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云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0221证券代码:871933证券简称:爱尔信主办券商:中泰证券2020半年度报告爱尔信NEEQ:871933云南爱尔信教育科技股份有限公司YunnanAierxinEducationTechnologyCo.
,Ltd.
云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0222公司半年度大事记2020年2月28日下午,云南爱尔信教育科技股份有限公司总经办主任张会北先生代表公司向昆明市慈善总会捐赠防疫物资——外科医用防护口罩20000只.
昆明市相关部门主要领导出席捐赠仪式,并对爱尔信在做好自身疫情防控及复工复产工作的同时,积极参与公益,奉献爱心,捐献防疫物资支持当地疫情防控工作的举动表示高度赞赏和衷心感谢.
美团点评网、珍茗食品公司等受捐单位代表纷纷表示,爱尔信在这一特殊时期捐赠口罩,真是雪中送炭!
爱尔信此举将大大增强大家共同战胜疫情、保障民生的信心.
2020年3月6日上午9时,中共云南省委副秘书长、省委政策研究室主任、省委改革办副主任王力率由市委常委、市委秘书长、市委改革办主任夏俊松等成员组成的省市第一调研组赴爱尔信实地考察调研新冠肺炎疫情对民营经济发展的影响.
座谈中,毛良董事长表示,虽然疫情给公司的正常生产经营造成了一定影响,但在党和政府的正确领导与关心支持下,爱尔信有信心、有决心在做好疫情防控的同时,搞好企业生产经营与发展,努力克服疫情带来的负面影响,保障公司健康稳定发展.
2020年5月30日,云南财经职业学院继续教育学院爱尔信函授站2020级新生开学典礼在爱尔信总部举行.
云南财经职业学院党委书记、院长、爱尔信集团董事长毛良先生,以及2020级新生代表等近150人参加了本次开学典礼.
本次典礼是新冠肺炎疫情得到控制,公司经审批复课后的第一次较大规模教学活动,对公司后续开展教学活动具有重要意义.
2020年5月27日起,昆明市五华区财政局牵头在爱尔信昆明总部组织举办五华区行政事业单位出纳岗位暨政府会计制度及实操培训班".
本次培训是公司因疫情防控停课,并经申请恢复面授后的第一次较大规模行政事业单位财务专项培训,参与培训单位多达80余家,参与培训人员近200人,为公司后续陆续恢复面授起到了良好的示范作用.
云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0223目录第一节重要提示、目录和释义4第二节公司概况8第三节会计数据和经营情况10第四节重大事件18第五节股份变动和融资20第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况24第七节财务会计报告27第八节备查文件目录72云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0224第一节重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人毛良、主管会计工作负责人林昌及会计机构负责人(会计主管人员)林昌保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本半年度报告未经会计师事务所审计.
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在未按要求披露的事项是√否是否审计是√否是否被出具非标准审计意见是√否【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项简要描述净利润较低的风险公司2020年上半年、2019年度、2018年度净利润分别为-476.
81万元、289.
40万元、93.
18万元.
公司整体盈利较低,可能存在抵御市场波动能力较弱的风险.
如果经济环境出现不利因素或经营出现重大亏损将对公司的可持续经营能力带来重大不利影响.
知识产权被侵犯风险公司根据积累多年的培训经验,已将课程精华编制成配套培训教材,子公司北京爱尔信根据这些培训教材录制了系列教学视频.
上述材料及视频均存在被复制、传播从而导致公司知识产权被侵犯的风险.
政策变化风险尽管该行业孕育了一些充满潜力的发展机会,但随着国家改革力度的不断加大,大量含金量不高的职业资格类证书被取消或调整,这是政策变化的最直接体现.
因此,国家政策变化风险仍是该行业发展的一把双刃剑,会给公云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0225司的未来发展带来机遇和挑战新型冠状病毒肺炎疫情风险2020年上半年,突然爆发的新冠疫情,给公司的正常生产经营造成了严重影响.
疫情对公司生产经营的影响程度,取决于疫情形势发展.
因此,疫情对公司后续生产经营的影响究竟会有多大,目前暂无法准确估计.
本期重大风险是否发生重大变化:是本期重大风险因素分析:1.
盈利能力较低的风险应对措施:公司在确保现有市场稳定的同时,积极开发新的服务产品,努力开拓新的市场,提高教学服务质量,吸引更多学员,努力提高高利润服务产品占比;2020年,是公司的成本管控及利润管理年.
公司将对管理层实施营收与利润双指标考核,大力压缩成本,增加营业收入及利润,提高公司盈利水平;同时,积极拓展融资渠道,增加公司的资金实力和抵御市场风险的能力.
2.
知识产权被侵犯的风险应对措施:公司将加强保护自有知识产权,通过书面约定等方式限制、避免相关内容被复制、传播,同时提升维权意识,避免相关内容被非法商业传播,积极采用合法手段维护自身权益.
3.
政策变化风险应对措施:一是努力转化.
例如,国家取消会计从业资格证考试的政策发布后,对已交费的学员,公司及时采取了免补差价转为参加助理会计师考试培训的措施,尽最大努力实施转化.
二是调整业务结构.
近年来,我们已发现业务结构单一对企业发展的弊端,并及时采取调整业务结构等有力措施,努力摆脱对传统考证培训业务的依赖,尽力规避政策变化给公司造成的不利影响.
报告期内,通过调结构,促转型,公司在传统的财会考证类培训业务基础上大力推动财会实务技能培训,财税实训收入在公司营云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0226业收入中的占比大幅提高.
三是研发新的课程产品,努力淡化对政策的依赖.
4.
新型冠状病毒肺炎疫情风险应对措施:加大线上营销和培训系统的开发和应用,线上线下共同发展,避免公司对线下培训的过度依赖.
云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0227释义释义项目释义全国股转系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司股份公司、公司、我公司、爱尔信指云南爱尔信教育科技股份有限公司爱众合伙指法人股东(持股平台)昆明爱众投资合伙企业(有限合伙)爱尔信学校或爱尔信教育指全资民办非企业单位昆明爱尔信财经教育学校四川爱尔信指控股子公司四川爱尔信教育咨询有限公司贵州爱尔信指全资子公司贵州爱尔信教育咨询有限公司德宏爱尔信指全资子公司德宏爱尔信财经培训咨询有限公司贵州爱尔信中经或爱尔信中经指控股子公司贵州爱尔信中经教育咨询有限公司河南爱尔信指控股子公司河南爱尔信教育咨询有限公司成都爱尔信或成都爱尔信学校指控股子公司四川爱尔信教育咨询有限公司全资子公司成都青羊区爱尔信职业技能培训学校有限公司三会指云南爱尔信教育科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会股东大会或股东会指云南爱尔信教育科技股份有限公司股东大会董事会指云南爱尔信教育科技股份有限公司董事会监事会指云南爱尔信教育科技股份有限公司监事会《公司章程》指《云南爱尔信教育科技股份有限公司章程》《股东大会议事规则》指《云南爱尔信教育科技股份有限公司股东大会议事规则》《董事会议事规则》指《云南爱尔信教育科技股份有限公司董事会议事规则》《监事会议事规则》指《云南爱尔信教育科技股份有限公司监事会议事规则》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》主办券商或中泰证券指中泰证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元报告期、本报告期、本期指2020年1月1日-2020年6月30日上期、上年同期指2019年1月1日-2019年6月30日新冠疫情或疫情指新型冠状病毒引起的肺炎疫情云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0228第二节公司概况一、基本信息公司中文全称云南爱尔信教育科技股份有限公司英文名称及缩写YunnanAierxinEducationTechnologyCo.
,Ltd.
AEX证券简称爱尔信证券代码871933法定代表人毛良二、联系方式董事会秘书张利彪联系地址云南省昆明市五华区学府路690号金鼎科技园内四号平台办公楼A座四楼电话0871-63131011传真0871-65371029电子邮箱aex_edu@foxmail.
com公司网址http://www.
aierxin.
cn/办公地址云南省昆明市五华区学府路690号金鼎科技园内四号平台办公楼A座四楼邮政编码650033公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票交易场所全国中小企业股份转让系统成立时间2014年10月10日挂牌时间2017年8月24日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)服务业-教育-技能培训、教育辅助及其他教育-职业技能培训(P8291)主要业务财税资格考试面授培训及网络培训、财税实训主要产品与服务项目财税资格考试面授培训及网络培训、财税实训普通股股票交易方式集合竞价交易普通股总股本(股)45,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东毛良云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0229实际控制人及其一致行动人实际控制人为(毛良、李英夫妇),一致行动人为(毛建友、毛建毕、昆明爱众投资合伙企业(有限合伙))四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91530100316360950E否注册地址云南省昆明市五华区学府路690号金鼎科技园内四号平台办公楼A座四楼否注册资本(元)45,000,000是五、中介机构主办券商(报告期内)中泰证券主办券商办公地址济南市市中区经七路86号报告期内主办券商是否发生变化否主办券商(报告披露日)中泰证券六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02210第三节会计数据和经营情况一、主要会计数据和财务指标(一)盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入21,120,359.
1932,158,980.
21-34.
33%毛利率%58.
24%67.
93%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,870,036.
344,905,730.
17归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,827,680.
074,876,996.
48加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-8.
74%10.
83%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-8.
64%10.
76%-基本每股收益-0.
090.
25(二)偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计57,315,891.
1467,967,124.
38-15.
67%负债总计12,037,831.
8917,920,928.
49-32.
83%归属于挂牌公司股东的净资产42,345,724.
7046,215,761.
04-8.
37%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.
942.
31-59.
31%资产负债率%(母公司)34.
54%34.
05%-资产负债率%(合并)21.
00%26.
37%-流动比率321.
40%262.
29%-利息保障倍数-(三)营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,610,100.
831,890,881.
28应收账款周转率15.
7318.
62-存货周转率97.
7435.
21-云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02211(四)成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%-15.
67%0.
88%-营业收入增长率%-34.
33%55.
29%-净利润增长率%-205.
53%0%-(五)补充财务指标适用√不适用二、主要经营情况回顾(一)商业模式公司致力于构建财经行业全产业链互联共享生态服务平台.
公司以财税从业资格考试线下培训、线上网校、财税实训、财税咨询、学历提升为核心业务.
公司立足于财税教育培训行业,以西南地区为主要目标市场,逐步向全国市场扩张.
公司正在倾力打造的"财金税谷"系统正式运行后,将依据大数据分析、云计算原理,针对不同类别的会员提供精准的财税职业教育服务、财务咨询服务、税务筹划服务、人力资源服务、财务审计、资产评估、工程审计和投融资等专业化、信息化、个性化服务.
同时,公司积极优化、推进"城市合伙人"模式,对全国广大同行机构输出产品系统、营销系统、业务信息化管理系统、教学系统、人力资源建设系统等"爱尔信模式"以实现稳健、快速向全国扩展的目标.
公司主要客户包括拟参加财税资格考试、提升财税综合能力、提升学历的自然人(2C)和拟组织财税资格考试、提升财会人员综合素质、规范企业财务管理的政府机构及企事业单位(2B),以及"城市合伙人"同行机构.
公司拥有成熟的财税全产业链培训体系以及多年业务运营所形成的规模效应,在此基础上结合自身品牌优势,为学员和政府机关、企事业单位提供专业的财税教育培训及咨询服务,为"城市合伙人"提供机构运营指导及培训服务.
公司通过为自然人和政府机关、企事业单位提供优质、专业的教学、咨询服务,以及为"城市合伙人"提供机构运营指导及培训服务,从而产生收入、利润和现金流,实现公司快速健康发展.
报告期内,公司的商业模式较上年度没有发生较大变化.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式没有发生较大变化.
云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02212(二)经营情况回顾2020年上半年,面对突如其来的新冠疫情,公司及时调整运作模式,充分发挥线上平台(爱尔信网校)的支撑作用,通过改线下面授为线上直播,将线下公开课(会销)搬到线上开展等一系列有效措施,做到了停课不停学、抗疫与复工复产两不误.
同时,不断丰富服务产品,提高服务质量,经受住了疫情的考验,企业经营保持了基本平稳.
经过全体员工持续不懈地努力,上半年公司实现营业收入2,112.
04万元,同比下降34.
33%;实现净利润-476.
81万元.
1.
公司资产简况截至报告期末,公司资产总额为5,731.
59万元,同比减少1,065.
12万元,下降15.
67%;负债总额为1,203.
78万元,同比减少588.
31万元,降低32.
83%,净资产4,527.
81万元,同比减少476.
81万元,下降9.
53%受疫情影响,公司资产总额、负债总额、净资产总额均有所降低.
2.
公司经营简况公司本期实现营业收入2,112.
04万元,同比减少1,103.
86万元,下降34.
33%;营业总成本2,596.
06万元,同比增加10.
94万元,上升0.
42%;净利润-476.
81万元,同比减少928.
64万元,下降205.
53%.
主要变动原因为:(1)新冠疫情影响:因受疫情影响,今年2-4月份公司的线下培训教学活动牌停滞状态,直到5月中下旬才陆续恢复线下教学.
尽管公司采取了线上直播和录播等多种形式的教学活动,并启动了线上公开课等多种形式的营销活动,努力减轻疫情对公司生产经营的影响,但疫情还是对公司经营数据造成了较大影响.
(2)公司提升管理,节约开支,营业成本为882.
03万元,同比下降14.
48%,财务费用17.
88万元,同比下降57.
57%,成本及费用管理初见成效.
但由于采购疫情防控物资等原因,导致营业总成本仍然比去年同期增加10.
94万元,同比上升0.
42%.
2020年上半年,因受新冠疫情影响,公司做出艰难抉择:陆续撤销了河南爱尔信教育咨询有限公司所属4个校区和四川爱尔信教育咨询有限公司所属3个校区,使此两家控股子公司免于陷入持续亏损境地.
3.
公司现金流简况报告期内,经营活动产生的现金流量净额为-561.
01万元,同比减少750.
10万元,下降396.
69%.
主要原因为:受疫情影响,公司销售商品、提供劳务收到的现金为2,952.
24万元,云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02213同比减少405.
93万元;支出方面,支付学历招生代理的合作院校代收学费金额同比增加386.
05万元.
投资活动产生的现金流量净额为-44.
69万元,同比减少424.
75万元.
主要原因为去年同期主要是因为装修新总部投入较大.
筹资活动产生的现金流量净额为0万元.
(三)财务分析1、资产负债结构分析√适用不适用单位:元项目本期期末上年期末变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金31,465,854.
8154.
90%37,522,860.
8455.
21%-16.
14%应收账款1,710,454.
382.
98%786,490.
441.
16%117.
48%预付款项1,990,456.
183.
47%1,687,556.
112.
48%17.
95%其他应收款2,381,620.
274.
16%5,472,131.
058.
05%-56.
48%存货90,243.
270.
16%90,243.
270.
13%0.
00%其他流动资产1,050,985.
871.
83%1,278,062.
261.
88%-17.
77%在建工程4,811,748.
757.
08%-100.
00%无形资产1,298,919.
232.
27%1,131,672.
431.
67%14.
78%长期待摊费用8,741,804.
7515.
25%4,419,467.
826.
50%97.
80%递延所得税资产2,969,900.
915.
18%2,983,886.
424.
39%-0.
47%其他非流动资产729,719.
431.
27%2,623,967.
153.
86%-72.
19%应付账款85,014.
580.
15%85,014.
580.
13%0.
00%预收款项7,763,263.
5613.
54%8,803,476.
7512.
95%-11.
82%应付职工薪酬1,173,181.
592.
05%1,066,024.
881.
57%10.
05%应交税费511,823.
740.
89%2,338,353.
453.
44%-78.
11%其他应付款2,504,548.
424.
37%5,628,058.
838.
28%-55.
50%资产总计57,315,891.
14100.
00%67,967,124.
38100.
00%-15.
67%项目重大变动原因:1.
公司货币资金余额为3,146.
59万元,同比减少16.
14%,主要是受疫情影响,营业收入金额减少所致;2.
长期待摊费用874.
18万元,同比增加97.
80%,主要是装修工程、需安装的外购设备云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02214等已完工,由在建工程等科目结转到长期待摊费用科目;3.
预收账款776.
33万元,同比减少11.
82%,主要是受疫情影响,营业收入金额减少所致.
2、营业情况分析√适用不适用单位:元项目本期上年同期变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入21,120,359.
1932,158,980.
21-34.
33%营业成本8,820,253.
1641.
76%10,313,208.
0832.
07%-14.
48%毛利率%58.
24%0.
00%67.
93%0.
00%-14.
27%销售费用11,573,336.
0654.
80%11,219,271.
7234.
89%3.
16%管理费用5,351,365.
2025.
34%3,844,391.
8811.
95%39.
20%研发费用财务费用178,769.
420.
85%421,362.
981.
31%-57.
57%信用减值损失128,459.
470.
61%-91,373.
38-0.
28%营业利润-4,711,794.
86-22.
31%6,216,380.
0919.
33%-175.
80%净利润-4,768,136.
64-22.
58%4,518,231.
7514.
05%-205.
53%项目重大变动原因:1.
报告期内,公司营业收入同比减少1,103.
86万元.
主要原因是受疫情影响,公司的主营业务——线下培训受到较大冲击,学员数量减少;2.
报告期内,公司营业成本同比减少149.
30万元.
主要原因是受疫情影响,营业收入减少,成本相应减少;3.
报告期内,管理费用增加150.
70万元,主要原因是:(1)公司新总部的装修、需要安装的外购设备完工,开始进行摊销和计提折旧;(2)疫情防控期间,公司采购大量防疫物资,增加了防疫物资采购费用.
3、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,610,100.
831,890,881.
28投资活动产生的现金流量净额-446,905.
20-4,694,403.
08筹资活动产生的现金流量净0.
00500,000.
00云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02215额现金流量分析:报告期内,经营活动产生的现金流量净额为-561.
01万元,同比减少750.
10万元,主要原因为:受疫情影响,销售商品、提供劳务收到的现金为2,952.
24万元,比去年同期减少405.
93万元;支出方面,支付学历招生代理的合作院校代收学费金额同比增加386.
05万元.
投资活动产生的现金流量净额为44.
69万元,同比减少424.
75万元.
主要原因为:去年主要是装修新总部,投入较大.
筹资活动产生的现金流量净额为0万元.
三、非经常性损益项目及金额单位:元项目金额除上述各项之外的其他营业外收入和支出-42,356.
27非经常性损益合计-42,356.
27所得税影响数少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额-42,356.
27四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用不适用公司自2020年1月1日起施行新《企业会计准则第14号——收入》.
本次会计政策变更,对公司无重大影响.
五、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用六、主要控股参股公司分析√适用不适用单位:元公司名公主要与持注册资本总资产净资产营业收净利润云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02216称司类型业务公司从事业务的关联性有目的入昆明爱尔信财经教育学校子公司财会相关的考证和职业技能培训高度相关营利6,000,000.
007,319,536.
596,178,005.
592,077,441.
70-2,075,952.
50北京环球爱尔信教育科技有限公司子公司财会相关的网络培训服务高度相关营利10,000,000.
006,135,059.
535,118,325.
970.
00-568,625.
43四川爱尔信教育咨询有限公司参股公司财会相关的考证和职业技能培训高度相关营利2,000,000.
00777,897.
78-2,261,535.
26183,243.
77-343,579.
59贵州爱尔信教育咨询有限公司子公司财会相关的考证和职业技能培训高度相关营利2,000,000.
001,820,656.
881,370,892.
39304,351.
50-264,332.
26德宏爱尔信财经培训咨询有限公司子公司财会相关的考证和职业技能培训高度相关营利10,000,000.
0010,379,829.
7610,208,338.
2196,137.
15-204,980.
25贵州爱尔信中经教育咨询有限公司参股公司财会相关的考证和职业技能培训高度相关营利1,000,000.
00811,332.
30-1,121,291.
98617,406.
43-804,807.
13河南爱尔信教育咨询有限公司参股公司财会相关的考证和职业技能培训及高度相关营利10,000,000.
008,429,109.
728,058,837.
3854,614.
77-883,394.
30云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02217相关咨询业务成都青羊区爱尔信职业技能培训学校有限公司子公司-高度相关营利1,000,000.
001,002,671.
581,002,671.
580.
002,671.
58合并报表范围内是否包含私募基金管理人:是√否七、公司控制的结构化主体情况适用√不适用八、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况√适用不适用2020年上半年,面对突如其来的新冠疫情,公司以自己的实际行动,积极践行自己的社会责任,展显了爱尔信勇于承担社会责任的良好形象.
主要体现在以下三个方面:一是充分发挥党组织在抗击疫情中的引领作用.
疫情发生后,爱尔信党支部动员全体党员带头复工复产,并积极为抗击疫情捐赠款项数千元.
二是积极捐献抗疫物资,为抗击疫情实实在在出一份力:疫情期间,公司在努力保证自己员工需求的基础上,千方百计筹集了2万只当时市场价值10多万元的一次性外科医用防护口罩,定向捐赠给昆明市商务局,分配给商超、快递等保民生机构使用,让奔波在抗疫情、保民生一线的工作人员感受到了来自爱尔信的温暖.
三是坚持善待员工不裁员:疫情发生以来,很多机构纷纷裁员,其中不乏教育培训同行机构.
但报告期内,公司未主动裁减任何一名员工,很好地保持了员工队伍的稳定.
通过上述行动,为抗击疫情,恢复生产,稳定就业,保障民生,保障当地的社会稳定和谐,发挥了一定积极作用.
云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02218第四节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项是√否四.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在其他重大关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重大事件详情(一)诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
(二)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2017/8/24挂牌劳动用工合法规范用工正在履行中董监高2017/8/24挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中实际控制人或控股股东2017/8/24挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中公司2017/8/24挂牌其他承避免或减少向正在履行云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02219诺(避免或减少向自然人采购)自然人采购中公司2017/8/24挂牌资金占用承诺避免关联方占用公司资金事项正在履行中董监高2017/8/24挂牌资金占用承诺避免关联方占用公司资金事项正在履行中实际控制人或控股股东2017/8/24挂牌关联交易规范及减少关联交易正在履行中董监高2017/8/24挂牌关联交易规范及减少关联交易正在履行中承诺事项详细情况:1.
公司在申请挂牌时,公司实际控制人出具承诺书,承诺:本人将积极督促公司管理层规范公司劳动用工问题,与员工签订劳动合同,积极按照规定缴纳社保、住房公积金;若社保、住房公积金管理部门要求公司对报告期内的社保、住房公积金进行补缴,本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴;公司因未按照规定为职工缴纳社保、住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失,本人将无条件全部无偿代公司承担.
公司将按照《劳动法》和《劳动合同法》的相关要求,建立健全公司的人事管理制度,加强劳动用工管理,逐步规范社保和公积金的缴纳行为.
报告期内严格履行了上述承诺,未有任何违背.
2.
公司在申请挂牌时,公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具《避免同业竞争承诺函》.
报告期内严格履行了上述承诺,未有任何违背.
3.
公司在申请挂牌时,公司承诺在今后的日常生产经营中将避免或减少向自然人采购的业务发生.
报告期内严格履行了上述承诺,减少向自然人采购业务.
4.
公司在申请挂牌时,公司承诺将严格按照《公司章程》、《关联交易决策制度》等规定执行,避免关联方占用公司资金事项的发生;公司董事、监事、高级管理人员均签署《关于避免资金占用的承诺函》.
报告期内严格履行了上述承诺,未有任何违背.
5.
公司在申请挂牌时,公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了《规范及减少关联交易的承诺函》.
报告期内已严格履行了上述承诺,规范并基本杜绝了关联交易的发生.
云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02220第五节股份变动和融资一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数8,907,50044.
54%11,134,37520,041,87544.
54%其中:控股股东、实际控制人2,740,00013.
70%3,425,0006,165,00013.
70%董事、监事、高管947,5004.
74%1,184,3752,131,8754.
74%核心员工00%000%有限售条件股份有限售股份总数11,092,50055.
46%13,865,62524,958,12555.
46%其中:控股股东、实际控制人8,220,00041.
10%10,275,00018,495,00041.
10%董事、监事、高管2,872,50014.
36%3,590,6256,463,12514.
36%核心员工00%000%总股本20,000,000.
00-25,000,00045,000,000-普通股股东人数21股本结构变动情况:√适用不适用报告期内,公司实施2019年年度权益分派方案:以实施分配方案时股权登记日(2020年6月19日)的应分配股数20,000,000股为基数,向截至2020年6月19日下午全国中小企业股份转让系统收市后,在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司登记在册的本公司全体股东,每10股转增12.
50股(其中以股票发行溢价形成的资本公积金每10股转增12.
50股).
分红前,公司总股本为20,000,000股;分红后,公司总股本增至45,000,000股.
(二)报告期期末普通股前十名股东情况单位:股云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02221序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押或司法冻结股份数量1毛良10,960,00013,700,00024,660,00054.
80%18,495,0006,165,00002杜军2,900,0003,625,0006,525,00014.
50%4,893,7501,631,25003昆明爱众投资合伙企业(有限合伙)1,740,0002,175,0003,915,0008.
70%03,915,00004黎庆宏440,000550,000990,0002.
20%0990,00005廖菊连440,000550,000990,0002.
20%0990,00006毛建毕400,000500,000900,0002.
00%675,000225,00007刘锋400,000500,000900,0002.
00%0900,00008张廷东330,000412,500742,5001.
65%0742,50009段炆波300,000375,000675,0001.
50%0675,000010刘汉媛250,000312,500562,5001.
25%0562,5000合计18,160,000-40,860,00090.
80%24,063,75016,796,2500普通股前十名股东间相互关系说明:公司董事长(总经理)、法定代表人、实际控制人、控股股东毛良为第三大股东昆明爱众投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人;其他股东之间无关联关系.
二、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否截至本报告期末,毛良持有公司54.
80%的股份,依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响,且同时担任董事长兼总经理,有能力通过股东大会和董事会对公司的经营、财务和人事决策产生重大影响,系公司的控股股东.
毛良先生,1982年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
毕业于西南财经大学财务管理专业,大学本科学历.
2006年3月至2007年9月,就职于昆明爱尔信企业管理咨询有限公司,担任总经理;2007年10月至2014年9月,就职于爱尔信学校,历任校长、理事长;2014年5月至2017年2月,就职于云南中润财税管理专修学院,担任法定代表人;2014年10月至今,就职于爱尔信股份,担任董事长、总经理和法定代表人.
云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02222兼职情况:2013年11月至今,兼任北京环球爱尔信教育科技有限公司监事;2015年12月至今,兼任昆明爱众投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人;2016年5月至今,兼任北京毛氏项目管理股份有限公司董事长、法定代表人;2018年7月至今,兼任爱尔信集团有限公司执行董事兼总经理、法定代表人;2018年1月至今,兼任云南喜悦行旅行社有限公司监事;2019年8月至今,兼任河南爱尔信教育咨询有限公司董事.
报告期内,公司控股股东未发生变化.
毛良直接持有公司54.
80%的股份;股东爱众合伙直接持有公司8.
70%的股份,毛良系爱众合伙执行事务合伙人,通过爱众合伙间接持有公司8.
70%的股份.
毛良通过直接持股和间接持股合计控制公司63.
5%的股份,并担任公司董事长、总经理、法定代表人;毛良妻子李英未持有公司股份,系公司的共同实际控制人.
李英女士,1978年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
2003年7月毕业于湘潭大学行政管理专业,大学本科学历.
2003年8月至2006年6月,就职于云南大学国际学术交流中心,担任教务助理;2006年7月至2007年9月,就职于昆明爱尔信企业管理咨询有限公司,担任办公室主任;2014年5月至2017年2月,就职于云南中润财税管理专修学院,担任董事;2014年10月至今,就职于爱尔信股份,历任教务主管、采购办主任.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
报告期内,公司股权结构图如下:云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02223三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况(一)报告期内的股票发行情况适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用四、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用五、债券融资情况适用√不适用六、存续至本期的可转换债券情况适用√不适用七、特别表决权安排情况适用√不适用云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02224第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期起始日期终止日期毛良董事长、总经理男1982年10月2017年10月27日2020年10月26日毛建毕董事男1986年9月2017年10月27日2020年10月26日毛建友董事男1984年1月2017年10月27日2020年10月26日张利彪董事、董事会秘书男1981年5月2017年10月27日2020年10月26日杜军董事男1969年3月2019年10月25日2020年10月26日林昌财务负责人男1984年5月2019年10月7日2020年10月26日段明聪监事会主席男1981年4月2017年10月27日2020年10月26日周仓监事男1987年1月2017年10月27日2020年10月26日王茹职工代表监事女1983年6月2018年12月24日2020年10月26日董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:1.
毛良、毛建友、毛建毕系兄弟关系;2.
毛良、李英系夫妻关系;3.
其他董事、监事、高级管理人员之间,以及其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间无控制关系或亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量毛良董事长、总经理10,960,00013,700,00024,660,00054.
80%00毛建毕董事400,000500,000900,0002.
00%00毛建友董事190,000237,500427,5000.
95%00张利彪董事、董事会秘书210,000262,500472,5001.
05%00杜军董事2,900,0003,625,0006,525,00014.
50%00云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02225林昌财务负责人0000%00段明聪监事会主席0000%00周仓监事120,000150,000270,0000.
60%00王茹职工代表监事0000%00合计-14,780,000-33,255,00073.
90%00(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:适用√不适用(四)董事、监事、高级管理人员股权激励情况适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数管理人员13619销售人员23351182技术人员1415146财务人员13112行政人员1019员工总计4101153368按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士87本科194193专科196147专科以下1221员工总计410368云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02226(二)核心员工(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用三、报告期后更新情况适用√不适用云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02227第七节财务会计报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金(二)、131,465,854.
8137,522,860.
84结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款(二)、21,710,454.
38786,490.
44应收款项融资预付款项(二)、31,990,456.
181,687,556.
11应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款(二)、42,381,620.
275,472,131.
05其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货(二)、590,243.
2790,243.
27合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产(二)、6167,892.
66其他流动资产(二)、71,050,985.
871,278,062.
26流动资产合计38,689,614.
7847,005,236.
63非流动资产:发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02228其他非流动金融资产投资性房地产固定资产(二)、84,885,932.
044,991,145.
18在建工程(二)、94,811,748.
75生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产(二)、101,298,919.
231,131,672.
43开发支出商誉长期待摊费用(二)、118,741,804.
754,419,467.
82递延所得税资产(二)、122,969,900.
912,983,886.
42其他非流动资产729,719.
432,623,967.
15非流动资产合计(二)、1318,626,276.
3620,961,887.
75资产总计57,315,891.
1467,967,124.
38流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款(二)、1485,014.
5885,014.
58预收款项(二)、157,763,263.
568,803,476.
75合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬(二)、161,173,181.
591,066,024.
88应交税费(二)、17511,823.
742,338,353.
45其他应付款(二)、182,504,548.
425,628,058.
83其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计12,037,831.
8917,920,928.
49非流动负债:保险合同准备金云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02229长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计12,037,831.
8917,920,928.
49所有者权益(或股东权益):股本(二)、1945,000,000.
0020,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积(二)、20508,000.
0025,508,000.
00减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积(二)、211,251,384.
091,251,384.
09一般风险准备未分配利润(二)、22-4,413,659.
39-543,623.
05归属于母公司所有者权益合计42,345,724.
7046,215,761.
04少数股东权益2,932,334.
553,830,434.
85所有者权益合计45,278,059.
2550,046,195.
89负债和所有者权益总计57,315,891.
1467,967,124.
38法定代表人:毛良主管会计工作负责人:林昌会计机构负责人:林昌(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金25,795,800.
6721,800,293.
17交易性金融资产衍生金融资产应收票据云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02230应收账款(三)、11,570,350.
75655,528.
01应收款项融资预付款项829,859.
40937,107.
91其他应收款(三)、25,479,975.
038,642,976.
80其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货90,243.
2790,243.
27合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产834,130.
11910,008.
32流动资产合计34,600,359.
2333,036,157.
48非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资(三)、335,880,600.
6735,880,600.
67其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产3,874,357.
063,595,646.
23在建工程4,811,748.
75生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产1,092,720.
59901,520.
71开发支出商誉长期待摊费用7,245,848.
502,172,134.
36递延所得税资产56,771.
2856,771.
28其他非流动资产729,719.
431,823,967.
15非流动资产合计48,880,017.
5349,242,389.
15资产总计83,480,376.
7682,278,546.
63流动负债:短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款34,100.
0034,100.
00云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02231预收款项4,428,003.
285,735,488.
76合同负债卖出回购金融资产款应付职工薪酬876,094.
55768,666.
75应交税费445,656.
712,102,794.
00其他应付款23,051,900.
5819,372,405.
54其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计28,835,755.
1228,013,455.
05非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计28,835,755.
1228,013,455.
05所有者权益(或股东权益):股本45,000,000.
0020,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积508,000.
0025,508,000.
00减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积1,251,384.
091,251,384.
09一般风险准备未分配利润7,885,237.
557,505,707.
49所有者权益合计54,644,621.
6454,265,091.
58负债和所有者权益总计83,480,376.
7682,278,546.
63法定代表人:毛良主管会计工作负责人:林昌会计机构负责人:林昌云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02232(三)合并利润表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、营业总收入21,120,359.
1932,158,980.
21其中:营业收入(二)、2321,120,359.
1932,158,980.
21利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本25,960,613.
5225,851,226.
74其中:营业成本(二)、238,820,253.
1610,313,208.
08利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加(二)、24销售费用(二)、2536,889.
6852,992.
08管理费用(二)、2611,573,336.
0611,219,271.
72研发费用5,351,365.
203,844,391.
88财务费用(二)、27178,769.
42421,362.
98其中:利息费用利息收入22,327.
4123,777.
99加:其他收益投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)(二)、28128,459.
47-91,373.
38资产减值损失(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)-4,711,794.
866,216,380.
09云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02233加:营业外收入(二)、2980,128.
4174,593.
31减:营业外支出(二)、30122,484.
6841,998.
50四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-4,754,151.
136,248,974.
90减:所得税费用(二)、3113,985.
511,730,743.
15五、净利润(净亏损以"-"号填列)-4,768,136.
644,518,231.
75其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-4,768,136.
644,518,231.
752.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益-898,100.
30-387,498.
422.
归属于母公司所有者的净利润-3,870,036.
344,905,730.
17六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(4)其他债权投资信用减值准备(5)现金流量套期储备(6)外币财务报表折算差额(7)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-4,768,136.
644,518,231.
75(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-3,870,036.
344,905,730.
17(二)归属于少数股东的综合收益总额-898,100.
30-387,498.
42八、每股收益:云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02234(一)基本每股收益(元/股)-0.
090.
25(二)稀释每股收益(元/股)-0.
090.
25法定代表人:毛良主管会计工作负责人:林昌会计机构负责人:林昌(四)母公司利润表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、营业收入(三)、417,787,163.
8724,651,460.
08减:营业成本(三)、45,573,354.
666,301,079.
15税金及附加23,400.
2122,652.
69销售费用8,238,887.
228,620,857.
31管理费用3,495,466.
522,253,876.
71研发费用财务费用118,779.
19285,171.
46其中:利息费用利息收入-15,859.
38-18,698.
11加:其他收益投资收益(损失以"-"号填列)(三)、5-100,000.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)101,250.
80-138,533.
81资产减值损失(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)438,526.
876,929,288.
95加:营业外收入77,468.
1652,569.
91减:营业外支出122,479.
4640,390.
39三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)393,515.
576,941,468.
47减:所得税费用13,985.
51802,730.
44四、净利润(净亏损以"-"号填列)379,530.
066,138,738.
03(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02235(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.
其他债权投资信用减值准备5.
现金流量套期储备6.
外币财务报表折算差额7.
其他六、综合收益总额379,530.
066,138,738.
03七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:毛良主管会计工作负责人:林昌会计机构负责人:林昌(五)合并现金流量表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金29,522,380.
9033,581,734.
08客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02236代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金(二)、323,471,750.
062,633,549.
67经营活动现金流入小计32,994,130.
9636,215,283.
75购买商品、接受劳务支付的现金4,610,229.
334,558,051.
56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金11,476,002.
2315,228,900.
59支付的各项税费1,958,204.
641,905,688.
64支付其他与经营活动有关的现金(二)、3220,559,795.
5912,631,761.
68经营活动现金流出小计38,604,231.
7934,324,402.
47经营活动产生的现金流量净额-5,610,100.
831,890,881.
28二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金446,905.
204,694,403.
08投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计446,905.
204,694,403.
08投资活动产生的现金流量净额-446,905.
20-4,694,403.
08三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金500,000.
00筹资活动现金流入小计500,000.
00云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02237偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额500,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-6,057,006.
03-2,303,521.
80加:期初现金及现金等价物余额37,522,860.
8436,015,526.
07六、期末现金及现金等价物余额31,465,854.
8133,712,004.
27法定代表人:毛良主管会计工作负责人:林昌会计机构负责人:林昌(六)母公司现金流量表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金25,004,270.
8526,991,530.
29收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金24,414,351.
96经营活动现金流入小计25,004,270.
8551,405,882.
25购买商品、接受劳务支付的现金4,349,985.
924,210,871.
84支付给职工以及为职工支付的现金6,702,238.
3210,293,448.
35支付的各项税费1,814,035.
241,214,894.
46支付其他与经营活动有关的现金7,710,729.
6731,143,224.
24经营活动现金流出小计20,576,989.
1546,862,438.
89经营活动产生的现金流量净额4,427,281.
704,543,443.
36二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金500,000.
00取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计500,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金431,774.
204,245,448.
97投资支付的现金云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02238取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计431,774.
204,245,448.
97投资活动产生的现金流量净额-431,774.
20-3,745,448.
97三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额3,995,507.
50797,994.
39加:期初现金及现金等价物余额21,800,293.
1726,036,537.
96六、期末现金及现金等价物余额25,795,800.
6726,834,532.
35法定代表人:毛良主管会计工作负责人:林昌会计机构负责人:林昌云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02239三、财务报表附注(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
存在控制关系的关联方是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否7.
是否存在证券发行、回购和偿还情况是√否8.
是否存在向所有者分配利润的情况是√否9.
是否根据会计准则的相关规定披露分部报告是√否10.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否11.
是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况是√否12.
是否存在企业结构变化情况是√否13.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否14.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否15.
是否存在重大的研究和开发支出是√否16.
是否存在重大的资产减值损失是√否17.
是否存在预计负债是√否注:公司自2020年1月1日起施行新《企业会计准则第14号——收入》.
本次会计政策变更对公司无重大影响.
(二)报表项目注释(以下期末余额指的是2020年6月30日.
期初余额指的是2019年12月31日,本期金额指的是2020年1-6月,上期金额指的是2019年1-6月,货币单位均为人民币元)1.
货币资金项目期末金额期初金额库存现金7,387.
5212,393.
46银行存款31,458,467.
2937,510,467.
38其他货币资金合计31,465,854.
8137,522,860.
84云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02240截止2020年6月30日,本公司不存因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外,有潜在回收风险的款项.
2.
应收账款(1)应收账款分类披露类别期末金额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1、按单项计提坏账准备的应收账款组合1(账龄组合)2、按组合计提坏账准备的应收账款1,825,372.
50100%114,918.
126.
30%1,710,454.
38其中:组合11,825,372.
50100%114,918.
126.
30%1,710,454.
38组合2合计1,825,372.
50100%114,918.
126.
30%1,710,454.
38(续)类别期初金额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1、按单项计提坏账准备的应收账款组合1(账龄组合)2、按组合计提坏账准备的应收账款860,280.
20100%73,789.
768.
58%786,490.
44其中:组合1860,280.
20100%73,789.
768.
58%786,490.
44组合2云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02241合计860,280.
20100.
00%73,789.
768.
58%786,490.
44组合1中,按账龄组合计提坏账准备的应收账款:组合名称期末金额账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内1,352,382.
5467,619.
135%1至2年472,989.
9647,299.
0010%2至3年-30%3至4年4至5年5年以上合计1,825,372.
50114,918.
12(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额41,128.
36元,本期收回或转回坏账准备金额0元.
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备账龄余额昆明理工大学1,033,500.
0056.
62%51,675.
001年以内武汉理工大学126,000.
006.
90%6,300.
001年以内安达市曙光职业技术学校38,800.
002.
13%3,880.
001至2年齐齐哈尔市嘉兮教育咨询有限责任公司38,800.
002.
13%3,880.
001至2年三河市华航财务咨询有限公司38,800.
002.
13%3,880.
001至2年合计1,275,900.
0069.
90%69,615.
003.
预付款项(1)预付款项按账龄列示账龄期末金额期初金额云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02242预付账款比例预付账款比例1年以内1,620,175.
6181.
40%1,110,539.
1565.
81%1至2年370,280.
5718.
60%575,290.
6534.
09%2至3年1,726.
310.
10%3年以上合计1,990,456.
18100.
00%1,687,556.
11100.
00%(2)期末预付款项前五名单位情况单位名称期末余额占预付账款总额的比例(%)账龄昆明市呈贡改坤教育咨询服务部241,444.
5912.
13%1年以内昆明市五华区唐泰斯广告制作服务部157,310.
007.
90%1年以内云南十点科技有限公司127,000.
006.
38%1年以内昆明林尚广告有限公司36,000.
001.
81%1年以内云南创网科技有限公司30,000.
001.
51%1年以内合计591,754.
5929.
73%4.
其他应收款项目期末金额期初金额应收利息应收股利其他应收款2,381,620.
275,472,131.
05合计2,381,620.
275,472,131.
05(1))其他应收款按款项性质分类列示款项性质期末账面余额期初账面余额备用金839,537.
5248,004.
49押金及保证金635,497.
32588,413.
00员工社保7,826.
0051,029.
39房屋租赁费-40,000.
00云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02243代收培训费报名费1,204,576.
535,220,089.
10合计2,687,437.
375,947,535.
98(2)其他应收款分类披露类别期末金额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1、按单项计提坏账准备的其他应收款组合1(账龄组合)2、按组合计提坏账准备的其他应收款2,687,437.
37100%305,817.
1011.
38%2,381,620.
27其中:组合12,687,437.
37100%305,817.
1011.
38%2,381,620.
27组合2合计2,687,437.
37100%305,817.
1011.
38%2,381,620.
27(续)类别期初金额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1、按单项计提坏账准备的其他应收款组合1(账龄组合)2、按组合计提坏账准备的其他应收款5,947,535.
98100.
00%475,404.
938.
58%5,472,131.
05其中:组合15,947,535.
98100.
00%475,404.
938.
58%5,472,131.
05组合2合计5,947,535.
98100.
00%475,404.
938.
58%5,472,131.
05云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02244组合1中,按账龄组合计提坏账准备的其他应收款组合名称期末金额账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内1,212,032.
4460,601.
625%1至2年1,037,000.
00103,700.
0010%2至3年409,434.
93122,830.
4830%3至4年14,970.
007,485.
000.
504至5年14,000.
0011,200.
000.
805年以上合计2,687,437.
37305,817.
10(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期转回坏账准备金额169,587.
83元,计提坏账准备金额0元.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末金额账龄占总额的比例(%)北京国家会计学院代收培训费602,795.
001-2年25.
31%昆明市五华区科技产业园开发经营管理有限公司房屋押金222,255.
002-3年9.
33%李正辉押金及保证金112,573.
101年以内4.
73%贵州产业投资(集团)有限公司押金及保证金40,000.
001-2年1.
68%成都市电影集团有限责任公司押金及保证金28,050.
001-2年1.
18%合计1,005,673.
1042.
23%5.
存货(1)存货分类项目期末金额期初金额云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02245账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值教材辅导资料90,243.
2790,243.
2790,243.
2790,243.
27合计90,243.
2790,243.
2790,243.
2790,243.
27公司存货无明显减值迹象,报告期内未计提减值准备.
6.
一年内到期的非流动资产项目期末余额期初余额装修费167,892.
66合计167,892.
667.
其他流动资产项目期末金额期初金额房租897,930.
631,097,531.
21物管费26,300.
7618,218.
20广告费7,000.
005,660.
36服务器托管费77,428.
82106,788.
93宽带费36,909.
5742,156.
43绿化费2,291.
04待抵扣所得税5,416.
095,416.
09合计1,050,985.
871,278,062.
268.
固定资产项目期末余额年初余额固定资产4,885,932.
044,991,145.
18固定资产清理合计4,885,932.
044,991,145.
18(1)固定资云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02246产情况项目房屋及建筑物家具电子设备运输设备其他合计一、账面原值1、年初余额2,694,115.
366,136,637.
942,198,558.
2216,000.
0011,045,311.
522、本年增加金额607,518.
5739,873.
40223,508.
700.
000.
00870,900.
67(1)购置39,873.
40223,508.
70263,382.
10(2)在建工程转入607,518.
57607,518.
57(3)企业合并增加-……-3、本年减少金额-(1)处置或报废-……-4、期末余额607,518.
572,733,988.
766,360,146.
642,198,558.
2216,000.
0011,916,212.
19二、累计折旧1、年初余额1,491,537.
893,983,562.
38577,165.
911,900.
166,054,166.
342、本年增加金额2,404.
76330,355.
88513,012.
58130,340.
590.
00976,113.
81(1)计提2,404.
76330,355.
88513,012.
58130,340.
59976,113.
81……3、本年减少金额(1)处置或报废云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02247……4、期末余额2,404.
761,821,893.
774,496,574.
96707,506.
501,900.
167,030,280.
15三、减值准备1、年初余额2、本年增加金额(1)计提……3、本年减少金额(1)处置或报废……4、期末余额四、账面价值1、期末账面价值605,113.
81912,094.
991,863,571.
681,491,051.
7214,099.
844,885,932.
042、年初账面价值1,202,577.
472,153,075.
561,621,392.
3114,099.
844,991,145.
18(1)本期公司无融资租赁租入及经营租赁租出的固定资产.
(2)本期公司无抵押、质押或者使用受限的固定资产.
(3)本期公司固定资产未存在减值迹象.
(4)本期公司暂时无闲置的固定资产情况.
(5)本期无未办妥产权证书的固定资产.
9.
在建工程类别期末余额期初余额股份-五华区人民法院新总部基地装修4,204,230.
18云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02248腾冲市腾盛苑1栋1单元101室土坯房购买装修607,518.
57合计4,811,748.
75(1)在建工程情况:项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值股份-五华区人民法院新总部基地装修4,204,230.
18腾冲市腾盛苑1栋1单元101室土坯房购买装修607,518.
57合计0.
000.
000.
000.
004,811,748.
75(2)重要在建工程项目本期变动情况:项目名称预算数期初余额本期增加本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)腾冲市腾盛苑1栋1单元101室土坯房购买装修607,518.
57607,518.
57-股份-五华区人民法院新总部基地装修4,204,230.
184,204,230.
180.
00合计4,811,748.
750.
00607,518.
574,204,230.
180.
00云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0224910.
无形资产(1)无形资产情况项目办公软件教学软件合计一、账面原值1、年初余额252,680.
001,364,439.
971,617,119.
972、本年增加金额-294,247.
72294,247.
72(1)购置294,247.
72294,247.
72(2)内部研发(3)企业合并增加3、本年减少金额(1)处置4、期末余额252,680.
001,658,687.
691,911,367.
69二、累计摊销1、年初余额97,847.
63387,599.
91485,447.
542、本年增加金额12,634.
00114,366.
92127,000.
92(1)计提12,634.
00114,366.
92127,000.
923、本年减少金额(1)处置4、期末余额110,481.
63501,966.
83612,448.
46三、减值准备1、年初余额2、本年增加金额(1)计提3、本年减少金额(1)处置4、期末余额四、账面价值1、期末账面价值142,198.
371,156,720.
861,298,919.
23云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-022502、年初账面价值154,832.
37976,840.
061,131,672.
4311.
长期待摊费用项目期初金额本年增加金额本年摊销金额其他减少金额期末金额装修费4,419,467.
826,238,340.
341,916,003.
418,741,804.
75合计4,419,467.
826,238,340.
341,916,003.
418,741,804.
7512.
递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产明细项目期末金额期初金额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备420,735.
2263,110.
28549,194.
6977,095.
79可抵扣亏损16,122,875.
592,811,528.
1316,122,875.
592,811,528.
13结转以后期间抵减的职工教育经费33,078.
998,269.
7433,078.
998,269.
74结转以后年度抵减的广告宣传费421,767.
4186,992.
76421,767.
4186,992.
76合计16,998,457.
212,969,900.
9117,126,916.
682,983,886.
42云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0225113.
其他非流动资产项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付软件开发款729,719.
43729,719.
431,023,967.
151,023,967.
15预付装修费、设备款1,600,000.
001,600,000.
00合计729,719.
43729,719.
432,623,967.
152,623,967.
1514.
应付账款情况项目期末余额年初余额装修费50,914.
5850,914.
58招生代理费15,000.
0015,000.
00印刷费270.
00270.
00其他18,830.
0018,830.
00合计85,014.
5885,014.
58公司无账龄超过1年的重要应付账款.
15.
预收款项(1)预收款项列示项目期末金额期初金额销售货款预收培训费7,763,263.
568,803,476.
75合计7,763,263.
568,803,476.
75(2)公司无账龄超过1年的重要预收款项云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0225216.
应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初金额本年增加本年减少期末金额一、短期薪酬1,066,024.
8810,963,220.
4011,170,996.
25858,249.
03二、离职后福利-设定提存计划0619,938.
54305,005.
98314,932.
56三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计1,066,024.
8811,583,158.
9411,476,002.
231,173,181.
59(2)短期薪酬列示项目期初金额本年增加本年减少期末金额1、工资、奖金、津贴和补贴1,065,631.
1210,576,368.
0610,822,565.
57819,433.
612、职工福利费17,053.
1717,053.
17-3、社会保险费393.
76347,289.
17300,399.
5147,283.
42其中:医疗保险费340,576.
50297,246.
3443,330.
16工伤保险费6,712.
672,759.
413,953.
26生育保险费393.
76393.
76其他-4、住房公积金22,510.
0030,978.
00-8,468.
005、工会经费和职工教育经费-6、短期带薪缺勤-7、短期利润分享计划-合计1,066,024.
8810,963,220.
4011,170,996.
25858,249.
03(3)设定提存计划列示项目期初金额本期增加本期减少期末金额云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02253基本养老保险0.
00600,815.
84297,640.
10303,175.
74失业保险费0.
0019,122.
707,365.
8811,756.
82企业年金缴费0.
00合计619,938.
54305,005.
98314,932.
5617.
应交税费项目期末金额期初金额增值税273,692.
56412,611.
59企业所得税168,366.
851,768,861.
94代扣代缴个人所得税59,423.
39146,538.
99城市维护建设税4,356.
37教育税附加1,841.
024,331.
10地方教育税附加1,227.
353,093.
63印花税2,916.
202,916.
20文化事业建设费合计511,823.
742,338,353.
4518.
其他应付款项目期末金额期初金额应付利息应付股利其他应付款2,504,548.
425,628,058.
83合计2,504,548.
425,628,058.
83(1)按款项性质列示其他应付款项目期末金额期初金额代收学费、教材教辅费2,078,283.
233,828,037.
52房租892,093.
97云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02254职工代垫款5,983.
373,480.
00社保、公积金10,025.
8825,318.
15待退学员培训费144.
009,220.
00考证报考费3,762.
0053,059.
00民办教育协会会费5,000.
00学员培训保险赔付款2,700.
00保证金/押金406,349.
94809,150.
19合计2,504,548.
425,628,058.
83(2)账龄超过一年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因西南财经大学100,000.
00代收学费、教材教辅费徐巧50,000.
00合作保证金王索恩50,000.
00合作保证金陈鹏40,000.
00合作保证金仁福玉39,000.
00合作保证金合计279,000.
0019.
股本项目期初金额本年增减变动(+/-)期末金额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数20,000,000.
0025,000,000.
0045,000,000.
0045,000,000.
00合计20,000,000.
0025,000,000.
0045,000,000.
0045,000,000.
0020.
资本公积项目期初金额本年增加本年减少期末金额云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02255资本溢价(股本溢价)25,508,000.
0025,000,000.
00508,000.
00其他资本公积合计25,508,000.
0025,000,000.
00508,000.
00本期资本公积减少25,000,000.
00元,用于转增股本.
21.
盈余公积项目期初金额本年增加本年减少期末金额法定盈余公积1,251,384.
091,251,384.
09任意盈余公积合计1,251,384.
091,251,384.
0922.
未分配利润项目本期上期调整前上期末未分配利润-543,623.
05-3,660,201.
87调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润-543,623.
05-3,660,201.
87加:本年归属于母公司股东的净利润-3,870,036.
343,962,684.
01减:提取法定盈余公积846,105.
19提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润-4,413,659.
39-543,623.
0523.
营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02256主营业务21,115,642.
218,820,253.
1632,158,980.
2110,313,208.
08其他业务4,716.
98合计21,120,359.
198,820,253.
1632,158,980.
2110,313,208.
0824.
税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税17,094.
1918,773.
64教育费附加7,257.
589,151.
56地方教育费附加4,838.
388,834.
88印花税106.
70车船税5,970.
004,170.
00文化事业建设费1,622.
837,963.
14土地使用税156.
00房产税3,942.
86合计36,889.
6852,992.
0825.
销售费用项目本期发生额上期发生额人工费4,967,291.
785,662,412.
81广告宣传费1,420,807.
991,069,476.
08招生代理费3,315,353.
162,029,270.
88办公费139,967.
82306,385.
57差旅费59,645.
54195,488.
65业务招待费24,208.
5345,418.
20邮运费56,245.
1466,490.
29房租费、物管54,996.
00127,358.
49会务费20,030.
0072,062.
83通讯费30,290.
0946,521.
94车辆使用费6,640.
00云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02257装修费1,007,781.
08974,472.
69社保费384,810.
72445,714.
45住房公积金9,976.
0012,420.
00福利费8,614.
4072,658.
08其他73,317.
8186,480.
76合计11,573,336.
0611,219,271.
7226.
管理费用项目本期发生额上期发生额人工费1,749,658.
301,716,302.
36装修费1,194,123.
47354,922.
36房租费、物管费163,427.
10办公费404,471.
54166,939.
22折旧与摊销815,025.
31558,674.
05差旅费70,437.
1073,510.
26业务招待费163,851.
75127,926.
46会务费14,668.
4048,414.
22职工教育经费车辆使用费64,560.
64117,846.
46中介机构服务费493,461.
84261,682.
14通讯费16,548.
8723,028.
91卫生、绿化费2,550.
74社保费18,133.
67164,732.
04住房公积金15,496.
008,752.
00福利费8,435.
2255,575.
85水电费78,802.
7945,508.
45邮运费19,804.
70其他60,458.
50118,026.
36合计5,351,365.
203,844,391.
88云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0225827.
财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出减:利息收入22,327.
4123,777.
99汇兑损益手续费及其他201,096.
83445,140.
97其他合计178,769.
42421,362.
9828.
信用减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失128,459.
47-91,373.
38合计128,459.
47-91,373.
3829.
营业外收入项目本期发生额上期发生额税收优惠79,832.
2866,343.
31其他296.
138,250.
00合计80,128.
4174,593.
3130.
营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠支出116,000.
001,998.
50116,000.
00罚款支出1,571.
301,571.
30其他4,913.
3840,000.
004,913.
38合计122,484.
6841,998.
50122,484.
6831.
所得税费用云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02259项目本期发生额上期发生额当期所得税费用0.
00967,275.
18递延所得税费用13,985.
51763,467.
97合计13,985.
511,730,743.
1532.
合并现金流量表项目(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额往来款3,369,294.
242,535,178.
37利息收入22,327.
4123,777.
99营业外收入80,128.
4174,593.
31合计3,471,750.
062,633,549.
67(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付各种付现费用7,190,821.
326,913,703.
89支付往来款13,368,974.
275,718,057.
79合计20,559,795.
5912,631,761.
6834.
合并现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润-4,768,136.
644,518,231.
75加:资产减值准备信用减值损失-128,459.
4791,373.
38固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧976,113.
81695,027,79使用权资产折旧无形资产摊销127,000.
9269,042.
24云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02260长期待摊费用摊销1,916,003.
411,432,000.
73处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)13,985.
51763,467.
97递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-26,724.
14经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)1,133,927.
34-2,611,073.
52经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-5,883,096.
60-3,040,464.
92其他1,002,560.
89经营活动产生的现金流量净额-5,610,100.
831,890,881.
282、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额31,465,854.
8133,712,004.
27减:现金的期初余额37,522,860.
8436,015,526.
07加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02261现金及现金等价物净增加额-6,057,006.
03-2,303,521.
80(2)现金及现金等价物的构成项目期末余额上期余额一、现金31,465,854.
8133,712,004.
27其中:库存现金7,387.
5222,287.
21可随时用于支付的银行存款31,458,467.
2919,792,033.
73可随时用于支付的其他货币资金13,897,683.
33可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额31,465,854.
8133,712,004.
27其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(三)合并范围的变更本期合并范围没有发生变更.
(四)在其他主体中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接北京环球爱尔信教育科技有限公司北京市通州区北京市通州区职业技能培训100.
00%同一控制下企业合并昆明爱尔信财经教育学校昆明市昆明市职业技能培训100.
00%同一控制下企业合并四川爱尔信教育咨询有限公司成都市青羊区成都市青羊区职业技能培训70.
00%设立云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02262贵州爱尔信教育咨询有限公司贵州省遵义市贵州省遵义市职业技能培训100.
00%设立德宏爱尔信财经培训咨询有限公司瑞丽市瑞丽市职业技能培训100.
00%设立贵州爱尔信中经教育咨询有限公司贵阳市贵阳市职业技能培训55.
00%设立河南爱尔信教育咨询有限公司郑州市郑州市职业技能培训51.
00%设立成都青羊区爱尔信职业技能培训学校有限公司成都市成都市职业技能培训100.
00%设立(2)重要的非全资子公司子公司名称少数股东的持股比例(%)本年归属于少数股东的损益本年向少数股东分派的股利期末少数股东权益余额四川爱尔信教育咨询有限公司0.
30-103,073.
88-644,022.
94贵州爱尔信中经教育咨询有限公司0.
45-362,163.
21-504,581.
39河南爱尔信教育咨询有限公司0.
49-432,863.
214,080,938.
88合计-898,100.
302,932,334.
55(五)关联方及关联交易1、本企业的最终控制方情况本企业最终控制方为毛良、李英.
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见(四)、附注在其他主体中的权益.
3、其他关联方情况云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02263其他关联方名称其他关联方与本企业关系毛良法定代表人,总经理,控股股东李英股东,实际控制人(毛良配偶)杜军股东、董事毛建毕股东、董事(毛良之弟)毛建友股东、董事(毛良之弟)张利彪股东、董事、董事会秘书林昌财务负责人周仓股东、监事王茹职工代表监事,爱众合伙有限合伙人段明聪监事会主席,爱众合伙有限合伙人康祥毛良之妻之兄,爱众合伙有限合伙人昆明爱众投资合伙企业(有限合伙)股东,持股比例13.
33%,毛良担任执行事务合伙人北京毛氏项目管理股份有限公司毛良持股24.
17%且担任董事长、法定代表人的公司云南喜悦行旅行社有限公司毛良担任监事的公司爱尔信集团有限公司(原名称:爱尔信教育产业投资有限公司)2018年7月31日注册成立,毛良持股95%并担任法定代表人,毛建毕持股5%,注册资本金认缴5000万元,2019年1月17日,更名为爱尔信集团有限公司昆明爱友财务管理有限公司康祥任法定代表人并持股75%;王茹持股25%4、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易本期无购销商品、提供和接受劳务的关联交易.
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本期无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况.
(3)关联租赁情况本期无关联租赁情况.
(4)关联担保情况本期无关联担保情况.
(5)关联方资金拆借本期无关联方资金拆借情况.
(6)关联方资产转让、债务重组情况本期无关联方资产转让、债务重组情况.
云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02264(六)关联方应收应付款项(1)应收项目无.
(2)应付项目无.
(七)承诺及或有事项1、重要承诺事项于报告期资产负债表日不存在需要披露的对外重要承诺.
2、或有事项于报告期资产负债表日不存在需要披露的重要或有事项.
(八)资产负债表日后事项截至本报告出具之日,不存在应披露的资产负债表日后事项.
(九)、母公司财务报表主要项目注释1.
应收账款(1)应收账款分类披露类别期末金额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1、按单项计提坏账准备的应收账款其中:2、按组合计提坏账准备的应收账款1,678,889.
00100.
00108,538.
256.
46%1,570,350.
75组合11,678,889.
00100.
00108,538.
256.
46%1,570,350.
75组合2合计1,678,889.
00100.
00108,538.
256.
46%1,570,350.
75(续)云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02265类别期初金额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1、按单项计提坏账准备的应收账款2、按组合计提坏账准备的应收账款715,917.
70100.
0060,389.
698.
44655,528.
01组合1715,917.
70100.
0060,389.
698.
44655,528.
01组合2合计715,917.
70100.
0060,389.
698.
44655,528.
01组合1中,按账龄组合计提坏账准备的应收账款组合名称期末金额账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内1,187,013.
0059,350.
655.
00%1-2年491,876.
0049,187.
6010.
00%2-3年3-4年4-5年5年以上合计1,678,889.
00108,538.
25(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额48,148.
56元,转回坏账准备金额0元.
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备账龄余额昆明理工大学1,033,500.
0061.
56%51,675.
001年以内云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02266武汉理工大学126,000.
007.
50%6,300.
001年以内安达市曙光职业技术学校38,800.
002.
31%3,880.
001至2年齐齐哈尔市嘉兮教育咨询有限责任公司38,800.
002.
31%3,880.
001至2年三河市华航财务咨询有限公司38,800.
002.
31%3,880.
001至2年合计1,275,900.
0076.
00%69,615.
002.
其他应收款(1))按款项性质分类列示款项性质期末账面余额期初账面余额备用金25,000.
0016,000.
00押金及保证金336,755.
00453,255.
00员工社保1,744.
00关联方往来4,020,009.
083,738,687.
44代收培训费报名费1,266,897.
094,751,375.
86合计5,648,661.
178,961,062.
30(2)其他应收款分类列示类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提预期信用损失的其他应收款按组合计提预期信用损失的其他应收款5,648,661.
17100%168,686.
142.
99%5,479,975.
03其中:账龄分析法组合1,628,652.
1028.
83%168,686.
1410.
36%1,459,965.
96低风险组合4,020,009.
0871.
17%-0.
00%4,020,009.
08云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02267合计5,648,661.
17100%168,686.
142.
99%5,479,975.
03(续)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提预期信用损失的其他应收款按组合计提预期信用损失的其他应收款8,961,062.
30100%318,085.
503.
55%8,642,976.
80其中:账龄分析法组合5,213,116.
5058.
18%318,085.
506.
10%4,895,031.
00低风险组合3,747,945.
8041.
82%--3,747,945.
80合计8,961,062.
30100.
00%318,085.
503.
55%8,642,976.
80账龄分析法组合中计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额期初余额1年以内772,601.
444,064,522.
981至2年633,795.
651,148,593.
522至3年222,255.
003年以上合计1,628,652.
095,213,116.
50(3)本期计提、收回或转回的坏账准备本期计提坏账准备金额0元,转回坏账准备金额149,399.
36元.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末金额账龄占总额的比例(%)坏账准备期末余额四川爱尔信教育科技股份有限公司往来款2,401,618.
142-3年42.
52%0.
00北京国家会计学院代收培训费602,795.
001-2年10.
67%60,279.
50云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02268德宏爱尔信财经培训咨询有限公司往来款457,976.
131-2年8.
11%0.
00昆明市五华区科技产业园开发经营管理有限公司押金222,255.
002-3年3.
93%66,676.
5李正辉押金112,573.
101年以内1.
99%5,628.
66合计3,797,217.
37-67.
22%132,584.
663.
长期股权投资(1)长期股权投资分类项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资35,880,600.
6735,880,600.
6735,880,600.
6735,880,600.
67对联营、合营企业投资合计35,880,600.
67-35,880,600.
6735,880,600.
67-35,880,600.
67(2)对子公司投资被投资单位年初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额北京环球爱尔信教育科技有限公司9,608,026.
459,608,026.
45昆明爱尔信财经教育学校7,222,574.
227,222,574.
22四川爱尔信教育咨询有限公司1,400,000.
001,400,000.
00云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02269贵州爱尔信教育咨询有限公司2,000,000.
002,000,000.
00德宏爱尔信财经培训咨询有限公司10,000,000.
0010,000,000.
00贵州爱尔信中经教育咨询有限公司550,000.
00550,000.
00河南爱尔信教育咨询有限公司5,100,000.
005,100,000.
00合计35,880,600.
67-35,880,600.
674.
营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务17,782,446.
895,573,354.
6624,651,460.
086,301,079.
15其他业务4,716.
98合计17,787,163.
875,573,354.
6624,651,460.
086,301,079.
155.
投资收益(1)投资收益明细情况项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益处置长期股权投资产生的投资收益-100,000.
00合计-100,000.
00五、补充资料(1)当期非经常性损益明细表项目金额(元)云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02270非流动性资产处置损益越权审批,或无正式批准文件,或偶发的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-42,356.
27其他符合非经常性损益定义的损益项目请在此之前插入行非经常性损益合计-42,356.
27所得税影响数少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额-42,356.
27云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02271(2)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-8.
74%-0.
09-0.
09扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的的净利润-8.
64%-0.
09-0.
09本报告已经公司董事会于2020年8月17日批准报出.
云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年8月17日云南爱尔信教育科技股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-02272第八节备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会办公室.
云南爱尔信教育科技股份有限公司董事会2020年8月18日