行摊销.
16、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产.
固定资产的确认条件:①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠计量.
(2)各类固定资产的折旧方法:固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值(原值的5%)按直线法计算.
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额.
公司固定资产分类年折旧率如下:类别使用年限年折旧率房屋建筑物8-402.
38%-11.
88%广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03343/81机器设备109.
5%运输工具519%办公及其他设备3-531.
67%-19%17、在建工程(1)在建工程的类别公司在建工程包括装修工程、技术改造工程、大修理工程和固定资产新建等.
(2)在建工程的计量在建工程以实际成本计价,按照实际发生的支出确定其工程成本,工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本.
工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或结转为产成品时,按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本.
在建工程发生的借款费用,符合借款费用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,计入在建工程成本.
(3)在建工程结转为固定资产的时点在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产.
所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整.
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化.
期末对在建工程逐项进行检查,如果有证据表明,在建工程已经发生了减值,则计提减值准备.
在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不转回.
18、借款费用(1)公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
(2)借款费用同时满足以下条件时予以资本化:a、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03344/81现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;b、借款费用已经发生;c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(3)符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化应当继续进行.
(4)购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化.
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
19、无形资产(1)无形资产的确定标准和分类无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等.
(2)无形资产的计量无形资产按成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量.
(3)无形资产的摊销使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
使用寿命不确定的无形资产不予摊销,其中土地使用权自取得时起,在土地使用期内采用直线法分期平均摊销,不留残值.
(4)无形资产支出满足资本化的条件:公司内部研究开发项目开发阶段的支出,符合下列各项时,确认为无形资产:广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03345/81a、从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性.
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图.
c、无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性.
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产.
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量.
20、长期资产减值资产负债表日,公司资产中除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产(暂以成本模式计量)、递延所得税资产、金融资产等按其专门规定处理减值以外的其他资产,有迹象表明发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额.
资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
这些资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应进行减值测试.
21、长期待摊费用长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用,以实际发生的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均法进行摊销.
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
22、职工薪酬职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03346/81补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬,是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外.
短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,公会经费和职工教育费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬.
公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利,是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外.
公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)辞退福利的会计处理方法辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿.
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时.
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(4)其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等.
公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存条件的,将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
除此以外,企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:①服务成本.
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额.
③重新计量其他长期职工净负债或净资产所产生的变动.
上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
23、预计负债广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03347/81(1)预计负债的确认标准当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量.
(2)预计负债的计量方法预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量.
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认.
确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值.
24、收入(1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:a、公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方.
b、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对己售出的商品实施有效控制.
c、收入的金额能够可靠计量.
d、相关经济利益很可能流入公司.
e、相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量.
(2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:a、收入的金额能够可靠计量.
b、相关的经济利益很可能流入公司.
c、交易的完工进度能够可靠确定.
d、交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03348/81(3)让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认:a、相关的经济利益很可能流入公司.
b、收入的金额能够可靠计量.
(4)按各收入类别的具体确认原则及方法如下:a、短、彩信销售收入的确认原则及方法公司按照以下标准判断销售行为已经完成并确认收入:(1)客户的短信已成功发送;(2)收入的金额能够可靠地计量;(3)相关的经济利益很可能流入企业;(4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
b、代理酬金收入的确认原则及方法公司代理集团客户完成与电信运营商的签约等服务,电信运营商在收取集团客户的服务费用后,向本公司提供业务统计表并对本公司提供的服务进行考核,依据考核结果计算应向本公司结算的费用并据此向本公司发出结算通知,本公司收到结算通知并核对无误后确认收入的实现.
c、软件销售(许可使用)收入的确认原则及方法对于标准版软件,公司在取得软件系统安装确认单时确认软件收入的实现.
对于非标准版软件,如合同规定需对软件附加个性化实施服务的,公司在通过客户验收时确认实施部分的收入;如合同规定需对软件进行定制开发,公司按照完工百分比法确认开发收入,完工进度按已实施的工作量计算.
25、政府补助公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助.
其中:政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量,政府补助为非货币性资产的,按公允价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量.
与资产相关的政府补助,应确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益,其中,按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03349/81用于补偿以后期间的相关费用或损失的,应确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益,用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
26、递延所得税资产/递延所得税负债所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算.
资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用.
(1)递延所得税资产的确认公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:A:该项交易不是企业合并;B:交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损).
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
(2)递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:A、该项交易不是企业合并;B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损);③公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:A、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;B、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
(3)所得税费用计量公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03350/81况产生的所得税:①企业合并;②直接在所有者权益中确认的交易或事项.
27、租赁(1)融资租赁的主要会计处理承租人的会计处理:在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值.
在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率.
无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率.
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用.
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧.
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
出租人的会计处理:在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(2)经营租赁的主要会计处理对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益.
出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
28、会计政策及会计估计变更2016年2月29日公司召开第一届董事会第五次临时会议,审议通过变更部分固定资产折旧年限:办公及其他设备类的折旧年限由3年变更为3-5年.
本次会计估计变更预计减少2016年度折旧额16.
31万元,相应增加报告期利润.
根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》的相关规定,本次变更采用未来适用法,无需进行追溯调整,不影响以前年度财务状况和经营成果.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03351/81本公司报告期内无会计政策变更.
(四)税项1、主要税种及税率税种税率计税基数备注增值税3%、6%、17%应税货物及劳务销售额营业税5%应税收入额企业所得税10%、25%应税所得额注1城市维护建设税7%应缴流转税教育费附加3%应缴流转税地方教育费附加2%应缴流转税注1:本公司2016年度企业所得税税率为10%,子公司企业所得税税率为25%.
2、税收优惠根据财税[2012]27号文件,国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业,如当年未享受免税优惠的,可减按10%的税率征收企业所得税.
本公司2016年度享受国家重点软件企业所得税的优惠政策,企业所得税减按10%征收.
(五)合并财务报表主要项目注释1、货币资金(1)货币资金分类项目2016.
06.
302015.
12.
31库存现金19,635.
1965,388.
11银行存款58,685,967.
8149,511,984.
69其他货币资金--合计58,705,603.
0049,577,372.
80其中:存放在境外的款项总额--货币资金期末较期初增加912.
82万元,增长18.
41%,主要系因为:经营活动现金净流出1,732.
31万元,购买理财产品和固定资产导致投资活动现金净流出1,535.
20万元,定向发行和分配股利导致筹资活动现金净流入4,180.
34万元.
(2)截至2016年06月30日,公司不存在有潜在收回风险的款项.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03352/812、应收账款(1)应收账款按种类披露:种类2016-06-30账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款90,179,509.
37100.
001,095,059.
461.
2189,084,449.
91单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计90,179,509.
37100.
001,095,059.
461.
2189,084,449.
91种类2015-12-31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款71,682,219.
52100.
00934,470.
011.
3070,747,749.
51单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计71,682,219.
52100.
00934,470.
011.
3070,747,749.
51组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2016.
06.
302015.
12.
31金额坏账准备计提比例(%)金额坏账准备计提比例(%)1年以内89,250,838.
75892,508.
401.
0070,815,794.
90708,157.
951.
001-2年380,250.
6238,025.
0610.
00192,736.
6219,273.
6610.
002-3年548,420.
00164,526.
0030.
00649,028.
00194,708.
4030.
003年以上--50.
0024,660.
0012,330.
0050.
00合计90,179,509.
371,095,059.
461.
2171,682,219.
52934,470.
011.
30应收账款期末余额较期初增加1,849.
73万元,增幅25.
80%,主要系原有客户信息发送广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03353/81量有较大幅度增长,同时开拓了信用期较长的金融行业大客户所致.
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:2016年1-6月计提坏账准备金额160,589.
45元;2016年1-6月转回的坏账准备金额0.
00元.
(3)2016年1-6月实际核销的应收账款0.
00元.
(4)2016年06月30日,按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:公司报告期末,应收账款余额前五名客户均为非关联方,应收金额合计37,279,396.
67元,占应收账款总额的比例为41.
34%,账龄均在1年以内,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为372,793.
97元.
(5)报告期内,无因金融资产转移而终止确认的应收账款.
(6)截至2016年06月30日,无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额.
3、预付款项(1)预付款项按账龄列示:账龄2016.
06.
302015.
12.
31金额比例(%)金额比例(%)1年以内16,007,080.
33100.
0013,855,476.
49100.
00合计16,007,080.
33100.
0013,855,476.
49100.
00预付款项期末较期初增加215.
16万元,增长15.
53%,主要系预付电信运营商通道费增加所致.
(2)截至2016年06月30日,无账龄超过一年且金额重要的预付款项.
(3)截至2016年06月30日,按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:公司报告期末,预付款项余额前五名的供应商均为非关联方,金额合计14,557,984.
88元,占预付款项总额的比例为90.
95%.
4、其他应收款(1)其他应收款按类别分析列示如下:种类2016-06-30广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03354/81账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款7,762,504.
76100.
00509,622.
306.
577,252,882.
46单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计7,762,504.
76100.
00509,622.
306.
577,252,882.
46种类2015-12-31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,246,955.
18100.
00367,247.
887.
004,879,707.
30单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计5,246,955.
18100.
00367,247.
887.
004,879,707.
30组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄结构2016.
06.
302015.
12.
31其他应收款坏账准备坏账计提比例(%)其他应收款坏账准备坏账计提比例(%)1年以内6,223,813.
2662,238.
131.
004,136,187.
8641,361.
881.
001-2年557,786.
6055,778.
6610.
00108,068.
4210,806.
8510.
002-3年494,234.
70148,270.
4130.
00931,351.
50279,405.
4530.
003年以上486,670.
20243,335.
1050.
0071,347.
4035,673.
7050.
00合计7,762,504.
76509,622.
306.
575,246,955.
18367,247.
887.
00其他应收款期末余额较期初增加251.
55万元,增长47.
94%,主要系员工备用金和投标保证金增加所致.
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况以及其他应收款核销情况:2016年1-6月计提坏账准备金额151,340.
42元;2016年1-6月转回或转销的坏账准备广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03355/81金额为0.
00元.
2016年1-6月核销的其他应收款金额为8,966.
00元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况:款项性质2016.
06.
302015.
12.
31往来款1,282,642.
38-社保公积金506,577.
8450,333.
23押金/保证金4,273,857.
133,958,098.
51备用金1,567,960.
65849,519.
69其他131,466.
76389,003.
75合计7,762,504.
765,246,955.
18其他应收款不存在关联方资金占用,其中员工备用金中董监高存在有余额,具体情况请见"第八节(九)5、关联方应收应付款项".
(4)2016年06月30日,按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称关联关系款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额中国电信广东分公司非关联方保证金1,000,000.
001年以内12.
8810,000.
00陈华华非关联方房租押金416,503.
051年以内5.
374,165.
03广州广之旅国际旅行社非关联方往来款338,479.
001年以内4.
363,384.
79杨爱琴非关联方房租押金264,000.
001年以内3.
402,640.
00文小燕非关联方房租押金180,000.
001年以内2.
321,800.
00合计2,198,982.
0528.
3321,989.
82(5)本期无涉及政府补助的其他应收款.
(6)报告期内,无因金融资产转移而终止确认的其他应收款.
(7)截至2016年06月30日,无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债.
5、存货(1)存货分类项目2016.
06.
302015.
12.
31账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03356/81劳务成本227,100.
80-227,100.
8096,320.
00-96,320.
00合计227,100.
80-227,100.
8096,320.
00-96,320.
00存货期末较期初增加13.
08万元,增长135.
78%,主要系尚未达到收入确认时点软件定制开发项目对应的职工薪酬支出增加所致.
(2)期末存货不存在抵押、担保等所有权受限制的情形.
6、其他流动资产项目2016.
06.
302015.
12.
31微软公有云租赁费750,000.
00304,999.
97服务器托管及租赁费252,960.
76539,597.
55银行理财产品30,000,000.
0018,000,000.
00未到票暂估进项税4,657,580.
774,157,985.
01合计35,660,541.
5323,002,582.
53其他流动资产期末较期初增加1,265.
80万元,增长55.
03%,主要系银行理财产品余额增加1,200.
00万元所致.
7、固定资产及累计折旧(1)固定资产项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公及其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额---6,339,534.
306,339,534.
302.
本期增加金额---2,739,264.
722,739,264.
72(1)购置---2,739,264.
722,739,264.
72(2)在建工程转入3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额---9,078,799.
029,078,799.
02二、累计折旧广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03357/81项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公及其他设备合计1.
期初余额---3,784,292.
943,784,292.
942.
本期增加金额---696,963.
06696,963.
06(1)计提---696,963.
06696,963.
063.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额---4,481,256.
004,481,256.
00三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值---4,597,543.
024,597,543.
022.
期初账面价值---2,555,241.
362,555,241.
36固定资产期末较期初增加204.
23万元,增长79.
93%,主要系公司业务规模扩大增加了服务器和电脑等电子产品的采购所致.
(2)期末无暂时闲置的固定资产.
(3)报告期内无通过融资租赁租入的固定资产.
(4)报告期内无通过经营租赁租出的固定资产.
(5)期末无未办妥产权证书的固定资产情况.
8、无形资产(1)无形资产情况:项目办公软件合计一、账面原值1.
期初余额634,151.
28634,151.
28广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03358/81项目办公软件合计2.
本期增加金额230,769.
23230,769.
233.
本期减少金额--4.
期末余额864,920.
51864,920.
51二、累计摊销1.
期初余额237,633.
34237,633.
342.
本期增加金额33,630.
7433,630.
74(1)计提33,630.
7433,630.
743.
本期减少金额--(1)处置--4.
期末余额271,264.
08271,264.
08三、减值准备1.
期初余额--2.
本期增加金额--3.
本期减少金额--4.
期末余额--四、账面价值1.
期末账面价值593,656.
43593,656.
432.
期初账面价值396,517.
94396,517.
94无形资产期末较期初增加19.
71万元,增长49.
72%,主要系本期购入金蝶EAS系统软件所致.
(2)报告期内无通过公司内部研发形成的无形资产.
(3)报告期末无未办妥产权证书的土地使用权.
(4)报告期各期末不存在无形资产预计可收回金额低于其账面价值而需计提减值准备的情形.
9、长期待摊费用(1)长期待摊费用情况:项目初始金额2015-12-31本期增加本期摊销其他减少2016-06-30广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03359/81项目初始金额2015-12-31本期增加本期摊销其他减少2016-06-30装修费用670,734.
00611,898.
57-111,788.
94-500,109.
6333F装修费297,684.
00-297,684.
0047,757.
22-249,926.
78昆明分公司装修费10,450.
00-10,450.
00870.
849,579.
16合计978,868.
00611,898.
57308,134.
00160,417.
00-759,615.
5710、递延所得税资产(1)未经抵销的递延所得税资产项目2016.
06.
302015.
12.
31可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,580,663.
21174,848.
421,289,469.
28202,755.
25合计1,580,663.
21174,848.
421,289,469.
28202,755.
25可抵扣暂时性差异中的资产减值准备金额与应收账款和其他应收款的坏账准备之和存在差异,原因是公司仅对有对外经营的母公司和北京秀武计提递延所得税资产,其他子公司未做计提.
11、短期借款(1)短期借款分类:借款类别2016.
06.
302015.
12.
31保证借款1,000,000.
001,000,000.
00合计1,000,000.
001,000,000.
00(2)报告期内无已逾期未偿还的短期借款.
(3)本期借款由本公司股东谢乐军、宋小虎、李海荣、黄仿杰以及陈永辉提供连带责任保证,担保金额最高为人民币2000万元,保证合同经广东省广州市公证处公证.
12、应付账款(1)应付账款列示:项目2016.
06.
302015.
12.
31应付通道费13,612,901.
2614,030,737.
94合计13,612,901.
2614,030,737.
94广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03360/81(2)报告期各期末,无账龄超过一年且金额重要的应付账款.
13、预收款项(1)预收款项列示:项目2016.
06.
302015.
12.
311年以内10,275,998.
369,924,975.
19合计10,275,998.
369,924,975.
19(2)报告期各期末无账龄超过一年的重要预收款项.
14、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示:项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
06.
30本期新增本期计提一、短期薪酬12,159,261.
13-42,955,632.
4948,204,517.
956,910,375.
67二、离职后福利-设定提存计划40,389.
92-1,309,465.
781,287,409.
1162,446.
59三、辞退福利--97,500.
0097,500.
00-四、一年内到期的其他福利合计12,199,651.
05-44,362,598.
2749,589,427.
066,972,822.
26应付职工薪酬期末余额较期初减少522.
68万元,降幅42.
84%,主要系本期支付期初计提的434.
47万元年终奖所致.
(2)短期薪酬列示:项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
06.
30本期新增本期计提一、工资、奖金、津贴和补贴12,138,750.
67-39,197,562.
9544,472,755.
506,863,558.
12二、职工福利费--817,632.
23817,632.
23-三、社会保险费20,510.
46-1,254,806.
981,238,757.
8936,559.
55其中:医疗保险费18,029.
99-968,081.
60953,709.
7532,401.
84工伤保险费907.
94-32,864.
8432,534.
171,238.
61广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03361/81项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
06.
30本期新增本期计提生育保险费1,239.
93-96,685.
4195,006.
242,919.
10重大疾病医疗补助332.
6-40,873.
4441,206.
04-劳务派遣社保-116,301.
69116,301.
69-四、住房公积金--1,240,753.
001,230,495.
0010,258.
00五、工会经费和职工教育经费--444,877.
33444,877.
33-六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计12,159,261.
13-42,955,632.
4948,204,517.
956,910,375.
67(3)设定提存计划列示:项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
06.
301、基本养老保险38,140.
161,245,031.
281,223,987.
9459,183.
502、失业保险费2,249.
7664,434.
5063,421.
173,263.
093、企业年金缴费----合计40,389.
921,309,465.
781,287,409.
1162,446.
59(4)公司无拖欠性质的应付职工薪酬.
15、应交税费(1)应交税费列示:项目2016.
06.
302015.
12.
31增值税5,323,871.
124,226,032.
39营业税-515,314.
47企业所得税1,892,344.
243,225,152.
69个人所得税614,458.
73726,552.
26城建税82,337.
05127,407.
30教育费附加35,287.
3054,603.
14广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03362/81项目2016.
06.
302015.
12.
31地方教育费23,524.
8636,402.
09堤围费--合计7,971,823.
308,911,464.
34(2)增值税、企业所得税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等的税率参见附注四.
(3)个人所得税由公司按税法规定代扣代缴.
16、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款:项目2016.
06.
302015.
12.
31社保公积金221,652.
93123,231.
13应付员工报销款5,000.
0084,504.
05中介费613,207.
55500,000.
00其他660,101.
26253,887.
81合计1,499,961.
74961,622.
99其他应付款期末余额较期初增加53.
83万元,增长55.
98%,主要系房租及物业费增加43.
27万元所致.
(2)2016年6月30日其他应付款前五名情况单位名称与公司关系款项性质期末余额账龄比例中信证券股份有限公司非关联方发行费用613,207.
551年以内40.
88%无线3301F#6月租金-陈华华非关联方租金124,454.
971年以内8.
30%前锦网络信息技术(上海)有限公司非关联方保证金60,101.
031年以内4.
01%快点文化传播(上海)有限公司非关联方保证金50,000.
001年以内3.
33%深圳办公室5月租金-文小燕非关联方租金45,000.
001年以内3.
00%合计892,763.
5559.
52%广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03363/81(3)报告期各期末无账龄超过一年的重要其他应付款.
17、股本股本2015.
12.
31本次变动增减(+、—)2016.
06.
30发行新股送股公积金转股其他小计股份总数48,569,800.
002,300,000.
00--2,300,000.
0050,869,800.
00根据公司2016年2月18日股东大会决议、修改后的章程规定,公司申请增加股本230万元,由广发证券股份有限公司、珠海乾亨投资管理有限公司、东方证券股份有限公司、平安证券有限责任公司、中信证券股份有限公司、华安证券股份有限公司、第一创业证券股份有限公司分别认缴,变更后的注册资本为5,086.
98万元.
该增资事项经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)以广会验字[2016]G16003310022号验资报告验证.
18、资本公积项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
06.
30资本溢价47,446,848.
6949,096,886.
79-96,543,735.
48合计47,446,848.
6949,096,886.
79-96,543,735.
48资本公积期末较期初增加4,909.
69万元,增长103.
48%,系本期引入六家做市商投资产生的资本溢价.
19、盈余公积项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
06.
30法定盈余公积2,284,209.
39--2,284,209.
39合计2,284,209.
39--2,284,209.
3920、未分配利润项目2016.
06.
302015.
12.
31期初未分配利润20,596,312.
1617,938,105.
92加:本期归属于母公司股东的净利润11,609,717.
5233,981,395.
03减:提取法定盈余公积-2,284,209.
39分配普通股现金股利10,173,960.
0012,000,000.
00股东权益内部结转-17,038,979.
40广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03364/81期末未分配利润22,032,069.
6820,596,312.
1621、营业收入及营业成本项目2016年1-6月2015年1-6月营业收入161,651,320.
49113,512,521.
95营业成本90,605,831.
1158,173,563.
912016年1-6月营业收入较2015年1-6月增加4,813.
88万元,涨幅42.
41%,主要系原有客户发送量有较大幅度增长,以及开拓了金融行业大客户所致.
收入成本按产品分类项目2016年1-6月2015年1-6月营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率即信业务147,874,076.
4088,852,534.
3239.
91%103,791,419.
0256,768,911.
5345.
30%玄讯业务13,777,244.
091,753,296.
7987.
27%9,721,102.
931,404,652.
3885.
55%合计161,651,320.
4990,605,831.
1143.
95%113,512,521.
9558,173,563.
9148.
75%22、营业税金及附加项目2016年1-6月2015年1-6月营业税187,760.
22977,133.
25城市维护建设税311,386.
14408,384.
06教育费附加133,382.
66175,021.
72地方教育附加89,035.
96116,681.
15合计721,564.
981,677,220.
182016年1-6月营业税金及附加较2015年1-6月减少95.
57万元,降幅56.
98%,主要系电信增值业务营改增导致营业税减少78.
94万元所致.
23、销售费用项目2016年1-6月2015年1-6月职工薪酬21,656,703.
5211,906,779.
53市场推广费943,401.
41442,251.
95业务招待费792,067.
66796,077.
04差旅交通费2,247,809.
961,124,408.
98广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03365/81项目2016年1-6月2015年1-6月办公费及其他5,061,104.
651,664,186.
73合计30,701,087.
2015,933,704.
232016年1-6月销售费用较2015年1-6月增加1,476.
74万元,涨幅92.
68%,其中因公司招聘新业务人员导致职工薪酬增加974.
99万元,增设广州、天津、郑州、贵阳办事处导致办公场所租金等费用增加.
24、管理费用项目2016年1-6月2015年1-6月职工薪酬11,544,570.
257,368,521.
44业务招待费215,317.
10138,118.
00差旅交通费407,923.
50651,047.
80房租及物业水电费3,389,725.
671,820,641.
79培训费390,708.
27123,462.
26研发支出9,945,654.
337,263,488.
18税费167,752.
1975,830.
88折旧与摊销871,797.
36355,452.
64办公费及其他3,339,396.
772,436,676.
22合计30,272,845.
4420,233,239.
212016年1-6月管理费用较2015年1-6月增加1,003.
96万元,涨幅49.
62%,其中因为新招聘管理人员导致职工薪酬增加417.
60万元,公司加大研发力度导致研发费用增加268.
22万元,公司在增加办公场所租赁导致租金物业水电费增加156.
91万元.
25、财务费用项目2016年1-6月2015年1-6月利息支出32,745.
86402,375.
37减:银行利息收入67,242.
1118,783.
90手续费19,165.
7820,185.
51合计-15,330.
47403,776.
98本期财务费用较上年同期减少41.
91万元,下降103.
80%,主要系银行贷款平均余额下降导致利息支出减少36.
96万元所致.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03366/8126、资产减值损失项目2016年1-6月2015年1-6月坏账损失311,929.
87-350,323.
86合计311,929.
87-350,323.
86本期资产减值损失较上年同期增加66.
23万元,变动幅度-189.
04%,主要系本期应收款项余额上升而上年同期余额下降所致.
本期坏账损失中,计提应收账款坏账准备160,589.
45元,计提其他应收款坏账准备151,340.
42元.
27、投资收益项目2016年1-6月2015年1-6月银行理财产品的投资收益400,465.
2440,021.
93合计400,465.
2440,021.
93本期投资收益较上年同期增加36.
04万元,增长900.
61%,主要系本期银行理财产品平均余额高于上年同期余额大幅上升所致.
28、营业外收入项目2016年1-6月2015年1-6月政府补助2,154,310.
00800,000.
00软件退税1,313,704.
101,094,936.
49其他2.
053,430.
48合计3,468,016.
151,898,366.
97本期营业外收入较上年同期增加156.
96万元,增长82.
68%,其中政府补助增加135.
43万元,软件销售增值税退税增加21.
88万元.
计入当期非经常性损益的金额如下:项目计入非经常性损益的金额2016年1-6月2015年1-6月政府补助2,154,310.
00800,000.
00广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03367/81其他2.
053,430.
48合计2,154,312.
05803,430.
48计入当期损益的政府补助:补助项目2016年1-6月2015年1-6月与资产相关/与收益相关广东省创新创业人才奖励-800,000.
00与收益相关广州市企业研发经费投入后补助556,310.
00-与收益相关科技信贷贴息91,700.
00-与收益相关科技企业上市(挂牌)补贴700,000.
00-与收益相关2015年广东省企业研究开发省级财政补助资金806,300.
00-与收益相关合计2,154,310.
00800,000.
0029、营业外支出项目2016年1-6月2015年1-6月税收滞纳金16,200.
1122,328.
42其他1,071.
33-合计17,271.
4422,328.
42计入当期非经常性损益的金额如下:项目计入非经常性损益的金额2016年1-6月2015年1-6月税收滞纳金16,200.
1122,328.
42其他1,071.
33-合计17,271.
4422,328.
4230、所得税费用(1)所得税费用表:项目2016年1-6月2015年1-6月广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03368/81当期所得税费用1,266,977.
962,454,245.
75递延所得税费用27,906.
831,110,992.
95合计1,294,884.
793,565,238.
70本期所得税费用较上年同期减少227.
04万元,下降63.
68%,主要系税前利润和母公司所得税率变动所致.
(2)会计利润与所得税费用调整过程项目2016年1-6月2015年1-6月利润总额12,904,602.
3119,357,401.
78按法定/适用税率计算的所得税费用1,290,460.
232,903,610.
27子公司适用不同税率的影响-569,148.
31112,336.
97调整以前期间所得税的影响14.
3116,736.
11不可抵扣的成本、费用和损失的影响48,898.
2556,353.
72使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-311,775.
54-419,708.
92本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,245,579.
291,194,551.
78税率调整导致期初递延所得税资产/负债的变化59,806.
04-技术开发费加计扣除的影响-468,949.
48-298,641.
23合计1,294,884.
793,565,238.
70(3)公司报告期内企业所得税的政策详见"附注四、税项".
31、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金:项目2016年1-6月2015年1-6月收到的往来款2,346,222.
2318,496,722.
08收到的政府补助款2,154,310.
00800,000.
00利息收入67,242.
1118,783.
90广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03369/81收回备用金28,255.
041,046,702.
69其他--合计4,596,029.
3820,362,208.
67本期收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期减少1,576.
62万元,下降77.
43%,主要是关联方资金往来减少所致.
(2)支付的其他与经营活动有关的现金:项目2016年1-6月2015年1-6月支付的费用21,576,670.
3010,926,436.
22支付的往来款--支付的保证金及押金886,765.
22464,156.
00合计22,463,435.
5211,390,592.
22本期支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加1,107.
28万元,增长97.
21%,主要系本期销售费用、管理费用随着收入规模扩大增加1,065.
02万元所致.
(3)收到的其他与投资活动有关的现金:项目2016年1-6月2015年1-6月银行理财产品投资57,867,100.
00-合计57,867,100.
00-(4)支付的其他与投资活动有关的现金:项目2016年1-6月2015年1-6月银行理财产品投资69,867,100.
00-合计69,867,100.
00-(5)支付的其他与筹资活动有关的现金:项目2016年1-6月2015年1-6月支付股东拆入款-4,700,000.
00同一控制下合并支付的股权转让款-9,500,000.
00广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03370/81项目2016年1-6月2015年1-6月合计-14,200,000.
0032、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料:补充资料2016年1-6月2015年1-6月一、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润11,609,717.
5215,792,163.
08加:资产减值准备311,929.
87-350,323.
86固定资产折旧696,963.
06329,138.
05无形资产摊销33,630.
7431,959.
52长期待摊费用摊销160,417.
0010,333.
33处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)--固定资产报废损失(减:收益)--公允价值变动净损失(减:收益)--财务费用(减:收益)32,745.
86402,375.
37投资损失(减:收益)-400,465.
24-40,021.
93递延所得税资产减少(减:增加)27,906.
831,110,992.
95递延所得税负债增加(减:减少)--存货的减少(减:增加)-130,780.
80-225,663.
74经营性应收项目的减少(减:增加)-23,831,368.
27-16,367,919.
76经营性应付项目的增加(减:减少)-5,833,808.
7318,066,918.
71其他--经营活动产生的现金流量净额-17,323,112.
1618,759,951.
72二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--三、现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额58,705,603.
0012,603,112.
10减:现金的期初余额49,577,372.
8017,790,060.
15加:现金等价物的期末余额--减:现金等价物的期初余额--广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03371/81补充资料2016年1-6月2015年1-6月现金及现金等价物净增加额9,128,230.
20-5,186,948.
05(2)现金和现金等价物的构成项目2016年6月30日2015年6月30日一、现金58,705,603.
0012,603,112.
10其中:库存现金19,635.
1946,204.
50可随时用于支付的银行存款58,685,967.
8112,556,907.
60可随时用于支付的其他货币资金--可用于支付的存放中央银行款项--存放同业款项--拆放同业款项--二、现金等价物--其中:三个月内到期的债券投资--三、期末现金及现金等价物余额58,705,603.
0012,603,112.
10其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物--(六)合并范围的变更报告期内,公司合并范围未发生变更.
(七)在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接北京秀武文昱科技有限公司北京市北京市信息服务100.
00-同一控制下合并广州市广翰信息科技有限公司广州市广州市信息服务100.
00-设立广州市商域无线科技有限公司广州市广州市信息服务100.
00-同一控制下合并广州市玄讯信息技术有限公司广州市广州市信息服务100.
00-同一控制下合并广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03372/81广州市正君信息科技有限公司广州市广州市信息服务100.
00-非同一控制下合并广州市煦鑫信息科技有限公司广州市广州市信息服务100.
00-非同一控制下合并河南上方通信技术有限公司郑州市郑州市信息服务100.
00-非同一控制下合并广州中迈广维信息科技有限公司广州市广州市信息服务100.
00-非同一控制下合并(2)重要的非全资子公司报告期内,公司无非全资子公司.
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易报告期内,公司无发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易.
3、在合营安排或联营企业中的权益报告期内,公司不存在在合营安排或联营企业中的权益.
4、重要的共同经营报告期内,公司不存在重要的共同经营.
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益报告期内,公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益.
(八)与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任.
经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
1、信用风险2016年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03373/81为降低信用风险,本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权.
此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备.
因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低.
2、市场风险主要是利率风险,因公司存在银行借款,故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下,推动银行贷款利率水平上升,从而增加公司的融资成本.
3、流动风险管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响.
(九)关联方及关联交易1、本公司实际控制人情况存在控制关系的本公司股东、股东姓名对本企业的持股比例%与公司的关系陈永辉19.
8448最终控制方的一致行动人黄仿杰13.
0332最终控制方的一致行动人李海荣10.
8399最终控制方的一致行动人合计:43.
71792、本公司的子公司情况本公司的子公司情况参见"附注(七)、在其他主体中的权益".
3、本公司的其他关联方情况关联方名称与本公司关系广州市捷妙贸易科技有限公司一致行动人参股的公司.
原名为广州市玄武资讯科技有限公司,于2015年9月6日办理更名.
广州玄同投资有限公司谢乐军控制、宋小虎参股的公司注:关键管理人员包括公司董事、监事和高级管理人员;与其关系密切的家庭成员指在处理与公司的交易时有可能影响某人或受其影响的家庭成员.
4、关联交易情况(1)报告期内,本公司无关联购销商品、提供和接受劳务的关联交易.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03374/81(2)报告期内,本公司无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况.
(3)报告期内,本公司无关联租赁情况.
(4)关联担保情况公司股东谢乐军、宋小虎、李海荣、黄仿杰、陈永辉作为担保方,为公司最高金额2000万元提供连带责任保证担保.
保权方担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否履行完毕招商银行谢乐军玄武科技最高担保金额2000万元2016-1-12016-12-31否招商银行宋小虎玄武科技最高担保金额2000万元2016-1-12016-12-31否招商银行李海荣玄武科技最高担保金额2000万元2016-1-12016-12-31否招商银行黄仿杰玄武科技最高担保金额2000万元2016-1-12016-12-31否招商银行陈永辉玄武科技最高担保金额2000万元2016-1-12016-12-31否(5)报告期内,本公司无关联方资金拆入(6)报告期内,本公司无关联方资金拆借(7)报告期内,本公司无关联方资产转让、债务重组情况.
(8)关键管理人员报酬项目2016年1-6月2015年1-6月关键管理人员报酬1,559,845.
00889,466.
005、关联方应收应付款项(1)关联方应收款项项目名称关联方2016.
06.
302015.
12.
31其他应收款李子龙74,500.
0074,500.
00上述款项系员工备用金,不属于关联方资金占用.
2016年2月18日李子龙先生辞去公司董事一职,此后不再是公司关联方.
(2)关联方应付款项项目名称关联方2016.
06.
302015.
12.
31其他应付款广州市捷妙贸易科技有限公司21,974.
1719,358.
17广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03375/81该款项是公司代广州市捷妙贸易科技有限公司收取的往来款,公司已在2016年8月结清.
(十)母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款按种类披露:类别2016.
06.
30账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款83,005,054.
74100.
001,008,816.
411.
2281,996,238.
33合并主体公司之间应收账款组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计83,005,054.
74100.
001,008,816.
411.
2281,996,238.
33类别2015.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款62,782,756.
92100.
00845,475.
381.
3561,937,281.
54合并主体公司之间应收账款组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计62,782,756.
92100.
00845,475.
381.
3561,937,281.
54应收账款期末余额较期初增加2,022.
23万元,涨幅32.
21%,主要系原有客户信息发送量有较大幅度增长,同时开拓了信用期较长的金融类客户所致.
广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03376/81(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2016.
06.
302015.
12.
31应收账款坏账准备坏账计提比例(%)应收账款坏账准备坏账计提比例(%)1年以内82,237,478.
56822,374.
791.
0061,916,332.
30619,163.
321.
001-2年219,156.
1821,915.
6210.
00192,736.
6219,273.
6610.
002-3年548,420.
00164,526.
0030.
00649,028.
00194,708.
4030.
003年以上--50.
0024,660.
0012,330.
0050.
00合计83,005,054.
741,008,816.
411.
2262,782,756.
92845,475.
381.
35(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:2016年1-6月计提坏账准备金额163,341.
03元,收回或转回的坏账准备金额0.
00元.
(4)2016年6月30日,按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:公司报告期末,应收账款余额前五名的客户应收金额合计32,159,083.
50元,占应收账款总额的比例为38.
74%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为321,590,83元.
(5)报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款.
(6)报告期内无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额.
2、其他应收款(1)其他应收款按类别分析列示如下:类别2016.
06.
30账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款6,909,686.
7121.
50459,966.
166.
666,449,720.
55合并主体公司之间应收账款组合25,231,404.
7878.
50--25,231,404.
78单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计32,141,091.
49100.
00459,966.
161.
4331,681,125.
33类别2015.
12.
31广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03377/81账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款4,545,726.
0020.
03350,645.
337.
714,195,080.
67合并主体公司之间应收账款组合18,148,044.
5679.
97--18,148,044.
56单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计22,693,770.
56100.
00350,645.
331.
5522,343,125.
23其他应收款期末余额较期初增加944.
73万元,涨幅41.
63%,主要系对子公司的往来款余额增加708.
34万元所致.
(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄结构2016.
06.
302015.
12.
31其他应收款坏账准备坏账计提比例(%)其他应收款坏账准备坏账计提比例(%)1年以内5,756,519.
2157,565.
191.
003,470,912.
5034,709.
131.
001-2年204,416.
6020,441.
6610.
00103,886.
6010,388.
6510.
002-3年462,080.
70138,624.
2130.
00899,579.
50269,873.
8530.
003年以上486,670.
20243,335.
1050.
0071,347.
4035,673.
7050.
00合计6,909,686.
71459,966.
166.
664,545,726.
00350,645.
337.
71(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:2016年1-6月计提坏账准备金额118,286.
83元,收回或转回的坏账准备金额0.
00元,核销的其他应收款金额8,966.
00元.
(4)其他应收款按款项性质分类情况:款项性质2016.
06.
302015.
12.
31合并主体间的往来25,231,404.
7818,148,044.
56社保公积金431,785.
80-往来款1,139,842.
38-保证金押金3,869,933.
133,569,956.
51备用金1,339,920.
64586,765.
74广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03378/81其他128,204.
76389,003.
75合计32,141,091.
4922,693,770.
56(5)2016年06月30日,按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额比例(%)坏账准备期末余额北京秀武文昱科技有限公司往来款22,023,750.
941年以内68.
52-广州市煦鑫信息科技有限公司往来款3,207,166.
641年以内9.
98-中国电信股份有限公司广东分公司保证金1,000,000.
001年以内3.
1110,000.
00杨爱琴房租押金416,503.
051年以内1.
304,165.
03广州广之旅国际旅行社往来款338,479.
001年以内1.
053,384.
79合计26,985,899.
6383.
9617,549.
82(6)报告期内无涉及政府补助的、因金融资产转移而终止确认的其他应收款.
(7)报告期内不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债.
3、长期股权投资(1)长期股权投资列示:项目2016.
06.
302015.
12.
31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资63,287,373.
80-63,287,373.
8054,287,373.
80-54,287,373.
80对联营、合营企业投资合计63,287,373.
80-63,287,373.
8054,287,373.
80-54,287,373.
80(2)对子公司的投资:被投资单位2015.
12.
31本期增加本期2016.
06.
30本期计提减值准备期末广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03379/81减少减值准备余额广州市广翰信息科技有限公司10,000,000.
00--10,000,000.
00--北京秀武文昱科技有限公司10,932,182.
13--10,932,182.
13--广州市商域无线科技有限公司8,461,109.
98--8,461,109.
98--广州市玄讯信息技术有限公司9,989,887.
86--9,989,887.
86--广州市正君信息科技有限公司6,829,509.
56--6,829,509.
56--广州市煦鑫信息科技有限公司6,974,706.
11--6,974,706.
11--河南上方通信技术有限公司99,978.
16--99,978.
16--广州中迈广维信息科技有限公司1,000,000.
009,000,000.
00-10,000,000.
00--合计54,287,373.
809,000,000.
00-63,287,373.
80--(2)报告期内,公司不存在对联营、合营企业投资的情形.
4、营业收入及营业成本项目2016年1-6月2015年1-6月主营业务收入154,930,844.
20109,536,519.
92主营业务成本88,747,227.
4861,013,698.
122016年1-6月营业收入较2015年1-6月增加4,539.
43万元,涨幅41.
44%,主要系原有客户如广州移动发送量有较大幅度增长,以及开拓了金融行业大客户所致.
(十一)补充资料1、当前非经常性损益:项目2016年1-6月2015年1-6月1、非流动资产处置收益--广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03380/81项目2016年1-6月2015年1-6月2、越权审批或无正式批准文件、或偶发性的税收返还、减免--3、计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,154,310.
00800,000.
004、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费--5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益--6、非货币性资产交换损益--7、委托他人投资或管理资产的损益--8、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备--9、债务重组损益--10、企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等--11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益--12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益--9,809.
5513、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益--14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益--15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回--16、对外委托贷款取得的损益--17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益--18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响--19、受托经营取得的托管费收入--20、除上述各项之外的营业外收入和营业外支出-17,269.
39-18,897.
9421、其他符合非经常性损益定义的损益项目400,465.
2440,021.
93小计2,537,505.
85811,314.
44减:非经常性损益相应的所得税273,770.
10120,596.
23减:少数股东损益影响数--广州市玄武无线科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03381/81项目2016年1-6月2015年1-6月非经常性损益影响的净利润2,263,735.
75690,718.
21归属于母公司普通股股东的净利润11,609,717.
5215,792,163.
08扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润9,345,981.
7715,101,444.
882、净资产收益率及每股收益报告期利润2016年1-6月2015年1-6月加权平均净资产收益率-归属于公司普通股股东的净利润8.
82%29.
90%加权平均净资产收益率-扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.
10%28.
59%基本每股收益-归属于公司普通股股东的净利润0.
23720.
3509基本每股收益-扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
19090.
3356广州市玄武无线科技股份有限公司2016年8月25日