公司商务中国

公告编号:2018-00712017小鱼股份NEEQ:837299福建小鱼网络科技股份有限公司年度报告公告编号:2018-0072公司年度大事记2016年第一次定向增发2017年4月,公司2016年第一次定向增发股份完成股权及工商变更登记,新晋战略股东为本地国资传媒投资公司——厦门文广投资管理有限公司及国资高新技术投资公司——厦门高新科创天使创业投资有限公司.
公司入选"创新层"2017年5月,公司符合成长性指标,成功入选新三板"创新层",是目前区域互联网行业是唯一一家进入创新层的公司.
获得互联网增值服务许可证2017年10月,继子公司万商盛世、热推网络之后,母公司获得福建省通信管理局颁发的《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》,有利于推进公司城市生活消费服务平台建设,符合公司经营发展战略.
荣获"消费升级领军企业"称号2017年12月21日,由挖贝网、挖贝新三板研究院及好牛金服联合主办的2017年挖贝新三板领军企业年会中,公司荣获"消费升级领军企业"奖,本次奖项整体参考企业的成长、估值、关注、口碑和综合5个维度分数的基础上,通过长达一个多月的网络公众投票和评审团评选两轮筛选后评选得出.
本次奖项体现了社会公众和业内人士对公司在消费升级服务领域取得成绩的肯定,有利于提升公司知名度、行业竞争力及品牌影响力.
子公司自游国际荣获"中国百强自驾俱乐部"2018年3月6日,在上海举办的2018自驾游高峰论坛上,子公司自游国际荣获"中国百强自驾俱乐部"奖项.
公告编号:2018-0073目录第一节声明与提示5第二节公司概况8第三节会计数据和财务指标摘要10第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项34第六节股本变动及股东情况37第七节融资及利润分配情况40第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况42第九节行业信息46第十节公司治理及内部控制53第十一节财务报告.
59公告编号:2018-0074释义释义项目释义本公司、小鱼股份、公司指福建小鱼网络科技股份有限公司鱼群投资指厦门市鱼群投资合伙企业(有限合伙)舒窈网络指厦门舒窈网络科技有限公司,原厦门优品快送电子商务有限公司盛世网联指盛世网联(厦门)科技有限公司热推网络指厦门热推网络有限公司万商盛世指厦门万商盛世网络有限公司房牛科技指厦门房牛科技有限公司鱼塘网电子指厦门市鱼塘网电子商务有限公司自游国际指厦门自游国际旅行社有限公司福州小鱼指福州小鱼网信息技术有限公司皮皮车指福建皮皮车电子商务有限公司大柚科技指厦门大柚科技有限公司微联安家指厦门微联安家网络科技有限公司鱼阅传媒指厦门鱼阅传媒有限公司三会指股东(大)会、董事会、监事会股东大会指福建小鱼网络科技股份有限公司股东大会董事会指福建小鱼网络科技股份有限公司董事会监事会指福建小鱼网络科技股份有限公司监事会《公司章程》指《福建小鱼网络科技股份有限公司章程》本期指2017年度上期指2016年度元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元瑞企信息技术指厦门瑞企信息技术有限公司爱特众创投资指爱特众创空间(厦门)投资有限责任公司爱特众创投资管理指爱特众创空间(厦门)投资管理有限责任公司爱爱特信息技术指厦门爱爱特信息技术有限公司爱爱特投资管理指厦门爱爱特投资管理合伙企业(有限合伙)爱爱特创业投资指厦门爱爱特创业投资合伙企业(有限合伙)聚合力投资指厦门聚合力投资管理合伙企业(有限合伙)加教通信息技术指厦门加教通信息技术有限公司爱特思贝斯指厦门市爱特思贝斯投资管理有限责任公司推荐主办券商、主办券商、兴业证券指兴业证券股份有限公司天健会计师事务所、会计师指天健会计师事务所(特殊普通合伙)中伦律师事务所、律师指北京中伦(广州)律师事务所全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司公告编号:2018-0075第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人吴小婷、主管会计工作负责人李仙霞及会计机构负责人(会计主管人员)薛琼征保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、行业竞争风险公司当前是区域知名的互联网生活消费社区,随着新浪微博、腾讯微信、QQ空间等新型社交平台的兴起,同时新浪、网易、搜狐等全国性门户网站布局入侵二、三线城市市场,行业竞争程度必然进一步加大.
本公司存在来自市场对手的竞争风险,如果不能积极创新、合理经营,将会失去现有的市场优势,甚至造成收入、利润的缩水.
2、互联网技术变革风险互联网是一个高速发展的行业,瞬息万变,企业创新刻不容缓,只有不断加大新技术的研发投入,及时跟进互联网技术的革新,以满足互联网用户新的、更广泛的需求,才能在激烈的市场竞争中立于不败之地.
公司现有以及未来业务的开展,在产品开发、信息挖掘及分析等方面相对互联网技术有着更高的要求,如果无法及时跟进互联网技术革新,公司将可能面临技术水平落后、产品服务缺乏亮点,从而在一定程度上削弱公司的市场竞争力,对公司的盈利水平造成不利影响.
3、网络广告业经营风险报告期公司的主要收入来源之一为网络广告业务,一方面,"小公告编号:2018-0076鱼社区"拥有庞大的本地用户规模和领先的用户粘性,适合本地各类品牌营销,但如果公司未能采取有效措施将"小鱼社区"的影响力持续转化为经济价值,则公司的互联网广告无法形成持续稳定的收入,从而对公司营业收入产生影响;另一方面,广告及广告位挤占了社区一定的运营空间并影响了用户体验,如公司未能处理好社区的盈利性和用户体验方面之间的平衡关系,则会对社区用户体验和流量造成影响,进而影响公司经营.
4、商誉减值风险挂牌前,公司为实现对挂牌主体业务的整合、并规避同业竞争,公司合计出资1,732.
13万元收购了福州小鱼、万商盛世、盛世网联、舒窈网络(优品快送)、热推网络5家公司,挂牌后,公司通过控股合并取得子公司房牛科技股权,报告期收购皮皮车,以上收购累计共形成8,085,689.
20元的商誉,如果未来由于行业技术进步、经营模式创新、市场竞争加剧等原因导致上述被收购公司在其领域内不再具有竞争优势、对公司的贡献大幅减弱甚至为负,公司将面临商誉减值的风险.
该等风险一旦出现,将对公司的经营业绩产生较大不利影响.
5、应收账款余额较大的风险随着公司主营业务收入的增长及2016年以来新纳入合并范围子公司影响,报告期公司应收账款净值24,087,147.
18元,占营业收入比重32.
9%,公司应收账款数额较大,原因为近两年新增房牛科技、鱼塘网电子、自游国际等多家公司运营,伴随公司营业收入增长,公司同客户之间的业务往来增加,期末应收账款金额同比增加.
如发生客户信用恶化、回收管理不力的情况,可能对公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响.
6、业务区域集中度风险由于公司的战略定位,目前小鱼社区的用户、客户均集中于福建省内,截止2017年12月31日,福建省内的注册用户占比超71.
06%,来自福建区域的营业收入的占比达100.
00%.
如果未来福建区域内由于自然灾害、互联网政策调整等不可抗力因素而导致该区域互联网经济发展波动,则公司业务将面临一定的公告编号:2018-0077经营风险,并对其持续经营能力产生不利影响.
7、互联网信息安全风险据中国互联网络信息中心(CNNIC)统计数据显示,2014年我国46.
3%的互联网用户曾遭遇过网络安全问题,我国互联网安全环境状况不容乐观.
如果公司不能处理好网站安全问题,出现诸如网站被黑、用户信息泄露等问题,将会给公司的形象、信誉、信用造成不利影响,甚至导致用户流程,影响公司的持续经营能力.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2018-0078第二节公司概况一、基本信息公司中文全称福建小鱼网络科技股份有限公司英文名称及缩写FujianXiaoyuNetworkTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称小鱼股份证券代码837299法定代表人吴小婷办公地址福建厦门软件园二期望海路59号501单元E区二、联系方式董事会秘书吴娟是否通过董秘资格考试是电话0592-2517171传真0592-2517171电子邮箱jimmy@xiaoyu.
com公司网址www.
xiaoyu.
com联系地址及邮政编码福建厦门软件园二期望海路59号501单元E区,361008公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2012年4月6日挂牌时间2016年5月10日分层情况创新层行业(挂牌公司管理型行业分类)I信息传输、软件和信息技术服务业-64互联网和相关服务-642互联网信息服务-6420互联网信息服务主要产品与服务项目广告、互动营销、商户运营、自驾游、汽车维护保养等普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)45,800,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东无实际控制人JIMMYZHENNINGZHUANG、吴小婷、庄道火、姚锦程、庄以琳公告编号:2018-0079四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91350200587893660K否注册地址福建厦门软件园二期望海路59号501单元E区否注册资本45,800,000是五、中介机构主办券商兴业证券主办券商办公地址福州市湖东路268号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名谭炼、邹甜甜会计师事务所办公地址杭州市西溪路128号新湖商务大厦9楼六、报告期后更新情况√适用不适用根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》,公司股票转让方式自2018年1月15日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式.
公告编号:2018-00710第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入73,218,433.
5559,225,800.
3423.
63%毛利率%38.
96%61.
88%-归属于挂牌公司股东的净利润1,090,164.
597,596,652.
99-85.
65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润173,838.
976,102,453.
52-97.
15%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)1.
81%14.
78%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)0.
29%11.
87%-基本每股收益0.
020.
17-88.
24%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计82,970,684.
5073,082,488.
7713.
53%负债总计13,477,266.
2610,834,777.
6024.
39%归属于挂牌公司股东的净资产60,227,346.
9855,247,626.
609.
01%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
321.
264.
76%资产负债率%(母公司)7.
39%4.
39%-资产负债率%(合并)16.
24%14.
83%-流动比率5.
135.
66-利息保障倍数122.
13-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-23,431.
268,560,281.
49-100.
27%应收账款周转率2.
923.
48-存货周转率839.
90%-公告编号:2018-00711四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%13.
53%33.
97%-营业收入增长率%23.
63%70.
66%-净利润增长率%-86.
37%82.
86%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本45,800,000.
0043,800,000.
004.
57%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额网络消费节补贴200,000.
00创新资金项目补贴42,000.
00稳岗补贴17,680.
64创新层挂牌交易奖励500,000.
00高新技术企业补贴100,000.
00资产处置收益-16,463.
44滞纳金-113.
1理财收益64,871.
04其他3,300.
36非经常性损益合计911,275.
50所得税影响数750.
46少数股东权益影响额(税后)-5,800.
58非经常性损益净额916,325.
62七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用八、业绩预告、业绩快报的差异说明适用√不适用公告编号:2018-00712第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:公司怀着"关爱、互助、共享、交流"初心,围绕"小鱼社区"(www.
xiaoyu.
com),以"城市好生活服务商"为宗旨,覆盖省内5个城市,形成涵盖房产、家装、汽车、旅游、亲子、教育、婚庆、美食等生活消费领域品牌服务体系,打造基于移动端、多载体、互通融合的品牌化"城市生活消费服务平台",为用户提供民生交流、消费指南、优惠推荐、分类服务等服务,为商户提供一整套有特色的互联网营销方案,建立商户与用户的精准连接,创造互惠共赢的平台价值.
1、业务模式公司借助小鱼社区形成具有区域媒体传播效应的庞大精准用户群体,凭借良好的品牌价值,小鱼社区成为本地商户推广产品和服务的重要城市生活消费服务平台之一.
前期主要通过硬广(展示类)的泛营销,通过直销方式,为本地各行业知名商家提供品牌展示服务;第二阶段,随着公司产品和服务升级,社区论坛向平台化发展,商户入驻平台或参与特色活动,通过个性化内容、活动等互动营销方式与用户深入交流沟通,从而实现精准营销;第三阶段,通过宣传与执行,积聚高人气精准用户,促成成交.
此外,公司通过引入行业优秀服务商,为用户提供养车、自驾游等品质服务提升用户体验,为行业商户提供房源连接、营销外包等产业链优化服务,提升多元化的平台价值.
2、盈利模式围绕用户"城市好生活"的精神生活和物质生活需求,以"免费+广告"模式,为用户提供精品内容、互助交流、兴趣圈、IP活动等个性化服务,不断提升平台用户体验和粘性,通过为商户提供硬广展示、软性营销、互动营销和商户运营(电商)等服务,提升商户营销效率获得收入,另外,通过房产一二手联动、养车、自驾游等延伸行业服务,创造多元化营收来源.
3、研发模式公司研发模式分为整体研发与事业部研发.
整体研发主要负责小鱼社区网站和移动端APP产品的优化升级与统一运营,不断提高用户体验,同时,对新媒体、行业事业群配备相关的技术人员,由其满足不同客户个性化推广的技术支持.
4、营销模式鉴于小鱼社区在本地的知名度,公司原本并没有采取大规模市场推广活动,新增用户主要是老用户的推荐以及微信、微博等免费社交平台的推广.
报告期内,公司积极探索基于新业态、新技术、新运营的平台化服务模式,推进平台迭代升级.
公告编号:2018-00713报告期内及报告期后至报告披露日,公司的商业模式无重大变化.
核心竞争力分析:1、市场地位公司起源于厦门,从城市社区成长为城市生活消费服务平台,经营范围覆盖5个城市,业务板块涵盖10多个行业,根据ChinaRank统计,公司是福建省流量第一、规模第一、影响力第一的生活消费社区,曾获得"中国最具影响力的二十大地方性互动网站"、"最具投资价值的地方网站"、"最具影响力中文论坛100强评选之地方论坛组第8名"、"互联网创业先锋奖"、"2017年度消费领军企业"等荣誉.
2017年,公司成为首家也是唯一一家进入新三板创新层的区域互联网行业的公司,从业务规模上,也是区域互联网行业领军企业.
2、品牌知名度优势小鱼社区2003年即上线,深耕城市生活消费服务15年,覆盖超80%本地用户,持续提供同城民生资讯、兴趣社交、消费指导、特色活动等服务,"有困难上小鱼"、"网上精神家园"等一度成为用户对小鱼品牌的认知,更是以"厦门市民生活信息网上交流平台"为人文地理标志入选小学课本,具备品牌知名度高.
3、核心管理团队优势公司主要股东和经营团队是本地论坛最早的一批创始人,拥有丰富的媒体、用户和客户资源,在互联网媒体运营从业十多年,具备丰富的行业经验,深刻把握城市生活消费服务行业趋势,理解用户和商户需求,是公司进一步快速增长的有力保障.
4、论坛营销优势随着社会和文化的发展,人们的思想越来越解放,传统媒体都只是发布不交流,而论坛的存在满足了人们参与舆论、在公共社区发表意见和评论的需求,因而在论坛文化上,各方的观点会聚成强大的舆论,影响人们思想生活的方方面面,对于大部分用户而言,其在网络及论坛上看到网友们形成的观点,会成为其选择品牌及品牌看法的重要参考.
5、客户资源优势公司依托于庞大、活跃的网上社区互动平台和专业、全面的移动终端服务,公司逐步开拓并形成了以通信房地产、运营商、金融、汽车、商贸、家居建材、旅游等领域优质客户为主的客户群体,并保持了长期稳定的合作关系,积累了丰富的行业资源、经验和数据.
6、平台优势公司旗下小鱼网及其移动APP是福建省内知名城市生活服务电商平台,专注为用户提供生活消费公告编号:2018-00714O2O电商服务,经过多年发展已累计用户百万级的本地用户规模.
拥有大量粘性很高的活跃用户的同时公司业已开发一整套成熟完善的互联网营销服务方案,通过小鱼社区网络平台能够为本地商户创造巨大商业价值.
7、内容优势网络社交平台的发展,从早期的邮件和邮件组,到BBS和博客,再到微博和微信,可以看做是一个UGC门槛逐渐降低的过程,用户在社交平台的发言越来越容易,但门槛过低导致平台上的UGC大多变成碎片化、同质化的垃圾信息.
而小鱼社区定位为城市生活消费的主题论坛,拥有严格的版规和执行力极强的版主,已经成为高质量UGC集中的主题论坛,沉淀大量有价值的本地资讯,积累的用户UGC内容及浏览信息,将为进一步理解和挖掘用户需求奠定基础,同时,探索优质PGC内容的深度生产包装,抓住各行业内容核心价值.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期,公司顺利通过了全国股转系统分层,进入了创新层,是区域互联网行业唯一一家进入创新层的公司.
2017年公司经历了困难的一年,1、外部客观环境相对不利:(1)国家定调住房居住功能,"限贷、限购、限价、限售"等调控政策密集出台,楼市明显降温,开发商营销推广力度大幅收缩,公司业务占比较高的房产行业营销服务面临挑战,房市成交锐减对房牛科技一二手联动分销业务造成较大冲击;(2)受本地大型会议线下管制影响,下游商户经营情况下滑,公司二、三季度文创和家装互动营销的线下活动无法正常推进;(3)互联网营销服务行业快速发展,内容爆发引领广告资源和形态向现实生活不断渗透,人工智能深度介入广告内容生产和分发,网络营销与商业化其他环节连接更加紧密,消费升级趋势下,互联网营销服务面临新变革和机遇.
2、内部面临转型压力:随市场变化,商户对品效合一的网络公告编号:2018-00715营销服务需求提升,以更有效的方式效触达消费者,也是报告期内公司不断探索和提升服务品质的方向.
报告期内,公司主要经营情况:1、强化团队经营意识,大力拓展业务规模.
面临严峻外部环境,公司加大营销支持力度,拓展业务规模,子公司房牛科技在2016年房地产市场成交火热时机,率先搭建平台,开展一二手联动分销业务,达到较好的收入水平,2017年,房产市场调控政策层层加码,类似的平台快速涌现,市场竞争加剧,为获得更多房源合作机会,房牛科技自营业务收缩,以发动平台房产中介分销以抢占市场份额为主,并采取了微利多销营销策略,分销业务快速发展,营业收入实现增长,市场地位得以巩固,但营业成本大幅增长,另外,主要服务区域漳州新房限购限价,新增网签环节以管控销售价格和数量,与开发商确认收入由原来签合同即确认延后到网签通过才确认,2017年部分因已签销售合同但因网签尚未进行的收入,未能按权责发生制确认收入,但为了维持平台优势,中介提成按实际情况支付完成,综上,该部分业务变动对公司净利润变动影响超53%.
此外,为了促进长期合作,部分商户账期延展,期末应收款坏账准备的计提增加;上年度收到新三板挂牌补贴120万元,今年无此项补贴等因素,也对净利润变动造成影响.
2、立足城市好生活服务商定位,加大对基于移动端的平台建设.
通过加大产品研发、多平台运营支撑、新增线下入口等的投入,以用户体验为核心,提升细分场景下的内容和服务,增强用户粘性和用户体验,小鱼APP日活和微信矩阵新增用户数有所增长,官方微信大号成为有影响力的城市生活消费媒体,为城市好生活战略发展奠定良好的基础.
3、优化产品服务组合,提升商户服务品质.
优化原先基于广告、互动营销、商户运营等形式的整体营销方案,主动降低毛利较高的广告(展示类)占比,短期看产品方案优化调整导致短期毛利有所降低,但从长远角度,加强商户和消费者的互动与沟通,增强商户品效合一服务品质.
4、公司在通过原创内容、营销技术和大数据等服务积累了大量的用户、商户资源和运营经验后,通过收购皮皮车、新增投资微联安家等合作方式,挖掘平台在共享、互动、撮合等方面服务用户和商户的潜力,延伸和深化平台行业服务,以提升服务城市好生活的平台价值,目前仍处于投入期,未来提升业务和管理协同效应,期望实现更好的经济效益.
(二)行业情况公司属于互联网生活消费服务行业,主要围绕房产、家装、汽车、旅游、美食等用户生活消费需求,主要通过为行业商户提供以网络营销为主的整合营销服务及行业深化服务获得盈利.
1、行业发展因素对公司经营的影响公告编号:2018-007162017年中国经济面临金融去杠杆、地产调控等政策压力,经历再平衡、调结构,经济结构发生深刻变化.
2017年,网络营销服务行业网络广告总体规模尤其是移动营销快速增长,同时,广告主对于广告的要求不断改变,在有限预算范围内获得广告效果最大化,追求品效合一成为突出需求.
视频直播、垂直行业平台、信息流媒体等为广告主提供更多的碎片化网络营销选择.
公司不断优化创新基于城市生活消费服务平台有特色的线上线下整合营销方案,加强用户体验,创造贴近消费者的互动与沟通,加强消费体验,为有区域推广需求的商户提升销售转化.
从行业深化服务方面,2017年,本地生活消费服务冲击万元大关,本地生活服务市场空间广阔,然而互联网渗透率仅为12.
7%,存在巨大的潜力空间,公司正积极探索通过合作方式,通过产品化的行业服务方案、内容分发、营销插件、专业营销外包整合服务等方式服务本地生活服务商,提升商户经营效率,把握市场机遇.
2、行业政策法律法规的变动对业务的影响2017年,脱虚入实的网络强国建设迈出重大步伐,十九大提出,推动互联网、大数据、人工智能和实体经济深度融合,在中高端消费、创新引领、绿色低碳、共享经济等领域培育新增长点、形成新动能.
国家级互联网战略相继出台,推动5G商业应用启用,人工智能发展、IPV6规模化部署、互联网+先进制造业等落地实施.
互联网法治建设不断健全,重点覆盖网络安全、网络虚拟财产、数据流动、信息保护、竞争规则、平台责任等多个领域,国家互联网信息办公室修订的《互联网新闻信息服务管理规定》,将应用程序、论坛、博客、微博客、公众账号、即时通信工具、网络直播等纳入监管,《互联网论坛社会服务管理规定》、《互联网跟帖评论服务管理规定》、《互联网群组信息服务管理规定》、《互联网用户公众账号信息服务管理规定》等文件陆续发布,使互联网治理从开放空间向半封闭的领域延展,引导企业增强平台自治意识,督促企业切实履行企业责任,公司需要在开放共享的产业发展态势下,承担信息安全和舆论安全等社会责任下,不断提升创新有效的差异化平台服务.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金39,997,883.
8748.
21%40,968,228.
8856.
06%-2.
37%应收账款24,087,147.
1829.
03%19,911,928.
5127.
25%20.
97%存货106,420.
470.
13%0.
000.
00%0.
00%长期股权投资83,936.
550.
10%1,329,597.
521.
82%-93.
69%公告编号:2018-00717固定资产996,484.
741.
20%496,839.
090.
68%100.
56%在建工程0.
000.
00%0.
00%0.
00%短期借款0.
000.
00%0.
00%0.
00%长期借款0.
000.
00%0.
000.
00%0.
00%预付款项388,209.
380.
47%228,613.
830.
31%69.
81%其他应收款699,074.
350.
84%174,642.
880.
24%300.
29%无形资产4,361,752.
355.
26%1,843,351.
742.
52%136.
62%应付账款2,505,563.
823.
02%886,168.
871.
21%182.
74%预收款项4,058,929.
674.
89%1,070,273.
591.
46%279.
24%应交税费3,219,587.
933.
88%5,874,243.
148.
04%-45.
19%其他应付款971,744.
311.
17%179,425.
260.
25%441.
59%资本公积2,762,111.
783.
33%872,555.
991.
19%216.
55%少数股东权益9,266,071.
2611.
17%7,000,084.
579.
58%32.
37%资产总计82,970,684.
50-73,082,488.
77-13.
53%资产负债项目重大变动原因:1、截至2017年12月31日公司资产总额较上年同期增长13.
53%,增加988.
82万元,主要是如下几个科目比上年同期增加所致:(1)报告期,应收账款同比增加417.
52万元,本期应收款占营业收入比32.
9%,上年同期占营业收入比为33.
62%,系随本期收入增加而同比增加.
(2)报告期,其他应收款同比增加52.
44万元,增长300.
29%,主要是因为本期增加押金35.
7万元.
(3)报告期,预付账款同比增加15.
96万元,增长比例为69.
81%.
主要是因为预付厦门游族网络科技有限公司软件开发费15万.
(4)报告期,长期股权投资同比减少124.
57万元,减少比例93.
69%,主要是在本期对原参股公司皮皮车的股权投资进行了非同一控制下的合并,减少长期股权投资133万元.
(5)报告期,固定资产同比增加了49.
96万元,增长比例100.
56%.
主要因为本期发生企业合并,增加运输工具的账面价值46万元.
(6)报告期,无形资产同比增加了251.
84万元,增长比例136.
62%.
主要因为本期发生企业合并,增加无形资产288万.
2、截止2017年12月31日公司负债总额较上年同期增长264.
25万,增长比例24.
39%,主要变动科目为:(1)报告期,应付账款同比增加161.
94万元,增长比例182.
74%,主要因为随着营业成本的增加而同比增加应付账款,上年应付账款占营业成本比3.
93%,今年为5.
61%.
(2)报告期,预收账款同比增加298.
87万元,增长比例279.
24%,主要是本期预收业务款增加的原因.
公告编号:2018-00718(3)报告期,应交税费同比减少265.
47万元,减少比例45.
19%,主要是因为应交未交的企业所得税的比上期减少270万.
(4)报告期,其他应付款同比增加79.
23万元,增加比例441.
59%,主要是应付暂收款相比上年增加79万.
3、报告期,所有者权益主要变动如下:(1)报告期,资本公积同比增加188.
96万元,增加比例216.
55%,主要是本期定向发行股票资本公积增加800万,同时向少数股东溢价购买厦门房牛科技有限公司8.
4%的股权,冲减资本公积5,94.
06万元,公司发行股票支付中介费用,冲减资本公积16.
98万元.
(2)报告期,少数股东权益同比增加226.
60万元,增加比例32.
37%,主要是投入资本增加160万(主要是房牛科技本期增资300万),本期未分配利润归属少数股东56万.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入73,218,433.
55-59,225,800.
34-23.
63%营业成本44,691,524.
2561.
04%22,577,230.
7238.
12%97.
95%毛利率%38.
96%-61.
88%--管理费用20,660,497.
0128.
22%19,198,683.
6232.
42%7.
61%销售费用890,437.
881.
22%221,670.
360.
37%301.
69%财务费用-111,217.
71-0.
15%-42,427.
56-0.
07%162.
14%营业利润2,418,768.
093.
30%14,467,450.
2824.
43%-83.
28%营业外收入605,277.
820.
83%1,319,705.
442.
23%-54.
14%营业外支出113.
100.
00%33.
350.
00%239.
13%净利润1,651,878.
702.
26%12,115,464.
2520.
46%-86.
37%项目重大变动原因:1、报告期,营业收入同比增加23.
63%,增加1,399万元,主要是报告期加大房地产行业的新房分销业务,商户运营业务的收入较上年同期增长1,902万元.
2、报告期,营业成本同比增加97.
95%,增加2,211万元,一方面是因为控股子公司房牛科技为了发动平台房产中介分销以抢占市场份额,采取了微利多销营销策略,主动增加经纪人分佣,给房产中介提成远高于自营提成,自营业务委缩,导致2017年营业成本大幅增长.
2016年房牛的毛利率为66.
98%,2017年毛利率为17.
86%,下降幅度较大.
另一方面,是营业收入的增加,也带来成本的同比增加.
公告编号:2018-007193、报告期,销售费用同比增加301.
69%,增加67万,主要是本期推广人员薪酬增加33万,其次收购皮皮车,其进行线下车辆保养业务而增加车辆费用30万,同时本期也增加宣传推广费5万.
4、报告期,营业利润同比减少83.
28%,减少972万元,主要系控股子公司房牛的新房分销业务,为了占领市场份额,发动中介机构分销,业务模式变化,毛利降低,导致营业利润下降.
5、报告期,营业外收入同比减少54.
14%,减少71万元,主要是因为上年度发放挂牌新三板的上市补贴120万.
6、报告期,营业外支出同比增加239.
13%,增加79.
75元,主要是本期控股公司产生税费滞纳金103.
34元导致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入73,218,433.
5559,225,800.
3423.
63%其他业务收入000%主营业务成本44,691,524.
2522,577,230.
7297.
95%其他业务成本000%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%广告收入9,373,977.
6712.
80%19,720,466.
3733.
30%互动营销23,574,465.
7132.
20%21,977,646.
3937.
11%商户运营36,550,731.
6649.
92%17,527,687.
5829.
59%技术服务费2,188,666.
052.
99%--旅游服务856,546.
281.
17%--车辆保养674,046.
180.
92%--按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:报告期收入比上年同期增加1,399.
26万元,增长比23.
63%,主要是报告期分销新房销售业务的规模增长迅速,商户运营收入增加1,902万;报告期,线下活动业务稳步增长,同比,互动营销增加159.
68万元;同时本期增加平台上二手房端口的服务,创造技术服务费收入218.
87万元;但是受到公司主要服务行业广告收缩的不利环境影响,广告收入相比上年同期减少1,034.
65万元.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系公告编号:2018-007201漳州唐庄房地产有限公司14,242,875.
5719.
45%否2漳州阳光城房地产开发有限公司8,402,830.
4711.
48%否3漳州市港昌房地产开发有限公司4,386,104.
035.
99%否4海迅(厦门)房地产开发有限公司3,349,056.
604.
57%否5漳州鸿基房地产开发有限公司1,720,394.
002.
35%否合计32,101,260.
6743.
84%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1厦门海希房地产营销策划有限公司3,845,899.
138.
61%否2厦门丹厦房产行销策划有限公司2,883,027.
626.
45%否3厦门洋牛房地产代理有限公司2,369,915.
915.
30%否4厦门高力博策房地产经纪有限公司2,270,404.
775.
08%否5厦门海之居房地产营销顾问有限公司1,722,629.
813.
85%否合计13,091,877.
2429.
29%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-23,431.
268,560,281.
49-100.
27%投资活动产生的现金流量净额-10,743,625.
59-77,111.
1013,832.
66%筹资活动产生的现金流量净额9,796,711.
84895,000.
00994.
60%现金流量分析:1、报告期,经营活动产生的现金流量净额比上期减少100.
27%,主要是销售业务的现金净流入比上年减少,本期应收款相比上年增加418万,应付账款比上年只增加162万;其次2016年12月份的税费在2017年支付,在本期税费支付比上年增加383万.
2、报告期,投资活动产生的现金流量净额比上期增加13,832.
66%,主要是股权投资,其中本期受让房牛科技少数股东股权8.
4%,支付股权转让款672万;投资微联安家45%股权,投资额为40.
6万元;投资大柚科技8.
33%、厦门文广融创投资管理有限公司9%,投资额分别为20万、27万.
其次,报告期末324万银行保本理财未收回.
3、筹资活动产生的现金流量净额比上期增加994.
60%,主要是2017年3月29日完成定向增发,融资金额1000万.
公告编号:2018-00721(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况(1)报告期对外投资子公司截止报告期末,公司13家子公司纳入报告期合并财务报表范围,2家参股子公司,控股子公司基本情况如下:序号公司名称报告期末持股比例设立时间1万商盛世100%2004年6月11日2热推网络100%2008年7月18日3盛世网联100%2005年9月12日4舒窈网络100%2006年9月21日5漳州小鱼100%2012年7月9日6福州小鱼100%2009年2月9日7晋江小鱼75%2012年7月3日8泉州小鱼60%2012年6月20日9房牛科技38.
4%2014年11月21日10自游国际30%2016年5月4日11鱼阅传媒45%2016年10月25日12鱼塘网电子46.
75%2015年4月27日13皮皮车56.
5%2014年4月21日其中,房牛科技、自游国际、鱼阅传媒、鱼塘网电子公司持股比例虽未达到50%,但公司通过签署协议足以对其的董事会/执行董事、股东会决议具有主导性影响,能够对其实际控制,故而认定为公司的控股子公司.
报告期内,来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响10%以上的子公司及其影响如下序号公司名称持股比例营业收入(元)净利润(元)1盛世网联100%13,595,423.
552,253,181.
322鱼塘网电子46.
75%5,203,765.
90854,536.
123皮皮车56.
50%2,779,697.
80544,904.
224舒窈网络100%891,520.
32317,514.
205泉州小鱼60%23,948.
55-183,513.
016热推网络100%1,422,440.
13-275,223.
367万商盛世100.
00%3,836,143.
04-772,190.
55(2)报告期对外投资情况报告期内,根据公司《重大经营与投资决策管理制度》规定,新增收购资产对外投资事项如下:公告编号:2018-007221)2017年3月9日,为了把握汽车后服务市场机遇,将小鱼平台原有新车营销服务与皮皮车的车险营销、养车、二手车主大数据等车后服务资源进行优化整合,完善平台车消费相关优质产品服务链,提升平台车行业服务协同效应,同意对原联营公司皮皮车进行重组,分别以7.
65万元、22.
95万元受让皮皮车股东厦门日日建安汽车服务有限公司、厦门市驰美尔汽车服务有限公司4.
5%、13.
5%的股权,并约定30.
60万元转让款直接投入皮皮车,以支持皮皮车业务发展,转让后,公司对皮皮车持股比例上升至56.
5%,实现对皮皮车的控股.
2)2017年4月12日,公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》,公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关于调整厦门房牛科技有限公司股权收购条款的议案》,同意根据2016年1月公司与房牛科技其他股东签订的《共同投资厦门房牛科技有限公司的合作协议》、《共同投资厦门房牛科技有限公司的合作协议之补充协议》及其他补充协议约定,以672万元收购房牛科技少数股东8.
40%股权.
详见《关于收购控股子公司少数股东股权的公告》(公告编号:2017-014),《关于调整厦门房牛科技有限公司股权收购条款的公告》(公告编号:2017-030).
3)2017年6月,为拓展新媒体营销线上线下蓄客渠道,全资子公司热推网络拟与爱特众创投资管理等共同投资设立大柚科技,2017年9月29日,公司第三届董事会第十四次会议,2017年10月25日,公司2017年第三次临时股东大会审议通过《关于追认与关联方共同投资设立参股公司暨关联交易的议案》,同意以公司全资子热推网络出资20万元(其中5万元用于认缴注册资本,15万元计入资本公积)与郭建民、爱特众创投资管理、王安祥共同投资设立大柚科技(注册资本人民币50万元),热推网络持股比例10%.
2017年11月,爱爱特创业投资通过增资方式向大柚科技投资200万元(认缴出资4万元)获得大柚科技6.
67%股权,热推网络持股比例降为8.
33%.
4)2017年9月,为整合家装行业深化服务,优化管理结构,降低成本,将拟新设立为家装商户提供精准导流营销服务的厦门美家网络信息有限公司与原参股公司微联安家(原定位为一站式家装服务分发平台)进行股权和业务的重组整合,以微联安家为运营主体,公司通过股权转让方式增持微联安家股权至45%.
(3)报告期无处置子公司的情况.
2、委托理财及衍生品投资情况2017年4月12日公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于追认及授权公司使用自有闲置资金购买理财产品的议案》,授权公司在不影响正常经营活动的前提下,滚动使用最高额度不超过人民币2,000万元自有资金用于购买理财产品,,2017年,公司投资保本理财型产品(中信理财之共赢保本天天快车B公告编号:2018-00723款人民币理财产品)产生理财收益64,871.
04元,报告期末账面其他流动资产324万元为尚未到期未收回的银行保本理财资金.
(五)研发情况研发支出情况:项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额4,541,137.
603,848,728.
69研发支出占营业收入的比例6.
20%6.
50%研发支出中资本化的比例--研发人员情况:教育程度期初人数期末人数博士00硕士11本科以下4128研发人员总计4229研发人员占员工总量的比例17%13.
49%专利情况:项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量00公司拥有的发明专利数量00研发项目情况:报告期新增1项前期申请的软件著作权证书,本期5个研发项目软件著作权待申请,研发项目进展情况如下:序号研发项目名称研发进度影响1小鱼客户端软件4.
0截至2017年12月已完成4.
0版本再原来3.
0的基础上进行了大改版,UI全面升级,更加符合当前用户的审美需求.
在原来社区的基础上融入了圈子的功能,用户按照圈子的维度更方便找到志同道合的朋友.
4.
0版本还对小鱼卡进行了升级,卡和服务合并成小鱼生活,为用户提供优质的吃喝玩乐等生活消费服务2小鱼生活平台1.
0截至2017年12月已完成"小鱼走起"同城活动平台,通过活动报名和售票方式为各类最热最全的优质活动提供从发布、推广、报公告编号:2018-00724名、收款、电子票务、二维码签到以及后期的名单管理等一站式解决方案.
3分类信息1.
0截至2017年12月已完成整合了生活全领域服务信息,通过PC端及移动互联网端的全平台覆盖,为用户提供招聘求职、房屋租售、车辆买卖、物尽其用、宠物票务、教育培训、及本地生活等全方位的生活及商务服务类信息,帮助用户安全便捷的找到所需生活服务信息,解决生活难题.
4小鱼健康平台截至2017年12月已完成小鱼健康问答平台通过名医线上回答用户问题的形式,让用户可以通过语音和文字获取当下关心的健康类问题的答案.
用户在提问的同时还能便捷获取本地各医院各科室名医的分布和联系方式,后期还将上线在线预约,完成从问到诊的闭环.
5小鱼中秋博饼系统截至2017年12月已完成小鱼中秋博饼系统一直在为弘扬传统民俗文化,促进线上线下的连接而努力.
个人用户可通过该工具领略传统民俗文化的魅力,同时结合线下商家的营销需求,实现商家和用户的互利共赢、良好沟通.
(六)审计情况1.
非标准审计意见说明适用√不适用2.
关键审计事项说明:(1)收入确认1)关键审计事项福建小鱼公司收入主要为硬广(展示类)广告收入、互动营销收入、商户运营收入等.
对收入的关注主要由于收入类型多样,不同类型收入确认具体政策不同,收入确认是否取得恰当的支持性材料可能对报表构成错报的影响.
因此我们将收入确认认定为关键审计事项.
2)审计中的应对针对营业收入的真实性和完整性,我们实施的审计程序主要包括:公告编号:2018-00725①了解并测试福建小鱼公司与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行;②分产品、分客户、分月执行分析性复核程序,判断销售收入和毛利变动的合理性;③执行细节测试.
我们针对福建小鱼公司的销售收入进行了抽样测试,核查至相关销售合同中风险及报酬条款、合同执行期间及客户结算单或确认单据等支持性文件.
此外,我们根据公司收入的特点和性质,挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和营业收入金额;④执行截止测试,对2017年12月及2018年1月的销售记录,检查其收入确认的依据,判断收入是否存在跨期.
(2)商誉减值1)关键审计事项截至2017年12月31日,福建小鱼公司因收购子公司产生的商誉为人民币8,085,689.
20元.
根据企业会计准则规定,管理层应至少在每年年度终了对商誉进行减值测试.
由于每个被收购的子公司就是一个资产组,因此企业合并形成的商誉被分配至相对应的子公司以进行减值测试.
减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定,其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确定.
鉴于商誉减值过程涉及重大会计估计和判断,同时考虑商誉减值对于财务报表整体的重要性,因此我们将其确认为关键审计事项.
2)审计中的应对针对管理层的商誉减值测试,我们已执行了以下审计程序:①复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法;②了解各资产组的历史业绩情况及发展规划,以及宏观经济和所属行业的发展趋势;③复核所采用折现率和现金流量预测水平的合理性;评价管理层估计资产可收回价值时采用的假设和方法.
折现率的确定:福建小鱼公司主要参考部分相对可比的国内互联网公众公司的加权平均资本成本(WACC)对折现率做出确认,由于福建小鱼公司的资产负债率相对较低,并结合福建小鱼公司的资产结构、经营风险及未来的收益,同时基于谨慎性考量,综合将其将折现率定为10%;可回收金额:由于资产组的公允价值减处置费用较难确定,因此福建小鱼公司通过计算未来现金流量的现值确定资产组的可回收金额.
使用未来现金流量现值的前提假设为:①未来现金流量基于管理层公告编号:2018-00726预测的2018年至2022年的经营情况确定;②资产组超过2022年的现金流量进入稳定期,按固定现金流量为基础计算,即2022年后形成稳定的永续现金流;③相关经营数据的预测基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计、预计综合费用率和毛利率;④实际系采用收益现值法对公司进行评估.
预测的每年度现金流量=(营业收入-营业成本-销售费用-管理费用)*(1-所得税税率)+折旧摊销额.
(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1、会计政策变更报告期,因企业会计准则变化引起的会计政策变更,公司《会计政策变更的议案》已提交公司第三届董事会第十五次会议审议,会计政策变更对公司无重大影响,具体如下:公司根据财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的通知(财会[2017]13号)、《企业会计准则第16号——政府补助》(财会〔2017〕15号)和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)的规定进行会计政策变更,新增"资产处置损益科目"、"其他收益"、"持续经营净利润"、"终止经营净利润"等项目.
报告期公司执行新准则后,(1)与企业日常活动相关计入"其他收益"的政府补助金额为259,680.
65元;(2)计入"资产处置损益"项目的金额-16,463.
44元,由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项,故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响.
2、会计估计变更报告期无会计估计变更.
(八)合并报表范围的变化情况√适用不适用报告期,合并范围新增福建皮皮车电子商务有限公司.
(九)企业社会责任1、公司旗下小鱼网作为省内流量第一的生活消费社区,也是厦门首批民办网络媒体,秉持有温度、公告编号:2018-00727有态度、有深度的价值观,致力于打造一个有温度的城市生活社区和城市的爱心公益平台,积极投身公益活动,承担社会责任,小鱼网首页专设"小鱼温度"专栏,开展扶贫、救济、慈善、捐赠、环保等为主题公益活动,发展至今拥有一支超2000人的小鱼志愿者团队,并由CCTV感动中国十大人物刘丽为小鱼公益形象大使,持续运营小鱼公益活动,定期组织诸如进社区收旧衣服、爱心捐赠、爱心联盟等公益活动,目前已成功在宁夏捐办一所小鱼希望小学.
2、公司坚守价值理念,将社会责任融入公司业务:(1)坚持以"关爱、互助、共享、交流"为初心,为用户提供免费的房产市场、汽车交易市场、闲置旧物交易等资源共享公共平台,通过信息化达到便民、惠民效果,实现平台社会公益价值;(2)以"城市好生活服务商"为定位,保障平台链接服务涉及的食品安全、舆论安全和网络信息安全等,关注利益相关方的合法权益,保障用户权益.
3、报告期内,公司主导策划和组织"网络文化节"系列,号召和组织用户参与系列主题活动,宣传正确的紧扣时代主题,围绕喜迎厦门金砖会唔及十九大等主题,小鱼网开展了《城市热爱——党员先行月》、《人文厦门公益先行——厦门城市美容师改造计划》、《我为金砖添块"瓦"》、《百年鹭岛·厦门新貌》系列配套活动,充分发动线上资源,让网友将厦门正能量传递出去.
其间小鱼网线上线下总活动达19场次,吸引100万人次以上网友关注,参与网友总数达62万人以上.
三、持续经营评价报告期内,公司的商业模式、产品及服务无重大变化,营业收入连续增长,多年持续保持赢利,目前公司已建立了良好的公司治理结构和较为完备的内部控制体系,财务、人员、资产、机构等保持独立,内部控制体系运行良好;公司管理团队稳定、财务结构合理;公司加大研发投入,提升研发技术对市场和管理支持能力.
另外公司紧跟互联网行业的快速变化,积极关注本年度行业和政策环境变化的影响,公司不存在债券违约、债务无法按期偿还情况;不存在主要生产、经营资质缺失或无法续期等影响持续经营的重大不利风险.
四、未来展望(一)行业发展趋势近年来,消费和服务业对经济增长的贡献率上升,愈发成为经济增长最重要的引擎.
随着消费结构持续升级,家装、汽车等与住房和交通相关的消费品增长较快,医疗、保健和家政等服务型行消费也日益提升.
以大数据为代表的新一代互联网技术加快向经济社会各个领域渗透,对生产和流通方式等产生了重大影响.
2018年政府工作报告指出,中国发展进入新时代,面临新矛盾,政府将更加重视经济增长公告编号:2018-00728质量,更基于消费,消费升级、产业升级及产业整合的趋势更加明显.
商务部提出,2018年,在宏观经济发展持续向好、现代信息技术应用步伐加快等因素共同驱动下,推进零售业态创新转型升级,以品质化、智慧化、跨界化、绿色化为发展方向,提高供给质量和效益,满足人民日益增长的美好生活需要.
根据麦肯锡咨询公司的一项研究,从2000年到2022年,中国的中产阶级将从4%上升到76%,80、90后用户成长为中产阶级消费主力军,这部分人群消费特征为:消费结构将呈现由数量向质量,物质向精神,由生存向发展转变升级;消费的价值观、审美观、消费观等存在区域化的差异;消费内容中学习、提升、旅行、居住、子女和餐饮等与体验相关的商品和服务靠前;消费偏好更追求性价比、节约消费时间、品质、线下体验等.
根据艾瑞咨询《2018年中国互联网产业发展报告》,从2011-2019年移动互联网经济细分结构来看,增长较快的是网络广告市场和移动支付市场,复合增长率均超过30%,市场潜力巨大.
2017年,网络广告总体规模接近4000亿元,在中国广告市场中占比超50%,受网民人数增长、网络视听业务快速发展等因素推动,网络广告尤其是移动营销未来占比还将保持较快速增长.
产业链扩充、技术与内容推动成为网络广告发展新要素,广告类型随着原生广告发展而不断进化,广告与内容之间的界限愈加模糊,AI的快速迭代也将在网络营销领域快速落地,未来网络营销市场空间广阔.
消费市场的新变化、新机遇为公司应用AI智能技术、大数据、云存储、区块链等新技术升级小鱼城市生活消费平台效率,服务"城市好生活",提升未来盈利能力奠定了良好的外部环境.
(二)公司发展战略公司秉持"关爱、互助、分享、交流"初心,以"服务城市好生活、改变城市生活方式"愿景,致力于成为"城市好生活的服务商",利用小鱼品牌价值,深挖城市传统业务的价值链,集聚与小鱼网共生共荣的资源链,营造与小鱼网融合发展的生态圈,具体规划如下:1、打造省内用户量第一的移动社区首先继续发力移动生活社区,精细化的内容与社群运营,加强移动端精准人群规模化的发展与沉淀,着重发展各生活消费领域的达人行家们,引导他们在社区里进行分享或解答,形成大量精华内容的沉淀,最终,通过大数据分析,为用户实现个性化、精准化内容的推送.
2、城市大型文创IP借助互联网综合社区平台优势,致力于策划大型城市文化创意活动IP,整合公司内外部资源综合落地执行,利用小鱼网作为城市网络文化传僠平台品牌影响力,实现商户营销价值、用户体验价值、平台品牌价值等多方共赢,在提升城市形象、丰富城市生活等方面,践行公司"城市热爱"宣言.
公告编号:2018-007293、平台开放计划开放小鱼社区的用户资源,将社区的用户与流量优势导流给优质的服务提供者,让专业的生活达人可以在社区出售自己擅长的服务,实现达人生产力到经济效益的转化;同时寻找有经验有实力的合作伙伴在社区平台中引入有价值的本地服务,通过搭建服务者和消费者的桥梁,最终实现服务者可随时随地出售自己的时间与技能,从而消费者也可以享受到让自己满意的生活服务.
同时,规划、建设和夯实平台有价值、可持续且可对外复制的核心业务.
4、"小鱼+"消费金融入口服务在完善生活服务的过程中公司将延伸消费金融服务,联合银联商务、支付宝等金融机构本地化场景布局需求,以小鱼虚拟卡为消费金融入口,接入大量的本地商家,推出带权益的生活消费产品和服务,同时基于已成功接入蚂蚁金服的芝麻信用,实现个人征信的基础上,结合用户大数据信息,开发出更多适合小鱼消费金融入口服务的细分场景,满足用户在消费过程的的金融需求,获取技术服务收益.
5、行业服务纵深计划在成熟的行业事业部基础上,纵深服务领域,为商户和用户提供更有价值的服务,提高商户及用户对平台粘性,实现行业的品类联动的整合,如房产事业部在新房服务基础上提升服务深度广度,旅游事业部增加周边游产品服务等.
6、好店战略计划"好店战略计划"系公司报告期内新增战略规划.
随着消费升级趋势,针对消费品和服务的消费需求将倒逼上游供应链重塑,好店战略通过赋能商户和用户,深度参与城市生活消费服务业上下游,保证平台接入服务品质,同时平台作为信息枢纽,连接服务商和终端用户,提升信息传递高效双向传递,反向助推服务供应商的服务升级.
好店项目基于人工智能,通过KOL和社群引领发现满足特定行业标准的好店和好服务,提供测评、探店、宣传、体验等个性化定制服务,赋能好店经营效能,为用户提供超预期体验,形成好店闭环,以用户为核心,将产品和服务通过多场景化覆盖,提升经营效率,打造连接好店与精准用户智能化商业形态.
(三)经营计划或目标2018年,公司立足"城市好生活服务商"定位,以"赋能服务"为着力点,重点推进"好店战略计划"在用户发现、测评、宣传、体验等好店服务需求上,将人工智能、智能硬件、大数据等技术应用于精准营销、利用智能硬件打通线上线下服务、"直接交易"服务、信息安全保障等创新能力建设,打公告编号:2018-00730造"小鱼3.
0"智能化商业生态,主要通过以下方式推进战略落地发展:1、优化IP组织管控重新疏理了行业IP团队和纵向经营体系,统一经营理念,推行IP团队CEO负责制,赋权配责,激活相关责任人经营的主人翁意识,带领团队以提升行业经营效率为目标,以实现行业IP效益为结果,实现利益和成果直接挂勾,不断优化组织管控模式,提升经营.
2、横向职能部门赋能支持横向职能部门为IP团队的用户运营、商户服务提供赋能支持:(1)产品研发部,通过加强数据分析、横向平台支持及突发情况技术支援等提供数据分析共享、信息安全、产品创新等赋能;(2)市场部,通过策划组织大型活动、营销技术输出等,提供品牌营销赋能;(3)综合运营部,以年轻活跃群体为服务重点,将有价值的内容、活动、福利、互动等通过多平台、多维度聚合,围绕好店好服务的新运营,为用户体验和商户效率赋能,为IP团队转化变现奠定基础.
(4)财务行政人事部,经营成果与绩效导向的配套制度支持,积极引进人才等赋能组织管控.
通过产品、运营、市场和管理的协同运作,通过生态化体系服务精准人群和商户,创造公司新的业务增长点,为下一次飞跃奠定基础.
公司发展计划的资金主要来源于自有资金和适当的外部融资.
(四)不确定性因素互联网行业市场快速变化,不断涌现新产品、新媒体、新业态,公司会围绕"服务城市好生活"的经营宗旨,推动新的业务落地,尽管公司前期做了充分的市场分析和可行性研究,但具体执行团队仍需紧跟变化,不断增强自身实力,虽团队有信心,但需得到市场验证.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)行业竞争风险公司当前是区域知名的互联网生活消费社区,随着新浪微博、腾讯微信、QQ空间等新型社交平台的兴起,同时新浪、网易、搜狐等全国性门户网站布局入侵二、三线城市市场,行业竞争程度必然进一步加大.
本公司存在来自市场对手的竞争风险,如果不能积极创新、合理经营,将会失去现有的市场优势,甚至造成收入、利润的缩水.
对策:利用小鱼社区区域性优势,搭建跨屏多载体的融媒体平台,推动产品服务迭代升级,延伸产品和服务,围绕本地用户生活消费方方面面提供信息、消费等服务,满足福建区域内生活消费社区用户公告编号:2018-00731商户等多方利益诉求,形成高粘着度的区域生活消费社区,依托小鱼品牌价值,深挖福建区域内传统业务的价值链,集聚与小鱼网共生共荣的资源链,营造与小鱼网融合发展的生态圈.
(二)互联网技术变革风险互联网是一个高速发展的行业,瞬息万变,企业创新刻不容缓,只有不断加大新技术的研发投入,及时跟进互联网技术的革新,以满足互联网用户新的、更广泛的需求,才能在激烈的市场竞争中立于不败之地.
公司现有以及未来业务的开展,在产品开发、信息挖掘及分析等方面相对互联网技术有着更高的要求,如果无法及时跟进互联网技术革新,公司将可能面临技术水平落后、产品服务缺乏亮点,从而在一定程度上削弱公司的市场竞争力,对公司的盈利水平造成不利影响.
对策:制定小鱼社区技术发展战略,跟踪行业类最新技术趋势,梳理内部研发流程,提高项目研发效率,整合行业优秀资源,快速组建跨行业的技术运营复合型团队,不断推进产品服务创新升级;针对核心技术员工实施多元员工激励措施,践行"个人与团队同步发展、公司和员工价值双赢"的创业机制与文化,增进并保持企业吸引力和员工凝聚力.
(三)网络广告业经营风险报告期公司的主要收入来源之一为网络广告业务,一方面,"小鱼社区"拥有庞大的本地用户规模和领先的用户粘性,适合本地各类品牌营销,但如果公司未能采取有效措施将"小鱼社区"的影响力持续转化为经济价值,则公司的互联网广告无法形成持续稳定的收入,从而对公司营业收入产生影响;另一方面,广告及广告位挤占了社区一定的运营空间并影响了用户体验,如公司未能处理好社区的盈利性和用户体验方面之间的平衡关系,则会对社区用户体验和流量造成影响,进而影响公司经营.
对策:区域网站商业化模式多样化,公司积极发挥论坛类网络社区强社交的属性的优势,满足不同用户对不同论坛存在着的不同需求,发展各类生活消费领域的达人行家,引导他们在社区里进行分享或解答,形成大量精华内容的积累,最终,通过大数据分析,为用户实现个性化、精准化内容的推送.
(四)商誉减值风险挂牌前,公司为实现对挂牌主体业务的整合、并规避同业竞争,公司合计出资1,732.
13万元收购了福州大风、万商盛世、盛世网联、舒窈网络、热推网络5家公司,挂牌后,公司通过控股合并取得子公司房牛科技股权,报告期收购皮皮车,以上收购累计共形成8,085,689.
20元的商誉,如果未来由于行业技术进步、经营模式创新、市场竞争加剧等原因导致上述被收购公司在其领域内不再具有竞争优势、对公司的贡献大幅减弱甚至为负,公司将面临商誉减值的风险.
该等风险一旦出现,将对公司的经营业绩产生较大不利影响.
对策:上述公司业务进入以小鱼网为核心的生态平台之后,平台可以进行有价值的大数据的积累,公告编号:2018-00732能够更好的分析和理解用户,进一步打通区域性生活消费服务业务的上下游,形成服务性更加完整的、核心优势突出的多元化业务模式.
并购后,公司整体经营结构优化,并购的规模效应和协同效应初显,公司将持续加强业务融合、内部管理、企业文化、员工福利和团队建设等方面整合优化,并严格执行补偿条款,实现公司资产质量及盈利力的提升.
(五)应收账款余额较大的风险随着公司主营业务收入的增长及2016年以来新纳入合并范围子公司影响,报告期公司应收账款净值24,087,147.
18元,占营业收入比重32.
9%,公司应收账款数额较大,原因为近两年新增房牛科技、鱼塘网电子、自游国际等多家公司运营,伴随公司营业收入增长,公司同客户之间的业务往来增加,期末应收账款金额同比增加.
如发生客户信用恶化、回收管理不力的情况,可能对公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响.
对策:公司应收账款呈现小额分散化特点,公司制定了谨慎的应收账款坏账计提政策及回收管理政策,公司严格执行应收账款管理政策,并对财务及销售人员进行应收账款管理方面的法律培训,增强公司自身对应收账款的管理能力;继续加强对客户信用审查力度,对客户的信用状况定期跟踪报告,对应收账款状况实施动态监督,加强应收账款的催收力度.
(六)业务区域集中度风险由于公司的战略定位,目前小鱼社区的用户、客户均集中于福建省内,截止目前,福建省内的注册用户占比超71.
06%,来自福建区域的营业收入的占比达100.
00%.
如果未来福建区域内由于自然灾害、互联网政策调整等不可抗力因素而导致该区域互联网经济发展波动,则公司业务将面临一定的经营风险,并对其持续经营能力产生不利影响.
对策:公司立足于本地互联网独特的地域特点和生命力,紧密跟踪政策变化,一方面,继续深耕原有网络社区核心盈利模式,根据用户消费痛点与商户效果营销动态变化,建立可沉淀、可发展、可持续盈利模式,加强原有市场渗透及新市场开拓;另一方面,面对垂直领域巨大市场空间,利用平台积累的品牌优势及用户数据,纵向延伸重点行业如车后服务、房地产后市场服务等服务链,推进"小鱼+"战略,深化用户服务.
(七)互联网信息安全风险据中国互联网络信息中心(CNNIC)统计数据显示,2014年我国46.
3%的互联网用户曾遭遇过网络安全问题,我国互联网安全环境状况不容乐观.
如果公司不能处理好网站安全问题,出现诸如网站被黑、用户信息泄露等问题,将会给公司的形象、信誉、信用造成不利影响,甚至导致用户流程,影响公司的持续经营能力.
公告编号:2018-00733对策:公司充分重视互联网信息安全意识,成立网络安全管理小组,通过加强网络系统的统一建设和管理,强化安全防护技术的应用,完善安全防护体系建设,提升培训教育,提高各分站网络安全意识等方面为企业的业务运行提供保障.
(二)报告期内新增的风险因素无.
公告编号:2018-00734第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否五.
二.
(四)是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项单位:元2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力002.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售003.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)00性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁100,000183,750283,7500.
47%公告编号:2018-007354.
财务资助(挂牌公司接受的)005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型006.
其他1,250,000.
001,250,000.
00总计1,250,000.
001,250,000.
00注:6.
其他,指公司向关联方租赁房屋,该交易已经公司2016年度股东大会审议通过,详见《关于预计公司2017年度日常性关联交易的公告》(公告编号:2017-011),其中,预计金额包含预计租金960,000.
00元和预计代扣代缴水电物业费290,000.
00元,水电物业费为关联方代扣代缴.
(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号爱特众创投资管理、郭建民公司全资子热推网络出资20万元(其中5万元用于认缴注册资本,15万元计入资本公积)与郭建民、爱特众创投资管理、王安祥共同投资设立大柚科技(注册资本人民币50万元),热推网络持股比例10%.
20万元是2017年10月9日2017-042总计-20万元---偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:本次对外投资经2017年9月29日,公司第三次董事会第十四次会议和2017年10月25日公司2017年第三次临时股东大会《关于追认与关联方共同投资设立参股公司暨关联交易的议案》审议通过.
大柚科技通过在客流量大的公共场所铺设硬件,为用户免费提供纸巾服务,把握高频流量入口,以此为微信公众号提供基于大数据的精准引流等多元化服务,本次投资公司基于长期战略布局的考虑,为公司线上城市生活消费平台增加高频线下流量入口,降低推广成本,丰富流量资源,有利于公司提升互联网综合营销服务能力,推进公司基于移动端的城市生活消费平台建设.
未来随着大柚科技线下设备地域的扩展,也将有利于公司用户群对外扩展,提升公司综合竞争力,为公司构筑新的盈利增长点,从长远看对公司的发展有积极的推动意义.
(四)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项报告期经股东大会审计的对外投资事项详见本报告本节之"二、重要事项详情"之"(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况".
公告编号:2018-00736(五)承诺事项的履行情况《公开转让说明书》中的承诺:(1)《不占用公司资源承诺函》公司实际控制人承诺将不以任何理由和方式占用公司及其控制的企业的资金或其他资产.
(2)《避免同业竞争承诺函》公司实际控制人、全体股东、董事、监事、高管承诺目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的活动,并承诺其本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动,或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权,或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员.
(3)《关于股份自愿锁定暨限制流通承诺书》董事、监事、高管、股东承诺除按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《公司章程》规定的转让限制外,不存在其他自愿锁股的承诺,不存在所持公司股份被冻结、质押或者其他任何形式的转让限制情形,也不存在其他任何形式的股权纠纷或潜在纠纷的情形.
(4)《关于规范和减少关联交易的承诺函》实际控制人、持股5%以上的股东以及董事、监事、高管承诺尽量减少与公司发生关联交易,如关联交易无法避免,将按照公平合理和正常的商业交易条件进行,将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三人更优惠的条件.
报告期内,以上承诺均正常履行.
公告编号:2018-00737第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数21,423,74748.
91%6,974,25128,397,99862.
00%其中:控股股东、实际控制人6,575,49915.
01%989,7517,565,25016.
52%董事、监事、高管1,458,7503.
33%2,496,4503,955,2008.
64%核心员工有限售条件股份有限售股份总数22,376,25351.
09%-4,974,25117,402,00238.
00%其中:控股股东、实际控制人13,901,00131.
74%-1,799,75112,101,25026.
42%董事、监事、高管4,376,2509.
99%7,489,35011,865,60025.
91%核心员工总股本43,800,000-2,000,00045,800,000-普通股股东人数17注:"董事、监事、高管"持股数量包含同时为"控股股东、实际控制人"的董事的持股数量.
(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1吴小婷10,390,800-405,0009,985,80021.
80%2,496,4507,489,3502庄以琳7,085,700-405,0006,680,70014.
59%4,318,8002,361,9003庄道火3,000,0003,000,0006.
55%750,0002,250,0004厦门恒兴瑞杰股权投资管理有限责任公司5,670,0005,670,00012.
38%4,984,999685,0015厦门市鱼群投资合伙企业(有限合伙)3,945,0003,945,0008.
61%2,629,9991,315,0016刘震2,835,0002,835,0006.
19%708,7502,126,2507温州东楷富文创业投资合伙企业(有限合伙)3,000,0003,000,0006.
55%3,000,0008厦门东方创富创业投资有限公司2,308,5002,308,5005.
04%2,214,00094,5009厦门光耀天祥投资有限公司2,025,0002,025,0004.
42%2,025,00010徐峥1,620,0001,620,0003.
54%1,080,000540,000公告编号:2018-0073810刘怡1,620,0001,620,0003.
54%1,080,000540,000合计43,500,000-810,00042,690,00093.
21%25,287,99817,402,002前十名股东间相互关系说明:1、吴小婷系股东鱼群投资的普通合伙人.
2、股东庄道火系公司股东吴小婷配偶JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)之父.
3、股东刘震现持有股东光耀天祥80%股权,系股东光耀天祥的控股股东.
除此之外,公司其他股东之间不存在关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况公司无控股股东.
(二)实际控制人情况公司实际控制人为吴小婷、JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)、庄道火、庄以琳和姚锦程.
其中,吴小婷与JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)系配偶关系,庄以琳与姚锦程系配偶关系,庄道火与JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)系父子关系.
1、吴小婷吴小婷,女,1981年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,2003年毕业于厦门大学空中乘务专业,大专学历.
2004年至2008年,就职于厦门航空有限公司,担任乘务长;2008年至2011年赋闲在家;2011年与姚锦程联合创办华商盛世,现任华商盛世执行董事兼总经理、万商盛世执行董事、舒窈网络(优品快送)执行董事,2017年5月至今担任公司董事长,任期自2017年5月至2018年10月.
2、JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁),男,1971年10月出生,美籍华人,1993年就读于美国加州伯克利大学主修经济学专业,互联网领域连续创业者,厦门十佳创业青年,曾获世界杰出华人奖,1995年至1999年与PatrickLee、LyleFong联合创办HumanIngenuity(企业在线的服务提供商);1999年至2001年创办风云网资讯(厦门)有限公司任职董事长兼总经理;2002年至2006年筹办创业;2006年2月至今,就职于盛世创鼎,先后担任总裁、董事;2014年4月至今,就职于皮皮车,先后担任董事长、董事;2016年5月至今,担任厦门文广融创投资管理有限公司董事;2012年至今,就职于小鱼股公告编号:2018-00739份,担任总经理、董事长;现任股份公司总经理,任期自2015年10月至2018年10月.
3、庄以琳庄以琳,女,1976年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1999年毕业于集美大学水产学院食品科学与工程专业,本科学历.
1999年至2001年,就职于风云网资讯(厦门)有限公司,担任市场销售专员;2001年至2003年,就职于商务中国,担任客户服务经理;2005年至今,就职于厦门软件产业投资发展有限公司,司职招商服务;2015年1月,庄以琳与翁彦联合创办加教通信息技术,现任加教通信息技术执行董事兼总经理.
4、庄道火庄道火,男,1943年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,厦门大学本科学历.
1963年至1990年,就职于福建程溪农场,担任厂长;1990年至1991年,就职于漳州市外经贸委,担任副主任;1991年至2000年,就职于漳龙实业有限公司,担任董事长;2001年至2006年,就职于福建漳州发展股份有限公司,担任董事长;2006年至2009年,退休在家;2009年至今,就职于盛世创鼎,并担任盛世创鼎董事长兼总经理、盛世创鼎厦门分公司担任负责人;2012年3月至今,就职于小鱼股份,担任董事,任期自2015年10月至2018年10月.
5、姚锦程姚锦程,男,1975年9月出生,澳门居民.
1997年毕业于厦门大学计算机专业,本科学历;2004年至2006年,就读于厦门大学工商管理专业,并于2006年获得硕士学位.
1997年至1999年,就职于厦门一百网管室,担任网络管理员;1999年至2001年,就职于风云网资讯(厦门)有限公司,担任首席技术官;2001年与吴小婷联合创办华商盛世;2001年至2007年,就职于华商盛世,担任总经理;2004年至2007年,就职于盛世网联,担任首席运营官;2008年至今,就职于热推网络,担任首席运营官;现任法兰堡酒业董事,盛世创鼎、瑞企信息技术、爱特众创投资管理、爱特众创投资、爱爱特信息技术等公司执行董事,并担任聚合力投资的执行事务合伙人;2012年至2015年,担任小鱼股份首席运营官.
姚锦程现任小鱼股份董事,任期自2015年10月至2018年10月.
公告编号:2018-00740第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2016年12月28日2017年3月30日52,000,00010,000,00000000否募集资金使用情况:2016年第一次定向发行募集资金用于强化社区生态建设项目、深化行业服务项目及扩充基础支持项目,募集资金的使用情况与公开披露的募集资金用途一致,不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、间接融资情况适用√不适用违约情况:适用√不适用公告编号:2018-00741六、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况适用√不适用(二)利润分配预案适用√不适用未提出利润分配预案的说明:√适用不适用根据现阶段公司经营的实际情况,资金优先用于满足公司长远发展需要,用于业务拓展、技术研发投入和人力资源建设,为保证公司正常经营和长远可持续的发展,拟不分配现金股利、不派送红股,也不进行资本公积转增股本.
公告编号:2018-00742第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期年度薪酬JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)总经理男47本科2015/10/25-2018/10/24334,495.
44吴小婷董事长女36本科2017/05/18-2018/10/24341,999.
12庄道火董事男75本科2015/10/25-2018/10/24455,400.
00姚锦程董事男43硕士2015/10/25-2018/10/240.
00姚锦添董事兼副总经理男40硕士2015/10/25-2018/10/24470,372.
47李翔董事男47本科2015/10/25-2018/10/240.
00刘震董事男41本科2015/10/25-2018/10/240.
00KENNYDAZALIM董事男41高中2015/10/25-2018/10/240.
00陈小凤监事会主席女35大专2015/10/25-2018/10/2486,860.
88陈洋波监事男36本科2017/07/21-2018/10/2462,105.
81戴小芸监事女41大专2015/10/25-2018/10/2486,513.
75林瑛监事女31大专2015/10/25-2018/10/2499,506.
72朱明辉监事男45本科2015/10/25-2018/10/240.
00赖文芳副总经理女48本科2015/10/25-2018/10/24286,818.
56孙萌副总经理女39本科2015/10/25-2018/10/24293,032.
14邹德平副总经理男39硕士2015/10/25-2018/10/2478,188.
36邱焕灯副总经理男34本科2017/04/12-2018/10/24386,494.
80李仙霞财务总监女34本科2015/10/25-2018/10/24241,494.
56吴娟董事会秘书女33硕士2015/10/25-2018/10/24170,494.
56董事会人数:7监事会人数:5高级管理人员人数:8董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事长吴小婷系公司总经理JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)配偶,董事庄道火与公司总经理JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)系父子关系,公司董事姚锦程与公司董事、副总经理姚锦添系兄弟关系,董事长吴小婷系公司股东鱼群投资普通合伙人,副总经理赖文芳和财务总监李仙霞系公司股东鱼群投资有限合伙人,除此以外,公司董事、监事、高级管理人员之间无其他直系亲属关系.
公司实际控制人为吴小婷、JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)、庄道火、庄以琳和姚锦程.
其中,吴小婷与JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)系配偶关系,庄以琳与姚锦程系配偶关系,庄公告编号:2018-00743道火与JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)系父子关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量吴小婷董事长10,390,800-405,0009,985,80021.
80%0庄道火董事3,000,00003,000,0006.
55%0刘震董事2,835,00002,835,0006.
19%0合计-16,225,800-405,00015,820,80034.
54%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动√是否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因吴小婷无新任董事长经营需要JIMMYZHENNINGZHUANG(庄振宁)董事长兼总经理离任总经理经营需要邱焕灯产品运营总监新任副总经理提升产品及运营陈洋波总经理助理新任监事原股东代表监事郑毅伟辞职郑毅伟监事离任监事个人原因注:(1)2018年1月31日,邱焕灯由于个人原因,不再担任公司高管,并与公司解除劳动关系,详见公司2月6日在全国股份转让系统发布的《高级管理人员变动公告》(公告编号2018-001).
(2)2018年2月28日,姚锦添由于个人原因,不再担任公司高管,但仍然担任公司董事,并与公司解除劳动关系,详见公司3月1日在全国股份转让系统发布的《高级管理人员变动公告》(公告编号2018-003).
报告期新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:吴小婷:详见本报告"第六节股本变动及股东情况"之"三、控股股东、实际控制人情况"之"(二)实际控制人情况".
邱焕灯:男,1983年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
2007年毕业于黄冈师范学院计算机机科学与技术专业,2007年9月至2009年2月,就职于北京兴赛客网络科技有限公司,担任战略合作部运营专员,2009年3月至2012年5月,就职于北京口袋时尚科技有限公司,任产品部产品经理,公告编号:2018-007442013年4月至2015年8月,就职于好贷天下信息技术(北京)有限公司,任产品总监,2015年8月至2016年1月,就职于厦门可可家信息技术有限公司,任产品总监,2016年1月至今,就职福建小鱼网络科技股份有限公司,分管产品技术及运营,具有丰富的移动互联网产品、技术及运营经验.
陈洋波:男,1982年8月6日出生,中国国籍,无境外永久居留权.
2003年毕业于华夏职业学院会计电算化专业,2003年8月至2007年8月,就职于厦门市邮政转运中心局,担任调度室调度员;2007年8月至2017年2月,就职于厦门祺力特照明有限公司,担任采购部经理;2017年2月-2017年12月,就职于福建小鱼网络科技股份有限公司,担任总经办总经理助理,2017年12月至今,就职于微联安家.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政人力1920运营人员11286销售人员3842技术人员4229管理人员2727财务人员911员工总计247215按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士43本科134105专科7771专科以下3236员工总计247215员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:人员变动报告期末,公司人员数量较年初减少12.
96%,系公司组织架构优化调整.
人才引进与招聘公司根据业务发展规划,合理安排人才引进与招聘计划.
重视专业技能人才和特殊人才的引进,不断优化公司技术和运营团队、销售人才和管理人员.
员工培训公告编号:2018-00745公司重视员工的培训和发展工作,建立和不断完善内外部培训管理体系,确定了长期的人才培训和培养机制.
重视员工在岗培训,组织管理层提升培训,员工拓展培训等,使员工的学习和自我成长,打造高素质的团队,保障了公司战略目标的实现.
薪酬政策公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资.
公司需承担费用的离退休职工人数为0.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:无.
公告编号:2018-00746第九节行业信息√适用不适用公司主要从事网络社区运营业务和大数据分析咨询业务,聚集大量本地用户、商户,从海峡西岸最具广告投放价值的互联网综合媒体平台之一,通过行业服务深化,发展为基于移动端的城市好生活消费服务平台.
根据我国《国民经济行业分类》国家标准(GB/T4754-2011),公司属于"互联网和相关服务业"(I64),所属细分行业为"互联网信息服务业"(I6420);根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为"互联网和相关服务业"(I64).
根据全国股份转让系统公司《投资型行业分类指引》,公司所属行业为"互联网软件与服务",行业代码为"17101010";根据全国股份转让系统公司《管理型行业分类指引》,公司所属行业为"互联网信息服务",行业代码为"I6420".
根据国家发改委2011年3月发布的《产业结构调整指导目录(2011年本)》,公司所处的行业属于新兴的科技服务业,是国家鼓励发展的高新技术产业.
(一)行业概述经过数十年发展,中国互联网产业发展经历媒体属性、电商属性、企服属性交替发展的三次浪潮,推进互联网经济快速发展.
我国网民规模持续保持平稳增长,互联网模式不断创新,线上线下融合加速及公共服务线上化步伐加快,成为网民规模增长的推动力.
2017年,习近平主席多次在重要会议提及互联网,互联网在经济社会发展中的重要地位更加凸显.
互联网、大数据、人工智能和实体经济从初步融合迈向深度融合的新阶段,互联网和数字化为传统经济向互联网经济转型升级注入澎湃动力.
1、我国互联网行业市场规模①我国互联网行业总体规模根据中国互联网络信息中心(CNNIC)发布的《中国互联网络发展状况统计报告》,我国互联网普及率已达较高水平,目前已形成了全球规模最大的互联网用户群体,截至2017年12月,中国互联网用户总体规模达7.
72亿,互联网整体普及率达到55.
8%,今年来中国互联网用户规模及普及率情况如下:公告编号:2018-00747随着以智能手机为代表的智能终端迅速普及,无线基础网络的日臻完善,移动互联网逐步成为我国互联网增长的支撑点.
截止2017年12月,我国手机网民规模达7.
53亿,2017年手机网民规模达7.
53亿,在网民人群占比持续攀升至97.
5%,近年来手机网民规模及其占比如下:移动互联网下,呈现三个特征:服务场景不断丰富、移动终端规模加速提升、移动数据量持续扩大.
(1)各类综合移动应用平台不断融合社交、信息服务、金融、交通出行及民生服务等功能,打造一体化服务平台,扩大服务范围和影响力;(2)手机为中心的智能设备作为万物互联的基础,构筑个性胡、智能化应用场景;(3)人口红利逐渐消失、网民规模趋于稳定的同时,海量移动数据成为新的价值挖掘点,为移动互联网创造更多价值挖掘空间.
公告编号:2018-00748②网络论坛的市场规模网络论坛兴起于上世纪90年代,经过十几年的发展,目前已发展成切合了网民深度获取信息与深度参与表达的需求的网络社区平台,形成了较为稳定的用户群体.
根据中国互联网络信息中心(CNNIC)发布的《中国互联网络发展状况统计报告》,2014年底,中国论坛/bbs类互联网运用整体用户规模达到12908万人,占我国互联网用户的19.
9%,同比2013年增长7.
2%,移动端的用户规模为7571万人,占移动用户的13.
36%,同比2013年增长36.
8%.
最近九年中国论坛/bbs类互联网运用总体用户变动趋势如下图:尽管论坛/bbs类互联网用户渗透率不断下降,但用户规模仍以千万级数量扩大,2012年,其用户规模达到历史最高,2013年有所下降但是基本维持稳定,2014年又恢复小幅增长,可以看出中国论坛/bbs类互联网用户增长基本达到平衡状态.
公告编号:2018-00749社交网络发展为"连接一切"的生态平台,凭借用户基数大、信息传播快、互动功能强等特点,成为网上内容传播的重要力量,加速了互联网商业模式多元化发展,基于社交的营销服务和移动广告成为最活跃的领域.
截止2017年12月,微信、QQ、微博等持续在短视频、移动直播深入布局,知乎、豆瓣、天涯社区使用率均有所提升.
2、网络广告营销市场规模互联网广告将超越传统广告成为广告行业中贡献最多收入的广告形式及最重要的营销渠道之一.
互联网广告包括以PC端为主的网络广告和移动广告两大部分,根据中国互联网络信息中心统计,2017年中国网络广告市场规模为2957亿元,增长率28.
8%,较上年有所提高,中国网络广告市场进一步成熟,市场结构趋于稳定,广告主的投放预算在以更快的速度向移动端转移,主流互联网广告运营商广告收入结构呈现移动端压倒PC端的态势.
2016年,移动广告市场规模达到1750.
2亿元,同比增长75.
4%,发展势头强劲.
从未来发展趋势看,技术仍然是互联网广告快速发展的驱动力量,通过智能算法、数据挖掘实现精准推送;创意方面将深度整合直播、社交、游戏、奖金等激励元素;渠道方面互联网广告将逐渐成为广告主常规、主流、高效的投放渠道.
公告编号:2018-00750资料来源:中国互联网络信息中心资料来源:艾瑞咨询网络广告主根据自身业务的特征选择不同形式的网络广告,传统上即时通信工具、搜索引擎关键字推广、电子商务平台推广三种平台最受广告主欢迎.
随着互联网在用户生活中的渗透范围不断扩大、渗透程度逐渐加深,广告主开展互联网营销的方式也随之不断创新,对单一、传统互联网营销平台的依赖度逐渐降低,组合式营销、口碑营销、病毒营销等新型营销方式日趋得到广告主的青睐.
根据中国互联网络信息中心(CNNIC)发布的《中国互联网络发展状况统计报告》,即时通信工具、搜索引擎、电子商务平台、电子邮件、论坛或博客、网站展示、微博营销等平台最经常为网络广告主使用,具体情况如下:公告编号:2018-00751资料来源:中国互联网络信息中心在论坛、博客上发帖子、软文等进行营销推广、网站展示型广告的使用率分别为30.
2%、29.
3%,在各种网络营销方式中位居中游的水平.
(二)影响行业发展的有利因素和不利因素(1)有利因素①产业政策支持2015年6月1日,国务院下发《国务院关于大力推进大众创业万众创新若干政策措施的意见》,确认大众创业万众创新为我国的"富民之道、公平之计、强国之策",意见提出要不断完善体制机制、健全普惠性政策措施,加强统筹协调,构建有利于大众创业、万众创新蓬勃发展的政策环境、制度环境和公共服务体系,以创业带动就业、创新促进发展.
2017年国家互联网信息办公室先后发布《互联网新闻信息服务管理规定》、《互联网论坛社会服务管理规定》、《互联网跟帖评论服务管理规定》、《互联网群组信息服务管理规定》、《互联网用户公众账号信息服务管理规定》等,对于形成积极健康的网络文化氛围具有重要意义.
②强网络社交的需求区域性的论坛类网络社区,由于其自身具备的本地化特性,该类网络平台往往在本地的某个专门领域有质素高得出奇帖子和专业性很强的话题,平台上的用户往往能够针对某一类问题展开深度的互动,因而区域性论坛类网络社区用户虽然相对单一,但是该等用户的黏性极高,也使得其不易被其他类网络社交平台所取代.
公告编号:2018-00752③社会对网络的认可程度显著提高我国互联网行业十多年来年快速发展,互联网已经深刻的改变了人们的生活方式和思维方式,其对互联网的接受程度正逐步加深,论坛类网络社区已经成为了网民表达思想、展示自我、获取信息、与其他网民互动互通以及建立社交圈子的主要平台.
对于企业客户而言,目前互联网的高性价比和精确营销优势已获得业内的普遍认可,广告业务呈现出从传统媒体向互联网转移的持续趋势.
预计随着我国未来网民规模的不断扩大、用户黏性的持续增强和网络广告形式的多样化,越来越多的广告主会将传统媒体广告投放的比例向互联网广告转移.
④受众规模不断增长、广告主行业趋向多元化随着网络社区用户规模的不断增长,社区营销产品的不断成熟,各广告主对网络社区的营销价值的认知、认可也在不断提升.
目前网络社区广告主以房地产、汽车及快消品行业居多,随着其他行业客户对网络社区的营销方式开始增加投入,网络社区广告主行业正趋向多元化.
(2)不利因素①地区经济发展不平衡,互联网经济向三四级市场的推广有待时日一地区的互联网经济发展水平与该地区整体经济发展水平密切相关.
目前,我国不同地区之间经济发展水平差异较大,欠发达地区居民对接入互联网的价格敏感性较高,对网络购物等新型消费行为的接受程度较低,而且网络基础资源配置、物流体系等较为落后,互联网向三四级市场的推广尚需时日.
②新兴网络社交平台的兴起2010年之后随着新兴SNS社交网站、微博、微信朋友圈等新型网络社交平台的兴起,以及实名制网络社交观念的日益深入人心,导致论坛类网络社区的关注度和影响力明显下降,注册用户开始出现停滞不前和流失.
据中国互联网信息中心的统计数据显示,2010年以后论坛类网络社区的用户增长趋势明显减弱,某些年份甚至出现负增长,需要持续推进内容和服务创新升级提升用户价值.
公告编号:2018-00753第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件的要求,完善公司法人治理结构,建立现代企业制度以及行之有效的内控管理体系,实现规范运作.
报告期内新制定了《利润分配制度》、《承诺管理制度》、《年报责任追究制度》等制度,完善公司治.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内,根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《公司章程》等的规定和要求,公司为了保护所有股东特别是小股东的合法权益,公司已在《公司章程》第三十一条到第三十五条,对公司股东的权利和行使权利的方式,做了明确的规定.
同时,公司已经制定的《对外担保管理办法》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》等制度,明确了对外担保、关联交易、信息披露等事项的决策程序、审查内容和责任等内容,对公司以及股东利益有重大影响的事项必须由股东大会审议通过.
报告期内,严格按照上述《公司章程》及相关制度要求执行,充分保障股东依法享有的知情权、重大决策参与权、质询权、表决权、享有资产收益等权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重大决策事项均按照《公司章程》及相关制度规定履行规定程序,程序合法合规,并按《信息披露管理制度》在全国中小股份转让系统公告,公告编号:2018-00754保证真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.
4、公司章程的修改情况报告期,公司做了一次章程修改,2017年1月12日,公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》,修改了《公司章程》第五条、第十九条、第二十七条相关条款.
(1)原章程"第五条公司注册资本为人民币4,380万元.
"修改为:"第五条公司注册资本为人民币4,580万元.
"(2)原章程"第十九条公司股份总数为4,380万股,全部为普通股.
"修改为:"第十九条公司股份总数为4,580万股,全部为普通股.
"(3)删除原章程"第二十七条受让或认购增资持有的本公司股份,自受让或认购之日起1年内不得转让",之后条款序号依次变更.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会71、2017年4月12日,第三届董事会第八次会议审议通过了:《关于公司的议案》、《关于公司的议案》、《关于公司的议案》、《关于公司2016年度利润分配方案的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于追认及授权公司使用自有闲置资金购买理财产品的议案》、《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》、《关于制定的议案》、《关于制定的议案》、《关于制定的议案》、《关于召开2016年度股东大会的通知的议案》;2、2017年4月26日,第三届董事会第九次会议审议通过了如下议案:《关于利用闲置募集资金进行现金管理的议案》、《关于提交本次董事会议案至2016年年度股东大会一并审议的议案》;3、2017年5月8日,第三届董事会第十次会议审议通过了:《关于提名公告编号:2018-00755吴小婷为公司第三届董事会董事的议案》、《关于提交本次董事会议案至2016年年度股东大会一并审议的议案》;4、2017年5月18日,第三届董事会第十一次会议审议通过了:《关于选举董事长的议案》、《关于授权管理层办理法定代表人工商变更登记手续的议案》;5、2017年6月7日,第三届董事会第十二次会议审议通过了:《关于调整厦门房牛科技有限公司股权收购条款的议案》;6、2017年8月16日,第三届董事会第十三次会议审议通过了:《关于公司的议案》、《关于公司的议案》;7、2017年9月29日,第三届董事会第十四次会议审议通过了:《关于追认与关联方共同投资设立参股公司暨关联交易的议案》、《关于召开2017年第三次临时股东大会的通知的议案》.
监事会41、2017年4月12日,第三届监事会第六次会议审议通过了:《关于公司的议案》、《关于公司的议案》、《关于公司2016年度利润分配方案的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于预计公司2017年度日常性关联交易的议案》、《关于续聘2017年度审计机构的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于追认及授权公司使用自有闲置资金购买理财产品的议案》、《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》;2、2017年4月26日,第三届监事会第七次会议审议通过了:《关于利用闲置募集资金进行现金管理的议案》;3、2017年7月5日,第三届监事会第八次会议审议通过了:《关于提名陈洋波为公司第三届监事会监事的议案》、《关于召开2017年第二次临时股东大会的议案》;4、2017年8月16日,第三届监事会第九次会议审议通过了:《关于公司的议案》.
股东大会41、2017年1月12日,2017年第一次临时股东大会审议通过了:《关于公告编号:2018-00756的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于授权董事会办理公司2016年第一次股票发行相关事宜的议案》、《关于制定的议案》、《关于开设募集资金专项账户并作为本次股票发行认购账户的议案》、《关于签订本次股票发行的议案》;2、2017年5月18日,2016年年度股东大会审议通过了:《关于公司的议案》、《关于公司的议案》、《关于公司的议案》、《关于公司2016年度利润分配方案的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于预计公司2017年度日常性关联交易的议案》、《关于续聘2017年度审计机构的议案》、《关于公司的议案》、《关于制定的议案》、《关于制定的议案》、《关于制定的议案》、《关于利用闲置募集资金进行现金管理的议案》、《关于提名吴小婷为公司第三届董事会董事的议案》;3、2017年7月21日,2017年第二次临时股东大会审议通过了:《关于提名陈洋波为公司第三届监事会监事的议案》;4、2017年10月25日,2017年第三次临时股东大会审议通过了:《关于追认与关联方共同投资设立参股公司暨关联交易的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司严格遵循公司《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等规定,召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合会议召集、提案、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律法规规定.
(三)公司治理改进情况公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求,制定了《关联交易决策制度》、《重大经营与投资决策管理制度》、《对外担保制度》、《信息披露管公告编号:2018-00757理制度》、《防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金制度》等一系列管理制度,公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
(四)投资者关系管理情况公司在《公司章程》和《投资者关系管理制度》中明确了投资者关系管理架构及流程,包括投资者关系管理的内容、负责人及其职责、职能部门及其职责等内容,在制度上规范了投资者关系管理机制,确保投资者能及时且低成本的了解公司情况,促进公司与投资者之间的良性关系,增进投资者对公司的进一步了解和熟悉,建立稳定和优质的投资者基础,获得长期的市场支持,形成服务投资者、尊重投资者的企业文化,促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念.
公司通过全国股转系统信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露,保护投资者权益.
在日常生活中,公司通过电话、网站、电子邮件等途径与潜在投资者保持沟通联系,答复有关问题,沟通渠道畅通.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会独立运作,在监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明股份公司自设立以来,严格按照《公司法》及《公司章程》的要求规范运作,在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立,公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力.
(三)对重大内部管理制度的评价报告期内公司严格按照国家相关法律法规和公司内部各项管理规章制度,建立健全公司会计核算体系,防范财务风险,保证公司生产经营活动的有序开展.
报告期内,公司未发现上述管理制度存在重大缺陷.
公告编号:2018-00758(四)年度报告差错责任追究制度相关情况2017年4月12日公司第三届董事会第八次会议决议审议通过公司《年报责任追究制度》,公司严格遵守了相关制度,执行情况良好.
公告编号:2018-00759第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无审计报告编号天健审〔2018〕7-113号号审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址杭州市西溪路128号新湖商务大厦9楼审计报告日期2018年3月29日注册会计师姓名谭炼、邹甜甜会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限3年会计师事务所审计报酬250,000审计报告正文:审计报告天健审〔2018〕7-113号福建小鱼网络科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了福建小鱼网络科技股份有限公司(以下简称福建小鱼公司)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了福建小鱼公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于福建小鱼公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相公告编号:2018-00760信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
(一)收入确认1.
关键审计事项福建小鱼公司收入主要为硬广(展示类)广告收入、互动营销收入、商户运营收入等.
对收入的关注主要由于收入类型多样,不同类型收入确认具体政策不同,收入确认是否取得恰当的支持性材料可能对报表构成错报的影响.
因此我们将收入确认认定为关键审计事项.
2.
审计中的应对针对营业收入的真实性和完整性,我们实施的审计程序主要包括:(1)了解并测试福建小鱼公司与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行;(2)分产品、分客户、分月执行分析性复核程序,判断销售收入和毛利变动的合理性;(3)执行细节测试.
我们针对福建小鱼公司的销售收入进行了抽样测试,核查至相关销售合同中风险及报酬条款、合同执行期间及客户结算单或确认单据等支持性文件.
此外,我们根据公司收入的特点和性质,挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和营业收入金额;(4)执行截止测试,对2017年12月及2018年1月的销售记录,检查其收入确认的依据,判断收入是否存在跨期.
(二)商誉减值1.
关键审计事项截至2017年12月31日,福建小鱼公司因收购子公司产生的商誉为人民币8,085,689.
20元.
根据企业会计准则规定,管理层应至少在每年年度终了对商誉进行减值公告编号:2018-00761测试.
由于每个被收购的子公司就是一个资产组,因此企业合并形成的商誉被分配至相对应的子公司以进行减值测试.
减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定,其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确定.
鉴于商誉减值过程涉及重大会计估计和判断,同时考虑商誉减值对于财务报表整体的重要性,因此我们将其确认为关键审计事项.
2.
审计中的应对针对管理层的商誉减值测试,我们已执行了以下审计程序:(1)复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法;(2)了解各资产组的历史业绩情况及发展规划,以及宏观经济和所属行业的发展趋势;(3)复核所采用折现率和现金流量预测水平的合理性;评价管理层估计资产可收回价值时采用的假设和方法.
折现率的确定:福建小鱼公司主要参考部分相对可比的国内互联网公众公司的加权平均资本成本(WACC)对折现率做出确认,由于福建小鱼公司的资产负债率相对较低,并结合福建小鱼公司的资产结构、经营风险及未来的收益,同时基于谨慎性考量,综合将其将折现率定为10%;可回收金额:由于资产组的公允价值减处置费用较难确定,因此福建小鱼公司通过计算未来现金流量的现值确定资产组的可回收金额.
使用未来现金流量现值的前提假设为:(1)未来现金流量基于管理层预测的2018年至2022年的经营情况确定;(2)资产组超过2022年的现金流量进入稳定期,按固定现金流量为基础计算,即2022年后形成稳定的永续现金流;(3)相关经营数据的预测基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计、预计综合费用率和毛利率;(4)实际系采用收益现值法对公司进行评估.
预测的每年度现金流量=(营业收入-营业成本-销售费用-管理费用)*(1-所得税税率)+折旧摊销额.
四、其他信息福建小鱼公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括年度报告中公告编号:2018-00762涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估福建小鱼公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督福建小鱼公司的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可公告编号:2018-00763能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对福建小鱼公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致福建小鱼公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(六)就福建小鱼公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:谭炼(项目合伙人)公告编号:2018-00764中国·杭州中国注册会计师:邹甜甜二〇一八年三月二十九日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五(一)139,997,883.
8740,968,228.
88结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款五(一)224,087,147.
1819,911,928.
51预付款项五(一)3388,209.
38228,613.
83应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五(一)4699,074.
35174,642.
88买入返售金融资产存货五(一)5106,420.
47持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五(一)63,240,000.
00流动资产合计68,518,735.
2561,283,414.
10非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产五(一)7470,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资五(一)883,936.
551,329,597.
52投资性房地产固定资产五(一)9996,484.
74496,839.
09在建工程公告编号:2018-00765工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五(一)104,361,752.
351,843,351.
74开发支出商誉五(一)118,085,689.
207,623,479.
85长期待摊费用递延所得税资产五(一)12454,086.
41505,806.
47其他非流动资产非流动资产合计14,451,949.
2511,799,074.
67资产总计82,970,684.
5073,082,488.
77流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五(一)132,505,563.
82886,168.
87预收款项五(一)144,058,929.
671,070,273.
59卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五(一)152,591,059.
372,824,666.
74应交税费五(一)163,219,587.
935,874,243.
14应付利息应付股利其他应付款五(一)17971,744.
31179,425.
26应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计13,346,885.
1010,834,777.
60非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债公告编号:2018-00766长期应付款五(一)18130,381.
16长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计130,381.
16负债合计13,477,266.
2610,834,777.
60所有者权益(或股东权益):股本五(一)1945,800,000.
0043,800,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五(一)202,762,111.
78872,555.
99减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润五(一)2111,665,235.
2010,575,070.
61归属于母公司所有者权益合计60,227,346.
9855,247,626.
60少数股东权益9,266,071.
267,000,084.
57所有者权益合计69,493,418.
2462,247,711.
17负债和所有者权益总计82,970,684.
5073,082,488.
77法定代表人:吴小婷主管会计工作负责人:李仙霞会计机构负责人:薛琼征(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金10,231,950.
3314,074,583.
10以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十三(一)16,753,145.
884,355,652.
62预付款项25,373.
335,983.
50应收利息应收股利其他应收款十三(一)23,013,355.
231,182,404.
75存货61,590.
60公告编号:2018-00767持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产3,240,000.
00流动资产合计23,325,415.
3719,618,623.
97非流动资产:可供出售金融资产270,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资十三(一)327,973,728.
6320,485,922.
52投资性房地产固定资产268,809.
94241,925.
29在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产1,219,443.
581,509,397.
54开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计29,731,982.
1522,237,245.
35资产总计53,057,397.
5241,855,869.
32流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款194,018.
40101,160.
00预收款项377,256.
8342,177.
93应付职工薪酬1,075,837.
711,100,233.
37应交税费724,224.
70594,782.
00应付利息应付股利其他应付款1,550,743.
89496.
60持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计3,922,081.
531,838,849.
90非流动负债:长期借款公告编号:2018-00768应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计3,922,081.
531,838,849.
90所有者权益:股本45,800,000.
0043,800,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积8,731,558.
68901,370.
00减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润-5,396,242.
69-4,684,350.
58所有者权益合计49,135,315.
9940,017,019.
42负债和所有者权益合计53,057,397.
5241,855,869.
32(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入73,218,433.
5559,225,800.
34其中:营业收入五(二)173,218,433.
5559,225,800.
34利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本70,109,634.
0144,422,921.
87其中:营业成本44,691,524.
2522,577,230.
72利息支出--公告编号:2018-00769手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--税金及附加五(二)21,293,175.
531,169,172.
93销售费用五(二)3890,437.
88221,670.
36管理费用五(二)420,660,497.
0119,198,683.
62财务费用五(二)5-111,217.
71-42,427.
56资产减值损失五(二)62,685,217.
051,298,591.
80加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)五(二)7-933,248.
66-335,428.
19其中:对联营企业和合营企业的投资收益-761,216.
07-661,909.
07汇兑收益(损失以"-"号填列)-16,463.
44-资产处置收益(损失以"-"号填列)五(二)8--其他收益五(二)9259,680.
65-三、营业利润(亏损以"-"号填列)2,418,768.
0914,467,450.
28加:营业外收入五(二)10605,277.
821,319,705.
44减:营业外支出五(二)11113.
1033.
35四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)3,023,932.
8115,787,122.
37减:所得税费用五(二)121,372,054.
113,671,658.
12五、净利润(净亏损以"-"号填列)1,651,878.
7012,115,464.
25其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润1,651,878.
7012,115,464.
252.
终止经营净利润--(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益561,714.
114,518,811.
262.
归属于母公司所有者的净利润1,090,164.
597,596,652.
99六、其他综合收益的税后净额--归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进--公告编号:2018-00770损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额1,651,878.
7012,115,464.
25归属于母公司所有者的综合收益总额1,090,164.
597,596,652.
99归属于少数股东的综合收益总额561,714.
114,518,811.
26八、每股收益:--(一)基本每股收益0.
020.
17(二)稀释每股收益0.
020.
17法定代表人:吴小婷主管会计工作负责人:李仙霞会计机构负责人:薛琼征(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十三(二)111,221,184.
139,756,155.
29减:营业成本十三(二)13,033,135.
503,588,665.
96税金及附加203,185.
36217,508.
56销售费用19,955.
1331,285.
01管理费用8,369,158.
636,903,386.
02财务费用-46,387.
62-8,046.
22资产减值损失798,675.
7939,639.
53加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)十三(二)2-373,322.
85-335,428.
19其中:对联营企业和合营企业的投资收益-438,193.
89-661,909.
07资产处置收益(损失以"-"号填列)--其他收益214,669.
40-二、营业利润(亏损以"-"号填列)-1,315,192.
11-1,351,711.
76加:营业外收入603,300.
001,207,731.
10减:营业外支出-9.
87三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-711,892.
11-143,990.
53减:所得税费用--四、净利润(净亏损以"-"号填列)-711,892.
11-143,990.
53(一)持续经营净利润-711,892.
11-143,990.
53(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额--公告编号:2018-00771(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--六、综合收益总额-711,892.
11-143,990.
53七、每股收益:--(一)基本每股收益--(二)稀释每股收益--(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金73,242,145.
4052,271,222.
86客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五(三)11,176,775.
442,251,740.
44经营活动现金流入小计74,418,920.
8454,522,963.
30公告编号:2018-00772购买商品、接受劳务支付的现金33,963,154.
5011,156,809.
54客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金26,163,364.
8524,239,341.
97支付的各项税费8,163,951.
774,334,014.
89支付其他与经营活动有关的现金五(三)26,151,880.
986,232,515.
41经营活动现金流出小计74,442,352.
1045,962,681.
81经营活动产生的现金流量净额-23,431.
268,560,281.
49二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金53,800,000.
0058,250,000.
00取得投资收益收到的现金64,871.
04212,106.
70处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金五(三)3974,710.
85投资活动现金流入小计53,864,871.
0459,436,817.
55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金190,283.
13413,928.
65投资支付的现金64,132,958.
7359,100,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额285,254.
77支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计64,608,496.
6359,513,928.
65投资活动产生的现金流量净额-10,743,625.
59-77,111.
10三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金11,596,000.
00895,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,596,000.
00895,000.
00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五(三)4220,000.
00筹资活动现金流入小计11,816,000.
00895,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五(三)52,019,288.
16筹资活动现金流出小计2,019,288.
16筹资活动产生的现金流量净额9,796,711.
84895,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-970,345.
019,378,170.
39加:期初现金及现金等价物余额40,968,228.
8831,590,058.
49公告编号:2018-00773六、期末现金及现金等价物余额39,997,883.
8740,968,228.
88法定代表人:吴小婷主管会计工作负责人:李仙霞会计机构负责人:薛琼征(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金9,049,914.
499,120,352.
79收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现金873,704.
691,216,887.
32经营活动现金流入小计9,923,619.
1810,337,240.
11购买商品、接受劳务支付的现金713,180.
62738,717.
52支付给职工以及为职工支付的现金8,936,145.
337,125,668.
35支付的各项税费606,742.
70339,916.
28支付其他与经营活动有关的现金1,549,289.
341,872,253.
68经营活动现金流出小计11,805,357.
9910,076,555.
83经营活动产生的现金流量净额-1,881,738.
81260,684.
28二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金53,800,000.
0058,250,000.
00取得投资收益收到的现金64,871.
04212,106.
70处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金773,379.
781,715,127.
47投资活动现金流入小计54,638,250.
8260,177,234.
17购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金125,953.
68268,350.
00投资支付的现金65,236,000.
0060,090,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金2,617,379.
78794,627.
47投资活动现金流出小计67,979,333.
4661,152,977.
47投资活动产生的现金流量净额-13,341,082.
64-975,743.
30三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金10,000,000.
00-取得借款收到的现金--发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金5,900,000.
00-筹资活动现金流入小计15,900,000.
00-偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金--支付其他与筹资活动有关的现金4,519,811.
32-筹资活动现金流出小计4,519,811.
32-筹资活动产生的现金流量净额11,380,188.
68-公告编号:2018-00774四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-3,842,632.
77-715,059.
02加:期初现金及现金等价物余额14,074,583.
1014,789,642.
12六、期末现金及现金等价物余额10,231,950.
3314,074,583.
10公告编号:2018-00775(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额43,800,000.
00872,555.
9910,575,070.
617,000,084.
5762,247,711.
17加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额43,800,000.
00872,555.
9910,575,070.
617,000,084.
5762,247,711.
17三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,000,000.
001,889,555.
791,090,164.
592,265,986.
697,245,707.
07(一)综合收益总额1,090,164.
59561,714.
111,651,878.
70(二)所有者投入和减少资本2,000,000.
008,000,000.
001,596,000.
0011,596,000.
001.
股东投入的普通股2,000,000.
008,000,000.
001,596,000.
0011,596,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益公告编号:2018-00776的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他-6,110,444.
21108,272.
58-6,002,171.
63四、本年期末余额45,800,000.
002,762,111.
7811,665,235.
209,266,071.
2669,493,418.
24项目上期公告编号:2018-00777归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额14,600,000.
0030,036,153.
872,978,417.
62123,409.
9947,737,981.
48加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额14,600,000.
0030,036,153.
872,978,417.
62123,409.
9947,737,981.
48三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)29,200,000.
00-29,163,597.
887,596,652.
996,876,674.
5814,509,729.
69(一)综合收益总额7,596,652.
994,518,811.
2612,115,464.
25(二)所有者投入和减少资本2,635,000.
002,635,000.
001.
股东投入的普通股2,635,000.
002,635,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配公告编号:2018-007781.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转29,200,000.
00-29,200,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)29,200,000.
00-29,200,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他36,402.
12-277,136.
68-240,734.
56四、本年期末余额43,800,000.
00872,555.
9910,575,070.
617,000,084.
5762,247,711.
17法定代表人:吴小婷主管会计工作负责人:李仙霞会计机构负责人:薛琼征(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先永续债其他公告编号:2018-00779股一、上年期末余额43,800,000.
00901,370.
00-4,684,350.
5840,017,019.
42加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额43,800,000.
00901,370.
00-4,684,350.
5840,017,019.
42三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,000,000.
007,830,188.
68-711,892.
119,118,296.
57(一)综合收益总额-711,892.
11-711,892.
11(二)所有者投入和减少资本2,000,000.
008,000,000.
0010,000,000.
001.
股东投入的普通股2,000,000.
008,000,000.
0010,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)公告编号:2018-007802.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他-169,811.
32-169,811.
32四、本年期末余额45,800,000.
008,731,558.
68-5,396,242.
6949,135,315.
99项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额14,600,000.
0030,101,370.
00-4,540,360.
0540,161,009.
95加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额14,600,000.
0030,101,370.
00-4,540,360.
0540,161,009.
95三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)29,200,000.
00-29,200,000.
00-143,990.
53-143,990.
53(一)综合收益总额-143,990.
53-143,990.
53(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股公告编号:2018-007812.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转29,200,000.
00-29,200,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)29,200,000.
00-29,200,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额43,800,000.
00901,370.
00-4,684,350.
5840,017,019.
42公告编号:2018-00782福建小鱼网络科技股份有限公司财务报表附注2017年度金额单位:人民币元一、公司基本情况福建小鱼网络科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系福建海都小鱼网络股份有限公司,由厦门海都网络科技服务有限公司和北京盛世创鼎网络股份有限公司共同出资组建,于2012年4月6日在厦门市工商行政管理局登记注册,总部位于广东省广州市.
现持有取得统一社会信用代码为91350200587893660K的营业执照.
公司成立时注册资本1,000万元,经历次股权变更,现注册资本4,580万元,股份总数4,580万股(每股面值1元).
其中,有限售条件的流通股份17,402,002股,无限售条件的流通股份28,397,998股.
公司股票已于2016年5月10日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易.
经营住所:厦门软件园2期望海路59号501单元E区.
经营范围:网络工程、信息系统工程、计算机软件及其他电子产品的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询;批发、零售计算机软件、硬件、电子设备、办公设备;设计及安装电脑网络、软件;网上销售日用百货;设计、制作、发布、代理国内广告;企业策划.
本财务报表业经公司2018年3月29日第三届董事会第十五次会议批准对外报出.
本公司将厦门万商盛世网络有限公司、盛世网联(厦门)科技有限公司、厦门舒窈网络科技有限公司、厦门热推网络有限公司、晋江小鱼网络科技有限责任公司、漳州小鱼网络服务有限责任公司、泉州海都小鱼网络服务有限公司、福州小鱼网信息技术有限公司、厦门房牛科技有限公司、厦门自游国际旅行社有限公司、厦门鱼阅传媒有限公司、厦门市鱼塘网电子商务有限公司和福建皮皮车电子商务有限公司等13家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况.
三、重要会计政策及会计估计重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计.
(一)遵循企业会计准则的声明公告编号:2018-00783本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
(七)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的公告编号:2018-00784金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有公告编号:2018-00785的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值.
公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失.
(3)可供出售金融资产1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;公告编号:2018-00786③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况.
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本.
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查.
对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值.
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益.
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回.
(九)应收款项1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项期末金额50万元以上(含)单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项(1)具体组合及坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征特定组合押金、保证金、备用金等应收款项个别认定法组合代扣代缴款项、关联方往来款项公告编号:2018-00787按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法特定组合余额百分比法(按期末余额1%计提坏账准备)个别认定法组合不计提坏账准备(2)账龄分析法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001-2年25.
0025.
002-3年50.
0050.
003年以上100.
00100.
003.
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备(十)存货1.
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
2.
发出存货的计价方法发出存货采用加权平均法.
3.
存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(2)包装物公告编号:2018-00788按照一次转销法进行摊销.
(十一)长期股权投资1.
共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制.
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响.
2.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
2)在合并财务报表中,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始公告编号:2018-00789投资成本.
3.
后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
(十二)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认.
2.
各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)运输工具年限平均法45.
0023.
75电子设备及其他年限平均法3-50.
00-5.
0019.
00-33.
333.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用.
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧.
(十三)无形资产1.
无形资产包括域名、软件及著作权等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)域名10著作权10软件3-5公告编号:2018-00790(十四)部分长期资产减值对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额.
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试.
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益.
(十五)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十六)职工薪酬1.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
2.
短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
3.
离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划.
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间.
同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额.
4.
辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入公告编号:2018-00791当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
5.
其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
(十七)收入1.
收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
2.
收入确认的具体方法公司收入主要包括硬广(展示类)广告收入、互动营销收入、商户运营收入、自驾游收入及汽车维护保养收入.
收入确认的具体方式如下:(1)硬广(展示类)广告收入公司广告业务均实行按广告投放时间计费的模式,根据投放位置的不同,按照客户实际投放时间及该位置广告投放指导价格结算相应的广告费.
业务涉及周期一般为数月不等,公司于每月将广告费总额在约定服务期限内分摊确认收入(时间比例).
公告编号:2018-00792(2)互动营销收入可分为线下活动与品牌入驻.
线下活动是公司在合同约定服务期间内为客户提供活动策划、执行以及宣传服务,活动完成确认收入;品牌入驻是为商家提供专门的入驻帖和板块,商家自行操作上下架产品以及宣传帖子,公司一般根据客户品牌入驻的位置和时长收取不同的入驻费用.
业务涉及周期一般为数月不等,公司于每月将收入总额在约定服务期限内分摊确认收入(时间比例).
(3)商户运营收入是指提供网络宣传与执行,促成成交,按成交订单数或金额,收取约定佣金.
其中客户有系统后台的每月按照客户系统数据与本公司统计数据核对后确认收入,客户无系统后台的每月按照双方的结算函确认收入.
(4)自驾游收入是指会员通过线上及线下方式报名参加自驾游活动,在活动举办结束之后,公司将收到的报名费及景区的补贴款确认为收入.
(5)汽车维护保养收入是指客户通过线上平台下单维护保养,机修人员线下提供车辆维护保养,当维护保养服务提供完成,客户验收后确认收入.
(十八)政府补助1.
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
2.
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
3.
与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
(十九)递延所得税资产、递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收公告编号:2018-00793回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
(二十)租赁1.
经营租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
2.
融资租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
(二十一)重要会计政策1.
重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更(1)本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》.
该项会计政策变更采用未来适用法处理.
(2)本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),将原列报于"营业外收入"和"营业外支出"的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于"资产处置收益".
该项会计政公告编号:2018-00794策变更采用追溯调整法,由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项,故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务3%、6%、17%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%文化事业建设费广告类销售额3%[注]企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率福建小鱼网络科技股份有限公司15%盛世网联(厦门)科技有限公司、厦门房牛科技有限公司、厦门市鱼塘网电子商务有限公司25%除上述以外的其他纳税主体20%[注]:根据《财政部国家税务总局关于印发〈文化事业建设费征收管理暂行办法〉的通知》(财税字〔1997〕95号)和《关于营业税改征增值税试点文化事业建设费征收有关问题的通知》(财综[2012]68号)文件规定,盛世网联(厦门)有限公司从2015年7月起、厦门舒窈网络科技有限公司从2016年10月起、本公司、福建皮皮车电子商务有限公司、厦门万商盛世网络有限公司、厦门热推网络有限公司、漳州小鱼网络服务有限责任公司、晋江小鱼网络科技有限责任公司、泉州海都小鱼网络服务有限公司、福州小鱼网信息技术有限公司、厦门自游国际旅行社有限公司和厦门市鱼塘网电子商务有限公司从成立之日起均按广告销售额的3%计算缴纳文化事业建设费.
(二)税收优惠1.
2016年12月1日,公司取得厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局和福建省厦门市地方税务局联合核发的高新技术企业证书(证书编号:GR201635100311),有效期为三年,2016-2018年度按照15%的税率计缴企业所得税.
2.
根据《财政部国家税务总局关于进一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》(财税〔2014〕71号)文件规定:增值税小规模纳税人月销售额或营业额不超过3万元(含3万元)的,可按规定免征增值税.
同时,根据《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税〔2016〕12号)文件规定:由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按公告编号:2018-00795季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人,可按规定免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金.
子公司厦门舒窈网络科技有限公司、厦门鱼阅传媒有限公司、厦门市鱼塘网电子商务有限公司、厦门自游国际旅行社有限公司、福州小鱼网信息技术有限公司、泉州海都小鱼网络服务有限公司和晋江小鱼网络科技有限责任公司均可享受以上税收优惠.
3.
根据《财政部国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2017〕43号)文件规定,自2017年1月1日至2019年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
子公司厦门万商盛世网络有限公司、厦门热推网络有限公司、厦门舒窈网络科技有限公司、漳州小鱼网络服务有限责任公司、晋江小鱼网络科技有限责任公司、泉州海都小鱼网络服务有限公司、福州小鱼网信息技术有限公司、厦门自游国际旅行社有限公司、厦门鱼阅传媒有限公司和福建皮皮车电子商务有限公司在2017年度享受以上税收优惠.
4.
根《据财政部国家税务总局科技部关于提高科技型中小企业研开发费用税前加计扣除比例的通知》(财税〔2017〕34号)文件规定,科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2017年1月1日至2019年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销.
公司享受以上税收优惠.
五、合并财务报表项目注释(一)合并资产负债表项目注释1.
货币资金(1)明细情况项目期末数期初数库存现金223,043.
26226,147.
87银行存款39,757,340.
2440,742,081.
01其他货币资金17,500.
37合计39,997,883.
8740,968,228.
88(2)其他说明其他货币资金均是存放于第三方支付平台的款项.
2.
应收账款(1)明细情况公告编号:2018-007961)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备28,186,640.
10100.
004,099,492.
9214.
5424,087,147.
18单项金额不重大但单项计提坏账准备合计28,186,640.
10100.
004,099,492.
9214.
5424,087,147.
18(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备21,926,519.
25100.
002,014,590.
749.
1919,911,928.
51单项金额不重大但单项计提坏账准备合计21,926,519.
25100.
002,014,590.
749.
1919,911,928.
512)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内17,928,440.
47896,422.
045.
001-2年7,704,115.
801,926,028.
9625.
002-3年2,554,083.
831,277,041.
9250.
00小计28,186,640.
104,099,492.
9214.
54(2)本期计提坏账准备情况本期计提坏账准备2,650,607.
52元.
(3)本期实际核销的应收账款情况1)本期实际核销应收账款565,705.
34元.
2)本期重要的应收账款核销情况单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生泉州银行股份有限公司活动推广费187,500.
00无法收回管理层审批否中国电信股份有限公司福建分公司活动推广费48,000.
00无法收回管理层审批否东风悦达起亚汽车有限公司活动推广费35,000.
00无法收回管理层审批否公告编号:2018-00797北京福富软件技术股份有限公司福州分公司活动推广费35,000.
00无法收回管理层审批否三明鱼网网络科技有限公司活动推广费30,000.
00无法收回管理层审批否北京闼闼饰佳工贸有限公司活动推广费30,000.
00无法收回管理层审批否小计365,500.
00(4)应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备海迅(厦门)房地产有限公司3,450,000.
0012.
24172,500.
00福建汇道文化传播有限公司1,579,400.
005.
60182,550.
00厦门媒食文化传媒有限公司938,357.
003.
3346,917.
85漳州唐庄房地产有限公司880,957.
003.
1344,047.
85厦门思明欧菲医疗美容门诊部800,000.
002.
8440,000.
00小计7,648,714.
0027.
14486,015.
703.
预付款项(1)账龄分析账龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内377,233.
6397.
17377,233.
63228,613.
83100.
00228,613.
831-2年10,975.
752.
8310,975.
75合计388,209.
38100.
00388,209.
38228,613.
83100.
00228,613.
83(2)预付款项金额前5名情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)厦门游族网络科技有限公司150,000.
0038.
64中国电信股份有限公司85,450.
7722.
01厦门和信华通汽车服务有限公司39,330.
0010.
13蔡志源【注】22,500.
005.
80厦门万达百货有限公司10,000.
002.
58小计307,280.
7779.
16【注】为房牛科技泉州办事处预付2018年1-9月份的房租.
4.
其他应收款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数公告编号:2018-00798账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备720,465.
00100.
0021,390.
652.
97699,074.
35单项金额不重大但单项计提坏账准备合计720,465.
00100.
0021,390.
652.
97699,074.
35(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备571,280.
67100.
00396,637.
7969.
43174,642.
88单项金额不重大但单项计提坏账准备合计571,280.
67100.
00396,637.
7969.
43174,642.
882)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内229,950.
0011,497.
505.
001-2年21,200.
005,300.
0025.
00小计251,150.
0016,797.
506.
693)组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%)特定组合459,315.
004,593.
151.
00小计459,315.
004,593.
151.
004)组合中,采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%)个别认定法组合【注】10,000.
00小计10,000.
00【注】个别认定法组合为预付厦门华商盛世网络有限公司的房租押金.
(2)本期计提坏账准备情况本期计提坏账准备34,609.
53元.
(3)本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销其他应收款409,856.
67元.
公告编号:2018-007992)本期重要的其他应收款核销情况单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生嘉尊贸易有限公司应收暂付款200,000.
00无法收回管理层审批否唐锋应收暂付款50,000.
00无法收回管理层审批否戚方荣应收暂付款65,560.
62无法收回管理层审批否陈勇毅应收暂付款34,782.
00无法收回管理层审批否小计350,342.
62(4)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数押金/保证金/备用金459,315.
00145,119.
00关联方往来10,000.
00应收暂付款251,150.
00426,161.
67合计720,465.
00571,280.
67(5)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备是否为关联方融信(厦门)房地产开发有限公司押金/保证金/备用金200,000.
001年以内27.
762,000.
00否中经汇通电子商务有限公司福建分公司应收暂付款156,900.
001年以内21.
787,845.
00否福建省梅花山旅游发展有限公司押金/保证金/备用金50,000.
001年以内6.
94500.
00否李艳【注】应收暂付款37,000.
001年以内5.
141,850.
00否厦门凯晟广告有限公司押金/保证金/备用金30,000.
001-2年4.
16300.
00否小计473,900.
0065.
7812,495.
00【注】为员工的盈利性活动预借款5.
存货项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品106,420.
47106,420.
47合计106,420.
47106,420.
476.
其他流动资产项目期末数期初数理财产品3,240,000.
00公告编号:2018-007100合计3,240,000.
007.
可供出售金融资产(1)明细情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具可供出售权益工具470,000.
00470,000.
00其中:按公允价值计量的按成本计量的470,000.
00470,000.
00合计470,000.
00470,000.
00(2)期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额期初数本期增加本期减少期末数厦门文广融创投资管理有限公司270,000.
00270,000.
00厦门大柚科技有限公司200,000.
00200,000.
00小计470,000.
00470,000.
00(续上表)被投资单位减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初数本期增加本期减少期末数厦门文广融创投资管理有限公司9.
00厦门大柚科技有限公司8.
33小计8.
长期股权投资(1)分类情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对联营企业投资83,936.
5583,936.
551,329,597.
521,329,597.
52合计83,936.
5583,936.
551,329,597.
521,329,597.
52(2)明细情况被投资单位期初数本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整联营企业福建皮皮车电子商务有限公司1,329,597.
52-438,193.
89厦门微联安家网络科技有限公司406,958.
73-323,022.
18公告编号:2018-007101小计1,329,597.
52406,958.
73-761,216.
07(续上表)被投资单位本期增减变动期末数减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业福建皮皮车电子商务有限公司-891,403.
63厦门微联安家网络科技有限公司83,936.
55小计-891,403.
6383,936.
559.
固定资产(1)明细情况项目运输工具电子设备及其他合计账面原值期初数221,900.
001,404,041.
801,625,941.
80本期增加金额1,215,339.
59380,387.
961,595,727.
551)购置190,283.
13190,283.
132)企业合并增加1,215,339.
59190,104.
831,405,444.
42本期减少金额241,517.
10241,517.
101)处置或报废241,517.
10241,517.
10期末数1,195,722.
491,784,429.
762,980,152.
25累计折旧期初数35,148.
961,093,953.
751,129,102.
71本期增加金额633,995.
72340,067.
18974,062.
901)计提215,644.
86197,648.
72413,293.
582)企业合并增加418,350.
86142,418.
46560,769.
32本期减少金额119,498.
10119,498.
101)处置或报废119,498.
10119,498.
10期末数549,646.
581,434,020.
931,983,667.
51减值准备期初数本期增加金额1)计提本期减少金额公告编号:2018-0071021)处置或报废期末数账面价值期末账面价值646,075.
91350,408.
83996,484.
74期初账面价值186,751.
04310,088.
05496,839.
09(2)融资租入固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值运输工具706,822.
49330,719.
08376,103.
41小计706,822.
49330,719.
08376,103.
4110.
无形资产项目域名软件著作权合计账面原值期初数3,198,308.
00377,449.
253,575,757.
25本期增加金额3,197,467.
893,197,467.
891)购置2)企业合并增加3,197,467.
893,197,467.
89本期减少金额1)处置期末数3,198,308.
00377,449.
253,197,467.
896,773,225.
14累计摊销期初数1,433,425.
46298,980.
051,732,405.
51本期增加金额319,830.
7239,489.
84319,746.
72679,067.
281)计提319,830.
7239,489.
84239,810.
04599,130.
602)企业合并增加79,936.
6879,936.
68本期减少金额1)处置期末数1,753,256.
18338,469.
89319,746.
722,411,472.
79减值准备期初数本期增加金额1)计提本期减少金额公告编号:2018-0071031)处置期末数账面价值期末账面价值1,445,051.
8238,979.
362,877,721.
174,361,752.
35期初账面价值1,764,882.
5478,469.
201,843,351.
7411.
商誉(1)商誉账面原值被投资单位名称期初数本期企业合并形成本期减少期末数福州小鱼网信息技术有限公司1,508,373.
911,508,373.
91厦门万商盛世网络有限公司1,643,819.
261,643,819.
26盛世网联(厦门)科技有限公司1,724,005.
381,724,005.
38厦门舒窈网络科技有限公司2,622,035.
782,622,035.
78厦门热推网络有限公司22,073.
5722,073.
57厦门房牛科技有限公司103,171.
95103,171.
95福建皮皮车电子商务有限公司462,209.
35462,209.
35合计7,623,479.
85462,209.
358,085,689.
20(2)商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法商誉的可收回金额通过计算未来现金流量的现值确定.
使用未来现金流量现值的前提假设为:1)未来现金流量基于管理层预测的2018年至2022年的经营情况确定;2)资产组超过2022年的现金流量进入稳定期,按固定现金流量为基础计算,即2022年后形成稳定的永续现金流;3)相关经营数据的预测基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计、预计综合费用率和毛利率;4)实际系采用收益现值法对公司进行评估.
折现率的确定主要参考部分相对可比的国内互联网公众公司的加权平均资本成本(WACC),由于公司的资产负债率相对较低,并结合公司的资产结构、经营风险及未来的收益,同时基于谨慎性考量,综合将其将折现率定为10%.
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失.
12.
递延所得税资产(1)未经抵销的递延所得税资产项目期末数期初数可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产公告编号:2018-007104资产减值准备2,812,880.
01454,086.
412,023,436.
30505,806.
47合计2,812,880.
01454,086.
412,023,436.
30505,806.
47(2)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数可抵扣暂时性差异1,308,003.
56387,792.
23可抵扣亏损15,170,786.
405,082,143.
21小计16,478,789.
965,469,935.
44(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数2018年430,875.
75430,875.
752019年1,824,327.
881,887,939.
332020年6,570,763.
281,957,753.
452021年2,829,998.
63805,574.
682022年3,514,820.
86小计15,170,786.
405,082,143.
2113.
应付账款项目期末数期初数应付采购款2,505,563.
82886,168.
87合计2,505,563.
82886,168.
8714.
预收款项项目期末数期初数预收业务款4,058,929.
671,070,273.
59合计4,058,929.
671,070,273.
5915.
应付职工薪酬(1)明细情况项目期初数合并转入本期增加本期减少期末数短期薪酬2,824,666.
74109,619.
0625,043,175.
0625,386,401.
492,591,059.
37离职后福利—设定提存计划866,252.
79866,252.
79合计2,824,666.
74109,619.
0625,909,427.
8526,252,654.
282,591,059.
37(2)短期薪酬明细情况公告编号:2018-007105项目期初数合并转入本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴2,662,471.
60109,619.
0622,829,758.
6723,096,814.
642,505,034.
69职工福利费482,405.
33482,405.
33社会保险费520,148.
21520,148.
21其中:医疗保险费455,619.
16455,619.
16工伤保险费11,701.
6811,701.
68生育保险费52,827.
3752,827.
37住房公积金773,749.
23773,749.
23工会经费和职工教育经费12,056.
0012,056.
00商业保险162,195.
14425,057.
62501,228.
0886,024.
68小计2,824,666.
74109,619.
0625,043,175.
0625,386,401.
492,591,059.
37(3)设定提存计划明细情况项目期初数合并转入本期增加本期减少期末数基本养老保险814,859.
51814,859.
51失业保险费51,393.
2851,393.
28小计866,252.
79866,252.
7916.
应交税费项目期末数期初数增值税1,232,410.
471,266,801.
74企业所得税1,025,307.
483,729,261.
06个人所得税338,789.
73243,809.
74文化事业建设费477,344.
67469,605.
25城市维护建设税84,732.
8996,206.
14教育费附加36,586.
0540,706.
99地方教育附加24,416.
6427,472.
62其他379.
60合计3,219,587.
935,874,243.
1417.
其他应付款项目期末数期初数押金保证金28,050.
004,250.
00代扣代缴款项5,274.
4226,402.
96应付暂收款938,419.
89148,772.
30公告编号:2018-007106合计971,744.
31179,425.
2618.
长期应付款项目期末数期初数融资租赁款项134,661.
00未确认融资费用-4,279.
84合计130,381.
1619.
股本(1)明细情况项目期初数本期增减变动(减少以"—"表示)期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数43,800,000.
002,000,000.
002,000,000.
0045,800,000.
00(2)其他说明2017年1月12日,公司召开了2017年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于〈福建小鱼网络科技股份有限公司2016年第一次股票发行方案〉的议案》,拟发行发行数量不超过210万股人民币普通股(A股),每股价格为人民币5.
00元,计划募集资金总额不超过人民币1,050万元.
截至2017年1月22日,公司收到货币资金人民币1,000.
00万元,减除发行费用人民币169,811.
32元后,募集资金净额为9,830,188.
68元.
其中计入实收资本200万元,计入资本公积7,830,188.
68元.
本次增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了《验资报告》(天健验[2017]7-11号).
20.
资本公积(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价872,555.
997,830,188.
685,940,632.
892,762,111.
78合计872,555.
997,830,188.
685,940,632.
892,762,111.
78(2)其他说明1)本年度公司溢价发行股票使得资本公积增加7,830,188.
68元.
具体说明详见本附注五、(一)19.
之说明.
2)向少数股东溢价购买厦门房牛科技有限公司8.
4%的股权,冲减资本公积5,940,632.
89元.
21.
未分配利润公告编号:2018-007107(1)明细情况项目本期数上年同期数调整前上期末未分配利润10,575,070.
612,978,417.
62调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润10,575,070.
612,978,417.
62加:本期归属于母公司所有者的净利润1,090,164.
597,596,652.
99减:提取法定盈余公积期末未分配利润11,665,235.
2010,575,070.
61(二)合并利润表项目注释1.
营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入73,218,433.
5544,691,524.
2559,225,800.
3422,577,230.
72合计73,218,433.
5544,691,524.
2559,225,800.
3422,577,230.
722.
税金及附加项目本期数上年同期数文化事业建设费914,419.
05841,176.
03城市维护建设税189,193.
30184,530.
70教育费附加80,100.
9277,783.
32地方教育附加53,400.
6151,854.
69其他[注]56,061.
6513,828.
19合计1,293,175.
531,169,172.
93[注]:根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于有关问题的解读》,本公司将2016年5-12月及2017年度车船税、堤围费和印花税的发生额列报于"税金及附加"项目,2016年5月之前的发生额仍列报于"管理费用"项目.
3.
销售费用项目本期数上年同期数职工薪酬349,162.
3319,639.
20折旧摊销费199,256.
4534,474.
33公告编号:2018-007108业务招待费7,200.
545,800.
00主题活动费9,702.
839,020.
00业务宣传费183,317.
59128,875.
83车辆使用费126,257.
75其他15,540.
3923,861.
00合计890,437.
88221,670.
364.
管理费用项目本期数上年同期数研发支出4,541,137.
603,848,728.
69职工薪酬10,259,972.
039,233,231.
74折旧摊销费793,153.
92549,686.
24业务招待费579,586.
20611,072.
60办公费用1,326,642.
04917,404.
32租赁费用1,337,188.
321,541,189.
07中介服务费844,158.
001,577,906.
57其他978,658.
90919,464.
39合计20,660,497.
0119,198,683.
625.
财务费用项目本期数上年同期数减:利息收入230,804.
7180,581.
47银行手续费94,623.
6538,153.
91其他24,963.
35合计-111,217.
71-42,427.
566.
资产减值损失项目本期数上年同期数坏账损失2,685,217.
051,298,591.
80合计2,685,217.
051,298,591.
807.
投资收益(1)明细情况公告编号:2018-007109项目本期数上年同期数权益法核算的长期股权投资收益-761,216.
07-661,909.
07处置长期股权投资产生的投资收益114,374.
18理财产品收益64,871.
04212,106.
70其他-236,903.
63合计-933,248.
66-335,428.
19(2)其他说明2017年3月31日,公司对福建皮皮车电子商务有限公司通过多次交易实现非同一控制下企业合并(不属于一揽子交易).
对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额236,903.
63元,计入当期投资收益.
8.
资产处置收益项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额固定资产处置损失-16,463.
44-16,463.
44合计-16,463.
44-16,463.
449.
其他收益项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额政府补助259,680.
65合计259,680.
65本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明.
10.
营业外收入项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额政府补助600,000.
001,306,851.
85600,000.
00免征的增值税1,977.
4612,716.
63其他3,300.
36136.
963,300.
36合计605,277.
821,319,705.
44603,300.
36本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明.
公告编号:2018-00711011.
营业外支出项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额滞纳金113.
1033.
31其他0.
04合计113.
1033.
3512.
所得税费用(1)明细情况项目本期数上年同期数当期所得税费用1,320,334.
054,029,190.
14递延所得税费用51,720.
06-357,532.
02合计1,372,054.
113,671,658.
12(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数利润总额3,023,932.
8115,787,122.
37按法定/适用税率计算的所得税费用453,589.
922,368,068.
36子公司适用不同税率的影响434,385.
031,570,641.
40调整以前期间所得税的影响202,112.
04-98,919.
44非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响198,956.
3320,699.
75使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-48,028.
59-299,071.
84本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响576,038.
78141,267.
87研发费用加计扣除-379,974.
85其他[注]-65,024.
55-31,027.
98所得税费用1,372,054.
113,671,658.
12[注]:1)2017年3月31日非同一控制下合并子公司,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额236,903.
63元对所得税的影响35,535.
54元;2)2017年3月31日非同一控制下合并的公司,1-3月利润亏损对所得税的影响-100,560.
09元.
公告编号:2018-007111(三)合并现金流量表项目注释1.
收到其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数其他收益259,680.
65营业外收入603,300.
361,306,988.
81利息收入230,804.
7180,581.
47往来款项82,989.
72864,170.
16合计1,176,775.
442,251,740.
442.
支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数销售费用中的付现费用342,019.
10167,556.
83管理费用中的付现费用5,260,548.
445,637,829.
55银行手续费94,623.
6538,153.
91营业外支出113.
1033.
35往来款项454,576.
69388,941.
77合计6,151,880.
986,232,515.
413.
收到其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数取得子公司收到的现金净额974,710.
85合计974,710.
854.
收到其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数资金拆入220,000.
00合计220,000.
005.
支付其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数资金归还1,576,699.
84公告编号:2018-007112支付融资租赁款项272,777.
00支付股票发行中介费用169,811.
32合计2,019,288.
166.
现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数1)将净利润调节为经营活动现金流量:净利润1,651,878.
7012,115,464.
25加:资产减值准备2,685,217.
051,298,591.
80固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧413,293.
58238,958.
86无形资产摊销599,130.
60359,320.
56长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)16,463.
44固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)24,963.
35投资损失(收益以"-"号填列)933,248.
66335,428.
19递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)51,720.
06-357,532.
02递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-60,092.
16经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-7,489,751.
52-8,740,227.
16经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)1,150,496.
983,310,277.
01其他经营活动产生的现金流量净额-23,431.
268,560,281.
492)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3)现金及现金等价物净变动情况:公告编号:2018-007113现金的期末余额39,997,883.
8740,968,228.
88减:现金的期初余额40,968,228.
8831,590,058.
49加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-970,345.
019,378,170.
39(2)本期支付的取得子公司的现金净额项目本期数上年同期数本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物306,000.
00900,000.
00其中:福建皮皮车电子商务有限公司306,000.
00厦门房牛科技有限公司900,000.
00减:购买日子公司持有的现金及现金等价物20,745.
231,874,710.
85其中:福建皮皮车电子商务有限公司20,745.
23厦门房牛科技有限公司1,874,710.
85取得子公司支付的现金净额285,254.
77-974,710.
85(3)现金和现金等价物的构成项目期末数期初数1)现金39,997,883.
8740,968,228.
88其中:库存现金223,043.
26226,147.
87可随时用于支付的银行存款39,757,340.
2440,742,081.
01可随时用于支付的其他货币资金17,500.
37可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项2)现金等价物其中:三个月内到期的债券投资3)期末现金及现金等价物余额39,997,883.
8740,968,228.
88其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物(四)其他1.
政府补助(1)与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助公告编号:2018-007114项目金额列报项目网络消费节补贴200,000.
00其他收益创新资金项目补贴42,000.
00其他收益稳岗补贴17,680.
65其他收益创新层挂牌交易奖励500,000.
00营业外收入高新技术企业补贴100,000.
00营业外收入小计859,680.
65六、合并范围的变更(一)非同一控制下企业合并1.
本期发生的非同一控制下企业合并(1)基本情况被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式福建皮皮车电子商务有限公司2017年3月31日1,197,403.
6356.
50现金购买(续上表)被购买方名称购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润福建皮皮车电子商务有限公司2017年3月31日支付对价,完成工商变更2,779,697.
80544,904.
22(2)其他说明2017年3月31日,公司对福建皮皮车电子商务有限公司通过多次交易实现非同一控制下企业合并(不属于一揽子交易).
在购买日之前,公司已持有被购买方38.
5%股权(现金购买取得),按照权益法核算.
购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值是891,403.
63元.
本期新增股权比例18%,支付对价306,000.
00元.
故购买日初始投资成本1,197,403.
63元.
2.
合并成本及商誉项目福建皮皮车电子商务有限公司合并成本现金306,000.
00非现金资产的公允价值发行或承担的债务的公允价值发行的权益性证券的公允价值或有对价的公允价值购买日之前持有的股权于购买日的公允价值654,500.
00公告编号:2018-007115其他合并成本合计960,500.
00减:取得的可辨认净资产公允价值份额498,290.
65商誉462,209.
353.
被购买方于购买日可辨认资产、负债项目福建皮皮车电子商务有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产货币资金20,745.
2320,745.
23应收款项40,816.
8140,816.
81预付款项112,570.
00112,570.
00存货46,328.
3146,328.
31固定资产844,675.
10844,675.
10无形资产3,117,531.
213,117,531.
21负债应付款项426,567.
69426,567.
69预收款项288,991.
21288,991.
21应付职工薪酬109,619.
06109,619.
06净资产881,930.
34881,930.
34减:少数股东权益取得的净资产881,930.
34881,930.
344.
购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量所产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资收益的金额福建皮皮车电子商务有限公司891,403.
63654,500.
00-236,903.
63参考本期新增股权的交易价格七、在其他主体中的权益(一)在重要子公司中的权益1.
重要子公司的构成公告编号:2018-007116(1)基本情况子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接厦门万商盛世网络有限公司厦门厦门信息技术服务业100.
00非同一控制下企业合并盛世网联(厦门)科技有限公司厦门厦门信息技术服务业100.
00非同一控制下企业合并厦门舒窈网络科技有限公司厦门厦门信息技术服务业100.
00非同一控制下企业合并厦门热推网络有限公司厦门厦门信息技术服务业100.
00非同一控制下企业合并晋江小鱼网络科技有限责任公司晋江晋江信息技术服务业75.
00设立漳州小鱼网络服务有限责任公司漳州漳州信息技术服务业100.
00设立泉州海都小鱼网络服务有限公司泉州泉州信息技术服务业60.
00设立福州小鱼网信息技术有限公司福州福州信息技术服务业100.
00非同一控制下企业合并厦门房牛科技有限公司厦门厦门信息技术服务业38.
40非同一控制下企业合并厦门自游国际旅行社有限公司厦门厦门旅游业30.
00设立厦门鱼阅传媒有限公司厦门厦门信息技术服务业46.
75设立厦门市鱼塘网电子商务有限公司厦门厦门信息技术服务业35.
00同一控制下企业合并福建皮皮车电子商务有限公司厦门厦门信息技术服务业56.
50非同一控制下企业合并(2)其他说明虽然公司对厦门房牛科技有限公司、厦门市鱼塘网电子商务有限公司和厦门自游国际旅行社有限公司持股比例未超过50%,但由于公司控制了其董事会半数以上投票权,公司实质上能够控制其财务和经营决策,所以在编制合并会计报表时将其纳入合并报表范围.
虽然公司对厦门鱼阅传媒有限公司持股比例未超过50%,但是执行董事由公司委派,按照章程约定,执行董事对股东会负责;同时,按照合作协议约定,股东张力轩(持股5%)在股东会表决意见需与公司意见保持一致.
故公司实质上能够控制其财务和经营决策,所以在编制合并会计报表时将其纳入合并报表范围.
2.
重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额厦门房牛科技有限公司61.
60-203,142.
086,839,192.
46厦门自游国际旅行社有限公司70.
0050,120.
92354,353.
67厦门市鱼塘网电子商务有限公司65.
00555,448.
481,474,458.
21福建皮皮车电子商务有限公司43.
50237,033.
34620,673.
03公告编号:2018-0071173.
重要非全资子公司的主要财务信息(1)资产和负债情况子公司名称期末数流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计厦门房牛科技有限公司12,982,877.
29111,920.
3213,094,797.
611,992,212.
441,992,212.
44厦门自游国际旅行社有限公司570,965.
029,818.
30580,783.
3274,563.
8074,563.
80厦门市鱼塘网电子商务有限公司3,727,365.
4246,385.
733,773,751.
151,505,353.
901,505,353.
90福建皮皮车电子商务有限公司2,160,859.
753,397,851.
985,558,711.
734,001,496.
01130,381.
164,131,877.
17(续上表)子公司名称期初数流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计厦门房牛科技有限公司10,941,307.
99108,999.
0511,050,307.
042,876,447.
542,876,447.
54厦门自游国际旅行社有限公司499,620.
1513,489.
82513,109.
9778,491.
7678,491.
76厦门市鱼塘网电子商务有限公司2,314,932.
7517,751.
792,332,684.
54918,823.
41918,823.
41(2)损益和现金流量情况子公司名称本期数营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量厦门房牛科技有限公司30,253,099.
72-71,274.
33-1,767,128.
55厦门自游国际旅行社有限公司1,040,041.
4371,601.
31-197,609.
13厦门市鱼塘网电子商务有限公司5,203,765.
90854,536.
12911,140.
67福建皮皮车电子商务有限公司2,779,697.
80544,904.
22447,457.
70(续上表)子公司名称上年同期数营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量厦门房牛科技有限公司17,076,410.
415,517,766.
014,902,443.
89厦门自游国际旅行社有限公司808,306.
21134,618.
21202,365.
65厦门市鱼塘网电子商务有限公司2,619,578.
82914,810.
511,574,162.
13(二)在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易1.
在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明子公司名称变动时间变动前持股比例(%)变动后持股比例(%)厦门房牛科技有限公司2017年6月9日30.
0038.
402.
交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响项目厦门房牛科技有限公司公告编号:2018-007118购买成本现金6,720,000.
00非现金资产的公允价值购买成本合计6,720,000.
00减:按取得股权比例计算的子公司净资产份额779,367.
11差额5,940,632.
89其中:调整资本公积5,940,632.
89调整盈余公积调整未分配利润(三)在联营企业中的权益1.
重要的联营企业联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接厦门微联安家网络科技有限公司厦门厦门信息技术服务业45.
00权益法核算2.
重要联营企业的主要财务信息项目期末数/本期数期初数/上年同期数厦门微联安家网络科技有限公司厦门微联安家网络科技有限公司流动资产559,362.
36其中:现金和现金等价物487,804.
50非流动资产资产合计559,362.
36流动负债499,467.
28非流动负债负债合计499,467.
28少数股东权益归属于母公司所有者权益59,895.
08按持股比例计算的净资产份额26,952.
79调整事项商誉内部交易未实现利润其他公告编号:2018-007119对联营企业权益投资的账面价值83,936.
55存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入311,165.
06财务费用-1,058.
90所得税费用净利润-940,104.
92终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额-940,104.
92本期收到的来自合营企业的股利八、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下.
(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项.
为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施.
1.
银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低.
2.
应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估.
根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险.
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2017年12月31日,本公司应收账款的27.
14%(2016年12月31日:25.
96%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险.
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:项目期末数公告编号:2018-007120未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上其他应收款10,000.
0010,000.
00小计10,000.
0010,000.
00(续上表)项目期初数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收账款350,000.
00350,000.
00小计350,000.
00350,000.
00(2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明.
(二)流动风险流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.
金融负债按剩余到期日分类:项目期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上应付账款2,505,563.
822,505,563.
822,505,563.
82其他应付款971,744.
31971,744.
31971,744.
31小计3,477,308.
133,477,308.
133,477,308.
13(续上表)项目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上应付账款886,168.
87886,168.
87886,168.
87其他应付款179,425.
26179,425.
26179,425.
26小计1,065,594.
131,065,594.
131,065,594.
13(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司报告期内无借款.
2.
外汇风险公告编号:2018-007121外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关.
对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平.
本公司无外币货币性资产和负债.
九、关联方及关联交易(一)关联方情况1.
本公司的母公司情况本公司实际控制人是庄道火、JIMMYZHENGNINGZHUANG、姚锦程、庄以琳、吴小婷.
为保证对公司的共同控制权,吴小婷、JIMMYZHENNINGZHUANG、庄道火、庄以琳和姚锦程于2015年9月20日签署了《一致行动人协议》,对五人在参与公司重大决策和经营活动方面一致行动安排进行了确认.
根据该《一致行动人协议》并结合前述各方的合作关系及公司实际运作情况,确认吴小婷、JIMMYZHENNINGZHUANG、庄道火、庄以琳和姚锦程五人为公司的共同实际控制人.
2.
本公司的子公司及联营企业情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明.
3.
本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系厦门华商盛世网络有限公司同一实际控制人北京盛世创鼎网络股份有限公司同一实际控制人(二)关联交易情况1.
关联租赁情况(1)明细情况1)公司承租情况出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费用上年同期确认的租赁费用厦门华商盛世网络有限公司房屋916,571.
40949,142.
902.
关键管理人员报酬项目本期数上年同期数关键管理人员报酬3,393,777.
172,787,335.
99(三)关联方应收应付款项1.
应收关联方款项公告编号:2018-007122项目名称关联方期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款厦门华商盛世网络有限公司10,000.
00小计10,000.
002.
应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数其他应付款北京盛世创鼎网络股份有限公司650,000.
0010,000.
00小计650,000.
0010,000.
00十、承诺及或有事项(一)重要承诺事项2018年1月1日,厦门华商盛世网络有限公司分别与公司及其子公司厦门万商盛世网络有限公司、盛世网联(厦门)科技有限公司、厦门舒窈网络科技有限公司、厦门热推网络有限公司和厦门市鱼塘网电子商务有限公司签订了房租合同,具体内容及对财务的影响如下:承租方租赁期月租金(元)2018年度财务影响数福建小鱼网络科技股份有限公司2018.
1.
1-2018.
12.
317,500.
0090,000.
00厦门万商盛世网络有限公司2018.
1.
1-2018.
12.
3120,000.
00240,000.
00盛世网联(厦门)科技有限公司2018.
1.
1-2018.
12.
3133,500.
00402,000.
00厦门舒窈网络科技有限公司2018.
1.
1-2018.
12.
312,000.
0024,000.
00厦门热推网络有限公司2018.
1.
1-2018.
12.
3115,000.
00180,000.
00厦门市鱼塘网电子商务有限公司2018.
1.
1-2018.
12.
312,000.
0024,000.
00小计80,000.
00960,000.
00(二)或有事项截至资产负债表日,公司不存在需要披露的或有事项.
十一、资产负债表日后事项截至本报告批准报出之日,公司不存在需要披露的资产负债表日后事项.
十二、其他重要事项公司的盈亏主要是来自中国地区内广告收入和互动营销,各项业务的风险和报酬紧密相连,公司亦未对各项业务设立专门的内部组织结构、管理要求和内部报告制度,因此,公司没有不同的业务分部和地区分部,不提供分部报告.
公告编号:2018-007123十三、母公司财务报表主要项目注释(一)母公司资产负债表项目注释1.
应收账款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备7,755,095.
97100.
001,001,950.
0912.
926,753,145.
88单项金额不重大但单项计提坏账准备合计7,755,095.
97100.
001,001,950.
0912.
926,753,145.
88(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备4,566,476.
44100.
00210,823.
824.
624,355,652.
62单项金额不重大但单项计提坏账准备合计4,566,476.
44100.
00210,823.
824.
624,355,652.
622)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内4,246,619.
53212,330.
985.
001-2年3,158,476.
44789,619.
1125.
00小计7,405,095.
971,001,950.
0913.
533)组合中,采用个别认定法计提坏账准备的应收账款组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%)个别认定法组合350,000.
00小计350,000.
00(2)本期计提的坏账准备情况本期计提坏账准备791,126.
27元.
公告编号:2018-007124(3)应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备厦门媒食文化传媒有限公司938,357.
0012.
1046,917.
85厦门思明欧菲医疗美容门诊部600,000.
007.
7430,000.
00福建汇道文化传播有限公司500,000.
006.
45125,000.
00林炜500,000.
006.
4525,000.
00厦门伊通科技有限公司500,000.
006.
45125,000.
00小计3,038,357.
0039.
19351,917.
852.
其他应收款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备3,014,580.
23100.
001,225.
000.
043,013,355.
23单项金额不重大但单项计提坏账准备合计3,014,580.
23100.
001,225.
000.
043,013,355.
23(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备1,191,729.
28100.
009,324.
530.
781,182,404.
75单项金额不重大但单项计提坏账准备合计1,191,729.
28100.
009,324.
530.
781,182,404.
752)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内18,500.
00925.
005.
00小计18,500.
00925.
005.
003)组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款公告编号:2018-007125组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%)特定组合30,000.
00300.
001.
00小计30,000.
00300.
001.
004)组合中,采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%)个别认定法组合2,966,080.
23小计2,966,080.
23(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备7,549.
52元.
(3)本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销其他应收款15,649.
05元.
(4)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数押金/保证金/备用金30,000.
0030,000.
00关联方往来2,966,080.
231,122,080.
23应收暂付款18,500.
0039,649.
05合计3,014,580.
231,191,729.
28(5)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备漳州小鱼网络服务有限公司关联方往来1,432,280.
23[注]47.
51福建皮皮车电子商务有限公司关联方往来1,204,000.
001年以内39.
94泉州海都小鱼网络服务有限公司关联方往来329,800.
001-2年10.
94厦门凯晟广告有限公司保证金30,000.
001-2年1.
00300.
00郭璇暂付款17,500.
001年以内0.
58875.
00小计3,013,580.
2399.
971,175.
00[注]:1年以内840,000.
00元,1-2年592,280.
23元.
3.
长期股权投资(1)明细情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资27,973,728.
6327,973,728.
6319,156,325.
0019,156,325.
00对联营企业投资1,329,597.
521,329,597.
52公告编号:2018-007126合计27,973,728.
6327,973,728.
6320,485,922.
5220,485,922.
52(2)对子公司投资被投资单位期初数本期增加本期减少期末数本期计提减值准备减值准备期末数漳州小鱼网络服务有限责任公司140,000.
00140,000.
00泉州海都小鱼网络服务有限公司480,000.
00480,000.
00晋江小鱼网络科技有限责任公司225,000.
00225,000.
00福州小鱼网信息技术有限公司2,250,000.
002,250,000.
00厦门万商盛世网络有限公司2,500,000.
002,500,000.
00厦门热推网络有限公司3,500,000.
003,500,000.
00厦门舒窈网络科技有限公司1,000,000.
001,000,000.
00盛世网联(厦门)科技有限公司8,071,325.
008,071,325.
00厦门房牛科技有限公司900,000.
007,620,000.
008,520,000.
00厦门自游国际旅行社有限公司90,000.
0090,000.
00福建皮皮车电子商务有限公司1,197,403.
631,197,403.
63小计19,156,325.
008,817,403.
6327,973,728.
63(3)对联营企业投资被投资单位期初数本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整联营企业福建皮皮车电子商务有限公司1,329,597.
52-438,193.
89小计1,329,597.
52-438,193.
89(续上表)被投资单位本期增减变动期末数减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业福建皮皮车电子商务有限公司-891,403.
63小计-891,403.
63(4)其他说明2017年3月31日,公司对福建皮皮车电子商务有限公司通过多次交易实现非同一控制下企业合并(不属于一揽子交易).
在购买日之前,公司已持有被购买方38.
5%股权(现金购买取得),按照权益法核算.
购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值是891,403.
63元.
本期新增股权比例18%,支付对价306,000.
00元.
故购买日初始投资成本公告编号:2018-0071271,197,403.
63元.
(二)母公司利润表项目注释1.
营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入11,221,184.
133,033,135.
509,756,155.
293,588,665.
96合计11,221,184.
133,033,135.
509,756,155.
293,588,665.
962.
投资收益项目本期数上年同期数权益法核算的长期股权投资收益-438,193.
89-661,909.
07处置长期股权投资产生的投资收益114,374.
18理财产品投资收益64,871.
04212,106.
70合计-373,322.
85-335,428.
19十四、其他补充资料(一)非经常性损益1.
非经常性损益明细表(1)明细情况项目金额非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-16,463.
44越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)859,680.
65计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益公告编号:2018-007128同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,187.
26其他符合非经常性损益定义的损益项目64,871.
04小计911,275.
51减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示)750.
46少数股东权益影响额(税后)-5,800.
58归属于母公司所有者的非经常性损益净额916,325.
62(二)净资产收益率及每股收益1.
明细情况报告期利润加权平均净资产收益率每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润1.
81%0.
020.
02扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
29%0.
0040.
0042.
加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A1,090,164.
59非经常性损益B916,325.
62扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B173,838.
97归属于公司普通股股东的期初净资产D55,247,626.
60发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E2,000,000.
00新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F9.
00公告编号:2018-007129回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H其他股本溢价I18,000,000.
00新增净资产次月起至报告期期末的累计月数J19.
00溢价购买少数股权冲减资本公积I25,940,632.
89减少净资产次月起至报告期期末的累计月数J26.
00支付中介费用冲减资本公积I3169,811.
32减少净资产次月起至报告期期末的累计月数J39.
00报告期月份数K12.
00加权平均净资产L=D+A/2+E*F/K-G*H/K±I*J/K60,195,033.
96加权平均净资产收益率M=A/L1.
81%扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L0.
29%3.
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A1,090,164.
59非经常性损益B916,325.
62扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B173,838.
97期初股份总数D43,800,000.
00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E发行新股或债转股等增加股份数F2,000,000.
00增加股份次月起至报告期期末的累计月数G9.
00因回购等减少股份数H减少股份次月起至报告期期末的累计月数I报告期缩股数J报告期月份数K12.
00发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F*G/K-H*I/K-J45,300,000.
00基本每股收益M=A/L0.
02扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.
004(2)稀释每股收益的计算过程公告编号:2018-007130稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同.
福建小鱼网络科技股份有限公司二〇一八年三月三十日公告编号:2018-007131附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:厦门思明区软件园2期望海路59号501单元公司董事会秘书办公室