本公司59互联

山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03712020半年度报告嘉友互联NEEQ:833815山东嘉友互联软件股份有限公司山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0372目录第一节重要提示、目录和释义3第二节公司概况6第三节会计数据和经营情况8第四节重大事件14第五节股份变动和融资16第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况18第七节财务会计报告21第八节备查文件目录64山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0373第一节重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人韩红伟、主管会计工作负责人袁淑杰及会计机构负责人(会计主管人员)袁淑杰保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本半年度报告未经会计师事务所审计.
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在未按要求披露的事项是√否是否审计是√否是否被出具非标准审计意见是√否【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项简要描述核心技术人员流失和技术泄密的风险公司作为一个知识密集型的高科技软件企业,产品多为自主研发,因此对研发人员特别是核心技术人员的依存度较高.
报告期内,公司核心技术人员未发生重大变动,核心技术团队较为稳定,且公司采取了签署员工保密协议、申请软件著作权及专利保护等措施防范风险.
但随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业对技术人才,尤其是核心技术人才的需求将增加,人力资源的竞争将加剧.
人才流失会对公司产品的技术保密和后续研发产生影响,从而会对公司的市场竞争力产生一定的影响.
应收账款发生坏账的风险2019年末、2020年6月末,应收账款余额分别5,027,437.
80元、6,819,755.
30元,期末应收账款余额占当期营业收入的比重分别为52.
06%、90.
03%.
账龄在一年之内的比例分别28.
52%、49.
75%.
随着公司销售规模的扩大,应收账款余额有可能会增加,、相关客户均具有较强的经济实力和良好的信用,发生坏账的可能性较小,且公司已制订并落实应收账款回款措施,但仍不排除客户因故未能付款或未能及时付款而发生坏账损失的可能性,从而对公司的现金流和经营业绩造成影响.
因此,公司面临一定的应收账款坏账风险.
税收优惠政策变动风险报告期内,公司被认定为高新技术企业,享受15%的企业所得税优惠税率.
但高新技术企业认定证书有效期为三年,即公司从2018年至2020年可以享受15%的所得税优惠税率,高新技术企业认山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0374定证书到期后如经过复审再次被认定为高新技术企业后,可以继续享受该项税收优惠,如果高新技术企业认定证书到期后公司不能被继续认定为高新技术企业,将不能继续享受企业所得税税收优惠,对公司未来年度的税后利润产生不利影响.
公司规模较小风险公司作为软件行业的一员,属于技术密集型企业,公司的资产规模较小,呈现出"轻资产"的特点.
针对目前的资金实力和业务规模,公司注重研发、注重销售,扩大产品销路,提高公司盈利水平.
报告期内,公司2019年及2020年6月末公司的总资产规模分别为13,238,417.
36元、14,378,768.
63元.
公司存在资产规模较小的风险,可能影响其抵御市场波动的能力.
市场竞争风险软件行业快速发展,伴随着市场竞争的进一步加剧.
公司在激烈的市场竞争中能否脱颖而出不被市场淘汰,取决于公司对软件市场未来发展趋势的判断.
虽然公司自成立以来一直非常重视对市场的研究,而且也在不断充实研发队伍、增加研发投入,努力开发出适合不同客户需求的产品.
但是随着市场竞争者的不断涌入,在价格、渠道、服务等方面的竞争,使得整个软件市场的竞争格局产生了一定的变化.
此外,各类软件产品的更新速度不断提高,客户对于产品多样性的需求更加丰富,在这样的市场环境中公司未来将面临市场竞争加剧的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否本期重大风险因素分析:1、核心技术人员流失和技术泄密的风险应对防范措施:根据培训需求调研制定年度培训计划,全面提升员工的综合素质和业务能力,定期安排员工进行培训,包括:企业文化培训,职业素质培训,公司业务介绍及岗位技能培训,增加员工的归属感;在吸引及留住人才方面,通过员工持股平台(合伙企业),为作出贡献的技术骨干进行持股.
2、应收账款发生坏账的风险应对防范措施:对于现有的应收账款,公司安排专营业务人员按照公司应收账款的管理办法进行跟踪,根据合同约定及时回笼资金,将应收账款回收作为管理层的绩效考核指标,以提高应收账款的回款率.
3、税收政策变动风险应对防范措施:公司严格按高新技术企业的要求进行规范管理,积极开展研发工作并加大投入力度,保证高新技术企业资格有效.
4、公司规模较小风险应对防范措施:加大新产品的研发和市场销售的力度,控制经营成本,努力实现营业收入、净利润的快速增长,不断壮大公司总体规模,增强抵御市场风险的能力.
5、市场竞争风险应对防范措施:公司自成立以来一直非常重视对市场的研究,而且也在不断充实研发队伍、增加研发投入,努力开发出适合不同客户需求的产品.
一方面持续不断挖掘现有客户应用需求,加快新产品的研发和现有产品的升级,通过公司自身的产品价山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0375值提升竞争能力和利润空间;另一方面加大力度拓展其他领域技术研发,不受现有产品和市场局限,努力向更广阔领域开发,以市场为导向制定产品研发和市场发展计划.
释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、嘉友互联指山东嘉友互联软件股份有限公司世嘉邦信指济南世嘉邦信企业管理咨询合伙企业(有限合伙)兆因环健指济南兆因环健商贸有限公司公司高级管理人员指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指山东嘉友互联软件股份有限公司章程全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司山西证券、主办券商指山西证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元挂牌、公开转让指公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为三会指股东大会、董事会和监事会管理层指公司董事、监事及高级管理人员报告期、本报告期、本年度指2020年1月1日至2020年6月30日山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0376第二节公司概况一、基本信息公司中文全称山东嘉友互联软件股份有限公司英文名称及缩写ShandongJoinInternetSoftwareCo.
,Ltd.
证券简称嘉友互联证券代码833815法定代表人韩红伟二、联系方式董事会秘书袁淑杰联系地址中国(山东)自由贸易试验区济南片区颖秀路1356号知慧大厦5F电话0531-88886600传真0531-88883088电子邮箱ysj@cina-join.
com公司网址www.
china-join.
com办公地址中国(山东)自由贸易试验区济南片区颖秀路1356号知慧大厦5F邮政编码250101公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票交易场所全国中小企业股份转让系统成立时间2009年4月21日挂牌时间2015年11月6日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业(I65)-软件开发(I651)-软件开发(I6510)主要业务大型数据库应用、金融级账务系统、交易平台中间件、数据挖掘分析、人体生物特征识别技术等方面的产品研发主要产品与服务项目政府、金融、房产、铁路和公共事业领域应用软件的自主研发、销售、实施及系统集成,提供信息化整体解决方案普通股股票交易方式集合竞价交易普通股总股本(股)12,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东无实际控制人及其一致行动人无实际控制人山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0377四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91370100688261419E否金融许可证机构编码-否注册地址中国(山东)自由贸易试验区济南片区颖秀路知慧大厦5F是注册资本(元)12,000,000否五、中介机构主办券商(报告期内)山西证券主办券商办公地址山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼报告期内主办券商是否发生变化否主办券商(报告披露日)山西证券六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0378第三节会计数据和经营情况一、主要会计数据和财务指标(一)盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入6,139,963.
092,246,339.
62173.
33%毛利率%91.
66%89.
40%-归属于挂牌公司股东的净利润326,451.
39-3,975,092.
10-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润50,648.
70-4,231,165.
21101.
20%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)2.
5%-28.
60%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)0.
39%-29.
02%-基本每股收益0.
03-0.
33109.
06%(二)偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计14,378,768.
6313,238,417.
368.
61%负债总计1,173,011.
77359,111.
89226.
64%归属于挂牌公司股东的净资产13,205,756.
8612,879,305.
472.
53%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
101.
072.
53%资产负债率%(母公司)8.
16%2.
71%-资产负债率%(合并)---流动比率11.
8635.
50-利息保障倍数---(三)营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-821,934.
51-3,586,123.
28-应收账款周转率1.
040.
37-存货周转率2.
4311.
17-山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0379(四)成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%8.
61%-30.
42%-营业收入增长率%173.
33%-34.
87%-净利润增长率%108.
21%-104.
66%-(五)补充财务指标适用√不适用二、主要经营情况回顾(一)商业模式公司属于软件和信息技术服务业(I65),为山东省高新技术企业、双软企业,通过ISO9001、CMMI3级质量体系认证,获得《知识产权管理体系认证证书》,独立拥有多项软件著作权.
公司始终专注于IT领域,拥有资深的行业专家和实力雄厚的软件研发团队,在大型数据库应用、金融级账务系统、交易平台中间件、数据挖掘分析、人体生物特征识别技术等方面研发众多先进实用的产品.
公司秉承"提供给客户最好的服务、最优的产品、最合理的价格"的经营宗旨为政府、建设、房产、金融、安全认证等领域提供软件研发与服务及系统集成,并提供全面解决方案.
公司采用自有产品销售、以需定制、新技术新产品引导市场需求的经营模式,进行产品开发及销售,以创新的技术、产品、思路直接为客户提供多样化解决方案并引导应用需求,扩大产品市场范围.
公司的营业收入主要来自于软件开发、技术服务以及相关硬件销售,软件开发主要通过为客户提供管理软件和相应的实施服务取得营业收入,技术服务以及相应硬件销售主要为对客户进行售中、售后服务及相关配套硬件设备的销售.
报告期公司商业模式无重大变化.
报告期后至报告披露日,公司商业模式亦无重大变化.
(二)经营情况回顾报告期内,公司在董事会、在经营管理层和全体员工的努力下,围绕年度经营目标,公司实现营业收入6,139,963.
09元,同比增长173.
33%;营业成本512,287.
24元,同比增长115.
08%;截至报告期末公司总资产14,378,768.
63元,同比增长8.
61%;归属于挂牌公司股东的净资产为13,205,756.
86元,同比增长2.
53%.
报告期内,公司强化经营管理,加强公司管理的规范化、制度化、流程化、系统化,山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03710提升了运营效率.
1.
规范管理,提升内控.
自2020年度以来,公司内控制度进一步完善及优化,报告期内公司继续规范深化"三会"相关制度,强化股东、董事、高级管理人员规范意识,主动学习相关挂牌全国中小企业股份转让系统相关指导文件及法律法规,进一步规范管理.
2.
品牌效应提升,精英团队快速增长.
公司自挂牌以来,知名度及品牌价值得到较大提升,借力挂牌,公司在规范管理方面得到进一步提升,精英团队得到快速增长,经营战略更加清晰,员工士气高昂,致使公司综合竞争力大幅增强.
(三)财务分析1、资产负债结构分析√适用不适用单位:元项目本期期末上年期末变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金1,094,233.
577.
61%8,196,831.
3561.
92%-86.
65%应收票据应收账款5,760,256.
5340.
06%4,046,604.
9130.
57%42.
35%存货303,428.
762.
11%118,451.
170.
89%156.
16%投资性房地产长期股权投资固定资产122,108.
100.
85%142,879.
441.
08%-14.
54%在建工程短期借款长期借款预付账款预收账款143,301.
891.
00%173,801.
891.
31%-17.
55%应交税费155,577.
851.
08%183,333.
481.
38%-15.
14%资产总计14,378,768.
6313,238,417.
368.
61%项目重大变动原因:1、货币资金:报告期内,货币资金较期初减少7,102,597.
78元,变动比例-86.
65%.
主要原因:报告期内闲置资金用于购买理财产品所致.
2、应收账款:报告期内,应收账款较期初增加1,713,651.
62元,变动比例42.
25%.
主要原因:报告期内销售收入增加所致.
3、存货:报告期内,存货较期初增加184,977.
59元,变动比例156.
16%.
主要原因:销售收入增加,相应购进的存货增加.
山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-037112、营业情况分析√适用不适用单位:元项目本期上年同期变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入6,139,963.
09-2,246,339.
62-173.
33%营业成本512,287.
248.
34%238,180.
0110.
60%115.
08%毛利率销售费用885,485.
3514.
42%630,221.
8628.
06%40.
50%管理费用2,904,938.
5247.
31%3,602,050.
97160.
35%-19.
35%研发费用1,736,509.
2828.
28%1,822,944.
4381.
15%-4.
74%财务费用-756.
57-0.
01%961.
360.
04%-信用减值损失82,012.
561.
34%-35,819.
561.
59%-资产减值损失其他收益295,180.
334.
81%1,630.
110.
07%18,008.
00%投资收益29,293.
420.
48%67,145.
242.
99%-56.
37%公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润314,149.
505.
12%-3,969,719.
17176.
72%-营业外收入营业外支出净利润326,451.
395.
32%-3,975,092.
10176.
96%-项目重大变动原因:1、营业收入:报告期内,公司营业收入增加3,893,623.
47元,变动比例173.
33%.
主要原因:公司加大销售团队建设,扩大经营,充分调动公司经营层工作积极性,团队合作共赢.
2、营业成本:报告期内,公司营业成本增加274,107.
23元,变动比例115.
08%.
主要原因:营业收入增加,营业成本随之增加.
3、销售费用:报告期内,公司销售费用增加255,263.
49元,变动比例40.
50%.
主要原因:营业收入增加,销售费用增加.
4、管理费用:报告期内,公司管理费用减少697,112.
45元,变动比例-19.
35%.
主要原因:因疫情原因享受政府阶段性减免企业社保费所致.
5、信用减值损失:报告期内,公司信用减值损失增加117,832.
12元,变动比例328.
96%,主要原因:较上年同期应收账款增加,计提的信用减值损失增加.
6、其他收益:报告期内,公司其他收益增加293,550.
22元,变动比例18008.
00%,主要原因:较上年同期收到政府补助增加.
3、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额-821,934.
51-3,586,123.
28-投资活动产生的现金流量净额-6,280,663.
27-4,990,405.
76-山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03712筹资活动产生的现金流量净额--现金流量分析:1、公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加2,764,188.
77元,主要因为收入增加,应收账款回款状况良好,收到的与其他经营活动有关的政府补贴增加,以及为职工支付的现金流减少,导致经营性现金流量有所增加.
2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少1,290,257.
51元,主要原因报告期内年理财产品赎回较少,取得的投资收益少.
三、非经常性损益项目及金额单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)295,180.
33除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益29,293.
42非经常性损益合计324,473.
75所得税影响数48,671.
06少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额275,802.
69四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用不适用会计政策变更:财政部于2017年7月5日发布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》(财会【2017】22号)(以下简称"新收入准则"),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2018年1月1日起施行该准则,其他境内上市企业自2020年1月1日起施行该准则.
公司自2020年1月1日起执行新收入准则的相关规定.
实施新收入准则对首次执行日前各年财务报表主要财务指标无影响,对首次执行日前各年(末)营业收入、归属于公司普通股股东的净利润、资产总额、归属于公司普通股股东的净资产等不会发生变化.
山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03713五、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用六、主要控股参股公司分析适用√不适用合并报表范围内是否包含私募基金管理人:是√否七、公司控制的结构化主体情况适用√不适用八、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况√适用不适用公司始终把社会责任放在企业发展的重要位置,将社会责任与企业的发展紧密联系,积极承担社会责任,支持地区经济发展,与社会共享企业发展成果.
报告期内,公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益,立足本职切实履行企业的基本社会责任.
山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03714第四节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项是√否四.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(二)是否存在其他重大关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重大事件详情(一)诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务500,00003.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型4.
其他250,000150,000(三)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况其他2015年11月6日2016年11月5日挂牌限售承诺其他(详见以下承诺事项第1已履行完毕山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03715点)实际控制人或控股股东2015年11月6日2017年11月5日挂牌限售承诺其他(详见以下承诺事项第2点)已履行完毕董监高2015年11月7日挂牌限售承诺其他(详见以下承诺事项第3点)正在履行中董监高2015年11月6日挂牌同业竞争承诺其他(详见以下承诺事项第4点)正在履行中董监高2015年11月6日挂牌其他承诺(规范关联交易审批程序的承诺)其他(详见以下承诺事项第4点)正在履行中董监高2015年11月6日挂牌其他承诺(任职资格承诺)其他(详见以下承诺事项第4点)正在履行中承诺事项详细情况:1、根据《公司法》第一百四十一条规定,公司股东劳文胜、韩红伟、纪伟东、李文峰、张桂琴、杨智君、世嘉邦信发起人持有的股份,自公司成立之日起一年内不得转让.
履行情况:正常.
2、公司实际控制人劳文胜、韩红伟、纪伟东承诺:本人在公司挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为公司挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和挂牌期满两年.
履行情况:正常.
3、公司董事、监事、高级管理人员韩红伟、纪伟东、杨智君、李立新、赵虎、张桂琴、王岩、乔盼盼、袁淑杰承诺:在本人担任嘉友互联董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份.
履行情况:正常.
4、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员签署了《避免同业竞争承诺函》、《避免关联交易的承诺函》、《关于任职资格的声明与承诺函》以上人员均正常履行承诺,无新增披露承诺事项.
履行情况:正常.
山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03716第五节股份变动和融资一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数6,249,61652.
08%06,249,61652.
08%其中:控股股东、实际控制人3,254,20027.
12%03,254,20027.
12%董事、监事、高管1,213,15010.
11%01,213,15010.
11%核心员工有限售条件股份有限售股份总数5,750,38447.
92%05,750,38447.
92%其中:控股股东、实际控制人2,272,20018.
94%02,272,20018.
94%董事、监事、高管3,639,45030.
33%03,639,45030.
33%核心员工总股本12,000,000-012,000,000-普通股股东人数12股本结构变动情况:适用√不适用(二)报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押或司法冻结股份数量1劳文胜2,496,80002,496,80020.
81%02,496,800.
0002济南世嘉邦信企业管理咨询合伙企业(有限合伙)2,000,00002,000,00016.
67%1,333,334.
00666,666.
0003韩红伟1,983,20001,983,20016.
53%1,487,400.
00495,800.
0004纪伟东1,046,40001,046,4008.
72%784,800.
00261,600.
0005李文峰908,0000908,0007.
57%0908,00006张桂琴788,0000788,0006.
57%591,000197,00007杨智君777,6000777,6006.
48%777,600008田军595,0000595,0004.
96%0595,00009李立新555,0000555,0004.
63%416,250138,750010赵虎480,0000480,0004.
00%360,000120,0000合计11,630,000-11,630,00096.
94%5,750,3845,879,6160普通股前十名股东间相互关系说明:山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03717无二、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况公司前三大股东劳文胜、韩红伟、纪伟东分别直接及间接持有嘉友互联20.
81%、18.
19%、16.
05%股份,各自单独依其分别持有的股份及所享有的表决权不足以对董事会、股东大会的决议产生重大影响,公司无控股股东.
(二)实际控制人情况本公司前三大股东劳文胜、韩红伟、纪伟东于2020年5月1日解除《一致行动协议书》后,公司无实际控制人.
三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况(一)报告期内的股票发行情况适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用四、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用五、债券融资情况适用√不适用募集资金用途变更情况:注:如存在债券募集资金用途变更的,应当说明变动的具体情况及履行的决策程序.
如不存在,请删除此文本框.
六、存续至本期的可转换债券情况适用√不适用七、特别表决权安排情况适用√不适用山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03718第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期起始日期终止日期韩红伟董事长男1966年9月2018年6月13日2021年6月12日李立新董事男1966年10月2018年6月13日2021年6月12日纪伟东董事男1969年11月2018年6月13日2021年6月12日吕一卫董事女1967年5月2019年5月8日2021年6月12日王岩总经理男1980年10月2018年6月13日2021年6月12日袁淑杰董事、董事会秘书、财务总监女1979年11月2018年6月13日2021年6月12日赵虎监事会主席男1975年6月2018年6月13日2021年6月12日张桂琴监事女1938年8月2018年6月13日2021年6月12日乔盼盼监事女1989年3月2018年6月13日2021年6月12日董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:董事纪伟东、韩红伟为世嘉邦信合伙人,其中韩红伟为世嘉邦信执行事务合伙人,其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量韩红伟董事长1,983,200-1,983,20016.
53%--李立新董事555,000-555,0004.
63%--纪伟东董事1,046,400-1,046,4008.
72%--吕一卫董事王岩总经理袁淑杰董事、董事会秘书、财务总监赵虎监事会主席480,000-480,0004%--山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03719张桂琴监事788,000-788,0006.
57%--乔盼盼监事合计-4,852,600.
00-4,852,600.
0040.
45%00(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动√是否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因王岩副总经理新任总经理工作需要报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:√适用不适用王岩:男,1980年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,毕业于山东科技大学.
2005年7月至2010年10月,就职于山东正方人和信息技术有限公司,项目经理.
2010年10月至今就职于山东嘉友互联软件股份有限公司,现任公司总经理.
(四)董事、监事、高级管理人员股权激励情况适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数技术人员734473销售人员94013行政管理人员3003财务人员3003员工总计888492按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士22本科6064山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03720专科2626专科以下00员工总计8892(二)核心员工(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用三、报告期后更新情况√适用不适用2020年7月7日,公司董事纪伟东先生因个人原因辞去董事职务,2020年7月31日,公司召开第二届董事会第十一次会议补选第二届董事会董事王建波先生任职,并于2020年8月15日第三次临时股东大会通过.
山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03721第七节财务会计报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金五、11,094,233.
578,196,831.
35结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产-应收票据应收账款五、25,760,256.
534,046,604.
91应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、3449,096.
95385,510.
00其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货五、4303,428.
76118,451.
17合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、56,300,000.
00流动资产合计13,907,015.
8112,747,397.
43非流动资产:发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03722固定资产五、6122,108.
10142,879.
44在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产五、7187,174.
40197,972.
06开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产五、8162,470.
32150,168.
43其他非流动资产非流动资产合计471,752.
82491,019.
93资产总计14,378,768.
6313,238,417.
36流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五、9177,600.
00预收款项五、10143,301.
89173,801.
89合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五、11617,523.
26应交税费五、12155,577.
85183,333.
48其他应付款五、1379,008.
771,976.
52其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,173,011.
77359,111.
89非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03723永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计1,173,011.
77359,111.
89所有者权益(或股东权益):股本五、1412,000,000.
0012,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、151,739,627.
361,739,627.
36减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、16214,865.
22214,865.
22一般风险准备未分配利润五、17-748,735.
72-1,075,187.
11归属于母公司所有者权益合计13,205,756.
8612,879,305.
47少数股东权益所有者权益合计13,205,756.
8612,879,305.
47负债和所有者权益总计14,378,768.
6313,238,417.
36法定代表人:韩红伟主管会计工作负责人:袁淑杰会计机构负责人:袁淑杰(二)利润表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、营业总收入6,139,963.
092,246,339.
62其中:营业收入五、186,139,963.
092,246,339.
62利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本6,068,274.
786,320,653.
70其中:营业成本五、18512,287.
24238,180.
01利息支出山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03724手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、1929,810.
9626,295.
07销售费用五、20885,485.
35630,221.
86管理费用五、212,904,938.
523,602,050.
97研发费用五、221,736,509.
281,822,944.
43财务费用五、23-756.
57961.
36其中:利息费用利息收入2,115.
212,473.
74加:其他收益五、24295,180.
331,630.
11投资收益(损失以"-"号填列)五、2529,293.
4267,145.
24其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)五、2682,012.
56-35,819.
56资产减值损失(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)314,149.
50-3,969,719.
17加:营业外收入减:营业外支出四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)314,149.
50-3,969,719.
17减:所得税费用五、27-12,301.
895,372.
93五、净利润(净亏损以"-"号填列)326,451.
39-3,975,092.
10其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)326,451.
39-3,975,092.
102.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润326,451.
39-3,975,092.
10六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03725(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(4)其他债权投资信用减值准备(5)现金流量套期储备(6)外币财务报表折算差额(7)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额326,451.
39-3,975,092.
10(一)归属于母公司所有者的综合收益总额326,451.
39-3,975,092.
10(二)归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
03-0.
33(二)稀释每股收益(元/股)0.
03-0.
33法定代表人:韩红伟主管会计工作负责人:袁淑杰会计机构负责人:袁淑杰(三)现金流量表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金4,671,881.
252,966,610.
00客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五、28292,127.
084,833.
99经营活动现金流入小计4,964,008.
332,971,443.
99购买商品、接受劳务支付的现金107,891.
00111,653.
00山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03726客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金4,336,528.
785,329,898.
47支付的各项税费352,349.
88196,458.
39支付其他与经营活动有关的现金五、28989,173.
18919,557.
41经营活动现金流出小计5,785,942.
846,557,567.
27经营活动产生的现金流量净额-821,934.
51-3,586,123.
28二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金2,500,000.
008,350,000.
00取得投资收益收到的现金29,293.
4267,145.
24处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,529,293.
428,417,145.
24购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,956.
697,551.
00投资支付的现金8,800,000.
0013,400,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计8,809,956.
6913,407,551.
00投资活动产生的现金流量净额-6,280,663.
27-4,990,405.
76三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金960,000.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金96.
00筹资活动现金流出小计960,096.
00筹资活动产生的现金流量净额-960,096.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-7,102,597.
78-9,536,625.
04山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03727加:期初现金及现金等价物余额8,196,831.
359,874,705.
19六、期末现金及现金等价物余额1,094,233.
57338,080.
15法定代表人:韩红伟主管会计工作负责人:袁淑杰会计机构负责人:袁淑杰山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03728三、财务报表附注(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二)、12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
存在控制关系的关联方是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否7.
是否存在证券发行、回购和偿还情况是√否8.
是否存在向所有者分配利润的情况是√否9.
是否根据会计准则的相关规定披露分部报告是√否10.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否11.
是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况是√否12.
是否存在企业结构变化情况是√否13.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否14.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否15.
是否存在重大的研究和开发支出是√否16.
是否存在重大的资产减值损失是√否17.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1.
会计政策变更:财政部于2017年发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号--收入〉的通知》(财会〔2017〕22号),要求境内上市企业自2020年1月1日起施行修订后的《企业会计准则第14号--收入》(以下简称"新收入准则").
本公司于2020年1月1日起适用新收入准则,根据新收入准则中衔接规定相关要求,对首次执行新收入准则的累积影响数,调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整.
根据新收入准则的相关规定,本公司首次执行该准则对首次执行当年年初财务数据未产生影响.
(二)报表项目注释山东嘉友互联软件股份有限公司二〇二〇年半年度财务报表附注一、公司基本情况山东嘉友互联软件股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")注册地址:中国(山东)自由贸易试验区济南片区颖秀路1356号知慧大厦5F;本公司的业务性质:软件和信息技术山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03729服务业;主要经营活动:计算机软件开发、销售及技术服务;计算机网络工程系统集成;办公自动化设备耗材的销售.
本公司财务报表已于2020年8月15日经公司董事会批准报出.
二、财务报表的编制基础1.
编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编制.
此外,本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
本财务报表以历史成本作为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2.
持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营的重大事项.
三、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注三、13"收入"的描述.
1.
遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况以及2020年半年度的经营成果、所有者权益变动和现金流量.
2.
会计期间本公司的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-037303.
营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4.
记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币.
5.
现金及现金等价物的确认标准本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金流量表之现金等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
6.
金融工具金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同.
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债.
(1)金融资产1)分类和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:a)以摊余成本计量的金融资产;b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;c)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
金融资产在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额.
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额.
债务工具本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:以摊余成本计量:本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03731的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入.
此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等.
本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产.
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致.
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益.
此类金融资产主要包括应收款项融资和其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产.
以公允价值计量且其变动计入当期损益:本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产.
在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产.
权益工具本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产.
此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资.
该类金融资产的相关股利收入计入当期损益.
2)减值山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03732本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失.
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量.
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备.
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入.
对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入.
a)对于应收票据、应收账款和应收款项融资,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
当单项应收票据、应收账款和应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款和应收款项融资划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:应收账款组合1账龄组合对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失.
应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03733对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失.
b)当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:其他应收款组合1保证金组合其他应收款组合2备用金组合对于其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失.
c)本公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益.
对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益.
3)终止确认金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:a)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;b)该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;c)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益.
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等.
该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03734始计量,并采用实际利率法进行后续计量.
期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债.
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分.
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益.
(3)金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值.
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值.
7.
存货(1)存货的分类:存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等.
(2)存货取得和发出的计价方法:存货在取得时按实际成本计价;存货发出时,采用个别计价法确定发出存货的实际成本.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备.
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备.
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益.
(4)存货的盘存制度为永续盘存制.
山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-037358.
固定资产(1)固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认.
固定资产按成本进行初始计量.
与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值.
除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益.
(2)各类固定资产的折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧.
各类固定资产的折旧年限、估计残值率和年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)运输工具4523.
75通用设备3-5519-31.
67(3)融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移.
在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值.
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
(4)其他说明本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理.
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-037369.
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
10.
无形资产(1)无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等.
无形资产按成本进行初始计量.
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整.
本公司根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,才作为使用寿命不确定的无形资产.
期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.
(2)研究与开发支出本公司研究阶段的支出全部费用化,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-037371)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部费用化,计入当期损益.
11.
长期资产减值对于固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03738抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
12.
职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外.
短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬.
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)离职后福利的会计处理方法本公司离职后福利主要包括设定提存计划和设定受益计划.
离职后福利计划,是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等.
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划.
本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险,本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
对于设定受益计划,在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本.
本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:1)服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失.
其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本是指,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少;山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-037392)设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息;3)重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动.
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第1)和2)项计入当期损益;第3)项计入其他综合收益,且不会在后续会计期间转回至损益.
(3)辞退福利的会计处理方法辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿.
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(4)其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等.
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理.
除此之外,本公司按照上述关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:1)服务成本.
2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额.
3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
13.
收入(1)一般原则收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入.
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务(简山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03740称商品)的控制权时确认收入.
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入.
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项.
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额.
合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同承诺的对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销.
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项.
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该时段内按照履约进度确认收入.
履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止.
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入.
14.
政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
(1)本公司区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准:本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,本公司区分不同部分分山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03741别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
(2)与资产相关的政府补助的确认和计量方法:与资产相关的政府补助,确认为递延收益.
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
(3)与收益相关的政府补助的确认和计量方法:与收益相关的政府补助,本公司分情况按照以下规定进行会计处理:1)用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;2)用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益.
(4)与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益.
与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
已确认的政府补助需要退回的,本公司在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:1)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;2)属于其他情况的,直接计入当期损益.
(5)本公司涉及的各项政府补助的确认时点:本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量.
但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量.
按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件.
山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0374215.
递延所得税资产/递延所得税负债所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
(2)递延所得税资产及递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税.
但对于可抵扣暂时性差异,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产.
此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本公司才确认递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03743够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(3)所得税的抵销当本公司拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
16.
重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更①执行新收入准则财政部于2017年7月5日发布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》(财会【2017】22号)(以下简称"新收入准则"),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2018年1月1日起施行该准则,其他境内上市企业自2020年1月1日起施行该准则.
公司自2020年1月1日起执行新收入准则的相关规定.
实施新收入准则对首次执行日前各年财务报表主要财务指标无影响,对首次执行日前各年(末)营业收入、归属于公司普通股股东的净利润、资产总额、归属于公司普通股股东的净资产等不会发生变化.
②其他会计政策变更无(2)会计估计变更或重大会计差错更正无四、税项1.
主要税种及税率税种计税依据税率山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03744增值税增值税应税收入16%、13%、6%企业所得税应纳税所得额15%城市维护建设税应交流转税额7%教育费附加应交流转税额3%地方教育费附加应交流转税额2%2.
税收优惠公司属于高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税.
五、财务报表项目注释下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,"期末"系指2020年6月30日,"期初"系指2019年12月31日,"本期"系指2020年1月1日至6月30日,"上期"系指2019年1月1日至6月30日,货币单位为人民币元.
1.
货币资金项目期末余额期初余额库存现金147,770.
0221,336.
17银行存款946,463.
558,175,495.
18合计1,094,233.
578,196,831.
35期末公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项.
2.
应收账款(1)按账龄披露账龄期末余额期初余额1年以内3,393,135.
301,433,817.
801-2年910,320.
001,051,320.
002-3年1,657,800.
001,683,800.
003-4年165,000.
00165,000.
004-5年551,500.
00551,500.
005年以上142,000.
00142,000.
00合计6,819,755.
305,027,437.
80山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03745(2)按坏账准备计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款6,819,755.
30100.
001,059,498.
775,760,256.
53其中:账龄组合6,819,755.
30100.
001,059,498.
775,760,256.
53合计6,819,755.
30100.
001,059,498.
775,760,256.
53(续表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款5,027,437.
80100.
00980,832.
8919.
514,046,604.
91其中:账龄组合5,027,437.
80100.
00980,832.
8919.
514,046,604.
91合计5,027,437.
80100.
00980,832.
8919.
514,046,604.
91按账龄组合计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内3,393,135.
30169,656.
775.
001-2年910,320.
0091,032.
0010.
002-3年1,657,800.
00331,560.
0020.
003-4年165,000.
0049,500.
0030.
004-5年551,500.
00275,750.
0050.
005年以上142,000.
00142,000.
00100.
00山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03746合计6,819,755.
301,059,498.
7715.
54(3)坏账准备情况类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销按单项计提的坏账准备按组合计提的坏账准备980,832.
8978,665.
881,059,498.
77合计980,832.
8978,665.
881,059,498.
77(4)本期无实际核销的应收账款.
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:单位名称与本公司关系期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额乌鲁木齐银行股份有限公司客户1,365,000.
002-3年20.
02273,000.
00安徽晨玺信息科技有限公司客户756,800.
001年以内11.
1037,840.
00齐商银行股份有限公司客户644,000.
001年以内9.
4432,200.
00宁夏黄河农村商业银行股份有限公司客户549,000.
001年以内8.
0527,450.
00中国农业银行股份有限公司山东省分行客户313,500.
001-2年4.
6031,350.
00合计2,869,300.
0053.
20401,840.
00(6)公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款.
3.
其他应收款(1)按账龄披露账龄期末余额期初余额1年以内180,233.
63113,300.
001至2年2至3年3至4年4至5年292,500.
00292,500.
005年以上山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03747合计472,733.
63405,800.
00(2)按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额保证金449,625.
00401,900.
00备用金3,900.
00押金23,108.
63合计472,733.
63405,800.
00(3)坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额20,290.
0020,290.
002020年1月1日其他应收款账面余额在本期---转入第二阶段---转入第三阶段---转回第二阶段---转回第一阶段-本期计提3,541.
683,541.
68本期转回195.
00195.
00本期转销-本期核销-其他变动-2020年6月30日余额23,636.
68--23,636.
68(4)坏账准备情况类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销保证金20,095.
002,386.
2522,481.
25备用金195.
00195.
00-押金1,155.
431,155.
43山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03748合计20,290.
003,541.
68195.
00-23,636.
68(5)本期无实际核销的其他应收款.
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称是否关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额乌鲁木齐市银行股份有限公司否保证金292,500.
004-5年61.
87%14,625.
00北京得意音通技术有限责任公司否保证金50,000.
001年以内10.
58%2,500.
00中国工商银行股份有限公司淮南分行否保证金49,724.
001年以内10.
52%2,486.
20宁夏黄河农村商业银行有限公司否保证金37,400.
001年以内7.
91%1,870.
00山东得安信息技术有限公司否押金23,108.
631年以内4.
89%1,155.
43合计452,732.
6395.
77%22,636.
63(7)公司无涉及政府补助的其他应收款.
(8)公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款.
4.
存货项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品303,428.
76303,428.
76118,451.
17118,451.
17合计303,428.
76303,428.
76118,451.
17118,451.
175.
其他流动资产项目期末余额期初余额理财产品6,300,000.
00合计6,300,000.
006.
固定资产(1)固定资产情况:项目运输工具通用设备合计山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03749一、账面原值1.
期初余额784,813.
00511,663.
121,296,476.
122.
本期增加金额9,279.
349,279.
34(1)购置9,279.
349,279.
343.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额784,813.
00520,942.
461,305,755.
46二、累计折旧1.
期初余额745,572.
35408,024.
331,153,596.
682.
本期增加金额30,050.
6830,050.
68(1)计提30,050.
6830,050.
683.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额745,572.
35438,075.
011,183,647.
36三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值39,240.
6582,867.
45122,108.
102.
期初账面价值39,240.
65103,638.
79142,879.
44(2)公司无暂时闲置的固定资产.
(3)公司无通过融资租赁租入的固定资产.
(4)公司无通过经营租赁租出的资产.
(5)公司无未办妥产权证书的固定资产.
7.
无形资产项目软件合计山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03750一、账面原值1.
期初余额760,227.
12760,227.
122.
本期增加金额(1)购置3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额760,227.
12760,227.
12二、累计摊销1.
期初余额562,255.
06562,255.
062.
本期增加金额10,797.
6610,797.
66(1)计提10,797.
6610,797.
663.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额573,052.
72573,052.
72三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值187,174.
40187,174.
402.
期初账面价值197,972.
06197,972.
068.
递延所得税资产(1)未经抵销的递延所得税资产:项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,083,135.
45162,470.
321,001,122.
89150,168.
43合计1,083,135.
45162,470.
321,001,122.
89150,168.
43(2)未确认递延所得税资产明细山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03751项目期末余额期初余额可抵扣亏损5,177,754.
785,177,754.
78合计5,177,754.
785,177,754.
78(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末金额期初金额2021年132,919.
27132,919.
272022年14,207.
1414,207.
142023年991,264.
00991,264.
002024年4,039,364.
374,039,364.
37合计5,177,754.
785,177,754.
789.
应付账款项目期末余额期初余额技术服务费177,600.
00合计177,600.
0010.
预收账款(1)预收账款按账龄披露:项目期末余额期初余额1年以内50,301.
8980,801.
891年以上93,000.
0093,000.
00合计143,301.
89173,801.
89(2)账龄超过1年的重要预收账款项目期末余额未偿还或结转的原因《东方烟草报》社有限公司93,000.
00项目尚未验收合计93,000.
0011.
应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示:项目期初余额本期增加本期减少期末余额山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03752一、短期薪酬4,923,677.
984,306,154.
72617,523.
26二、离职后福利—设定提存计划48,428.
6148,428.
61合计4,972,106.
594,354,583.
33617,523.
26(2)短期薪酬列示:项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴4,667,229.
894,049,706.
63617,523.
26二、职工福利费32,107.
6132,107.
61三、社会保险费105,772.
05105,772.
05其中:医疗保险费104,908.
38104,908.
38工伤保险费611.
24611.
24生育保险费252.
43252.
43四、住房公积金118,568.
43118,568.
43五、工会经费和职工教育经费合计4,923,677.
984,306,154.
72617,523.
26(3)设定提存计划列示:项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险46,401.
7946,401.
792、失业保险费2,026.
822,026.
82合计48,428.
6148,428.
6112.
应交税费项目期末余额期初余额企业所得税13,814.
6313,814.
63增值税133,747.
36146,944.
85印花税495.
80884.
70城市维护建设税2,875.
878,253.
28教育附加1,232.
523,537.
10地方教育费附加821.
682,358.
08水利基金205.
42589.
52代扣代缴个人所得税2,384.
576,951.
32合计155,577.
85183,333.
48山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0375313.
其他应付款(1)按款项性质列示的其他应付款:项目期末余额期初余额其他79,008.
771,976.
52合计79,008.
771,976.
52(2)无账龄超过1年的重要其他应付款.
14.
股本期初余额本次增减变动(+、一)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数12,000,000.
0012,000,000.
0015.
资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价1,739,627.
361,739,627.
36合计1,739,627.
361,739,627.
3616.
盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积214,865.
22214,865.
22合计214,865.
22214,865.
2217.
未分配利润项目本期发生额上期发生额调整前上期末未分配利润-1,075,187.
11-1,075,187.
11326,451.
391,933,787.
00调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润-1,075,187.
111,933,787.
00加:本期归属于母公司所有者的净利润326,451.
39-2,048,974.
11减:提取法定盈余公积对所有者的分配960,000.
00期末未分配利润-748,735.
72-1,075,187.
11山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0375418.
营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务6,139,963.
09512,287.
242,246,339.
62238,180.
01合计6,139,963.
09512,287.
242,246,339.
62238,180.
0119.
税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税15,833.
3014,050.
43教育费附加6,785.
706,021.
62地方教育附加4,523.
814,014.
41地方水利建设基金1,130.
951,003.
60印花税1,537.
201,205.
01合计29,810.
9626,295.
0720.
销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬708,259.
31399,139.
54差旅费134,237.
98216,151.
93其他42,988.
0614,930.
39合计885,485.
35630,221.
8621.
管理费用项目本期发生额上期发生额办公费14,152.
6227,853.
62车辆杂费19,785.
7615,295.
52福利费32,107.
6181,875.
12工资2,400,662.
042,688,752.
68折旧费2,178.
243,548.
22教育经费社保费58,106.
43319,215.
27公积金57,141.
6268,492.
11通讯费(员工通讯补贴)41,429.
1233,952.
95无形资产摊销2,250.
00山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03755市内交通费712.
002,460.
40水电物业费25,634.
5530,494.
09中介服务费70,943.
40142,857.
14招待费10,892.
0024,838.
71房租170,908.
38159,994.
27其他284.
75170.
87合计2,904,938.
523,602,050.
9722.
研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,682,364.
061,764,259.
26折旧27,872.
4430,215.
22摊销10,797.
6622,933.
90房租差旅费13,890.
082,717.
68通讯费办公费1,503.
542,818.
37市内交通费81.
50中介服务费其他合计1,736,509.
281,822,944.
4323.
财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出减:利息收入2,115.
212,473.
74手续费支出1,358.
643,435.
10合计-756.
57961.
3624.
其他收益计入其他收益的政府补助:政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关增值税加计抵减5,768.
58与收益相关创新创业扶持资金100,000.
00与收益相关山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03756贯标补助50,000.
00与收益相关研究开发财政补助102,000.
00与收益相关2019年稳岗补贴35,978.
92与收益相关个税手续费返还1,432.
831,630.
11与收益相关合计295,180.
331,630.
1125.
投资收益项目本期发生额上期发生额银行理财产品29,293.
4267,145.
24合计29,293.
4267,145.
2426.
信用减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失82,012.
56-35,819.
56合计82,012.
56-35,819.
56合计283,801.
3827.
所得税费用(1)所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用递延所得税费用-12,301.
895,372.
93合计-12,301.
895,372.
93(2)会计利润与所得税费用调整过程:项目本期发生额利润总额314,149.
50按法定/适用税率计算的所得税费用47,122.
43不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-47,122.
43研发费用加计扣除所得税费用-12,301.
89山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-0375728.
现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金:项目本期发生额上期发生额政府补助289,411.
75往来款及其他600.
122,360.
25利息收入2,115.
212,473.
74合计292,127.
084,833.
99(2)支付的其他与经营活动有关的现金:项目本期发生额上期发生额往来款及其他492,550.
80190,979.
95付现费用496,622.
38728,577.
46合计989,173.
18919,557.
4129.
现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料:补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润326,451.
39-3,975,092.
10加:资产减值准备-82,012.
56-35,819.
56固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧30,050.
6833,763.
44无形资产摊销10,797.
6625,183.
90长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)-29,293.
42-67,145.
24递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-12,301.
895,372.
93递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-184,977.
59-10,143.
42山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03758经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-1,736,449.
24185,386.
38经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)855,800.
46252,370.
39其他经营活动产生的现金流量净额-821,934.
51-3,586,123.
282.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额1,094,233.
57338,080.
15减:现金的期初余额338,080.
159,874,705.
19加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额756,153.
42-9,536,625.
04(2)现金和现金等价物的构成:项目期末余额期初余额一、现金1,094,233.
578,196,831.
35其中:库存现金147,770.
0221,336.
17可随时用于支付的银行存款946,463.
558,175,495.
18可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额1,094,233.
578,196,831.
35六、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响.
由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03759风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的.
风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内.
1.
市场风险(1)外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险.
本公司的主要业务活动以人民币计价结算,期末余额,本公司的资产及负债均为人民币余额.
(2)利率风险-现金流量变动风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的利率风险主要来源于银行借款.
公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类长短期融资需求.
2.
信用风险期末余额,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失.
为降低信用风险,本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权.
此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备.
因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低.
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低.
3.
流动风险山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03760流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响.
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议.
七、关联方及关联交易1.
其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系济南兆因环健商贸有限公司股东劳文胜、韩红伟等持股的企业2.
关联交易情况关联租赁情况:本公司作为承租方:出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费济南兆因环健商贸有限公司房产150,000.
00142,857.
14八、承诺及或有事项截至2020年6月30日,公司无需要披露的重大承诺事项或重大或有事项.
九、资产负债表日后事项截至财务报告批准报出日,公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项.
十、补充资料1.
当期非经常性损益明细表项目本期说明非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)295,180.
33除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目29,293.
42小计324,473.
75山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03761减:所得税影响额48,671.
06合计275,802.
692.
净资产收益率及每股收益(1)净资产收益率及每股收益明细情况:报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润2.
500.
030.
03扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
390.
00420.
00(2)加权平均净资产收益率的计算过程:项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A326,451.
39非经常性损益B275,802.
69扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B50,648.
70归属于公司普通股股东的期初净资产D12,879,305.
47发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产I减少净资产次月起至报告期期末的累计月数J因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动K发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数L报告期月份数M6加权平均净资产N=D+A/2+E*F/M-I*J/M±K*L/M13,042,531.
17加权平均净资产收益率(%)O=A/N2.
50扣除非经常损益加权平均净资产收益率(%)P=C/N0.
39(3)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03762①基本每股收益的计算过程:项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润1326,451.
39非经常性损益2275,802.
69扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3=1-250,648.
70期初股份总数412,000,000.
00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数5发行新股或债转股等增加股份数6增加股份次月起至报告期期末的累计月数7因回购等减少股份数8减少股份次月起至报告期期末的累计月数9报告期缩股数10报告期月份数116发行在外的普通股加权平均数12=4+5+6*7/11-8*9/11-1012,000,000.
00基本每股收益13=1/120.
03扣除非经常损益基本每股收益14=3/120.
0042②稀释每股收益的计算过程:稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同.
山东嘉友互联软件股份有限公司二〇二〇年八月十五日山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03763山东嘉友互联软件股份有限公司2020年半年度报告公告编号:2020-03764第八节备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件(如有).
(三)报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会秘书办公室